senate report 63-80

8/14/2019 Senate Report 63-80

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6 3 D C O N G R E S S , SENATE. ( R E P O R Tl 8 t S e s i o n . N o . 8 0 .

TO REDUCE TARIFF D U T I E S AND TO PROVIDE REVENUE FOR T H I EGOVERNMENT, AND FOR O THER P I U R P O S E S .

J u L Y 1 8 , 1 9 1 3 . - O r d e r e d t o b e p r i n t e d .

M r . S T O N E ( f o r M r . S I M M O N S ) , f r o m t h e C o m m i t t e e o n F i - n a n c e ,s u b m i t t e d t h e f o l l o w i n gREPORT.

( T o a c c o m p a n y H . R . 3 3 2 1 . ]On May 8 , 1 9 1 3 , t h e b i l l ( H . R . 3 3 2 1 ) t o r e d u c e t a r i f f d u t i e s a n d t o

p r o v i d e r e v e n u e p a s s e d t h e H o u s e o f R e p r e s e n t a t i v e s , a n d o n May 1 2 ,1 9 1 3 , i t w a s r e f e r r e d t o t h e F i n a n c e C o m m i t t e e . S i n c e t h a t d a t e a n du p t o t h e t i m e i t w a s r e p o r t e d : t o t h e S e n a t e y o u r c o m m i t t e e h a s h a dt h i s m e a s u r e u n d e r c a r e f u l s c r u t i n y a n d a n a l y s i s .A s a r e s u l t o f t h i s e x a m i n a t i o n a n d s t u d y y o u r c o m m i t t e e w i s h e st o g i v e i t s a s s e n t t o t h e s o u n d n e s s o f t h e g e n e r a l p r i n c i p l e s u p o nw h i c h t h i s m e a s u r e w a s o r i g i n a l l y c o n s t r u c t e d , a s w e l l a s t h e t h e o r yu p o n w h i c h t h e r e v i s i o n o f t h e t a r i f f h a s p r o c e e d e d . B u t w h i l e t h ep r i n c i p l e s o f t h e r o p o s e d revision are c o n c e d e d a n d w h i l e t h e g e n e r a ll e o t h e i r a p p c a t i o n i s b e l i e v e d t o b e b e y o n i d c o n t r o v e r s y , t h e r eh a v e b e e n o t h e r p h a s e s o f t h e s i t u a t i o n w h i c h i n t h e j u d g m e n t o f t h ec o m m i t t e e c a l l e d f o r f u r t h e r a n a l y s i s . On c e r t a i n o f t h e s e p o i n t s t h ei n q u i i r i e s o f t h e c o m m i t t e e h a v e c o n f i r m e d t h e P o s i t i o n t a k e n b y t h eW a y s a n d M e a n s C o m m i t t e e o f t h e H o u s e , w h i l e o n c e r t a i n o t h e i s i th a s b e e n n e c e s s a r y o n f u r t h e r i n q u i r y t o m a k e a d d i t i o n a l m o d i f i c a -t i o n s .F o l l o w i n g t h e l e a d o f t h e H o u s e , y o u r c o m m i t t e e h a s s o u g h t i n t h ea m e n d m e n t s i t now p r o p o s e s t o t h e H o u s e b i l l t o f u r t h e r c a r r y o u ta n d p e r f e c t t h e t h e o r y o f e s t a b l i s h i n g a r e v e n u e - p r o d u c i n g t a r i f f u p o l lt h e b a s i s o f c o m l p e t i t i v e r a t e s a s a j u s t a n d f a i r i n t e r p r e t a t i o n i n t h el i g h t o f e x i s t i n g c o n d i t i o n s o f t h e l a t e s t a u t h o r i t a t i v e u t t e r a n c e s o ft h e p a r t y i n p o w e r u p o n t h a t s u b j e c t , a n d n o w s u b m i t s t h e r e s u l t o fi t s l a b o r s w i t h t h e c o n f i d e n t : b e l i e f t h a t t h e e n a c t m e n t i n t o l a w o f t h eH o u s e b i l l a s a m e n d e d w i l l r e s u l t i n a m u o r e e q u i t a b l e d i s t r i b u t i o n o ft h e b u r d e n s a n d i n c i d e n t a l b e n e f i t s o f o u r s y s t e m o f c u s t o m s t a x -a t i o n ; t h a t i t w i l l t e n ( d t o ( i s i n t e g r a - t e t h e m o n o p o l i e s b u i l t u ) u n d e rt h e p r e s e n t S y s t e m ; t h a t i t w i l l o r e l a r g e o p p o r t u n i t y t o i n d i W v i d u a de f f o r t , r e d u c e t h e c o s t o f l i v i n g , a n d r e l i e v e t h e p e o p l e f r o m t h e b u r -d e n s o f t h e p r o t e c t i v e s y s t e m s t r i k i n g l y e x e n m p l f i e d i n t h e s o - c a l l e dP a y n e - A l d r i c h b i l l w l i c h l t h i s m e a s u r e i s i n t e n d e d t o s u p e r s s e d e . A s


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2 TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE.r e p o r t e d t o t h e S e n a t e t h e b i l l r e f l e c t s t h e c o l l e c t i v e o p i n i o n o f t h eD e m o c r a t i c S e n a t o r s r e p r e s e n t i n g t h e p a r t y r e s p o n s i b l e f o r t h e p r o -p o s e d l e g i s l a t i o n .

SUMMARY COMPARISON OF HOUSE AND SENATE RATES.B e f o r e b e g i n n i n g a d i s c u s s i o n o f t h e c h a n g e s m a ( l e b y t h e p r o p o s e dS e n a t e a m e n d m e n t s t o t h e H l o u s e b i l l , a s u m m a r y t a b l e s h o w i n g t h ec h a n g e s p r o p o s e d b y t h e F i n a n c e C o m m i t t e e i n t h e ( l u t i a b l e a n df r e e l i s t s o f t h e H o u s e b i l l w i l l b e h e l p f u l .

I T a b l e I g i v e s t h e H f o u s e r a t e s o f t h e d u t i a b l e l i s t a n d t h e p r o p o s e dS e n a t e r a t e s .T a b l e I I g i v e s t h e H o u s e r a t e s o n i t e m s t r a n s f e r r e d t o t h e f r e e l i s tb y t h e p r o p o s e d S e n a t e a m e n d m e n t s .' P A B L E I . - C o m p p a r i s o n o f r a t e s o f H . R . 3 3 2 1 s p a s s e d b y t h e I o w s e a n d a s am endb y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e .

SC1IEDULE A . - C I I E A I I C A L S , O I L S , AND P A I N T r S .A r t i c l e .

G x a l i c a c i a & d .........................O x l : 6 ' b l .........................P y r o g a i l i f aid.T a n n i c a c i d . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .A l i z a r m n . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .C o m p o u n d i o f c a f f e i n . . . . . . . . . . . . . . .C a l o m e l , e t c . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .( O l y c e r o p h o s p h o r i c a c i d . . . . . . . . . . . . .C o l o r s o b t a i n e d f r o m a l i z a r i n , a n -' t h r a c e n e ' i n d i g o , a n d c a r b a z o l .C r e o s o t eoi..A n t h ' r a ' e n e ;.e l l u l o i d , ' c r u d e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .M a n u f a c t u r e o f c e l l u l o i d . . . . . . . . . . .E t h e r s w i t h 5 p e r c e n t o r l e s s o fa l c o h o l .E x t r a c t o f n u t g a U s , P e r s i a n b e r r i e s ,a n d s u m a c .C h i c l e r c n ' d e # . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Amber e h i p s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .P o t a t o d e x t r i n e . .A l i z a r i n a s s i s t a n t s . . . . . . . . . . . . . . . . . .L i n s e e d o i l . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .O l i v e o i l , n . s , P . f . . . . . . . . . . . . . . . . . .U l t r a m a r i n e b l u e , v a l u e d a t l e s st h a n 7 c e n t s p e r p o u n d .L l t h o p o n e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Z i n c p i g m e n t s m i x e d w i t h o i l . . . . . . .P o t a s h c y a n i d e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S o d a c y a n i d e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

H o u s e r a t e .4 c e n t s ' p e r p o u n d . . . . . . . . . . .2 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . . . .1 0 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . . .4 c e n t s p e r p o u n ( l . . . . . . . . . . .l o p e r c e n t ...........1 5 p e r c e n t .....................3 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . ......1 5 p e r o e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 p e r c e n t a n d 2 0 p e r c e i n t . .F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 0 c e n t s p e f x o u n d . . . . . . . . . .S 1 p e r p o u n . . . . . . . . . . . . . . . .I c e n t p e r p o u n d . . . . . . . . . . . .1 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 2 c e n t s p e r g a l l o n . . . . . . . . . . .2 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . .1 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . .1 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .......do.I c e n t s p e r P o T I ( I . . . . . . . . . ......do. S e n a t e r a t e .7 c e n t s p e r p o u n d .l i c e n t s p e r p o u n d .1 5 c e n t s p e r p o u n d .6 c e n t s p e r p o u n d .F r e e .2 5 p e r c e n t .2 0 p e r c e n t .2 5 p e r c e n t .F r e e .D o .D o i2 5 p e r c e n t .4 0 p e r c e n t .2 0 p e r c e n t .i c e n t p e r p o u n d .1 5 c e n t s p e r p o u n d .F r e e .1 " c e n t s p e r p o u n d .2 5 p e r c e n t .1 0 c e n t s p e r g a l l o n .2 0 c e n t s p e r g a l l o n .I c e n t p e r p o u n d .1 5 p e r c e n t .DoF r e e .D o .

SCHEDULE B . - - E A R T H , EARTHENWARE, AND GLASSWARE.Cement ........................Rock a s p l h a l t . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .A s p h a l t and b i t u m e n . . . . . . . . . . . . . . .M l c a :V a l u e d n o t a b o v e 1 5 c e n t s p e rp o u n d .V a l u e d a b o v e 7 5 c en t s p e r p o u n d

75 cents per pound.............S t o n e w a r e a n d e a r t h e n w a r e c r u e l -b l e s .L e n s e s ...................G a u g i n g g l a s s e s a n d g l a s s s l i d e s . .O p e r a g l a s s e s a n d o p t i c a l i n s t r u .m e n t s ,P h o t o g r a p h i c cameras ..............S u r v e y i n g i n s t r u m e n t s , t e l e s c o p e sand m i c r o s c o p e s , p h o t o g r a p h i cand p r o j e t i o n l e n s e s .Glass enamel . . .

Sper c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 . ; c e n t s p e r t o n .............50 c e n t s p e r t o n .............3 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

do.....do5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 0 p e r e e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 5 p e r c e n t ..................

F r e e .b ) 0 .Do .

4 c e n t s p e r p o u n d .2 0 per c e n t .2 5 per c e n t .2 0 per c e n t .

. 2 3 per c e n t .D o .3 5 p e r c e n t .1 5 p e r c e n t .2 5 p e r c e n t .

F r e e.20er c e n t .' I a r a -g r a p h .

2 11 43 11 92 12 32 63 03 13 7

4 65 36 26 56 8

7 47 87 9

s o9 49 59 69 8


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TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE. 3T A B L E I . - C o m p a r i o n o f r a t e s o f H . R . 3 8 2 1 a s p a s s e d b y t h e H o u s e a n d a s a m e n d e db y t h e C o m m i t t e e on F i n a n c e - C o n t i n u e d .

SCIIEDULE (.-METALS, AND MANUFACTURES O F .A r t i c l e .

I r o h i n p i g s , I r o n k e n t l e d g e , s p i e -g e l e i s e n , c a s t i r o n , i r o n i a n d s t e e ls c r a p , 'IF e r r o n m a n g a n e 4 s e .............I r o n I n s l a b s , b l o o r s , l o o p s , e t c . . . . .Muck b a r s , b a r I r o n , r o l l e d o r h a m -m e r e d i r o n , e t c .B e a m s a n d o t h e r s t r u c t u r a l I r o na n d s t e e lI r o n o r s t e e l p l a t e s , s t r i p s , s h e e t s ,e t c .I r o n a n d ' s t e e l a n c h o r s , f o r g i n g s , e t c .H o o p , b a n d , o r s c r o l l i r o n o r s t e e l ,n . s . p . f .I r o n o r s t e e l s h e e t s , e t e . , g a l v a n i z e do r o t h e r w i s e c U t , p o l i s h e d , o r f i n -i s h e d , i n c l u d i n g t i n p l a t e s .S t e e l i n g o t s , b l o o m s , s l a b s , d i eb l o c k s o r b l a n k s , a n d b i l l e t s ,c r u d e .T h e s a m e 1 I f t a p e r e d o r b e v e l e d . . . . .S t e e l p r o d u c t s n o t c o n t a i n i n l g a l l o y s .C o n t a i n i n g a l l o y s . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S t e e l w o o l i a n d s h a v i n g s . . . . . . . . . . . .G r i t , s h o t , e t c . . .I r o n o r . s t e e l w i r e , e o v e r e d o r u n -c o v e r e d .W i r e r o p e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .A u t o m o b l l e s :V a l t u e d a t $ 1 , 0 0 0 o r l e s s . . . . . . . . .V ' a l u e d b e t w e e n $ 1 , 0 0 0 a n d$ 1 , 5 0 0 .F i n i s h e d p a r t s o f a u t o m o b i l e s . . . . . .M o t o r ' o c l e s , a n d f i n i s h e d p a r t sN u t s , n u t b l a n k s , a n d w a s h e r s . . . . .B o l t s a n d h i n e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p r ' L l n u t l o o k s a n d l o c k w a s h e r s . . .C a r d c l o t h i n g , n o t p e r m a n e n t l yf i t t e d . ,When p l a t e d o r f a c e d . . . . . . . . . . .C a s t - i r Q n p i p e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S p r o c k e t a n d m a c h i n e c h a i n s . . . . . . .F i l e s ' e t . , m a c h i n e c u t . . . . . . . . . . . . .H a n d - c u t a n d p r e c i s i o n f i l e s . . . . . . .N e e d l e s ; n e e d l e c a s e s , a n d b o d k i n so f m e t a l .N e e d l e s f o r s h o e m a c h i n e r y . . . . . . . .R a i l w a y w h e e l s a n d t i r e s . . . . . . . . . .A l u m i n u m a n d a l l o y s I n c r u d ef o r m ,A l u m i n u m , r o l l e d . . . . . . . . . . . . . . . . . .A n t i m o n y o r e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .B r o n z e ' p o w d e r s , e t c . . . . . . . . . . . . . . . .A l u m i n u m i n l e a v e s . . . . . . . . . . . . . . . .M e t a l t h r e a d s o f t , i n s e l w i r e . . . . . . . . .L e a d o r e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Z i n cores...M e t a l l i c z i l n . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .I r o n a n d s t e e l p r o d u c t s n . s . p . f . . . .S u g a r m a c h i n e r y , s o i n d - b l a s t f n g a n dd n d g e m a c h i n e r y .

