simulador jg pepa de aguacate
DESCRIPTION
juego gerenciallTRANSCRIPT
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNADESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONÓMICAS Y DE NEGOCIOS - ECACEN
CURSO ACADÉMICO JUEGO GERENCIAL - 102026
SIMULADOR ENTORNO PRÁCTICO
GUSTAVO ADOLFO MANRIQUE RUIZDirector
Bogotá, 2015
Ir al inicio
SALARIOS
$ 644,350.00
$ 73,944.00
Cant. Empleados
Gerente 1 $ 3,200,000.00
Subgerentes 2 $ 2,600,000.00
Supervisores 2 $ 1,610,875.00
Vendedores 5 $ 1,385,352.00
Operarios 10 $ 708,785.00
TOTAL PAGOS EMPLEADOS $ 36,720,568.10
Salario mínimo legal vigente:(Indique el salario mínimo legal vigente sin puntuación)Estime el costo de una dotación por empleado:(Según la guía)
Subsidio de transporte vigente:(Indique el subsidio de transporte vigente sin puntuación)
Salario básico por cada empleado
$ 80,000.00
CARGA PRESTACIONAL4% 9% 9% 4% 12%
Cesantías Primas Vacaciones
$ 0.00 $ 0.00 $ 297,296.00 $ 297,296.00 $ 133,344.00 $ 35,675.52
$ 0.00 $ 0.00 $ 241,553.00 $ 241,553.00 $ 108,342.00 $ 28,986.36
$ 0.00 $ 64,435.00 $ 149,658.34 $ 149,658.34 $ 67,125.16 $ 17,959.00
$ 0.00 $ 55,414.08 $ 128,706.13 $ 128,706.13 $ 57,727.62 $ 15,444.74
$ 73,944.00 $ 28,351.40 $ 65,849.67 $ 65,849.67 $ 29,535.07 $ 7,901.96
Auxilio de transporte
Caja de compensación
Intereses cesantías
CARGA PRESTACIONAL SEGURIDAD SOCIAL9% 4% 12% 4% 0.52%
Salud Pensiones Riesgos
Empleador Empleado
$272,000.00 -$ 128,000.00 $ 384,000.00 -$ 128,000.00 $ 16,600.00 $ 0.00
$221,000.00 -$ 104,000.00 $ 312,000.00 -$ 104,000.00 $ 13,500.00 $ 0.00
$136,924.38 -$ 64,435.00 $ 193,305.00 -$ 64,435.00 $ 8,300.00 $ 0.00
$117,754.92 -$ 55,414.08 $ 166,242.24 -$ 55,414.08 $ 7,200.00 $ 0.00
$60,246.73 -$ 28,351.40 $ 85,054.20 -$ 28,351.40 $ 3,700.00 $ 20,000.00
Dotación mensual
TOTAL
$ 4,380,211.52 $ 4,380,211.52
$ 3,558,934.36 $ 7,117,868.72
$ 2,269,370.22 $ 4,538,740.44
$ 1,951,719.69 $ 9,758,598.44
$ 1,092,514.90 $ 10,925,148.97
TOTAL POR CARGO
COSTOS DE PRODUCCIÓN MENSUAL
En los espacios en blanco ingrese los elementos de producción y sus costos
NOMBRE DEL PRODUCTO QUE VA A PRODUCIR
PRECIO DE VENTA
INCREMENTO DEL PRECIO (%) EN RELACIÓN CON EL MES PASADO
IMPUESTOS
CANTIDAD DE UNIDADES A PRODUCIR (UN)
COSTOS FIJOS
ARRIENDO
INTERNET
COSTO MENSUAL USO HERRAMIENTAS Y EQUIPO
MANO DE OBRA (MO)
COSTO MO/UN
TOTAL COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
ENERGÍA ELÉCTRICA (Vr. Kwatt)
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO (Vr. M3)
TELÉFONO (Vr. Min)
GAS (Vr. M3)
TOTAL COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMAITEM
1. FERTILIZANTES
2. OTROS
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
TOTAL MATERIAS PRIMAS
INSUMOSITEM
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
TOTAL INSUMOS
COSTOS DE PRODUCCIÓN MENSUAL
AGUACATES
MES 1 MES 2$ 1,200.00
0.50%
0%
MES 1 MES 28,000 7,000
$ 1,570,000.00
$ 100,000.00
$ 350,000.00
$ 36,720,568.10
$ 4,590.07 $ 5,245.80
$ 38,740,568.10
VR. UNITARIO MES 1 MES 2
$ 430.00 $ 34,400.00 $ 30,100
$ 26,008.00 $ 41,612.80 $ 36,411
$ 100.00 $ 8,000.00 $ 7,000
$ 159.18 $ 12,734.40 $ 11,143
$ 42.93 $ 96,747.20 $ 84,654
