stavovi privrede o regulatornom okruženju i sivoj ekonomiji, april 2015

Ipsos Strategic Marketing

April 2015

The Home of Researchers

© 2014 Ipsos. All rights reserved. Contains Ipsos' Confidential and Proprietary information and may not be disclosed or reproduced without the prior written consent of Ipsos.

Stavovi i iskustva privrede o

regulatornom okruženju i sivoj

ekonomiji

Metodologija

2

Metodologija

3

Realizacija: istraživanje je sprovedeno u periodu od 07. 04. do 21. 04. 2015. godine

Ciljna populacija: preduzeća na teritoriji Srbije

Uzorački okvir: baza preduzeća evidentiranih u Agenciji za privredne registre u Srbiji, koja su podnela godišnje završne račune za 2012. fiskalnu godinu

Veličina uzorka: 256 preduzeća

Tip uzorka: kvotni, stratifikovani, reprezentativan za domen preduzeća registrovanih u Srbiji

Stratifikacija: na osnovu geografskih regiona, ekonomske aktivnosti i veličine preduzeća

Tip istraživanja: telefonska anketa (CATI)

Trajanje upitnika: približno 20 minuta

REGULATORNO OKRUŽENJE

4

31

34

28

29

30

25

22

23

8

5

24

27

41

22

20

17

15

16

4

2

55

61

69

51

50

42

38

39

12

6

6

6

9

9

11

11

14

16

33

45

1

2

1

1

2

2

2

4

13

16

6

7

10

10

13

13

16

20

46

62

Brzina reagovanja na predloge privrede kako bi izmenamapropisa poboljšala privredno okruženje

Stepen uključenosti preduzeća i drugih zainteresovanih strana ujavne rasprave

Adminstrativno opterećenje nametnuto propisima (papirologija)

Donošenje podzakonskih akata u roku čime se omogućavasprovođenje zakona i predvidivo poslovno okruženje

Otvorenost za prihvatanje predloga sa javne rasprave

Temeljnost pripreme novih propisa

Kvalitet novih propisa

Dostupnost nacrta i predloga propisa u periodu pre njihovogusvajanja

Informativnost web prezentacija državnih organa

Dostupnost informacija o donetim propisima na sajtuministarstava i drugih državnih organa

Loše Veoma loše LOŠE Veoma dobro Odlicno DOBRO

5

Jedino se dostupnost informacija putem interneta ocenjuje pozitivno. Najlošije se ocenjuje administrativno opterećenje (papirologija)

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=256)

Sa aspekta regulatorne aktivnosti vlade ocenite sledeće...

6

24%

7%

14%

11%

17%

10%

13%

5%

15%

12%

9%

9%

Povećala se transparentnost i predvidljivost poslovanjau Srbiji

Umanjeno je administrativno opterećenje koje namećuzakoni i propisi

Povećala se mogućnost da privreda učestvuje u procesuizmene zakona i propisa koji se odnose na poslovno

okruženje

Umanjeno je finansijsko opterećenje koje namećuzakoni i propisi

Decembar 2013

Decembar 2014

April 2015

Baza: Ukupna ciljna populacija

Prema predstavnicima privrednih subjekata, primetan je trend smanjenja transparentnosti i predvidivosti poslovanja, dok je s druge strane primetan trend smanjenja administrativnog opterećenja

U kojoj meri se slažete ili ne slažete sa sledećim tvrdnjama: U poslednjih 12 meseci...SLAŽEM SE

7

Prema predstavnicima privrednih subjekata, poslovanje u najvećoj meri opterećuje poslovanje konkurenata u sivoj zoni, a zatim porezi i drugi neporeski nameti

16%

21%

26%

31%

32%

50%

39%

63%

61%

54%

46%

40%

36%

31%

28%

25%

24%

23%

22%

18%

43%

43%

45%

33%

30%

24%Poslovanje konkurenata u sivoj zoni

Porezi i doprinosi na zarade Drugi obavezni neporeski nameti (razne takse i

naknade) Povećanje PDV-a

Porez na dodatu vrednost

Administriranje plaćanja poreza

Sudski postupci

Povećanje akciza

Inspekcijski nadzor

Procedure u vezi sa ZOR (Zakon o radu)

Dobijanje građevinskih dozvola

Dobijanje dozvola za rad

Carine i procedure u vezi sa spoljnom trgovinom

Ne opterećuje ( 1 + 2 ) Opterećuje ( 4 + 5 )


U kojoj meri svaki od sledećih činilaca opterećuje poslovanje Vašeg preduzeća? Ocenite svaki činilac od 1 do 5, gde 1 znači Uopšte ne opterećuje, dok 5 znači Veoma mnogo opterećuje.