H o u s e r a t e .

X p e r c o n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S e n a t e r a t e .

r u e .15 per cent...... Do.8 per cent......Do ......do.................... 5 percent.12 percent.............. I 10 per cent.1 5 per c e n t......do.. .1 2 per c e n t...20 per c o n t .................. 1 2 per c e n t .D o .1 0 per c e n t .1 5 per cent1 0 per cent......... I Free.1 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 per cent ..................15 per cent......20 per cent..............3 0 p er c o n t... .2 0 per c e n t... .3 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .45 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .......do.0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 5 p o r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .....o.5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . .4 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .......do.2 per cent.................2 0 per e e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

......do......do.1 2 per c e n t .)8e r c e n t .1 2 p e r c e n t .1 5 p er c e n t .2 5 per c e n t .1 5 per c e n t .2 5 p e r c e n t .15 p e r c e n t .3 0 p e r c e n t .D o .2 5 per c e n t .5 p e r c e n t .1 0 per c e n t .2 5 p e r c e n t .1 0 p e r c e n t .3 0 p e r c e n t .F r e e .2 5 p e r c e n t .2 0 p e r c e n t .3 5 p e r e e n t .2 0 p e r c e n t .......do................. I Free.......do................. 1 6 percent...do.................. 2 cents per p o u n ( l .......do.0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .......do0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

cent per p o u 1 1 i ( 1 ............l o 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . ...o.2 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . ......do.a } c e n t s p e r p o t i n d .F r e e .8 c e n t s p e r p o u n d .4 c e n t s p e r 1 0 0 l e a v e s .2 5 p e r c e n t .cent per p o u n d 3 .} 2 per c e n t .1 per c e n t .2 0 p e r c e n t .F r e e .SCIIEDULE D.--WOOD, ANI) MANUFAC-I'UHES OF .

O n l y a few e h a n g e s o f t e c h n i c a l n a t u r e .SCHEDULE E.-SUGAR, MOLASSES, AND MANUFACTURFES OF.

P a r a g r a p h 1 7 9 . D u t i e s o f e X i s t i n g laW e x t e n d e d t o March 1 , 1 9 1 4 .P a r a g r a p h 1 8 2 . C b e w i n g gum: Hou s e r a t e , 15 p e r c e n t ; S e n a t e r a t e , 2 5 p e r c e n t .SCHEDULE F.-TOBACCO, AND MANUFACTURES Of.No c h a n g e .

I ' a r a -g r a p h1 0 41 I b 41 0 51 0 61 0 71 0 81 0 91 1 11 1 2

1 1 31 1 41 1 61 2 1

1 2 21 2 51 2 61 2 71 2 81 3 31 3 71 4 41 4 51 4 61 4 81 5 21 5 41 6 41 6 51 6 9

A x : I

! l


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4 TO REDUJCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE.T A B L , E I . - C o m p a r i 8 o n o f r a t w o f H . R . 3 8 2 1 a e p a e e e d b y t h e H o U w e a n d a 8 a m e n d e db y t h e C o m m i t t e e o n F i n w i c e - C o n t i n u e d .

SCHIEDULE G.-AGRICULTURAL PRODUCTS A N T ) PROVISIONS.A r t i c l e .

C a t t l e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .H l o r s e s a n d m U l e s v a l u e d a t $ 2 0 0 o rl e s s p e r h e a d .S h e e p . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Oats......... . . . . . . . . . . .O a t m e a l a n d r o l l e d oats.O a t f e e d . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .I t i c e f o r f o r m n e n t a t i o n p u r p o s e s . . . . . .W h e a t . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .B u t t e r a n d b u t t e r s u b s t i t u t e s . . . . . .C h e e s e a n d c h o e s e s u b s t i t u t e s . . . . . . .B e e t s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .E g g s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .F r o z e n e ' g g s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .L i q u i d e g g a l b u m e n . . . . . . . . . . . . . . . .B l o o d , l r i e d , s o l u b l e . . . . . . . . . . . . . . .P e a s . .......................S p l i t p e a s ..P e a s i n s m a l l 1 ) W k a g ! e z s . . . . . . . . . . .G r e e n h o u s e p l a n t s ...............L i n s e e d l . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S e e d , r i . S . p . f . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .C u r r a n t s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .B a n a n a s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .M e a t e ' x t r a c t s , n . s . p . f . . . . . . . . . . . . .F l u i d e ' x t r a c t s o f m e a t . . . . . . . . . . . . . .C o c o a , m a n n i f a c t u r e d a n d s w e e t e n e dc h o c o l a t e v a l u e d b e t w e e n 1 5 a n d2 0 c e n t s p e r p o u n d .W i l d mace...G r o u n d spicesnly i n t h e S e n a t ea m e n d m e n t , 2 0 p e r c e n t a d d i -t i o n a l t o t h e H o u s e r a t e s .

H i o u s e r a t e . S e t i a t e r a t e .1 0 p e r c e n t.......re.$ 1 5 p e r h e a d...... . 1 0 p e r c e n t .1 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 c e n t t s p e r b u s h e l . . . . . . . . . .F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 6 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .cent.1 o c e n t s p e r b u s h e l . . t i....l3 c e n t s p e r t p o u n d . . . . . . . . . . .2 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 p e r c e n t . . . " ..2 c e n t s p e r d o z e n..2 3 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . .3 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . . .l 1 c e n t s p e r poud.d1 5 c e o n t s p e r b u s l e l .2 5 c e n t s p e r b u s h e l . . . . . . . . . .3 c e n t p e r p o 0 t i i ( 1 . . . . . . . . . .2 5 p e r q e n t . . . . . . . . . . . . . . . . .2 ( 0 c e n t s p e r b u s h e l . . . . . . . . .1 0 p e r c e l i t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . .F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 5 c e n t s p e r p o u n ( l . . . . . . . . . .7 c e n t s p e r p o u t n d . . . . . . . . . . .2 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . . . .

I ' r e .n ( c o n t s p e r b u s h e l .: 1 3 c e n t s p e r h u n d r e d w e i g h t .9 c e o n t s p e r h u n d r e d w e i g h t .c e n t .F r e e - s u b j e c t t o c o u n t e r v a i l -i l u g d u t y .2 1 c e n t s p e r p o u n d .D o .6 p e r c e n t .F r e o .2 c e n t s p e r p o u n d .I c e n t p e r p o u n d .F r e e . s1 0 c e n t s p e r b u s h e l .2 0 c e n t s p e r b u s h e l .t c e n t p e r p o u n d .F r e e .1 5 c e n t s p e r b u s h e l .5 c e n t s p e r p o u n d .I c e n t p e r p o u n d .W c e n t p e r p o u n d .1 0 c e n t s p e r p o u n ( d .5 c e n t s p e r p o 1 1 t i d .2 c e n t s p e r p o u n d .

1 8 c e n t s p e r p o u n d .

S C H I E D I J L E I I . - S P I R I T S , WINES, ETC.I P a r a g r a p h 2 5 4 . M i n e r a l w a t e r s i m p o r t e d i n p a c k a g e s o f l e s s t h a n 1 q u a r t : H o u s e r a t e s , r a t e s p i r o v i d l e df o r p i l u s n ( l d i t l o n a l ( l u t y o n p a c k a g e s ; S e n a t e r a t e w s H I o u s e r a t e s , b u t n o a d d i t i o n a l d u t y o n p a c k l a g e s .P l a r a g r a p h 2 V A ; . R e s t o r i n g t h e I n t e r n a l t a x o n w i n e s p i r i t s o r g r a p e b r a n d y u s e d f o r f o r t i f l c a t i o n o f s w e e tw i n e s .P ' a r a g r a p h 2 : 5 1 . . I ' l a c i n g a t a x o n a l l s p u r l o u i s w i n i e s o f 2 5 c e n t s p e r g a l l o n .

SCHEI)ULE I . - C O ( ' ' T O N AND M t A N U F A C T U R E S .A r t i c l e .

C o t t o n t h r e a d , y a r n s e t c . , n o tb l e a c h e d , m e r c e r i z e d , e t c . ( b e -t w e e n N o s . 8 0 a n d 9 9 ) .Y a r n s , b l e a c h e d , m e r c e r i z e d , e t c . . . .2 0 0 a n d o v e r , b l e a c h e d o r u n -b l o a q h e d ; e t c .C o t t o n e s l i v e r . . . . . . . . .C o t t o n c l o t h " l l n b l e a c h o d a n d n o tm e r c e r i z e d ' ( b e t w e o n 8 0 a n i d 9 9 ) .l i a n ( l k e r c h i e f s , u n h e m m e d . . . . . . . . .C o t t o n c o l l a r s a n d c u f f s . . . . . . . . .S t o c k i n g s , e t e . , v a l u e d u p t o 7 0 c e n t sp e r d o z e n p a i r s .V t l e ( i b e t w e e n 7 0 c e n t s a n d $ 1 . 2 0 . .C o t t o n g l o v e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .B a n d i n g s , b e l t i r i g s , b i n d i i n g s , e t c . . .

h I l o u s e r a t e . . 9 e n a2 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 . p e r c e n t .S a m e a s u n b l e a c h i e d ......... 2 1 p e r c e n tu n b l e a c h e .2 5 p e r c e n t ............... 2 0 p e r ( i a n t .1 0 p e r c e n t ................ p e r c e n t .2 2 4 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . 2 5 p e r c e n t .3 0 p e r c e u t .................. Do2 5 p e r c e n c ...... 3 0 p e r c e n t .4 0 p e r c e n t...... D o .

o 0 p e s r c e n t...... I ) o .3 5 p ) - r c e n t ....... . 4 , 5 p e r c o n t .2 5 p e r c e n t .. .... 3 0 p e r ( c n t .

P a r a -g r a p h .1 8 81 8 91 9 01 9 61 9 71 9 82 0 02 0 12 0 32 0 82 0 92 1 42 1 52 1 72 2 32 2 72 3 32 3 62 4 0

P a r a -g r a p h .2 . 5 5

2 5 72 6 02 6 12 6 52 6 7

t o r a t e .

a b o v e r a t e s o nd .


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TO REDUCE TARIFF DUTrES AND TO P R O I I 6 BRVENUE. 5T A B L I E I . - C o m p a r i w o n o f r a t e s o f H . R . 8 S 2 1 a . p a s s e d b y t h e H o u s e a n d a s a m e n d e db y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e - C o n t i n n e d .

SCHEDULE J.-FLAX, HEMP, AND JUTE, AND MANUFACTURES O F .P a r a -g r p h . A r t i c l e . H o u s e r a t e . S e n a t e r a t e .