VR. UNITARIO MES 1 MES 2$ 50.00 $ 400,000.00 $ 350,000.00
$ 100.00 $ 800,000.00 $ 700,000.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 150.00 $ 1,200,000.00 $ 1,050,000.00
VR. UNITARIO MES 1 MES 2$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
MES 3 MES 4 MES 5 MES 66,500 6,000 6,500 8,000
$ 5,649.32 $ 6,120.09 $ 5,649.32 $ 4,590.07
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
$ 27,950 $ 25,800 $ 27,950 $ 34,400
$ 33,810 $ 31,210 $ 33,810 $ 41,613
$ 6,500 $ 6,000 $ 6,500 $ 8,000
$ 10,347 $ 9,551 $ 10,347 $ 12,734
$ 78,607 $ 72,560 $ 78,607 $ 96,747
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6$ 350,000.00 $ 350,000.00 $ 350,000.00 $ 350,000.00
$ 700,000.00 $ 700,000.00 $ 700,000.00 $ 700,000.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
MES 7 MES 8 MES 9 MES 108,500 9,000 7,000 6,500
$ 4,320.07 $ 4,080.06 $ 5,245.80 $ 5,649.32
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
$ 36,550 $ 38,700 $ 30,100 $ 27,950
$ 44,214 $ 46,814 $ 36,411 $ 33,810
$ 8,500 $ 9,000 $ 7,000 $ 6,500
$ 13,530 $ 14,326 $ 11,143 $ 10,347
$ 102,794 $ 108,841 $ 84,654 $ 78,607
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10$ 350,000.00 $ 350,000.00 $ 350,000.00 $ 350,000.00
$ 700,000.00 $ 700,000.00 $ 700,000.00 $ 700,000.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
MES 11 MES 12
MES 11 MES 126,300 6,600
$ 5,828.66 $ 5,563.72
MES 11 MES 12
$ 27,090 $ 28,380
$ 32,770 $ 34,331
$ 6,300 $ 6,600
$ 10,028 $ 10,506
$ 76,188 $ 79,816
MES 11 MES 12$ 350,000.00 $ 350,000.00
$ 700,000.00 $ 700,000.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
MES 11 MES 12$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
RESUMEN
NOMBRE DEL PRODUCTO QUE VA A PRODUCIR
PRECIO DE VENTA
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN
VENTAS NETAS ($)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ($)
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
COSTO UNITARIO $ 5,035.50
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS POR PRODUCTO INDIVIDUAL -$ 3,835.50
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
AGUACATES
$ 1,200.00 $ 1,206.00 $ 1,212.03 $ 1,218.09
$ 40,037,315.30 $ 39,875,221.90 $ 39,869,175.20 $ 39,863,128.50
$ 9,600,000.00 $ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00 $ 7,200,000.00
-$ 30,437,315.30 -$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20 -$ 32,663,128.50
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
-$ 30,437,315.30 -$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20 -$ 32,663,128.50
$ 5,035.50 $ 5,727.30 $ 6,153.02 $ 6,649.69
-$ 3,835.50 -$ 4,527.30 -$ 4,953.02 -$ 5,449.69
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
$ 1,224.18 $ 1,230.30 $ 1,236.45 $ 1,242.64
$ 39,869,175.20 $ 39,887,315.30 $ 39,893,362.00 $ 39,899,408.70
$ 7,800,000.00 $ 9,600,000.00 $ 10,200,000.00 $ 10,800,000.00
-$ 32,069,175.20 -$ 30,287,315.30 -$ 29,693,362.00 -$ 29,099,408.70
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
-$ 32,069,175.20 -$ 30,287,315.30 -$ 29,693,362.00 -$ 29,099,408.70
$ 6,153.02 $ 5,035.50 $ 4,750.65 $ 4,497.44
-$ 4,953.02 -$ 3,835.50 -$ 3,550.65 -$ 3,297.44
