| 1

2012-05-05

Tm tt n Sp nhp

2

GII THIU

Nm 2011 c ghi nhn l mc lch s nh du s thay i v cht v lng ca h thng NHTM Vit Nam vi s quyt tm t C quan ch qun iu hnh v m-Ngn hng Nh nc Vit Nam.

Ti K hp th 2 Quc hi kha XIII, Thng c Ngn hng Nh nc khng nh: Vic ti cu trc h thng Ngn hng l vic lm bnh thng v thng xuyn, m bo cho h thng Ngn hng lnh mnh, hiu qu, ngy cng ph hp vi thng l quc t, m bo cnh tranh trong mi trng y bin ng ca th gii, m bo cho h thng p ng vn cho pht trin kinh t - x hi, to iu kin cho mi ngi dn c vng su, vng xa u c tip cn vi dch v Ngn hng, to ra mt h thng Ngn hng a dng v loi hnh, v s hu, v quy m, trong c nhng Ngn hng c tim lc cnh tranh vi cc Ngn hng trong khu vc v trn th gii, lm tr ct cho cc Ngn hng trong nc. ng thi cng c nhng Ngn hng nh nhng lnh mnh hot ng trong cc phn khc th trng khc nhau. D kin sau 5 nm ti cu trc, h thng Ngn hng Vit Nam s c khong 02 Ngn hng c sc cnh tranh vi cc Ngn hng trong khu vc, c khong 10-15 Ngn hng ln lm tr ct cho cc Ngn hng trong nc, khong 08 Ngn hng nh hot ng lnh mnh vi quy m ph hp.

Trong bi cnh kinh t kh khn ca nn kinh t t cui nm 2009 n nay, SHB vn hot ng an ton, pht trin tt v t c cc mc tiu hng nm do i hi ng c ng ra. Tuy nhin, trong bi cnh th trng kh khn, Ban Lnh o SHB nhn thy mt s c hi gip SHB pht trin nhanh, mnh vi chi ph thp nht thng qua con ng mua bn, sp nhp vi cc TCTD khc.

Thi gian va qua, Ban Lnh o SHB tm hiu v nhn thy c c hi rt tt sp nhp mt TCTD khc c Hi s chnh ti H Ni vo SHB. C hi sp nhp ny khng nhng gip SHB nhanh chng m rng th trng, tng tng ti sn, danh mc khch hng, lnh vc hot ng kinh doanh m cn gp phn v hng ng tch cc vo cng cuc ti c cu h thng NHTM Vit Nam theo n do Chnh ph thng qua vo u nm 2012.

Ban Lnh o SHB xin php trnh i hi ng c ng tm tt v n Sp nhp ca mt TCTD khc vo SHB trong cc phn tip theo.

TM TT THNG TIN V TCTD NHN SP NHP Tn TCTD Ngn hng Thng Mi C Phn Si Gn H Ni

Tn TCTD bng ting Anh Saigon Hanoi Joint Stock Commercial Bank

Tn vit tt SHB

Giy php thnh lp 0041-NH/GP do Ngn hng Nh nc cp ngy 13/11/1993

Tr s chnh 77 Trn Hng o, Hon Kim, H Ni

in thoi (84-4) 3942 3388

3

Fax (84-4) 3941 0944

Website www.shb.com.vn

Vn iu l 4.815.795.470.000 ng

Biu trng (logo)

Lnh vc kinh doanh chnh c hot ng kinh doanh y hot ng kinh doanh ngn hng theo Lut cc TCTD do NHNN cp php.

Mng li chi nhnh:

Ngn hng Thng mi C phn Si gn H Ni c Tr s chnh t ti 77 Trn Hng o, Hon Kim, H Ni, Vit Nam.

Tnh n ngy 29 thng 02 nm 2012, Ngn hng c mt (1) Hi s chnh, 24 Chi nhnh, v 133 Phng Giao dch.

Cng ty con Ngn hng TMCP Si Gn H Ni c mt cng ty con l Cng ty Qun l ti sn AMC - Ngn hng TMCP Si Gn H Ni do Ngn hng s hu 100% vn iu l.

2. QU TRNH HNH THNH V PHT TRIN Nm 1993 thnh lp Ngn hng . Nm 2006 i tn t Ngn hng TMCP Nhn i thnh Ngn hng TMCP Si Gn- H Ni

(SHB).

4

Nm 2007: Tp on Than Khong sn Vit Nam v Tp on cao su Vit Nam chnh thc tr thnh c ng chin lc v hp tc ton din ca SHB.

Gp vn thnh lp cc cng CTCP Chng khon Si Gn-H Ni (SHS), CTCP Qun l qu u t Si Gn-H Ni (SHF), CTCP Bo him SHB-Vinacomin khng nh quyt tm thc hin mc tiu chin lc tr thnh mt tp on ti chnh a nng.

Nm 2008: Chuyn tr s chnh t Cn Th ra th H Ni. Tng vn iu l t 500 ln 2.000 t ng khng nh bc ngot ln trong quy m, v th, tim lc ca SHB.

Nm 2009: L ngn hng th 3 trong khi TMCP Vit Nam chnh thc nim yt 200 triu c phiu ti S giao dch chng khon H Ni; thnh lp v chnh thc a vo hot ng Cng ty Qun l n v khai thc ti sn Si gn- H Ni (SHAMC)

Nm 2010: o Trin khai thnh cng v chnh thc a vo hot ng h CoreBanking (Intellect) v h

thng Cng ngh th mi (SmartVista) nh du mt bc tin quan trng trong qu trnh i mi, hin i ha cng ngh ngn hng;

o Pht hnh thnh cng 150 triu c phiu nng tng vn iu l ln gn 3.500 t ng.; o Pht hnh thnh cng 1.500 t VN tri phiu chuyn i. o Thnh lp v chnh thc a vo hot ng cng ty lin kt SHB Land.

Nm 2011: o Chuyn i thnh cng gn 1.500 t ng tri phiu nng vn iu l ca SHB ln mc

4.815,8 t ng. o K nim 18 nm ngy thnh lp, SHB vinh d n nhn Hun chng Lao ng hng

Ba ca Ch tch nc v bng khen ca Thng c ngn hng Nh nc. o Ngn hng Nh nc chp thun m Chi nhnh ti Campuchia v Lo. Chi nhnh SHB

Phnom Penh Campuchia khai trng v i vo hot ng u nm 2012.

TM TT THNG TIN V TCTD BN SP NHP Tn TCTD Ngn hng Thng Mi C Phn Nh H Ni

Tn TCTD bng ting Anh Hanoi Building Commercial Joint Stock Bank

Tn vit tt HBB (HBB)

Giy php thnh lp S 00020/NH-GP do Thng c NHNN cp ngy 06/06/1992

Tr s chnh 15-17 Ngc Khnh, phng Ging V, Ba nh, H Ni

in thoi (84-4) 38 460 135

Fax (84-4) 38 235 693

Website www.habubank.com.vn

Vn iu l 4.050.000.000.000ng

5

Biu trng (logo)

Lnh vc kinh doanh chnh c hot ng kinh doanh y hot ng kinh doanh ngn hng theo Lut cc TCTD do NHNN cp php.

Mng li chi nhnh ca Ngn hng: Ngn hng Thng mi C phn Nh H Ni c Tr s chnh t ti 15 -17 Ngc Khnh, Qun Ba nh, H Ni, Vit Nam. Tnh n ngy 29 thng 02 nm 2012, Ngn hng c mt (1) Hi s chnh, mt (1) S giao dch, mi chn (19) Chi nhnh, v nm mi ba (53) Phng Giao dch v by (07) Qu Tit kim ti cc tnh v thnh ph trn c nc.

Cng ty con Ngn hng Thng Mi C Phn Nh H Ni c mt cng ty con l Cng ty C phn Chng khon Ngn hng TMCP Nh H Ni do Ngn hng s hu 98.66% vn iu l.

1. QU TRNH HNH THNH V PHT TRIN

6

Thng 4/1989, HBB chnh thc khai trng hot ng. Thng 6/1992, sau 3 nm hot ng th nghim, vi s ra i ca Php lnh Ngn hng v

Hp tc x tn dng, Thng c Ngn hng Nh nc Vit Nam ra Quyt nh s 104/Q-NH5 cho Php Ngn hng pht trin Nh Thnh ph H Ni tr thnh mt ngn hng thng mi i tn thnh Ngn hng Thng mi C phn Nh H Ni vi s vn iu l l 5 t ng.

Thng 10/1992, Thng c Ngn hng Nh nc Vit Nam c Quyt nh s 215/Q-NH7 cho php HBB thc hin mt s hot ng kinh doanh ngoi t v lm dch v ngn hng bng ngoi t. Thng 2/1993, HBB chuyn tr v s 57 Hng Ct, H Ni.

Thng 3/1995, HBB hon thnh vic pht hnh c phiu v tng vn iu l ln 24,3 t ng. n thng 11, HBB chuyn tr s v Ta nh B7 Ging V, H Ni.