2 7 2 F l a x , u n d r e s s e d ............. ; e n t p e r d '..........pn.F r e e .2 7 3 F l a x , drese sed. . . . . . . . . . . . . . . . . J c e n t e r p o u n d.Do.2 7 4 ' I ' o w o t f l a x ..I ............ J c e n t p e r p o u i d.Do.2 7 5 H l e m p , a n d t o w o f l i e m p )..... j... c e n t s p e r p o u n d.Do.H a c k l e d h e m p .. . . . . . . . . . . . . . . . . . J c e n t p e r p oud.Do.2 7 0 S i n g l e j u t e y a r n s n o t f l n e r t h a n 6 1 5 p e r c e n t.20percent.n u m b e o r s , , , - . ,O v e r 6 n u m b e r s . . . . . . . . . 5 p e r c e n t.D o .2 7 8 T h r e a d s o fJ f l a x h e m p , o r r a m l e ,.( . . . . .. D o .f r o m y a r i o f S nu n i e r s o r l e s s .F i n e r t h a n ' 6 numbers.. 3 0 p e r c e n t.26e r c e n t .2 7 9 S i n g l e y a r n s o f f l a x h e m p , o r r a m l e , 1 5 p e r c e n t .................. 1 2 p e r c e n t .n o t l e s s t h a n 8 n u m b e r s .B e t w e e n X a n d ( 8 0 n u m b e r s . . . . . 2 . 5 p e r c e n t ... .... 2 0 p e r c e n t .2 8 0 1 l l i t e t q s w e b s e t c . , o f l l f l x , b e m p , 3 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5 p e r c e n t .o r , r a m f e . , ,2 8 1 S t r a w i n A t t i n g s a n ( i r u g s . . . . . . . . . . . . . 2 & c e n t s p e r s q u a r e y a r d . . . . . 2 c e n t s p e r s q u a r e y a r d .2 8 2 C a r p e . t s , m a t s , a n d r u g s o f v e g e t a b l e n . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 p e rcent30e r c e n t .f l e r e x c e p t c o t t o n .2 8 4 F l a x t a p e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5 p e r c o n t.20e r c e n t .2 8 7 W e a r i n g a p p a r e l o f f l a x , h e m n p , o r 5 0 p ..................e r e n t .40e r c e n t .r a m i e .2 8 8 S i n i g l e J u t e f a b r i c s f o r b a g s .......... 2 0 p e r c e n t ....... F r e e .2 8 9 I ' i l e r a b r i c s , o f f l a x , h e m i i p , o r r a m i e . . 4 5 p e r c e i n t ...... 4 0 p e r e o n t .2 9 0 B a g s o f s i n g l e j u t e yarns. 2 5 p e r c e n t ...... 1 0 p e r c e n t .2 9 2 Woven f a b r i c s o f f l a x , l h e m n i p , o r 3 5 p e r c o n t .................. 3 0 p e r c e n t .r a m i e .

SCIIEDULE K.-WOO, AND M A N U F A C T I ' U I 1 E S O F .2 9 5 W o o l e n o r c a m e l ' s - h a l r t o p s ........ 1 5 p e rcent. r p e r c e n t .2 9 6 W o o lyarns.it........... ... '2e re n t .15e r e n t .2 9 7 W o o l s t o c k i n g s h o s e , a n d h a l f h o s e . . 3 p e rcent. 2 0 p e r c e n t .I f f i n i s h e d o r s h a p e d , v a l u e d n o tm o r e t h an $ 1 . 2 0 p e r d o z e n p a l r s .V a l u e d a b o v e $ 1 . 2 0 p e r . . . . . d o.50e r c e n t .d o z e n p a i r s .C a m e l ' s - h a i r p r e s s c l o t h ...... Free. 1 0 p e r c e n t .2 9 8 W o o l f l a n n e l , a n d b l a n k e t s a b o v e 3 5 p e r c e n t ............. .. . 2 5 p e r c e n t .6 0 c e n t s p e r p o u n d .2 9 8 W o o l b l a n k e t s , v a l u e d l e s s t h a n 4 0 2 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . F r e e .c e n t s p e r p o u n d .3 1 4 A n g o r a - g o a t h a i r , a l p a c a a n d ....... 2 0 p e rcent. D o .3 1 5 A n g o r i h a i rtops............... 2 5 p e rcent. 5 p e r c e n t .3 1 6 A n g o r a - h a i r y a n s .................. 3 0 p e r c e n t.5 p e r c e n t .3 1 7 M a n u f a c t u r e s o f a n g o r a h a i r ........ 4 0 p e r e c e n t.35e r c e n t .3 1 8 P l u s h e s , v e l v e t 8 , a n d p i l e fabrics . . . 5 0 p e r cet ..0 p e r c e n t .

D u t i e s o n w o o l e x t e n d n d t o D e c . 1 , 1 9 1 3 .D u t i e s o n w o o l e n s e x t e n d e d t o J a n . 1 , 1 9 1 4 .SCHEDULE L.-SILKS AND SILK 0 0 0 1 ) 3 .

3 1 9 C ar d e d a n d c o m b e d s i l k a n d s i l k 1 5 p e r cet.. 3 0 c o n t s p e r p o u n d .n o i l s .3 2 0 S i l k , s p u n o r i n yarn. 3 5 p e r c e n t.30e n t s p e r p o u n d u i p , a cc o r d i n g t o w e i g h t a n d f l n .i s h .3 2 1 T h r o w n s i l k , f l o s s , e t c .............. 1 5 p e r e e n t ....... 3 5 c o n t s u p , a c c o r d l i n t ow e i g h t a n d f i n i s h .3 2 2 S l k v e l v e t s , c h e n l l l e s , e t c .......... 5 0 p e r c e n t ....... . 1 . 2 5 p e r p o u i n d u p , a c c o r d -i n g t o w e i g h t a n d f l n i s h .3 2 3 S 8 l k h a n d k e r c h i e f s o r m u f f l c r s .... 4 0 p e r c e n t ....... 4 5 p e r c e n t .3 2 4 R i b b o n r i h a t b a n d s , e t e . , o f s i l k . . . d o . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . D o .3 2 7 A r t i f l e A d f s i l k y a r n s ................. 3 5 p e r c e n t ....... 2 5 p e r c e n t .


6/32

6 TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE BEVENU.T A B L , E I . - C o m p a r i s o n o f r a t e s o f H . R . 8 8 2 1 a s p a W e d b y t h c Ho u s e a n d a s a m e n d e db y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e - C o n t i n u e d .

SCHEDULE M. -PAPERS AND BOOKS.

g r a p h . A r t i c l e . H o u s e r a t e . S e n a t e r a t . *3 3 2 S u r f a c e . c o a t e d p a p e r s .............. 3 5 p e r c o n t ......... 2 5 p e r c e n t tE m b o s s e d o r p r i n t e d p a p e r s ........ .....d o ) 5 0 p e r c e n t .S e n s i t i z e d p a p e r .................... . . . . . d o 2 5 p e r c e n t .P l a i n p a p e r f o r s e n s i t i z i n g ........ ; . 2 5 p e rcent. 1 5 p e r c e n t .3 3 3 P i c t u r e c a l e n d a r s , l a b e l s , e t c ........ 1 2 p e r c e n t.16e n t s p e r p o u n d .Decacom o i a s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0 p e rcent. 1 5 , 2 0 , a n d 6 0 c e n t s , a c c o r d I n gt o d i m e n s l o n s a n d w e i g h to f s h e e t s .T e x t b o o k s.15e r c e n t.Free.3 3 7 L a n d s c a p e v i e w s ....... 4 5 p e r c e n t.......65 c e n t s p e r p o u n d .

SC}IEDULE N . - S U N D I R I E S .R a m i e h a t b r a l d s . . . . . . . . . . . . . . . . . . .M a n u f a c t b r e s o f r a m l e h a t b r a i d s . . .I v o r y b u t t o n s , o v e rJtbi n e s . . . . . . . . .3 6 a n d l e s s i n e s . . . . .h e l s n d p e a r 1 b u t t o n s , o v e r 2 0 I n e s26 a n dless.A g a t e ; . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .C r u d e a r t i f l c i a l a b r a s i v e s .Fulminates.G u n p o w d e r , e t c . . . .B l a s t i n g c a p s . . . . . . . . . . . . . .Ra w f u r s . . . . . . . . . . . . . . . . . .F u r s , d r e s s e d o r dyed.F u r , w e a r i n g a p p a r e l o f d o m e s t i ca n i m a l s .F u r , w e a r i n g a p p a r e l o f o t h e r t h a nd o m e s t i c a n i m a l s .H a t s b o n n e t setc.G l a z e r s ad m i n e r s ' diamonds.M a r i n e c o r a l c r u d e . . . . . . . . . . . . . . . . .L e a t h e r t o i l e t s e t s a n d s i m i l a rWomen ' s l e i t e r g l o v e s . . . . . . . . . . . . .M e n ' s l e a t h e r g l o v e s . . . . . . . . . . . . . . . .H a r n e s s a n d s a d d l a r y , n . s . p . f . . .Manuactus o f a m b e r a n d g u t . . : : :S u r g i c a l c a t g u t . . . . . . . . . . . . . .I n d i a r u b b e r d r u g g I s t s ' s u n d r i e s . . . .M a n u f a c t u r e s o f m o t h e r - o f - p e a r l ,s h e l l , h a r d r u b b e r , e t c .M a s k s . . . i . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .C a t g u t s t r i n g s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .P a i n t i n g s a n d s c u l p t u r e s . . . . . . . . . . .P e n c i l s v a l u e d l e s s t h a n 1 1 . 4 4 p e rg r o s s .P h o t o g r a p h c a m e r a s........Photophic f l m s , s e n s t i z e d b u tn o t e x p o s e d .F i l m s f t o r m o v i n g - p i c t u r e e x h l b i t s . . .

1 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 and 4 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . .4 O p e r e n t . . . . . . . .. . . .odo.......do.......do......do0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . .I j a n d 1 c e n t n e r p o u id .7 5 c e n t s p e r M . . . . . . . . . . . . .1 0 p e rcent.4 0 p e rcent.5 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4 0 p e r c e n t .5 0 p e r c e n t .3 6 p e r c e n t .s 0 p e r c e n t2 5 p e r c e n t .5 0 p e r c e n t .1 5 p e r c e n t .F r e e .D o .D o .$ 1 p e r M .F e r e e .3 5 p e r c e n t .1 5 p e r c e n t .

......do................. 45percent40per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 0 per c e n t ..................1 2 p e r dozen p a i r s ................o.2 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .10 per e n t . . . . . . . . . . ............do.2 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 6 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 6 p e r o e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 p er c e n t ..................

D o .F r e e .10 per c e n t .4 0 per c e n t .$ 2 . 5 0 per d o z e n p a l r s .$ 3 p e r d o z e n p a i r s .F r e e .20 p e r c e n t .1 per o e n t .D o .2 5 per c e n t .2 0 per c e n t .2 5 per c e n t .3 6 o e n t s p e r g r o s s .

30 perc e n t.......16e n t .1 5 per cent...... Free.2 0 pe r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Crudemeerchaum............. I Free..C h a n g e d t o s p e c i f i e r a t e se q u i v a l e n t t o a p p r o x i -m a t e l y 2 0 p e r c e n t .2 0 per c e n t .I N e w p a r a g r a p h .

3 4 23 4 7

3 5 13 5 33 5 43 5 63 5 8

3 6 43 6 73 7 03 7 33 7 83 7 63 7 83 7 93 8 03 8 33 8 83 8 83 9 0

3 9 1


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TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIE REVENUE.T A B L E I I . - F r e e l i s t .

7

g a p h . A r t i c l e . H o u s e r a t e . S e m a t e r a t e .g r p .

Allzarifin.-; ~A 1 i . . . ~ ~ ~ 4 .. . . . .I. . . . . . . . . . . . . . .C o l o r s o b t a n h e d f r o m a l i z a r i n , an-t h r a c e n e ' a ' n - d c a r b a a o l .Ammonia p e r c h i l o r a t e . . . . . . . . . . . . .A n t i m o n y o r e , u t i b n i t e , a n d a n t i -mony m a t t e .F a b r i c s o f s i n g l e j u t e yarns f o r g r a i n ,w o o l ; a n d o c h e r ' s a c k s .Wool b l a n k e t s v a l u e d a t l o e s t h a n4 0 c e n t s p e r p o u n d .B l o o d , d r i e d.B r a i l l e ' t a b l e t s o b j e c t s a n d a p p a r a -t u s , t y p e i , ' e i . , u s e d f o r t h e b e n e -f i t o f t h e b l i n d e x c l u s i v e l y .S a n d - b l a s t m a c h i n e s , s l u d g e ma-c h i n e s , and sugar m a c h i n e r y .C a s t - i r o n p l p e . ...................S u r g i c a l c a t g u t . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .C e m e n t ' : R l o n m a n , P o r t l a n d , a i dother h y d r a u l i c .

Creosote, o i l anthracene, a n d an-thracene o i l .

Crudemarine c o r a l s . . . . . . . . . . . . . . .G l a z i e r s ' a n d e n g r a v e r s ' d l a m o n d sm i n e r s ' d i a m o n d s , and diamonddust.Egg.....C r u d e a r t i f i c i a l abrasives.F l a x and h e m p , n o t h a c k l e d o rd r e s s e d .

F l a x , h a c k l e d . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Flax a n d hemp t o w . . . . . . . . . . . . . . .F u l m i n a t e s ......................F u r s a n d fur s k i n s . . . . . . . . . . . . . .G l a s s enamel......................Amber i n c h i p e . . . . . . . . . . . . . . .Gunpowder a n d e x p l o s i v e s . . . . : : : : :C o l o r s o b t a i n e d f r o m i n d i g o . . . . . . . .P i g I r o n , I r o n k e n t l e d g e s p i e g e l e l -sen, w r o u g h t i r o n , s t e e l s c r a p , f e r -ronanganese, i r o n i n s l a b s andblooms.L a r d compounds a n d l a r d s u b s t i -

L i m e s t o n e - r o c k a s 0 h ............A s p h a l t u m and b itumen.M e e r s c h a u m crude.N e e d l e s f o rsea c h i n e s . . . . . . . . . .O a t m e a l and r o l l e d oats.Hemp and f l a x w a s t e . . . . . . . . . . . .P h o t o g r a p h i c m o v i n g - p i c t u r e f i l m s ,n o t e x p o s e d .P o t a s h c y a n i d e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .P o t a t o e s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .B o d a c y a n i d e g . \ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .S t e e l I n g o t s ' b l o o m s and s l a b s , d i eb l o c k s o r b l a n k s , b i l l e t s , n o t con-t a i n i n g alloysC a t t l e , s h l e e p , d o m e s t i c l i v e a n i m a l sf o r f o o d p u r p o s e s .E x t r a c t s o f n u t g a l l s , P e r s i a n b e r -r i e s , a n d sumac.Wheat.......................

