tilinpÄÄtÖs 2018 - sosteri · tiina strandén merja mustonen sulkava kent nyman veli-pekka...

TILINPÄÄTÖS

2018

Kuntayhtymähallitus 26.3.2019

Kuntayhtymävaltuusto 3.6.2019

SISÄLTÖ

1 ITÄ-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄN TOIMINTAKERTOMUS 2018 ....................... 1

1.1 Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat ...................................................................................... 1

1.1.1. Kuntayhtymäjohtajan katsaus ............................................................................................... 1

1.1.2. Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ................................................................................ 1

1.1.3. Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän organisaatio....................................................... 2

1.1.4. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ....................................................................... 7

1.1.5. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa ......................................... 7

1.1.6. Henkilöstö .............................................................................................................................. 8

1.1.7. Ympäristöasiat ..................................................................................................................... 10

1.1.8. Muut ei-taloudelliset asiat .................................................................................................... 10

1.1.9. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ..................................................................... 10

1.1.10. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan

kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä .................................................................................................. 11

1.2 Selonteko sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta ............................................................... 12

1.2.1. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen ....................................................... 13

1.2.2. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi .................. 13

1.2.3. Sisäisen tarkastuksen toteuttaminen................................................................................... 13

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ........................................................ 14

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................... 15

1.3.2. Toiminnan rahoitus .............................................................................................................. 16

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ............................................................................................... 17

1.5 Kokonaistulot ja -menot ............................................................................................................... 18

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ............................................................................................... 19

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainotus ............................................................... 19

2 TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISSVERTAILUT ................................................................................. 20

2.1 Tavoitteiden toteutuminen ........................................................................................................... 20

2.1.1. Prosessit ja niiden tavoitteiden toteutuminen ...................................................................... 20

2.1.1.1. Kiireellisen hoidon prosessi ......................................................................................... 21

2.1.1.2. Kiireettömän hoidon ja palvelun prosessi .................................................................... 22

2.1.1.3. Asumis- ja hoivapalvelujen prosessi ............................................................................ 24

2.1.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen ........................................................................................ 26

2.1.2.1. Sosteri yhteensä .......................................................................................................... 26

2.1.2.2. Tulosalueet - tuloslaskelmat ........................................................................................ 27

2.1.2.3. Tulosalueet – keskeiset toimintaluvut .......................................................................... 31

2.1.2.4. Sairaansijat ja laitoshoitopaikat ................................................................................... 34

2.1.2.5. Kotihoito ja palveluasuminen ....................................................................................... 34

2.1.3. Investointiosan toteutuminen ............................................................................................... 35

2.1.4. Rahoitusosan toteutuminen ................................................................................................. 36

2.1.5. Valtuuston sitovuustaso ...................................................................................................... 37

2.1.6. Kuntalaskutus ...................................................................................................................... 38

3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .................................................................................................................. 40

3.1 Tuloslaskelma.............................................................................................................................. 40

3.2 Rahoituslaskelma ........................................................................................................................ 41

3.3 Tase ............................................................................................................................................. 42

3.4 Konsernilaskelmat ....................................................................................................................... 44

4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ......................................................................................................... 47

5 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT ................................................................................................ 57

6 LUETTELOT JA SELVITYKSET ............................................................................................................ 58

1

1 ITÄ-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄN TOIMINTAKERTOMUS 2018

1.1 Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat 1.1.1. Kuntayhtymäjohtajan katsaus Vuonna 2018 Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä jatkettiin vuonna 2016 vahvistetun strategian mu-kaista toiminnan ja prosessien aktiivista kehittämistä. Prosessien tavoitteiden asettamista ja toiminnan mittaa-mista vietiin kehittäen eteenpäin. Asiakkaiden ja potilaiden hoidon ja palveluiden saatavuus ja prosessien läpi-menoaika parani edelleen ja asiakastyytyväisyys oli hyvällä tasolla. Vuoden 2018 aikana sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun osallistuttiin aktiivisesti maakunnallisissa val-misteluryhmissä. Maakuntavalmistelun yhteisesti sovittuna lähtökohtana oli kahden päivystävän sairaalan toi-minnan varmistaminen Etelä-Savossa. Vuoden 2018 aikana ei maakunnassa löytynyt yhteisesti hyväksyttävää sairaaloiden työnjakomallia erikoissairaanhoidossa. Keskittämisasetuksen alaisten toimintojen osalta haettiin ratkaisua sairaalan toimintaedellytyksiin uusia yhteis-työkanavia avaamalla. Yhteisenä tavoitteena on ollut alueen väestön sairaanhoidon palvelujen turvaaminen mahdollisimman laajasti. Samalla pyritään työpaikkojen, koulutuksen ja alueen elinvoiman säilyttämiseen ja edistämiseen alueella, jossa on haasteellinen väestö- ja työpaikkakehitys.

Terveydenhuollossa suoritteiden määrä aleni hieman edellisvuodesta ja sosiaalipalveluissa, erityisesti kotihoi-dossa kasvoi odotetusti. Ikäihmisten hoiva- ja terveyspalvelujen tarve alueella on edelleen kasvava Kuntayhtymän talousarvio alittui erikoissairaanhoidon, perusterveydenhuollon ja tukipalvelujen tulosalueilla. Sosiaalipalveluissa talousarvio ylittyi. Ulkoiset kustannukset kasvoivat erittäin maltillisesti, 0,4 % vuoteen 2017 verraten. Kuntalaskutus alitti arvioidun ja kasvoi vuoteen 2017 verraten 0,3 %. Verrattuna muihin KYS erityisvastuualu-een sairaanhoitopiireihin oli talouden kehitys varsin maltillinen. Vuoden 2018 aikana käytiin omistajakuntien kanssa keskustelua talouden tilanteesta kuntatalouden näkökulmasta. Kuntayhtymässä käynnistettiin toimen-piteitä, joilla talouden kehitykseen pystyttiin talousarviovuoden aikana vaikuttamaan myönteisesti.

1.1.2. Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä on ollut vuodesta 2017 alkaen prosessipainotteinen matriisiorgani-saatio. Organisaatiorakenne perustuu tulosalueisiin (erikoissairaanhoito, perusterveydenhuolto, sosiaalipalve-lut ja tukipalvelut). Tulosalueilla on taloudellinen vastuu ja tulosalueet seuraavat määrärahan toteutumista. Vuoden 2018 talousarviossa tulosalueille ei erikseen määritelty toiminnallisia tavoitteita vaan tavoitteet ovat prosesseissa. Tilivelvollisia ovat hallituksen jäsenet, kuntayhtymän johtaja, hallintojohtaja ja tulosaluejohtajat.

2

1.1.3. Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän organisaatio

3

Sairaanhoitopiirin hallinto, organisaatio ja johtaminen

Kuntayhtymävaltuusto Puheenjohtaja Ahti Myllys I varapuheenjohtaja Esa Lappalainen II varapuheenjohtaja Marja Laitinen Kunta Jäsen Varajäsen Enonkoski Marja Laitinen Helvi Klemettinen Timo Loikkanen Mirja Lyytikäinen Rantasalmi Annukka Kiviranta-Tanninen Petra Huupponen Auvo Kokkonen Pia Vokkolainen Esa Lappalainen Eero Sistonen Ahti Myllys Sari Jokinen Savonlinna Anne Herttuainen Sirpa Luukkainen Ossi Kosonen Tanja Kokkonen Aila Makkonen Ritva Suomalainen Erkki Pennanen Olli Österlund Markku Valjakka Kari Laukkanen

Maarit Piepponen Saana Virkki 25.6.2018

Marjaana Valjakka 26.6.2018 Heikki Sorjonen Mikko Jantunen Tiina Strandén Merja Mustonen Sulkava Kent Nyman Veli-Pekka Alusniemi Sanna Reponen Eetu Nissinen Leila Virta Virve Litmanen Hilkka Virtanen Eeva Lyytinen Valtuusto kokoontui 3 kertaa ja käsitteli kokouksissaan yhteensä 16 asiaa. Pöytäkirjanpitäjänä toimi hallinto-johtaja Saara Pesonen. Kuntayhtymähallitus Puheenjohtaja Pekka Nousiainen I varapuheenjohtaja Ari Silvennoinen II varapuheenjohtaja Leila Virta Varsinaiset jäsenet Kunta Varajäsenet Kunta Pirkko Juuti Savonlinna Riitta Härkönen Savonlinna Auvo Kokkonen Rantasalmi Eeva Lyytinen Sulkava Aune Kupiainen Savonlinna Mikko Jantunen Savonlinna Esa Natunen Enonkoski Satu Vihavainen Rantasalmi Lauri Niiranen Enonkoski Henni Lyytikäinen Enonkoski Pekka Nousiainen Savonlinna Jaakko Hassinen Savonlinna Kaisa Ralli Sulkava Eetu Nissinen Sulkava Ari Silvennoinen Savonlinna Markku Valjakka Savonlinna Leila Virta Sulkava Virve Litmanen Sulkava Hallitus kokoontui 13 kertaa ja käsitteli 129 asiaa. Hallitukselle asiat esitteli kuntayhtymäjohtaja Panu Peitsaro. Pöytäkirjanpitäjänä toimi hallintojohtaja Saara Pesonen. Hallintoylihoitaja ja tulosaluejohtajat sekä viestintäpäällikkö olivat mukana kokouksissa asiantuntijajäseninä

4

Tarkastuslautakunta Puheenjohtaja Hilkka Virtanen Varapuheenjohtaja Heikki Sorjonen Varsinaiset jäsenet Kunta Varajäsenet Kunta Anne Herttuainen Savonlinna Timo Loikkanen Enonkoski Annukka Kiviranta-Tanninen Rantasalmi Riikka Aho Rantasalmi Markku Nousiainen Savonlinna Ulla Kurki-Norrena Savonlinna Heikki Sorjonen Savonlinna Ari Lybeck Savonlinna Hilkka Virtanen Sulkava Kari Summanen Sulkava Tarkastuslautakunta kokoontui 10 kertaa ja käsitteli yhteensä 48 asiaa. Tarkastuslautakunnan sihteerinä toimi tulosalueen sihteeri Mervi Nousiainen. Kuntayhtymähallituksen puheenjohtajisto Puheenjohtaja Pekka Nousiainen I-varapuheenjohtaja Ari Silvennoinen II-varapuheenjohtaja Leila Virta Kuntayhtymäjohtaja Panu Peitsaro Hallintojohtaja Saara Pesonen Kuntayhtymähallituksen puheenjohtajisto kokoontui 12 kertaa ja käsitteli 85 asiaa. Kuntayhtymähallituksen pu-heenjohtajistolle asiat esitteli kuntayhtymäjohtaja Panu Peitsaro. Pöytäkirjanpitäjänä toimi hallintojohtaja Saara Pesonen. Ympäristöterveydenhuoltojaosto Puheenjohtaja Kaisa Ralli Varapuheenjohtaja Eija Stenberg Varsinaiset jäsenet Kunta Varajäsenet Kunta Vesa Ahonen Sulkava Eeva Lyytinen Sulkava Pekka Auvinen Juva Jaakko Hänninen Juva Pirkko Ihanamäki Puumala Tiina Lipo-Lempiäinen Puumala Heli Laamanen Savonlinna Aune Kupiainen Savonlinna Lauri Niiranen Enonkoski Esa Lappalainen Rantasalmi Olli-Pekka Nykänen Rantasalmi Jari Rautiainen Rantasalmi Kaisa Ralli Sulkava Kukka-Maaria Kärki Sulkava Eija Stenberg Savonlinna Merja Kiesiläinen Savonlinna Ympäristöterveydenhuoltojaosto kokoontui 9 kertaa ja käsitteli yhteensä 43 asiaa. Ympäristöterveydenhuolto-jaostolle asiat esitteli terveysvalvonnan johtaja Sampsa Kinnunen. Pöytäkirjanpitäjänä toimi terveystarkastaja Tiina Munck.

5

Yhteistyötoimikunnan kokoonpano

Tehtävä Varsinainen jäsen Varajäsen Yhtymähallituksen edustajat Yhtymähallituksen vpj Ari Silvennoinen Eija Stenberg Yhtymähallituksen pj Pekka Nousiainen Ahti Myllys Viranhaltijat Kuntayhtymäjohtaja Panu Peitsaro Hallintojohtaja Saara Pesonen Jorma Hongisto Hallintoylihoitaja Riitta Sipinen Maijaterttu Tiainen Henkilöstöpäällikkö Kaija Lappalainen ei varajäsentä Työsuojelun edustajat Turvallisuuspäällikkö Hannu Kosonen Työsuojeluvaltuutettu Mervi Heikkinen Työsuojeluvaltuutettu Pekka Kilpeläinen, puheenjohtaja Työsuojeluvaltuutettu Kirsi Matikainen Henkilöstöjärjestöjen edustajat: JHL pääluottamusmies Esko Hakkarainen

JUKO pääluottamusmies Marja-Leena Gröhn, 5.8.2018

JUKO pääluottamusmies Eija Huttunen, 6.8.2018

JUKO pääluottamusmies Pekka Immonen, 31.7.2018 JUKO pääluottamusmies Matti Sairanen, 1.-30.8.2018

JUKO pääluottamusmies Ari Mäkitalo, 1.9.2018 Super pääluottamusmies Tarja Loikkanen Tehy pääluottamusmies Seija-Sofia Käärmelahti Jyty pääluottamusmies Erja Turkulainen

Yhteistyötoimikunta kokoontui 9 kertaa ja käsitteli yhteensä 38 asiaa. Kuntayhtymän johtoryhmä Kuntayhtymäjohtaja, johtajaylilääkäri Panu Peitsaro Hallintojohtaja, tukipalvelujen tulosaluejohtaja (oto) Saara Pesonen Hallintoylihoitaja Riitta Sipinen Sosiaalipalvelujen tulosaluejohtaja Jorma Hongisto Henkilöstöpäällikkö Kaija Lappalainen Perusterveydenhuollon johtava ylilääkäri Veikko Karvanen Vs. johtajaylilääkäri, ylilääkäri Jaana Luukkonen Henkilöstön edustaja, pääluottamusmies Seija-Sofia Käärmelahti Viestintäpäällikkö Suvi Sikstus Kehittämispäällikkö Maijaterttu Tiainen Pääsuunnittelija Tarja Vellonen Kuntayhtymän johtoryhmä kokoontui 36 kertaa ja käsitteli yhteensä 216 asiaa. Tulosalueiden johtajat ja ylihoitajat

Tulosalue Tulosalueen johtaja Ylihoitajat ja päälliköt Erikoissairaanhoito Jaana Luukkonen (oto) Kirsi Matikainen Maijaterttu Tiainen Perusterveydenhuolto Veikko Karvanen Ulla Kemppainen Sosiaalipalvelut Jorma Hongisto Anu Koivumäki Minna Laurio Tukipalvelut Saara Pesonen (oto)

6

Edunvalvonta Henkilökunnan luottamusmiehet JHL pääluottamusmies Esko Hakkarainen

JUKO pääluottamusmies Marja-Leena Gröhn, 5.8.2018

JUKO pääluottamusmies Eija Huttunen, 6.8.2018

JUKO pääluottamusmies Pekka Immonen, 31.7.2018 JUKO pääluottamusmies Matti Sairanen, 1.-30.8.2018

JUKO pääluottamusmies Ari Mäkitalo, 1.9.2018 Super pääluottamusmies Tarja Loikkanen Tehy pääluottamusmies Seija-Sofia Käärmelahti Jyty pääluottamusmies Erja Turkulainen Palkkayhdyshenkilö henkilöstöpäällikkö Kaija Lappalainen

7

1.1.4. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Maailmantalouden yleinen epävarmuus lisääntyi vuonna 2018 mm. kaupan esteiden vuoksi. Euroalueen kasvu hidastui. Vaikutukset Suomen talouteen eivät toistaiseksi ole olleet kovin merkittävät. Suomen bruttokansantuote kasvoi 2,7 %. Kotitalouksien kulutus kasvoi käytettävissä olevien tulojen lisäänty-essä ja korkotason pysyessä alhaalla edelleen. Inflaatiota kiihdytti mm energian hinnan nousu. Investointien uudisrakentamiseen odotetaan Suomessa hidastuvan ja toisaalta korjausrakentamisen kasvun jatkuvan. Työmarkkinatilanne on kohentunut mutta työmarkkinoilla on edelleen yhteensopivuusongelmaa. Julkisen ta-louden tilanne on hieman parantunut ja velkaantuminen hidastunut mutta haasteet ovat kasvamassa tulevina vuosina väestön ikääntymisen myötä. Julkisen talouden tulojen ja menojen välillä on pitkällä aikavälillä epäta-sapaino eli kestävyysvaje. Itä-Suomen taloudellinen kehitys on haasteellisempaa kuin kasvualueilla. Väestö vanhenee ja vähenee, mikä vaikuttaa verotulokehitykseen ja yleiseen elinvoimaan. Sosiaali- ja terveysmenoista erityisesti hoivan kustan-nusten on arvioitu kasvavan Etelä-Savon alueella merkittävästi vuoteen 2040 asti. 1.1.5. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Kuntayhtymän toiminta, organisaatio tai palvelurakenne ei vuoden 2018 aikana muuttunut edellisvuoteen ver-raten. Perusterveydenhuollon uudisrakentamis-hankkeen suunnittelu käynnistyi vuonna 2018. Suunnittelutyö viimeis-tellään vuoden 2019 aikana ja rakentaminen käynnistyy syksyllä 2019. Yhtymävaltuusto päätti talousarviomuutoksesta 7.11.2018 (§ 13). Talousarviomuutos kohdentui sosiaalipalve-luiden tulosalueelle. Kuntayhtymän ulkoisten kulujen toteuma oli 99,6 % ja ulkoisten tuottojen toteuma oli 99,5 %. Erikoissairaan-hoito, perusterveydenhuolto ja tukipalvelut alittivat talousarvion ja sosiaalipalveluissa talousarvio ylittyi to-teuman ollessa 103,1 %. Terveyspalveluissa talouden kehitys on ollut vakaampaa kuin sosiaalipalveluissa, jossa asiakasmäärä ja palvelujen tarve on sekä kasvava että muuttuva ja haasteellisempi ennakoida. Kuntalaskutus alitti arvioidun ja kasvoi vuodesta 2017 (160 567 648 €) vuoteen 2018 (161 075 912 €) 0,3 %, mikä on jäsenkuntien ja kuntatalouden näkökulmasta maltillinen kasvu. Talouden toteumaan vaikuttivat sopeuttamistoimenpiteet, jotka käynnistettiin vuoden 2018 alussa edellisvuo-den tilinpäätöksen valmistuessa. Talousarvio vuodelle 2018 oli vuoden 2017 tilinpäätöstä pienempi, mikä asetti vuoden 2018 taloudenpidon merkittäviin haasteisiin. Toimintaa ja kustannuksia tarkasteltiin kriittisesti kaikilla tulosalueilla. Kehittämistoiminta oli vuoden aikana aktiivista sekä prosessien kehittämisessä että erillisten kehittämishank-keiden ja niihin osallistumisen osalta. Tutkimustyö ja kehittämishankkeet, joissa kuntayhtymä oli osallisena, on esitelty kuntayhtymän www-sivuilla.

