tesis de grado maestría en gerencia tecnológica

01/09/2010

Tesis de grado Maestra en Gerencia t

ESTUDIO Y PROPUESTA PARA IMPLANTAR UNA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA EN VENEZUELA

Autores: Ing. Ingmar B. Ramrez P. CI N V-6.556.963 Ing. Jessi E. Latorre Q. CI N V-5.151.696 Tutor: Ing. Daniel Luzardo CI N V-5.971.339 Master Administracin de Empresas, IESA Especialista en Equipos Rotativos, USB Para optar al ttulo de Magister Scientiarum

Caracas, 03 de Marzo del 2.000.Se prohibe la reproduccin parcial o total sin la debida autorizacin de los autores Copyright @ 2000-03-08 Venezuela

DedicatoriasDedicamos esta obra a: Mari Pili, por ser una gran compaera, apoyo y esposa (Jessi).une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 1/117

01/09/2010


Daniel Alejandro, Jess David y Mara Carolina; mis hijos, mi inspiracin (Jessi). A mis padres, quienes siempre creyeron en m (Jessi). A mis suegros que siempre me apoyaron en todo (Jessi). A mi esposa Shahara por su amor incondicional (Ingmar). A mis padres, quienes siempre han sido ejemplo en mi vida (Ingmar). A mi hermano Rudyard por su apoyo y cario (Ingmar). A mi compaero de Tesis, por su apoyo y paciencia (Ingmar).

AgradecimientosAgradecemos sinceramente: Al ingeniero Daniel Luzardo, nuestro profesor, tutor y amigo. Al ingeniero William Nez, por su apoyo en todo momento durante todo el postgrado. Al ingeniero Arturo Fajardo por su apoyo y conocimientos durante los estudios de postgrado. Al profesor Fidias Arias por su colaboracin en la redaccin del presente informe. A todos los profesores que tuvimos durante nuestros estudios de postgrado.

Identificacin del trabajoTitulo del proyecto: Estudio y propuesta para implantar una unidad de inteligencia financiera en Venezuela. Nombre de los autores: Ingeniero Ingmar Bayardo Ramrez Prez e Ingeniero Jessi Ernando Latorre Quintero. Direccin de los autores: Ambos autores residen en Caracas, D. F. Venezuela y se les puede localizar por su e-mail o su pgina en el Web Site con las siguientes direcciones: [email protected], http://www.une.edu.ve/iramirez [email protected], http://www.geocities.com/jesselatorre. Nmeros telefnicos de los autores: +58 14 320.03.64; +58 2 2618927; +58 2 782.86.96 y +58 16 622.59.39 Datos de la empresa: El proyecto en cuestin no es financiado por empresa alguna, sino que esta diseado para satisfacer la necesidad del medio econmico a nivel nacional y avalado por la CoNaCUID. Nombre del tutor: Ingeniero Daniel Luzardo. Direccin del tutor: Caracas, Venezuela. [email protected]; http://www.une.edu.ve/~dluzardo. Nmero telefnico del tutor: +58 2 204.11.51; +58 16 611.23.35

Resumen del trabajoEl presente trabajo se realiz con la finalidad de ser expuesto como un tema de tesis para obtener el ttulo deune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 2/117

01/09/2010


Master en Gerencia Tecnolgica. Los autores en cuestin son ingenieros electrnicos que trabajan en distintas empresas venezolanas ocupando cargos de liderazgo, adems de tener una dedicacin parcial a la docencia en universidades venezolanas. La eleccin del tema se hizo tomando en cuenta la necesidad de una tarea que nos permitiera demostrar la capacidad de gestin de recursos tecnolgicos en funcin de una realidad nacional y contempornea para lograr un producto viable, factible y til realmente. Para ello se consider no solo la capacidad tecnolgica de que disponen los autores y su nuevo marco de conocimientos gerenciales, sino que adems se tomo en cuenta la necesidad del cliente por un producto que se pueda mantener en el tiempo, actualizndose fcilmente para conservar su capacidad competitiva sin necesidad de inversiones que impacten significativamente la estabilidad econmica del cliente o que impliquen cambios importantes de reingeniera, estableciendo un esquema de mnima inversin con mxima ganancia econmica y de valor agregado. Siempre se mantuvo una visin gerencial con la idea de presentar un trabajo que permita la interrelacin de ambos mundos: el de la tecnologa como gestora del ingenio, del conocimiento y de la innovacin de mquinas y herramientas, as como el mundo de la gerencia como gestora de recursos y estrategias econmicas. El problema de investigacin planteado, es de carcter prctico y busca satisfacer una necesidad surgida ltimamente en el sector econmico y financiero venezolano debido a la invasin mediante mltiples y sofisticados mecanismos, de los mercados financieros con capitales mal habidos. Esta realidad tiene una trascendencia internacional ya que las organizaciones delictivas que practican estas tcnicas, son unidades muy bien organizadas que poseen poder tecnolgico, econmico e influencias en todos los estratos sociales y polticos; a la vez se encuentra enmarcado como un problema mundial que afecta y es afectado por lo que se sucede en las distintas naciones. La globalizacin y sus implicaciones y herramientas hacen cada vez ms difcil la lucha contra el flagelo de la legitimacin de capitales, por lo que se hace cada vez ms importante el disponer de una plataforma tecnolgica que permita un control preventivo y curativo para el saneamiento y mantenimiento de los esquemas financieros y valores econmicos de la moneda sin perder el balance entre el valor del dinero su poder adquisitivo real. En el presente proyecto se plantea una propuesta que pretende ser econmica y viable, actualizable y segura, confiable y eficiente para la instalacin de una plataforma de informacin mediante la tecnologa de las comunicaciones digitales, de la seguridad de la informacin y de los programas manejadores de bases de datos para una Unidad de Inteligencia Financiera en Venezuela. Se plantea una interfase hombre mquina que resulte amigable, que no requiera de gran entrenamiento o especializacin; que no involucre a una nmina importante de personal especializado en el mantenimiento de la misma y donde la integracin con los usuarios forneos no implique modificaciones importantes de sus sistemas ya instalados, operando, planificados o existentes. Esta planteada para utilizar tecnologa de punta en hardware y software, haciendo uso de los medios de transferencia de informacin ms econmico y universales como la Internet y con los protocolos de seguridad y comunicaciones propios de este medio; garantizando la estabilidad de la plataforma mediante la correcta integracin de tecnologas, los mejores mecanismos propietarios de seguridad de la informacin, la universalidad de las comunicaciones que se obtiene con los navegadores y el mejor soporte que pueden ofrecer los ambientes abiertos que posibilitan la integracin de distintos sistemas operativos existentes en el mercado y ya instalados para as minimizar en gastos (ocasionados por la compra de nuevas plataformas) que pudieran impactar en las unidades de trabajo privadas o pblicas, minimizando los trmites burocrticos y dejando el mnimo de lagunas en el proceso de implantacin de las normas reguladoras de la informacin a manipular y eleccin del ente centralizador como el de mayor importancia y jerarqua en la red planteada.

Tabla de contenidoIntroduccinune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 3/117

01/09/2010


Captulo IEl problema de investigacin Planteamiento del problema Formulacin del problema Objetivos Objetivo General Objetivos especficos Justificacin Delimitacin Limitaciones

Captulo IIMarco terico Antecedentes Mecanismos de procesamiento de la informacin financiera en materia de legitimacin de capitales Estructura de los dispositivos de lucha contra legitimacin de capitales Naturaleza y origen de la informacin financiera Las declaraciones obligatorias Las declaraciones automticas Evaluacin de la eficiencia de los sistemas automticos de informacin financiera Las declaraciones de sospechas Evaluacin de la efectividad de las declaraciones Las bases de datos informticos Los intercambios de informacin entre servicios Tcnicas de anlisis de la informacin sobre legitimacin de capitales ndole y tipo de los organismos encargados de procesar la informacin financiera La opcin policial La opcin judicial La opcin administrativa El papel que se asigna a los organismos centrales Situacin mundial y caractersticas de la delincuencia organizada Principales Organizaciones delictivas en el mundo Situacin de la Banca Venezolana Recomendaciones de organizaciones y grupos internacionales La unidad contra la legitimacin de capitales Unidades administrativas que realizan operaciones bancarias o financieras en contacto directo con los clientes Institucin a cargo de la unidad de Inteligencia Financiera en Venezuela Principales organismos con el rol de garantes a Controlar el sector privado en Venezuela Lgica de la estructura funcional de la red Redes y protocolos Protocolos TCP/IP Las redes localesune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 4/117

01/09/2010


Protocolo Internet (IP) Protocolo de resolucin de direcciones (ARP) Clases de direcciones en Internet (direcciones IP) DNS y direcciones IP Protocolo de control de la transmisin (TCP) Protocolo UDP La propuesta Caractersticas del diseo Criterios del diseo Hiptesis Variables del sistema Anlisis de las variables Glosario de trminos

Captulo IIIMarco metodolgico Clasificacin de la investigacin Propsito o razn de la investigacin Nivel de conocimiento de la investigacin Diseo o estrategia de la investigacin Poblacin y muestra Tcnicas e instrumentos de recoleccin de datos Tcnicas de procesamiento y anlisis de datos

Captulo IVLos aspectos administrativos de la investigacin Anlisis tcnico econmico y relacin costo beneficio La gestin financiera del proyecto Recursos a utilizar Relacin costo beneficio

ConclusionesEl impacto social y econmico Conclusiones

BibliografaReferencias bibliogrficas

Notas auxiliaresApndices Telemtica, autopista de la informacin e Internet Gopher Sistemas operativos Tecnologa ADSLune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 5/117

01/09/2010


Anexos Buscadores Metabuscadores Medicin de creacin del valor a travs de la gerencia del conocimiento Web: a new way to deliver technical information The Internet multicast from ITS: How it was done and implications for the future A fast and secure track to hypertext On the trail of the Internet Gopher Una biblioteca puede estar dentro de su computadora Global risk management for Internet users Internet Group progress on secure IP The Internet: A decentralized network of networks Traveling the information highway Otros soportes en disco Contenidos legales y normativos que sustentan la investigacin Carta magna Hardware de computadora (parte I) Hardware de computadora (parte II) Hardware de computadora (parte III) Hardware de computadora (parte IV) Software para respaldo energtico Linux (artculo I) Linux (artculo II) Linux (artculo III) Sitios virtuales para aprender (sitio I) Servidores (artculo I) Servidores (artculo II) Enrutadores Intel (artculo I) Enrutadores Intel (artculo II) Internet Router Layers (artculo) Redes virtuales Licencias GNU (artculo) El factor conocimiento (artculo) El Disco duro porttil (artculo) Iniciacin con StarOffice (artculo) Nuevas tecnologas de telecomunicaciones disponibles (CANTV)