8 i w e d c e d a r . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Wool o f t h e angora goat, a l p a c a . . . . .P a p e r t w i n e f o r b i n d gt o o l . .

1 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . .3 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 5 p e r c e n t . . . . . . . . . .1 0 p e r c e n t . . . . . . . . .2 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .l t c e n t s p e r p o t I r I . . . . . . . . . .I percent................1 6 and 2 5 p e r c e n l t . . . . . . . . . . .2 5 p er c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .12 per cent...................dop e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . . .......do..............F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 c e n t s p e r d o z e n . . . . . . . . . .1 0 per cent..............j c e n t per p o u n ( l ..........1 q c e n t s ' p e r p o u n d ..........i cent per p o u n d ............5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . .10 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .Free...$1 per p o u n d . . . . . . . . . . . . . . . .i c e n t p e r p o u n d a n d 1 ( e x i tper pound.3 0 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 5 a n d 8 p e r c e n t . . . . . . . . . . . .1 5 per c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 c e n t s per t o n . . . . . . . . . . . .6 0 c o n t s p e r t o n . . . . . . . . . . . . .F r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 5 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . .F r e e ......................1 0 p e r c e n t . . . . . . . .1 5 p e r c e n t . . . . . . . .1 c e n t s p e r p o u n d . . . . . . . . .b r e e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 l c e n t s per p o u n d . . . . . . . . . .lo p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . . .

F r e e .D o .D o .D o .Do .D o .1 ) 0 .D O .Do .D o .Do.Do.Do .D o .

1 0 per c e n t .Fr e e .

Do.Do .D o .D o .D o .D o .D o .2 0 p e r c e n t ,F r e e .D o .Do .D o .

. D o .D o .D o .

2 0 per c e n t .F r e e .C 3 c e n t s p e r h u n d r e d w e i g h t .F r e e .D o .D o .F r e e : s u b j e c t t o c o u n t e r v a i l -i n g d u t y .F r e e .D o .D o .

Free.....II ent per pound.1 0 c e n t s p e r b u s h e i . . l . . . . .1 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . .2 0 p e r c e n t . . . . . . . . . . . . . . . . .2 6 per cent...... ..

F r e e ; s u b j e c t t o c o u n t e r v a i l -ing d u t y .F r e e .DoDo

DETAILIED DISC1USSION OF CHANGES BY SCHEDULE.W h i l e t h e p r e c e d i n g t a b l e g i v e s i n p a r a l l e l c o l u m n s a s y n o p t i c v i e wo f a l l t h e c h a n g e s i n r a t e s m a d e b y the C o m m i t t e e on F m a n c e i n t h e

House bill, a b r i e f d i s c u s s i o n of the reasons f o r t h e more s i g n i f i c a n ta l t e r a t i o n s made in e a c h s c h e d u l e w i l l p e r h a p s c o n t r i b u t e t o a c l e a r e ru n d e r s t a n d i n t g o f t h o s e c h a n g e s .

4 0 3 i4 0 44 0 4 &4 1 64 2 7 &4 2 84 3 44 5 04 5 0 k4 5 24 6 0 j4 7 14 8 1 j4 8 54 8 64 9 2

4 9 86 0 56 1 86 2 26 3 25 3 75 3 7 kb 5 06 5 9S 66 7 16 85 8 45 8 56 0 96 1 6

6 2 66 4 66 5 06 6 26 6 2


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8 TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO P R O V I D E REVENUZS C H E D U L E A . - O l h e m i c a l s , o i l s , a n d p a i n t s .

I t w i l l b e o b s e r v e d t h a t t h e m o s t i m p o r t a n t c h a n g e s m a d e b y t h eS e n a t e a m e n d m e n t s i n S c h e d u l e A a r e f o u n d i n p a r a g r a p h 1 , d e a l i n gw i t h a c i d s j p a r a g r a p h 6 , d e a l i n g w i t h a l i z a r i n ; p a r a g r a p h 2 5 , d e a l i n gw i t h c e l l D o i d ; p a r a g r a p h 3 1 , d e a l i n g w i t h v e g e t a b l e d y e s p a r a -g r a p h 3 7 , d e a l i n g w i t h g u m s ; p a r a g r a p h 4 6 , d e a l i n g w i t h o i f s ; a n dp a r a g r a p h 6 2 , d e a l i n g w i t h z i n c e p i g m e n t s .U n d e r t h e p r e s e n t l a w , a l i z a r m a n d c o l o r s o b t a i n e d f r o m a l i z a r i ma n d a n t h r a c e n e a r e o n t h e f r e e l i s t . T h e H o u s e b i l l p l a c e d a d u t y o f1 0 p e r c e n t o n i a l i z a r i n a n d 3 0 p e r c e n t o n c o l o r s o b t a i n e d f r o m a l i z a r i na n d a n t h r a c e n e . U n d e r t h e p r e s e n t l a w c o l o r s o b t a i n e d f r o m c a r b a z o la n d i n d i g o p a y a d u t y o f 3 0 p e r c e n t a n d t h e H o u s e b i l l made n oc h a n g e .T h e t e x t i l e i n d u s t r i e s , t h e m a n u f a c t u r e o f l e a t h e r , o f p u l p a n dp a p e r , a n d o f g l a s s a r e a m o n g t h e h e a v i e s t c o n s u m e r s o f c h e m i c a l sa n d o t h e r p r o d u c t s d e a l t w i t h i n S c h e d u l e A . I n i t s g l o s s a r y o n t h es t a t u s o f t h e c h e m i c a l i n d u s t r y i n t h i s c o u n t r y , r e p r m t e d i n H o u s eR e p o r t N o . 3 2 6 , S i x t y - s e c o n d 0 o n g r e s s , s e c o n d s e s s i o n , p a g e 3 1 7 , t h eT a r i f f B o a r d g i v e s t h e f o l l o w i n g t a b l e s h o w i n g t h e v a l u e o f c h e m i c a l sa n d r e l a t e d p r o d u c t s c o n s u m e d i n t h e i n d u s t r i e s m e n t i o n e d , a sa s c e r t a i n e d b y t h e c e n s u s o f 1 9 0 5 :T e x t i l e s......... $ 3 0 , 9 7 1 , 6 8 5L e a t h e r.........25....................e.e................. , 0 3 8 , 9 3 6P u l p a n d p a p e r......... 1 0 , 2 0 3 , 3 0 4G l a s s......... 6 , 3 1 1 , 7 8 3H . R . 3 3 2 1 h a s m a d e h e a v y r e d u c t i o n f r o m t h e e x i s t i n g l a w i n t h er a t e s o n p r o d u c t s o f t h e i n d u s t r i e s e n u m e r a t e d a b o v e , a n d i n a n u m -b e r o f i n s t a n c e s t h e S e n a t e a m e n d m e n t s h a v e i n c r e a s e d t h e s e r e d u c -t i o n s s t i l l f u r t h e r . On a c c o u n t o f t h e e x t e n s i v e u s e o f t h e s e c o l o r si n t h e t e x t i l e i n d u s t r i e s a n d i n t h e m a n u f a c t u r e o f l e a t h e r a n d o na c c o u n t o f t h e h e a v y r e d u c t i o n s m a d e i n t h e b i l l i n t h e d u t i e s o n t h ep r o d u c t s o f t h e s e i n d u s t r i e s t h e c o m m i t t e e t h o u g h t i t b u t j u s t a n df a i r t h a t t h e s e d y e i n g m a t e r i a l s s h o u l d a l l b e t r a n s f e r r e d t o t h e f r e el i s t , a s p r o v i d e d l i n t h e S e n a t e a m e n d m e n t s .T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e h a s t r a n s f e r r e d c r e o s o t e o i l t o t h e f r e el i s t . C r e o s o t o o i l i s u s e d o n a v e r y l a r g e s c a l e f o r s a t u r a t i n g w o o df o r t h e , p u r p o s e o f i t s p r e s e r v a t i o n . I n t h e i n t e r e s t o f c o n s e r v a t i o n io f o u r r a p i d l y d e c r e a s i n g r e s o u r c e s o f w o o d s t h e c o m m i t t e e h a sd e e m e d i t a d - v i s a b l e t o p l a c e t h i s p r e s e r v a t i v e o n t h e f r e e l i s t , t h e e n di l l v i e w b e i n g o f m o r e i m p o r t a n c e t h a n t h e r e v e n u e w h i c h w o u l d b od e r i v e d f r o m t h e s m a l l H o u s e r a t e .T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e h a s t r a n s f e r r e d c y a n i d e o f p o t a s h a n dc y a n i d e o f s o d a t o t h e f r e e l i s t . T h e s e p r o d u c t s a r e d u t i a b l e r e s p e c -t i v e l y u n d e r t h e p r e s e n t l a w a t 1 2 1 p e r c e n t a n d 2 5 p e r c e n t a dv a l o r e m . T h e H o u s e r a t e i s s p e c i f i c a n d e q u i v a l e n t i n b o t h c a s e s t ol e s s t h a n 1 0 p e r c e n t a d v a l o r e m . I n t h e i n t e r e s t o f t h e m i n i n gi n d u s t r y t h e c o m m i t t e e d e c i d e d t o r e c o m m e n d t h e i r f r e e a d m i s s i o n .A r e d u c t i o n w a s m a d e b y t h e c o m m i t t e e i n t h e r a t e o n l i n s e e d o i l .T h e p r e s e n t r a t e i s 1 5 c e n t s p e r g a l l o n ; t h e r a t e p r e s c r i b e d i n t h eH o u s e b i l l i s 1 2 c e n t s p e r g a l l o n , a n d t h e c o m m i t t e e r e c o m m e n d s af u r t h e r r e d u c t i o n t o 1 0 c e n t s p e r g a l l o n . L i n s e e d o i l i s m a d e f r o mf l a x s e e d . I n t h e p r e s e n t l a w f l a x s e e d i s d u t i a b l e a t 2 5 c e n t s p e rb u s h e l , H . R . 3 3 2 1 r e d u c e s t h i s d u t y t o 2 0 c e n t a p e r b u s h e l , a n d t h e


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TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO P I t O V I D E R E V E N U B E .C o m m i t t e e o n F i n a n c e h a s r e d u c e d i t s t i l l f u r t h e r i n t h e a g r i c u l t u r a ls c h e d u l e t o 1 5 c e n t s p e r b u s h e l t o make t h e r a t e h a r m o n i z e w i t h t h ep r o p o s e d r e d u c t i o n o n l i n s e e d o i l . L i n s e e d o i l i s u s e d i n e n o r m o u sq u a n t i t i e s i n m a k i n g p a i n t s a n d v a r n i s h e s , c e r t a i n s o a p s u s e d i n t h et e x t i l e i n d u s t r i e s , f o r m a k i n g l i n o l e u m , a n d i n n u m b e r l e s s o t h e r w a y sj u s t i f y i n g t h e r e d u c t i o n p r o p o s e d b y t h e S e n a t e c o m m i t t e e .A c o n s i d e r a b l e r e d u c t i o n w a s m a d e b y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c ei n t h e r a t e o n o x a l i c a c i d , v i z , f r o m 2 c e n t s p e r p o u n d t o 1 c e n t s p e rp o u n d . H . R . 3 3 2 1 m a d e n o c h a n g e i n t h e r a t e o n t h i s a c i d f r o m t h ee x i s t i n g l a w o n a c c o u n t o f t h e h e a v y r e v e n u e i n v o l v e d . O x a l i c a c i di s u s e d h e a v i l y i n t h e t e x t i l e s , t h e l e a t h e r i n d u s t r i e s , l a u n d r i e s , a n di n h o u s e h o l d s , a x i d f o r t h ' i s r e a s o n t h e c o m m i t t e e d e e m e d a r e d u c t i o ni n r a t e o f o n e - h a l f c e n t p e r p o u n d a d v i s a b l e .