8

10%

10%

16%

9%

6%

3%

2%

15%

10%

11%

8%

15%

8%

5%

2%

4%

22%

15%

9%

6%

6%

6%

3%

2%

2%

25%

21%

Procedure i potvrde u poreskoj upravi / upravi prihoda

Sudski procesi i procedure

Građevinske dozvole i legalizacija objekata

Administrativni poslovi u PIO fondu i RZZO / prijava iodjava

Dobijanje potvrda / dozvola / rešenja

Administracija prilikom javnih nabavki / tendera

Carinske procedure i administracija prilikom uvoza /izvoza

Nijedna

Ne zna

Decembar 2013

Decembar 2014

April 2015


Dobijanje građevinskih dozvola i legalizacija objekata predstavlja sve manji problem za predstavnike privrednih subjekata kada je trajanje administrativnih procedura u pitanju.

Kada razmišljate o TRAJANJU administrativnih procedura, koja procedura Vas najviše opterećuje?

9

Najviše vremena (30 - 40 minuta u proseku), poslovni subjekti provode na šalterima policije i katastra, kao i šalterima RFZO i PIO fonda.

37.7

37.6

33.3

29.2

22.8

16.6

16.6

16.0

13.9

13.8

11.6

na šalteru Policije

na šalteru Katastra

na šalteru RFZO

na šalteru PIO fonda

na šalteru Sudova

na šalteru NZS-a

na šalteru Poreske Uprave

na šalteru Lokalnih samouprava

na šalteru Pošte

na šalteru Banke

na šalteru APR-a


Trimovani prosek Prosečno vreme čekanja u minutima na šalteru

10

RZFO i PIO fond su šalteri čijim radom predstavnici poslovnih subjekata u nešto većoj meri nisu bili zadovoljni.

12%

10%

7%

7%

6%

4%

3%

3%

2%

1%

1%

4%

32%

9%

RFZO

PIO fond

Banka

Poreska uprava

Policija

Pošta

Katastar

Šalteri lokalnih samouprava

Sudovi

APR

NSZ

Drugo

Nijedan, Zadovoljan sam

Ne zna


Molimo Vas da izdvojite jedan šalter/službu čijim radom niste zadovoljni

11

Odnos vremena provedenog za šalterima raznih institucija i nezadovoljstva radom tih šaltera


Pros

ečno

vre

me

čeka

nja

na ša

lteru

Nezadovoljstvo radom šaltera/službe

NSZ

Policija

Sudovi

Katastar

APR Šalteri

lokalnih samouprava

PIO fond

Pošta

RFZO

Poreska uprava

Banka

12

Slaba kupovna moć je, prema predstavnicima poslovnih subjekata, najveći problem sa kojim se suočavaju. Veliki problem su i česte promene propisa i nametanje nepotrebnih troškova, kao i visoke poreske stope.

88%

78%

69%

62%

55%

55%

52%

52%

49%

46%

46%

44%

41%

14%

10%

Slaba kupovna moc stanovništva

Cesta promena propisa i nametanje nepotrebnih troškova

Visoke poreske stope

Politicka nestabilnost

Korupcija

Slaba radna etika domace radne snage

Kriminal i krada

Inflacija

Neadekvatno infrastrukturno snabdevanje

Komplikovan obracun poreza i nejasni poreski zakoni

Neadekvatno obrazovana radna snaga

Spore procedure dobijanja dozvola, potvrda, sertifikata

Pristup finansiranju

Restriktivna pravila zapošljavanja

Propisi koji se odnose na devizno poslovanje


Utiču na poslovanje

Sa kojim sve problemima se sučava Vaše preduzeće? Molim Vas da iz ponuđene liste odaberete SVE probleme koji utiču na poslovanje Vašeg preduzeća?

SIVA EKONOMIJA

13

14

Preko 2/3 predstavnika privrednih subjekata izjavljuje da u potunosti obavlja svoje poslovanje preko tekućeg računa. Što je u skladu sa prethodnim periodom.


70%

18%

8%

3%

1%

71%

13%

13%

2%

1%

70%

18%

7%

2%

1%

2%

U potpunosti prekotekućeg racuna

Do 10% u gotovini

10 - 30% u gotovini

30 - 50% u gotovini

Preko 50% u gotovini

Ne znam

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

28% (April)

U Srbiji nije neuobičajena praksa da se deo transakcija vrši gotovinom. Da li sva plaćanja vršite preko tekućeg računa ili postoji neki deo koji plaćate u gotovini?