8

1.1.6. Henkilöstö Vakinaisen henkilöstön määrä vuoden 2017 lopussa oli 1366 (vuoden 2017 lopussa 1391). Henkilöstökulut vuonna 2018 olivat 80,6m€ (vuonna 2017 79,52 m€)

Henkilöstöraportti on laadittu erillisenä ja käsitellään omana kokonaisuutena samassa kokouksessa tilinpää-töksen kanssa. Lainsäädännöstä johtuvat muutokset sekä niiden valmistelu vaikuttavat myös henkilöstöön. Sosterissa henki-löstö osallistuu prosessien kehittämistyöhön aktiivisesti. Henkilöstön, esimiesten ja päättäjien hyvä ja raken-tava keskinäinen yhteistyö on Sosterissa koettu oleellisen tärkeäksi asiaksi.

Henkilöstö palvelussuhteen mukaan 31.12.2016

TULOSALUEET lkm % lkm % lkm % lkm %

Erikoissairaanhoito 342 25,3 64 25,1 0 0,0 406 25,2

Perusterveydenhuolto 329 24,4 63 24,7 1 50,0 393 24,4

Sosiaalipalvelut 356 26,4 94 36,9 0 0,0 450 28,0

lisäksi omaishoitajia 186

Yhteensä 1027 76,0 221 86,7 1 50,0 1249 77,7

Tukipalvelut 324 24,0 34 13,3 1 50,0 359 22,3

Keskushallinto 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Kaikki yhteensä 1351 100,0 255 100,0 2 100,0 1608 100,0

Sosterin vakanssimäärä vuoden 2016 lopussa oli yhteensä 1477, joista avoimia vakansseja oli 127.

Määräaikaisten tilanne on vain 31.12.2016 - määräaikaisten määrä muuttuu päivittäin.

1.1.2016 siirtyi 40 vakinaista henkilöä liikkeenluovutuksen yhteydessä Attendolle (Sulkava).

Vakanssit lakkautettiin.

1.7.2016 siirtyi Enonkosken sosiaalipalvelut (41 vakinaista hlöä) Sosteriin. Heille perustettiin vakanssit.







Yhteensä 1060 76,2 282 87,6 0 0,0 1342 78,3

Tukipalvelut 331 23,8 40 12,4 0 0,0 371 21,7

Kaikki yhteensä 1391 100,0 322 100,0 0 0,0 1713 100,0

Sosterin henkilöstömäärä lisääntyi 1.1.2017, kun Savonlinnan kaupungilta siirtyi 78 vakinaista

sosiaali- ja vammaispalvelun henkilöä.

Sosterin vakanssimäärä vuoden 2017 lopussa oli yhteensä 1523.

Avoimia vakansseja oli 139, joista virkoja 74.

Määräaikaisten tilanne on vain 31.12.2017 - määräaikaisten määrä muuttuu päivittäin.

Työllistetyt

Koko

henkilöstö

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen

työsuhde

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen

työsuhde Työllistetyt

Koko

henkilöstö

9







Yhteensä 1051 76,9 275 87,9 0 0,0 1326 78,9

Tukipalvelut 315 23,1 38 12,1 1 100,0 354 21,1

Kaikki yhteensä 1366 100,0 313 100,0 1 100,0 1680 100,0

1.1.2018 alkaen luovuttiin vakanssien käytöstä työsuhteisilla mutta viroissa niiden käyttöä edellytetään.

Jatkossa keskitytään henkilötyövuosiin toimintoja ja palveluita suunniteltaessa.

1.1.2018 perustettiin yksi valvontaeläinlääkärin virka eläinlääkintään ja 4 lähihoitajan tointa Savonlinnan kotihoitoon.

Kaksi virkaa lakkautettiin ja kaksi tointa muutettiin viroiksi ja kuusi virkaa muutettiin toimeksi.

Avoimia virkoja oli 73.

Määräaikaisten tilanne on vain päivältä 31.12.2018 - määrä muuttuu päivittäin.

Henkilöstölukumäärä tilanne 31.12.2018 verrattuna tilanteeseen 31.12.2017


Erikoissairaanhoito -6 -2,4 7 7,2 0 0,0 1 -0,7

Perusterveydenhuolto -12 -8,9 1 -6,0 0 0,0 -11 -8,7

Sosiaalipalvelut 9 16,0 -15 -0,4 0 0,0 -6 2,8

Yhteensä -9 -7 0 -16

Tukipalvelut -16 2,1 -2 -15,0 1 100,0 -17 0,3

Kaikki yhteensä -25 -9 1 -33



Erikoissairaanhoito -8 -2,3 5 7,8 0 0,0 -3 -0,7

Perusterveydenhuolto -27 -8,2 4 -6,3 -1 -100,0 -24 -8,1

Sosiaalipalvelut 68 19,1 52 -0,6 0 0,0 120 3,6

Yhteensä 33 61 -1 93

Tukipalvelut 7 2,2 6 -17,6 0 0,0 13 0,3

Kaikki yhteensä 40 67 -1 106



Erikoissairaanhoito -44 -11,4 42 190,9 0 0,0 -2 -1,2



Yhteensä 28 172 0 200

Tukipalvelut -12 -3,6 -130 -79,3 -4 -80,0 -146 -27,5

Keskushallinto -8 -100,0 0 0,0 0 0,0 -2 -25,0

Kaikki yhteensä 8 42 -4 52

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen


Koko

henkilöstö

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen


Koko

henkilöstö

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen

työsuhde

Vakinainen

työsuhde

Määräaikainen


Koko

henkilöstö

Työllistetyt

Koko

henkilöstö

10

1.1.7. Ympäristöasiat

Kuntayhtymä pyrkii hankinnoissa ja rakentamisessa huolehtimaan ympäristöstä. Kiinteistöpalveluita tarjotaan sekä kuntayhtymän omissa kiinteistöissä että jossain määrin myös kunnilta vuokratuissa kiinteistöissä. Kuntayhtymän toiminnan luonteen vuoksi sekä sähkön, veden että lämmön tuotannon on oltava häiriötöntä ja jatkuvaa kaikissa olosuhteissa. Energian, veden ja jätteiden kulutusta seurataan vuositasolla. Kustannukset ovat kehittyneet ajanjaksolla 2010 - 2018 seuraavasti:

Kustannuskehityksessä on vuosittaista vaihtelua. Lämmön kustannusten trendi on laskeva, samoin veden. Myös jätehuollon kustannukset ovat laskeneet. 1.1.8. Muut ei-taloudelliset asiat Kuntayhtymän päätöksenteossa noudatetaan avoimuutta. Toimielinten kokousten esityslistat ja pöytäkirjat jul-kaistaan sähköisesti kuntayhtymän julkisilla www-sivuilla lukuun ottamatta niitä asioita, jotka eivät lainsäädän-nön nojalla ole julkisia. Kuntalaki edellyttää tiettyjen tietojen saatavuutta yleisessä tietoverkossa. Strategia, talousarvio ja tilinpäätök-set ovat nähtävillä kuntayhtymän www-sivuilla. Kuntalain mukaan kuntayhtymän tiettyjen luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden on ilmoitettava julkisesti si-donnaisuuksistaan. Sidonnaisuusilmoitukset tehdään tarkastuslautakunnalle, joka on rekisterinpitäjä. Tarkas-tuslautakunta valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi. Lakisääteisistä ja vapaaehtoisista sidonnaisuusilmoituksista on tehty sidonnaisuusrekisterit ja rekisteriselos-teet, jotka on julkaistu kuntayhtymän www-sivuilla. 1.1.9. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuoden 2018 aikana valmistauduttiin kuntayhtymässä sote- ja maakuntauudistukseen osallistuen uudistuksen valmisteluun aktiivisesti. Tilinpäätöksen valmisteluvaiheessa ilmeni, että sote-uudistus ei etene lainsäädäntö-vaiheeseen kuluvan vaalikauden aikana. Sote- ja maakuntauudistuksen valmistelu sellaisenaan päättyy. Julki-sen talouden haasteet yhdistettynä ikärakenteeseen edellyttävät talouden hyvää hallintaa myös tulevina vuo-sina ja on selvää, että sote-uudistuksen valmistelu jatkuu myös uudessa tilanteessa hallituksen myöhemmin päättämällä tavalla. Sosterin toimintaa on uudistettu ikääntyvän väestön muuttuvia tarpeita huomioiden ja tämä työ jatkuu normaa-liin tapaan. Palveluiden sujuva saatavuus, asiakaslähtöisyys ja asiakas- ja potilaskokemus tulevat olemaan entistä enemmän palvelujen käyttöä ohjaava tekijä myös julkisesti tuotetuissa sosiaali- ja terveyspalveluissa. Perusterveydenhuollon uudisrakennus-hanke on kuntayhtymän merkittävin lähivuosien investointi. Hankkeen kustannusarvio on noin 22 m€ ja sen toteuttaminen vaikuttaa kuntayhtymän lähivuosien talouteen. Rakentami-nen käynnistyy vuonna 2019. Hankkeen myötä kuntayhtymän velanotto kasvaa aiempaan verraten. Vuonna 2018 hankkeen lainarahoitus kilpailutettiin.

Vuosi Sähkö Lämpö Vesi Höyry Jäte

€ € € € €

2010 647 947,45 664 809,50 76 664,90 118 456,67 429 033,26

2011 664 832,90 431 683,26 73 140,40 154 472,06 423 927,34

2012 636 110,40 514 695,08 72 247,31 181 352,09 399 882,42

2013 464 817,17 464 817,17 70 213,77 168 804,81 417 796,99

2014 667 198,64 430 861,86 75 795,92 150 242,16 454 240,98

2015 613 394,91 418 280,74 77 697,89 109 233,42 405 666,76

2016 597 378,17 455 007,43 70 640,99 108 316,07 370 757,19

2017 585 885,67 425 548,46 63 875,10 171 986,21 385 745,24

2018 600 827,91 424 567,32 55 034,40 186 272,71 363 909,68

11

1.1.10. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet vahvistettiin yhtymävaltuustossa 26.6.2018 (§ 10). Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden mukaisesti riskienhallinnan tilaa ja tuloksellisuutta seurataan talous-arviovuoden aikana. Tuloksellisuudesta raportoidaan tilinpäätöksen yhteydessä. Riskienhallinta on keskeinen osa sisäistä valvontaa. Riskienhallinta on osa toiminnan ja talouden suunnittelua, toteutusta ja seurantaa. Riskienhallinnan päämääränä on toimintojen jatkuvuus ja palvelujen häiriötön tuotta-minen. Riskienhallinnalla kehitetään menetelmiä tunnistaa, arvioida ja hallita kuntayhtymän toimintaan ja ta-voitteiden saavuttamiseen liittyviä riskejä. Riskit tulee myös arvioida muutosvaiheessa osana muutoksen suunnittelua, toteutusta ja seurantaa. Riskienhallintaa toteutetaan riskien arvioinneilla. Riskienhallinnassa riskien toteutumisen todennäköisyyden tasot ovat erittäin todennäköinen, todennäköinen, epätodennäköinen ja erittäin epätodennäköinen. Riskin merkitys voi olla erittäin vakava, vakava, kohtalainen tai vähäinen. Riskin merkitystä arvioitaessa ajatellaan merkityksen vaikutusta sillä ajanjaksolla, jolle tavoitteet on asetettu. Strategiset riskit estävät organisaatiota saavuttamasta tavoitteitaan ja usein ne liittyvät ulkoisiin tapahtu-miin/muutoksiin. Strategisena riskinä ja epävarmuustekijänä voidaan tavoitteiden saavuttamisen näkökulmasta pitää kuntayhtymän toiminnan ja palvelutuotannon jatkuvuutta nykyisessä ja tulevassa toimintaympäristössä. Muuttuva lainsäädäntö, esimerkiksi leikkaustoimintaa koskeva keskittämisasetus, asettaa rajoja kirurgian toi-minnalle. Todennäköisiin strategisiin riskeihin varauduttiin tilinpäätösvuonna hakemalla vaihtoehtoja kuntayh-tymän toiminnan jatkuvuuden turvaamiseksi. Kuntayhtymän toimintaan sisältyy todennäköisiä taloudellisia riskejä. Kuntayhtymän omistajien eli jäsenkuntien taloudellinen kantokyky on heikentynyt väestökehityksen ja verotulo- ja valtionosuuskehityksen vuoksi. Määrä-rahojen riittävyyteen, talouden seurantaan ja oikea-aikaiseen reagointiin kiinnitettiin huomiota ja taloutta tasa-painotettiin eri toimenpitein. Kuntayhtymässä käytetään suhteellisen paljon ostopalveluja, joiden volyymin ja kustannuskehityksen ennus-tettavuus ja ennakointi on todennäköinen taloudellinen riski ja epävarmuustekijä. Sairaanhoidollisten ja kun-toutuksen ostopalvelujen ennustettavuutta pyrittiin parantamaan Effector-järjestelmällä, kiinnittämällä huo-miota maksusitoumuksiin. Muita taloudellisia riskejä ovat rahoitusriskit (korkoriski) ja tulorahoituksen riittävyys. Korkoriskeihin on varau-duttu johdannaissopimuksilla, jotka on tehty suojaamistarkoituksessa (lisätiedot liitetiedoissa). Korkoriski on kasvava tilanteessa, jossa maailmantalouden tilanne on heikentynyt. Korkojen nousupaineeseen varauduttiin riskienhallinnan näkökulmasta kilpailutettaessa uudisrakentamisen lainarahoitus tilinpäätösvuonna. Kuntayhty-män lainamäärä kasvaa uudisrakennushankkeen käynnistyessä. Vahinkoriskit toteutuvat äkillisesti ja odottamatta ja ovat vakuuttamiskelpoisia tapahtumia. Vahinkoriskeihin varauduttiin tilinpäätösvuonna ajantasaistamalla ja kilpailuttamalla kuntayhtymän vakuutukset jolloin myös va-hinkoriskien todennäköisyyden arviointi päivitettiin. Henkilöstön saatavuus on todennäköinen riski, johon on varauduttu mm. tekemällä aktiivista oppilaitosyhteis-työtä sekä panostaen aktiiviseen kesälääkäri-rekrytointiin. Erityisesti lääkäreiden ja joidenkin muidenkin am-mattiryhmien saatavuus on haasteellista ja lisäksi nykyisten osaajien menettäminen muualle on jatkuva riski, joka liittyy toiminnan jatkuvuuteen. Operatiivinen riski voi toteutua kuntayhtymän toiminnassa eri syistä (henkilöstö, tietojärjestelmät, ulkoiset teki-jät, toimintamallit, toimitilat). Kuntayhtymä toimii sekä omissa että vuokratuissa toimitiloissa. Toimitiloihin liitty-viin riskeihin ja epävarmuustekijöihin (sisäilmaongelmat, toimimattomat työtilat, työ-, asiakas- ja potilasturvalli-suus) varauduttiin perusterveydenhuollon uudisrakennushankkeen käynnistämisellä.

12

Kuntayhtymässä seurataan HaiPro-järjestelmällä haittatapahtumia ja henkilöturvallisuutta. Vuonna 2018 tehtiin yhteensä 2821 haittatapahtumailmoitusta (asiakas- ja potilasturvallisuus) ja 562 työturvallisuusilmoitusta. Hait-tatapahtumien ja työturvallisuusilmoitusten määrä väheni hieman vuodesta 2017. Henkilöstöä on aktivoitu il-moitusten tekemiseen, jotta riskit voidaan tunnistaa ja niihin voidaan reagoida.