Thng 3/1996, Thng c Ngn hng Nh nc Vit Nam c Quyt nh s 58/GP-NH5 cho php HBB tng vn iu l ln 50 t ng.

Nm 2001, HBB hon thnh vic trang b phn mm qun l ngn hng tp trung v tr thnh mt trong nhng ngn hng u tin ca Vit Nam thc hin vic qun l d liu tp trung v online ton h thng.

Nm 2005, HBB trin khai dch v Ngn hng t ng, pht hnh th HBB Vantage, trang b h thng ATM/POS v gia nhp lin minh th VNBC nhm m rng h thng chp nhn th vi cc ngn hng thnh vin, phc v khch hng tt hn.

Nm 2006, HBB l mt trong bn ngn hng u tin tng vn iu l ln 1.000 t ng. Cng trong nm ny, HBB c Tp ch The Banker - tp ch chuyn ngnh v ti chnh ngn hng (Anh) bnh chn l Ngn hng Vit Nam ca nm. HBB gi vng danh hiu ny trong 2 nm tip theo 2007, 2008.

Nm 2007, HBB hon thnh vic la chn ngn hng Deutsche Bank (c) l i tc chin lc nc ngoi v tng vn iu l ln 2.000 t ng.

Thng 12/2009, HBB hon thnh vic tng vn iu l ln 3.000 t ng v ra mt chnh thc Trung tm dch v khch hng - m ra mt knh tip cn sn phNm, dch v mi cho khch hng ca Ngn hng ngoi th v Internet.

Thng 8/2010, pht hnh thnh cng 10,5 triu tri phiu chuyn i (tng ng 1.050 t ng).

Thng 11/ 2010, HBB chnh thc nim yt ton b 300 triu c phn, tng ng gi tr l 3.000 t ng ln sn giao dch chng khon H Ni (HNX), m c phiu l HBB.

Thng 9/2011, HBB hon tt vic chuyn i 10,5 triu tri phiu pht hnh thng 8/2010 thnh 105 triu c phiu ph thng, nng mc vn iu l ln 4.050 t ng.

7

CHNG 1: NGUYN NHN V L DO SP NHP

Tm tt cc nguyn nhn gy ra kh khn v ti chnh cho HBB dn n vic sp nhp:

Tp trung d n cho vay cc cng ty thuc Tp on Vinashin trc y

y l vn ct li lm cho Ngn hng ri vo tnh trng kh khn hin nay. Tng d n cho vay v tri phiu cho cc cng ty thuc Tp on Vinashin bao gm:

D n cho vay 2.745.347 t Mua tri phiu doanh nghip Vinashin 600.000 t Tng cng 3.345.347 t

Vic tp trung cho vay nhm khch hng thuc Vinashin tng c coi l chnh sch n u ca Ngn hng, tuy nhin vic tp trung qu nhiu vo nhm khch hng ny (tng ng 83% vn iu l ca Ngn hng) dn n khi kinh t suy thoi, Ngn hng b nh hng nng n t vic tp trung tn dng ny. Ring chi ph huy ng vn hng nm Ngn hng phi tr duy tr d n ny lm Ngn hng pht sinh chi ph n khong 500 t ng/nm.

Tnh hnh suy thoi kinh t chung dn n t l n xu v n qu hn ca khch hng cao

Ngoi trng hp Vinashin, mt s khch hng ca Ngn hng cng gp kh khn trong vic tr n ng hn cho Ngn hng trong thi gian va qua do tnh trng kinh t khng hong, sn xut b nh tr v th trng tiu th b thu hp, doanh thu bn hng st gim.

Tuy nhin, vic pht sinh nhiu khon n b qu hn trong thi gian va qua cng phn nh mt thc t khc l chnh sch v cc quy trnh qun tr ri ro tn dng ca Ngn hng cha pht trin, cng tc thNm nh v nh gi khch hng, qun l sau gii ngn cn lng lo v thiu st, dn n Ngn hng khng pht hin, ngn chn v kim sot vic gii ngn cho cc khch hng khng tt. Vic thNm nh tn dng ch yu da vo ti sn m bo m cha nh gi ton din khch hng trn cc kha cnh v m ca nn kinh t, ngnh ngh kinh doanh, nng lc ti chnh ca khch hng cng gp phn lm n xu gia tng khi th trng c nhng thay i bt li. Mc d ti sn m bo l mt phng tin tt gip Ngn hng hn ch tn tht khi khch hng khng tr c n, nhng vic ph thuc qu nhiu vo ti sn m bo khi xt duyt cho vay lm n xu ca Ngn hng gia tng ng k trong thi gian va qua.

H thng qun tr ri ro khng pht hin v ngn nga cc hnh vi gian ln ca khch hng

Thi gian va qua chng kin rt nhiu v gian ln thng mi trong hot ng ngn hng m nn nhn ch yu l cc TCTD, Ngn hng cng khng phi l mt ngoi l. Ngn hng b lin quan n hai v la o/gian ln t pha khch hng lin quan n ti sn m bo l cc giy t c gi.

Hiu qu hot ng qun tr iu hnh khng hiu qu dn n tn tht cho Ngn hng. Trong nm 2011 v u nm 2012, tnh hnh ti chnh ca HBB rt km, cht lng tn dng xu, Ngn hng lun thng trc nguy c mt kh nng chi tr v thc t mt kh nng thanh ton.

8

p lc v tng trng trong bi cnh hot ng kinh doanh ngn hng b chi phi rt nhiu bi cc quy nh ca Ngn hng Nh nc dn n Ngn hng thc hin cc giao dch c ri ro cao

Mt s TCTD khc c nhng bc tin t ph trong thi gian va qua v tng ti sn v li nhun to ra p lc rt ln cho Ngn hng, c bit l trong bi cnh Ngn hng tng c giai on to ra li nhun rt tt, lun duy tr t l ROE khong 25% n 30%. V th lm hi lng c ng, Ngn hng thc hin mt s giao dch y thc vi cc bn th ba cc bn th ba ny u t vo cc lnh vc c ri ro cao v to ra li nhun cao nh u t vo th trng chng khon, gi ti cc TCTD khc vi li sut tha thun Cc khon u t ny to ra nhng tim Nn ri ro rt ln cho Ngn hng khi th trng o chiu.

Th trng ti chnh ca Vit Nam cn s khai, cha thc s pht trin khin cho Ngn hng khng c c hi tip cn v s dng cc cng c hu hiu bo him cc ri ro li sut, ri ro t gi, t , nh hng ti hiu qu ca hot ng kinh doanh.

Ngn hng phi chp nhn huy ng vn li sut cao nhm gi khch hng v hn ch vic rt tin t t khch hng gi ti cc TCTD khc do vic cnh tranh khc lit trong vic huy ng vn gia cc TCTD qui m nh . Nhu cu phi gi khch hng v thanh khon Ngn hng c bit cao hn so vi TCTD khc do Ngn hng c d n khng sinh li tp trung cho nhm Vinashin qu ln so vi quy m ca Ngn hng.

Vi thc trng kh khn ca HBB hin nay, HBB cn phi thc hin cc gii php ton din gip Ngn hng vt qua giai on hin nay. Ct li ca gii php l Ngn hng phi c ngun vn mi b sung hot ng.

C hai gii php a ra: Gii php 1: Cc c ng ca HBB s gp vn b sung ; Gii php 2: Sp nhp HBB vo TCTD khc s tt hn h tr cho cc c ng v CBNV

ca HBB trong giai on tip theo. Sau khi tho lun v cn nhc k lng, Ban Lnh o HBB quyt nh la chn gii php 2 do cc c ng hin hu ca HBB cha sn sng gp vn b sung cho HBB trong giai on ny. Trn c s , t thng 2/2012, HBB tch cc tm kim cc Ngn hng tim nng quan tm n HBB, trong SHB ni ln nh mt ng c sng gi nht cho Ngn hng da trn nhng l do sau: SHB l mt i tc c tim lc ti chnh (th hin qua kt qu kinh doanh trong 3 nm gn

y), c tham vng pht trin (th hin qua cc chin lc pht trin ngn hng bn l, a nng v tp on ti chnh mnh trong nc v khu vc ng Dng).

Cch tip cn ca SHB i vi HBB trong vic sp nhp rt thc tin v kh thi. Theo k hoch, trong giai on u sau khi sp nhp, SHB vn duy tr HBB vn hot ng theo th mnh ca HBB sn c trong thi gian qua v SHB ch tham gia iu hnh v kim sot cc ha ng kinh doanh ca HBB ng thi h tr v hot ng chnh nh hot ng ngun vn, hot ng tn dng, hot ng k ton,cng tc nhn s v cng ngh thng tin. Phng n ny s trnh xung t vn ha gia hai ngn hng, trnh c nhng thay i ln, tc ng n hiu qu kinh doanh ca ngn hng sau khi sp nhp.

S cnh tranh khc lit trong nn kinh t th trng i hi cc t chc kinh t phi c nn tng ti chnh lnh mnh, c quy m ln c th pht trin nhanh, mnh v bn vng. Do

9

vy, vic sp nhp gia SHB v HBB l xu th tt yu ca s pht trin ny.

