rady gminy przeroŚl uchwaŁa nr...

UCHWAŁA NR XVIII/133/2017RADY GMINY PRZEROŚL

z dnia 26 stycznia 2017 r.

w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2017 – 2027

Na podstawie art. 18 ust.2, pkt. 6 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2016r. poz. 446, 1579) oraz art. 226, art. 227, art. 229 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016r. poz.1870, 1984, 2260), uchwala się co następuje:

§ 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Przerośl na lata 2017 – 2027 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2017-2027 zgodnie z załącznikiem Nr 1 do Uchwały,

§ 2. Objaśnienia przyjętych wartości, stanowi załącznik Nr 2 do Uchwały.

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 4. Traci moc Uchwała Nr XI/64/2015 Rady Gminy Przerośl z dnia 23 grudnia 2015r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2016 – 2024.

§ 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiącującą od 1 stycznia 2017r.

Przewodniczący Rady Gminy

Wiesław Radzewicz

Id: 3E885ABF-38B5-48E2-A128-5B51663305ED. Uchwalony Strona 1

Strona 1

Wieloletnia Prognoza Finansowa 1)

Załącznik Nr 1

do Uchwały Nr XVIII/133/2017

Rady Gminy Przerośl

z dnia 26.01.2017r.

Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Przerośl na lata 2017-2027.

Wyszczególnienie Dochody ogółemx

z tego:

Dochody bieżące x

w tym:

Dochody x

majątkowe

w tym:

dochody z tytułu

udziału we

wpływach z podatku

dochodowego od

osób fizycznych

dochody z tytułu

udziału we

wpływach z podatku

dochodowego od

osób prawnych

podatki i opłaty 3)

w tym:

z subwencji

ogólnej

z tytułu dotacji i

środków

przeznaczonych

na cele bieżące

ze sprzedaży x

majątku

z tytułu dotacji

oraz środków

przeznaczonych

na inwestycje

z podatku od

nieruchomości

Lp 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2

Formuła [1.1]+[1.2]

Wykonanie 2014 11 607 912,61 10 950 361,21 623 907,00 5 379,84 2 551 629,21 1 935 797,16 3 428 263,99 3 428 263,99 657 551,40 20 921,84 636 629,56

Wykonanie 2015 10 174 486,72 10 064 062,17 807 838,00 5 700,25 2 585 055,00 1 936 642,44 3 905 963,00 2 598 182,45 110 424,55 18 746,08 91 678,47

Plan 3 kw. 2016 11 769 867,55 11 756 497,55 882 793,00 5 000,00 2 646 996,00 1 853 917,00 3 946 117,00 4 122 579,55 13 370,00 7 050,00 6 320,00

Wykonanie 2016 11 769 867,55 11 756 497,55 882 793,00 5 000,00 2 646 996,00 1 853 917,00 3 946 117,00 4 122 579,55 13 370,00 7 050,00 6 320,00

2017 11 818 308,00 11 811 258,00 920 362,00 5 000,00 2 798 064,00 1 929 412,00 3 703 857,00 4 242 563,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2018 12 146 520,00 12 139 470,00 970 982,00 5 250,00 2 909 987,00 1 913 497,00 3 722 376,00 4 274 570,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2019 12 384 351,00 12 377 301,00 1 024 386,00 5 513,00 3 026 386,00 1 961 334,00 3 740 988,00 4 317 316,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2020 12 630 470,00 12 623 420,00 1 080 727,00 5 788,00 3 147 441,00 2 010 367,00 3 759 693,00 4 360 489,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2021 12 885 232,00 12 878 182,00 1 140 167,00 6 078,00 3 273 339,00 2 060 627,00 3 778 492,00 4 404 094,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2022 13 149 012,00 13 141 962,00 1 202 876,00 6 381,00 3 404 273,00 2 112 142,00 3 797 384,00 4 448 135,00 7 050,00 7 050,00 0,00