Merkittävimmät tietojärjestelmiä ja tietoturvallisuutta uhkaavat riskit liittyvät henkilöstön osaamistasoon, tieto-järjestelmien käytettävyyteen ja ulkoisiin kyberuhkiin. Henkilöstön tietoturvatietoisuutta kohotetaan oikealla ja riittävällä ohjeistuksella ja koulutuksella. Kriittiset tietojärjestelmät on kahdennettu ja tietoturvapäivityksistä huolehditaan. Kyberuhkiin on varauduttu SOC (security operations center) - palvelulla, joka tuottaa ajanta-saista tilannekuvaa ympäristöstä ja raportoi data-massasta merkkejä tietoturvapoikkeamista. Valmiussuunnittelulla varaudutaan normaaliaikojen häiriötilanteiden (sähkökatkot, vesikatkot, sääilmiöt, suur-onnettomuudet) ja poikkeusolojen (laajempi kansallinen/kansainvälinen häiriö) valmiuden ylläpitoon. Valmiusja turvallisuussuunnittelussa tehdään yhteistyötä Etelä-Savon pelastuslaitoksen kanssa. Organisaatiotason val-miussuunnitelma päivitettiin vuonna 2017 ja työtä jatkettiin vuoden 2018 aikana mm. pelastussuunnitelmien osalta. Kuntayhtymässä järjestettiin mm. alkusammutuskoulutusta henkilöstölle. Muita epävarmuustekijöitä ovat mm. erikoissairaanhoitoon liittyvä keskittämisasetus ja valmisteilla ollut sote- ja maakuntauudistus, jonka osalta jatkotoimenpiteet ja linjaukset eivät ole vielä tiedossa. 1.2 Selonteko sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta

Sisäinen valvonta ja riskien hallinta ovat keskeinen osa hyvää hallintoa ja johtamista. Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan organisaation sisäisiä menettelytapoja, joilla pyritään varmistamaan toiminnan tuloksellisuus ja laillisuus. Sen avulla pyritään tunnistamaan ja hallitsemaan riskejä ja varmistamaan asetettujen tavoitteiden saavuttaminen. Sisäisen valvonnan avulla johto hankkii jatkuvasti riittävää, luotettavaa ja ajantasaista tietoa organisaation tilasta ja aikaansaannoksista. Kuntalain 14 §:n mukaan valtuusto vastaa kuntayhtymän toiminnasta ja taloudesta ja päättää sisäisen valvon-nan ja riskienhallinnan perusteista. Kuntayhtymähallitus päätti 20.2.2018 (§10), että sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan perusteet sekä ohjeistus päivitetään vuonna 2018. Yhtymävaltuusto vahvisti sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet kesäkuussa ja kuntayhtymähallitus

puolestaan vahvisti sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeet 18.12.2018 (§ 116). Sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan ohjeen mukaisesti on kuntayhtymän johtoryhmässä määritelty sisäisen valvonnan painopisteet vuodelle 2019, jotka ovat kirjausten oikeellisuus ja maksusitoumukset/ennakointi/taloudellisuus. Tarkastustoi-menpiteet on käynnistetty linjauksen mukaisesti. Koko toiminnan riskikartoitus tehtiin kuntayhtymässä viimeksi vuonna 2016 ja riskien arviointi on sisältynyt olennaisesti myös kuntayhtymän laatutyöhön. Toiminta sekä toimintaympäristö ovat sen jälkeen muuttuneet ja kartoitus on syytä päivittää vuoden 2019 aikana. Sisäinen tarkastus arvioi kuntayhtymän sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa vuonna 2018 ja nimesi arviossaan riskienhallinnan yhdeksi kehittämisalueeksi kuntayhtymässä. Riskienhallinnan itsearviointia tulee arvion mu-kaan tehdä kuntayhtymässä nykyistä systemaattisemmin. Vuonna 2019 päivitetään kuntayhtymän hallinto-sääntö ja otetaan käyttöön riskiportfolio sekä itsearviointi-lomake. Sisäinen tarkastus on raportoinut kuntayhtymäjohtajalle tekemistään tarkastuksista. Merkittäviä epäkohtia tai puutteita ei tarkastuksissa ole todettu.

Vuosi Lukumäärä

2018 562

2017 615

2016 505

2015 353

2014 375

2013 266

2012 284

Työturvallisuusilmoitukset

13

1.2.1. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Yhtymähallituksen tietoon ei ole tullut sellaisia valituksia tai oikaisuvaatimuksia, joiden tekemisen perusteena olisi ollut sisäisen valvonnan puutteellisuudesta aiheutunut lakien, ohjeiden, päätösten tai hyvän hallintotavan noudattamisen laiminlyönti. Viranomaisten asettamia määräaikoja (selvitykset) on pääosin pystytty noudattamaan. Pyydettyjen selvitysten määräajoille on tarvittaessa haettu ja saatu lisäaikaa. 1.2.2. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi Tilinpäätökseen sisältyvät ydinprosessien selvitykset yhtymävaltuuston asettamien sitovien tavoitteiden toteu-tumisesta. Yhtymävaltuuston määrittämissä ydinprosesseissa kehitetään toimintaa tavoitteena asiakaspalvelun sujuvoit-taminen strategian mukaisesti. Prosesseille asetettiin ensimmäistä kertaa toiminnallisia tavoitteita vuodelle 2017 ja vuonna 2018 tavoitteiden asettamista kehitettiin saadun palautteen perusteella siten, että tavoitteet ja mittaaminen saadaan selkeämmin esille vuoden 2019 toimintakertomuksessa. Tavoitteiden toteutumista kuvaavien luotettavien mittareiden ja mittaritietojen kehittäminen on jatkuvaa työtä. Organisaatiorakenteen mukaisilla tulosalueilla on määräraha, josta tulosalueet vastaavat. Jokaisella esimie-hellä on tilivelvollisuusasemasta riippumatta velvollisuus valvoa alaistaan toimintaa. Vuoden 2018 aikana ta-louden seurannan ja reagoinnin merkitystä tähdennettiin johtoryhmässä ja useissa esimieskokouksissa. Vuonna 2019 toteutuu koko henkilöstölle suunnattu talousosaamisen koulutus. Tavoitteiden toteutumista arvioivat myös tarkastuslautakunnan jäsenet antamassaan arviointikertomuksessa. Tarkastuslautakunta toi esille prosessien tavoitteiden asettamisen ja mittaamisen puutteita, jotka arvioitiin ja huomioitiin vuoden 2019 tavoitteita asetettaessa.

1.2.3. Sisäisen tarkastuksen toteuttaminen

Sisäinen tarkastus toteutetaan KYS-erva alueella sairaanhoitopiirien välisen yhteistyösopimuksen mukaisesti. Sisäisen tarkastuksen resursointi sisältää keskimäärin yhden työpäivän panoksen /viikko. Sisäisestä tarkas-tuksesta muodostuvat kustannukset kohdistuvat oikeudenmukaisessa suhteessa eri sairaanhoitopiireille. Sisäinen tarkastus toimii yhtymähallituksen alaisuudessa ja on riippumaton ulkoisesta tarkastuksesta. Päällek-käisyyksien minimoimiseksi sisäinen tarkastus informoi ulkoista tarkastustointa.

14

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Kuntayhtymän oma toiminta pysyi talousarviossa terveyspalveluissa ja tukipalveluissa. Talousarvio ylittyi osto-palveluissa erityisesti sosiaalipalveluiden tulosalueella, johon kohdistettiin valtuuston hyväksymä talousar-viomuutos. Perussopimuksen mukaisesti kuntayhtymän tilinpäätöksessä ei muodostu yli- eikä alijäämää. Kuntalaskutuk-sessa huomioitiin vuoden 2018 tilinpäätöksen yhteydessä 4 506 377 euron ylijäämä hyvityslaskuna jäsenkun-nille. Kuntayhtymällä oli lainaa vuoden lopussa yhteensä 12 101 563 € (v. 2017 10 258 834 €). Sairaanhoidollisten ostopalvelujen tarve ja käyttö väheni vuonna 2018 vuoteen 2017 verrattuna. Seuraavassa taulukossa ovat keskeiset sairaalat, joista palveluja on vv. 2014 - 2018 ostettu

Vuodelle 2018 asetettujen tavoitteiden toteutuminen on kuvattu prosessien erillisissä selvityksissä.

Palvelun tarjoaja 2015 % 2016 % 2017 % 2018 %

Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri (KYS) 8 688 976 59,6 9 886 931 58,9 11 042 444 59,5 10 259 053 57,2

Etelä-Savon shp 1 681 645 11,5 1 633 089 9,7 2 035 789 11,0 2 125 958 11,9

Etelä-Savon shp (psykiatria) 262 472 1,8 406 793 2,4 1 059 415 5,7 997 962 5,6

Helsingin ja Uudenmaan shp (HUS) 1 019 984 7,0 1 089 895 6,5 1 176 933 6,3 1 198 681 6,7

Pohjois-Karjalan sairhoito-ja sospalv ky 739 204 5,1 844 504 5,0 858 783 4,6 733 328 4,1

Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiiri 134 315 0,9 216 025 1,3 148 186 0,8 160 542 0,9

Niuvanniemen sairaala 756 953 5,2 849 926 5,1 1 034 403 5,6 773 308 4,3

Muut palveluntarjoajat 1 306 202 9,0 1 856 410 11,1 1 197 139 6,5 1 690 087 9,4

Kuntalaskutus yhteensä € 14 589 750 100,0 16 783 573 100,0 18 553 091 100,0 17 938 918 100,0

15

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 188 641 187 898

Toimintakulut -185 615 -184 790

Toimintakate 3 026 3 107

Rahoitustuotot ja -kulut

Muut rahoitustuotot 287 232

Korkokulut -227 -262

Muut rahoituskulut -22 -28

Vuosikate 3 064 3 050

Poistot ja arvonalentumiset -3 064 -3 050

Tilikauden tulos 0,00 0,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot / Toimintakulut % 101,63 % 101,68 %

Vuosikate / Poistot % 100,00 % 100,00 %

16

1.3.2. Toiminnan rahoitus

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 3 064 3 050

Tulorahoituksen korjauserät +/- -376 2 688 617 3 668

Investointien rahavirta

Investointimenot - -1 738 -3 083

Pysyvien vast hyödykkeiden luovutustulot + -1 -1 739 49 -3 034

Toiminnan ja investointien rahavirta +/- 948 633

Rahoituksen rahavirta

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -1 499 -1 499

Lyhytaikaisten lainojen muutos + 3 342 1 843 0 -1 499

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toim.antojen varojen ja pääomien muutokset +/- 74 459

Vaihto-omaisuuden muutos +/- -28 -43

Saamisten muutos +/- 297 -3 031

Korottomien velkojen muutos +/- -5 883 -5 540 1 949 -666

Rahoituksen rahavirta +/- -3 698 -2 165

Rahavarojen muutos +/- -2 749 -1 532

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 18 2 767

Rahavarat 1.1. - 2 767 -2 749 4 299 -1 532

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Investointien tulorahoitus, % 176,30 % 98,94 %

Lainanhoitokate 1,91 1,88

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 7 692 7 058

vuodelta, 1000 €

Kassan riittävyys,pv 0,03 5,33

17

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2018 2017

milj.€ milj.€

A PYSYVÄT VASTAAVAT 31,46 32,79

I Aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00

1. Aineettomat oikeudet 0,00 0,00

2. Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 0,00

II Aineelliset hyödykkeet 30,30 31,65

1. Maa- ja vesialueet 0,23 0,23

2. Rakennukset 26,10 27,68

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1,43 1,41

4. Koneet ja kalusto 1,90 2,26

5. Muut aineelliset hyödykkeet 0,04 0,04

6. Ennakkomaksut ja kesken- 0,58 0,03

eräiset hankinnat

III Sijoitukset 1,17 1,14

1. Osakkeet ja osuudet 1,00 0,97

4. Muut saamiset 0,16 0,16

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 22,69 25,71

I Vaihto-omaisuus 0,94 0,91

1. Aineet ja tarvikkeet 0,94 0,91

II Saamiset 21,74 22,04

Pitkäaikaiset saamiset

Lyhytaikaiset saamiset 21,74 22,04

1. Myyntisaamiset 19,84 20,06

3. Muut saamiset 1,90 1,98

IV Rahat ja pankkisaamiset 0,02 2,77

VASTAAVAA YHTEENSÄ 54,16 58,50

VASTATTAVAA 2018 2017

milj.€ milj.€

A OMA PÄÄOMA 16,53 16,53

I Peruspääoma 16,08 16,08

II Arvonkorotusrahasto 0,45 0,45

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

C PAKOLLISET VARAUKSET 3,00 3,38

2. Muut pakolliset varaukset 3,00 3,38

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0,95 0,88

1. Valtion toimeksiannot 0,56 0,49

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 0,30 0,30

3. Muut toimeksiantojen pääomat 0,10 0,08

E VIERAS PÄÄOMA 33,67 37,71

I Pitkäaikainen 7,26 8,76

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta7,26 8,76

II Lyhytaikainen 26,41 28,95

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta4,84 1,50

6. Ostovelat 6,54 5,91

7. Muut velat 1,39 1,42

8. Siirtovelat 13,64 20,13

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54,16 58,50

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste % 30,53 % 28,26 %

Suhteellinen velkaantuneisuus % 17,85 % 20,07 %

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 18,71 % 20,99 %

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

Lainakanta 31.12.2018 12,10 10,26

18

Investoinnit ja niiden rahoitus Kuntayhtymän investoinnit on pääsääntöisesti mitoitettu poistojen määrään. Tilinpäätösvuoden poistot olivat 3 063 905, 48 €. Investointien määrä vuonna 2018 oli 1 737 933,12 €. Perusterveydenhuollon uudisrakennushanke eteni suunnitteluvaiheeseen tilinpäätösvuoden aikana. Korkosuojauspolitiikka ja johdannaissopimukset Korkosuojauksen tavoitteena on lainakorkokustannusten hallinta. Johdannaissopimukset on tehty suojaustar-koituksessa tavoitteena rajata kuntayhtymän korkoriskiä pitkällä aikavälillä. Tavoitteena on korkokustannuk-sista johtuvan tulosvaihtelun pienentäminen ja pitkän aikavälin odotettavissa olevan laskennallisten korkokus-tannusten minimointi. Korkojen muutoksen vaikutus yksittäiseen lainaan on pyritty näin eliminoimaan. Suojausten tarkoitus on saavuttaa kuntayhtymän kannalta kohtuullinen korkokustannus tuleville vuosille. Kor-kosuojaustilannetta seurataan säännöllisesti lainasalkkuanalyysien avulla.

1.5 Kokonaistulot ja -menot

KUNTAYHTYMÄN KOKONAISTULOT JA -MENOT

TULOT MENOT

milj. € milj. €

Toiminta Toiminta

Toimintatuotot 188,64 Toimintakulut 185,62

Muut rahoitustuotot 0,29 Korkokulut 0,23

Rahoitustoiminta Muut rahoituskulut 0,02

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 3,34 Tulorahoituksen korjauserät

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 Pakollisten varausten muutos

Kokonaistulot yhteensä 192,27 Pakollisten varausten vähennys 0,38

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

luovutustappiot 0,00

Investoinnit

Investointimenot 1,74

Rahoitustoiminta

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 1,50

Kokonaismenot yhteensä 189,48

Täsmäytys

Kokonaistulot-Kokonaismenot = 192,27-189,48 = 2,79

Rahavarojen muutos- Muut maksuvalmiuden muutokset = 2,75-5,54 = 2,79

19

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous

Konsernitarkastelu Kuntayhtymä on jäsenenä Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä ISLABissa. Kuntayhtymän omistusosuus on 6,820744 %. Konsernivalvontaa suorittaa kuntayhtymähallitus, joka on nimennyt edustajansa ISLABin hallitukseen. Konsernilaskelmat ja konsernin oleelliset tiedot tunnuslukuineen ovat tilinpäätöksen liitetiedoissa. 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainotus Perussopimuksen 22 §:n mukaan tilinpäätöksen yhteydessä ennen tilinpäätöksen sulkemista kuntayhtymä oi-kaisee oma-aloitteisesti suoritehinnat jälkilaskennalla toteutuneiden kustannusten ja palvelujen käytön mukai-sesti niin, että jäsenkunnalta peritään ainoastaan kustannuspaikkakohtainen omakustannushinta. Kunkin jä-senkunnan mahdollinen maksuvajaus peritään jäsenkunnalta ja liikaa peritty maksu palautetaan jäsenkun-nalle, joten kuntayhtymälle tulee nollatulos tilinpäätökseen. Tämän vuoksi tuloksen käsittely erikseen on tar-

peetonta.

20

2 TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISSVERTAILUT

2.1 Tavoitteiden toteutuminen

2.1.1. Prosessit ja niiden tavoitteiden toteutuminen

Vaku

utu

syh

tiöt, K

ela

Ko

ulu

tuso

rgan

isaatio

t

Yksity

iset

LA

B, y

htiö

t,

liikela

itokset

ESH

keskus-

sairaala

Yliopisto-

sairaala

Järje

stö

t

En

sih

oito

Savonlinna

Tekn

inen

toim

iala

Siv

isty

sto

imia

la

So

sia

ali-

ja te

rveysto

imia

la

EnonkoskiRantasalmi

PTHSOSYhteis-

työ-

keskus-

sairaalat

Sosteri

Asumis- ja hoivapalvelut

Ydinprosessit

(Jokainen ”organisaatiosiilo” ei välttämättä osallistu jokaiseen ydinprosessiin!)