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
$ 1,248.85 $ 1,255.09 $ 1,261.37 $ 1,267.67
$ 39,875,221.90 $ 39,869,175.20 $ 39,866,756.52 $ 39,870,384.54
$ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00 $ 7,560,000.00 $ 7,920,000.00
-$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20 -$ 32,306,756.52 -$ 31,950,384.54
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
-$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20 -$ 32,306,756.52 -$ 31,950,384.54
$ 5,727.30 $ 6,153.02 $ 6,342.23 $ 6,062.72
-$ 4,527.30 -$ 4,953.02 -$ 5,142.23 -$ 4,862.72
RESULTADOS
-$ 30,437,315.30Precio de Venta
TABLA DE DATO $ 1,200.00 $ 1,206.00 $ 1,212.03
Núm
ero
de u
nida
des
8,000 $ (30,437,315.30) $ (30,389,315.30) $ (30,341,075.30)7,000 $ (31,475,221.90) $ (31,433,221.90) $ (31,391,011.90)6,500 $ (32,069,175.20) $ (32,030,175.20) $ (31,990,980.20)6,000 $ (32,663,128.50) $ (32,627,128.50) $ (32,590,948.50)6,500 $ (32,069,175.20) $ (32,030,175.20) $ (31,990,980.20)8,000 $ (30,287,315.30) $ (30,239,315.30) $ (30,191,075.30)8,500 $ (29,693,362.00) $ (29,642,362.00) $ (29,591,107.00)9,000 $ (29,099,408.70) $ (29,045,408.70) $ (28,991,138.70)7,000 $ (31,475,221.90) $ (31,433,221.90) $ (31,391,011.90)6,500 $ (32,069,175.20) $ (32,030,175.20) $ (31,990,980.20)6,300 $ (32,306,756.52) $ (32,268,956.52) $ (32,230,967.52)6,600 $ (31,950,384.54) $ (31,910,784.54) $ (31,870,986.54)
Precio de Venta$ 1,218.09 $ 1,224.18 $ 1,230.30 $ 1,236.45 $ 1,242.64
$ (30,292,594.10) $ (30,243,870.49) $ (30,194,903.27) $ (30,145,691.21) $ (30,096,233.09) $ (31,348,590.85) $ (31,305,957.69) $ (31,263,111.37) $ (31,220,050.82) $ (31,176,774.96) $ (31,951,589.22) $ (31,912,001.29) $ (31,872,215.42) $ (31,832,230.62) $ (31,792,045.90) $ (32,554,587.60) $ (32,518,044.89) $ (32,481,319.47) $ (32,444,410.43) $ (32,407,316.84) $ (31,951,589.22) $ (31,912,001.29) $ (31,872,215.42) $ (31,832,230.62) $ (31,792,045.90) $ (30,142,594.10) $ (30,093,870.49) $ (30,044,903.27) $ (29,995,691.21) $ (29,946,233.09) $ (29,539,595.72) $ (29,487,826.89) $ (29,435,799.21) $ (29,383,511.40) $ (29,330,962.15) $ (28,936,597.35) $ (28,881,783.29) $ (28,826,695.16) $ (28,771,331.59) $ (28,715,691.21) $ (31,348,590.85) $ (31,305,957.69) $ (31,263,111.37) $ (31,220,050.82) $ (31,176,774.96) $ (31,951,589.22) $ (31,912,001.29) $ (31,872,215.42) $ (31,832,230.62) $ (31,792,045.90) $ (32,192,788.57) $ (32,154,418.73) $ (32,115,857.04) $ (32,077,102.54) $ (32,038,154.28) $ (31,830,989.55) $ (31,790,792.57) $ (31,750,394.61) $ (31,709,794.66) $ (31,668,991.71)
Precio de Venta$ 1,248.85 $ 1,255.09 $ 1,261.37 $ 1,267.67
$ (30,046,527.67) $ (29,996,573.74) $ (29,946,370.03) $ (29,895,915.30) $ (31,133,282.73) $ (31,089,573.03) $ (31,045,644.79) $ (31,001,496.90) $ (31,751,660.25) $ (31,711,072.68) $ (31,670,282.17) $ (31,629,287.70) $ (32,370,037.78) $ (32,332,572.33) $ (32,294,919.55) $ (32,257,078.50) $ (31,751,660.25) $ (31,711,072.68) $ (31,670,282.17) $ (31,629,287.70) $ (29,896,527.67) $ (29,846,573.74) $ (29,796,370.03) $ (29,745,915.30) $ (29,278,150.15) $ (29,225,074.09) $ (29,171,732.65) $ (29,118,124.50) $ (28,659,772.62) $ (28,603,574.44) $ (28,547,095.27) $ (28,490,333.70) $ (31,133,282.73) $ (31,089,573.03) $ (31,045,644.79) $ (31,001,496.90) $ (31,751,660.25) $ (31,711,072.68) $ (31,670,282.17) $ (31,629,287.70) $ (31,999,011.26) $ (31,959,672.54) $ (31,920,137.12) $ (31,880,404.02) $ (31,627,984.75) $ (31,586,772.75) $ (31,545,354.69) $ (31,503,729.54)