IntroduccinEl presente trabajo de tesis de grado, tiene como finalidad poder presentar los resultados y conclusiones obtenidos por los tesistas, de un estudio gerencial que permite exponer los mecanismos y actividades que consideraron de importancia y necesarias para poder implantar la denominada Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en Venezuela. Para lo cual fue necesario considerar la actualidad poltica, social y econmica de la nacin con la finalidad de entregar un producto (propuesta) viable tcnica y econmicamente, haciendo uso de un programa de gestin de los recursos disponibles para lograr resultados reales, confiables, efectivos y eficientes en tiempo y espacio. Los resultados del presente estudio servirn de base terica para generar las recomendaciones necesarias que sern presentadas ante el Congreso de la Repblica Bolivariana de Venezuelaune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 6/117

01/09/2010


para su posterior evaluacin y ejecucin, siempre considerando los posibles cambios que se puedan emanar del marco jurdico de la nueva constitucin que se discuti en el seno de la Asamblea Nacional Constituyente (ANC) y que con la ayuda de Consejo Nacional Electoral fue aprobado en un referndum consultivo popular por el pueblo venezolano el 15 de diciembre de 1999 como la futura carta magna. En el presente documento se utiliza una terminologa propia del tema y aceptada con alcance internacional por los organismos mundiales relacionados con el medio; por lo tanto, se hace necesario identificarse con la terminologa para poder comprender con mayor claridad la tesis en todos sus aspectos. En primer lugar, es importante y necesario acotar que los trminos Lavado de Dinero o Blanqueo de Dinero presentaban problemas de aceptacin y alcance jurdico en los marcos legales nacionales e internacionales; por tal motivo los organismos internacionales establecieron y dieron aceptacin legal, correcta y de alcance internacional al trmino Legitimacin De Capitales[1] . La legitimacin de capitales, es el termino adoptado por el legislador de la Ley Orgnica sobre Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas (LOSEP), en una reforma parcial del 30 de septiembre de 1.993, para referirse al delito de "lavado de dinero", "lavado de capitales" o "lavado de activos" o "blanqueo de dinero" trminos estos usados por los organismos supragubernamentales y la mayora de los pases. Por cuanto el legislador de la ley Orgnica especial (LOSEP) tipific el delito grave y autnomo de legitimacin de capitales, por el cual se financia y cumple sus compromisos econmicos la industria transnacional ilcita del trafico de drogas, considero inapropiado utilizar esos trminos propios del lenguaje comn, del argot policial y lo sustituyo por un lenguaje forense, es decir jurdico que se regiera al modelo tpico del delito: La delincuencia organizada lo que tiene como objetivo es la reinsercin del dinero habido por sus actividades delictivas al circuito econmico legal y, como tal es la aplicacin de esos recursos a fines productivos, es un medio para que el financista o el traficante reinvierta su capital para producir mas mercanca ilcita o para diversificar su capital. Es un delito complejo de la delincuencia organizada, por cuanto el conjunto delictual opera como tal en el todo o en cada una de sus partes (fases de produccin), entra dentro del proceso de produccin ampliada de capitales (dinero-mercancia-dinero-mercancia-dinero) crecimiento compulsivo de capital. A los efectos de la LOSEP se entender por legitimacin de capitales la disposicin, traslado o propiedad de bienes o su conversin que proceden de alguna actividad delictiva del trafico de drogas. As como la ocultacin o encubrimiento de su verdadera naturaleza, origen, localizacin, disposicin, movimientos de la propiedad o derechos sobre los mismos. En definitiva es la transformacin de dinero obtenido en forma ilegal en valores patrimoniales o recursos con el propsito de aparentar que se trata de una ganancia legal, mediante la introduccin en el circuito financiero mundial con el fin de separarlo de su origen ilcito, para reproducirlo y cumplir sus compromisos ilegales, sin correr riesgos. La legitimacin de capitales es un enriquecimiento ilcito de particulares y su origen o fuente puede provenir no solo del trafico de drogas, sino de cualquier actividad delictiva del crimen organizado: corrupcin, armas, juego, trata de personas, robo, ilcito y trafico de automviles, etc. Para mayor informacin ver exgesis Art. 37 de la LOSEP en el documento " Contenidos legales y normativos que sustentan la investigacin". La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en Venezuela es un proyecto ambicioso de alcance multidisciplinario, que involucra el uso de lo mejor de la tecnologa de la informacin como primera herramienta para el xito. En sus inicios sta coordinada por la Comisin Nacional Contra el Uso Ilcito de las Drogas (CoNaCUID) y en forma directa ser til para diferentes entes gubernamentales que en un momento dado operan como una nica unidad de trabajo indisoluble e interdependiente como lo son la CTPJ (Cuerpo Tcnico de Polica Judicial), la DiSIP (Direccin General Sectorial de los Servicios de Inteligencia y Prevencin), la DIM (Direccin deune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 7/117

01/09/2010


Inteligencia Militar), la GN (Guardia Nacional), la ONIdEx (Oficina Nacional de Identificacin y Extranjera), la fiscala general de la repblica, el SeNIAT (Servicio Nacional Integrado de Administracin Tributaria), etctera. En forma indirecta servir a entes internacionales como la Interpol, el FBI (Federal Bureau and Investigation) o la DEA (Drug Enforcement Agency) por ejemplo, ya que llenar el vaco existente en el territorio nacional por la falta de una herramienta confiable que permita supervisar e identificar actos delictivos de legitimacin de capitales forneos y locales. Se trata de una figura que consiste en una plataforma de tecnologa de punta que permita detectar situaciones fuera de lo normal o sospechosas en el campo financiero y as combatir el problema de legitimacin de capitales; hay que entender que no es posible combatir a los grupos mafiosos e ilegales sin las herramientas tecnolgicas adecuadas, para lo cual se hace necesario ser tan rpidos y si es posible ms rpidos en el manejo de la informacin que la velocidad con que se mueven los grupos ilcitos en los procesos de legitimacin de capitales. Desde ya hace bastante tiempo, inclusive desde antes de la invencin de las computadoras, exista el problema de legitimacin de capitales; pero es en estas ltimas dcadas que se ha observado un incremento exponencialmente significativo y acelerado de esta actividad, ocasionando problemas importantes en el sector financiero y en las cuentas de capital de las naciones en casi todas partes del mundo. Esta actividad es ilegal y tiene su raz en los negocios obscuros que buscan hacer legal sus ingresos o ganancias fuera de la intervencin de unidades reguladoras estatales, logrando tener un alcance que traspasa el mbito del comercio local, regional y nacional, adquiriendo as una proyeccin internacional. En estos casos se trata de entidades bien organizadas, sofisticadas y altamente tecnificadas, que establecen imperios delictivos mediante el uso de diferentes herramientas para lograr un enriquecimiento ilcito. El evidente desarrollo tecnolgico de estas ltimas dcadas a impulsado el desarrollo en los procesos de intercambio comercial, permitiendo establecer un escenario caracterizado por un desarrollo econmico y social donde los ms privilegiados son las naciones desarrolladas, ste nuevo entorno tecnolgico, econmico y social estableci un nuevo escenario mundial que conocemos como la globalizacin y que hoy todava est en creciente auge, donde nuevos actores hacen acto de presencia en forma impactante y significativa. Pero as como la tecnologa permiti y permite el desarrollo de naciones, incrementando su capacidad econmica y estableciendo mercados sin fronteras espaciales, as mismo los imperios del crimen organizado se han aprovechado de esta realidad para sus propios intereses que no guardan relacin con un orden social y econmico preestablecido y legtimo. Debido a que se trata de procedimientos no normados legalmente, estos capitales no son susceptibles de ser comprobados y declarados, por lo que no generan tributos al estado y deterioran sensiblemente el esquema financiero de una sociedad; pues al tratarse de capitales no controlados por ninguna banca o entidad reguladora, se convierten en capitales ficticios pero de impacto real o ms bien deberamos decir que se trata de dinero verdadero que se inyecta a un sistema financiero sin autorizacin de los entes reguladores y que por tal razn no forman parte de un reflejo real del valor del dinero en un momento dado y de su presencia cambiara internacional, afectando significativamente la estabilidad econmica de una nacin al establecerse fugas de capital hacia fuera y generacin de dinero no reciclado en el mercado interno a la vez que genera papeles comerciales u otras formas de dinero que no se encuentran respaldados por figuras reales como el oro de las arcas en las reservas internacionales o las monedas de la banca nacional reguladora. Debido a este incremento en el mbito mundial de las actividades financieras de legitimacin de capitales por parte de organizaciones delictivas con diferentes ordenes y niveles de especializacin, han surgido innumerables situaciones difcilmente controlables que a su vez han generado preocupacin en los distintos estratos de los gobiernos y sistemas financieros mundiales. Los primeros textos internacionales que han tipificado la legitimacin de capitales datan de 1988[2]. En estosune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 8/117

01/09/2010


momentos la mayora de los pases occidentales han establecido mecanismos de represin, es por eso que es importante analizar cules son las opciones que se han aplicado para organizar y estructurar el procesamiento de la informacin sobre este tipo de actividades. El presenta trabajo est distribuido en 4 captulos, el primero trata de la realidad del problema describindolo, formulndolo y avalando la necesidad del trabajo mediante una justificacin para la inversin en el proyecto. En el segundo captulo se plantean los conocimientos tericos y tcnicos necesarios para entender el problema, as como la solucin propuesta; aqu incluimos un glosario de trminos, as como una recomendacin de las variables e indicadores a considerar al momento de implantar la plataforma con personal tcnico especializado. Para el tercer captulo establecemos las consideraciones metodolgicas que garantizan la calidad y veracidad del texto como documento cientfico, identificamos las estrategias, tcnicas, poblacin, muestra y valores de metodologa cientfica consideradas y por considerar. En el ltimo Captulo presentamos lo relacionado con la gestin financiera del proyecto, un anlisis administrativo del mismo con la presentacin del costo estimado en bolvares con referencia a una tasa cambiaria ms estable en el tiempo como son el US$ y el Euro, de manera de poder ajustar la inversin en el tiempo para la ejecucin del proyecto propuesto.