Asiakkaan

palvelu

tarve

Tyytyväinen

ja arjessa p

ärjäävä asiakas

Sulkava

Kiireellinen hoito

Kiireetön hoito ja palvelu

Osastosihteerit, laitos-, ruoka- ja lääkehuolto

Edellytyspalvelut (”tukipalvelut”)

21

2.1.1.1. Kiireellisen hoidon prosessi

Tavoite Mittari Toteuma Vastuuhenkilö

Läpimenoaika päivystyksessä lyhenee - 80 %:lla potilaista läpimenoaika on max 2 h. 77 % (tulos 10 kuukau-delta)

Jaana Luukkonen

Päivystysalueelta siirto jatkohoitoon tapahtuu oikea-aikaisesti

- 80 %:lla potilasta siirto jatkohoitoon tapahtuu tunnin sisällä päätöksestä

keskiarvo 91,6 % Jaana Luukkonen

Päivystyspotilaan hoito saadaan valmiiksi yh-dellä käynnillä

- Päivystykseen uudelleen 72 tunnin sisällä sa-man vaivan takia palaavien määrä on max 10 % kävijöistä.

mittari ei toiminnassa luotettavasti

Jaana Luukkonen Minna Pitkänen

Asiakastyytyväisyys - HappyOrNot -mittauksessa tyytyväisten osuus on vähintään 90 %

keskiarvo 91,1 % Minna Pitkänen Maijaterttu Tiainen

Kiireellisen prosessin luotettava mittaaminen oli vuonna 2018 edelleen haasteellista tietojärjestelmän vuoksi. Päivystykseen palaavien potilaiden määrän mittari ei toiminut täysin luotettavasti. Manuaalisesti tehdyin pistokokein kuitenkin havaittiin, että tavoite saavutettiin. Vuodelle 2019 tähän on luvassa parannusta ja luotettava mittari saadaan toimintaan. Jatkohoitoon siirtymisen viive ja asiakastyytyväisyys -tavoitteet saavutettiin. Läpimenoaika Fast track -potilailla jäi hiukan tavoitteesta. Selkeänä syynä oli lääkärityövoiman vaihtuvuus ja kokemattomuus. Fast trackin lääkäripalvelut on ulkois-tettu. Asiasta neuvoteltiin palveluntuottajan kanssa ja asiaan saatiin loppuvuonna parannusta. Mittareiden keskeneräisyyden takia kiireellisen prosessin johtoryhmässä päätettiin alkuvuodesta 2018 panostaa enemmän toiminnan kehittämiseen ja toiminnalli-seen tulokseen. Monia kiireellisen potilaan kulkuun liittyviä ja sairaalan/ensihoidon toiminnan ohjeita uusittiin ja tehtiin kokonaan uusia ohjeita. Isoja projekteja olivat mm. suuronnettomuushälytysohjeen uusiminen, MET-toiminnan aloittaminen, elvytyskoulutusten uudelleen käynnistäminen, hätätilapotilaan toimintamallin rakentaminen, muista sairaaloista tulevien potilaiden toimintamallin yhtenäistäminen ja raportoinnin vakioiminen ISBAR-järjestelmän mukaisesti. Myös sosiaalipäivystyksen rajapinnan yhtymäkohdat päivitettiin. Lisäksi edelleen jatkettiin jo aiemmin tehtyjen muutosten vakiinnuttamista.

22

2.1.1.2. Kiireettömän hoidon ja palvelun prosessi

Tavoite Mittari Toteuma Vastuuhenkilö Nopea hoidon tarpeen / ongelman havaitse-minen ja hoitoon pääsy ja diagnostiikka sekä mahdollisimman viiveetön hoitokoko-naisuus

TTH / PTH lääkäri, PTH hoitaja, asiantuntijat, ESH RTG tutkimukset; CT, MRI, UÄ - ensimmäinen vapaa aika T1, tavoite 1 pv - kolmas vapaa aika T3, tavoite 7 pv PTH Hammashuolto - ensimmäinen vapaa aika T1, tavoite 14 pv - kolmas vapaa aika T3, tavoite 42 pv ESH ajanvaraus - ensimmäinen vapaa aika T1, tavoite 14 pv - kolmas vapaa aika T3, tavoite 21 pv

- ESH:n osalta elektiivisen prosessin läpimeno-

aika lyhenee 75 % vuoden 2016 tasosta

- Sairauspäivärahapäivien määrä vähenee 10 % vuoden 2017 tasosta

T1 tavoite ei toteutunut, T3 tavoite pääosin toteutui

T1 tavoite ei toteutunut T3 tavoite toteutui

tavoite toteutui 10/17 yksi-kössä tavoite toteutui 15/17 tekonivelpotilaan hoitoketju lyhentyi 70 % rintapattipotilaan hoitoketju lyhentyi 55 % Tavoite ei toteutunut. Sai-rauspäivärahapäivien määrä kasvoi 4,2 %

Veikko Karvanen

Asiakasvastaavatoiminnan (ASVA) kehittä-minen. Paljon palveluja tarvitsevien (yli 20 käyn-tiä/vuosi) tunnistaminen ja hoitokokonaisuu-den haltuunotto.

- ASVA -asiakkaiden määrä 31.12.2018 on yh-teensä 50, heille on nimetty vastuuhenkilöt ja heillä on henkilökohtaiset hoitosuunnitelmat

tavoite ei toteutunut, toteuma oli 15 asiakasta

Veikko Karvanen

Sähköiset palvelut ovat jokapäiväisessä käytössä niin asiakkailla kuin henkilökunnal-lakin

- Sähköisenasioinnin sopimusten määrä kaksin-kertaistuu 31.12.2017 tilanteeseen nähden.

tavoite ei toteutunut, sopi-musten määrä lisääntyi 25 %

Veikko Karvanen

Asiakastyytyväisyys - HappyOrNot -mittauksessa tyytyväisten osuus on vähintään 90 %

tavoite toteutui, tyytyväisten osuus oli 93,3 %

Veikko Karvanen

23

Kiireettömässä hoidossa tavoitteena on, että hoidon tarpeen toteamisen jälkeen asiakas pääsee tutkimuksiin ja hoitoon ilman tarpeetonta viivettä. Hoitoon pääsyä mitataan T1 ja T3- ajoilla. T1- aika kertoo, kuinka monen päivän kuluttua on ensimmäinen vapaana oleva aika, joka olisi asiakkaalle annettavissa. T3- aika on kol-mas vapaa aika. Nämä ajat kuvaavat käytettävissä olevaa resurssia. T1- ja T3 aikoja seurataan erikoissairaanhoidossa 17 eri toiminnassa, perusterveydenhuollon lääkäreiden, hammaslääkäreiden, hoitajien ja fysioterapeuttien vastaanotoilla ja radiologisissa kuvantamisissa. Sosterin kotisivuilla on lähes reaaliaikaisesti T1- ajat (ensimmäinen vapaa aika) lääkärin, sairaanhoitajan, fysioterapeutin ja hammaslääkärin vastaanotoille terveysasemittain (Enonkoski, Kerimäki, Punkaharju, Savon-linna). Pienillä terveysasemilla vaihtelu on ollut suurinta, koska poissaolot vaikuttavat nopeasti kiireettömien palveluiden saatavuuteen.

Hoitoon pääsyä mitattiin erikoissairaanhoidossa seitsemällätoista operatiivisen alan poliklinikalla. Pisimmät odotusajat olivat käsikirurgiaan ja plastiikkakirurgiaan, näissä odotusajan mediaani oli 34 ja 29 vuorokautta. Muilla poliklinikoilla odotusaikojen mediaani oli alle 21 päivää. Läpimenoaikojen vertailutietoja vuoden 2016 tasoon oli käytettävissä tekonivelleikkausten osalta ja osittain rintapattiselvittelyiden osalta. Läpimenoaikojen lyhentyminen oli merkittävä, vaikka tavoitteeseen ei aivan ylletty. Sairaspäivärahapäivien määrää ei pystytty vastoin odotuksia vähentämään hoitoon pääsyä ja hoitoprosesseja nopeuttamalla.

Runsaasti sosiaali- ja terveydenhuollon palveluja käyttävien asiakkaiden saaminen asiakasvastaavatoiminnan (ASVA) piiriin osoittautui arvioitua vaikeammaksi. Tavoitteena oli 50 uutta asiakasta vuoden 2018 aikana, toteuma oli 15 asiakasta. ASVA- toimintaa jatketaan ja kehitetään edelleen. Lisäksi moniammatillisesta selvittelystä ja hoito- ja palvelusuunnitelmasta hyötyvien asiakkaiden tunnistamiseksi on parannettu ja otettu käyttöön. Näistä esimerkkeinä toistuvasti päivystykseen ja osastohoitoon päätyvien potilaiden tilanteen aiempaa systemaattisempi ja laajempi selvittely ja vammaispalveluiden moniammatillinen asiakastyöryhmä. Palliatiivi-sen hoidon ja kipupotilaiden hoidon kehittäminen ja toimintojen uudelleen organisoinnin odotetaan tuottavan hyviä tuloksia vuoden 2019 aikana.

Lasten ja nuorten palvelukokonaisuuden vakiinnuttaminen ja kehittäminen on jatkunut. Kehittämisprojektina käynnistynyt palveluiden integraatio ja ”Luukku” -toi-minta neuvonnassa, hoidon tarpeen arvioinnissa ja palveluihin ohjaamisessa on vakinaistettu. Puhelut ovet edelleen yleisin yhteydenottotapa. Chat- palvelu ja säh-köiset yhteydenotot ovat hieman lisääntyneet, mutta olivat edelleen ennakoitua vähäisempiä. Vanhuspalveluissa kehittämiskohteena ovat olleet ikäihmisten sairaalahoidosta kotiutumiseen liittyvät, kotiin vietävät kuntoutus- ja hoitopalvelut. Kotiutumisvai-heessa ja välittömästi sen jälkeen annettava riittävän intensiivinen tuki tähtää mahdollisimman hyvän toimintakyvyn ja omatoimisuuden saavuttamiseen. Tärkeänä uudistuksena on vuoden 2018 aikana käyttöönotettu www.yssi.fi -toimintakalenteri, johon koottiin ikäihmisten toimintakykyä ylläpitävää toimintaa yhteen paikkaan. Kiireettömän hoidon hoitoketjujen kehittämisessä olivat edellisten lisäksi painopistealueina - diabetespotilaan hoitokokonaisuus ja luentokokonaisuus kuntalaisille - sydänpotilaan hoitokokonaisuus (sepelvaltimotauti, vajaatoiminta) - saatto-ja palliatiivisen hoidon kehittäminen - kivunhoidon kehittäminen >> kivun ja palliatiivisen hoidon poliklinikkatoiminnan aloittaminen - tuki- ja liikuntaelinsairauksien hoidon kehittäminen ja koulutus kuntalaisille - eristyspotilaan hoito - sosiaalityö osaksi hoidollisia prosesseja - sähköisen asioinnin kehittäminen - aktiivisuusajan seuranta akuutti-ja kuntoutusosastoilla

http://www.yssi.fi/

24

2.1.1.3. Asumis- ja hoivapalvelujen prosessi


Palvelupäätöksen toteutumisen läpimenoaika on mahdollisimman lyhyt kotihoidon ja omais-hoidontuen osalta Palveluasumistarpeen toteamisen ja myön-teisen päätöksen/ palveluihin pääsyn välinen aika jää mahdollisimman lyhyeksi Asiakkaat kotiutuvat suunnitelmallisesti koti-hoidon piiriin (kotiutustiimin/ kotiutushoitajan jalkautuminen osastoille)

- kotihoitoon pääsy 5 vrk:n kuluessa ja omaishoidontukipäätöksen saaminen 15 vrk:n kuluessa

- keskimääräinen odotusaika on enintään

2 kk

- Haipro-ilmoituksia ei ole tehty lainkaan

kotihoitoon kotiuttamisen yhteydessä

Kotihoidon tavoite toteutui Omaishoidontukipäätöksen on saa-nut 20 vrk:n kuluttua Tavoite toteutui Tavoite ei toteutunut kaikissa kotiu-tuksissa, koska asiakas on kotiu-tettu ilman kotihoidon informointia. Kotiutustiimi on jalkautunut osas-toille mutta kehittämistyö jatkuu.

Minna Laurio Anu Koivumäki

75 vuotta täyttäneet ikäihmiset voivat asua omissa kodeissaan itsenäisesti tai palvelutar-vearvion mukaisten palvelujen turvin mahdol-lisimman pitkään

- 92 % 75 vuotta täyttäneestä väestöstä asuu itsenäisesti tai palvelujen turvin

91 % 75 vuotta täyttäneestä väes-töstä asuu itsenäisesti tai palvelujen turvin

Minna Laurio

Omaishoidon piirissä olevien yli 75-vuotiai-den määrä on valtakunnallisen suosituksen mukainen Omaishoitajien ja hoidettavien kokonaisval-tainen toimintakyvyn edistäminen

- 6 % yli 75-vuotiaista on omaishoidon piirissä

- Omaishoitajien terveystarkastukset to-

teutuvat omaishoitajuuden alkaessa 80 %:sesti

- Omaishoitajien lakisääteiset vapaat to-

teutuvat 80 %:sesti

3 % yli 75-vuotiaista on omaishoi-don piirissä Omaishoitajista 14 % on käyttänyt tarjottua palvelua Senioriasemalla. 78 % omaishoitajista on käyttänyt lakisääteisiä vapaita

Jorma Hongisto

Tavoitteellinen ja toimintakykyä ylläpitävä päivätoiminta

- Päivätoimintaa järjestetään koko Soste-rin alueella

Päivätoimintaa järjestettiin koko Sosterin alueella Savonlinnassa, Kerimäellä (sis Ph ja Sr) ja Enon-koskella.

Anu Koivumäki

25


Henkilöstön työhyvinvoinnin lisääminen

- terveysperusteisten poissaolojen määrä on 10 % vähemmän vuoden 2017 ta-sosta

Kotihoidossa terveysperusteiset poissaolot ovat vähentyneet 7,9 % Asumispalveluissa terveysperustei-set poissaolot eivät ole vähenty-neet.

Minna Laurio Anu Koivumäki

Asumis- ja hoivapalvelujen prosessi eroaa kiireellisen ja kiireettömän hoidon prosesseista siten, että asumis- ja hoivapalvelujen prosessissa ei ole tarkoituksenmu-kaista mitata suoraviivaisesti esimerkiksi läpimenoaikoja, vaan enemmän palveluiden laatua ja asiakasryhmien palveluihin pääsyä ja palvelun toteutumista. Asiakkaan turvallisen kotiutumisen varmistamiseksi käynnistettiin uuden toimintamallin luominen. Kotihoito on mukana NHG:n valtakunnallisessa vertaiskehittämi-sessä. Tavoitteena on saada mittaritietoa toiminnasta, jonka pohjalta palveluita voidaan kehittää. Kotihoidon asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin loppuvuonna 2018. Käynnistettiin neuvontapiste Nestorin toiminta, josta ikääntyneet ja heidän läheiset saavat maksutonta neuvontaa ja ohjausta ilman ajanvarausta. OSSI-hankkeen myötä koulutettiin perhehoitajia ja käynnistettiin ikäihmisten perhehoito, joka on tuonut helpotusta erityisesti omaishoitajille. Palveluasumisen ja vanhainkotihoidon osalta käynnistettiin lyhytaikaishoidon uudelleen järjestelyt muuttaen Kerimäen vanhainkodin toiminta lyhytaikaishoidon yksi-köksi. Päivätoimintaa järjestettiin koko Sosterin alueella Savonlinnassa, Kerimäellä ja Enonkoskella. Kerimäen terveysaseman päivätoiminta on kohdennettu Keri-mäen, Punkaharjun ja Savonrannan alueen ikäihmisille. Vammaispalveluiden moniammatillinen SAP-työryhmä (SIJOITA, ARVIOI, PALVELE) aloitti toimintansa vuonna 2018.