49%

31%

24%

13%

1%

Nabavke

Gorivo i putni troškovi

Troškovi usluga (kurir, servisiranje,nadničari itd..)

Drugo

Ne znam

15

Prema sopstvenim navodima gotovo polovina predstavnika privrednih subjekata, transkacije vezane za nabavke u najvećoj meri obavlja u gotovini.

Baza: Oni koji su naveli da postoji deo transakcija koji plaćaju u gotovini (36% ciljne populacije; N=91)

Ako deo plaćate u gotovini, to su najčešće koje transakcije (plata, prevoz, nabavke itd..)

16

Vrste štete koje preduzeća imaju zbog poslovanja konkurenata u sivoj zoni su iste kao i u prethodnom periodu.


75%

74%

70%

53%

28%

28%

24%

75%

71%

62%

54%

31%

28%

24%

75%

75%

63%

56%

34%

31%

27%

Obaranje cena usled nelojalne konkurencije izneformalnog sektora

Smanjenje prometa i otežano plasiranjeproizvoda na tržištu

Nemogućnost ulaganja u tehnološki razvojusled smanjenih prihoda

Nemogućnost zapošljavanja novih radnika

Otpuštanje radnika i smanjenje plata

Gubitak ugleda kod potrošača

Potpuni ili delimični prestanak poslovanja

Jul 2014.

Decembar 2014.

April 2015

Koje vrste štete je Vaše preduzeće imalo zbog poslovanja konkurenata u sivoj zoni?

17

U odnosu na decembar prošle godine, ne postoje veće razlike u proceni zastupljenosti sive ekonomije u određenoj delatnosti


44%

34%

9%

14%

39%

34%

8%

2%

17%

Trgovina

Usluge

Proizvodnja(Poljoprivreda)

Drugo

Ne zna

Decembar 2014

April 2015

Po Vašoj proceni u kojoj privrednoj delatnosti je najzastupljenija siva ekonomija (ne prijavljuje radnike, ili ne placa PDV)?

18

U odnosu na jul 2014. registruje se manji procenat radnika bez ugovora, odnosno onih sa ugovorom ali koji nisu prijavljeni na celokupnu zaradu


53%

38%

36%

31%

38%

29%

25%

21%

40%

27%

23%

21%

Koliko procenata radnika u Vašoj delatnosti imaugovor ali nisu prijavljeni na celokupnu zaradu?

Koliko procenata firmi u vašoj delatnosti radi bardelimično u sivoj zoni (ne prijavljuje radnike, ili ne

plaća PDV)?

Koliko procenata radnika u Vašoj delatnosti radibez ugovora tj. nije prijavljeno?

Koliko procenata prometa se u Vašoj delatnostiobavlja bez plaćanja poreza?

Jul 2014Decembar 2014April 2015

Prosečne ocene Po vašoj proceni...

19

U odnosu na prethodni period ne registruju se veće razlike kada je u pitanju broj preduzeća koja nisu registrovana


37%

41%

22%

31%

47%

22%

41%

45%

14%

Da

Ne

Ne znamJul 2014

Decembar 2014

April 2015

Da li u Vašoj delatnosti postoje preduzeća koja nisu registrovana?

20Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

U odnosu na prethodni period značajno veći procenat predstavnika privrednih subjekata ističe da je siva ekonomija način preživljavanja za male firme.

Slaže se (3+4)

U kojoj meri se slažete sa sledećim tvrdnjama? Molim vas ocenite na skali od 1 do 4, gde 1 znači Uopšte se ne slažem, a 4 znači U potpunosti se slažem.

78%

70%

46%

56%

88%

72%

51%

60%

82%

69%

62%

62%

Siva ekonomija ugrožava zdravlje i bezbednostpotrošača, jer proizvodi ne prolaze krozpotrebne kontrole kvaliteta i ispravnosti

Siva ekonomija je jedan od razloga zašto državanema dovoljno para da uloži u kvalitetnije

zdravstvo, obrazovanje, javni prevoz, puteve

Siva ekonomija je način preživljavanja za malefirme

Iza sive ekonomije se često nalazi organizovanikriminal

Jul 2014

Decembar 2014April 2015

Verovatnoća da će preduzeće koje posluje u sivoj zoni biti otkriveno, da će otkriveno preduzeće biti kažnjeno i verovatnoća da će ta kazna biti i plaćena

21

Ocenite verovatnoću da će preduzeće koje posluje u sivoj zoni biti otkriveno?