Strona 2

2023 13 422 202,00 13 415 152,00 1 269 035,00 6 700,00 3 540 444,00 2 164 946,00 3 816 371,00 4 492 617,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2024 13 705 209,00 13 698 159,00 1 338 831,00 7 036,00 3 682 061,00 2 219 069,00 3 835 453,00 4 537 543,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2025 13 998 463,00 13 991 413,00 1 412 467,00 7 387,00 3 829 344,00 2 274 546,00 3 854 630,00 4 582 918,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2026 14 302 410,00 14 295 360,00 1 490 153,00 7 757,00 3 982 518,00 2 331 410,00 3 873 903,00 4 628 747,00 7 050,00 7 050,00 0,00

2027 14 617 521,00 14 610 471,00 1 572 111,00 8 144,00 4 141 818,00 2 389 695,00 3 893 273,00 4 675 035,00 7 050,00 7 050,00 0,00

1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach.

2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej „ustawą”, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej

trzechkolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty

wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych.


Strona 3

Wyszczególnienie x

Wydatki ogółem

z tego:

x

Wydatki bieżące

w tym:

Wydatki majątkowe z tytułu poręczeń i x

gwarancji

w tym:

na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki

zdrowotnej przekształconego na

zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w

jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z

budżetu państwa 4)

wydatki na obsługę x

długu

w tym:

gwarancje i

poręczenia

podlegające

wyłączeniu z limitu

spłaty zobowiązań,

o którym mowa wx

art. 243 ustawy

odsetki i dyskonto

określone w art.

243 ust. 1

ustawy x

w tym:

odsetki i dyskonto podlegające


spłaty zobowiązań, o którym mowa w art.

243 ustawy, w terminie nie

dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i

otrzymaniu refundacji z

tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład

krajowy) x

odsetki i dyskonto podlegające


spłaty zobowiązań, o

którym mowa w art.

243 ustawy, z tytułu

zobowiązań zaciągniętych na wkład

krajowy x

Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 2.2

Formuła [2.1] + [2.2]

Wykonanie 2014 11 761 669,70 9 919 011,66 0,00 0,00 0,00 127 305,69 121 844,85 0,00 0,00 1 842 658,04

Wykonanie 2015 9 283 031,51 9 073 266,36 0,00 0,00 0,00 122 614,60 117 614,60 1 437,67 0,00 209 765,15

Plan 3 kw. 2016 11 838 792,55 11 594 928,55 0,00 0,00 0,00 135 942,00 135 942,00 0,00 0,00 243 864,00

Wykonanie 2016 11 838 792,55 11 594 928,55 0,00 0,00 0,00 135 942,00 135 942,00 0,00 0,00 243 864,00

2017 12 218 308,00 11 460 966,00 0,00 0,00 0,00 103 510,00 103 510,00 0,00 0,00 757 342,00

2018 11 746 520,00 11 563 380,00 0,00 0,00 0,00 91 012,00 91 012,00 0,00 0,00 183 140,00

2019 12 347 551,00 11 818 770,00 0,00 0,00 x 71 065,00 71 065,00 0,00 0,00 528 781,00

2020 12 216 860,48 12 099 201,00 0,00 0,00 x 69 551,00 69 551,00 0,00 0,00 117 659,48

2021 12 489 232,00 12 376 089,00 0,00 0,00 x 57 728,00 57 728,00 0,00 0,00 113 143,00

2022 12 853 012,00 12 660 080,00 0,00 0,00 x 46 078,00 46 078,00 0,00 0,00 192 932,00

2023 13 126 202,00 12 941 552,00 0,00 0,00 x 37 428,00 37 428,00 0,00 0,00 184 650,00

2024 13 456 736,81 13 229 697,00 0,00 0,00 x 28 778,00 28 778,00 0,00 0,00 227 039,81

2025 13 798 463,00 13 525 540,00 0,00 0,00 x 21 000,00 21 000,00 0,00 0,00 272 923,00

2026 14 102 410,00 13 829 144,00 0,00 0,00 x 14 000,00 14 000,00 0,00 0,00 273 266,00

2027 14 417 521,00 14 139 893,00 0,00 0,00 x 7 000,00 7 000,00 0,00 0,00 277 628,00


Strona 4

x 4) W pozycji wykazuje się

kwoty dla lat budżetowych

2013-2018.

