pt bnp paribas sekuritas indonesia...modal saham - nilai nominal rp 1.000 capital stock - rp 1,000...
TRANSCRIPT
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIALAPORAN KEUANGAN/FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2019 DAN 2018/FOR THE YEARS ENDEDDECEMBER 31, 2019 AND 2018
DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIADAFTAR ISI
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIATABLE OF CONTENTS
Halaman/Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN - Untuk tahun-tahun yangberakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan2018
FINANCIAL STATEMENTS - For the years endedDecember 31, 2019 and 2018
Laporan Posisi Keuangan 1 Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan PenghasilanKomprehensif Lain 2
Statements of Profit or Loss and OtherComprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 3 Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 4 Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 5 Notes to Financial Statements
Imelda & Rekan
Registered Public Accountants
License No. 308/KM.1/2020
The Plaza Office Tower 32nd Floor
Jl. M.H. Thamrin Kav 28-30 Jakarta 10350
Indonesia
Tel: +62 21 5081 8000
Fax: +62 21 2992 8200, 2992 8300
Email: [email protected]
www.deloitte.com/id
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee (“DTTL”), its network of member firms,
and their related entities. DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL (also referred to as “Deloitte Global”) does not provide services to clients. Please see www.deloitte.com/id/about to learn more about our global network of member firms.
Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Imelda & Rekan
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
No. 00299/2.1265/AU.1/09/0565-1/1/IV/2020 No. 00299/2.1265/AU.1/09/0565-1/1/IV/2020
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi The Stockholders, Board of Commissioners and Directors
PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember 2019, serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.
We have audited the accompanying financial statements of PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia, which comprise the statement of financial position as of December 31, 2019, and the statement of profit and loss and other comprehensive income, statement of changes in equity, and statement of cash flows for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information.
Tanggung Jawab Manajemen atas Laporan Keuangan
Management’s Responsibility for the Financial Statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.
Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of the financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
Tanggung Jawab Auditor Auditor’s Responsibility
Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material.
Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with Standards on Auditing established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement.
Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor’s judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor consider internal control relevant to the entity’s preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity’s internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements.
Imelda & Rekan
Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.
We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion.
Opini Opinion
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia tanggal 31 Desember 2019, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
In our opinion, the accompanying financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia as of December 31, 2019, and its financial performance and cash flows for the year then ended, in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.
Hal Lain Other Matter
Laporan keuangan PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 diaudit oleh auditor independen lain yang menyatakan opini tanpa modifikasian atas laporan keuangan tersebut pada tanggal 28 Maret 2019.
The financial statements of PT BNP Paribas Sekuritas Indonesia for the year ended December 31, 2018 were audited by other independent auditors who expressed an unmodified opinion on such financial statements on March 28, 2019.
IMELDA & REKAN
Muhammad Irfan Izin Akuntan Publik/License Public Accountant No. AP. 0565
30 April 2020/April 30, 2020
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIA PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIALAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION31 DESEMBER 2019 DAN 2018 DECEMBER 31, 2019 AND 2018(Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/Catatan/ December 31, December 31,Notes 2019 2018
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 5,20 150.650.774 95.991.417 Cash and cash equivalentPiutang penjamin emisi efek dan Receivable from underwriting and
jasa penasihat keuangan 6 - 74.555.000 financial advisoryPiutang lain-lain - bersih 7,20 2.224.830 1.852.437 Other receivables - netBiaya dibayar dimuka 60.695 25.762 Prepaid expensesPajak dibayar dimuka 11 1.206.285 2.144.644 Prepaid taxAset pajak tangguhan 19 3.163.062 3.339.359 Deferred tax assetsPenyertaan saham 8 39.332.649 39.332.649 Investment in sharesAset tetap - setelah dikurangi akumulasi Premises and equipment - net of accumulated
penyusutan sebesar Rp 4.290.844 depreciation of Rp 4,290,844 ofpada 31 December 2019 dan Rp 5.660.274 December 31, 2019 andpada 31 Desember 2018 9 323.787 282.680 Rp 5,660,274 as of December 31, 2018
Aset lain-lain 10 415.966 406.816 Other assets
JUMLAH ASET 197.378.048 217.930.764 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang pajak 11 392.335 7.135.558 Taxes payableBiaya yang masih harus dibayar 12 12.598.673 13.545.878 Accrued expensesLiabilitas imbalan kerja 13 314.498 215.653 Employee benefits obligationsUtang lain-lain 14,20 23.251.094 35.311.931 Other payables
Jumlah Liabilitas 36.556.600 56.209.020 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Rp 1.000 Capital stock - Rp 1,000 (full amount)(nilai penuh) per saham par value per shareModal dasar - 60.000.000 saham Authorized - 60,000,000 sharesModal ditempatkan dan disetor - Subscribed and paid-up -53.822.000 saham 15 53.822.000 53.822.000 53,822,000 shares
Saldo laba Retained earningsDitentukan penggunaannya 16 2.120.000 2.120.000 AppropriatedTidak ditentukan penggunaannya 104.879.448 105.779.744 Unappropriated
Jumlah Ekuitas 160.821.448 161.721.744 Total Equity
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 197.378.048 217.930.764 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statementsbagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
- 1 -