VALORES FINANCIEROS
PRODUCTO AGUACATES
$ 10,000,000.00
ACTIVOS $ 65,000,000.00
PATRIMONIO $ 25,000,000.00
$ 3,500,000.00
$ 1,500,000.00
5%
8%
CAPITAL SUSCRITO ANTE LA CÁMARA DE COMERCIO
INGRESOS NO OPERACIONALES MENSUALES
GASTOS NO OPERACIONALES MENSUALES
GASTOS OPERACIONALES DE VENTA(en términos porcentuales de acuerdo con la guía ABP)
RESERVA LEGAL(en términos porcentuales de acuerdo con la guía ABP)
DEFINICIÓN UTILIDAD NETA
MES 1 MES 2
Ventas netas $ 9,600,000.00 $ 8,400,000.00
- Costo de venta $ 40,037,315.30 $ 39,875,221.90
= Utilidad bruta -$ 30,437,315.30 -$ 31,475,221.90
- Gastos operacionales de venta $ 2,001,865.76 $ 1,993,761.09
= Utilidad operacional -$ 32,439,181.06 -$ 33,468,982.99
+ Ingresos no operacionales $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
- Gastos no operacionales $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00
= Utilidad antes de impuestos y reservas -$ 30,439,181.06 -$ 31,468,982.99
- Impuestos $ 0.00 $ 0.00
- Reserva legal -$ 2,435,134.48 -$ 2,517,518.64
= Utilidad -$ 28,004,046.58 -$ 28,951,464.35
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
$ 7,800,000.00 $ 7,200,000.00 $ 7,800,000.00 $ 9,600,000.00
$ 39,869,175.20 $ 39,863,128.50 $ 39,869,175.20 $ 39,887,315.30
-$ 32,069,175.20 -$ 32,663,128.50 -$ 32,069,175.20 -$ 30,287,315.30
$ 1,993,458.76 $ 1,993,156.42 $ 1,993,458.76 $ 1,994,365.76
-$ 34,062,633.96 -$ 34,656,284.92 -$ 34,062,633.96 -$ 32,281,681.06
$ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
$ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00
-$ 32,062,633.96 -$ 32,656,284.92 -$ 32,062,633.96 -$ 30,281,681.06
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
-$ 2,565,010.72 -$ 2,612,502.79 -$ 2,565,010.72 -$ 2,422,534.48
-$ 29,497,623.24 -$ 30,043,782.13 -$ 29,497,623.24 -$ 27,859,146.58
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
$ 10,200,000.00 $ 10,800,000.00 $ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00
$ 39,893,362.00 $ 39,899,408.70 $ 39,875,221.90 $ 39,869,175.20
-$ 29,693,362.00 -$ 29,099,408.70 -$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20
$ 1,994,668.10 $ 1,994,970.43 $ 1,993,761.09 $ 1,993,458.76
-$ 31,688,030.10 -$ 31,094,379.13 -$ 33,468,982.99 -$ 34,062,633.96
$ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
$ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00
-$ 29,688,030.10 -$ 29,094,379.13 -$ 31,468,982.99 -$ 32,062,633.96
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
-$ 2,375,042.41 -$ 2,327,550.33 -$ 2,517,518.64 -$ 2,565,010.72
-$ 27,312,987.69 -$ 26,766,828.80 -$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24
MES 11 MES 12
$ 7,560,000.00 $ 7,920,000.00
$ 39,866,756.52 $ 39,870,384.54
-$ 32,306,756.52 -$ 31,950,384.54