I n a n u m b e r o f i n s t a n c e s t h e S e n a t e c o m m i t t e e h a s r a i s e d t h e r a t e si n S c h e d u l e A o f H . R . 3 3 2 1 , n o t i c e a b l y s o i n t h e r a t e s o n c e l l u l o i d ,c a l o m e l , a l i z a r i n a s s i s t a n t s , l i t h o p o n e , a n d z i n c p i g m e n t s . T h er e a s o n s f o r r e c o m m e n d i n g h i g h e r r a t e s a r e p a r t l y t o c o m p e n s a t e f o rt h e l o s s e s i n r e v e n u e t o b e e x p e c t e d o w i n g t o t h e c l h a n g e s m a d e e l s e -w h e r e , a n d p a r t l y b e c a u s e t h e r a t e s e s t a b l i s h e d i n H . R . 3 3 2 1 s e e m e di n c o n s i s t e n t w i t h t h e r a t e s o n t h e r a w m a t e r i a l s e n t e r i n g i n t o t h em a n u f a c t u r e o f t h e p r o d u c t s s o a f f e c t e d .T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e r e c o m m e n d s a r a t e o f t h r e e - e i g h t h s o f ac e n t p e r p o u n d o n e x t r a c t s o f n u t g a l l s , P e r s i a n b e r r i e s , a n d s u m a c .T h e s e a r t i c l e s a r e d u t i a b l e u n d e r t h e p r e s e n t l a w a n d w e r e t r a n s f e r r e dt o t h e f r e e l i s t i n t h e H o u s e b i l l u n d e r t h e m i s a p p r e h e n s i o n t h a t t h e ya r e u s e d i n t a n n i n g l e a t h e r s . T h e y a r e u s e d s o o n l y t o a m i n i m u me x t e n t , t h e i r p r i n c i p a l c o n s u m p t i o n b e i n g i n t h e t e x t i l e i n d u s t r i e s .T h e y b e l o n g l o g i c a l l y w i t h o t h e r d y e w o o d e x t r a c t s i n p a r a g r a p h 3 1 ,a n d f o r t h i s r e a s o n t h e S e n a t e c o m m i t t e e p l a c e d t h e m t h e r e .

S C H E M D U , E B . - E a r t h s , e a r t h e n w a r e , a n d g l a s s w a r e .A ' s u r v e y r o f t h e a m e n d m e n t s m a d e b y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c et o S c h e d u l e B s h o w s t h a t t h e y r e l a t e p r i n c i p a l l y t o t h e f o l l o w i n gi t e m s :( 1 ) C e m e n t , w h i c h i s t r a n s f e r r e d t o t h e f r e e l i s t .( 2 ) A s p h a l t , r o c k a s p h a l t , a n d b i t u m e n , w h i c h a r e n m a d e f r e e .( 3 ) M i c a , o n w h i c h a n e w c l a s s i f i c a t i o n i s i n t r o d u c e d .( 4 ) P h o t o g r a p h i c c a m e r a s , u p o n w h i c h t h e d u t y h a s b e e n r e d u c e d5 0 p e r c e n t .T h e r e w e r e a n u m b e r o f m i n o r c h a n g e s m a d e i n t h i s s c h e d u l e , o fw h i c h t h e r e c l a s s i f i c a t i o n o f w i n d o w g l a s s i s t h e m o s t i m p o r t a n t .C e m e n t . - T h e t r a n s f e r o f c e m e n t t o t h e f r e e l i s t n e e d s n o j u s t i f i c a -t i o n . T h e c e m e n t i n d u s t r y h a s h a d i n t h i s c o u n t r y a p h e n o m e n a ld e v e l o p m e n t . , o w i n g t o t h e e x t e n s i v e a n d e v e r - i n c r e a s i n g u s e o f t h i sm a t e r i a l f o r b u i l d i n g p u r p o s e s a n d f o r p a v i n g . A p p l i e d o r i g i n a l l yo n l y i n c o n n e c t i o n w i t h l a r g e b u i l ( d i n g o p e r a t i o n s , c e m e n t i s now r a p -i d l y b e c o m i n g t h e f o r e m o s t b u i l d i n g m a t e r i a l a n i d a n i n d i s p e n s a b l en e c e s s i t y o n p r a c t i c a l l y e v e r y f a r m . W i t h l t h e e v e r - w i d e n n i n g d e m a n df o r c e m e n t , t h e d o m e s t i c s u p p l y h a s w e l l k e p t s t e p , a n d t h e p r o d u c t i o nf o r 1 9 1 2 i s e s t i m a t e d t o h a v e e x c e e d e d i n v a l u e t h e s u l m o f $ 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 .T h e l a w a t p r e s e n t l e v i e s a d u t y o n i c e m e n i t , e q u i v a l e n t t o o v e r 2 1p e r c e n t a d v a l o r e m , o n t h e b a s i s o f 1 9 1 2 , w h i c h r a t e w a s r e d u c e d i nH . R . 3 3 2 1 t o 5 p e r C e n t a d v a l o r e m . T h e i m p o r t s i n 1 9 1 2 w e r e

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1 0 TO, REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE&v a l u e d a t l e s s t h a n $ 1 7 0 , 0 0 0 , a n d u n d e r t h e r a d i c a l l y r e d u c e d r a t e so f t h e E o u s e b i l l i m p o r t s a r e e s t i m a t e d t o b e $ 2 2 0 , 0 0 0 . T h e e x p o r t so f c e m e n t i n 1 9 1 2 w e r e v a l u e d a t o v e r $ 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . C ' e m e n t ' i s m a n u -f a c t u r e d i n t h i s c o u n t r y a n d a t a c o s t n o h i g h e r t h a n a n y w h e r e e l s eo n A h i s c o n t i n e n t . I t i s c h a r a c t e r i s t i c o f t h e c o m p e t i t i v e s t a t u s o f t h ec e m e n t i n d u s t r y o f t h i s c o u n t r y t h a t , w h e n s o m e t i m e a g o t h e PanamaC a n a l C o m m i s s i o n a s k e d f o r b i d s o n 4 , 5 0 0 , 0 0 0 b a r r e l s o f c e m e n t , w i t h1 2 f o r e i g n c o r p o r a t i o n s b i d d i n g f o r t h e c o n t r a c t , t h e l o w e s t b i d s u b -m i t t e d w a s t h a t o f a d o m e s t i c c o r p o r a t i o n w h o s e b i d w a s a c c e p t e d .T h i s , i n c o n n e c t i o n w i t h t h e h e a v y e x p o r t , i n d i c a t e s t h a t t h e c e m e n ti n d u s t r y o f t h i s c o u n t r y , w h e n p u t on a f r e e b a s i s , n e e d f e a r n o s e r i o u sc o m p e t i t i o n f r o m f o r e i g n i m p o r t s a s l o n g ' a s t h e d o m e s t i c p r o d u c e r sr e m a i i n c o m p e t i t i o n a n d c o n t e n t t h e m s e l v e s w i t h r e a s o n a b l ep r o f i t s , w h e n i t i s c o n s i d e r e d t h a t t h e b u l k y n a t u r e o f t h e m a t e r i a le n t a i l s h e a v y f r e i g h t e x p e n s e s , w h i c h i n t h e m s e l v e s a c t a s a d e t e r r e n ta g a i n s t t o o a c t i v e f o r e i g n c o m p e t i t i o n .A s p h a l t . - A s p h a l t , r o c k a s p h a l t , a n d b i t u m e n w e r e p u t o n t h e f r e el i s t b y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e l a r g e l y o n a c c o u n t o f t h e i r h e a v yu s e i n r o a d b u i l d i n g , a n d f o r s t r e e t p a v i n g . T h e r e a r e t w o c l a s s e s o fa s p h a l t ; n a m e l y , t h e n a t u r a l a s p h a l t f o u n l d i n l a k e s a n d i m p o r t e dm o s t l y f r o m T r i n i d a d . O f t h i s g r a d e o f a s p h a l t p r a c t i c a l l y n o n e i sp r o d u c e d i n t h i s c o u n t r y . T h e o t h e r k i n d o f a s h a l t i s o f i n f e r i o rq u a l i t y a n d i s o b t a i n e d a s a r e s i d u a l p r o d u c t f r o m d i s t i l l a t i o n o f c r u d ep e t r o l e u m , t h e s u p p l y o f w h i c h i s c h i e f l y c o n t r o l l e d b y t h e S t a n d a r dO i l C o . a n d t h e m a n u f a c t u r e o f w h i c h i s w h o l l y a b o v e a n y c o m p e t i t i o nf r o m a b r o a d . P e t r o l e u m p r o d u c t s a r e o n t h e f r e e l i s t , a n d a s p h a l to b t a i n e d f r o m p e t r o l e u m l o g i c a l l y b e l o n g s o n t h e f r e e l i s t . T o p u t ad u t y o n a s p h a l t i s e q u i v a l e n t t o p l a c i n g a d i r e c t t a x o n c o m m u n i t i e sd e s i r m g t o i m p r o v e t h e c o n d i t i o n s o f t h e i r r o a d s a n d s t r e e t s .M i c a . - T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e h a s - r e c l a s s i f i e d t h e p a r a g r a p l hd e a l i n g w i t h m i c a . M i c a v a l u e d n o t a b o v e 1 5 c e n t s p e r p o u n d a sp u t a t a s p e c i f i c r a t e o f 4 c e n t s p e r p o u n d , w h i c h r a t e w i l l h a v e t h ee f f e c t o f r a i s i n g s l i g h t l y t h e H o u s e r a t e o f 3 0 p e r c e n t o n t h e l o w - g r a d ep r o d u c t w h e r e t h e v a l u e d o e s n o t e x c e e d 1 3 c e n t s p e r p o u n d . T h er a t e s o n m i c a o f h i g h e r u n i t v a l u e h a v e b e e n r e d u c e d , a n d o n m i c av a l u e d a b o v e 7 5 c e n t s p e r p o u n d t h e r e d u c t i o n i s o n e - t h i r d o f t h e r a t ee s t a b l i s h e d b y t h e H o u s o b i l l , n a m e l y , f r o m 3 0 p e r c e n t t o 2 0 p e r c e n ta d v a l o r e m . A s t r a i g h t 3 0 p e r c e n t r a t e o n m i c a o f a l l g r a d e s , a sf i x e d i n t h e H o u s e b i l l , w o u l d d i s c r i m i n a t e a g a i n s t t h e l o w - p r i c e da r t i c l e .P k o t o g r a p h i c c a m e r a s . - T h e C o m m i t t e e o n F i m a n c e h a s e l i m i n a t e df r o m t h i s s c h e d u l e p h o t o g r a p h i c c a m e r a s , a t p r e s e n t d u t i a b l e u n d e rt h i s s c h e d u l e i n p a r a g r a p h 9 5 , a n d h a s t r a n s f e r r e d t h e m t o S c h e d u l eN . T h e r a t e o n p h o t o g r a p h i c ; c a m e r a s u n d e r t h e p r e s e n t l a w i s 4 5p e r c e n t a d v a l o r e m . I n t h e H o u s e b i l l t h e r a t e i s f i x e d a t 3 0 p e r c e n ta d v a l o r e m , a n d t h e c o m m i t t e e h a s m a d e a n a d d i t i o n a l r a d i c a l c u t t o1 5 p e r c e n t a d v a l o r e m , r e d u c i n g t h e r a t e t o o n e - t h i r d o f t h e P a y n e b i l l .P h o t o g r a p h i c c a m e r a s a r e p r o d u c e d i n t h i s c o u n t r y a s c h e a p l y a sa n y h e r e i n t h e w o r l d , a n d t h e i r m a n u f a c t u r e , a s w e l l a s t h e i r d i s -t r i b u t i o n , i s c l o s e l y c o n t r o l l e d . P h o t o g r a p h i c c a m e r a s a r e f i n d i n g as t e a d i l y m e r e a s i n g u s e a m o n g t h e m a s s e s , a n d s i n c e t h i s u s e a f f o r d so n e o f t h e m o s t l e g i t i m a t e a n d m o s t e d u c a t i o n a l m e a n s o f r e c r e a t i o n ,i t o u g h t t o b e e n c o u r a g e d a s f a r a s p o s s i b l e .


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TO REDUCE TARIFF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE.S C H E D U L E C.- M e t a l s , a n d m a n u f a e t u r e 8 o f .

T h e b i l l a s a m e n d e d b y t h e S e n a t e c o m m i t t e e m a d e e x t e n s i v ec h a n g e s i n S c h e d u l e C i n a d d i t i o n t o a l t e r a t i o n s a l r e a d y m a d e b y t h eH o u s e c o m m i t t e e i n t h i s s c h e d u l e .T h e p r i n c i p a l a l t e r a t i o n s made c o n s i s t i n p l a c i n g p ig i r o n , i r o n k e n t -l e d g e , s p F i e g e l e i s e n , i r o n a n d s t e e l s c r a p , f e r r o m a n g a n e s e , iron i n b l o o m s ,l o o p s , a n d s l a b s , s t e e l i n g o t s , b l a n k s , a n d b i l l e t s , c a s t - i r o n p i p e s , a n da n t i m o n y o r e o n t h e f r e e l i s t , a n d i n m a t e r i a l l y r e d u c i n g t h e r a t e su p o n many o f t h e h e a v y : p r o d u c t s o f i r o n a n d s t e e l as a r e s u l t o f t r a n s -f e r r i n g t h e f o r e g o i n i g b a s i c m a t e r i a l s t o t h e f r e e l i s t .A l l o f t h e e n u m e r a t e d p r o d u c t s t h u s t r a n s f e r r e d t o t h e f r e e l i s t ,w i t h t h e e x c e p t i o n o f f e r r o m a n g a n e s e , a r e p r o d u c e d i n l a r g e q u a n t i t i e sh e r e a t a c o s t w h i c h d o e s n o t e x c e e d t h a t in o t h e r c o u n t r i e s . T h e yare all a rticl es of prime i m p o r t a n c e i n t h e i n d u s t r i e s g e n e r a l l y , a n d ,o w i n g t o t h e i r h e a v y a n d b u l k y n a t u r e , t h e r e l a t i v e l y h i g l h c o s t o ft r a n s p o r t a t i o n i n i t s e l f c o n s t i t u t e s a n i m p e d i m e n t t o ex c e s s i v e im-p o r t a t i o n s . I n a d d i t i o n t o t h i s , t h e i n d u s t r y i s l a r g e l y c o n t r o l l e d b ya f e w g r e a t c o r p o r a t i o n s .