Captulo IEl problema de investigacin

Planteamiento del problema En la actualidad, muchos pases tercer mundistas en su mayora, no cuentan con una infraestructura adecuada para la supervisin y control de capitales habidos mediante procedimientos ilcitos; hablamos de la manipulacin de dineros procedentes de enriquecimientos ilcitos como producto de negociaciones o mecanismos de comercio que son penados por la ley en varios pases del mundo. Venezuela no escapa de esta realidad, ya se detectan con mayor frecuencia actividades relacionadas con comercios ilcitos, generalmente asociados con el narcotrfico. En general se ha detectado a Colombia como el pas productor de muchas drogas ilcitas que son exportadas a distintas naciones en el mundo haciendo uso de Venezuela como el puerto de distribucin y donde USA es el principal consumidor mundial. Es por ello que se hace necesario establecer un esquema de supervisin que permita detectar esta actividad de legitimacin de capitales, as como mecanismos de control y represin que permitan eliminar y penar estas actividades ilcitas. Pero para poder detectar estas actividades se necesita de una plataforma tecnolgica que garantice la disponibilidad de informacin real y confiable en forma oportuna. Se necesita de una plataforma que implica tecnologa de punta en el rea de las bases de datos distribuidas, que opere en una red de comunicaciones digitales y en tiempo real de ser factible; solo as ser posible detectar el crimen y al criminal a tiempo, atraparlo y castigarlo.

une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html

9/117

01/09/2010


Formulacin del problema Cules deben de ser las herramientas y recursos mnimos necesarios que debern ser considerados, utilizados e instalados para poder crear la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) en Venezuela y as poder disponer de una plataforma que permita detectar en forma eficiente los distintos mecanismos de enriquecimiento ilcito para que puedan ser procesados por el sistema legal venezolano?

Objetivos Objetivo General Establecer y generar las recomendaciones con relacin a cuales seran los mejores mecanismos que deberan utilizarse para instalar y poner en operacin la Unidad de Inteligencia Financiera en Venezuela, con la finalidad de hacerla eficiente de acuerdo a los recursos tecnolgicos disponibles en el mercado y en concordancia con los programas de austeridad econmica que maneja en la actualidad el gobierno nacional, conservando la legitimidad establecida por el sistema legal venezolano que actualmente se encuentra en perodo de ajuste mediante el esquema de la nueva constitucin planteada por la ANC (Asamblea Nacional Constituyente) ya extinta.

Objetivos especficos Identificar los indicadores que se debern manejar como alarmas de situacin tendientes a posibles programas de enriquecimiento ilcito. Identificar los mecanismos ms comunes que se aplican para la legitimacin de capitales por parte de sistemas, empresas y personas que practican una economa basada en enriquecimientos ilcitos. Identificar cules son los mecanismos de mayor xito y seguros que se utilizan en diversas partes del mundo en la lucha contra la legitimacin de capitales. Establecer cules seran los mejores mecanismos para el acopio de informacin desde las entidades financieras sin que se vean involucradas y con la suficiente eficiencia que haga posible una informacin confiable, confidencial y veraz en tiempo real. Establecer cules seran las mejores herramientas y mecanismos de integracin tecnolgica que mejor se adaptan a la necesidad del cliente y a la realidad nacional venezolana en la actualidad y a futuro. Identificar el posible impacto social y econmico de la propuesta.

Justificacin El problema de legitimacin de capitales esta afectando significativamente el sistema financiero de muchos pases y Venezuela no escapa de esta situacin. Actualmente Venezuela atraviesa un perodo de dificultades econmicas debido a gestiones administrativas errticas. Los acreedores exigen sus pagos y esto obliga a un sacrificio social y econmico que se refleja en un letargo en el proceso de desarrollo tecnolgico, econmico y social, haciendo ms cuesta arriba la salida del subdesarrollo. Es por ello que debemos ahorrar y hacer multiplicar nuestros ingresos mejorando la macroeconoma para incentivar la microeconoma; esto significa que es vital controlar las fugas de capitales reales en todas sus formas, incluyendo aquellas actividades que afectan el esquema financiero nacional, aunque el presente estudio y propuesta solo trate del problema de capitales malune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 10/117

01/09/2010


habidos; pues el tratar el esquema financiero en su totalidad, no es el objetivo planteado y adems requerira de muchos recursos en tiempo y estrategias tecnolgicas arrojando resultados de mayor complejidad debido a su extensin. Es necesario entonces eliminar los procesos de legitimacin de capitales para sanear la economa nacional y hacer frente a los compromisos internacionales en forma legal y eficiente, garantizando as las oportunidades de desarrollo econmico y social sostenido que significan una mejora de la calidad de vida del venezolano. Es verdad que existen muchas empresas o proyectos que necesitan de gerentes de calidad para la gestin de recursos en la forma ms acertada con la finalidad de llevar a feliz trmino el objetivo primario del proyecto con el mnimo de inversin y el mximo de utilidad, eficiencia y calidad; sin embargo, los costos asociados al recurso humano y al proceso de investigacin y desarrollo a veces hacen no viables estas actividades. En la actualidad, un trabajo de postgrado en el campo de la gerencia tecnolgica involucra una serie de actividades que en algunas ocasiones resulta insostenible por las implicaciones econmicas que esta lleva asociada. Es por ello que este proyecto esta orientado a desarrollar una propuesta en funcin de un estudio preliminar, para as garantizar menores inversiones con mayor productividad dentro de los parmetros de excelencia y calidad mnimos necesarios.

Delimitacin El proyecto en cuestin se encuentra delimitado en un primer plano al contexto nacional, dentro del territorio geogrfico y fronteras polticas de Venezuela, tal y como hasta ahora se la conoce internacionalmente; su aplicacin ser bajo un programa de estado que est siendo patrocinado por la CoNaCUID en la forma de un proyecto de ley actualmente en discusin y estudio. Como segundo factor delimitador se establece que el trabajo estar enmarcado en el contexto de la legitimacin de capitales, tal y como se entiende y expone en la introduccin y en el marco terico. Es por ello que nos limitamos al estudio de la forma o modalidad de supervisin y control de capitales habidos fraudulentamente, como producto de colocacin en mercados que puede causar volatilidad e inestabilidad macro y micro econmica de una sociedad. Esta aclaracin se hace en virtud de que los mercados monetarios disponen de herramientas electrnicas muy sofisticadas, que permiten la libre movilidad de capitales que pueden afectar la estabilidad econmica, sin que por ello se trate de capitales fraudulentos; o sea, el mercado puede ser afectado en forma legtima as como en forma ilegtima, por lo que solo nos limitamos a los mercados donde se trabaja con capitales ilegtimos, mal habidos y fraudulentos. El resultado del presente proyecto sentar las primeras bases que servirn para comprender y hacer las recomendaciones necesarias para el establecimiento de una unidad de trabajo cuya meta es la de la lucha contra legitimacin de capitales en Venezuela; estos resultados y recomendaciones se discutirn en el Congreso de la Repblica para su aprobacin e inmediata ejecucin. El espectro de accin incluye al sistema jurdico a travs de las instituciones policiales, as como al financiero y bancario nacional, el cual ser fiscalizado segn recomendaciones en concordancia con el marco legal vigente. El alcance de trabajo es de carcter gerencial y busca establecer los lineamientos y proponerlos para instalar una plataforma mnima necesaria con la finalidad de poder detectar movimientos inusuales de cantidades de dinero de procedencia dudosa segn indicadores y parmetros previamente establecidos. La propuesta como tal no incluye el trabajo de instalacin, solamente hace referencia a las estrategias y recursos a utilizar por los lideres delune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 11/117

01/09/2010


proyecto. A pesar del carcter nacional de la propuesta, una vez instalada y convertida en una realidad, la misma no solo servir a los entes estatales reguladores involucrados, sino que adems podr servir de herramienta de ayuda e informacin para unidades de control de accin internacional, ya que podr proveer de datos sobre actividades que se desarrollan en el territorio nacional pero que tienen su centro de operaciones en otras naciones. Est claro que los procesos de enriquecimientos ilcitos basados en legitimacin de capitales son ejecutados por organizaciones altamente sofisticadas que no conocen de fronteras polticas y que disponen de un tamao o maquinaria muy extensa, diversificada e instalada en distintas ubicaciones geogrficas alrededor del mundo.

Limitaciones Existe una gran cantidad de eventos limitantes que dificultaron y pueden dificultar el xito del proyecto en un 100%; entre las mayores y ms impactantes limitaciones experimentadas, radica en la actualidad del producto que se desarrolla, pues para que el producto sirva a sus propsitos, debe ser actual con relacin al medio donde se utiliza. Dado que el producto que se plantea en el presente trabajo se ajusta a una herramienta con implicaciones tecnolgicas de vanguardia as como resultados apoyados en un marco jurdico del entorno geogrfico donde se utiliza, entonces se encuentra condicionado al hecho muy contemporneo que se experimenta en nuestro territorio nacional, donde el marco jurdico est en cambio y todava se encuentra en un estado de entropa que espera alcanzar su estabilidad en el transcurso del presente ao, segn inform el poder ejecutivo. Tambin resulto muy difcil poder obtener informacin relacionada con los mecanismos utilizados por los agentes ilcitos as como por los agentes lcitos en los procesos de legitimacin de capitales y deteccin de estos procesos respectivamente. Tambin existe gran cantidad de limitaciones a considerar al momento de instalar la UIF ya que se trata de manejo de datos en tiempo real que arrojaran resultados a muy corto plazo (inmediato plazo) si se desea que se cumplan los objetivos de la existencia de la UIF en Venezuela. Entre las limitantes de mayor impacto para el xito del presente proyecto se encuentran la inmensa cantidad de informacin que se deber recopilar y manipular, de la necesidad de una plataforma tecnolgica muy robusta y capaz de procesar rpidamente y sin errores esta gran cantidad de informacin y por ltimo de la competencia de terceros como las entidades bancarias y financieras as como de organizaciones estatales y gubernamentales para poder colaborar y sin trampas para facilitar informacin actualizada y en tiempo real sin afectar sensiblemente sus recursos y los nuestros.