26

2.1.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen

2.1.2.1. Sosteri yhteensä

ITÄ-SAVON SHP KY Tilinpäätös Talousarvio Muutettu ta Tilinpäätös Tot % VERTAILU TP 18 / TP 17

TULOSLASKELMA 2017 2018 2018 2018 MUUTOS € MUUTOS %

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 162 898 491,37 160 457 486,00 164 410 986,00 169 944 028,51 103,40 7 045 537,14 4,3

Maksutuotot 14 822 148,59 14 446 229,00 14 446 229,00 14 275 382,35 98,80 -546 766,24 -3,7

Tuet ja avustukset 7 029 251,56 6 489 417,00 7 564 417,00 795 110,92 10,50 -6 234 140,64 -88,7

Muut toimintatuotot 3 147 661,33 3 160 300,00 3 160 300,00 3 626 127,68 114,70 478 466,35 15,2

ULKOISET TUOTOT YHT. 187 897 552,85 184 553 432,00 189 581 932,00 188 640 649,46 99,50 743 096,61 0,4

Vyörytetyt nettotuotot 28 829 153,15 29 540 686,00 29 540 686,00 27 388 960,29 92,70 -1 440 192,86 -5,0

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 216 726 706,00 214 094 118,00 219 122 618,00 216 029 609,75 98,60 -697 096,25 -0,3

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -64 227 733,09 -66 487 640,00 -67 087 140,00 -65 892 281,46 98,20 -1 664 548,37 2,6

Henkilösivukulut

Eläkekulut -13 070 423,82 -13 293 465,00 -13 293 465,00 -13 255 540,72 99,70 -185 116,90 1,4

Muut henkilösivukulut -2 231 096,16 -3 278 748,00 -3 278 748,00 -1 452 883,60 44,30 778 212,56 -34,9

Henkilöstökulut yht -79 529 253,07 -83 059 853,00 -83 659 353,00 -80 600 705,78 96,30 -1 071 452,71 1,3

Palvelujen ostot yht -75 481 331,24 -70 292 660,00 -73 301 660,00 -75 793 935,45 103,40 -312 604,21 0,4

Aineet, tarvikkeet, tavarat -14 610 608,81 -14 187 764,00 -14 187 764,00 -14 018 016,69 98,80 592 592,12 -4,1

Avustukset -8 343 084,39 -7 331 800,00 -8 751 800,00 -9 108 013,50 104,10 -764 929,11 9,2

Muut toimintakulut -6 825 822,29 -6 401 882,00 -6 401 882,00 -6 094 350,29 95,20 731 472,00 -10,7

ULKOISET KULUT YHT. -184 790 099,80 -181 273 959,00 -186 302 459,00 -185 615 021,71 99,60 -824 921,91 0,4

Vyörytetyt nettokulut -28 829 153,15 -29 540 686,00 -29 540 686,00 -27 388 960,29 92,70 1 440 192,86 -5,0

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -213 619 252,95 -210 814 645,00 -215 843 145,00 -213 003 982,00 98,70 615 270,95 -0,3

TOIMINTAKATE 3 107 453,05 3 279 473,00 3 279 473,00 3 025 627,75 92,30 -81 825,30 -2,6


Muut rahoitustuotot 232 131,17 186 140,00 186 140,00 287 309,65 154,40 55 178,48 23,8

Korkokulut -261 558,41 -280 000,00 -280 000,00 -226 590,66 80,90 34 967,75 -13,4

Muut rahoituskulut -27 784,37 -28 500,00 -28 500,00 -22 440,26 78,70 5 344,11 -19,2

Rahoitustuotot ja -kulut yht -57 211,61 -122 360,00 -122 360,00 38 278,73 -31,30 95 490,34 -166,9

VUOSIKATE 3 050 241,44 3 157 113,00 3 157 113,00 3 063 906,48 97,00 13 665,04 0,4

Poistot ja arvonalentumiset

Suunn.mukaiset poistot -3 050 241,44 -3 157 113,00 -3 157 113,00 -3 063 906,48 97,00 -13 665,04 0,4

TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

27

2.1.2.2. Tulosalueet - tuloslaskelmat

Erikoissairaanhoidon toimintakulujen talousarvio alittui ja toimintakulut olivat vuoden 2017 tasoa pienemmät. Palvelujen ostoissa talousarvion toteuma oli 100,4% ja toimintakulut alenivat vuoteen 2017 verraten 4,1%. Sekä myynti- että maksutuotot alittivat talousarviossa arvioidun ja olivat tilinpäätöksen 2017 tasoa alemmat Toiminnassa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Avohoitokäyntien, leikkausten ja hoitopäivien määrä on hieman vähentynyt vuodesta 2017.



ERIKOISSAIRAANHOITO

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 71 282 420,09 71 120 701,00 71 120 701,00 69 245 405,49 97,4 -2 037 014,60 -2,9

Maksutuotot 3 683 980,99 3 530 950,00 3 530 950,00 3 453 180,99 97,8 -230 800,00 -6,3

Tuet ja avustukset 2 713,85 2 000,00 2 000,00 1 597,40 79,9 -1 116,45 -41,1

Muut toimintatuotot 5 422,25 60 000,00 60 000,00 8 622,02 14,4 3 199,77 59,0

ULKOISET TUOTOT YHT. 74 974 537,18 74 713 651,00 74 713 651,00 72 708 805,90 97,3 -2 265 731,28 -3,0

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 74 974 537,18 74 713 651,00 74 713 651,00 72 708 805,90 97,3 -2 265 731,28 -3,0

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -19 379 375,46 -19 640 903,00 -19 640 903,00 -19 954 533,17 101,6 -575 157,71 3,0

Henkilösivukulut

Eläkekulut -3 846 818,69 -3 817 802,00 -3 817 802,00 -3 875 161,86 101,5 -28 343,17 0,7

Muut henkilösivukulut -724 717,89 -1 009 049,00 -1 009 049,00 -518 663,92 51,4 206 053,97 -28,4

Henkilöstökulut yht -23 950 912,04 -24 467 754,00 -24 467 754,00 -24 348 358,95 99,5 -397 446,91 1,7

Palvelujen ostot yht -24 598 148,19 -23 496 920,00 -23 496 920,00 -23 594 752,41 100,4 1 003 395,78 -4,1

Aineet, tarvikkeet, tavarat -8 235 801,34 -8 047 250,00 -8 047 250,00 -7 509 767,84 93,3 726 033,50 -8,8

Muut toimintakulut -373 489,70 -540 202,00 -540 202,00 -416 418,91 77,1 -42 929,21 11,5

ULKOISET KULUT YHT. -57 158 351,27 -56 552 126,00 -56 552 126,00 -55 869 298,11 98,8 1 289 053,16 -2,3

Vyörytetyt nettokulut -17 317 778,90 -17 665 838,00 -17 665 838,00 -16 400 276,00 92,8 917 502,90 -5,3

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -74 476 130,17 -74 217 964,00 -74 217 964,00 -72 269 574,11 97,4 2 206 556,06 -3,0

TOIMINTAKATE 498 407,01 495 687,00 495 687,00 439 231,79 88,6 -59 175,22 -11,9


VUOSIKATE 498 407,01 495 687,00 495 687,00 439 231,79 88,6 59 175,22 11,9


Suunn.mukaiset poistot -498 407,01 -495 687,00 -495 687,00 -439 231,79 88,6 -59 175,22 11,9



28

Perusterveydenhuollon toimintakulujen talousarvio alittui. Palvelujen ostot ylittivät talousarvion jääden kuiten-kin vuoden 2017 tasoa alemmas. Myyntituotoissa talousarvio alitettiin ja maksutuotoissa ylitettiin. Toiminnassa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Avohoitokäyntien määrä ylitti arvioidun mutta väheni vuo-desta 2017. Vuodeosastojen hoitopäivien määrä väheni vuoteen 2017 verraten.



PERUSTERVEYDENHUOLTO

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 33 772 031,84 34 266 995,00 34 266 995,00 32 603 839,07 95,10 -1 168 192,77 -3,5

Maksutuotot 2 798 685,25 2 485 800,00 2 485 800,00 2 590 304,54 104,20 -208 380,71 -7,4

Tuet ja avustukset 65 863,54 165 357,00 165 357,00 240 590,74 145,50 174 727,20 265,3

Muut toimintatuotot 124 528,01 9 500,00 9 500,00 87 640,98 922,50 -36 887,03 -29,6

ULKOISET TUOTOT YHT. 36 761 108,64 36 927 652,00 36 927 652,00 35 522 375,33 96,20 -1 238 733,31 -3,4


TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -15 169 753,78 -16 158 945,00 -16 158 945,00 -15 252 446,39 94,40 -82 692,61 0,5

Henkilösivukulut

Eläkekulut -3 084 486,50 -3 213 727,00 -3 213 727,00 -3 059 710,47 95,20 24 776,03 -0,8

Muut henkilösivukulut -533 989,22 -829 344,00 -829 344,00 -358 575,98 43,20 175 413,24 -32,8

Henkilöstökulut yht -18 788 229,50 -20 202 016,00 -20 202 016,00 -18 670 732,84 92,40 117 496,66 -0,6

Palvelujen ostot yht -7 185 416,60 -5 709 500,00 -5 709 500,00 -6 398 144,59 112,10 787 272,01 -11,0

Aineet, tarvikkeet, tavarat -2 632 177,77 -2 604 125,00 -2 604 125,00 -2 639 136,53 101,30 -6 958,76 0,3

Avustukset -56 763,45 -65 000,00 -65 000,00 -40 444,70 62,20 16 318,75 -28,7





TOIMINTAKATE 65 951,13 68 524,00 68 524,00 67 759,87 98,90 1 808,74 2,7


VUOSIKATE 65 951,13 68 524,00 68 524,00 67 759,87 98,90 1 808,74 2,7


Suunn.mukaiset poistot -65 951,13 -68 524,00 -68 524,00 -67 759,87 98,90 -1 808,74 2,7



29

Sosiaalipalveluissa ulkoiset toimintakulut kasvoivat vuoteen 2017 verraten 6,4 % talousarvion toteuman ol-lessa 103,1 %. Myyntituotot ylittyivät ja maksutuotot alittuivat hieman. Kotihoidossa käyntien määrä sekä kasvoi että ylitti arvioidun. Toimeentulotukitalouksien ja kuljetuspalvelu-asiakkaiden määrä aleni. Kehitysvammaisten ja vaikeavammaisten asumispalvelupäivien määrä kasvoi.



SOSIAALIPALVELUT

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 56 237 995,49 53 629 790,00 57 583 290,00 66 543 986,39 115,60 10 305 990,90 18,3

Maksutuotot 8 339 482,35 8 429 479,00 8 429 479,00 8 231 896,82 97,70 -107 585,53 -1,3

Tuet ja avustukset 6 540 301,39 5 940 060,00 7 015 060,00 158 627,37 2,30 -6 381 674,02 -97,6

Muut toimintatuotot 2 352 816,38 2 550 200,00 2 550 200,00 2 602 943,65 102,10 250 127,27 10,6

ULKOISET TUOTOT YHT. 73 470 595,61 70 549 529,00 75 578 029,00 77 537 454,23 102,60 4 066 858,62 5,5

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 73 470 595,61 70 549 529,00 75 578 029,00 77 537 454,23 102,60 4 066 858,62 5,5

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -17 905 684,32 -18 327 086,00 -18 926 586,00 -18 921 217,82 100,00 -1 015 533,50 5,7

Henkilösivukulut

Eläkekulut -3 803 068,12 -3 859 015,00 -3 859 015,00 -3 981 230,08 103,20 -178 161,96 4,7


Henkilöstökulut yht -22 240 907,11 -23 009 730,00 -23 609 230,00 -23 228 906,62 98,40 -987 999,51 4,4

Palvelujen ostot yht -34 005 047,37 -31 483 550,00 -34 492 550,00 -36 540 994,87 105,90 -2 535 947,50 7,5


Avustukset -8 286 320,94 -7 266 800,00 -8 686 800,00 -9 067 568,80 104,40 -781 247,86 9,4


ULKOISET KULUT YHT. -68 382 697,24 -65 518 790,00 -70 547 290,00 -72 769 192,82 103,10 -4 386 495,58 6,4


TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -73 464 950,71 -70 538 902,00 -75 567 402,00 -77 532 883,55 102,60 -4 067 932,84 5,5

TOIMINTAKATE 5 644,90 10 627,00 10 627,00 4 570,68 43,00 -1 074,22 -19,0


VUOSIKATE 5 644,90 10 627,00 10 627,00 4 570,68 43,00 -1 074,22 -19,0


Suunn.mukaiset poistot -5 644,90 -10 627,00 -10 627,00 -4 570,68 43,00 1 074,22 -19,0



30

Tukipalvelut

Tukipalveluissa ulkoiset tuotot ylittyivät. Ulkoiset kulut alittivat talousarvion ja olivat vuoden 2017 tasoa alem-mat. Tukipalveluille ei asetettu prosessitavoitteita vuodelle 2018 mutta prosesseja kehitettiin strategian mukai-sesti. Talous- ja henkilöstöhallinnon prosesseja uudistettiin ja laskutusta digitalisoitiin. Tukipalveluissa tasa-painotettiin taloutta karsimalla tietohallinnon hankintoja ja tekniikassa pienremontteja sekä koko tulosalueella investointeja.



TUKIPALVELUT

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 1 606 043,95 1 440 000,00 1 440 000,00 1 550 797,56 107,70 -55 246,39 -3,4

Tuet ja avustukset 420 372,78 382 000,00 382 000,00 394 295,41 103,20 -26 077,37 -6,2

Muut toimintatuotot 664 894,69 540 600,00 540 600,00 926 921,03 171,50 262 026,34 39,4

ULKOISET TUOTOT YHT. 2 691 311,42 2 362 600,00 2 362 600,00 2 872 014,00 121,60 180 702,58 6,7

Vyörytetyt nettotuotot 28 771 941,54 29 418 326,00 29 418 326,00 27 427 239,02 93,20 -1 344 702,52 -4,7


TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -11 772 919,53 -12 360 706,00 -12 360 706,00 -11 764 084,08 95,20 8 835,45 -0,1

Henkilösivukulut

Eläkekulut -2 336 050,51 -2 402 921,00 -2 402 921,00 -2 339 438,31 97,40 -3 387,80 0,1


Henkilöstökulut yht -14 549 204,42 -15 380 353,00 -15 380 353,00 -14 352 707,37 93,30 196 497,05 -1,4

Palvelujen ostot yht -9 692 719,08 -9 602 690,00 -9 602 690,00 -9 260 043,58 96,40 432 675,50 -4,5





TOIMINTAKATE 2 480 238,40 2 582 275,00 2 582 275,00 2 552 344,14 98,80 72 105,74 2,9


VUOSIKATE 2 480 238,40 2 582 275,00 2 582 275,00 2 552 344,14 98,80 72 105,74 2,9


Suunn.mukaiset poistot -2 480 238,40 -2 582 275,00 -2 582 275,00 -2 552 344,14 98,80 -72 105,74 2,9



31

2.1.2.3. Tulosalueet – keskeiset toimintaluvut

ERIKOISSAIRAANHOIDON TP TP TA TP Tot. Muutos 17-18

KESKEISET TOIMINTALUVUT 2016 2017 2018 2018 % lkm %

12 076 12 127 12 165 11 354 93,3 -773 -6,4

vain ajanvaraus yhteensä 10 679 10 662 10 485 9 775 93,2 -887 -8,3

5 889 5 411 5 450 4 221 77,4 -1 190 -22,0

3 025 2 951 2 700 3 241 120,0 290 9,8

3 162 3 765 4 015 3 892 96,9 127 3,4

27 763 27 619 25 100 27 370 109,0 -249 -0,9

1 206 1 172 1 304 132 11,3

joista hoitotakuuseen kuuluvia (kaikki odotusajat yht.) 920 866 854 -12 -1,4

Operatiiv. toimenpide, kaikki jonottajat 1 712 1 642 1 355 -287 -17,5

- joista kirurgiset 1 166 720 405 -315 -43,8

106 639 106 493 101 869 101 443 99,6 -5 050 -4,7

28 530 27 761 28 039 27 226 97,1 -535 -1,9

Ensi 11 505 11 942 11 415 11 895 104,2 -47 -0,4

63 906 64 841 60 455 60 366 99,9 -4 475 -6,9

2 698 1 949 1 960 1 956 99,8 7 0,4

26,8 26,1 27,5 26,8

5,6 5,4 5,3 5,1

4 017 4 156 3 890 3 831 98,5 -325 -7,8

37 547 36 998 36 760 35 311 96,1 -1 687 -4,60 0 0

3 1 0 2 1 100,0

3 277 3 584 3 625 3 462 95,5 -122 -3,4

511 603 610 569 93,3 -34 -5,6

125 138 120 104 86,7 -34 -24,6

1 559 1 759 1 920 1 615 84,1 -144 -8,2

25 127 25 465 25 000 25 085 100,3 -380 -1,5

19 761 19 407 20 000 19 205 96,0 -202 -1,0Luvut tarkoittavat:

Palveluja saaneet eri henkilöt

joista vain poliklinikan palveluja käyttäneet

Erikoisalojen hoitoa odottavat tarkastelupäivänä 31.12. sisältää kaikki odottajat, joista lähete on tullut, mutta

eivät ole vielä hoitoa saaneet, vaikka aikakin olisi jo annettu.

Avohoitokäyntien lukumäärät sisältävät asiakkaiden/potilaiden käynnit terveydenhuollon yksiköissä

erikoissairaanhoidossa. Lukumääriä seurataan käyntityypeittäin.

Päivystyssisäänotot ovat päivystyksenä alkaneita hoitojaksoja (lukumäärä).

Hoitopäivissä mukana osastolle tulo- ja lähtöpäivä (brutto). Hoitopäiviin on laskettu mukaan myös

päiväkirurgiset hoitopäivät.

Kaihileikkausissa mukana vain oma toiminta.

Lonkan tekonivelleikkaukset

Päiväkirurgia

*Uusintakäynnit / ensikäynnit

Konsultaatio

*Päiystyskäynnit % kaikista käynneistä

Kaihileikkaukset

Hoitopäivät, brutto

Synnytykset

Leikkaukset yhteensä

Päivystyssisäänotot

Uusinta + pv kir.