J u d g e d b y a l l a v a i l a b l e t e s t s , t h e A m e r i c a n iron a n d s t e e l i n d u s t r y i s f u l l y a b l e t os u i s t a i n i t s e l f w i t h o u t Government a i d . I t h a s u n r i v a l e d s u p p l i e s o f raw m a t e r i a l w e l ls i t u a t e d w i t l r e f e r e n c j e t o o n e a n o t h e r . I t h a s t h e u s e o f a b u n d a n t c a p i t a l a n d t h e b e s to f b u s i n e s s o r g a n i z a t l o n , as s h o w n by t h e l a r g e p r o f i t s e a r n e d a nd t h e l a r g e r e i n v e s t -m e n t s made i n t h e i n d u s t r y . It i s a b l e t o e x p o r t i n c o m p e t i t i o n w i t h f o r e i g n c o u n -t r i e s , a s i s f r e e l y a d m i t t e d b y i t s c h i e f o f f i c i a l s a n d as i s s h o w n b y t h e f i g u r e s o f t h e G o v -e r n m e n t . W e r e t h e d o m e s t i c demand not s o e x t e n s i v e a s i tha s b e e n , e x p o r t s m i g h tb e i n c r e a s e d , a n d t h e t e s t i m o n y o f t h e o f f i c e r s o f t h e U n i t e d S t a t e s S t e e l C o r p o r a t i o ns h o w s t h a t t h e p r i c e s a b r o a d a r e a b o u t as s a t i s f a c t o r y as t h e y are a t h o m e . The i n -d u s t r y h a s t h e a d v a n t a g e o f l o w c o s t s and when e s t i m a t e d f r o m - a r i g i d a c c o u n t i n gs t a n d p o i n t . F o r a l l t h e s e r e a s o n s i t may be r e g a r d e d as w e l l f i t t e d f r o m every p o i n to f v i e w i n w h i c h t o e s t a b l i s h r a t e s o f d u t y u p o n as t r i c t l y r e v e n u e - p r o d u c i n g b a s i s .T h e H o u s e b i l l p l a c e s i r o n ore upon t h e f r e e l i s t m a i n l y b e c a u s e i tw a s f o u i n d t h a t t h e d o m e s t i c s u p p l y o f i r o n o r e was l a r g e l y c o n t r o l l e db y t h e U n i t e d S t a t e s S t e e l C o r p o r a t i o n a n d f o r t h epurpose o f a i d i n gt h e i n d e p e n d e n t i r o n a n d s t e e l m a n u f a c t u r e r s i n t h e i r c o m p e t i t i o nw i t h t h i s m o n o p o l y .F o r s i m i l a r r e a s o n s t h e Committee on F i n a n c e t h o u g h t t h a t f e r r o -m a n g a n e s e s h o u l d a l s o b e p l a c e d upon t h e f r e e l i s t . The U n i t e dS t a t e s S t e e l C o r p o r a t i o n l a r g e l y c o n t r o l s t h e ' d o m e s t i c o r e o u t o f w h i c hf e r r o m a n g a n e s e , w h i c h i s a necessary m a t e r i a l i n t h e m a n u f a c t u r e o fs t e e l , i s p r o d u c e d . T h i s c o r p o r a t i o n i s t h e o n l y p r o d u c e r o f f e r r o -m a n g a n e s e i n t h i s c o u n t r y , b u t p r o d u c e s i t o n l y f o r i t s own u s e a n dc o n s u m p t i o n . I t was t h o u g h t u n d e r t h e s e c o n d i t i o n s j u s t t h a t t h ei n d e p e n d e n t c o m p e t i t o r s o f t h i s monopoly should b e p e r m i t t e d t oi m p o r t t h i s h i g h - p r i c e d a l l o y f r e e o f d u t y ,and t h a t w i t h i r o n o r e a n df e r r o m a n g a n e s e o n t h e f r e e l i s t d o m e s t i c c o m p e t i t i o n w o u l d b es t r e n g t h e n e d a n d t h e p r i c eo f t h e f i n i s h e d p r o d u c t s o f i r o n a n d s t e e lw o u l d b e e v e n t u a l l y l o w e r e d .T h e c h a n g e s o t h e r w i s e recommended b y t h e F i n a n c e Committee i nS c h e d u l e C a r e p r a c t i c a l l y a l l i n t h e d i r e c t i o n o f r e d u c t i o n s f r o m t h eH o u s e r a t e .H a v i n g p l a c e d p i g i r o n a n d a l l i e d p r o d u c t s upon t h e f r e e l i s t ,yourc o m m i t t e e f e l t j u s t i f e d i n r e d u c i n g t h e House r a t e s uponmanyo f t h ep r o d u c t s o f t h e s e raw a n d s e m i - r a w m a t e r i a l s , s u c h as b e a m s , g i r d e r sj o i n t s , c a r t r t i c k s , a n c h o r s , t i n p l a t e , e t c . For t h i s reason, as w e l l a s

1 1


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12 TO REDUCE T A R I F F D U T I E S AND T O P R O V I D E R E V E N U E .b e c a u s e t h e H o u s e r a t e s w e r e t h o u g h t n o t s u f f i c i e n t l y l o w t o b e c o m -p e t i t i v e , f u r t h e r r e d u i c t i o n s w e r e m a d e i n s o m e o f t h e m o r e h i g h l yo r g n i z e d p r o d u c t s o f t h i s i n d u i s t r y .

T h e C o m m i t t e e a m e n d m e n t a s t o a u t o m o b i l l e s p r o v i d e s f o r r e c l a s -s i f i c a t i o n o f t h a t p a r a g r a p h a n d r e d u i c e s h e r a t e s o n l o w - p r i c e da u t o -m o b i l e s 3 3 p e r centa 4 n d 6 6 e rc e n t , e s p e c t i v l y , fromt h e H I o u s er a t e ,a c c o r d i n g t o t h e v a l u e o ft l i o a u t i t o i n o b i l e . T h e d u t y i s l i k e w i s er e d u c e d o n i i l o t o r c y c l e s , r a i l h l e o l s a n ( d t i r e s , a r i d a n u m b e r o f o t h e rp r o d u c t s u s e dh e a v i l y i n t h e i n d u s t r i e s .T h e d u t y o n a l u m i n u l l l i sc h a n i g e df r o m a n a d v a l o r e m t o a s p e c i f i cr a t e a n d t h e o u s e r a t e r e d u c e da b o u t 1 c e n t p e r p o u n d . I t w a st h o u g l h t b y y o u r c o m m i t t e et h a t t h e c i r c u m s t a n c e s j u s t i f i e d a f u r t h e rr e d u c t i o n t h a n t h a tm a d e b y l h e H o u s e , a n dt h a t o w i n g t ot l l e g r e a tv a r i a t i o i n i n t h e p r i c e o ft l l i s p r o d u c t a n d t h e c l o s e a l l i a n c e b e t w e e nt h e d o m e s t i c a n d t h e f o r e i g n i m a i l u f a c t u r e r s , j u s t i f i e d t h e s u b s t i t u t i o no f a s p e c i f i c f o r a n a d v a l o r e m r a t e .O ft h e v e r y f e w c a s e s w h e r e t h e S e n i a t e c o m m i t t e eh a s r a i s e d t h er a t e s o n t l e o i t e m s c a r r i e d i n t h e s t e e l s c h l e d u l e , t h o s e o f l e a d o r e s ,z i i i C o r e s , a n d z i n c m a y b e m i e n t i o n e d . I n t h e H o u s e b i l l t h e r a t ei l u p O n i l e a d o r e i s f i x e d a t o n e - h a l f c e n t t p ) r p o u n d , w h i c h i s a r e d u c t i o no f 6 6 i p e r c e n t f r o m t h e r a t e o f t h e P a y n e - A l d r i c h b i l l .T h e r e d u c t i o n s m i i a d e i n t h e I - H o u s e b i l l o n i l e a d o r e , z i n c o r e , a n dz i n i C a p p e a l e d t o t h e F i n a n c e C o m m l r n i t t e e a s t o o r a d i c a l a n i d b e l o w t h e

l ) o i n t o f c o m p e t i t i o n . I n t l h e i n t e i r e s t o f t h e i n d u s t r y , a c o n i t i u u a t i o no f w h i c h i s a b s o l u t e l y e s s e n t i a l f o r t h e w e l f a r e o f t h e i n i n g i i i t e r e s t s ,t h e S e n a t e c o m m i i t t e e r a i s e d t l h o d u t y f r o m o n e - h a l f c e n t p e r p o u n dt o t h r e e - f o u r t h s o f 1 c e n i t p e r p o u n d o n l e a d o r e s , w l i c h l w a s a l s ot h e r a t e o f t h e W i l s o n i l a w .Z i n c o r e s w e r ef i r s tm a d e ( I l u t i a b l eu t n d e r t l l e p r e s e n t l a w , t h e r a t eb e i t i g o n e - f o u r t l h o f a c n t p e r p o u i n d o n i o r e s c a r r y i n g z i n c i n e x c e s so f 1 0 p e r c e n t a n i d l e s s t l h a n i 2 0 p e r c e n t , o n e - h a l f c e n t p e r p o u n di n e x c e s s o f 2 0 p e r c e n t a n ( l l e s s t h a n 2 5 p e r c e n t , a n d 1 c e n t p e rp o u n d o n l a l l o r e s i n e x c e s s o f 2 5 p e r c e n t . D u t i e s ) a i d o n i m p o r t a -t i o n s o f z i n c - b e a r i n g o r e s f o r 1 9 1 0 s h o w a n e q u i v a l e n t ad

valorem

r a t e o f 5 5 . 6 4 p e r c e n i t a n d ( l f o r 1 9 1 2 o f 4 4 . 6 4 p e r c e n t .T l r e H o u s el i x e d a c o m m o n d u t y o f 1 0 p e r c e n t a d v a l o r e i i u p o I iz i n c o r e a n d z i n c i n b a r s . ' ' l p i e r a t e s a p p e a r t o b e s o m e w h a t l o w e rt h a I n t h o s e u p o n l e a d o r e o r l e a d i n b a r s . T h e i m i e t a l s a r e f r e q u e n t l yf o u n l d i n a s s o c i a t i o n w i t h i e a c h o t h e r a i n d a r e e x t r a c t e d b y s i m l U a rp i r o c e s s e s . T h e c o m m . l i t t e e l h t a s t h e r e f o r e r e p o r t e d t h e d u t y o n z i n ci n o r e s a t 1 2 W p e r c e n i t a d v a l o l e i m a n d u p o n z i n c i n b a r s a t 1 5 p e rc e n t a d v a l o r e m , w h i c l h , t l h o u g h t l l l o w e r t h a n t l h e r a t e on l e a d , c o m -p a r e s m n o i e f a v o r a b l v w i t h i t a n d w i l l i n i e r e a s o t h l e r e v e n u e d e r i v e df r o m i i i m p o r t a t i o n s .A n t i m o n y o r e s , w h i c h w e r e p l a c e d o n t h e F r o e l i s t b y t h e C o n i -m i t t e e o n F i n a n c e , a r e p r o d u c e d i n t h i s c o u n t r y o n l y t o a v e r yl i m i t e d e x t e n t . A d u t y o n t h i s a r t i c l e i s o x c l u s i v e l y f o r r e v e n u i ep u r p o s e s , b u t c o n s i d e r i n g t h e e x t e n c l e ( l c o n s u m p t i o n i o f a n t i m n o n yf o r m i a n u f a c t u r i n g p u r p o s e s i n m a n y l i n e s o f i n d u s t r i a l a c t i v i t i e st h e r e v e n u e f r o m l m i p o r t s o f a n t i m o i n y o r e a r e d i s p e n s e d w i t h .T h e r a t o f o r t l h e s o - c a l l e d b a s k e t p a r a g r a p h o f t h i s s c h e d u l e ,i m p o r t s u n d e r w h i c h a r e v e r y h e a v y , i s u n d e r t h e p r e s e n t l a w 4 5p e r c e n t a d v a l o r e m ; i n t h e I - H o u s e b i l l i t i s r e d u c e d t o 2 5 p e r c e n t ,a n d 1 i n t h e b i l l a s a m e n i d e d b y t h e S e n a t e c o m m i t t e e a f u r t h e r r e d u c -t i o n I o f 2 0 p e r c e i n t , i s m a d e , o I r b e l o w o n e - l h a l f o f t h e j ) p r e s e n t r a t e .