$ 1,993,337.83 $ 1,993,519.23
-$ 34,300,094.34 -$ 33,943,903.76
$ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
$ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00
-$ 32,300,094.34 -$ 31,943,903.76
$ 0.00 $ 0.00
-$ 2,584,007.55 -$ 2,555,512.30
-$ 29,716,086.79 -$ 29,388,391.46
INDICADORES FINANCIEROS
MES 1
Margen Bruto -3.17
Utilidad bruta -$ 30,437,315.30
Ventas netas $ 9,600,000.00
Margen operacional -3.38
Utilidad operacional -$ 32,439,181.06
Ventas netas $ 9,600,000.00
Margen neto -2.92
Utilidad neta -$ 28,004,046.58
Ventas netas $ 9,600,000.00
Rentabilidad del activo -0.43
Utilidades -$ 28,004,046.58
Activos $ 65,000,000.00
Rentabilidad patrimonial -1.12
Utilidades -$ 28,004,046.58
Patrimonio $ 25,000,000.00
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.17
-3.75-4.11
-4.54
-4.11
-3.15-2.91
-2.69
-3.75-4.11
-4.27-4.03
HISTÓRICO MARGEN BRUTO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.17
-3.75-4.11
-4.54
-4.11
-3.15-2.91
-2.69
-3.75-4.11
-4.27-4.03
HISTÓRICO MARGEN BRUTO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-0.43
-0.45
-0.45
-0.46
-0.45
-0.43
-0.42
-0.41
-0.45
-0.45-0.46
-0.45
HISTÓRICO RENTABILIDAD DEL ACTIVO
MES 2 MES 3 MES 4
-3.75 -4.11 -4.54
-$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20 -$ 32,663,128.50
$ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00 $ 7,200,000.00
-3.98 -4.37 -4.81
-$ 33,468,982.99 -$ 34,062,633.96 -$ 34,656,284.92
$ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00 $ 7,200,000.00
-3.45 -3.78 -4.17
-$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24 -$ 30,043,782.13
$ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00 $ 7,200,000.00
-0.45 -0.45 -0.46
-$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24 -$ 30,043,782.13
$ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00
-1.16 -1.18 -1.20
-$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24 -$ 30,043,782.13
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.17
-3.75-4.11
-4.54
-4.11
-3.15-2.91
-2.69
-3.75-4.11
-4.27-4.03
HISTÓRICO MARGEN BRUTO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.38
-3.98-4.37
-4.81-4.37
-3.36-3.11
-2.88
-3.98-4.37 -4.54
-4.29
HISTÓRICO MARGEN OPERACIONAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.17
-3.75-4.11
-4.54
-4.11
-3.15-2.91
-2.69
-3.75-4.11
-4.27-4.03
HISTÓRICO MARGEN BRUTO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.38
-3.98-4.37
-4.81-4.37
-3.36-3.11
-2.88
-3.98-4.37 -4.54
-4.29
HISTÓRICO MARGEN OPERACIONAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-0.43
-0.45
-0.45
-0.46
-0.45
-0.43
-0.42
-0.41
-0.45
-0.45-0.46
-0.45
HISTÓRICO RENTABILIDAD DEL ACTIVO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-1.12
-1.16
-1.18
-1.20
-1.18
-1.11
-1.09
-1.07
-1.16
-1.18-1.19
-1.18
HISTÓRICO RENTABILIDAD PATRIMONIAL
MES 5 MES 6 MES 7
-4.11 -3.15 -2.91
-$ 32,069,175.20 -$ 30,287,315.30 -$ 29,693,362.00
$ 7,800,000.00 $ 9,600,000.00 $ 10,200,000.00
-4.37 -3.36 -3.11
-$ 34,062,633.96 -$ 32,281,681.06 -$ 31,688,030.10
$ 7,800,000.00 $ 9,600,000.00 $ 10,200,000.00
-3.78 -2.90 -2.68
-$ 29,497,623.24 -$ 27,859,146.58 -$ 27,312,987.69