Lähetteet; ajanvaraus ja päivystys

Terveyskeskukset

Yksityislääkärit

Avohoitokäynnit

Päivystys

Muut lähettäjätahot

Ilman lähetettä

Erik.alojen hoitoa odott. lkm 31.12. (kaikki)

32

PERUSTERVEYDENHUOLLON

KESKEISET TOIMINTALUVUT TP TP TA TP Tot. Muutos 17-18

AVOHOITO, käyntien lkm toiminnoittain 2016 2017 2018 2018 % lkm %

Apuvälinepalvelu 4 002 3 509 2 400 3 349 139,5 -160 -4,6

Avosairaanhoito 85 284 83 836 74 000 79 765 107,8 -4 071 -4,9

- Vastaanottokäynnit 66 219 65 720 62 581 -3 139 -4,8

- Puhelinvastaanottokäynnit 19 065 18 116 17 184 -932 -5,1

Neuvolatoiminta 27 213 24 060 21 200 24 286 114,6 226 0,9

- Lastenneuvola 8 801 7 845 7 462 -383 -4,9

- Muu terveydenhuolto 7 370 6 833 7 116 283 4,1

- Muut neuvolapalvelut (vanhus -ym) 2 548 964 925 -39 -4,0

- Perhesuunnittelu-/ehkäisyneuvola 3 215 2 434 2 517 83 3,4

- Äitiysneuvola 4 822 4 418 3 265 -1 153 -26,1

- Puhelinvastaanottokäynnit 457 1 566 3 001 1 435 91,6

Koulu- ja opiskelijaterveydenhuolto 16 079 15 193 15 400 14 182 92,1 -1 011 -6,7

- Kouluterveydenhuolto 10 789 10 112 8 936 -1 176 -11,6

- Opiskeluterveydenhuolto 5 184 5 006 5 145 139 2,8

- Puhelinvastaanottokäynnit 106 75 101 26 34,7

Mielenterveystyö 9 179 8 099 7 580 8 342 110,1 243 3,0

- Vastaanottokäynnit 8 653 7 483 7 367 -116 -1,6

- Puhelinvastaanottokäynnit 526 616 975 359 58,3

Merimiesterveydenhuolto 19 8 20 12 150,0

Seulonnat ja muut joukkotarkastukset 853 951 902 -49 -5,2

Yhteensä 142 629 135 656 120 580 130 846 108,5 -4 810 -3,5

PERHEPALVELUKESKUS, käyntien lukumäärä 2 963 5 312 4 350 4 676 107,5 -636 -12,0

Kasvatus- ja perheneuvola 1 907 4 239 3 450 3 704 107,4 -535 -12,6

Puheterapia 860 970 900 829 92,1 -141 -14,5

Puhelinvastaanottokäynnit 196 103 143 40 38,8

37 338 35 273 35 710 31 190 87,3 -4 083 -11,6

32 420 32 363 32 681 29 995 91,8 -2 368 -7,3

Kuntoutus (sis. vuodeosastokäynnit) 30 128 29 686 30 760 28 411 92,4 -1 275 -4,3

Puhe-, ravitsemus- ja toimintaterapia 2 292 2 677 1 921 1 584 82,5 -1 093 -40,8

Apuvälinelainaus, lainausten määrä 14 813 15 516 12 500 14 658 117,3 -858 -5,5

40 710 30 063 27 700 28 705 103,6 -1 358 -4,5

14 012 11 828 10 580 11 303 106,8 -525 -4,4

Terveysvalvonta 4 066 1 861 1 730 1 771 102,4 -90 -4,8

Eläinlääkintähuollon käynnit 9 946 9 967 8 850 9 532 107,7 -435 -4,4

josta hyötyeläinkäynnit 3 340 3 456 3 383 -73 -2,1

TA 2017 luvuissa käynnit avohoidossa terveydenhuollon ammattilaisen vastaanotolla tai potilaan kotona.

TP luvuissa omalla rivillään puhelinvastaanottokäyntien toteutunut määrä.

2017- Terveysvalvonnan kirjaamistavassa muutos

YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO

HAMMASHUOLTO, käyntien lukumäärä

TÄYDENTÄVÄT PALVELUT

VUODEOSASTOT, hoitopäivät, brutto

33

SOSIAALIPALVELUJEN

KESKEISET TOIMINTALUVUT TP TP TA TP Tot. Muutos 17-18

koko Sosteri 2016 2017 2018 2018 % lkm %

Palvelut

Kotihoito, käynnit *) 423 632 487 375 479 000 501 533 104,7 14 158 2,9

Tehostettu kotisairaanhoito 4 288 4 523 4 200 4 318 102,8 -205 -4,5

Kotihoidon tukipalvelut

- Ateriapalvelut 118 015 127 574 132 000 128 459 97,3 885 0,7

- Kauppapalvelu 5 966 6 577 6 500 6 511 100,2 -66 -1,0

- Turvapuhelin, asiakkaiden lukumäärä ka/kk 681 750 560 601 107,3 -149 -19,9

Toimeentulotuen tukitaloudet (täydentävä- ja ehkäisevä tt) 466 300 329 109,7 -137 -29,4

Kuljetuspalveluasiakkaat 1 197 1 200 939 78,3 -258 -21,6

Omaishoidon asiakkaat 381 310 396 127,7 15 3,9

Käynnit 5 834 5 729 7 200 6 031 83,8 302 5,3

- A-klinikkakäynnit 3 983 3 820 4 000 3 790 94,8 -30 -0,8

- Päiväkeskuskäynnit 1 851 1 909 3 200 2 241 70,0 332 17,4

- Sos.tt kontaktit 3 938 2 970 1 846 -1 124 -37,8

Hoitopäivät (sis. tulo- ja lähtöpv) 181 848 269 737 268 800 271 677 101,1 1 940 0,7

- Lastenkoti (oma) 4 523 4 500 4 060 90,2 -463 -10,2

- Perhehoitopäivät (kv,ls) 21 270 17 000 21 268 125,1 -2 0,0

- Asumispalvelupäivät (kv, vpl) 42 249 46 000 49 302 107,2 7 053 16,7

- Laitoshoitopäivät (kv,ls) 16 734 14 000 14 642 104,6 -2 092 -12,5

- Päihdehuoltokeskus, yöpymiset 3 537 2 143 3 200 2 556 79,9 413 19,3

- Palveluasuminen 155 863 161 177 164 400 161 816 98,4 639 0,4

- Vanhainkoti 22 448 21 641 17 000 18 033 106,1 -3 608 -16,7

- Ikäihmisten perhehoito 2 700 9 0,3 9

*) 'kotihoito,käynnit' luku sisältää kaikki asiakkaan saamat kotiin tuotetut palvelut

34

2.1.2.4. Sairaansijat ja laitoshoitopaikat

Perusterveydenhuollon vuodeosastohoito: • Terveyskeskusten sairaansijat: TA 2018 TP 2018

Savonlinna Kuntoutusosasto OS1SL 29 29 Kuntoutusosasto OS2SL 33 33

Kuntien yhtenen Akuuttiosasto 20 20 yhteensä 82 82

Erikoissairaanhoito: TA 2018 TP 2018

• Savonlinnan keskussairaalassa vuodeosastohoidon sairaansijat: Operatiivinen tulosyksikkö 45 45 Konservatiivinen tulosyksikkö 36 36

Psykiatrian tulosyksikkö 18 18 Päivystyksen tulosyksikkö 7 7 yhteensä 106 106 Operatiivisessa yksikössä osasulkuja 42 vrk, jolloin käytössä oli 8 ss vähemmän.

Vanhainkotihoito: TA 2018 TP 2018

• Vanhainkotien paikkatilanne: Savonlinna - Vanhainkoti Kerimäki 30 30 - Vanhainkoti Päivärinne 22 22 Yhteensä 52 52

2.1.2.5. Kotihoito ja palveluasuminen

Laitoshoidon ja kotona tapahtuvan hoidon tukena ja mahdollistavana palveluna on kotihoito (yhdistetty kotisairaanhoito ja kotipalvelu) ja tehostettu kotisairaanhoito. Palveluasuminen TA 2018 TP 2018

Savonlinnassa - Helminauha 53 paikkaa 53 paikkaa - Karpalokoti 52 paikkaa 52 paikkaa - Mäntykoti 16 paikkaa 16 paikkaa

Enonkoskella - Koskenhelmi 35 paikkaa 35 paikkaa yhteensä 156 paikkaa 156 paikkaa

Ostopalveluna hankitaan palveluasumispaikkoja yksityisiltä palvelun tuottajilta

35

2.1.3. Investointiosan toteutuminen

ITÄ-SAVON SHP KY Tilinpäätös Talousarvio Tilinpäätös Jäljellä Tot %

2017 2018 2018

9500 INVESTOINNIT ESH

400 Lääkintälaitteet ja-kojeet -352 460,68 -1 026 300,00 -204 615,00 -821 685,00 19,9

*** INVESTOINNIT ESH -352 460,68 -1 026 300,00 -204 615,00 -821 685,00 19,9

9600 INVESTOINNIT PTH

400 Lääkintälaitteet ja-kojeet -47 880,04 -86 000,00 -50 209,71 -35 790,29 58,4

*** INVESTOINNIT PTH -47 880,04 -86 000,00 -50 209,71 -35 790,29 58,4

9700 INVESTOINNIT SOS

350 Hoitajakutsujärj.Karpalokoti -11 201,45

410 Muut laitteet ja kalusto -13 384,75 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,0

*** INVESTOINNIT SOS -24 586,20 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,0

9800 INVESTOINNIT TUKIPALVELUT

242 Lääkehuollon tilojen rakentaminen -2 030 118,85

243 Perhepalv.keskuksen rakentaminen -19 066,50 -250 000,00 -274 926,23 24 926,23 110,0

247 PTH:n tilojen suunnittelu ja rakentam. -11 050,00 -1 000 000,00 -571 618,47 -428 381,53 57,2

248 Savupiipun korjaus -150 000,00 -141 030,10 -8 969,90 94,0

249 Fysioterepian ja nerologian lattia -100 000,00 -124 163,34 24 163,34 124,2

347 Parkkipaikkojen laajennus -143 513,10

349 Varastoautomaatti lääkehuolto -426 605,00

351 Hoitajakutsujärjestelmä SKS -12 332,47

352 CT-jäähdytys -250 000,00 -245 855,19 -4 144,81 98,3

353 Fysioter. ja neurolog.jäähdytys -50 000,00 -54 708,97 4 708,97 109,4

354 9solutions hoitajakutsujärj.kaapelointi -50 000,00 -26 386,11 -23 613,89 52,8

355 Eläinlääk.aseman parkkip.asfaltointi -50 000,00 0,00 -50 000,00 0,0

400 Lääkintälaitteet ja -kojeet -13 264,00

410 Muut laitteet ja kalusto -202 000,00 -14 420,00 -187 580,00 7,1

607 IS-hankinta Oy -2 000,00

608 Una Oy -30 000,00 30 000,00 0,0

*** INVESTOINNIT TUKIPALVELUT -2 657 949,92 -2 102 000,00 -1 483 108,41 -618 891,59 70,6

**** KAIKKI YHTEENSÄ -3 082 876,84 -3 224 300,00 -1 737 933,12 -1 486 366,88 53,9

36

2.1.4. Rahoitusosan toteutuminen

TA TP

2018 2018 ERO

Vuosikate +/- 3 157 113 3 063 906 -93 207

Satunnaiset erät +/-

Tulorahoituksen korjauserät +/- -377 692 -377 692

Käyttöomaisuusinvestoinnit - -3 224 300 -1 737 933 1 486 367

Rahoitusosuudet investointeihin +

Käyttöomaisuuden myyntituotot +

-67 187 948 281 1 015 468

Antolainojen vähennys +

Antolainojen lisäys -

Pitkäaikaisten saamisten lis/vähennys -/+

Pitkäaikaisten lainojen lisäys +

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -1 498 960 -1 498 960 0

Lyhytaikaisten lainojen muutos +/-

+/-

-1 566 147 -550 679 1 015 468

8 759 874 7 261 014 -1 498 860

Vaikutus maksuvalmiuteen

Pitkäaikaisten lainojen määrä vuoden lopussa

Tulorahoitus

Investoinnit

Varsinainen toiminta ja investoinnit netto

Rahoitustoiminta


Oman pääoman muutokset

37

2.1.5. Valtuuston sitovuustaso

YHTEENVETO VALTUUSTON VAHVISTAMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUMASTA 2018

Toimintakulut Toimintatuotot

Käyttötalousosa 2018 Määräraha € Muutettu € Toteutunut € Erotus € tot.% Tuloarvio € Muutettu € Toteutunut € Erotus € tot.%

Erikoissairaanhoito 56 552 126,00 56 552 126,00 55 869 298,11 682 827,89 98,8% 74 713 651,00 74 713 651,00 72 708 805,90 2 004 845,10 97,3%

Perusterveydenhuolto 30 004 392,00 30 004 392,00 29 229 621,90 774 770,10 97,4% 36 927 652,00 36 927 652,00 35 522 375,33 1 405 276,67 96,2%

Sosiaalipalvelut 65 518 790,00 70 547 290,00 72 769 192,82 -2 221 902,82 103,1% 70 549 529,00 75 578 029,00 77 537 454,23 -1 959 425,23 102,6%

Tukipalvelut 29 198 651,00 29 198 651,00 27 746 908,88 1 451 742,12 95,0% 2 362 600,00 2 362 600,00 2 872 014,00 -509 414,00 121,6%

Tuloslaskelmaosa 181 273 959,00 186 302 459,00 185 615 021,71 687 437,29 99,6% 184 553 432,00 189 581 932,00 188 640 649,46 941 282,54 99,5%

Rahoitusosa

Rahoitustuotot ja -kulut 308 500,00 308 500,00 249 030,92 59 469,08 80,7% 186 140,00 186 140,00 287 309,65 -101 169,65 154,4%

Tuloslaskelma- ja rahoitusosa yht.181 582 459,00 186 610 959,00 185 864 052,63 746 906,37 99,6% 184 739 572,00 189 768 072,00 188 927 959,11 840 112,89 99,6%

Investointiosa 3 224 300,00 3 224 300,00 1 737 933,12 1 486 366,88 53,9%

Kaikki yhteensä 184 806 759,00 189 835 259,00 187 601 985,75 2 233 273,25 98,8% 184 739 572,00 189 768 072,00 188 927 959,11 840 112,89 99,6%

38

2.1.6. Kuntalaskutus

Oma toiminta Ostopalv. Kalliin hoidon Hyvityslasku yhteensä Talousarvio Tot TP 2017

sis.Kotikuntal.korv tasaus 2018 2018

ESH tammi-joulukuu tammi-joulukuu %

Enonkoski 2 157 730,75 464 820,66 -1 179,16 -116 818,10 2 504 554,15 2 227 378,45 112,4 2 656 242,73

Rantasalmi 3 734 536,55 1 975 037,88 -180 219,36 -184 543,69 5 344 811,38 6 392 717,08 83,6 5 812 388,68

Savonlinna 46 605 494,47 14 570 022,20 263 488,33 -2 624 326,08 58 814 678,92 58 499 715,16 100,5 60 451 649,62

Sulkava 2 803 719,34 929 037,60 -82 089,81 -144 839,50 3 505 827,63 4 887 102,31 71,7 4 340 583,22

Yhteensä: 55 301 481,11 17 938 918,34 0,00 -3 070 527,37 70 169 872,08 72 006 913,00 97,4 73 260 864,25

Oma toiminta Ostopalv. yhteensä Talousarvio Tot. TP 2017

PTH tammi-joulukuu tammi-joulukuu 2018 %

Enonkoski 1 035 512,80 50 540,77 -24 834,24 1 061 219,33 1 046 784,00 101,4 1 076 897,79

Savonlinna 24 784 240,45 398 943,93 -1 170 873,44 24 012 310,94 26 527 320,00 90,5 24 224 605,24

Yhteensä 25 819 753,25 449 484,70 -1 195 707,68 25 073 530,27 27 574 104,00 90,9 25 301 503,03

Oma toiminta Ostopalv. yhteensä Talousarvio Tot. TP 2017

SOS tammi-joulukuu tammi-joulukuu 2018 %

Enonkoski *) 2 294 373,20 592 620,80 -55 407,85 2 831 586,15 2 735 021,00 103,5 2 753 239,60

Savonlinna *) 34 187 618,93 28 998 039,70 -184 734,94 63 000 923,69 61 119 841,00 103,1 59 252 041,62

Yhteensä 36 481 992,13 29 590 660,50 -240 142,79 65 832 509,84 63 854 862,00 103,1 62 005 281,22

Uuden kotikuntalain mukaiset sis. yllä olevaan

SOS / Savonlinna 324 803,59

Yhteensä 324 803,59

*) Sarakkeessa ylijäämät, sisältää tilin 3107 ostopalvelut SOS ylijäämän palautusta 36845,28

Oma toiminta Ostopalv. Kalliin hoidon Hyvityslasku Tot. TP 2017

Yhteensä v-2018 tammi-joulukuu tammi-joulukuu tasaus 2018 yhteensä TA-yhteensä %

Enonkoski 5 487 616,75 1 107 982,23 -1 179,16 -197 060,19 6 397 359,63 6 009 183,45 106,5 6 486 380,12

Rantasalmi 3 734 536,55 1 975 037,88 -180 219,36 -184 543,69 5 344 811,38 6 392 717,08 83,6 5 812 388,68

Savonlinna 105 577 353,85 43 967 005,83 263 488,33 -3 979 934,46 145 827 913,55 146 146 876,16 99,8 143 928 296,48

Sulkava 2 803 719,34 929 037,60 -82 089,81 -144 839,50 3 505 827,63 4 887 102,31 71,7 4 340 583,22

Yhteensä 117 603 226,49 47 979 063,54 0,00 -4 506 377,84 161 075 912,19 163 435 879,00 98,6 160 567 648,50

39

Apuvälinekeskus Kunnille palautettavaa ESH

kuntalaskutusoikaisut tilille 3130 (sis. SOS.tt sekä lasten ja nuorten yksikön ESH-osuudet)

Rantasalmi/Suomen Terveystalo 5 067,28 Enonkoski -116 818,10

Sulkava/Attendo 3 691,00 Rantasalmi -184 543,69

8 758,28 Savonlinna -2 624 326,08

Sulkava -144 839,50

Työterveyshuolto, kuntalaskutusoikaisut tilille 3140 yhteensä ESH -3 070 527,37

Enonkoski 346,08

Savonlinna 8 472,15 Kunnille palautettavaa PTH

8 818,23 (sis. SOS.tt, työterveyshuollon, apuvälinekeskus ja

ympäristöterveydenhuollon PTH-osuudet)

Ympäristöterveydenhuolto tilille 3130 Enonkoski -24 488,16

Eläinlääkintä Juva -37 991,04 Savonlinna -1 162 401,29

Eläinlääkintä Puumala -6 862,10 Sulkava -14 308,30

Eläinlääkintä Rantasalmi -19 616,96 Rantasalmi -20 258,16

Eläinlääkintä Sulkava -13 841,25 Juva -48 167,66

Terveysvalvonta Juva -10 176,62 Puumala -10 409,62

Terveysvalvonta Puumala -3 547,52 yhteensä PTH -1 280 033,19

Terveysvalvonta Rantasalmi -5 708,48

Terveysvalvonta Sulkava -4 158,05 Kunnille palautettavaa SOS

-101 902,02 (sis. SIILI ja Kotihoidon tukipalvelujen osuudet)

Enonkoski -48 527,60

Kotihoidon tukipalvelut Savonlinna tilille 3260 Rantasalmi -1 407,99

Enonkoski 6 880,25 Savonlinna -327 482,97

Savonlinna -142 748,03 Sulkava -1 025,57

-135 867,78 yhteensä SOS -378 444,13

Terveysneuvontapiste (SIILI) kaikki yht. -4 729 004,69

kuntalaskutusoikaisut tilille 3130

Rantasalmi/Suomen Terveystalo -1 407,99

Sulkava/Attendo -1 025,57 Palautettavaa yht.