5) W pozycji wykazuje się w

szczególności kwoty

przychodów z tytułu

prywatyzacji majątku oraz

spłaty pożyczek udzielonych ze

środków jednostki.

z tego:

Wyszczególnienie

x

Wynik budżetu Przychody

x budżetu

z tego:

Nadwyżka

budżetowa z

latx ubiegłych

w tym:

Wolne środki, o

których mowa w

art. 217 ust.2 pkt

6 ustawy x

w tym:

Kredyty,

pożyczki, emisja

papierów x

wartościowych

w tym:

Inne przychody

niezwiązane z

zaciągnięciem

długu 5) x

w tym:

na pokrycie

deficytu x

budżetu

na pokrycie

deficytu x

budżetu

na pokrycie

deficytu x

budżetu

na pokrycie

deficytu x

budżetu

Lp 3 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1

Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3]

+ [4.4]

Wykonanie 2014 -153 757,09 1 269 726,81 0,00 0,00 121 080,81 0,00 1 148 646,00 153 757,09 0,00 0,00

Wykonanie 2015 891 455,21 891 094,60 0,00 0,00 391 094,60 0,00 500 000,00 0,00 0,00 0,00

Plan 3 kw. 2016 -68 925,00 468 925,00 0,00 0,00 468 925,00 68 925,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 -68 925,00 468 925,00 0,00 0,00 468 925,00 68 925,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 -400 000,00 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800 000,00 400 000,00 0,00 0,00

2018 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 36 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 413 609,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 396 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 248 472,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Strona 5

Rozchody x

budżetu

Spłaty rat

kapitałowych

w tym:

w tym łączna kwota z tego:

Wyszczególnienie kredytów i pożyczek oraz wykup

papierów

wartościowych x

przypadających na dany rok kwot

ustawowych

wyłączeń z limitu

spłaty zobowiązań,

o którym mowa wx

art. 243 ustawy

kwota

przypadających na dany rok kwot ustawowych

wyłączeń

określonych w art. x

243 ust. 3 ustawy

kwota


wyłączeń

określonych w art. x

243 ust. 3a ustawy

kwota


wyłączeń innych niż

określone w art.

2436) x

ustawy

Inne rozchody

niezwiązane ze

spłatą długu

Lp 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2

Formuła [5.1] + [5.2] [5.1.1.1] + [5.1.1.2]

+ [5.1.1.3]

Wykonanie 2014 724 875,12 724 875,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2015 1 227 646,00 1 227 646,00 450 083,67 448 646,00 1 437,67 0,00 0,00

Plan 3 kw. 2016 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 36 800,00 36 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 413 609,52 413 609,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 396 000,00 396 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 296 000,00 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 296 000,00 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 248 472,19 248 472,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 200 000,00 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 200 000,00 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 200 000,00 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz

kwotywykupu obligacji przychodowych.

x

Kwota długu

Kwota zobowiązań

wynikających z

Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o

której mowa w art. 242 ustawy


Strona 6

Wyszczególnienie

przejęcia przez

jednostkę samorządu terytorialnego

zobowiązań po

likwidowanych i

przekształcanych jednostkach

zaliczanych do

sektora finansów

publicznych

Różnica między dochodami

bieżącymi a

wydatkami

bieżącymi

Różnica między dochodami

bieżącymi,

skorygowanymi o

środki a7)

wydatkami

bieżącymi, 8)

pomniejszonymi

o wydatki

Lp 6 7 8.1 8.2

Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2])

Wykonanie 2014 3 414 527,71 0,00 1 031 349,55 1 152 430,36

Wykonanie 2015 2 686 881,71 0,00 990 795,81 1 381 890,41

Plan 3 kw. 2016 2 286 881,71 0,00 161 569,00 630 494,00

Wykonanie 2016 2 286 881,71 0,00 161 569,00 630 494,00

2017 2 686 881,71 0,00 350 292,00 350 292,00

2018 2 286 881,71 0,00 576 090,00 576 090,00

2019 2 250 081,71 0,00 558 531,00 558 531,00

2020 1 836 472,19 0,00 524 219,00 524 219,00

2021 1 440 472,19 0,00 502 093,00 502 093,00

2022 1 144 472,19 0,00 481 882,00 481 882,00

2023 848 472,19 0,00 473 600,00 473 600,00

2024 600 000,00 0,00 468 462,00 468 462,00

2025 400 000,00 0,00 465 873,00 465 873,00

2026 200 000,00 0,00 466 216,00 466 216,00

2027 0,00 0,00 470 578,00 470 578,00

7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy.