Captulo IIMarco terico

Antecedentes Debido al incremento en el mbito mundial de las actividades financieras de legitimacin de capitales por parte de organizaciones delictivas con diferentes rdenes y niveles de especializacin, han surgido innumerables situaciones difcilmente controlables que a su vez han generado preocupacin en los distintos estratos de losune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 12/117

01/09/2010


gobiernos y sistemas financieros mundiales. En estos momentos la mayora de los pases occidentales han establecido mecanismos de represin, es por eso que es importante analizar cules son las opciones que se han aplicado para organizar y estructurar el procesamiento de la informacin sobre este tipo de actividades. El establecimiento de estructuras contra la legitimacin de Capitales a nivel de los Estados es relativamente reciente. Los primeros textos internacionales que han tipificado datan de 1988[3]. En Europa desde el 10 de junio de1991 se obliga a declarar las operaciones sospechosas, de igual forma que en los Estados Unidos con organizaciones como la red de represin de delitos financieros (FINCEN), del departamento del tesoro de los Estados Unidos y Canad con el centro australiano de anlisis e informes sobre transacciones (AUSTRAC). En Europa, la obligacin de declarar operaciones sospechosas emana de la directiva europea de 10 junio de 1991 y slo se ha ido incorporando progresivamente a las legislaciones nacionales. En el momento en que la mayora de los pases occidentales han establecido mecanismos de represin, es instructivo analizar cules son las opciones que se han aplicado para organizar y estructurar el procesamiento de la informacin sobre la actividad de legitimacin de capitales. En los Estados Unidos, la FINCEN (Financial Crimes Enforcement Network. Red de represin de delitos financieros) se estableci en 1990 [4] para servir de enlace entre el sector bancario y financiero, las autoridades de tutela y los servicios de polica. La red, integrada por aproximadamente 200 empleados de diferentes ministerios [5] depende del Departamento Federal del Tesoro (U.S. Departament of Treasury); el FINCEN es un centro de anlisis de informaciones, segn los propios trminos de su primer Director, B.M. Bruh. No forma parte de sus atribuciones realizar investigaciones, aunque jurdicamente tenga la capacidad de investigar al igual que los dems servicios de represin [6]. Sin Embargo, apoya activamente a los servicios de investigacin brindndoles conocimientos especializados, informacin y tcnicas que les permitan desmantelar las redes de legitimacin de capitales aconsejndoles a todo lo largo de las investigaciones. Su papel principal es el de ser un rgano de reunin de informacin. En efecto, la FINCEN ha desarrollado una red de conexin con las bases de datos existentes, asimismo, ha creado su propia base de datos, principalmente alimentada por las declaraciones obligatorias hechas por los bancos. Para poder efectuar el intercambio de informacin acerca de las operaciones internacionales de legitimacin de capitales, ha firmado acuerdos de cooperacin con un gran nmero de servicios homlogos con ubicacin en todo el mundo. En Francia, el servicio TRACFIN (Traitement du Reseignement et Action Contre les circuits Financiers clandestins) se estableci en virtud de la ley de 12 de julio de 1990 (artculo 5). Sometido a la autoridad del Ministerio de Finanzas, su papel se limita a la explotacin directa e inmediata de la informacin que suministra la banca. Esta, desde 1993, debe declarar a TRACFIN las operaciones que le parezcan provenir del trfico de drogas o de alguna actividad de la delincuencia organizada [7]. Se realiza entonces una investigacin previa, que no requiere autorizacin de la polica judicial. Si existen elementos concordantes que permiten suponer que la operacin se vincula con una actividad de legitimacin de capitales, el expediente se transmite al Fiscal de la Repblica territorial competente, quien decide qu curso se habr de seguir. El AUSTRAC (Austarlian Transaction Reports and Analysis Center), organismo australiano de la lucha contra la legitimacin de capitales, se estableci en 1988 para aplicar la ley de presentacin de informes acerca de las transacciones financieras, de 1988. En varios sentidos, se parece a la FINCEN, el servicio de los Estados Unidos. En efecto, los legisladores australianos han establecido un sistema de declaracin automtica de las transacciones en efectivo y de las transferencias internacionales, adems de la declaracin de las operaciones sospechosas. En consecuencia, el papel de AUSTRAC consiste, en primer lugar, en reunir las declaraciones de las instituciones financieras, incorporarlas en la base de datos del servicio y analizarlas sistemticamente o, en casos seleccionados, para detectar las operaciones ilcitas. Sin embargo, en la legislacin se le ha encomendado tambin un papel normativo y de supervisin de la banca, respecto de la conformidad con las disposicionesune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 13/117

01/09/2010


jurdicas acerca de la legitimacin de capitales. El AUSTRAC ha hecho esfuerzos particularmente importantes en cuanto al desarrollo y la interconexin de las bases de datos. Esa informacin es despus puesta a la disposicin de los servicios de represin o de los organismos gubernamentales cuyo acceso est autorizado, as como de los homlogos extranjeros, con los cuales se han concertado acuerdos. La CTIF (Cellule de Traitement des Informations Financires), de Blgica es un ejemplo de servicios cuya independencia est garantizada por al legislacin, establecida en virtud de la ley de 11 de enero de 1993, disponiendo de personalidad jurdica, lo cual le confiere una autonoma presupuestaria y de decisin. Segn la legislacin esa clula, sometida al control de los Ministros de Justicia y Finanzas, est al mando de un magistrado del poder judicial, perteneciente al ministerio pblico. La tarea principal de la CTIF es centralizar y procesar las declaraciones de sospechas. No es un organismo de investigacin y se contenta con transmitir al Fiscal del Rey los casos cuyas primeras investigaciones hayan confirmado su carcter dudoso. El MOT (Meldpunt Ongebruikelijke Transsacties) de los Pases Bajos, fue establecido en virtud de una ley promulgada en 1993 y que se encarga de regular las declaraciones de transacciones no habituales; es un organismo independiente, administrado por el Ministerio de Justicia pero cuyo director se nombra por decreto real en virtud de una recomendacin del Ministerio de Justicia, con la anuencia del Ministro de Finanzas. El MOT, al igual que sus homlogos europeos, es un organismo encargado de reunir y analizar las declaraciones obligatorias. Sin embargo, la masa de informacin que recibe es ms voluminosa, porque no se refiere a las declaraciones de operaciones sospechosas, sino de transacciones no habituales, una buena parte de las cuales resultar a fin de cuentas legtima. El 14 de mayo 1997 se expuso ante la Organizacin de los Estados Americanos, un corto documento denominado "Documento de trabajo para el proyecto de constitucin de la red interinstitucional contra la legitimacin de capitales" [8], presentado por la delegacin de Venezuela. Este documento esbozaba la necesidad de establecer una red de legitimacin de capitales en Venezuela y los organismos que deberan participar en ella.

Mecanismos de procesamiento de la informacin financiera en materia de legitimacin de capitales La lucha contra la legitimacin de capitales slo ser eficaz si los servicios encargados de combatirlo tienen acceso a la informacin sobre las transacciones financieras y los movimientos internacionales de fondos y capitales en todas sus modalidades. Hasta un perodo reciente, el secreto bancario constitua un gran obstculo para recopilar informacin financiera, lo cual dificultaba luchar contra las bien organizadas estructuras de poder econmico de los traficantes y las organizaciones delictivas. Sin transformar a los banqueros en confidentes de la polica, fue preciso encontrar un medio jurdico que permitiese a los servicios de represin seguir la pista de las operaciones de legitimacin de capitales, cuando la comunidad internacional reconoci la importancia de esas actividades. Desde finales del decenio 1980, la mayora de los Estados que han aprobado una legislacin sobre legitimacin de capitales, han establecido un sistema que permite a las instituciones financieras comunicar a las autoridades ciertas operaciones bancarias y, en particular, toda operacin que pueda encubrir en forma evidente o sospechosa, actos de legitimacin de capitales que incluso muchas a veces obligan a la banca a hacerlo. El tipo de declaraciones que debern presentar esos organismos depende de la legislacin vigente. Podr consistir en una declaracin sistemtica de ciertas operaciones, incluso no sospechosas, como la transferencia de dinero en efectivo, o en una declaracin tan slo de las operaciones cuyo contexto permita sospechar un movimiento de dinero mal habido al banquero u operador. En todos estos casos, esta declaracin deber "procesarse", a fin de determinar con precisin si se trata de un caso de legitimacin de capitales, para lograr la posterior detencin de los autores y el decomiso de los bienes de origen delictivo.une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 14/117

01/09/2010


Estructura de los dispositivos de lucha contra legitimacin de capitales Estas dependern fundamentalmente de las opciones adoptadas en cada pas con respecto a lo siguiente: El tipo y la cantidad de informacin de que disponen los servicios de lucha. La estructura de la organizacin encargada de la lucha contra la legitimacin de capitales. Las funciones correspondientes a dicha organizacin.