-2 433,56 Enonkoski -189 833,86

Rantasalmi *) -206 209,84

Savonlinna -4 114 210,34

Sulkava *) -160 173,37

Juva -48 167,66

Puumala -10 409,62

Kaikki yht. -4 729 004,69

*) sisältää kunnan ja palveluntuottajan palautukset

40

3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

3.1 Tuloslaskelma

Tuloslaskelma

1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017

Toimintatuotot

Myyntituotot + 169 944 028,51 169 359 443,92

Maksutuotot + 14 275 382,35 14 822 148,59

Tuet ja avustukset + 795 110,92 568 299,01

Muut toimintatuotot + 3 626 127,68 188 640 649,46 3 147 661,33 187 897 552,85

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot - 65 892 281,46 64 227 733,09

Henkilösivukulut

Eläkekulut - 13 255 540,72 13 070 423,82

Muut henkilösivukulut - 1 452 883,60 2 231 096,16

Palvelujen ostot - 75 793 935,45 75 481 331,24

Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 14 018 016,69 14 610 608,81

Avustukset - 9 108 013,50 8 343 084,39

Muut toimintakulut - 6 094 350,29 185 615 021,71 6 825 822,29 184 790 099,80

Toimintakate 3 025 627,75 3 107 453,05


Muut rahoitustuotot + 287 309,65 232 131,17

Korkokulut - 226 590,66 261 558,41

Muut rahoituskulut - 22 440,26 38 278,73 27 784,37 -57 211,61

Vuosikate 3 063 906,48 3 050 241,44


Suunnitelman mukaiset poistot - 3 063 906,48 3 063 906,48 3 050 241,44 3 050 241,44

Tilikauden tulos 0,00 0,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

41

3.2 Rahoituslaskelma

Rahoituslaskelma

1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 3 063 906,48 3 050 241,44

Tulorahoituksen korjauserät +/- -376 247,00 2 687 659,48 617 466,00 3 667 707,44


Investointimenot - -1 737 933,12 -3 082 876,84

Pysyvien vast hyödykkeiden luovutustulot + -1 445,00 -1 739 378,12 48 510,59 -3 034 366,25

Toiminnan ja investointien rahavirta +/- 948 281,36 633 341,19



Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 100,00 0,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -1 498 960,00 -1 498 960,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos + 3 341 589,37 1 842 729,37 0,00 -1 498 960,00


Toim.antojen varojen ja pääomien muutokset +/- 74 385,22 458 894,22

Vaihto-omaisuuden muutos +/- -28 293,12 -42 682,35

Saamisten muutos +/- 296 791,24 -3 031 010,22

Korottomien velkojen muutos +/- -5 883 175,79 -5 540 292,45 1 948 677,36 -666 120,99

Rahoituksen rahavirta +/- -3 697 563,08 -2 165 080,99

Rahavarojen muutos +/- -2 749 281,72 -1 531 739,80

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 17 697,79 2 766 979,51

Rahavarat 1.1. - 2 766 979,51 -2 749 281,72 4 298 719,31 -1 531 739,80

42

3.3 Tase

VASTAAVAA 31.12.2018 31.12.2017

A PYSYVÄT VASTAAVAT 31 464 570,30 32 790 543,66

II Aineelliset hyödykkeet 30 295 650,67 31 651 624,03

1. Maa- ja vesialueet 232 851,39 232 851,39

2. Rakennukset 26 099 351,45 27 681 220,11

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 432 285,93 1 406 095,34

4. Koneet ja kalusto 1 903 957,27 2 256 804,53

5. Muut aineelliset hyödykkeet 44 536,16 44 536,16

6. Ennakkomaksut ja kesken- 582 668,47 30 116,50

eräiset hankinnat

III Sijoitukset 1 168 919,63 1 138 919,63

1. Osakkeet ja osuudet 1 004 439,94 974 439,94

4. Muut saamiset 164 479,69 164 479,69

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 22 694 455,59 25 712 235,43

I Vaihto-omaisuus 936 153,04 907 859,92

1. Aineet ja tarvikkeet 936 153,04 907 859,92

II Saamiset 21 740 604,76 22 037 396,00

Pitkäaikaiset saamiset

Lyhytaikaiset saamiset 21 740 604,76 22 037 396,00

1. Myyntisaamiset 19 844 200,79 20 057 599,49

3. Muut saamiset 1 896 403,97 1 979 796,51

IV Rahat ja pankkisaamiset 17 697,79 2 766 979,51

VASTAAVAA YHTEENSÄ 54 159 025,89 58 502 779,09

43

VASTATTAVAA 31.12.2018 31.12.2017

A OMA PÄÄOMA 16 534 006,56 16 534 006,56

I Peruspääoma 16 084 799,29 16 084 799,29

II Arvonkorotusrahasto 449 207,27 449 207,27

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

C PAKOLLISET VARAUKSET 2 998 453,00 3 376 145,00

2. Muut pakolliset varaukset 2 998 453,00 3 376 145,00

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 953 845,49 879 460,27

1. Valtion toimeksiannot 558 246,80 492 415,39

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 295 310,48 302 987,98

3. Muut toimeksiantojen pääomat 100 288,21 84 056,90

E VIERAS PÄÄOMA 33 672 720,84 37 713 167,26

I Pitkäaikainen 7 261 014,00 8 759 874,00

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 261 014,00 8 759 874,00

II Lyhytaikainen 26 411 706,84 28 953 293,26

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 840 549,37 1 498 960,00

6. Ostovelat 6 541 740,49 5 909 002,13

7. Muut velat 1 391 390,48 1 415 724,48

8. Siirtovelat 13 638 026,50 20 129 606,65

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54 159 025,89 58 502 779,09

44

3.4 Konsernilaskelmat

KONSERNITULOSLASKELMA 2018 2017

Toimintatuotot 192 518 371 191 798 544

Toimintakulut -189 381 642 -188 462 700

Toimintakate 3 136 729 3 335 845

Rahoitustuotot ja -kulut:

Korkotuotot -289 1 242

Muut rahoitustuotot 270 050 219 861

Korkokulut -226 445 -261 412

Muut rahoituskulut -24 605 -29 968

Vuosikate 3 155 440 3 265 568

Poistot ja arvonalentumiset:

Suunnitelman mukaiset poistot -3 110 934 -3 099 786

Satunnaiset erät

Tilikauden tulos 44 505 165 782

Tilinpäätössiirrot 17 404 12 272

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 61 909 178 053

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot / toimintakulut % 101,66 % 101,77 %

Vuosikate % poistoista 101,43 % 105,35 %

45

Konserni

Rahoituslaskelma

1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017

Toiminnan rahavirta

Vuosikate +/- 3 155 440 3 265 568

Tulorahoituksen korjauserät +/- -352 374 2 803 065 617 466 3 883 034


Investointimenot - -1 805 106 -3 125 873

Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutustulot + -1 445 -1 806 551 48 511 -3 077 362

Toiminnan ja investointien rahavirta +/- 996 514 805 671



Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 100

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -1 498 960 -1 498 960

Lyhytaikaisten lainojen muutos +/- 3 341 589 1 842 729 -1 498 960

Oman pääoman muutokset +/- -237 756 -237 756 -167 643 -167 643


Toim.antojen varojen ja pääomien muutokset +/- 74 385 458 894

Vaihto-omaisuuden muutos +/- -28 293 -42 682

Saamisten muutokset +/- 240 547 -3 002 359

Korottomien velkojen muutos +/- -5 853 719 -5 567 080 1 937 444 -648 703

Rahoituksen rahavirta +/- -3 962 107 -2 315 306

Rahavarojen muutos +/- -2 965 592 -1 509 635

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. + 432 237 3 397 829

Rahavarat 1.1. - 3 397 829 -2 965 592 4 907 464 -1 509 635

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Investointien tulorahoitus, % 174,81 % 104,47 %

=100 * Vuosikate / (Investointimenot-Rahoitusosuudet)

Lainanhoitokate 1,96 2,00

= (Vuosikate + korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Kassan riittävyys, pv 0,82 6,41

(=365 * Rahavarat 31.12. / Kassastamaksut tilikaudella)

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €

2014 1 101 658 2013 374 183

2015 2 833 963 2014 1 101 658

2016 2 657 196 2015 2 833 963

2017 805 671 2016 2 657 196

2018 996 514 2017 805 671

8 395 002 7 772 672

Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla

voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä.

Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiiinen.

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.

46

KONSERNITASE 2018 2017

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet:

Aineettomat oikeudet 15 491 27 156

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 15 491 27 156

Aineelliset hyödykkeet:

Maa- ja vesialueet 232 851 232 851

Rakennukset 26 099 351 27 681 220

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 432 286 1 406 095

Koneet ja kalusto 2 014 694 2 336 696

Muut aineelliset hyödykkeet 44 536 44 536

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 582 668 35 973

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 30 406 387 31 737 372

Sijoitukset:

Muut osakkeet ja osuudet 798 768 761 947

Muut saamiset 164 480 164 480

Sijoitukset yhteensä 963 248 926 427

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 936 153 907 860

Saamiset:

Lyhytaikaiset saamiset 22 206 086 22 446 633

Rahat ja pankkisaamiset 432 237 3 397 829

VASTAAVAA YHTEENSÄ 54 959 602 59 443 277

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 16 084 799 16 084 799

Arvonkorotusrahasto 449 207 449 207

Ed.tilikausien yli-/alijäämä 217 092 294 199

Tilikauden yli-/alijäämä 61 909 178 053

Oma pääoma yhteensä 16 813 008 17 006 259

PAKOLLISET VARAUKSET

Muut pakolliset varaukset 3 022 326 3 376 145

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 953 845 879 460

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 7 261 014 8 759 874

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 4 840 549 1 498 960

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 22 068 860 27 922 579

Vieras pääoma yhteensä 34 170 423 38 181 413

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54 959 602 59 443 277

Taseen tunnusluvut

Omavaraisuusaste % 30,59 % 28,61 %

=100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)

Suhteellinen velkaantuneisuus % 17,75 % 19,91 %

=100*(Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 18,60 % 20,81 %

=100*(Vieras pääoma - Saadut ennakot + Vuokravastuut) / Käyttötulot

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 279 001 472 252

=Edellisten tlikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Lainakanta 31.12.2018 12 101 563 10 258 834

= Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

47

4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

Kuntayhtymä ja konserni

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1) Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon

vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.

(Kuntayhtymävaltuuston päätös 05.11.2012 § 18). Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapois-

tojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten

poistojen perusteet.

Poistosuunnitelmat Itä-Savon sairaanhoitopiirissä ja Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitos-

kuntayhtymässä eroavat jonkin verran toisistaan - poistosuunnitelma on muutettu aiemman

poistosuunnitelman alarajojen suuntaan.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen arvonlisäverottomaan ostohintaan.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty

suojaamistarkoituksessa. Kuntayhtymä on sitoutunut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan

koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat voimassa lainan

ottoajankohdasta riippuen 30.6.2022, 10.7.2023 ja 26.3.2024 saakka.

2) Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus

Kuntayhtymän tuloslaskelmassa toimintatuottojen tilille ”Tuet ja avustukset”

aiemmin kirjattu henkilökohtaisen avun ja omaishoidon tuen myynti jäsenkunnille on esitetty

tilinpäätöksessä tilillä ”Myyntituotot”. Vastaava muutos on tehty edellisen tilikauden vertailutietoihin.

3) Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin

-

4) Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

-

5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut

-

48

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

6) Toimintatuotot

Palvelualue 2018 2017 2018 2017

Erikoissairaanhoito 72 708 806 74 974 537 72 708 806 74 974 537

Perusterveydenhoito 35 522 375 36 761 109 35 522 375 36 761 109

Sosiaalipalvelut 77 537 454 73 470 596 77 537 454 73 470 596

Tukipalvelut 2 872 014 2 691 311 2 872 014 2 691 311

Muut tuotot 3 877 722 3 900 992 - -

Yhteensä 192 518 371 191 798 544 188 640 649 187 897 553

Toimintatuotot

2018 2017 2018 2017

Korvaukset valtiolta 340 472 359 753 340 472 359 753

Jäsenkuntakorvaukset 161 075 912 154 106 696 161 075 912 154 106 696

Muut myyntituotot 8 527 644 8 432 042 8 527 644 8 432 042

Maksutuotot 14 275 382 14 822 149 14 275 382 14 822 149

Tuet ja avustukset 795 111 7 029 252 795 111 7 029 252

Muut toimintatuotot 3 626 128 3 147 661 3 626 128 3 147 661

Muut tuotot 3 877 722 3 900 992 - -

Yhteensä 192 518 371 191 798 544 188 640 649 187 897 553

7) Verotulot -

8) Valtionosuudet

-

9) Palvelujen ostot

2018 2017 2018 2017

Asiakaspalvelujen ostot 50 014 959 48 194 392 49 991 878 48 171 159

Muiden palvelujen ostot 26 464 712 27 928 832 25 802 058 27 310 172

Palvelujen ostot yhteensä 76 479 670 76 123 223 75 793 935 75 481 331

10) Valtuustoryhmille annetut tuet

-

Konserni Kuntayhtymä

49

11) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista

Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten sijoitusten poistosuunnitelma

Kuntayhtymävaltuusto vahvistanut 05.11.2012 § 18

Käyttöomaisuus ja muut pitkä- Poistoaika KILA:n Esitys

aikaiset sijoitukset 1.1.2007- kuntajaoston Poistoaika

31.12.2012 suositus 1.1.2013-

Aineettomat hyödykkeet

Kehittämismenot 5 vuotta 2 - 5 vuotta 2 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot

ATK-ohjelmistot 4 vuotta 2 - 5 vuotta 2 vuotta

Muut 5 vuotta 2 - 5 vuotta 2 vuotta

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat

Hallinto- ja laitosrakennukset 30 vuotta 20 - 50 vuotta 30 vuotta

Talousrakennukset 7 - 20 vuotta 10 - 20 vuotta 10 vuotta

Vapaa-ajanrakennukset 20 vuotta 20 - 30 vuotta 20 vuotta

Asuinrakennukset 30 vuotta 30 - 50 vuotta 30 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta 10 - 15 vuotta 10 vuotta

Koneet ja kalusto

Muut kuljetusvälineet 5 vuotta 4 - 7 vuotta 5 vuotta

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 7 vuotta 5 - 15 vuotta 7 vuotta

Atk-laitteet 4 vuotta 3 - 5 vuotta 4 vuotta

Muut laitteet ja kalusto 7 vuotta 3 - 5 vuotta 3 vuotta

Muut aineelliset hyödykkeet

Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa

Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, kirjataan

vuosikuluksi.

Poistosuunnitelma tuli voimaan 1.1.2013.

Muut laitteet ja kalusto kohdan mukainen poistonalainen omaisuus:

ennen 31.12.2012 hankittuun sovelletaan 7 vuoden poistoaikaa

kunnes poisto on kokonaisuudessaan päättynyt.

1.1.2013 jälkeen hankittuun sovelletaan 3 vuoden poistoaikaa.

Niissä poistoryhmissä, joissa poiketaan Kilan kuntajaoston alarajasuosituksesta

perusteena on todennäköinen, taloudellinen pitoaika ja käytettävyys palvelutuotannossa.

Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut

pitkäaikaiset sijoitukset

Osakkeet ja osuudet Tytäryhteisöosakkeet

As. Oy Kotilahdentien asunto-osakkeet

Muut osakkeet ja osuudet

Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu

vuosikuluksi.

Poistosuunnitelmat Itä-Savon sairaanhoitopiirissä ja Itä-Suomen laboratoriokeskuksen

liikelaitoskuntayhtymässä eroavat jonkin verran toisistaan - poistosuunnitelma on muutettu

aiemman poistosuunnitelman alarajojen suuntaan.

50

12) Pakollisten varausten muutokset

2018 2017 2018 2017

Potilasvahinkovastuu 1.1. 3 376 145 2 758 679 3 376 145 2 758 679

Lisäykset tilikaudella - 617 466 - 617 466

Vähennykset tilikaudella -377 692 - -377 692 -

Potilasvahinkovastuu 31.12. 2 998 453 3 376 145 2 998 453 3 376 145

Sädetyslaitteen romutusvaraus 1.1. 0 - - -

Lisäykset tilikaudella 23 873 - - -

Vähennykset tilikaudella - - - -

Sädetyslaitteen romutusvaraus 31.12. 23 873 - - -

13) Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot-

14) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät

-

15) Rahoitustuotot ja -kulutSisältää Islabilta saatua peruspääoman korkoa 2.139,93 € ja osuuden Islabin voitonjaosta 255.160,03 €.