8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat 2013-2015.

Wyszczególnienie Wskaźnik spłaty zobowiązań


Strona 7

Wskaźnik planowanej

łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której

mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów,

bez uwzględnienia zobowiązań związku

współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez

uwzględniania ustawowych wyłączeń

przypadających nax

dany rok.

Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty

zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do

dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań

związku współtworzonego przez jednostkę samorządu

terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych

wyłączeń

przypadający

ch nax dany rok

Kwota zobowiązań związku

współtworzonego przez jednostkę samorządu

terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku

budżetowym, podlegająca doliczeniu

zgodnie z art. 244x

ustawy

Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty

zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów,

po uwzględnieniu zobowiązań związku

współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego oraz po

uwzględnieniu ustawowych wyłączeń

przypadających nax

dany rok

Wskaźnik dochodów bieżących

powiększonych o dochody ze sprzedaży

majątku oraz pomniejszonych o

wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego

roku (wskaźnik x jednoroczny)

Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań

określony w art. 243 ustawy, po

uwzględnieniu ustawowych 9) wyłączeń,

obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku

poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w

oparciu o średnią arytmetyczną z 3 x poprzednich lat)

Dopuszczalny wskaźnik

spłaty zobowiązań określony w art. 243

ustawy, po uwzględnieniu

ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o

wykonanie roku poprzedzającego

pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w

oparciu o średnią arytmetyczną z 3 x poprzednich lat)

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty

zobowiązań określonego w art. 243


zobowiązań związku współtworzonego przez


uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu

o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rokx

budżetowy

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty

zobowiązań określonego w art. 243


zobowiązań związku współtworzonego przez


uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o

wykonanie roku poprzedzającego rokx

budżetowy

Lp 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.6.1 9.7 9.7.1

Formuła ([2.1.1.] + [2.1.3.1] +

[5.1] ) / [1] (([2.1.1] - [2.1.1.1])

+ ([2.1.3.1] - [2.1.3.1.1] - [2.1.3.1.2]) + ([5.1] - [5.1.1]) )

/ ([1] - [15.1.1])

(([2.1.1]-[2.1.1.1]) + ([2.1.3.1]- [2.1.3.1.1]- [2.1.3.1.2])+([5.1]-

[5.1.1])+[9.5]) /([1][15.1.1])

(([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/

([1][15.1.1])

średnia z trzech poprzednich lat [9.5]

średnia z trzech poprzednich lat [9.5]

[9.6] – [9.4] [9.6.1] – [9.4]

Wykonanie 2014 7,29% 7,29% 0,00 7,29% 9,07% 0,00% 0,00% TAK TAK


Plan 3 kw. 2016 4,55% 4,55% 0,00 4,55% 1,43% 0,00% 0,00% TAK TAK


2017 4,26% 4,26% 0,00 4,26% 3,02% 6,81% 6,81% TAK TAK

2018 4,04% 4,04% 0,00 4,04% 4,80% 4,79% 4,79% TAK TAK

2019 0,87% 0,87% 0,00 0,87% 4,57% 3,08% 3,08% TAK TAK

2020 3,83% 3,83% 0,00 3,83% 4,21% 4,13% 4,13% TAK TAK

2021 3,52% 3,52% 0,00 3,52% 3,95% 4,53% 4,53% TAK TAK

2022 2,60% 2,60% 0,00 2,60% 3,72% 4,24% 4,24% TAK TAK

2023 2,48% 2,48% 0,00 2,48% 3,58% 3,96% 3,96% TAK TAK

2024 2,02% 2,02% 0,00 2,02% 3,47% 3,75% 3,75% TAK TAK

2025 1,58% 1,58% 0,00 1,58% 3,38% 3,59% 3,59% TAK TAK

2026 1,50% 1,50% 0,00 1,50% 3,31% 3,48% 3,48% TAK TAK

2027 1,42% 1,42% 0,00 1,42% 3,27% 3,39% 3,39% TAK TAK

9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji

przychodowych.Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1.