LI CH CA VIC SP NHP V NHNG NH HNG C TH C T VIC SP NHP

Vic sp nhp s mang li nhng li ch to ln vi bn thn cho hai ngn hng v ngnh ngn hng ni chung do s t c nhng li ch quan trng nh sau:

Gip SHB v HBB c c hi hp tc gii quyt cc vn gy ra kh khn ti chnh HBB trong thi gian qua;

SHB v HBB c c hi cng iu hnh mt doanh nghip c quy m ln hn v c sc cnh tranh tt hn sau giai on sp nhp;

Nhn c s h tr v quan tm ca NHNN trong qu trnh sp nhp do vic sp nhp nm trong chng trnh ti c cu h thng h thng ngn hng thng mi Vit Nam.

M rng kh nng pht trin dch v ngn hng, c bit l hot ng bn l do mng li phn phi dch v, v th ln hn;

B sung li th v quy m trong pht trin kinh doanh, trong qun l chi ph.

Tuy nhin, vic sp nhp cng cha ng nhng nguy c tim Nn nh sau: Xung t v khc bit vn ha doanh nghip ca hai ngn hng; Kh khn v ti chnh trong bi cnh kinh t kh khn hin nay cn rt nhiu s n lc ca

Ban Lnh o hai ngn hng.

Vic sp nhp to ra mt nh ch ti chnh vng mnh bao gm: c vn iu l khong gn 9.000 t ng v quy m tng ti sn trn 100.000 t ng( tnh

n thi im 29.02.2012 )hot ng khp cc tnh thnh ln trong c nc; C s lng khong 500.000 khch hng. C khong hn 4.600 cn b nhn vin. C cc cng ty con, c kh nng cung cp cc hot ng h tr, gia tng li ch cho khch

hng v tng thu nhp ngoi li cho Ngn hng gm: - Cng ty chng khon; - Cng ty qun l ti sn ca Ngn hng

c a bn hot ng trong khu vc ng Dng vi cc chi nhnh ti Lo v Campuchia; c s hu thun mnh m v c cc khch hng hot ng trong nhng lnh vc ct li cho s

pht trin ca nn kinh t nh: than, khong sn, cy cng nghip (cao su), pht trin h tng v mt lc lng ng o cc khch hng SME hot ng trong cc ngnh kinh t khc nhau;

c kh nng cung cp cc dch v hiu qu v an ton cho mt khi lng ln cc khch hng c nhn thnh th gn gi vi vn ha v thi quen tiu dng ca h nhm gp phn mang li cho cc khch hng ny c cuc sng tin nghi v tt p hn.

10

11

CHNG 2: PHN TCH TM TT V TNH HNH TI CHNH v iM MNH, IM YU CA HAI NGN HNG TRC KHI SP NHP PHN 1: PHN TCH V TNH HNH TI CHNH.

A. NGN HNG TMCP SI GN - H NI

I. Ti sn v Ngun vn.

Xt v mt gi tr tuyt i, tng ti sn ca SHB lin tc tng trong nhng nm qua vi mc tng nm sau cao hn nm trc. Tuy nhin tc tng trng bt u gim t nm 2011 do nhng nh hng t cuc khng hong kinh t ton cu v nhng chnh sch kim ch tng trng tn dng nng c Ngn hng Nh nc p dng cht ch t cui nm 2010.

Ti thi im thng 2 nm 2012, tng ti sn ca Ngn hng t 66.572 t ng.

1. Cht lng ti sn.

Cht lng ti sn ca SHB trong nhng nm gn y kh tt. Tc tng trng ti sn ca Ngn hng ch yu ph thuc vo mc tng trng tn dng v cc khon u t.

- Trong 3 nm va qua, danh mc tn dng ca SHB ngy cng c m rng a dng ha ra nhiu ngnh khc nhau, bn cnh cc khch hng truyn thng l cc n v thuc Tp on Than Khong sn Vit Nam v Tp on Cao su Vit Nam. Tc tng trng tn dng ca Ngn hng trn 40% trong 3 nm qua nhng khng nh hng qu ln n cht lng tn dng. D phng ngn hng trch lp ti thi im cui nm 2011 cho danh mc tn dng theo Quyt nh 493/2005/Q-NHNN v Quyt nh 18/2007/Q-NHNN ch mc 1,22% tng d n (ti thi im thng 2 nm 2012, theo s liu Ngn hng cng b, t l ny l 1,43%).

- Ngoi hot ng tn dng, mt phn chim t trng ln trong tng danh mc ti sn ca SHB l cc khon u t. y l cc khon u t vo giy t c gi v gp vn u t di hn. Tng gi tr thun ca danh mc u t ti thi im cui nm 2011 l 15.448.512 triu ng (thng 2 nm 2012 l 14.366.058 triu ng), trong , gi tr thun ca giy t c gi u t sn sng bn chim ti hn 80,83%, cn li l chng khon kinh doanh, chng khon u t gi n ngy o hn v cc khon u t di hn khc. Cc khon u t ny mt mt to thu nhp cho Ngn hng, ng thi to iu kin m rng quan h v xy dng mng li cc cng ty c lin kt, to tin cho vic pht trin thnh tp on ti chnh a ngnh ca Ngn hng tng lai. Ngoi ra, ti thi im hin ti danh mc u t cng l mt phng php hu hiu nhm gim thiu ri ro trong qu trnh kinh doanh ca Ngn hng khi thc hin a dng ha danh mc ti sn.

-Vi mc ch kinh doanh hng ha tin t, Ngn hng lun duy tr mc tin bao gm tin mt, tin gi ti Ngn hng Nh nc v tin gi ti cc t chc tn dng khc mc khong 25% tng gi tr ti sn nhm m bo tnh thanh khon, p ng kp thi cc nhu cu v tin t trong hot ng kinh doanh ca SHB.

2. C cu ti sn

Trong nhng nm gn y, do quy m ca SHB ngy cng pht trin, nn kinh t b nh hng ln bi cuc khng hong kinh t ton cu v cc h ly i km vi cc chnh sch tht cht ca Ngn hng Nh nc, t ng vng trn th trng, SHB n lc a dng ha danh

12

mc ti sn ca mnh gim thiu ri ro. Mc d hot ng tn dng vn chim t trng ln trong tng ti sn (41% cui nm 2011), t trng ca cc khon mc u t, c mc tng ng k t 18,76% nm 2009 ln 21,77% nm 2011. Trong danh mc u t, ngoi cc khon u t di hn nhm mc ch m rng mng li i tc chin lc, to c s cho vic pht trin thnh tp on ti chnh a ngnh trong tng lai, cc khon tri phiu, k phiu v chng ch tin gi chim t trng ln. Cc khon u t vo cc ti sn sinh li ny c nh gi l cc khon mc u t c tnh cht an ton v p ng c yu cu nng cao li nhun ph hp vi tnh cht v c im trong hot ng ca cc t chc tn dng v cc t chc tn dng c khuyn khch u t vo cc ti sn ny nhm a dng ha danh mc ti sn, phng nga cc ri ro c th xut hin trn th trng trong qu trnh hot ng kinh doanh ca ngn hng.

Tc tng trng d n tn dng trong nm 2011 tng 19,64% so vi nm 2010 trong khi tng trng tn dng bnh qun ca ton h thng Ngn hng theo c tnh l khong t 12%-13%. Ngoi ra, SHB c NHNN Vit Nam cng nhn thuc Nhm 1 Nhm cc Ngn hng hot ng an ton, hiu qu v c tng trng tn dng 17% trong nm 2012.

Trong nm 2011 t l n xu ca Ngn hng l 2,23%. T l ny vn mc hp l trong tnh hnh nn kinh t ton cu ni chung v nn kinh t Vit Nam ni ring gp nhiu kh khn v thp hn nhiu so vi t l n xu chung ca ton h thng Ngn hng (theo NHNN cng b l 3,39% vo cui thng 10/2011).

Ti thi im cui nm 2011, C cu cho vay theo ngnh kinh t ca SHB c s dch chuyn tch cc theo hng tng trng mnh cc lnh vc, ngnh ngh kinh t pht trin n nh, phc v cho nhu cu x hi. c bit tng trng mnh nhng lnh vc c Nh nc khuyn khch pht trin nh: Nng nghip nng thn, sn xut ch bin phc v xut khNu, cng nghip h tr (sn xut linh kin, lp rp my mc thit b, kinh doanh vt liu xy dng phc v cc ngnh khc).

Danh mc tn dng ca ngn hng trong nm 2011 cng c m rng ra nhiu loi ngnh ngh. y l mt bc quan trng trong vic th hin vai tr nh hng ca Ngn hng trn nhiu lnh vc v loi hnh ngnh ngh khc nhau.

Tng gi tr thun ca danh mc chng khon u t trong nm 2011 l 15.097.394 triu ng, ch yu l Tri phiu chnh ph, tri phiu, k phiu ca mt s NHTM Nh nc v NHTM c phn chim gn 80%/tng gi tr chng khon u t; tri phiu ca cc TCKT (cc Tng cng ty ln ca Nh nc, cng ty c phn) pht hnh chim 20%; c phiu (Ngn hng v TCKT nim yt) chim 0,15%/tng gi tr chng khon u t.

y l danh mc u t nhm mc ch sinh li v m bo an ton hot ng, a dng ha danh mc ti sn ca Ngn hng gp phn gim thiu ri ro trong hot ng.