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TO REDUCE TARI FF DUTIES AND TO PROVIDE REVENUE.T o s u m u p , t h e c h a n g e s m a d e b y t h e C o m m i i t t e e o n F i n i a n c e i nS c h e d u l e C may b e c l a s s i f i e d u n d e r t w o g e n e r a l h e a d s - t h l o s e r e l a t -i n g t o i r o n a n d s t e e l a n d t h o s e r e l a t i n g t o o t h e r m e t a l s .( a ) I n g e n e r a l , t h e c o m m i t t e e w a s o f t h e o p m i n o n t h a l t t h e r a t e sf i x e d b y t h e H o u s e o n i r o n a n d s t e e l w e r e t o o h i g h . T l h o e v i d e n c ep r o d u c e d i n r e c e . n t i n v e s t i g a t i o n s o f t h e s t e e l i n d u s t r y l h a s c o n c l u -s i v e l y s h o w n t h a t t h a t b r a n c h o f m a n u f a c t u r e i s m i i a k i n g l a r g er e t u r n s a n d i s a m p l y a b l e t o h o l d i t s o w n i n t h e w o r l d m a r k e t , n o ;w e l l a s a g a i n i s t f o r e i g n e r s i n t h e d o o m e s t i c t r a d e . I r o n a n d s t e e l p r o d -u c t s a r e e s s e n t i a l l y n e c e s s a r i e s , a n d a r e d u c t i o n o f r a t e s o n t h e n i t ot h e l o w e s t p o s s i b l e p o i n t i s i n l i n e w i t h t h e p r i n c i p l e s l a i d down b yt h e p a r t y m p a s t y e a r s . N o t o n l y , t h e r e f o r e , h a s t h e c o m m i t t e et h o u g h t b e s t t o c a r r y t h e h e a v i e r p r o d u c t s t o t h e f r e e l i s t , b u t i th a s m a d e a g e n e r a l c u t u p o n a l l o f t h e m o r e i m m e d i a t e d e r i v a t i v e so f t h e s e p r o d u c t s .( b ) On t h e o t h e r m e t a l s , l e a d , z i n c , e t c . , i t h a s b e e n t h o u g h t t h a tt h e r a t e s e s t a b l i s h e d b y t h e H o u s e w e r e t o o l o w , a n d c o n s e q u e n t l ym o d e r a t e a d v a n c e s w e r e m a d e o v e r t h e i H o o s e b i l l .

S C H E D U L E D.- } F o o d , a n d m a n v f a c t w r e s o f .T h e C o m m i t t e e , o n F i n a n c e r e c o m m e n d s n o c h a n g e i n t h i s s c h l e d -u l e , e x c e p t s u c h a s a r e o f t e c h n i c a l n a t u r e , i n v o l v i n g m e r e l y a c h a n g ei n v e r b i a g e i n a r a g r a p h 1 7 1 , i n o r d e r t o b r i n g o u t f u l l y t h e i n t e n -t i o n s o f t h e b i l a n c t o a v o i d p o s s i b l e l i t i g a t i o I .I n p a r a g r a p h 1 7 4 t h e p r o v i s i o n g i V i D g c e r t a i n c o n i c e s s i o n i s t o b o xw o o d o f A m e r i c a n p r o d u c t i o n r e i m p o r t e d i n t o t h e U n i t e d S t a t e s i nt h e f o r m o f b o x e s f i l l e d w v i t h o r a n g e s a n d l e m o n s h a s b e e n e n i l a r g e d ,s o t h a t t h e c o n c e s s i o n w i l l n o w a p p l y t o b o x e s i m a d e o f A m e r i c a nw o o d f i l l e d w i t h a l l k i n d s o f f r u i t .

S C H E D U L E E . - S u g a r , m o l a s s e s , a n d m a n u f a c t u r e s o f .T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e fa f t e r a c a r e f u l s t u d y o f t h b m a i i u f a c -t u r i n g a n d m a r k e t i n i g c o n d i t i o n s o f s u g a r , d e e m e d i t a d v i s a b l e t or e c o m m e n d t h a t t h o s u g a r d u t i e s now i n f o r c e s h a l l b e e x t e n d e d u pt o a n d i n i c l u d i n g t h e 2 8 t h d a y o f F e b r u a r y , 1 9 1 4 , a f t o r w h i c h d a t e t h ep r o v i s i o n s r e g u l a t i n g s u c h d u t i e s a s e s t a b l i s h e d i n H . R . 3 3 2 1 s h a l lb e c o m e o p e r a t i v e . T h e p u r p o s o o f t h i s e x t e n s i o n w a s t o p e r m i t t h es u g a r a l r e a d y c o n t r a c t e d f o r u n d e r t h e c u s t o m p r e v a i l i i n g i n t h i st r a d e , a n d w h i c h c o n t r a c t s w e r e m a d e u n d e r t a r i f f c o n d i t i o n s n o w i l le x i s t e n c e , t o b e d i s p o s e d o f a t t h e p r e v a i l i n g r a t e s . I n p a r a g r a p h 1 8 2t h e c o m m i t t e e e l i m i n a t e d t h e H o u s e p r o v i s i o n s w i t h r e f e r e n c e t os u g a r s t i n c t u r e d , c o l o r e d , o r a d u l t e r a t e d a f t e r b e i n g r e l f i n e d . T h i sp r o v i s i o n w a s t a k e n over f r o m t h e l a w n o w i n f o r c e a n d i s a p p r o p r i a t et h e r e o n a c c o u n t o f t h o r a t e s p r o v i d e d i n t h e P a y n e - A l d r i c h b i l l f o rs u g a r . T h e c h a n g e d s t a t u s o f c l u t i a n b i l i t y o f s u g a r u n d e r H . R . 3 3 2 1w o u l d s e e m t o m a k o s u e h a p r o v i s i o n s u p e r f l u o u s a n d m i g h t l o a d t ou l n n e c e s s a r y l i t i g a t i o n .I n t h i s p a r a g r a p l i c h e w i n g gum w a s m a d o d u t i a b l e a t 2 5 p e r c e n i ta d v a l o r o m . U J n d e r t h e l a w now i n f o r c e c h w i n i g g u m , i f i m p o r t e d li s c l a s s i f i o d a s a m a n u f a c t u r e d p r o d u c t , n o t e l s e w h e r e e n u m n e r a t e d ,a n d d u t i a b l e a t 2 0 p e r c e n t a d v a l o r e m , a n d i f t h i s c l a s s i f i c a t i o n i w e r et o c o n t i n u e u n d e r H . R . 3 3 2 1 t h e r a t e w o u l d b e 1 5 p e r c e n t . I n v i e w

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T O R E D U C E T A R I F F D U T I E S AND T O P R O V I D E R B V E N U E .o f t h e f a c t , h o w e v e r , t h a t t h e r a t e o n gum c h i c l e , w h i c h i s t h e p r i n -c i p a l i n g r e d i e n t o f c h e w i m g g u m , h a s b e e n d o u b l e d u n d e r t h e p r o -p o s e d l a w , s u c h a r a t e s e e m s u i s u f f i c i e n t . A r a t e o f 2 5 p e r c e n t o n a na r t i c l e o f t h i s c h a r a c t e r i s l e g i t i m a t e a n d i n h a r m o n y w i t h t h e p l a n o fH . R . 3 3 2 1 .

S C H I E D U L E F . - T o b a c c o , a n d m a n u f a c t u r e s o f .No c h a n g e w h a t e v e r i s r e c o m m e n d e d b y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c ei n t h i s s e c t i o n .

S O H E D U L E G . - A g r i c u l t u r a l p r o d u c t s a n d p r o v t s o n s .I n a n e f f o r t t o m i t i g a t e t h e h i g h a n d r i s i n g c o s t o f l i v i n g , t h e H o u s eb i l l p l a c e d o n t h e f r e e l i s t a n u m b e r o f a g r i c u l t u r a l c o m m o d i t i e s ,many o f w h i c h a r e n o t t h e d i r e c t p r o d u c t o f f a r m l a b o r , b u t a r e t h ep r o d u c t s o f g r e a t i n d u s t r i a l e s t a b l i s h m e n t s c a r r y i n g on t h e i r manu-f a c t u r e w i t h t h e m o s t i m p r o v e d m e t h o d s k n o w n t o m o d e r n i n d u s t r y . -F o r t h e s a m e r e a s o n s t h e r a t e s o n o t h e r i t e m s o f t h i s s c h e d u l e h a v eb e e n r e d u c e d . T h e C o m m i t t e e o n F i n a n c e h a s p l a c e d o n t h e f r e el i s t a d d i t i o n a l l y l i v e a n i m a l s u s e d f o r f o o d p u r p o s e s , w h e a t , e g g s , l a r dc o m p o u n d s , a n d l a r d s u b s t i t u t e s . I n a n u m b e r o f i n s t a n c e s i t h a sr e c o m m e n d e d f u r t h e r r e d u c t i o n s i n t h e H o u s e r a t e s , s u c h a s o n

b u t t e r , c h e e s e , p e a s , m e a t e x t r a c t s , c o c o a , c u r r a n t s , a n d o t h e r a r t i c l e so f m i n o r i m p o r t a n c e . I t h a s m a d e i n . t h i s s c h e d u l e o n l y t w o i m p o r * -t a n t c h a n g e s i n r a t e s i n t h e o t h e r d i r e c t i o n . I t h a s r e s t o r e d a d u t yo n o a t m e a l a n d r o l l e d o a t s , m a k i n g i t 3 3 c e n t s p e r h u n d r e d w e i g h t , o ro n e - t h i r d o f t h e e x i s t i n g r a t e , a n d h a s i n c r e a s e c t h e d u t y o n r i c e u i s e df o r f e r m e n t a t i o n p u r p o s e s f r o m o n e - e i g h t h o f a c e n t , a s p r o v i d e d i nt h e H o u s e b i l l , t o o n e - f o u r t h o f a c e n t p e r p o u n d .T h e S e n a t e c o m m i t t e e h a s p l a c e d f o r r e v e n u e p u r p o s e s a d u t y o fo n e - t e n t h o f a c e n t p e r p o u n d o n b a n a n a s . B a n a n a s a r e a d m i t t e df r e e u n d e r t h e e x i s t i n g l a w , a n d w e r e l e f t o n t h e f r e e l i s t i n t h e H o u s eb i l l . A s m a l l r e v e n u e t a x o n t h i s a r t i c l e w a s d e e m e d j u s t i f i a b l e , i nv i e w o f t h e f a c t t h a t t h e i m p o r t a t i o n o f b a n a n a s t o t h i s c o u n t r y i s ap r a c t i c a l m o n o p o l y o f t h e U n i t e d F r u i t C o . On a c c o u n t o f t h ep e r i s h a b l e n a t u r e o f b a n a n a s a n d t h e s m a l l n e s s o f t h e t a x , i t i s n o tb e l i e v e d i t c a n b e r e a d i l y s h i f t e d t o t h e u l t i m a t e c o n s u m e r .T h e H o u s e b i l l a n d a m e n d m e n t s m a d e b y t h e C o m m i t t e e o n F i n a n c ef u l l y r e c o g n i z e d t h e p a r a m o u n t i n t e r e s t s o f o u r a g r i c u l t u r a l p o p u l a -t i o n b y p l a c i n g a g r i c u l t u r a l i m p l e m e n t s o f e v e r y k i n d a n d d e s c r i p t i o n ,f e n c e a n d b a l m g w i r e , c o t t o n b a g g i n g a n d t i e s , l o w - p r i c e d b l a n k e t s ,b o o t s a n d s h o e s , c e m e n t , n a i l s , l u m b e r , c o a l , h a r n e s s , s a d d l e s , c o t t o ng i n s , w a g o n s , c a r t s , b a g g i n g f o r g r a i n , w o o l a n d o t h e r b a g s , s e w i n gm a c h i n e s , a n d many o t h e r p r o d u c t s o f d a i l y u t i l i t y o n t h e f r e e l i s t .I n common w i t h t h e r e s t o t o u r p e o p l e , o u r a g r i c u l t u r a l p o p u l a t i o i nw i l l s h a r e i n t h e b e n e f i t s b r o u g h t a b o u t b y t h e r e d u c t i o n o f b t h e d u t yo n s u g a r a n d i t s e v e n t u a l e l i m i n a t i o n . T h e s u b s t a n t i a l r e d u c t i o n sm a d e a l l a l o n g t h e l i n e o n c o t t o n a n d w o o l e n g o o d s , w e a r i n g a p p a r e lo f e v e r y d e s c r i p t i o n , o n c r o c k e r y , h o u s e h o l d f u r n i s h i n g s , a n d u t e n s i l s ,h a r d w a r e , a n d l s i m i l a r p r o d u c t s o f o u r f a c t o r i e s , w i l l r e m o v e a c o n -s i d e r a b l e p a r t o f t h e b u r d e n o f t a r i f f t a x a t i o n now b o r n e b y t h e f a r m e ra s w e l l a s t h e d w e l l e r i n t h e c i t y a n d t h e l a b o r e r i n t h e f a c t o r y , f i e l d s ,a n d m i n e * .

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T O REDUCE TARIFF DUTIES AND TO P R O V I D E REVENUE.S C H E D T L E H . - - S p i t s , - w i n e s , a n d o t h e r b e v e r a g e 8 .