Wyszczególnienie Przeznaczenie

prognozowanej

w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatkó w budżetowych


Strona 8

z tego: Nowe wydatki

nadwyżki

budżetowej 10)

Spłaty kredytów,

pożyczek i wykup

papierów

wartościowych

Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich

naliczane

Wydatki związane z funkcjonowaniem

organów jednostki

samorządu 11)

terytorialnego

Wydatki objęte

limitem, o którym

mowa w art. 226

ust. 3 pkt 4 ustawy

bieżące majątkowe

Wydatki

inwestycyjne 12)

kontynuowane

13)

inwestycyjne Wydatki majątkowe

w formie dotacji

Lp 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6

Formuła [11.3.1] + [11.3.2]

Wykonanie 2014 0,00 0,00 4 435 169,93 1 180 976,17 0,00 0,00 0,00 151 152,10 1 688 505,94 3 000,00

Wykonanie 2015 0,00 0,00 4 393 457,74 1 237 059,93 0,00 0,00 0,00 209 765,15 0,00 0,00

Plan 3 kw. 2016 0,00 0,00 4 601 413,80 1 089 388,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 0,00 0,00 4 601 413,80 1 089 388,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 0,00 0,00 4 534 436,00 909 946,00 0,00 0,00 0,00 657 342,00 0,00 100 000,00

2018 400 000,00 400 000,00 4 600 737,00 928 145,00 0,00 0,00 0,00 0,00 183 140,00 0,00

2019 36 800,00 36 800,00 4 711 155,00 946 708,00 0,00 0,00 0,00 0,00 528 781,00 0,00

2020 413 609,52 413 609,52 4 824 222,00 965 642,00 0,00 0,00 0,00 0,00 117 659,48 0,00

2021 396 000,00 396 000,00 4 940 004,00 984 955,00 0,00 0,00 0,00 0,00 113 143,00 0,00

2022 296 000,00 296 000,00 5 058 564,00 1 004 654,00 0,00 0,00 0,00 0,00 192 932,00 0,00

2023 296 000,00 296 000,00 5 174 911,00 1 024 747,00 0,00 0,00 0,00 0,00 184 650,00 0,00

2024 248 472,19 248 472,19 5 293 934,00 1 045 242,00 0,00 0,00 0,00 0,00 227 039,81 0,00

2025 200 000,00 200 000,00 5 415 694,00 1 066 147,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 923,00 0,00

2026 200 000,00 200 000,00 5 540 255,00 1 087 470,00 0,00 0,00 0,00 0,00 273 266,00 0,00

2027 200 000,00 200 000,00 5 667 681,00 1 109 219,00 0,00 0,00 0,00 0,00 277 628,00 0,00

10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej.

11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od

75017 do 75023).

12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna.13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku,

którego dotyczy kolumna.

Wyszczególnienie Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy


Strona 9

Dochody bieżące

na programy,

w tym: Dochody

majątkowe na

w tym: Wydatki bieżące na

programy, projekty

lub zadania

w tym: Wydatki bieżące na

realizację programu,

projektu lub zadania środki określone w w tym: środki określone w w tym: finansowane

projekty lub zadania finansowane z

udziałem środków,

o których mowa w

art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3

ustawy

art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy wynikające

wyłącznie z

zawartych umów na


projektu lub

zadania 14)

programy, projekty lub zadania

finansowane z


o których mowa w


ustawy

art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy wynikające

wyłącznie z

zawartych umów na


projektu lub zadania

finansowane z


o których mowa w


ustawy

środkami

określonymi w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy

wynikające wyłącznie

z zawartych umów z podmiotem

dysponującym

środkami, o których

mowa w art. 5 ust. 1

pkt 2 ustawy

Lp 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2

Formuła

Wykonanie 2014 1 032 929,64 1 009 849,30 129 274,01 612 985,56 479 134,40 479 134,40 145 611,36 123 769,66 123 769,66

Wykonanie 2015 503 377,38 503 377,38 503 377,38 91 678,47 78 721,16 78 721,16 55 010,77 46 759,15 46 759,15

Plan 3 kw. 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy,

anieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy.