Naturaleza y origen de la informacin financiera Este punto merecera de por s un estudio completo y con mayor grado de profundidad, lo cual no es el objetivo del presente trabajo; sin embargo, no podemos dejar pasar este tema sin comentarlo, pues es parte importante de las bases tericas necesarias para poder comprender y as desarrollar una acertada propuesta sin omitir en forma significativa la informacin necesaria que pueda justificar cada una de las partes del trabajo expuesto. En efecto, la eficiencia de los servicios de lucha contra la legitimacin de capitales depende bsicamente de la informacin que puedan recopilar y de la que stos se nutren. Las unidades contra la legitimacin de capitales pueden en realidad adolecer de una grave falta de informacin debido a la carencia de medios jurdicos o prcticos para recopilarla, as como algunas veces de una falta de imaginacin para ir a reunirla. Pero tambin pueden adolecer de un exceso de informacin, que transforma al organismo de anlisis en un rgano de almacenamiento de informacin que, a fin de cuentas slo podr utilizar cuando sepa lo que busca, lo que traduce la actividad en una operacin correctiva sin carcter preventivo. La informacin emanar de tres fuentes fundamentales Las declaraciones obligatorias formuladas por las personas y entidades regidas por la ley. Las diversas bases de datos informatizados a las que pueda tener acceso. Los intercambios de informacin con otros servicios de lucha u otras administraciones. Las declaraciones obligatorias De ordinario se presentan dos ejemplos relativos a las declaraciones que debern hacerse a las autoridades: La ley impone la transmisin sistemtica de informaciones relacionadas al conjunto de las operaciones que suelen servir para la legitimacin de capitales: en la prctica, los movimientos de fondos en efectivo y las transferencias internacionales de fondos. Las profesiones previstas en la ley slo rinden cuenta a las autoridades de las transacciones que parezcan tener vinculo con una operacin de legitimacin de capitales: es la declaracin de sospechas. Las declaraciones automticas Algunas legislaciones han previsto un sistema en virtud del cual las personas y entidades regidas por la ley (con mayor frecuencia los organismos bancarios o financieros) deben declarar sistemticamente al servicio encargado de procesarlas el conjunto de las operaciones que de ordinario son los vectores de legitimacin de capitales: transacciones en dinero efectivo, importacin o exportacin de divisas, transferencias de fondos de estado a estado, etc el servicio central se encargar entonces, al analizar el conjunto de los datos recopilados, de detectarune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 15/117

01/09/2010


directamente las operaciones sospechosas. Es la opcin elegida por los legisladores estadounidenses y australianos. El motivo de esa eleccin consiste en que la revelacin se basa en criterios objetivos (la naturaleza de la operacin) y no en criterios subjetivos (su aspecto sospechoso). Su carcter automtico no hace recaer en el banquero una decisin en cuanto a la oportunidad de la declaracin y as da menos lugar a la corrupcin o simplemente a errores de apreciacin. La transmisin de esas declaraciones puede hacerse en gran escala, por medios informatizados. Por ltimo, este procedimiento facilita a los servicios de anlisis una cantidad de informacin que les permite detectar operaciones que podan carecer de todo. Pero el taln de Aquiles de este sistema radica en la cantidad de informacin que genera, de modo que su procesamiento es muy difcil y oneroso. Por ejemplo: la red de represin de delitos financieros (FINCEN), del departamento del tesoro de los Estados Unidos, procesa actualmente 950.000 operaciones mensuales (11,5 millones anuales) al igual que el Centro australiano de anlisis sobre transacciones (AUSTRAC) se enfrenta a la misma cantidad masiva de informacin, lo que implica elevados costos por concepto de medios informticos y personal especializado en la materia."[9]. Una solucin para disminuir la cantidad de informacin es fijar una cuanta por debajo de la cual las declaraciones no son obligatorias. Los Estados Unidos han fijado 10.000 dlares americanos, lo que ha permitido "contener" el volumen de informacin a las cifras indicadas supra. Sin embargo la reaccin de los legitimadores de capitales no se hizo esperar y enviaron a los bancos multitudes de pequeos depositantes, que depositaban sumas inferiores al tope fijado, en diferentes cuentas de un gran nmero de bancos. Las sumas se concentran luego mediante una transferencia a una cuenta central y despus se remiten al extranjero para continuar el ciclo de legitimacin de capitales. Es la tcnica del "fraccionamiento", que ahora se combate con otras medidas y medios. Evaluacin de la eficiencia de los sistemas automticos de informacin financiera Asegura este sistema una mayor eficiencia en la represin? A falta de evaluacin completa, es imposible afirmarlo, dado que las situaciones son tan difcilmente comparables. Es verdad que, en teora, el anlisis sistemtico de los movimientos no da lugar al azar en la investigacin de las operaciones fraudulentas. En la prctica, no es seguro que los medios tecnolgicos ms avanzados permitan efectuar ese anlisis, ya que las declaraciones no son la nica fuente de informacin que se ha de confirmar y analizar. Las declaraciones de sospechas Esta opcin impone al profesional, ya sea intermediario financiero, banquero asegurador, la obligacin de analizar las transacciones a su cargo, y decidir si acaso podran encubrir actuaciones sospechosas, en cuyo caso habr de declarar a la autoridad designada por la ley. Su responsabilidad es grave y corre un doble riesgo: el de dejar pasar una operacin fraudulenta y participar involuntariamente o por negligencia en las actividades de una organizacin delictiva, adems de exponerse a tener que justificar que, no obstante su sagacidad, se le ha engaado y que su abstencin de declarar no era voluntaria (probatio diabolicum). El segundo riesgo, que afecta al intermediario financiero impulsado por la preocupacin de no ser sancionado penalmente, es el de declarar con demasiada rapidez como sospechosas operaciones que ms tarde se revelarn como perfectamente legtimas. Fuera del hecho de que corre el riesgo de perder un buen cliente, implica a ste en una investigacin penal con motivo de la cual su participacin, declarada como sospechosa por el banquero, puede parecer delictuosa al investigador.une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 16/117

01/09/2010


Si el organismo encargado de centralizar las declaraciones es un servicio administrativo cuyo cometido es filtrar las declaraciones, el riesgo es menor, pues a este servicio le incumbe, despus de haber confirmado las sospechas, la decisin de transmitir los hechos a la justicia. Pero cuando la autoridad designada como el interlocutor de las instituciones financieras es la justicia o la polica, la revelacin de los hechos determina ipso facto una orientacin penal[10]. No obstante, esta opcin es la adoptada por la mayor parte de los estados. Ella implica una participacin activa de los bancos y de los profesionales que intervienen, pero esta participacin satisface tanto al sector financiero y bancario, que no desea convertirse a pesar suyo en instrumento de organizaciones delictivas, como a las autoridades gubernamentales, que quieren fundar una autentica asociacin en la lucha contra el blanqueo y estimular a los profesionales a "lavar su ropa sucia en casa", ms que a imponer autoritariamente un mayor control sobre sus actividades. Pero este sistema se basa en dos condiciones previas: En una u otra forma, es imprescindible poder verificar que los profesionales cumplan con su obligacin de vigilancia. Hay que velar por una formacin adecuada del personal encargado a fin de familiarizarlos con los mtodos y el "perfil" de los blanqueadores, formacin que debe ponerse al da en forma permanente para actualizar los conocimientos En efecto, la falta de formacin del personal designado por la ley puede tener una repercusin directa sobre la eficacia del conjunto del sistema de declaraciones de sospecha y dar lugar a: Un porcentaje escaso de declaraciones, ya que los bancos ignoran sus obligaciones jurdicas o no tienen ningn conocimiento de los mtodos que permiten descubrir una operacin sospechosa. Sin duda, ese es el caso de Portugal en que las instituciones financieras slo revelaron 32 operaciones sospechosas en 1995. Una gran cantidad de declaraciones procedentes de los intermediarios quienes, perplejos por falta de indicaciones precisas, piensan que, en la duda, ms vale pecar por exceso que por defecto. En el Reino Unido, el organismo central ha tenido que efectuar una campaa de sensibilizacin y de formacin para hacer disminuir el nmero de declaraciones, que ascendan a 15.000 en 1994 [11] y que no siempre se justificaban, ni mucho menos. Evaluacin de la efectividad de las declaraciones En cuanto a las cifras de las declaraciones que han dado lugar a enjuiciamientos penales, stas no aportan elementos de respuesta complementarios. Las diferencias de un pas a otro pueden encontrar explicacin en la eficacia de las medidas preventivas adoptadas por las autoridades superiores, en la eficacia de las medidas preventivas adoptadas por las autoridades superiores, en la eficacia de las medidas o la importancia de los medios de la investigacin, en la gama de operaciones abarcadas por la infraccin de legitimacin de capitales, etc. No cabe duda que el porcentaje de xito es muy reducido, a pesar de los medios empleados y su magnitud. A juicio de los interlocutores que se entrevistaron para efectuar el presente estudio, en la actualidad el problema central ya no consiste forzosamente en identificar los casos de legitimacin de capitales, sino en probar judicialmente la infraccin, identificar a los autores y lograr que sean condenados. Las bases de datos informticosune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 17/117

01/09/2010


Cada vez ms estados se basan en anlisis de las informaciones procedentes de las bases de datos informatizadas para luchar eficazmente contra el bloqueo. El acceso a esas bases de datos permite sostener y potenciar las sospechas presentadas a los organismos centrales, como tambin desbaratar los montajes financieros complejos que caracterizan a las operaciones de blanqueo, establecer el vnculo entre una operacin y una persona determinada, y confirmar las fuentes de informacin. As pues, Australia y los Estados Unidos se han apoyado en el desarrollo de poderosas bases de datos, que a su vez estn interconectadas con otras bases de datos externas que alimentan a las primeras y a las que tienen acceso los servicios antibloqueo, para tramitar mejor los volmenes de informacin que reciben y desempear lo ms eficazmente posible la funcin de filtro que sus legislaciones nacionales no han atribuido a los bancos. Esas bases de datos reciben la informacin electrnicamente (informes de los bancos) o manualmente. Estn conectadas con las bases de datos de los servicios de polica, tributarios, aduaneros, pero tambin con los registros comerciales e incluso con los anuarios electrnicos o los peridicos. El establecimiento de semejantes infraestructuras exige inversiones muy cuantiosas. Algunos estados tropiezan en esta actividad con disposiciones de la ley nacional. En Francia, por ejemplo, la ley "informtica y libertad" dificulta, si no imposibilita, en nombre de la proteccin de las libertades individuales, la interconexin de los registros informticos.