An i m p o r t a n t c h a n g e m a d e i n t h i s s c h e d u l e , W i t h r e f e r e n c e t oi m p o r t s , w a s t h e e l i m i n a t i o n o f t h e a d d i t i o n l a l d u t y a s s e s s e d o n c o n . -t a i n e r s o f m i n e r a l w a t e r o f c e r t a i n s i z e s . T h e d u t i t o n t h e s e b e i n gs p e c i f i c , t h e r e s e e . m s t o b e n o v a l i d r e a s o n t o d l e p a r t f r o m t h e p r a c t i c ee s t a b l i s h e d o v e r 7 0 y e a r s a g o a s a n i n t e g r a l p a r t o f o u r t a r i l e g i s l a -t i o n a n d o n l y i n i f r i n g e d u p o n i n e x c e p t i o n a l c a s e s , n a m e l , n o t t oa s s e s s d l u t y o n c o n t a i n e r s w i t h c o n t e n t s d u t i a b l e a t s p e c i c r a t e s .O t h e r w i s e t h i s s c h e d u l e w a s l e f t i n t a c t , a s b e i n g , i n c o n n i e c t i o n w i t hS c h e d u l e F , t o b a c c o s , a n d t h e m a n i f a c t u r e o f t o b a c c o , t w o o f t h eh e a v i e s t , a n d m o s t l e g i t i m a t e r e v e n u e p r o d u c e r s .T h e ( C o m l m i t t e e o i n F i n a n c e h a s a d d e d t o t h i s s c h e d u L l e a p a r a g r a p hr e p e a l i n g t h e p r i v i l e g e o f u s i n g w i n e . s p i r i t s , o r g r a p e b r a n d y , f o r t h ef o r t i f i c a t , i o n o f s w e e t w i l l e s , f r e e o f t a x , a n d a p p r o p r i a t e a d m i i i i s -t r a t i v e m a c h i n e r y i s p r o v i d e d . T h e a m e n d m e n t p r o v i d e s f o r t h em o d i f i c a t i o n o f t ; h e p r e s e n t s t u t u t e s r e l a t i n g t o t h e t a x u p o n t h e w i n es p i r i t s o r g r a p e b r a i i d y t u s e d i n t h e f o r t i f i c a t i o n o f p u r e s w e e t w i n e .S e c t i o n 4 2 o f t h e a c t o f O c t o b e r 1 , 1 8 9 0 , r e l a t i n g t o t h i s s u b j e c t ,r e a d s i n p a r t a s f o l l o w s :T h a t a n y p r o d u c e r q f p u r e s w z v e e t w i n e s w h o i , a l s o a d i s t i l l e r * * * ma y u s e f r e e o ft a x i n t h e p r e p a r a t i o n o f s u c l l w i n i e s * * * s o m ! u c h o f s u c h w i n e s p i r i t s s o s e p a -r a t e d b y h i n a s may b e n e c e s s a r y t o f o r t i f y t h e w i n e f o r t h e p r e s e r v a t i o n o f t h e s a c -c h a r i n e m a t t e r c o n t a i n e d t h e r e i n , * * e t c .S e c t i o n 4 5 o f s a i d a c t p r o v i d e s i n p a r t a s f o l l o w s :T h e u s e o f w i n e s p i r i t s f r e e o f t a x f o r t h e f o r t i f i c a t i o n o f s w e e t w i n e s u n d e r t h i s a c ts h a l l b e b e g u n a n d c o m p l e t e d a t t h e v i n c y a r d o f t h e w n n e g r o w e r w h e r e t h e g r a p e s a r ec r u s h e d a n l g r a p e j u i c e i s e x p r e s s e d a n d f e r m e n t e d .T h e t a x f o r t h e m a n u f a c t u r e a n d u s e o f w i n e s p i r i t s f o r a l l o t h e rp u i r p o s e s i s $ 1 . 1 0 p e r g a l l o n . T h e s t a t u t e s j u i s t r e f e r r e d t o w e r e l a t e ra m e n d e d t o p r o v i d e f o r a c h a r g e o f 3 c e n t s p e r g a l l o n f o r t h e w i n es p i r i t s o f g r a p e b r a n d y t h u s u s e d t o p a n y t h e e x p e n s e s o f t h e G o v e r n -m e n t w h i l e a t t e n d i n g a n d m a k i n g t h e 3 f o r t i f i c a t i o i n o f s a i d s w e e t w i n e s .I t w i l l b e n o t e d t h a t u n d e r t h i s s t a t u t e t h e r e a r e t w o c l a s s e s o f w i n op r o d u c e r s w h o a r e e n t i t l e d t o t h i s p r i v i l e g o o f 3 c e n t s p e r g a l l o nw i n e s p i r i t s . F i r s t , t h e w i t i e p r o d u c e r " w l h o i s a l s o a d i s t i l l e r . "S e c o i n d l y , t h e w i n i e p r o d u c e r w h o l h a s h i s w i n e r y " a t t h e v i n e y a r d . "A l l o t h e r m a n u f a c t u i r e r s a n d u s e r s o f t h e s e w i n e s s p i r i t s m u s t p a y$ 1 . 1 0 p e r g a l l o n . T h i s d i s c r i m i i i n a t e s f i r s t , a g a i i n s t a l l w i i n e p r o d u c e r sw h o a r e n o t d i s t i l l e r s a n d w h o d o n o t h f v e o t h e i r w i n i e r i e s a t ' t h ev i n e y a r d , a n d s e c o n i d l y , i t d i s c r i m i n a t e s a g a i i a t t a l l o t l h e r m a k e r sa n d u s e r s o f w V t i e s p i r i t s .T l h e r e i s n o s o u n d r e a s o n f o r t h i s l e g i s l a t i v e f a v o r i t i s m . D u r i n gt h e f i s c a l y e a r e n d i n g J u n e 3 0 , 1 9 1 2 , t h e r e w a s u s e d i n t h e f o r t i f y i n go f s w e e t w i n e s , 6 , 3 2 2 , 3 0 3 . 9 g a l l o n s o f t h i s W i l l O s p i r i t s o r g r a p e b r a n d y .I f t h i s h a d b e e n s u b j e c t t o t h o i n t e r n a l - r e v o i l u o t a x o f $ 1 . 1 0 p o r g a i l -l o n , t h e s i a m i i e a s t h l a t t p a i d b y t h e u s e r s t h l e r e o f , i n s t e a d o f p a y i n g 3c e n t s p e r g a l l o n a s p r o v i d e d f o r i n t h i s l a w , t h e r e v e n u e d u r i n g t h l ef i s c a l y e a r e n i d i n i g J u n i e 3 0 , 1 9 1 2 w o u l d h a v e b e e n i n c r e a s e d $ 6 , 9 5 4 , -5 3 4 . 2 9 , a n d i f t h e s e w i n e p r o d u c e r s h a d t o p a y t h e t a x w h l i c h t h e yo l u g h i t t o h a v e p ) a i d e x c e p t f o r t h i s s p e c i a l f a v o r i t i s m i s l h o w i b y t l h es t a t u t e s a b o v e r e f e r r e d t o , t h e r e v e n u e o f t h e G o v e r r i n o m e t w o u l d lh a v e b e e n i i n c r e a s e d s i n c e 1 8 9 0 b y $ 6 5 , 7 0 2 , 6 0 1 . 5 9 . I n o t l h e r w o r d s , lb y t h i s l e g i s l a t i o n , a b o n u s l h a s b e e n g i v e n t o t h e p r o d u c e r s o f p u r e

S R - 0 3 - 1 - - v o l 1 - - 1 - 9

1 5


16/32

TO R E D U C E T A R I F F D U T I E S AND TO P R O V I D E R E V E N U E .s w e e t w i n e o f $ 6 5 , 7 0 2 , 6 0 1 . 6 9 , n e a r l y a l l o f w h i c h h a s g o n e t o t h eC a l i f o r n i a wep r o d u c e r s .A p a r a g r a p h h a s b e e n a d d e d t o t h i s s c h e d u l e i m p o s i n g u p o n w i n e sk n o w n i n t h e t r a d e a s " s p u r i o u s o r a r t i f i c i a l " w i n e , a n i n t e r n a l -r e v e n u e t a x o f 2 5 c e n t s p e r g a l l o n , a n d r e q u i r i n g t h a t a l l c o n t a i n e r so f W i n e s o r l i q u o r s w h i c h c o n t a i n b e n z o i c a c i d , b e n z o a t e o f s o d a ,s a l i c y l i c a c i d , o r f l u o r i d e s s h a l l b e l a b e l e d w i t h t h e p e r c e n t o f s u c hc o n t e n t s .T h i s w a s f o r t h e p u r p o s e o f s u b j e c t i n g t o t a x a t i o n s u c h w i n e s a sa r e m a d e f r o m p o i n a c e o f g r a p e s , b e r r i e s , o r o t h e r f r u i t s , w h e r e t h ea l c o h o l s t r e n g t h o f s u c l h w i n e d o e s n o t e x c e e d 2 4 p e r c e n t b y v o l u m e .I n t h e s e l o w - c l a s s w i n e s , t h e c h e m i c a l s a b o v e r e f e r r e d t o a r e f r e -q u e n t l y a d d e d f o r t h e p u r p o s e . o f p r e s e r v a t i o n a n d p r e v e n t i n g f e r m e n -t a t i o n .

S C H E D U L E I . - C o t t o n m a n u n f a c t u r e s .T h e S e n a t e c o m m i t t e e h a s f o l l o w e d v e r y c l o s e l y t h e . p r o v i s i o n s o ft h e H o u s e b i l l w i t h r e f e r e n c e t o c o t t o n m a n u f a c t u r e s . M o s t o f t h ec h a n g e s w e r e m a d e a f t e r c o n s u l t i n g c u s t o m h o u s s e o f f i c i a l s f o r t h e p u r -p o s e o f f a c i l i t a t i n g a d m i n i s t r a t i o n .T h e H o u s e b i l l f i x e d t h e r a t e o f d u t y o n c o t t o n y a r n s a c c o r d i n g t ot h e n u m b e r o f t h e y a r n a n d , u p o n c o t t o n c l o t h a c c o r d i n g t o t h e n u m -b e r o f t h e y a r n c o n t a i n e d i n t h e c l o t h . T h e H o u s e b i l l p r o v i d e d a

r a t e f o r c o t t o n c l o t h , n o t b l o a c h e d l ) d y e d , e t c . , a t f r o m 7 * p e r c e n t o nc o t t o n m a d e f r o m y a r n s o f l o w e s 6 n u m b e r , i n c r e a s i n g t o 2 7 1 p e r c e n tw h e r e t h e h i g h e s t n u m b e r o f y a r n s i n t h e c o t t o i i c l o t h e x c e e d e d 9 9 .I t a l s o p r o v i d e d t h a t c o t t o n c l o t h w h e n l b l e a c h e d , d y e d , e t c . , s h a l l b es u b j e c t t o a d u t y o f 2 i p e r c e n t a d v a l o r e m i n a d d i t i o n t o t h e s e r a t e s .F o r t h e p u r p o s e o f p r e v e n t i n g a n y d o u b t a s t o w h e t h e r t h e 2 i p e rc e n t d u t y w o u l d b e a d d e d f o r e a c h o n e o f t h e p r o c e s s e s , t h e S e n a t ec o m m i i t t e e e x p r e s s l y d e s i g n a t e d t h e r a t e s t o a t t a c h t o c o t t o n c l o t hw h e n b l e a c h e d , d y e d , e t c . , g i v i n g i n e a c h i n s t a n c e t h e 2 1 p e r c e n ti n c r e a s e f r o m t h e r a t e o n c o t t o n c l o t h i n t h e g r a y a n d p r o v i d i n g o n l yf o r o n e i n c r e a s e o f 2 1 p e r c e n t , e v e n t h o u g h o n e , o r m o r e p r o c e s s e s a r eu s e d o n a s i n g l e p i e c e o f c l o t h .I t w i l l b e o b s e r v e d t h a t t h e 2 1 p e r c e n t i n c r e a s e c o n t a i n e d i n t h eH o u s e b i l l a p p l i e s t o c l o t h w h e n b l e a c h e d , d y e d , e t c . , w h e t h e r t h eb l e a e h i n g , d y e i n g , e t c . , t a k e s p l a c e b e f o r e o r a f t e r t h e c l o t h w a s w o v e n ,b u t t h e H o u s e b i l l d o e s n o t p r o v i d e f o r a n i n c r e a s e o f t h e d u t y o ny a r n s i f t h e y a r n s a r e b l e a c h e d , d y e d , e t c . , b e f o r e t h e p r o c e s s o f w e a v -i n g t a k e s p l a c e . T h e b i l l a s r e p o r t e d p r o v i d e s f o r a n i n c r e a s e o f 2 ip e r c e n t u p o n y a r n s w h e n b l e a c h e d , d y e d , e t e . T h i s m a k e s n oi n c r e a s e u p o I n t h e r a t e o f d u t y u p o n t h e c l o t h s . I t w a s s i m p l y aq u e s t i o n a s t o t h e p l a c e a t w h i c h t h e 2 1 p e r c e n t i n c r e a s e s h o u l d b em a d e . T h e H o u s e m a d e i t o n t h e c l o t h . s w h e n e v e r t h e y w e r e b l e a c h e d ,d y e d , e t c . , a n d t h e S e n a t e c o m m i t t e e m a d e t h e i n c r e a s e t a k e p l a c ew i t h t h e y a r n s i n s t e a d o f t h e c l o t h s i f t h e y a r n s u s e d b y t h e w e a v e rh a d a l r e a d y b e e n

senate report 63-80

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