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=256) Baza: oni koji u većoj meri veruju da će preduzeća iz sive zone biti otkrivena (N= 66 – 26% ciljne

populacije)

Baza: oni koji u većoj meri veruju da će preduzeća iz sive zone biti kažnjena (N= 34 – 13% ciljne

populacije)

Ako bude otkriveno, šta mislite koja je verovatnoća da će preduzeće tj.

direktor/preduzetnik biti kažnjen?

Ako se odredi kazna, šta mislite koliko je verovatno da će ta kazna biti i plaćena?

Verovatnije je da će biti otkriveno Verovatnije je da će biti kažnjen Verovatnije je da će kazna biti plaćena

26%

52% 56%

26% ciljne populacije 13% ciljne populacija 7% ciljne populacija

22

Kao u prethodnim talasima i u aprilu polovina predstavnika privrednih subjekata smatra da većina preduzeća nastavlja da posluje u sivoj zoni i nakon izrečene kazne.


12%

46%

35%

2%

5%

8%

49%

34%

2%

6%

8%

50%

32%

4%

6%

Svi nastavljaju

Većina nastavlja

Samo nekinastavljaju

Nijedno nenastavlja

Ne znam

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

Da li nakon izrečene kazne po Vašem mišljenju preduzeća i dalje nastavljaju da posluju u sivoj zoni?

44%

26%

70%

27%

3%

2%

1%

53%

24%

76%

16%

7%

6%

1%

45%

27%

72%

24%

3%

2%

1%

Uopšte nije opravdano

Uglavnom nije opravdano

NIJE OPRAVDANO

I jeste i nije opravdano

OPRAVDANO

Uglavnom je opravdano

U potpunosti je opravdano

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

23

Predstavnici privrednih subjekata, kao u prethodnim talasima ocenjuju da poslovanje u sivoj zoni nije opravdano.


Kakav je Vaš stav u pogledu opravdanosti poslovanja u sivoj zoni? Molim Vas koristite skalu od 1 do 5, gde 1 znači da takvo poslovanje uopšte nije opravdano, a 5 da je u potpunosti opravdano.

24

U odnosu na prethodni period manji procenat predstavnika privrednih subjekata ističe da država nije odlučna u borbi protiv sive ekonomije


59% 39%

37%

51%

55%42%

63%

48%

April 2015

Decembar 2014

Jul 2014

Maj 2014

JESTE ODLUČNA NIJE ODLUČNA

Da li mislite da je država odlučna u borbi protiv sive ekonomije?

25

Kao u i prethodnom periodu, mišljena su podeljena kada je u pitanju prijavljivanje konkurentskih firmi koje posluju u sivoj zoni nadležnim organima.


10%

27%

37%

60%

33%

27%

4%

11%

33%

44%

50%

29%

21%

4%

13%

30%

43%

55%

29%

25%

3%

Siguran sam da bih

Verujem da bih

PRIJAVIO BIH

NE BIH PRIJAVIO

Verujem da ne bih

Siguran sam da nebih

Ne znam

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

Da li biste, kada biste imali saznanja da neka konkurentska firma posluje u sivoj zoni, prijavili tu firmu nadležnim organima?

26

U odnosu na prethodni period manji je broj predstavnika privrednih subjekata koji ne prijavljuju firme koje posluju u sivoj zoni, jer ne veruju u državne institucija, ali se povećava broj onih koji smatraju da to nije moralno

53%

17%

13%

5%

4%

8%

52%

26%

17%

10%

0%

2%

2%

44%

20%

8%

9%

13%

6%

To nije moj posao / To je posao za državneinstitucije

Iz bezbednosnih razloga / Stvaram sebiprobleme na taj način

Ne verujem u državne institucije / Ništa se nebi promenili

Smatram da su ljudi prinuđeni da posluju na tajnačin

Smatram da nije moralno

Komplikacije usled procedura, izjava, suđenja

Drugo

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

Zasto ne biste prijavili?

Višestruki odgovori; Baza: oni koji ne bi prijavili firmu nadležnim organima (55% od ciljne populacije)

27

U odnosu na prethodni period značajno manji broj predstavnika privrednih subjekata ističe da ima šta da zameri radu inspektora.


52%

48%

37%

63%

36%

65%

DA

NE

Jul 2014

Decembar 2014

April 2015

Kada razmislite o radu inspektora sa kojima ste bili u kontaktu u svom dosadašnjem radu, da li ima nešto što biste im zamerili?

28

Kukavičluk je i dalje na prvom mestu liste zamerki na rad inspektora, ali se i neprofesionalizam sve češće navodi kao jedna od primedbi.