$ 7,800,000.00 $ 9,600,000.00 $ 10,200,000.00
-0.45 -0.43 -0.42
-$ 29,497,623.24 -$ 27,859,146.58 -$ 27,312,987.69
$ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00
-1.18 -1.11 -1.09
-$ 29,497,623.24 -$ 27,859,146.58 -$ 27,312,987.69
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.38
-3.98-4.37
-4.81-4.37
-3.36-3.11
-2.88
-3.98-4.37 -4.54
-4.29
HISTÓRICO MARGEN OPERACIONAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-2.92
-3.45-3.78
-4.17
-3.78
-2.90-2.68
-2.48
-3.45-3.78
-3.93-3.71
HISTÓRICO MARGEN NETO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-3.38
-3.98-4.37
-4.81-4.37
-3.36-3.11
-2.88
-3.98-4.37 -4.54
-4.29
HISTÓRICO MARGEN OPERACIONAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-2.92
-3.45-3.78
-4.17
-3.78
-2.90-2.68
-2.48
-3.45-3.78
-3.93-3.71
HISTÓRICO MARGEN NETO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-1.12
-1.16
-1.18
-1.20
-1.18
-1.11
-1.09
-1.07
-1.16
-1.18-1.19
-1.18
HISTÓRICO RENTABILIDAD PATRIMONIAL
MES 8 MES 9 MES 10
-2.69 -3.75 -4.11
-$ 29,099,408.70 -$ 31,475,221.90 -$ 32,069,175.20
$ 10,800,000.00 $ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00
-2.88 -3.98 -4.37
-$ 31,094,379.13 -$ 33,468,982.99 -$ 34,062,633.96
$ 10,800,000.00 $ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00
-2.48 -3.45 -3.78
-$ 26,766,828.80 -$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24
$ 10,800,000.00 $ 8,400,000.00 $ 7,800,000.00
-0.41 -0.45 -0.45
-$ 26,766,828.80 -$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24
$ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00
-1.07 -1.16 -1.18
-$ 26,766,828.80 -$ 28,951,464.35 -$ 29,497,623.24
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-2.92
-3.45-3.78
-4.17
-3.78
-2.90-2.68
-2.48
-3.45-3.78
-3.93-3.71
HISTÓRICO MARGEN NETO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-2.92
-3.45-3.78
-4.17
-3.78
-2.90-2.68
-2.48
-3.45-3.78
-3.93-3.71
HISTÓRICO MARGEN NETO
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
-1.12
-1.16
-1.18
-1.20
-1.18
-1.11
-1.09
-1.07
-1.16
-1.18-1.19
-1.18
HISTÓRICO RENTABILIDAD PATRIMONIAL
MES 11 MES 12
-4.27 -4.03
-$ 32,306,756.52 -$ 31,950,384.54
$ 7,560,000.00 $ 7,920,000.00
-4.54 -4.29
-$ 34,300,094.34 -$ 33,943,903.76
$ 7,560,000.00 $ 7,920,000.00
-3.93 -3.71
-$ 29,716,086.79 -$ 29,388,391.46
$ 7,560,000.00 $ 7,920,000.00
-0.46 -0.45
-$ 29,716,086.79 -$ 29,388,391.46
$ 65,000,000.00 $ 65,000,000.00
-1.19 -1.18
-$ 29,716,086.79 -$ 29,388,391.46
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
ANÁLISIS DE LA PRODUCCIÓN
Capacidad instalada 10,000
Utilización 71.58%
Capacidad efectiva 9,000
Eficiencia 79.54%
Salida real 7,158 AGUACATES
Decisiones a partir del lugar de producción
PASO OPTIMISTA MÁS PROBABLE PESIMISTA TIEMPO ESPERADO1 50 50 60 51.67
2 30 30 40 31.67
3 120 120 125 120.83
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200 200 225 204
Estimaciones del tiempo en CPM -PERT
TIEMPO ESTIMADO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 230
20
40
60
80
100
120
140
Estimaciones del tiempo en CPM-PERT
OPTIMISTAMÁS PROBABLEPESIMISTATIEMPO ESPERADOVARIANZA
Axis Title