Wyszczególnienie


Strona 10

w tym: w tym: w tym: w tym:

Wydatki majątkowe na programy,

projekty lub zadania

finansowane z udziałem środków,

o których mowa w


ustawy

finansowane

środkami

określonymi w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy

Wydatki majątkowe

na realizację

programu, projektu lub zadania

wynikające wyłącznie

z zawartych umów z podmiotem

dysponującym



pkt 2 ustawy

Wydatki na wkład

krajowy w związku z

umową na realizację


finansowanego z

udziałem środków, o

których mowa w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy

bez względu na

stopień finansowania

tymi środkami

w związku z już

zawartą umową na



Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r.

umową na realizację


finansowanego w co najmniej 60%



pkt 2 ustawy 15)

w związku z już

zawartą umową na



Przychody z tytułu kredytów,

pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania

finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez

względu na stopień finansowania tymi środkami

w związku z już

zawartą umową na



Lp 12.4 12.4.1 12.4.2 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1

Formuła

Wykonanie 2014 1 309 415,15 934 799,37 934 799,37 396 457,48 396 457,48 396 457,48 396 457,48 448 646,00 448 646,00

Wykonanie 2015 113 066,86 82 784,60 82 784,60 38 533,88 38 533,88 38 533,88 38 533,88 0,00 0,00

Plan 3 kw. 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których

poziomfinansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub

zadania.


Strona 11

Wyszczególnienie

Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku

w tym:


Strona 12

Spłaty rat

kapitałowych oraz

wykup papierów

wartościowych, o

których mowa w pkt.

5.1., wynikające

wyłącznie z tytułu

zobowiązań już

zaciągniętych x

Kwota długu,

którego planowana

spłata dokona się z

wydatków

budżetu x

Wydatki

zmniejszające

dług x

spłata zobowiązań wymagalnych z lat

poprzednich, innych

niż w poz. 14.3.3 x

związane z umowami

zaliczanymi do

tytułów dłużnych

wliczanych do

państwowego

długux

publicznego

wypłaty z tytułu

wymagalnych

poręczeń i

gwarancji x

Wynik operacji niekasowych

wpływających na

kwotę długu ( m.in.

umorzenia, różnice

kursowe) x

Lp 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4

Formuła

Wykonanie 2014 724 875,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2015 1 227 646,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Plan 3 kw. 2016 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wykonanie 2016 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2017 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2018 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 36 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 413 609,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 396 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 296 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 48 472,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych

wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w § 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy

finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w

szczególności także poz. 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji nr 16.

** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem „x”

sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i

gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu


Strona 13

niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na

przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem „x” sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć

16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe.

17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy


Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XVIII/133/2017

Rady Gminy Przerośl z dnia 26.01.2017r.

OBJAŚNIENIE DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY

PRZEROŚL NA LATA 2017 –2027. Podstawą opracowania wieloletniej prognozy finansowej była przeprowadzona weryfikacja danych budżetowych za lata 2014 – 2015 i przewidywane wykonanie roku 2016, jak również wzięto pod uwagę kierunki i plany rozwoju gminy. Na planowane dochody składają się: 1) Dochody bieżące, w tym: a) własne m.in.: - subwencje, - udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych, - dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin założono wzrost dochodów corocznie o 1%, - pozostałe dochody własne (m. in. podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportowych), założono wzrost wyżej wymienionych dochodów corocznie o 4%. - dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne założono, że będą wzrastały corocznie o 1%. b) dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządy terytorialnego odrębnymi ustawami – założono wzrost dochodów corocznie o 1%. 2) Dochody majątkowe, w tym: a) dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, nie zostały zaplanowane na 2017r., ze względu na brak podpisanych umów. b) dochody ze sprzedaży majątku w 2017r. planuje się bardzo małe ze sprzedaży małych działek rolniczych. Dochody ogółem w poszczególnych latach: Rok 2014 - 11.607.912,61zł o 12% więcej niż w 2013r. Rok 2015 - 10.174.486,72zł o 12% mniej niż w 2014r. Rok 2016 –11.769.867,55 zł o 16% więcej niż w 2015r. Rok 2017 – 11.818.308,00 na poziomie roku 2016. Przy opracowaniu prognozy planu wydatków bieżących założono, iż środki na wydatki bieżące w 2017 roku będą większe o 1% do przewidywanego wykonania wydatków w roku 2016, zaś następne zostaną kalkulowane o 1,3% wzrostu na rok 2018 i następne lata, wydatki też zostały zaplanowane na podstawie prognozy niektórych podstawowych wskaźników makroekonomicznych. Wydatki majątkowe – ich wielkość w kolejnych latach prognozy założono na poziomie możliwości finansowych Gminy. W pozostałym zakresie przewiduje się