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIA PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIALAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT AND LOSS ANDPENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOMEUNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED31 DESEMBER 2019 DAN 2018 DECEMBER 31, 2019 AND 2018(Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/Notes 2019 2018
PENDAPATAN USAHA OPERATING REVENUESPendapatan penjaminan emisi efek
dan jasa penasihat keuangan 17 30.818.925 34.246.326 Underwriting and financial advisory feePendapatan dividen 1.995.844 - Dividend
Jumlah pendapatan usaha 32.814.769 34.246.326 Total operating revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSESBeban kepegawaian 18 31.820.887 39.171.507 Personnel expensesBeban pemeliharaan sistem 1.091.713 839.968 System maintenance expensesSewa kantor 1.084.737 1.752.182 Office rentalJasa profesional 883.946 1.426.250 Professional feesPerjalanan dinas 856.068 1.705.993 TravellingAdministrasi dan umum 427.058 536.401 General and administrativePelatihan dan seminar 264.967 126.316 Trainings and seminarsTelekomunikasi 221.832 303.258 TelecommunicationsPenyusutan 9 156.500 223.289 DepreciationJamuan dan sumbangan 135.559 237.772 Representations and donationsIklan dan promosi 27.743 137.814 Advertising and promotionsLain-lain 581.987 - Others
Jumlah beban usaha 37.552.997 46.460.750 Total operating expenses
RUGI USAHA (4.738.228) (12.214.424) NET LOSS FROM OPERATIONS
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (CHARGES)Keuntungan penjualan aset tetap 9 15.753 - Gain on disposal of property and equipmentPendapatan bunga - bersih 7.860.077 6.489.692 Interest income - netKeuntungan (kerugian) selisih kurs - bersih 85.182 (2.852) Gain (loss) on foreign exchange - netLain-lain - bersih (2.538.894) 2.338.981 Others - net
Jumlah pendapatan lain-lain - bersih 5.422.118 8.825.821 Total other income - net
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 683.890 (3.388.603) PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
Manfaat / (beban) pajak penghasilan 19 (1.707.280) 155.291 Income tax (expenses) / benefit
RUGI BERSIH TAHUN BERJALAN (1.023.390) (3.233.312) LOSS FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOMEPos yang tidak akan di reklasifikasi Item that will not be reclassified subsequently
ke laba rugi: to profit or loss:Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (164.126) (151.608) Remeasurement of defined benefit obligationBeban pajak penghasilan terkait 13 41.032 37.902 Related income tax expense
Jumlah penghasilan komprehensif lain (123.094) (113.706) Total other comprehensive income
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE LOSSTAHUN BERJALAN (900.296) (3.119.606) FOR THE YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statementsbagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
- 2 -
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIA PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIALAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITYUNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED31 DECEMBER 2019 DAN 2018 DECEMBER 31, 2019 AND 2018(Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Modaldisetor/ Tidak JumlahPaid-up Ditentukan ditentukan ekuitas/
Catatan/ capital penggunaannya/ penggunaannya/ TotalNotes stock Appropriated Unappropriated equity
Saldo tanggal 1 Januari 2018 53.822.000 2.120.000 108.899.350 164.841.350 Balance as of January 1, 2018
Rugi bersih tahun berjalan - - (3.233.312) (3.233.312) Loss for the year
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive incomeKeuntungan aktuarial atas Actuarial gain on defined
imbalan pasca kerja - bersih benefit obligation - net ofsetelah pajak tangguhan 13,19 - - 113.706 113.706 deferred tax
Saldo tanggal 31 Desember 2018 53.822.000 2.120.000 105.779.744 161.721.744 Balance as of December 31, 2018
Rugi bersih tahun berjalan - - (1.023.390) (1.023.390) Loss for the year
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive incomeKeuntungan aktuarial atas Actuarial gain on defined
imbalan pasca kerja - bersih benefit obligation - net ofsetelah pajak tangguhan 13,19 - - 123.094 123.094 deferred tax
Saldo tanggal 31 Desember 2019 53.822.000 2.120.000 104.879.448 160.821.448 Balance as of December 31, 2019
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statementsbagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
Saldo laba/Retained earnings
- 3 -
PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIA PT BNP PARIBAS SEKURITAS INDONESIALAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWSUNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED31 DECEMBER 2019 DAN 2018 DECEMBER 31, 2019 AND 2018(Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/Notes 2019 2018
CASH FLOWS FROM OPERATINGARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ACTIVITIESPenerimaan jasa penasehat investasi Receipt of investment advisory service
dan penjamin emisi 17 30.818.925 - and underwritingPembayaran kepada pemasok
dan karyawan (36.359.293) (40.203.617) Payment to suppliers and employeesPembayaran pajak penghasilan - final (1.572.015) (1.297.938) Payment of income tax - finalPembayaran lainnya - bersih 54.093.517 2.245.764 Other payments - net
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Provided by (Used in) OperatingAktivitas Operasi 46.981.134 (39.255.791) Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIESPenerimaan bunga 7.860.077 6.489.692 Interest receiptsHasil penjualan aset tetap 9 22.546 - Proceeds from sale of property and equipmentPerolehan aset tetap 9 (204.400) - Acquisition of property and equipmentPenyertaan saham pada PT Bank BNP Paribas Investment in share of PT Bank BNP Paribas
Indonesia - (27.904.030) IndonesiaPenerimaan dari penjualan investasi - 2.345.000 Receipt from sale of investment
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Provided by (Used in) InvestingAktivitas Investasi 7.678.223 (19.069.338) Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN - - CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITY
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS NET INCREASE (DECREASE) IN CASHDAN SETARA KAS 54.659.357 (58.325.129) AND CASH EQUIVALENT
CASH AND CASH EQUIVALENTKAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 95.991.417 154.316.546 AT BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTKAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 150.650.774 95.991.417 AT END OF YEAR
0 95.991.417
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements whichyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. are an integral part of the financial statements.
150.650.774 5,23
- 4 -