Los intercambios de informacin entre servicios En el plano nacional, el intercambio de informacin entre los servicios de represin se garantiza en general mediante una disposicin jurdica que facilita al servicio de lucha antiblanqueo un acceso libre a las informaciones que pueda necesitar [12]. La "espontaneidad" de este intercambio de informes depender de la forma en que el servicio est estructurado administrativamente. Cuando el servicio est incorporado a una administracin, como la polica, ste utiliza los mecanismos habituales de esa administracin para dialogar con los dems servicios. Cuando se trata de un servicio autnomo, la comunicacin suele ser ms difcil o en todo caso menos natural; a las habituales rivalidades entre administraciones se aade entonces la desconfianza instintiva hacia un servicio cuya poltica de utilizacin de la informacin entregada es ignorada. Muchos servicios han resuelto esta dificultad integrando a su personal a un funcionario de cada una de las administraciones que participan en la lucha contra el blanqueo. El funcionario se encarga entonces de la vinculacin con su administracin de origen y utiliza sus contactos personales para hacer circular la informacin en ambos sentidos. Se dan casos en que las vinculaciones personales bien valen todas las redes de bases de datos. En el plano internacional, fuera de los servicios secretos que a veces se utilizan el la lucha contra la delincuencia organizada, las nicas vas de informacin son, las de la Interpol y la Organizacin Mundial de Aduanas. Las autoridades judiciales, como la mayora de las dems administraciones, no tienen redes internacionales de cambio de informaciones. Todava no existe una estructura internacional de lucha contra el blanqueo que permita a los servicios de represin intercambiar informaciones sobre las operaciones internacionales de blanqueo en curso. A pesar de todo, para permitir este intercambio de informaciones, los estados han firmado, en cada caso, acuerdos bilaterales de servicio a servicio. Eso no es satisfactorio, porque se sabe que las transferencias internacionales de fondos constituyen uno de los mtodos bsicos del blanqueo, y que la informacin sobre esos movimientos queda confinada dentro de las fronteras de los estados. En la actualidad, parece ser que la comunidad internacional quiere movilizarse para poner en debido orden esos asuntos, como da testimonio laune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 18/117

01/09/2010


iniciativa reciente del Grupo Egmont. Las declaraciones obligatorias, las bases de datos informatizados y el intercambio de datos de servicio a servicio son las fuentes principales de informacin de que se disponen los estados en la lucha contra el blanqueo. Estas informaciones deben procesarse, aclararse y potenciarse para establecer con certidumbre los casos de blanqueo. Esta es la funcin de los organismos de tratamiento de la informacin financiera. Tcnicas de anlisis de la informacin sobre legitimacin de capitales Las tcnicas de anlisis de esta informacin bruta son diversas: el anlisis puede ser sistemtico y cruzado con otras fuentes de informacin: bases de datos de servicios de polica, repertorio de sociedades, etc. El anlisis puede efectuarse por objetivos, en funcin de criterios inherentes a la persona (nacionalidad, antecedentes judiciales, etc.) o a la propia operacin, que dan un carcter "sensible". Por ltimo, la seleccin puede hacerse en forma aleatoria o por muestreo. Pero esta informacin tambin puede quedar en estado bruto, luego captarla o no por medios informticos, y servir de prueba o de medio de investigacin en una etapa ulterior, cuando el servicio haga investigaciones sobre una red de legitimadores de capitales o sobre mecanismos de legitimacin de capitales muy complejos.

ndole y tipo de los organismos encargados de procesar la informacin financiera Es capital que circule rpidamente la informacin acerca de las actividades de blanqueo de dinero. Asimismo, es necesario que esa informacin pueda analizarse fcil y sistemticamente y compararse con las dems fuentes de informacin. Precisamente ese es el objeto de las "dependencias de informacin financiera" (Financial Intelligence Units, FIU)[6] . Desde la concertacin de los primeros acuerdos internacionales relativos a la lucha contra el blanqueo de dinero, ms de 20 Estados del mundo[7] han establecido esas dependencias. En su mayor parte, son pases europeos que han actuado sobre la base de la directiva de las comunidades europeas de 1991. Sin embargo, cabe observar que, en esa directiva si bien, se establecen obligaciones precisas en cuanto a las medidas que deben adoptar las instituciones financieras para prevenir y detectar las operaciones de blanqueo de dinero, no dice nada, sin embargo, acerca de la forma de las estructuras encargadas de reunir y procesar las declaraciones obligatorias en el caso del sector bancario y financiero. En efecto, segn la Comisin Europea[8] , debido al principio de las relaciones subsidiarias, no figura entre las atribuciones de la Unin amortizar las medidas relativas a la ndole y la organizacin de los servicios encargados de reunir esa informacin. De ello resulta una gran diversidad que no facilita necesariamente la comunicacin entre ellos. De un pas a otro, la organizacin de los servicios de procesamiento de la informacin se basa en general en una de las tres opciones siguientes: Facilitar a un servicio de polica, especializado o no, para reunir declaraciones relativas a las transacciones sospechosas; esa opcin tiene la ventaja de que permite basarse en las estructuras existentes para establecer mecanismos de lucha y permite tambin utilizar los conocimientos de la policial para reunir y procesar la informacin; Encargar a las autoridades judiciales la tarea de procesar esa informacin y darle el curso conveniente; las autoridades judiciales garantizan la independencia necesaria para obtener la confianza en bancos; son las autoridades encargadas de dar a los delitos y faltas el tratamiento que merecen; Por ltimo, establecer un organismo especial encargado de filtrar y analizar la informacin financiera. Es laune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 19/117

01/09/2010


opcin que parece haber elegido la mayora de los Estados. El modo en que se organiza un servicio de lucha contra el blanqueo de dinero no depende solamente de la forma orgnica que se le d, sino tambin de las funciones que se le encomienden. En ese caso, tambin divergen entre s las opciones elegidas por los Estados que han establecido estructuras de lucha. La dependencia encargada de la lucha contra el blanqueo de dinero puede desempear solamente un papel de reunin y seleccin de las declaraciones que recibe, o en cambio, puede ser un rgano de definicin y coordinacin de las polticas de lucha contra el blanqueo de dinero o incluso tener vastos poderes de investigacin. El inventario de las funciones que pueden encomendarse a esos servicios permite formarse una idea ms precisa de lo que pueden ser, porque su estructura administrativa puede no bastar para definirlos. La opcin policial La va ms natural cuando se trata de organizar la lucha contra la legitimacin de capitales es, por cierto, encomendar esa tarea a un servicio de polica ya existente o especialmente establecido para ello. Las fuerzas policiales poseen en la mayor parte de los casos unidades encargadas de luchar contra la delincuencia financiera, as como redes de informacin interna y contactos internacionales de intercambio, sobre todo a travs de la INTERPOL, que es fcil poner a disposicin de la lucha contra la legitimacin de capitales. Es una solucin econmica en funcin del presupuesto del Estado, pero tambin se trata, por muchos aspectos, de una garanta de eficacia. El principal inconveniente de una eleccin de este tipo se relaciona con la propia ndole de los servicios de polica: se trata de servicios de investigacin y represin que forman parte integrante del sistema de justicia penal. Por ello, lo que solamente es una sospecha para el banquero puede convertirse para la polica en un indicio e incluso una presuncin. Por ello, las instituciones financieras manifiestan cierta reticencia a colaborar con un servicio con el cual no estn familiarizadas y para la cual, la mayora de las veces, el trmino colaboracin tiene una connotacin negativa. Esta opcin es empleada en pases como: El Reino Unido, Italia, Alemania, Japn, Suecia, Austria o Finlandia. La opcin judicial Otros Estados han preferido nombrar autoridades judiciales como el destinatario de las declaraciones de sospechas. En la mayor parte de los casos son pases de civil-law o, sea de derecho civil. En efecto, en esos Estados, las autoridades judiciales, en la prctica los servicios del Fiscal General, dominan las acciones penales, as como pueden dirigir los rganos de investigacin que les permitan ordenar y seguir las investigaciones penales. La ndole particular de las funciones del Fiscal general, las garantas constitucionales de independencia que ofrecen y el grado de confianza que pueden suscitar en la opinin pblica explican la preferencia por ese sistema. La opcin judicial, debido a las garantas de independencia que ofrece, inspira sin ninguna duda ms confianza a los medios financieros que la opcin policial, pero es tambin porque el ministerio pblico puede filtrar las declaraciones en virtud de su poder de oportunidad en relacin con los juicios. Por ello, las declaraciones de sospechas que podran haberse hecho como consecuencia de un error de juicio de un banquero no desemboca necesariamente en una investigacin penal. Sin embargo, esa opcin judicial presenta dos inconvenientes importantes, que son la falta de medios operacionales de la institucin para organizar y centralizar la informacin y la falta de una verdadera red internacional que rpidamente permita rastrear las operaciones de legitimacin de capitales transfronterizas.une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 20/117

01/09/2010


Esta opcin es la empleada por pases como: Portugal, Dinamarca, Suiza, Islandia y Luxemburgo. La opcin administrativa La mayora de los pases que han organizado la lucha contra la legitimacin de capitales han establecido servicios de investigacin autnomos como los citados en los antecedentes de este estudio. Sin embargo, a pesar del trmino genrico de servicio autnomo, existe una distincin entre los servicios que, aunque son autnomos, dependen de un ministerio de tutela y los servicios completamente independientes. Indudablemente, el modelo administrativo es el que asegura la mejor relacin entre el mundo bancario y financiero y las autoridades de investigacin y procesamiento judicial. Asegura tambin una clara distincin entre los casos de sospecha, que se tratan a nivel administrativo, y los de infraccin, que se encomiendan a los servicios de represin. Esos organismos, establecidos la mayor parte de las veces en los rganos de tutela de los bancos (banco central o ministerio de finanzas), tienen un conocimiento profundo del funcionamiento del sector bancario y de los mecanismos financieros, lo cual les permite desentraar mejor las operaciones de legitimacin de capitales. En cambio, el modelo administrativo presenta tres problemas: La mayor parte de los Estados han excluido de la esfera de lucha contra la legitimacin de capitales las infracciones fiscales: ahora bien, puede darse el caso de que una informacin sometida a esos servicios, si no desemboca en un caso de legitimacin de capitales, s revele un caso de fraude fiscal. Los profesionales del sector bancario, que no desean convertirse en asistentes de los servicios de impuestos, tienen a veces escrpulos en transmitir informaciones a un servicio que depende de la misma administracin de tutela que los servicios de recaudacin de impuestos. La legitimacin de capitales a veces tiene vnculos no naturales con la poltica y, con la ayuda de la corrupcin, se infiltra en los mecanismos del Estado en muchos pases. Las investigaciones realizadas en ciertos pases europeos acerca de la financiacin de los partidos polticos ha mostrado qu vnculos pueden existir entre la poltica, el dinero ilcito y la delincuencia organizada. Por ello cabe temer que un servicio de lucha contra legitimacin de capitales bajo la tutela del Estado se vea expuesto a las presiones del poder poltico. La legislaciones ms recientes tienden a imponer la obligacin de presentar declaraciones de sospechas a los integrantes de profesiones cada vez ms numerosas, como las de administrador de casas de juego, anticuario, comerciante de artculos de lujo, etc. El ministerio de finanzas no es el interlocutor natural de esas profesiones y aun menos su rgano de tutela. Esta opcin es la empleada por pases como: Estados Unidos, Francia, Australia, Mnaco o Eslovenia. El papel que se asigna a los organismos centrales Los servicios de lucha contra la legitimacin de capitales puede cumplir funciones sumamente variables de un pas a otro. Ello depende de la concepcin que tengan las autoridades del papel de ese servicio. En efecto se puede concebir como un simple buzn de cartas destinado a recoger informaciones relativas a las operaciones de legitimacin de capitales, cuyas atribuciones no se superponen con las de otros servicios de represin. Si no, se lo puede considerar como el motor de la poltica nacional contra la lucha contra legitimacin de capitales, encargado de definir esa poltica y asegurar su ejecucin. Entre ambos casos, existe una amplia gama de posibilidades que se aplican en funcin del contexto o las tradiciones jurdica y administrativas del estado.une.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 21/117