2

realizację inwestycji rocznych. Przyjęta w roku 2017 wielkość wydatków majątkowych jest zgodna z projektem budżetu Gminy Przerośl, natomiast wielkość tych wydatków w latach następnych stanowi maksymalny ich poziom możliwy do sfinansowania ze środków własnych. Wzrost wydatków majątkowych w tych latach możliwy będzie w przypadku pozyskania dochodów związanych z prowadzonymi inwestycjami (dotacje, inne środki bezzwrotne). Wydatki ogółem w poszczególnych latach: Rok 2014 – 11.761.669,70zł o 3% więcej niż w 2013r. Rok 2015 - 9.283.031,51zł o 11% mniej niż w roku 2014. Rok 2016 -11.838.792,55zł o 28% więcej niż w 2015r, Rok 2017 – 12.218.308,00zł o 3% więcej do przewidywanego wykonania za 2016r. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy zakłada, iż powstały w roku 2017 ujemny wynik budżetu w wysokości 400.000zł wraz z rozchodami w kwocie 400.000zł z wykupu emisji obligacji komunalnych serii D zostanie zrównoważony przez sprzedaż papierów wartościowych wyemitowanych przez Gminę Przerośl w 2017 roku w wysokości 800.000zł. Planowana sprzedaż papierów wartościowych wyemitowanych przez Gminę w 2017 roku planuje się z karencją 8 lat, pierwszy wykup obligacji nastąpi w 2024 roku w wysokości 200.000zł i kolejnych latach do roku 2027. Budżet od roku 2018 został zaplanowany z nadwyżką budżetową, która rokrocznie przeznaczana będzie na rozchody budżetu wynikające z wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Nadwyżka operacyjna wynikająca z różnicy między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi w latach 2018-2027 przeznacza się na wykup obligacji oraz spłatę pożyczek i na zadania majątkowe Gminy. W Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęte wartości do planu dochodów bieżących i majątkowych oraz wydatków bieżących i majątkowych na rok 2017 szczegółowo zostały przedstawione w uchwale budżetowej i są zgodne w zakresie wyniku budżetu oraz związanych z nim kwot rozchodów oraz długu Gminy. Planowana kwota długu na koniec 2016 wynosi 2.286.881,71zł i wynika: 1) z emisji obligacji Gminy Przerośli wyemitowanych w 2008r. - kwota pozostała do wykupu 800.000,00zł, 2) z pożyczki z NFOŚ i GW zaciągniętej w 2013r. - kwota pozostała do spłaty 255.472,19zł, 3) z pożyczki z WFOŚ i GW zaciągniętej w 2013r. - kwota pozostała do spłaty 31.409,52zł, 4) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2014r. - kwota pozostała do wykupu 700.000,00zł, 5) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2015r. - kwota pozostała do wykupu 500.000,00zł, Pozostałe zadania przyjęte do realizacji na 2017 rok planowane są do wykonania przez jeden rok budżetowy. Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. W związku z powyższym Wieloletnia Prognoza Finansowa będzie corocznie nowelizowana w ramach poniższych założeń: 1) dla danego roku będą przyjmowane wartości wynikające z projektu budżetu,


3

2) na pozostałe lata będą przyjmowane wartości prognozowane o poszczególne wskaźniki inflacji.


rady gminy przeroŚl uchwaŁa nr...

Documents