Ti sn c khc chim 7% trong tng ti sn ca Ngn hng ti thi im 31 thng 12 nm 2011. T l ny l kh thp so vi cc ngn hng khc c cng quy m v tnh cht hot ng. iu ny cho thy SHB vn ang tp trung vo pht trin cc lnh vc hot ng cho php i vi cc t chc tn dng bao gm kinh doanh tin t, tn dng v u t nhm m bo tun th y cc quy nh ca c quan nh nc v hot ng ngn hng, ng thi cng cho thy SHB c kt qu kinh doanh tng i tt do khng c nhiu cc khon phi thu c hch ton vo doanh trong k nhng cha thu c hoc cc khon phi thu thc hin chi tr nhng cha c hch ton vo chi ph hot ng trong k.

Ngun vn huy ng c ca Ngn hng vn ch yu tp trung t tin gi ca TCKT v c nhn. T l tng trng huy ng vn trong nm 2011 l 45,5% h tr ng k cho Ngn hng trong vic duy tr hot ng kinh doanh v kh nng thanh khon.

13

Nm 2011, tng huy ng vn trn th trng lin ngn hng (th trng II) t 15.909.083 triu ng, tng ng tng 20% so vi cng k nm trc. Bn cnh s d tin gi v cho vay cc TCTD khc ca SHB l 18.845.175 triu ng. V s tuyt i, SHB d rng tin gi & cho vay cc NH khc l 2.936 t ng. Huy ng t th trng II thp hn tin gi & cho vay th trng 2 hn Ngn hng ang hon ton ch ng s dng cc ngun tin ti tr hp l cho cc nghip v kinh doanh, m bo gim thiu ri ro v tnh mt cn i thi hn cng nh li sut trong hot ng kinh doanh.

II. Kt qu Hot ng Kinh doanh: ROA, ROE v Li nhun sau thu.

Nhn chung, so vi cc Ngn hng c cng quy m v tnh cht hot ng, ROA v ROE ca SHB ang mc tng i cao:

T sut li nhun trc thu/TTS bnh qun ca SHB l 1,75% cao hn so vi mc bnh qun ton ngnh l 1,19%

T sut li nhun trc thu/VCSH bnh qun 22,6% cao hn so vi mc ca ton ngnh l 20,38%.

III. H s an ton vn CAR

Ch tiu Quy nh 31/12/2011 29/02/2012

Tng ti sn "C" thanh ton ngay trn Tng N phi tr >15% 15,16% 15,22% T l kh nng chi tr trong 7 ngy VND >100% 124,00% 130,61% T l kh nng chi tr trong 7 ngy USD >100% 159,26% 156,36% CAR >9% 13,37% 15,39% Vn huy ng ngn hn cho vay trung di hn

14

n thng 2 nm 2012, tng ti sn tng trng m 11% so vi 31/12/2011 do Ngn hng thc hin chng trnh ti c cu. Vic suy gim ny ch yu tp trung vo hot ng cho vay khch hng: hot ng ny gim 23,19% so vi 31/12/2011.

2. Cht lng ti sn ca HBB.

Trong 02 nm gn y ang c du hiu ri ro hn, trong , nguyn nhn ch yu pht sinh t cht lng cc khon cho vay v cht lng ti sn khc. Danh mc tn dng ca HABUBANK km a dng, tp trung cho vay mt s khch hng ln v mt s ngnh ngh thuc cc lnh vc ngnh ngh kinh doanh nh ng tu, vn ti bin, sn xut giy, vt liu xy dng v nng lng. y l cc nhm khch hng c chu k sn xut kinh doanh v vng quay vn tng i di hn, li chu nh hng trc tip ca cc bin ng kinh t v m trong giai on va qua. Do , d kin t l n qu hn v n xu ca HABUBANK trong giai on ti c xu hng gia tng cao t cc khch hng ny.

Ngoi hot ng tn dng, HABUBANK cn c mt s khon y thc u t, u t gp vn, lin doanh, lin kt v u t vo tri phiu c kh nng sinh li km. C th, i vi cc khon y thc u t ny, HABUBANK ang phi i mt vi tnh trng chm thu hoc kh i, trong c 600 t ng y thc u t ang l i tng iu tra ca c quan cng an v c du hiu lm gi h s tri phiu khch hng.

Ngoi ra, HBB ang nm gi khong 600 t ng tri phiu Vinashin. Vic Vinashin gp kh khn v ti chnh s nh hng trc tip n vic trch lp d phng cho cc khon u t tri phiu ca HBB.

Hot ng kinh doanh tin t trn th trng 2 ca HABUBANK trong thi gian qua cng gp phi nhng ri ro tn dng, trong c 270 t ng tin gi ti Cng ty ti chnh Cao su v hn 200 t ng tin gi ti Ngn hng TMCP Du kh ton cu, Nht, Ti chnh Sng v Ti chnh Handico. Cc khon tin gi ny hin u ang cha thu hi c do i tc kh khn v thanh khon.

3. C cu ti sn ca HBB .

C cu ti sn ca HBB cng c thay i ng k qua cc nm. Tin gi v cho vay cc t chc tn dng gim dn t trng qua cc nm (t 36,8% nm 2008 xung 11% nm 2011). T trng u t tin gi v cho vay cc t chc tn dng gim dn do Ngn hng tp trung hn vo danh mc cho vay v u t chng khon, c bit l tri phiu chnh ph. Vic nm gi tri phiu cng cho php HBB c cc ti sn m bo thc hin hot ng vay lin ngn hng v vay chit khu vi NHNN.

So vi cc Ngn hng cng quy m, c cu cho vay khch hng v ti sn u t ca HABUBANK chim t trng cao nht (xp x 53% so vi 47% ca HDBank v 30% ca ABBank ti thi im 31/12/2011 i vi hot ng cho vay khch hng v 29% so vi 24% ca HDBank v 18% ca ABBank i vi hot ng u t).

Vic thay i c cu ti sn lm gim ng k tnh thanh khon ca HBB, thm vo l cht lng tn dng suy gim, gp phn khng nh gy ra cc kh khn cho Ngn hng giai on cui 2011 u 2012.

i vi cho vay khch hng, tnh n nm 2007, vi tnh hnh kinh t thun li, tng d n ca HBB tng trng mc t 41 - 57%/nm, cao hn trung bnh ngnh. Cc nm tip theo t l ny tuy c gim nhng vn mc cao (trung bnh khong 29%/nm k t nm 2008). Vic tng trng qu nhanh mt mt th hin kh nng pht trin ca Ngn hng, mt khc cng nh hng n vic kim sot cht lng, v trn thc t nhiu khon trong s ny hin tr thnh n xu.

15

Ti thi im cui nm 2011 v n hin ti, danh mc khch hng ca HBB ch yu bao gm cc khch hng hot ng trong lnh vc ngnh ngh kinh doanh nh ng tu, vn ti bin, sn xut giy, vt liu xy dng v nng lng, l cc khch hng gp nhiu kh khn trong kinh doanh sn xut giai on va qua. Bn cnh Ngn hng cng tp trung cho vay cc doanh nghip trong Tp on Vinashin, vi s d ln n 2.745.347 triu ng ti ngy 29/2/2012 (chim 16% danh mc cho vay). Cc din bin ny nh hng nghim trng n kh nng thanh khon ca Ngn hng cng nh kh nng sinh li ca danh mc tn dng.

u t vo tri phiu bao gm tri phiu chnh ph, tri phiu do cc t chc tn dng pht hnh v tri phiu doanh nghip. Theo s liu ti thi im 31/12/2011, t trng u t vo tri phiu chnh ph tng i cao, chim ti 56,35%. Tri phiu do cc t chc tn dng pht hnh v tri phiu doanh nghip ln lt chim t trng l 24,25% v 19,41%. iu ng lu l Ngn hng ang nm gi 600.000 triu ng tri phiu do Vinashin pht hnh. Kh nng thu hi tri phiu ny l thp.

Ngoi ra, HBB nm gi cc chng khon N vi mc li sut tng i thp, bnh qun xp x 13%, trong khi chi ph gi vn mc 14-15%

HBB u t vo cc chng khon Vn vi t trng khng cao. Tuy nhin, cht lng u t khng hiu qu. Hin ti, Ngn hng ang nm gi c phiu ca Cng ty CP Thy sn Bnh An. Cng ty ny ang gp kh khn v thanh khon, nguy c ph sn rt cao.