01/09/2010


Es posible agrupar de la siguiente manera las atribuciones que pueden tener los organismos de lucha contra la legitimacin de capitales: La reunin y centralizacin de la informacin: Se trata de la funcin bsica, para no decir la razn de ser, del conjunto de los servicios establecidos. Cuando en la legislacin no prev esa centralizacin, las informaciones permanecen dispersas, la comparacin y el seguimiento de las operaciones de legitimacin de capitales resultan difciles e incluso imposibles. La seleccin y anlisis de la informacin: La seleccin y el anlisis, que prolongan de manera natural el papel de centralizacin y reunin, son en general una funcin bsica de los servicios centrales. Ese papel de filtracin es capital; las instituciones financieras transmiten al servicio informaciones en bruto, cuya caracterstica comn es que renen un conjunto de elementos que convierten la operacin bancaria en sospechosas. Despus del anlisis, se ver que varias operaciones estn perfectamente justificadas y son legtimas. De ese anlisis se desprendern tambin modelos de mtodos de legitimacin de capitales que los servicios estudiarn con atencin, para adaptar permanentemente a ellos sus medios de lucha. La informacin: La nocin de informacin es variable; puede abarcar las funciones de reunin y anlisis de declaraciones de sospechas descritas supra, y pude definirse ms estrictamente como la reunin de informacin por medios del espionaje: infiltracin de redes de legitimacin de capitales, recurso a informadores o incluso montaje de operaciones clandestinas. El intercambio de datos a nivel nacional e internacional: Se trata de una funcin capital de los servicios de procesamiento de la informacin. Sin embargo, pocas legislaciones nacionales confieren oficialmente al servicio central el papel de "centro de enlace". Adems de otras atribuciones como: Las investigaciones y los enjuiciamientos. Anlisis estratgico, investigacin y centro de conocimientos especializados. La sensibilizacin y la capacitacin. Control del cumplimiento general de las entidades afectadas por la ley. El papel de consejero. Coordinacin de las medidas gubernamentales; definicin y ejecucin de una poltica de lucha contra la legitimacin de capitales; reglamentacin de la lucha contra la legitimacin de capitales.

Situacin mundial y caractersticas de la delincuencia organizada. Los directivos y empleados de empresas privadas o gubernamentales, como actores dentro del Sistema Financiero Mundial, debemos conocer la situacin en la cual nos encontramos, a fin de comprender el por qu de las obligaciones y cargas que nos imponen el estado venezolano, y otros estados con los cuales realicemos operaciones bancarias o financieras, ocasionales o permanentes, a los efectos de actuar con diligencia debida en la prevencin y control del delito grave de legitimacin de capitales. Somos parte del sistema-situacin-mundial en el cual, a causa de la globalizacin poltica y econmica, los grupos de delincuencia organizada tambin se han extendido e internacionalizado, como efecto indeseado de este fenmeno global contemporneo. Por ello la Comisin de Prevencin del Delito y Justicia Penal de la Organizacin de las Naciones Unidas, en su 3er. perodo de sesiones, en el prrafo 5 del Anexo de su Proyectoune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 22/117

01/09/2010


de Resolucin I, aprobada por el Consejo Econmico y Social como Resolucin 1994/12, destaca: La delincuencia organizada es, por su propia naturaleza, un fenmeno generalizado. Por consiguiente la Comunidad Internacional tiene que encontrar modos de cooperar, no slo para luchar con el comportamiento ilcito habitual, sino tambin para impedir que el fenmeno se haga extensivo a nuevas esferas en las que son dbiles los mecanismos de defensa contra la propagacin de esas actividades delictivas [13]. Esta situacin ha conducido a los Estados, en la relacin iniciativa respuesta pertinente, en cuanto relacin interactivo entre actores sociales, a disear polticas pblicas y estrategias, para poder prevenir, disuadir y reprimir, a una categora de delincuentes que rebasan las caractersticas de la delincuencia comn que conocemos, la de agresin en primer grado, convirtindose en organizaciones que causan delitos de segundo tipo, como el terrorismo, el trfico de drogas y los delitos propios de la delincuencia organizada (trfico de armas, de blancas, corrupcin, juego ilegal, inmigrantes o emigrantes, etc.) Son delincuentes con recursos y fuerza para vulnerar las caractersticas del poder poltico de los estados: La Universalidad, la Exclusividad y la Inclusividad. La ONU considera que estas organizaciones de delincuencia son ... todas ellas de complejidad creciente, con gran actitud de aprender y adaptarse, con sentido de visin estratgica. Organizaciones caracterizadas por su complejidad y flexibilidad de estructura orgnica, elstica y eficiente, con tcnicas de gestin eficaces, con programas de investigacin y desarrollo [14]. La expresin delincuencia organizada se utiliza para referirse a las personas que se asocian con la finalidad de dedicarse a una o varias actividades, de forma habitual o permanente, actuando como empresas, suministrando bienes y servicios ilcitos o bienes lcitos que han sido adquiridos por medios ilcitos como hurto, robo, fraude. La delincuencia organizada ...representa prcticamente en todos los casos la prolongacin de un sector del mercado legtimo a esferas normalmente proscritas. Sus puntos fuertes emanan de los mismos principios bsicos que rigen el espritu empresarial en el mercado legtimo, a saber: la necesidad de mantener y ampliar la cuota de mercado que se posee [15]. Como cualquier otra empresa, el negocio de la delincuencia organizada exige aptitudes empresariales, una especulacin considerable, y alta capacidad de coordinacin, todo ello sumado a la utilizacin de la violencia y la corrupcin para viabilizar y facilitar la realizacin de las actividades. Cabe considerar tambin los elementos de jerarqua, creatividad, evolucin y adaptacin dinmica. Su nimo es el lucro ilegal, el delito como negocio; con sistemas de gestin eficientes y eficaces basados en generosos incentivos econmicos y duros castigos; con medios eficaces de informacin y contrainformacin; y un considerable poder para la recuperacin rpida y eficaz, cuando la represin del Estado o las guerras inter organizaciones les causan gravas daos. Principales Organizaciones delictivas en el mundo Las principales organizaciones delictivas son: Las mafias italianas: La Siciliana o Cosa Nostra, con 5.000 miembros. Con una fuerte organizacin vertical en la cual destacan la comisin regional y las comisiones provinciales. Sus principales actividades son la creacin de clearing-house (casa de liquidacin); el establecimiento de acuerdos y rutas para el trfico de drogas; actividades financieras para la legitimacin de colosales sumas de dinero, trfico de armas, extorsin, etc. La Camorra Napolitana, que contiene a ms de 100 organizaciones, con 6.700 miembros. Sus mayores actividades son: el trfico de drogas ilcitas, extorsin; financiamiento ilegal; etc. La Ndrangheta Calabresa (sic), que opera principalmente en Calabria. Incluye 144 organizacionesune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 23/117

01/09/2010


y 5.600 miembros. Sus principales actividades son: el secuestro; la extorsin y el trfico de drogas. La Sacra Corona Unita de Apulia, con 17 grupos y ms de 1.000 miembros, se dedica al trfico de drogas; extorsin; usura; juegos ilegales; fraude; etc. En Estados Unidos de Amrica: La U S Cosa Nostra (Cosa Nostra de los EUA), con 3.000 soldiers que estn distribuidos entre 25 familias (5 en New York). Sus principales actividades son el trfico de drogas ilegales; juegos ilegales; trfico de armas; prostitucin; actividades de negocios; etc. Las tradas chinas: Sun Yee On, con 60.000 miembros. 14 K, con 30.000 miembros. Wo Federation, con 28.000 miembros. United Bamboo, con 20.000 miembros. Four Seas Band, con 5.000 miembros. Great Circle, con una cantidad desconocida de miembros. Los carteles colombianos: El de Cali y el de Medelln, los ms poderosos, incluyen cientos de hombres en una estructura piramidal rgida con jefes de varias familias que controlan precisas reas geogrficas. Estos carteles manejan por entero el ciclo completo de la produccin y distribucin de drogas por todo el Mundo. ... los carteles han consolidado la cultura empresarial y la delictiva en mayor grado que ningn otro grupo, y esta afirmacin se puede aplicar en particular al cartel de Cali, que se ha convertido [...] en el grupo predominante de la industria de la cocana. Han desarrollado una industria que descansa sobre principios racionales de gestin, como la especializacin y la divisin del trabajo. Naciones Unidas. C E y S. E/CONF. 88/2. 18.08.94. Conferencia Ministerial Mundial sobre la delincuencia transnacional organizada. Npoles, 21 a 23 de Noviembre de 1994. Tema 4 del programa provisional. La mafia rusa: Con 3 millones de miembros en 5.700 gangs, de los cuales 200 poseen estructuras de alta sofisticacin establecidas en 29 pases. Se dedican al trfico de drogas; legitimacin de capitales; armas de guerra; materiales nucleares; etc. La Yakuza japonesa: Con 60.000 delincuentes a tiempo completo, y 25.000 asociaciones. Incluye: Toa Yuai Jigio Kumiai, con 800 miembros en 6 clanes. Inagawa Kai, con 6.700 miembros y 313 clanes. Sumiyoshi Rengo Kay, 7.000 miembros en 177 clanes. Yamaguchi-Gumi, con 23.000 miembros y 750 clanes. Otras organizaciones delictivas son las Nigerianas, y los grupos de Ghaiva, Benin y Sierra Leona; y los grupos Jamaiquinos denominados Posses. Todas las organizaciones delictivas citadas operan con alianzas estratgicas, cada vez ms extendidas, con los grupos nacionales de los otros pases para acceder al conocimiento y la experiencia sobre las condiciones locales, a efectos de comercializacin y distribucin de productos delictuosos, de aumentar la capacidad para eludir la represin, diversificar el riesgo, y utilizar los canales de distribucin para aprovechar la diferencia de mrgenes de beneficios en los distintos mercados, y a la vez utilizar toda la red organizativa para legitimar capitales. Estas caractersticas de las organizaciones delictivas transnacionales ponen de manifiesto para el empleado bancario el amplio alcance de la amenaza que constituye para los estados, los gobiernos nacionales, la economa y las empresas lcitas, la existencia de organizaciones con capacidades de poder y fuerza equiparables a laune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 24/117