52%

21%

17%

23%

14%

21%

11%

52%

32%

23%

25%

26%

21%

4%

45%

30%

30%

29%

23%

22%

7%

Kukavičluk, kontrolišu samo male kompanije - onekoje nemaju finansijsku moć ili političku zaštitu

Neobučenost, nepoznavanje propisa i zakona pokojim bi trebalo da rade

Neprofesionaizam, ponašanje koje nije u skladu sanjihovom funkcijom i činom

Korupcija, podmitiljivi su i skloni da zažmure na svepropuste ukoliko im ponudite mito

Drski su i neljubazni u svom ophođenju premaklijentima

Nekoordinisanost u radu – kod nas stalno dolazerazličite inspekcije, kod konkurencije nikada

nijedna

Drugo


Navešćemo neke od negativnih stvari koje ste možda primetili kod inspektora, molimo Vas da odaberete DVE koje ste primetili kod onih inspektora/inspekcija sa kojima ste bili u kontaktu.

Višestruki odgovori; Baza: Oni koji bi zamerili nešto radu inspektora (36,9 ciljne populacije N=94)

29

Petina predstavnika privrednih subjekata je upoznata sa novim Zakonom o inspekcijskom nadzoru

Da li ste upoznati sa novim Predlogom Zakona o inspekcijskom nadzoru?


Ne82%

Da18%

30

Većina predstavnika privrednih subjekata upoznatih sa novim Zakonom o inspekcijskom nadzoru smatra će se obim sive ekonomije smanjiti sa primenom ovog Zakona

Baza: oni koji su upoznati sa novim Predlogom Zakona o inspekcijskom nadzoru (18% od ciljne populacije)

11%

67%

78%

22%

16%

7%

Siguran sam da hoće

Verujem da hoće

HOĆE

NEĆE

Verujem da neće

Siguran sam da neće

Da li smatrate da će se obim sive ekonomije smanjiti sa usvajanjem i primenom Predloga zakona o inspekcijskom nadzoru?

31

Velika većina predstavnika privrednih subjekata i dalje smatra da država ne raspolaže pravilno poreskim prihodima koje prikupi od građana i privrede, ali se registruje i pozitivan trend smanjenja njihovog broja.


20%

80%

29%

71%

32%

68%

DA

NE


Da li smatrate da država pravilno raspolaže poreskim prihodima koje prikupi od građana i privrede?

32

APR, Narodna banka i poreska uprava su institucije u koje predstavnici privrednih subjekata imaju najviše poverenja, dok su Lokalna samouprava i Sudstvo institucije sa najnižim stepenom poverenja.


U kojoj meri imate poverenja u sledeće državne organe i institucije. Molimo vas koristite skalu od 1 do 4, pri čemu 1 znači da nemate uopšte poverenja, a 4 da imate potpuno poverenje.

85%

71%

70%

64%

63%

63%

59%

59%

55%

55%

41%

40%

APR

Narodna banka

Poreska uprava

PIO fond

Katastar

Policija

Inspekcija

RZZO

Carina

Vlada Republike Srbije

Lokalnu samoupravu

Sudstvo

33

Mišljenja su podeljena kada je u pitanju zadovoljstvo dosadašnjim rezultatima rada Vlade u suzbijanju sive ekonomije.


Ne znam4%

Ne56%

Da40%

Da li ste zadovoljni dosadašnjim rezultatima Vlade i nadležnih institucija u suzbijanju sive ekonomije?

17%

15%

15%

10%

9%

9%

8%

5%

4%

4%

4%

19%

Suzbijanje sive ekonomije

Investicije / pokretanje proizvodnje / zapošljavanje

Smanjenje poreza / doprinosa / obaveza prema državi

Subvencije / Povoljni Krediti za privrednike / preduzeća

Finansijske olakšice / olakšice malim preduzećima

Finansijska politika i disciplina

Donošenje / primena / poštovanje zakona

Zdrava poslovna atmosfera, stručnost, poverenje u rad države

Bolji kontakti privrednika i ljudi iz vlade

Jačanje institucija/ stabilizacija situacije u državi

Jednostavnije / brže administrativne procedure

Ne znam

34

Suzbijanje sive ekonomije se nalazi na prvom mestu koraka koje bi Vlada trebalo da preduzme radi poboljšanja uslova poslovanja, prema predstavnicima privrednih subjekata.


Šta po vašem mišljenju treba da budu sledeći koraci Vlade da bi se poboljšali uslovi poslovanja za privredu?

35

HVALA NA POVERENJU

stavovi privrede o regulatornom okruženju i sivoj ekonomiji, april 2015

Business