Ti sn c khc chim ti 11% tng ti sn HBB ti thi im 31/3/2012. T trng ny l kh cao v nh hng ln ti h s an ton (CAR), trong cc khon y thc u t chim 63%. Do c th ca vic qun l cc khon y thc, c th thy vic HBB y thc cho cc i tc thc hin cc hot ng to li nhun s tim Nn ri ro cao hn vic Ngn hng trc tip qun l dng tin ny.

i vi hot ng huy ng vn, HBB c bit ch trng Ny mnh huy ng vn t th trng I. Ngun vn huy ng t nm 2011 tng 7% so vi nm 2010, tuy nhin tng vi tc chm dn. Trong huy ng t th trng 1 t tc tng trng tt (tng trng 27% nm 2008, 37% nm 2009 v 20% trong 6 thng u nm 2010). Huy ng t th trng 2 gim nhiu do nh hng ca cc bin ng trn th trng tin t v chnh sch sit cht qun l giao dch trn th trng 2 ca NHNN.

C cu vn huy ng ca HBB tp trung tin gi ca khch hng v tin gi, tin vay t cc t chc tn dng trong nc tng ng l 64% v 21% ti thi im 29/2/2012. C cu ny khng khc bit nhiu so vi cc Ngn hng cng quy m, tuy nhin cha thc s ti u do t trng ca huy ng t khch hng l cn tng i thp (theo thng l tt nht t trng ny nn mc 80%) v da nhiu vo ngun huy ng lin ngn hng, ko theo chi ph huy ng ln.

Ngoi ra qua phn tch c cu huy ng khch hng, c th nhn thy t trng huy ng t c nhn vn cn mc thp (23,66%) so vi mc ti u (80% - 85%). II. Kt qu Hot ng Kinh doanh: ROA, ROE v Li nhun sau thu

nh v th trng mt s NHTM nm 2011 theo ROA, ROE, v Li nhun sau thu:

Nhn chung, so vi mt s Ngn hng thuc nhm c quy m ln nh ACB, TCB, MB, Exim Bank hay nhm cc ngn hng c quy m tng t nh HDBank, ABBBank, ROE v ROA ca HABUBANK hin ang thp hn. Cc ch s ny ca HABUBANK cng thp hn so vi trung bnh ngnh (th hin bng cc ng k t trn biu ). ROE:Trong cc nm t nm 2008 n nm 2010, li nhun sau thu trn vn ch s hu (ROE) t trung bnh khong 12%-13%/nm, l mc tng i cao so vi mt s ngn

16

hng tng t v quy m v hot ng (VD ABBank 8%/nm v HDBank l 9%/nm), tuy nhin vn thp hn so vi trung bnh ca ngnh.

Ring trong nm 2011, ROE ca Ngn hng gim xung cn 5%/nm v c bit thp hn nhiu so vi trung bnh ngnh (ROE trung bnh ngnh khong 15%). Cc yu t ch yu tc ng ti kt qu kinh doanh ny bao gm: thu thun t li hu nh khng tng trng, cc hot ng kinh doanh khc u gp kh khn, chi ph hot ng tng cao.

Thu thun t li ca HABUBANK trong nm 2011 b nh hng nghim trng bi cc khon cho vay cc doanh nghip thuc tp on Vinashin (3.352 t bao gm c 600 t tri phiu). Bnh qun nm 2010 v 2011, HABUBANK phi ghi nhn xp x 500 t l t chi ph gi vn cho khon u t v cho vay ny trong khi khng ghi nhn c bt k khon doanh thu no. Ngoi ra, n thng 11 nm 2011, HABUBANK ang xp ton b d n ny vo nhm 2 (chim 17% t trng tng d n ca HABUBANK) v tm thi trch lp d phng 106 t cho nhm khch hng ny (trong 91 t l trch lp d phng ring theo nhm 2);

Ngoi nhm Vinashin, HABUBANK c t l n nhm 5 tng i cao trong tng n xu (gn 300 t). y l cc khon n c kh nng mt vn v nhiu khon n khng c ti sn m bo, do , HABUBANK phi trch lp d phng rt cao b p ri ro, nh hng ti ch tiu li nhun;

Thu t li u t tri phiu ca HABUBANK trong nm 2011 b m so vi gi vn. Hu ht tri phiu chnh ph c li sut u t c nh v thp hn mc 12%, trong khi chi ph gi vn mc 14-15%. Ngoi ra Ngn hng cng chu ri ro li sut t vic u t vo cc tri phiu doanh nghip;

Cc mng kinh doanh khc ngoi tn dng nh kinh doanh ngoi hi, u t gp vn, lin doanh lin kt trong nm 2011 u khng thu c cc kt qu tch cc nh mong mun, kinh doanh ngoi hi nm 2011 to ra cc khon l khong 105 t ng cho Ngn hng;

Chi ph hot ng gia tng nhanh chng so vi nm 2010 v mt s nguyn nhn nh m rng mng li, tng chi ph lng cho cn b nhn vin trong iu kin lm pht cao v cnh tranh nhn s gay gt trong ngnh ngn hng, chi ph qung co truyn thng v chm sc khch hng cng gia tng;

ROA: ROA ca HBB giai on 2008-2011 c gi mc tng i n nh, 1%/nm, t mc trung bnh so vi mt s ngn hng tng t v quy m nhng thp hn so vi trung bnh ngnh.

III. T l n xu theo VAS

T l n xu trong giai on 2008-2011 tng ln t 3,2% nm 2008 ln 4,4% vo nm 2011 (khng bao gm d n cho vay Vinashin), so vi cc Ngn hng cng quy m l tng i cao (khong 2,5%). Nu tnh c d n cho vay Vinashin, t l n xu trong nm 2010 v 2011 l s l 15,16% v 16,73%.

Nguyn nhn ca xu hng ny l do danh mc tn dng ca Habubank km a dng, tp trung cho vay mt s khch hng ln v mt s ngnh ngh tiu biu thuc cc lnh vc ngnh ngh kinh doanh nh ng tu, vn ti bin, sn xut giy, vt liu xy dng v nng lng. y l cc nhm khch hng c chu k sn xut kinh doanh v vng quay vn tng i di hn, li chu nh hng trc tip ca cc bin ng kinh t v m trong giai on va qua.

17

IV. Mt s ch tiu an ton trong hot ng ngn hng:

Mt s ch s thanh khon ca ngn hng nh sau:

Ch tiu Quy nh 31/12/2011 29/2/2012

Tng ti sn "C" thanh ton ngay trn Tng N phi tr >15% 32,24% 27,09%

T l kh nng chi tr trong 7 ngy VND >=1 1.79 1.78

T l kh nng chi tr trong 7 ngy USD >=1 1.00 1.07

CAR >9% 16,45% 18,81%

Vn huy ng ngn hn cho vay trung di hn

18

b sung cc hot ng chnh ca SHB ti Vit Nam l tp trung vo khch hng SME v c nhn.

i ng lnh o c nng lc v cam kt lu di v s pht trin bn vng ca Ngn hng.

i ng nhn s cp cao trong Hi ng Qun tr v Ban Tng gim c c nh gi l cc c nhn c nng lc v tm nhn chin lc. iu ny rt quan trng nhm gip Ngn hng vt qua nhng thi im kh khn ca nn kinh t v tn dng nhng c hi trong qu trnh khng hong pht trin.

i ng lnh o ny cng to nim tin mnh m cho nhn vin, khch hng v cc c ng vo s lnh o ca h dn dt SHB pht trin tt trong tng lai.

C s ng h v h tr ng k ca cc c ng trong qu trnh pht trin ca Ngn hng.

Mc d l mt doanh nghip nim yt, nhng SHB vn nhn c s h tr rt tch cc t cc c ng ln ca SHB trong cc dch v ngn hng, tin gi, tin vayvv.. S ng gp ca cc c ng i vi s thnh cng ca Ngn hng trong thi gian qua rt ng ghi nhn, gip SHB pht trin mt cch n nh v bn vng.

Nhn din thng hiu tt

Vic ti tr ton b cho ng bng SHB Nng gip SHB nhanh chng chim c cm tnh ca mt b phn khng nh khch hng.

SHB to ch ng thng hiu trong phn ln ngi dn v y l c s SHB c ch ng vng chc trn th trng.

2.im yu.

C cu bng cn i k ton vn tp trung nhiu vo hot ng tn dng

C cu bng cn i k ton hin nay ca Ngn hng cho thy hn 70% tng ti sn tp trung vo cc hot ng tn dng v c tnh cht tng t nh tn dng.

Trong bi cnh nn kinh t vn cha phc hi nh hin nay, t l d n tn dng cao trn tng ti sn c th cha ng nhng tim Nn ri ro tin dng cho Ngn hng khi khch hng khng c gp kh khn v thanh khon v khng tr n ng hn cho Ngn hng.

3. C hi.

Sp nhp vi cc TCTD khc nhm m rng quy m v danh ting ca Ngn hng trn th trng .

Qu trnh ti c cu h thng NHTM Vit Nam m ra cc c hi cho Ngn hng m rng hot ng kinh doanh v nng tm Ngn hng ln mt mc mi.

Trong bi cnh NHNN kim sot gt gao v t l tng trng tn dng v m rng mng li, vic Ngn hng tin hnh sp nhp vi cc TCTD khc l mt bin php nhanh nht nhm m rng v tip cn danh mc khch hng tim nng mi mt cch nhanh nht vi chi ph thp nht.