16) Erittely poistoeron muutoksista ja vapaaehtoiset varaukset Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän vuoden 2011 tilinpäätöksessä

tehty 470.000 euron investointivaraus verikeskuksen tietojärjestelmää varten on purettu kokonaan

v. 2013 tilinpäätöksessä. Kertynyttä poistoeroa on vähennetty vuosina 2013 - 2018 hankkeesta

tehdyillä poistosummilla. Viimeinen sumu-poistoa vastaava poistoeron vähennys kirjataan

vuoden 2018 tilinpäätöksessä, 12.250,58 €.

Vuoden 2014 tilinpäätöksessä tehtyä 300.000 euron investointivarausta uudistettavien tilojen

varusteluun on purettu ensimmäisen vaiheen osalta 100.232,11 € (ISLAB3A-tilojen käyttöönotto

helmikuussa 2017). Loput 199.767,89 € on purettu vuoden 2018 tilinpäätöksessä ja kirjattu

vastaava poistoero. Hankkeeseen liittyvää sumu-poistoa vastaavaa poistoeron vähennystä

kirjataan vuoden 2018 tilinpäätöksessä 33.447,36 €.

Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tehty 300.000 euron investointivaraus sädetyslaitteen hankkimiseksi

on purettu vuoden 2018 tilinpäätöksessä, ja muodostettu hankintamenoa vastaava poistoero (294.238,81 €).

Hankintaan liittyvää sumu-poistoa vastaavaa poistoeron vähennystä kirjataan vuoden 2018

tilinpäätöksessä 9.807,96 €.

Poistoeron muutos € 2017 2018

Poistoeron lisäys -100 232 -494 007

Poistoeron vähennys 130 478 55 506

Poistoeron muutos yhteensä 30 246 -438 501

Vapaaehtoiset varaukset € 2017 2018

Investointivarauksen lisäys 0 -300 000

Investointivarausten vähennys 100 232 499 768

Investointivarausten muutos yhteensä 100 232 199 768


51

Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

17) Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat

menot ja pääoma-alennukset-

18) ArvonkorotuksetSairaalan maa-alue, kiinteistötunnus 740-13-30-10, on Savonlinnan kaupungin lahjoittama.

Arvostuksessa on käytetty Savonlinnan kaupungin geodeetin v. 1987 julkisen

rakennuksen tontille antamaa arviota.

Maa-aluetta ei käytetä muuhun kuin sellaiseen tarkoitukseen, joka palvelee tämän sairaalan toimintaa.

Ellei aluetta käytetä em. tarkoitukseen, on se palautettava kaupungille kaupungin niin vaatiessa.

31.12.2016 tehtiin arvonkorotus Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän omistamiin Asunto Oy

Kotilahdentie 1 asunto-osakkeisiin.

Arvostuksessa on käytetty Asunto- ja Metsätori LKV:n arviota markkina-arvon määrittämiseksi

käypään arvoon.

19) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset (katso seuraava sivu)

52

AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET SEKÄ SIJOITUKSET

A i n e e t t o m. A i n e e l l i s e t h y ö d y k k e e t S i j o i t u k s e t

Aineettomat Maa- ja Rakennukset Kiinteät Koneet Muut Ennakkomaksut Sijoitukset Yhteensä

oikeudet vesialueet rakenteet ja kalusto aineelliset keskeneräiset

ja laittet hyödykk. hankinnat

Poistamaton hankintameno 1.1.2018 0,00 232 851,39 27 681 220,11 1 406 095,34 2 256 804,53 44 536,16 30 116,50 1 138 919,63 32 790 543,66

Lisäykset tilikauden aikana + 0,00 0,00 0,00 0,00 269 244,71 0,00 1 438 688,41 30 000,00 1 737 933,12

Rahoitusosuudet tilikaudella -

Vähennykset tilikauden aikana - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä +/- 0,00 0,00 543 475,24 322 838,83 19 822,37 0,00 -886 136,44 0,00 0,00

Tilikauden poisto - 0,00 0,00 2 125 343,90 296 648,24 641 914,34 0,00 0,00 0,00 3 063 906,48

Arvonalennukset ja niiden

palautukset

Poistamaton hankintameno 31.12.2018 0,00 232 851,39 26 099 351,45 1 432 285,93 1 903 957,27 44 536,16 582 668,47 1 168 919,63 31 464 570,30

Arvonkorotukset 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2018 = 0,00 232 851,39 26 099 351,45 1 432 285,93 1 903 957,27 44 536,16 582 668,47 1 168 919,63 31 464 570,30

Olennaiset lisäpoistot

Erittely olennaisista lisäpoistoista

Kirjanpidon tili 1005, 1010 1100-1101 1110-1123 1150 1160-1172 1180 1198 1205-1247

53

20-22)

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Nimi Kotipaikka Kuntayhtymän Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 €)

omistus- omistus- omasta vieraasta tilik.voitosta/

osuus osuus pääomasta pääomasta tappiosta

Kuntayhtymät

Itä-Suomen laboratorio-

keskuksen liikelaitoskuntayhtymä Kuopio 6,820744 % 6,820744 % 406 516 46

Muut omistusyhteys-

yhteisöt

Kiinteistö Oy Aurinko- Kuusamon *

Ruka kunta 1/6 1/6

Istekki Oy Kuopio 0,34 % 0,34 %

Medi-IT Oy Kotka 5,00 % 5,00 %

* tilinpäätöstietoja Kiinteistö Oy Aurinko-Rukasta ei ole vuodelta 2018 vielä saatavilla.

23) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä ja kuntayhtymiltä

joissa kunta on jäsenenä

Lyhytaikainen 2018 2017

Myyntisaamiset Itä-Suomen laboratoriokeskuksen 8 635 9 338

liikelaitoskuntayhtymältä

24) Siirtosaamisiin liittyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset siirtosaamiset 2018 2017 2018 2017

Tulojäämät

Kelan korvaus työterveyshuollosta 325 000 357 710 325 000 357 710

EU-tuet ja avustukset projekteihin 19 195 30 117 19 195 30 117

Sosiaali- ja terveysministeriö, Ossi-hanke 205 678 79 349 205 678 79 349

Valtiokonttori, sotainvalidien avopalvelut 24 933 201 781 24 933 201 781

Itä-Suomen aluehallintovirasto 92 777 125 670 92 777 125 670

Arvonlisäverosaamiset 995 750 1 142 693 937 479 1 063 904

Muut tulojäämät 303 153 134 344 291 343 121 265

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 966 486 2 071 665 1 896 404 1 979 797

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

25) Oma pääoma2018 2017 2018 2017

Peruspääoma 1.1. 16 084 799 16 084 799 16 084 799 16 084 799

Lisäykset tilikaudella - - - -

Vähennykset tilikaudella - - - -

Peruspääoma 31.12. 16 084 799 16 084 799 16 084 799 16 084 799

Arvonkorotusrahasto 1.1. 449 207 449 207 449 207 449 207

Arvonkorotusten lisäykset tilikaudella - - - -

Arvonkorotusten vähennykset tilikaudella - - - -

Arvonkorotusrahasto 31.12. 449 207 449 207 449 207 449 207

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 217 092 294 199 - -

Tilikauden ylijäämä 61 909 178 053 - -

Oma pääoma yhteensä 16 813 007 17 006 258 16 534 007 16 534 007


KuntayhtymäKonserni

54

Itä-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä

Jäsenkuntien osuudet peruspääomasta

Kunta € %

Enonkoski 674 021 4

Rantasalmi 1 232 720 8

Savonlinna 12 915 460 80

Sulkava 1 262 598 8

Peruspääoma yhteensä 16 084 799 100

Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä

Jäsen € %

Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ky. 2 094 693 67

Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terv. palv kuntayhtymä 548 646 17

Etelä-Savon sosiaali- ja terv.palv kuntayhtymä 280 056 9

Itä-Savon sairaanhoitopiirin ky. 213 993 7

Peruspääoma yhteensä 3 137 388 100

26) Erittely poistoeroista -

27) Pitkäaikaiset velatVelat ja velkojen osat, jotka erääntyvät 1.1.2024 tai sen jälkeen

2018 2017

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 265 074 2 764 034

28) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista

-

29) Pakolliset varaukset 2018 2017 2018 2017

Potilasvahinkovastuu 2 998 453 3 376 145 2 998 453 3 376 145

Sädetyslaitteen romutusvaraus 23 873 - - -

Pakolliset varaukset yhteensä 3 022 326 3 376 145 2 998 453 3 376 145

30) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille ja kuntayhtymilleLyhytaikainen 2018 2017

Ostovelka Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymälle 253 123 236 349

31) Sekkilimiitti 2018 2017

Luotollisen sekkitilin limiitti 31.12. 15 000 000 15 000 000

- siitä käyttämättä oleva määrä 11 658 411 15 000 000

32) Muut velat2018 2017 2018 2017

Muut velat yhteensä 1 392 248 1 440 587 1 391 390 1 415 724

KuntayhtymäKonserni


55

33) Erittely siirtoveloista

Lyhytaikaiset siirtovelat 2018 2017 2018 2017

Menojäämät

Korkojaksotus 50 285 59 795 50 285 59 795

Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotus 10 928 471 11 389 182 10 662 737 11 118 603

Muut palkkajaksotukset 534 528 - 468 999 -

Jäsenkunnille palautettava kalliin hoidon tasaus - 493 253 - 493 253

Muut siirtovelat 2 484 427 2 412 615 2 456 006 2 401 749

Ylijäämän palautusvelka - 6 056 207 - 6 056 207

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 13 997 711 20 411 051 13 638 027 20 129 607

Työ- ja virkaehtosopimuksen tuloksellisuuteen perustuvan paikallisen kertaerän maksaminen.

Tuloksellisuuserä on maksettu kuntayhtymässä tammikuun 2019 palkanmaksun yhteydessä.

Kertaerän kustannukset on jaksotettu vuodelle 2018 Kirjanpitolautakunnan lausunnon 117 mukaisesti.

KILAn kuntajaoston mukaan palkansaajan oikeus tuloksellisuuserään syntyy sopimuksessa mainittuun aikaan

vuonna 2018 voimassa olleeseen palvelussuhteeseen perustuen. Erä kirjataan vuoden 2018 tilinpäätöksessä

kuluksi ja siirtovelaksi. Erän suuruus sotumaksuineen on 468.998,82 euroa.

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

34-37)Velat ja vakuudet-

38) Leasingvastuiden yhteismäärä2018 2017 2018 2017

Leasingvastuut yhteensä 89 486 237 394 6 104 16 192

seuraavalla tilikaudella maksettavat 47 001 103 800 3 206 7 080

2018 2017 2018 2017

Leasingvastuut yhteensä 4 194 576 3 889 977 4 200 680 3 906 169

seuraavalla tilikaudella maksettavat 1 629 927 1 724 029 1 633 133 1 731 109

39) Vastuusitoumukset -

40) Vammaispalvelulain (VPL) mukainen varaus Kuntayhtymä

(sisältyy potilasmaksuvelkaan) 2018 2017

- -

41) Muut pitkäaikaisvastuut Kuntayhtymä

2018 2017

Arvonlisäveron palautusvastuu 6 541 450 6 865 574

Kuntayhtymä

2018 2017

Perustietotekniikan palvelusopimus, Fujitsu Services Oy

Sopimus voimassa 31.12.2018 saakka. Sopimus uusittu, 1 645 000 1 700 000

voimassa 31.12.2020 saakka, mahdollisesta vuoden 2021

option käytöstä päätetään erikseen (kyhall. 21.11.2017 / § 133)

2018 2017

Islab:n käyttökorvausvastuiden yhteismäärä 12 979 941 13 906 379

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 3 511 421 3 160 969

kuntayhtymän osuus 6,820744% 885 329 948 519

2018 2017

Konsernin pitkäaikaisvastuut yhteensä 9 071 779 9 514 093


Osuus 6,820744%

Islab

Kuntayhtymä Konserni

Islab

56

Koronvaihtosopimukset 31.12.2018 Pääoma Markkina-

Alkup.pääoma 31.12.2018 arvo

Kuntarahoitus Oyj / 67387 / 28.9.2009 4 688 334 1 778 346 -158 696

Kuntarahoitus Oyj / 67389 / 9.7.2009 3 765 518 1 344 842 12 302

Kuntarahoitus Oyj / 31920 / 9.7.2012 2 000 000 700 000 -5 883

67387: koronvaihtosopimus kohdistuu lainaan ja on maksuaikataulultaan täysin lainaa vastaava

67389: koronvaihtosopmus kohdistuu lainaan ja on maksuaikataulultaan täysin lainaa vastaava

31920: koronvaihtosopimus suojaa lainaa ja on maksuaikataulultaan täysin lainaa vastaava

42) Henkilöstöä koskevat liitetiedotHenkilöstön lukumäärä

Tulosalue 2018 2017

Erikoissairaanhoito 404 403

Perusterveydenhuolto 358 369

Sosiaalipalvelut 564 570

Tukipalvelut 354 371

Yhteensä 1 680 1 713

43) Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut2018 2017

Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot ilman l-etuja 65 892 281 64 227 733

josta jaksotetut palkat, -282 852 268 268

aktivoidut palkat -56 233 -

Henkilösivukulut

Eläkekulut 13 255 541 13 070 424

Muut henkilösivukulut 2 370 071 3 070 497

Aktivoidut sosiaalivak.maksut -11 608 -

Henkilöstökorv. ja muut korj.erät -905 579 -839 401

Yhteensä henkilöstökulut tuloslaskelmassa 80 600 706 79 529 253

44) Luottamushenkilöiden palkoista perityt ja puolueelle tai puolue-yhdistykselle tilitetyt luottamushenkilömaksut

2018 2017

Kaakkois-Suomen Sosiaalidem.ry 3 480 2 845

Kaakkois-Suomen Vihreät ry 70 60

Keskusta Itä-Savon piiri 4 830 3 920

Keskusta Etelä-Savon piiri 140 -

Kokoomus ry Kaakkois-Suomi 50 443

8 570 7 268

45) Tilintarkastajan palkkiotv. 2017 Tarkastusyhteisö BDO Audiator Oy ja PwC Julkistarkastus Oy 2018 2017

v. 2018 Tarkastusyhteisö PwC Julkistarkastus Oy

Tilintarkastuspalkkiot 13 260 12 993

Tarkastuslautakunnan avustaminen 3 094 4 506

Muut palkkiot - -

Kaikki yhteensä 16 354 17 499

46) Intressitahojen väliset toimet- ei ole intressitahojen välistä liike- tai muuta merkittävää toimintaa

58

6 LUETTELOT JA SELVITYKSET

Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista

Kirjanpitokirjat Päiväkirja sähköinen arkisto

Pääkirja sähköinen arkisto

Tasekirja sidottuna

Tositelaji Nimi Tositelaji Nimi

1 Pankkitositteet 49 Digia / terveysvalvonta

2 Kassatositteet 50 Acute / työterveyshuolto

3 Palkkatositteet 51 Asiakaslaskut Effica ESH

4 Apteekkisiirrot 52 Asiakaslaskut Effica PTH

5 Keskusvarastosiirrot 53 Asiakaslaskut Effica SOS

7 Matkalaskut 54 Työterveyshuollon laskut

8 Sumu-poistot 55 TTH Acute

10 Muistiotositteet 57 Ulkokuntalaskut Effica ESH

11 Muistiotositteet potilastoimisto 58 Ulkokuntalaskut Effica PTH

20 Ostoreskontramaksut 59 Ulkokuntalaskut Effica SOS

22 Ostoreskontralaskut 60 YPH Effica

30 Myyntireskontrasuoritukset 61 Jäsenkuntalaskut ESH

31 Myyntilaskut/Taloustoimisto 62 Jäsenkuntalaskut PTH

32 Myyntilaskut/Ympäristöt.huolto 63 Jäsenkuntalaskut SOS

33 Myyntilaskut/Palse 64 Käteismaksut kassoihin PTH

34 Myyntilaskut 65 Käteismaksut kassoihin ESH

35 Myyntireskontasuoritukset ESH 66 Hyvityslaskun kohdistus

36 Myyntireskontrasuorit.PTH-SOS 70 Korkolaskut

37 Myyntireskontrasuor.Yleisl. 71 Luottotappiot

38 Myyntireskontrasuoritukset TTH 90 Alv perusteen jako

39 Myyntilaskut Effector 92 Laskennalliset SL

40 Sopimuslaskutus 93 Automaattikirjaukset SL

43 ESH 94 Vyörytykset SL

44 PTH 96 Kirjanpidon tulos

45 SOS 97 Kirjanpidon tulos (laskn)

46 Kuntalaskutus ESH 98 Sisäisen laskennan tulos

47 Kuntalaskutus PTH 99 Sisäisen laskennan tulos (las)

48 Kuntalaskutus SOS

Selvitys kirjanpidon säilytyksestä

Tasekirjat säilytetään pysyvästi.

Muut tilinpäätösasiakirjat säilytetään vähintään 10 vuotta

tilikauden päättymisestä.

tilinpÄÄtÖs 2018 - sosteri · tiina strandén merja mustonen sulkava kent nyman veli-pekka...

Documents