01/09/2010


capacidad represiva estatal. Representan amenazas graves contra la dignidad y seguridad de las personas; la soberana, seguridad y estabilidad de los estados; el funcionamiento normal de las instituciones bancarias, financieras y comerciales, el orden y la estabilidad del sistema internacional. Esta capacidad pluriofensiva de la delincuencia transnacional organizada, con la posibilidad de ampliar actividades y minar la seguridad y la economa de los pases, es mucho ms grave en los pases en desarrollo como Venezuela y el resto de Amrica Latina. La explicacin de esta situacin es indispensable y necesaria para que el banquero, los directivos y los empleados bancarios comprendan el por qu de las obligaciones, cargas y deberes cuyo cumplimiento es exigido por las leyes de nuestros respectivos pases. Se comprende as el porque de la convencin de las Naciones Unidas contra el trfico de sustancias estupefacientes y sicotrpicas [16]; de la declaracin de Basilea; de las cuarenta recomendaciones del grupo especial de expertos financieros; del reglamento modelo de la CICAD-OEA; y las diecinueve recomendaciones del grupo especial de expertos del Caribe. Por ello los Estados han considerado que es indispensable levantar un sistema de defensa social con dispositivos legales, reglamentarios y administrativos, destinados a dificultar el empleo de ciertos servicios (como los bancarios y financieros) para fines delictivos, sistema que tiene que ser respaldado por medidas penales. El derecho penal sigue siendo indispensable para dar credibilidad a la labor de disuasin. Toda medida contra la legitimacin de capitales ha de verse como parte de una poltica penal coherente y mundial que debe dar prioridad a las estrategias de los estados contra las formas ms graves de delincuencia que afectan a la sociedad mundial, por lo que existe el reconocimiento mundial de la urgencia de ciertas medidas prioritarias. Los 15 pases mas industrializados se reunieron en Pars el 18 de Septiembre de 1989, con el fin de intensificar la coordinacin internacional contra el delito grave de legitimacin de capitales, y reconocieron que Los responsables polticos se dieron cuenta, en efecto, de que la hecha concerna sobre todo al trfico de los productos mismos y muy poco a los circuitos financieros. Con esta declaracin los responsables polticos se convencen de que el eje estratgico u ordenador de la delincuencia transnacional organizada lo constituyen el financiamiento y la legitimacin de capitales que sostienen y alimentan las actividades delictuales de estas organizaciones. As surgen como prioritarias las siguientes acciones a desarrollar por los Estados: 1. La penalizacin de la legitimacin de capitales como delito grave, sea producto del trfico de drogas o de otras actividades delictivas. 2. Limitaciones al secreto bancario, lo cual es indispensable para la accin eficaz, junto a la colaboracin sincera de la banca y las dems instituciones financieras. 3. Identificacin e informacin a las autoridades competentes sobre operaciones sospechosas. 4. Reglamentaciones ms perfectas para todas las entidades comerciales o profesionales que efectan operaciones financieras, a fin de evitar que las actividades de legitimacin de capitales se desplacen de las instituciones bancarias y financieras estrictamente supervisadas a entidades comerciales y profesionales con insuficiente o nula supervisin. 5. Decomiso de activos, y aplicacin de medidas cautelares o provisionales como el embargo o congelacin de activos. 6. Mecanismos extensos y rigurosos de cooperacin internacional.

Situacin de la Banca Venezolanaune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 25/117

01/09/2010


Como consecuencia de la situacin mundial antes descrita, y de las estrategias contra la legitimacin de capitales que los estados y las organizaciones supra-gubernamentales han diseado en el marco de la poltica criminal mundial, los directivos y empleados de cualquier organizacin deben tener en cuenta: Que el eje estratgico u ordenador de la delincuencia organizada es la legitimacin de capitales. Que la comisin del delito grave de legitimacin de capitales crea un problema social, poltico e institucional de tipo cuasi-estructurado (problema complejo y difuso), de final abierto (continuo) e incertidumbre dura (incertidumbre no explorable). Que estamos en una situacin de imposicin forzosa extrema dadas las exigencias de los estados y los gobiernos. Que somos vulnerables a las acciones de cuatro actores principales: El estado venezolano, el cual como actor es para nosotros un aliado oponente. Los Estados Unidos de Amrica, el cual es para nosotros un actor en situacin de aliado-oponente. Las organizaciones delictivas que legitiman capitales provenientes de cualquier actividad especfica de delincuencia organizada, en situacin de actor oponente-aliado. Directivos y empleados bancarios. Situacin de estos actores: Aliados Oponentes Aliados-oponentes Indiferentes Tcticos Por desconocimiento Inconscientes Que el delito grave de legitimacin de capitales se ha globalizado y potencialmente afecta a cualquier pas y a cualquier organizacin bancaria o financiera. Que este problema no se puede erradicar dado que su naturaleza es social y poltica (continuidad de los problemas sociales en el tiempo), y en consecuencia slo es minimizable, reducible, controlable, o en el peor de los casos a dministrable. Que estamos en desventaja estratgica contra actores delictivos, creativos e innovadores, verstiles y flexibles, con amplia disposicin de medios de persuasin, intimidacin, y corrupcin, para alcanzar sus objetivos. Que el legitimador de capitales se encuentra en un estado de necesidad operativa que lo obliga a utilizar los bancos y otras organizaciones financieras, dada la dinmica compulsiva de sus negocios ilcitos, las dificultades para movilizar y almacenar grandes cantidades de dinero, y su finalidad de reproduccin del capital, lo cual hace que la legitimacin de capitales sea un contrato sobre una cartera eficiente. Que la banca y otros actores financieros son un objeto estratgico permanente y prioritario del legitimador de capitales y que no escatimar ningn recurso para acceder a los beneficios (seguridad, ganancia y confidencialidad) que le vende el sistema bancario y financiero. Que la banca debe realizar todos los esfuerzos estratgicos para cumplir con el requisito de la ley de variedad de W. Ross Ashby[17]: Un sistema (bancario) que quiere evitar ser utilizado por otro sistema (organizaciones delictivas), debe tener igual o mayor variedad de estados o situaciones posibles que el sistema agresor. Que todas las instituciones relacionadas con la legitimacin de capitales, necesitan coherencia global, es decir coherencia estructural y funcional, para lo cual deben cohesionar la fuerza propia. Que estamos en una situacin conflictiva activamente resistente y de poder compartido, en la cual coexisten varios actores que planifican con objetivos contradictorios. Que las organizaciones delictivas actuarn permanentemente con acciones estratgicas y slo algunas acciones corresponden a comportamientos, por lo cual las acciones anti-legitimacin de capitales noune.edu.ve/~iramirez/tesis/inicio.html 26/117

01/09/2010


pueden reducirse, exclusivamente a manuales. Que frente a este problema complejo no hay recetas de validez universal y absoluta. Que se deben estudiar, conocer y aplicar ciertos principios abstractos y generales aceptados por los estrategas, los cuales convienen valorar para ser utilizados de acuerdo a cada circunstancia, evitando asumirlos como reglas aplicables fuera del espacio relativo de su pertinencia. Que los manuales se deben aplicar con racionalidad estratgica para lidiar con la incertidumbre dinmica de los otros actores, es decir mediante un pensamiento estratgico, creativo, preventivo y predictivo. Que el cumplimiento obligatorio de las obligaciones legales, cargas y deberes de hacer y no hacer con criterio de eficiencia y eficacia, debe ajustarse estrictamente a las exigencias y limitaciones que estableci el legislador de la ley orgnica sobre sustancias estupefacientes y sicotrpicas; a la resolucin 333/97 de la superintendencia de bancos y otras instituciones financieras; a la resolucin 510/97 de la Comisin Nacional de Valores; y a la Ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada cuando sea promulgada; adems del cuerpo de leyes de los Estados Unidos de Amrica; y los controles adicionales que debemos crear por acceder a la calificacin de diligencia debida y buena fe. Que no podemos captar dinero a nuestro propio riesgo, cuando el legislador desea impedir las autoapuestas en peligro. Que se nos ha dado el carcter de sujetos obligados con el rol de garantes por organizacin con la obligacin legal de prevenir la legitimacin de capitales. Que el incumplimiento de las obligaciones de hacer y de no hacer acarrea sanciones penales corporales para los directivos y empleados. Que la banca y otras entidades financieras, para cumplir con sus obligaciones legales de hacer y no hacer deben aplicar normas de cuidado y de seguridad, como son: Normas tcnicas y de tica profesional (Lex Artis). El deber advertir el riesgo, y los deberes de informacin para sus empleados y clientes. La conciencia y conviccin sobre el significado social de la actuacin de la banca como institucin histrica y social. El principio de defensa y de confianza. El trabajo en equipo para manejar las polticas corporativas. Que el legislador nunca pens en darle una proteccin especial a los bancos y otros entes financieros. Que en el ahorro de costos sobre programas y controles eficaces subyace una intencin de lucro indebido y en los beneficios que obtiene el banco por trans

tesis de grado maestría en gerencia tecnológica

Documents