Vi quy m hot ng ln hn, Ngn hng c c hi m rng cc hot ng cho vay, u t v mng li chi nhnh rng phc v mt s lng khch hng nhiu hn.

19

Ti c cu li Ngn hng.

Vic sp nhp cng to c hi rt tt cho Ngn hng thc hin qu trnh ti c cu mt cch ton din nhm to ra mt din mo mi cho Ngn hng sn sng pht trin sau giai on kinh t khng hong.

Trong thi gian qua, Ngn hng c nh tin hnh ti c cu v mt t chc nhng quy m trung bnh nh lm cn tr qu trnh ny. Vi mt quy m ln hn, Ngn hng phi thc hin cc bin php ti c cu nhm nng cao hiu qu hot ng, qun l ri ro tt h tr ngc li cho Ngn hng trong qu trnh pht trin bn vng.

M rng phm vi hot ng cc th trng mi.

Vic m rng hot ng kinh doanh ti Lo v Campuchia s gip Ngn hng cn i v phn tn hot ng kinh doanh nhm to ra thm cc c hi kinh doanh cho Ngn hng.

Ngn hng c k hoch phc v mt lc lng ng k cc nh u t Vit Nam tm kim cc c hi kinh doanh ti Lo v Camphuchia v y s c coi l cc th trng tng lai ca Ngn hng trong thi gian ti.

4. Thch thc

Khng hong kinh t gy ra nhiu n xu cho Ngn hng.

Nn kinh t vn ang cha phc hi sau giai on khng hong trm trng va qua, iu ny s dn n nhiu khch hng khng tr n ng hn, phi xin gia hn hay ti c cu, s nh hng trc tip n cht lng tn dng ca Ngn hng.

Cnh tranh khc lit trong phn khc khch hng SME v c nhn.

Phn khc khch hng SME v c nhn hin ang c hng chc ngn hng thng mi chn lm phn khc chnh trong chin lc kinh doanh v th, Ngn hng s gp rt nhiu cnh tranh trong vic pht trin kinh doanh trong chin lc ny mc d phn khc khch hng ny rt ln v rt tim nng.

B. NGN HNG TMCP NH H NI

Phn tch v cc im mnh, im yu, c hi v thch thc ca HBB nh sau:

1. im mnh.

C lch s pht trin n nh qua nhiu thi k pht trin khc nhau ca nn kinh t Vit Nam, l nn tng cho s pht trin bn vng ca mt nh ch ti chnh.

Tri qua nhiu giai on pht trin ca nn kinh t, Ngn hng t ra thch nghi rt nhanh v tn dng cc c hi chuyn i ca nn kinh t pht trin.

Giai on 1997 2000 - Giai on khng hong ca nn kinh t trong khu vc: Trong giai on ny, Ngn hng khng nh c ch ng ca mnh trong h

20

thng ngn hng thng mi c phn pha Bc v c coi l mt trong nhng m hnh ngn hng thng mi c phn thnh cng.

Giai on 2005 2007 - Giai on pht trin ca th trng chng khon: Mc d c kh nhiu ngn hng thng mi c phn khc pht trin rt nhanh trong giai on ny nhng Ngn hng vn duy tr c v th ca mnh trn th trng v c coi l mt trong nhng ngn hng c giao dch nhiu nht trn th trng OTC vi gi giao dch thuc loi cao nht trong nhm cc ngn hng thng mi c phn.

Giai on 2007 2012 - Giai on khng hong ca nn nn kinh t Vit Nam: Trong giai on ny, Ngn hng t ra ym th hn so vi cc TCTD khc do thiu chin lc pht trin tham vng v lu di. Tc tng trng tng ti sn bnh qun hng nm ca Ngn hng thuc loi trung bnh.

im chung trong c ba giai on trn l Ngn hng vn duy tr ch ng ca minh th trng pha Bc v lun c coi l Ngn hng hot ng an ton, hiu qu v iu ny thu ht c s quan tm ca DB, mt trong nhng ngn hng u t hng u th gii, tr thnh c ng chin lc ca Ngn hng.

C nn tng vn ha doanh nghip v khch hng vng chc.

Trong hn 23 nm hot ng t ngy thnh lp, Ngn hng duy tr v pht trin vn ha doanh nghip c o, ph hp vi vn ha ngi Vit Nam, khuyn khch nhn vin tn vinh gi tr vn ha ct li v to iu kin ti a nhn vin pht huy v ng gp ht kh nng ca mnh cho Ngn hng vi mc tiu cng chia s li ch to ra t s pht trin ca doanh nghip.

Ngn hng cng ch trng xy dng cc mi quan h gn gi vi khch hng. Rt nhiu khch hng ca Ngn hng c Ngn hng ti tr t nhng ngy u bc vo kinh doanh v ngy nay tr thnh nhng tp on doanh nghip t nhn hng u ca Vit Nam.

C h thng quy ch, quy trnh hot ng kinh doanh c cng c, b sung qua cc d n h tr k thut ca i tc chin lc l Deutsche Bank

Deutsche Bank, mt trong nhng ngn hng u t hng u th gii, l c ng chin lc ca Ngn hng. Theo , Ngn hng c c hi tip cn c nhng thng l quc t v quy trnh hot ng kinh doanh tin tin.

2. im yu

Thiu chin lc pht trin tham vng v di hn

Mt trong nhng vn ca Ngn hng trong thi gian va qua l thiu ng lc pht trin, khng c nhng k hoch pht trin tham vng v m rng hot ng kinh doanh. iu ny gy ra nhng hu qu ng tic cho Ngn hng gm: khng c kh nng cnh tranh mnh m khi th trng khng hong; khng c kh nng thch nghi tt khi tnh hnh c nhng du hiu bt li i vi th trng/sn phNm truyn thng ca Ngn hng.

ng thi, bt kp vi cc i th cnh tranh thc hin nhng thay i ton din vi k hoch ti c cu y tham vng, Ngn hng phi chp nhn thc hin mt s nghip v c tnh ri ro kinh doanh v ri ro php l tng i cao nhm ti a ha li nhun trong thi

21

gian ngn v iu ny gy ri ro cho Ngn hng khi th trng o chiu hoc khi pht sinh cc tranh chp.

nh v mc tiu v v tr ca Ngn hng trong h thng ngn hng khng r rng v khng bt kp vi nhu cu ca khch hng.

Mc d Ngn hng nh hnh cho mnh phn khc khch hng ph hp l cc doanh nghip sn xut thng mi dch v c quy m va v nh v cc khch hng c nhn. Tuy nhin, phn khc khch hng ny rt cht chi do s lng cc ngn hng khc c cng phn khc khch hng vi Ngn hng ln n hng chc. iu ny to ra p lc cnh tranh rt ln cho Ngn hng.

Ngoi ra, Ngn hng khng bt kp vi tc pht trin v nhu cu ca khch hng khi cc doanh nghip lin tc m rng phm vi hot ng ra cc khu vc v cc vng kinh t trng im. H qu l cc khch hng c t la chn hn khi giao dch vi Ngn hng do Ngn hng b hn ch v mng li chi nhnh v cng ngh.

Cc dch v ngn hng gin n, sn ph&m khng a dng, khng mang tnh t ph hay du n ring ca Ngn hng.

Ngn hng c rt t cc sn phNm mang tnh du n hay t ph trn th trng. iu ny lm cho Ngn hng lun b chm chn trong cc cuc ua ginh git th trng gia cc ngn hng v nh hng rt ln n cht lng danh mc khch hng ca Ngn hng.

Hot ng tng i c lp v l loi, thiu mng li cc cng con, con ty lin kt hot ng hiu qu pht trin bn cho sn ph&m, tng cng thu ph. Khng c dng dp ca mt nh ch ti chnh a nng.

Hin nay Ngn hng c mt cng ty con hot ng trong lnh vc chng khon. Tuy nhin, do quy m nh, cng ty con ny ng gp khng ng k trong tng kt qu kinh doanh hp nht ca Ngn hng.

Ngn hng khng c mt mng li cc cng ty lin kt c th gip Ngn hng tm kim thm cc c hi gia tng t trng phn thu nhp ngoi li thng qua cc hnh thc bn cho sn phNm, lm dch v i l.

Cc c ng khng h tr nhiu cho Ngn hng trong qu trnh hot ng kinh doanh.

C th ni cc c ng ca Ngn hng khng h tr nhiu cho Ngn hng trong qu trnh hot ng kinh doanh. Cc c ng, k c c ng chin lc DB, ngoi cc h tr k thut cung cp cho Ngn hng, khng c nhng phi kt hp vi Ngn hng Ny mnh cc hot ng kinh doanh m c ng c th mnh nh cho vay ng ti tr, dch v ngn hng u t...

Qun tr iu hnh cha hiu qu, qun l cha st sao, qun tr ri ro yu. Mc d c cu qun tr ca Ngn hng ph hp vi thng l, nhng mang tnh khp kn

rt cao.

Ngn hng khng c cc thnh vin c lp tham gia cc y ban. S lng thnh vin HQT tham gia kim nhim iu hnh qu nhiu lm nh hng ng k n vic vch ra chin lc pht trin cho Ngn hng, thiu cc y ban chin lc do cc chuyn gia trong lnh vc ny ng u.

3. C hi

22

Cc vn ca Ngn hng kh tp trung nn d gii quyt

Mc d Ngn hng c mt s vn lin quan n c ch qun tr doanh nghip, tuy nhin do quy m Ngn hng nh v cc vn kh tp trung nn Ngn hng c th d dng trin khai cc bin php x l v khc phc.

Do s lng thnh vin hi ng qun tr hn ch v cc thnh vin c nhiu nm lm vic vi nhau nn vic c ting ni thng nht nhm quyt nh cc vn quan trng lin quan n tng lai ca Ngn hng s c gii quyt nhanh chng.

H thng qun tr doanh nghip cht ch v n gin nn d dng thc hin vic chuyn i m hnh v ti cu trc li

Vi c h thng qun tr doanh nghip hin ti, Ngn hng s khng mt nhiu thi gian trin khai cc tng mi, mang tnh t ph.

Nh u t tim nng cng c th xut cc tng mi hoc p dng cc m hnh qun tr hin i ti Ngn hng v cc vn ny c th c trin khai ngay m khng tn qu nhiu chi ph v thi gian x l cc tn ti hoc xa b m hnh hin ti.

Nn tng v khch hng, nhn s v h thng CNTT kh tt, y l nn tng quan trng nhm gip Ngn hng c th thc hin thnh cng qu trnh ti cu trc

Vic u t hoc tham gia vn ca cc nh u t mi vo Ngn hng c th to ra hiu qu tch cc tch thi do nn tng khch hng v h thng CNTT hin ti hon ton sc p ng cc nhu cu ti c cu v pht trin trong khong thi gian 1 2 nm ti m khng cn u t vo c s h tng v h thng CNTT qu nhiu.

4. Thch thc

Ri ro v vic HBB khng duy tr c tnh hnh thanh khon v kh nng cung ng vn cho khch hng lm cho Ngn hng ri vo tnh trng mt thanh khon v v mt cc khch hng truyn thng vo tay cc TCTD khc.

23

CHNG 3: TM TT V TNH HNH TI CHNH CA HAI NGN HNG TI THI IM SP NHP

TM TT V TNH HNH TI CHNH CA HAI NGN HNG TI THI IM SP NHP

* n s dng s liu bo co ti chnh ca hai ngn hng thng nht ti thi im 29/02/2012.

* Ring i vi HBB, n s dng s liu ca Bo co nh gi Cht lng Ti sn c v Cc khon D phng lin quan ca Ngn hng, c lp cho mc ch c bit ra trong Cng vn s 50/NHNN-TTGS.m ngy 15 thng 2 nm 2012 ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. S liu trong Bo co ny cng ph hp v nht qun vi kt lun ca Thanh tra Ngn hng Nh nc.

SHB HBB Ngn hng

triu ng triu ng sp nhp

triu ng

29.02.2012 29.02.2012 29.02.2012

TI SN Tin mt, vng bc, qu 416.857 303.852 720.709 Tin gi ti Ngn hng Nh nc Vit Nam (NHNN) 1.091.724 76.759 1.168.483 Tin, vng gi ti v cho vay cc TCTD khc 12.669.504 2.511.790 15.181.294

Tin, vng gi ti TCTD khc 12.669.504 2.738.312 15.407.816

D phng ri ro cho vay cc TCTD khc - -226.522 -226.522

Chng khon kinh doanh 19.736 9.761 29.497

Chng khon kinh doanh 41.58 24.11 65.69

D phng gim gi chng khon kinh doanh -21.844 -14.349 -36.193

Cc cng c ti chnh phi sinh v cc TSTC khc 4.136 - 4.136

Cho vay khch hng 28.958.074 14.347.903 43.305.977

Cho vay khch hng 29.379.754 17.168.984 46.548.738

24

D phng ri ro cho vay khch hng -421.68 (2.821.081) -2.863.249 Chng khon u t 14.012.068 11.048.315 25.060.383

Chng khon u t sn sng bn 11.901.914 7.201.198 19.103.112

Chng khon u t gi n ngy o hn 2.124.840 4.248.382 6.373.222 (**) D phng gim gi chng khon u t -14.686 -401.265 -415.951

Gp vn, u t di hn 333.313 204.386 537.699

u t di hn khc 334.289 270.359 604.648

D phng gim gi u t di hn -976 -65.973 -66.949

Ti sn c nh 2.275.692 233.636 2.509.328

Ti sn c khc 6.790.101 4.571.339 11.361.440

Cc khon phi thu 2.861.779 496.697 3.358.476

Cc khon li. ph phi thu 2.200.941 828.218 3.029.159

Ti sn thu TNDN hon li -

Ti sn C khc 1.727.487 3.993.616 5.721.103

Trong : Li th thng mi -

D phng RR cc TS C ni bng khc -107 -747.192 -747.299

TNG TI SN 66.571.206 33.307.741 99.878.947 N PHI TR

Cc khon n Chnh ph v NHNN 981.342 997.306 1.978.648

Tin gi v vay cc TCTD khc 10.592.201 7.060.552 17.652.753

Tin gi ca cc TCTD khc 9.626.545 6.956.474 16.583.019

Vay cc TCTD khc 965.656 104.078 1.069.734

Tin gi ca khch hng 39.312.505 21.209.811 60.522.316

Cc cng c ti chnh phi sinh v cc cng n ti chnh khc - 4.978 4.978

Vn ti tr, UTT, cho vay m TCTD chu ri ro 226.528 179.044 405.572

Pht hnh giy t c gi 8.529.941 2.944.392 11.474.333(**) Cc khon n khc 1.000.270 716.319 1.716.589

25

Cc khon li, ph phi tr 788.540 520.974 1.309.514

Cc khon phi tr v CN khc 187.044 187.122 374.166

D phng ri ro khc 24.685 8.223 32,908

TNG N PHI TR 60.642.786 33.112.402 93.755.188

VN CH S HU

Vn v cc qu

Vn ca TCTD 4.908.536 4.051.455 8.959.991

Vn iu l 4.815.796 4.050.000 8.865.796

Thng d vn c phn 98.000 1.455 99.455

C phiu qu -5.260 - -5.260

Qu ca TCTD ( trch n 31/12/2011) 278.109 208.287 (*) 486.396 Chnh lch nh gi li t gi -5.060 - -5.060

Li nhun cha phn phi 646.910 (4.066.513) (4.066.513) Trong : + tm ng c tc 8% 384.867

+ Li nhun cha phn phi tr c tc nm 2011 240.541

+ Cc qu khc ca TCTD 21.502

Li nhun trc thu n 29/2/2012 100.671 100.671

Thu TNDN np nm 2012 -748 -748

TNG VN CH S HU 5.928.420 193.228 6.121.648

LI CH C NG THIU S - 2.111 2.111 TNG N PHI TR & VN CH S HU 66.571.206 33.307.741 99.878.947

(*): Qu ca Ngn hng sau khi sp nhp bao gm ly k cc qu m SHB v HBB trch lp t li nhun sau thu n nm 2011.

(**): Cn tr cc nghip v gia SHB v HBB. Ti thi im 29/02/2012, hai ngn hng c thc hin nghip v mua bn tri phiu vi nhau.

26

* Do s dng s liu ca Bo co nh gi cht lng Ti sn C v Cc khon D phng lin quan, HBB chu khon l ly k ln ti 4.066 t ng (trn c s trch lp d phng i vi cc khon cho vay, u t mc ri ro ln nht c th xy ra). Mt trong nhng nguyn nhn chnh l do trch lp y d phng ri ro cho cc khon cho vay Tp on Vinashin, vi tng gi tr trch lp ln ti 1.860 t ng v Tri phiu Vinashin l 376,26 t ng.

* Tuy nhin, m bo quyn li cho cc c ng cng nh to thun li cho s pht trin ca Ngn hng sau sp nhp trong vic tm kim cc nh u t chin lc, hot ng huy ng ngun v cc hot ng khc, Ngn hng sau sp nhp xin kin i hi ng c ng thng qua phng n trch lp d phng ri ro y cho cc khon cho vay v u t tri phiu ca Vinashin trong vng 5 nm, mi nm khong 372 t ng d phng cho vay v 75,2 t ng d phng tri phiu Vinashin. Theo , s l ly k ti thi im 29/02/2012 s gim tng ng. C th:

Trch lp y ti thi im 29/02/2012

L ly k ti thi im 29.2.2012 (khng bao gm cc

khon d phng cho vay Vinashin v Tri phiu

Vinashin)

L ly k (4.066.514) 1.829.946 Trong :

D phng ri ro cho cc khon cho vay Vinashin

1.860.305

S d d phng tri phiu Vinashin 376.263

* Sau sp nhp SHB s tin hnh trch lp y d phng ri ro cho cc khon cho vay Vinashin trong vng 5 nm sau sp nhp, ng thi, gim dn t l n xu, Sau sp nhp SHB s s dng ngun d phng ri ro trch lp x l tng phn n vay ny.

Theo ,Bng cn i sau sp nhp ca SHB ti thi im sp nhp d kin l 29/02/2012 nh sau:

SHB triu ng

HBB triu ng

Ngn hng sp nhp

triu ng 29.02.2012 29.02.2012 29.02.2012 TI SN Tin mt, vng bc, qu 416.857 303.852 720.709 Tin gi ti Ngn hng Nh nc Vit Nam (NHNN) 1.091.724 76.759 1.168.483 Tin, vng gi ti v cho vay cc TCTD khc 12.669.504 2.511.790 15.181.294 Tin, vng gi ti TCTD khc 12.669.504 2.738.312 15.407.816 D phng ri ro cho vay cc TCTD khc - (226.522) (226.522) Chng khon kinh doanh 19.736 9.761 29.497 Chng khon kinh doanh 41.580 24.110 65.690 D phng gim gi chng khon kinh doanh (21.844) (14.349) (36.193)

27

SHB triu ng

HBB triu ng

Ngn hng sp nhp

triu ng 29.02.2012 29.02.2012 29.02.2012 Cc cng c ti chnh phi sinh v cc TSTC khc 4.136 - 4.136 Cho vay khch hng 28.958.074 16.208.208 45.166.282 Cho vay khch hng 29.379.754 17.168.984 46.548.738 D phng ri ro cho vay khch hng (421.680) (960.776) (1,382,456) Chng khon u t 14.012.068 11.424.578 25.436.646 Chng khon u t sn sng bn 11.901.914 7.201.198 19.103.112 Chng khon u t gi n ngy o hn 2.124.840 4.248.382 6.373.222 (**) D phng gim gi chng khon u t (14.686) (25.002) (39.688) Gp vn, u t di hn 333.313 204.386 537.699 u t di hn khc 334.289 270.359 604.648 D phng gim gi u t di hn (976) (65.973) (66.949) Ti sn c nh 2.275.692 233.636 2.509.328 Ti sn c khc 6.790.101 4.571.339 11.361.440 Cc khon phi thu 2.861.779 496.697 3.358.476 Cc khon li. ph phi thu 2.200.941 828.218 3.029.159 Ti sn thu TNDN hon li - Ti sn C khc 1.727.487 3.993.616 5.721.103 D phng RR cc TS C ni bng khc (107) (747.192) (747.299) TNG TI SN 66.571.206 35.544.309 102.115.515 N PHI TR Cc khon n Chnh ph v NHNN 981.342 997.306 1.978.648 Tin gi v vay cc TCTD khc 10.592.201 7.060.552 17.652.753 Tin gi ca cc TCTD khc 9.626.545 6.956.474 16.583.019 Vay cc TCTD khc 965.656 104.078 1.069.734 Tin gi ca khch hng 39.312.505 21.209.811 60.522.316 Cc cng c ti chnh phi sinh v cc cng n ti chnh khc - 4.978 4.978 Vn ti tr, UTT, cho vay m TCTD chu ri ro 226.528 179.044 405.572 Pht hnh giy t c gi 8.529.941 2.944.392 11.474.333(**) Cc khon n khc 1.000.270 716.319 1.716.589 Cc khon li, ph phi tr 788.540 520.974 1.309.514 Cc khon phi tr v CN khc 187.044 187.122 374.166

28

SHB triu ng

HBB triu ng

Ngn hng sp nhp

triu ng 29.02.2012 29.02.2012 29.02.2012 D phng ri ro khc 24.685 8.223 32,908 TNG N PHI TR 60.642.786 33.112.402 93.755.188 VN CH S HU Vn v cc qu Vn ca TCTD 4.908.536 4.051.455 8.959.991 Vn iu l 4.815.796 4.050.000 8.865.796 Thng d vn c phn 98.000 1.455 99.455 C phiu qu (5.260) - (5.260) Qu ca TCTD ( trch n 31/12/2011) 278.109 208.287 (*) 486.396 Chnh lch nh gi li t gi (5.060) - (5.060) Li nhun cha phn phi 646.910 (1.829.946) (1.183.036)

Trong : + tm ng c tc 8% 384.867

+ Li nhun cha phn phi tr c tc nm 2011 240.541

+ Cc qu khc ca TCTD 21.502

Li nhun trc thu n 29/2/2012 100.671 Thu TNDN nm 2012 np (748) TNG VN CH S HU 5.928.420 2.429.796 8.358.216 LI CH C NG THIU S - 2.111 2.111 TNG N PHI TR & VN CH S HU 66.571.206 35.544.309 102.115.515

(*): Qu ca Ngn hng sau khi sp nhp bao gm ly k cc qu m SHB v HBB trch lp t li nhun sau thu n nm 2011.

(**): Cn tr cc nghip v gia SHB v HBB. Ti thi im 29/02/2012, hai ngn hng c thc hin nghip v mua bn tri phiu vi nhau.

Bo co kt qu hot ng kinh doanh ca HBB trc v sau khi sp nhp:

*Bo co kt qu hot ng kinh doanh ca HBB cho giai on t ngy 1 thng 1 nm 2012 n ngy 29 thng 2 nm 2012 c kim ton sot xt c bit theo yu cu ca NHNN v to ra mt khon l khong 4.066 t ng. Tuy nhin, m bo quyn li cho cc c ng cng nh to thun li cho s pht trin ca Ngn hng sau sp nhp, Ngn hng SHB sau sp nhp d kin xin c ng thng qua phng n trch d phng ri ro cho cc khon cho vay v u t tri phiu ca Vinashin trong vng 5 nm, mi nm khong 372 t ng d phng cho vay v 75,2 t

29

ng d phng tri phiu Vinashin. Theo , s l ly k HBB ti thi im 29/02/2012 s l 1.829 t ng.

*K t thi im sp nhp kt qu hot ng kinh doanh ca HBB s c gp vo SHB. Do vy, bo co kt qu hot ng kinh doanh ca Ngn hng sau sp nhp cho nm ti chnh 2012 bao gm bo co kt qu hot ng kinh doanh ca SHB t ngy 1 thng 1 nm 2012 n ngy 31 thng 12 nm 2012 v bo co kt qu hot ng kinh doanh ca HBB t ngy 1 thng 3 nm 2012 n ngy 31 thng 12 nm 2012.

Mt s vn ca Ngn hng sau sp nhp.

C th thy mt s vn ca Ngn hng sau sp nhp nh sau:

T l n xu v n qu hn cao, ln lt l 12,88% v 21,32%. T l n xu cao, nguyn nhn ch yu pht sinh t cc khon cho vay Tp on Vinashin.

L ly k pht sinh l 1.829.946 triu ng

Cc gii php ti chnh

gii quyt cc vn trn, Ngn hng sau sp nhp s p dng mt s gii php nh sau:

Trch lp d phng cho cc khon cho vay Tp on Vinashin

Ngn hng s tin hnh trch lp y d phng ri ro cho cc khon cho vay Vinashin trong vng 5 nm. Theo , mi nm, c tnh trch khong 372 t ng.

Trch lp d phng cho tri phiu Vinashin,

Ngn hng s tin hnh trch lp y d phng ri ro cho tri phiu do Vinashin pht hnh trong vng 5 nm. Theo , mi nm, c tnh trch khong 72, t ng

T l n xu cao:

V bn cht, t l n xu cao ca Ngn hng ti thi im sp nhp ch yu t cc khon cho vay Tp on Vinashin. Tuy nhin, Ngn hng s tin hnh trch lp d phng y trong vng 5 nm tip theo sau khi sp nhp. Do , gii quyt vn ny, Ngn hng sau sp nhp c th s dng ngun d phng ri ro tn dng x l tng phn cc khon cho vay Vinashin, theo , t l n xu s gim.

i vi cc khon n xu ngoi Vinashin: C cu li cc khon n xu (2.221 t), tp trung gii quyt trong vng 6 12 thng Trch lp d thm phng ri ro X l i vi n tn dng c ti sn bo m: Ch ng bn bc vi khch hng thng

nht s vn v li phi thanh ton cho Ngn hng, to iu kin cho khch hng tm ngi mua ti sn gii quyt n hoc tha thun v gi ti sn pht mi theo cc hnh thc nh t bn cng khai trn th trng

Cng tc thu hi n xu x l, tin gi ti cc t chc tn dng c ri ro cao, v khon y thc u t:

30

Ngn hng s Ny mnh cng tc thu hi cc khon n v cc khon phi thu c mc ri ro cao.

Ngay sau khi sp nhp, Ngn hng s Ny mnh cng tc thu hi n gc v n li ca cc hp ng ti cc t chc tn dng ang c nh gi l c kh nng thu hi thp. Da vo cc thng tin thu thp c v thin ch tr n ca cc t chc tn dng, kh nng thu hi cc khon n ny l 100% (khong 236 t ng)

i vi nghip v y thc, Ngn hng c tnh thu hi c khong 300 t ng. Trong , bao gm vic thu hi khon tin u t vo Cng ty CP Thy Sn Bnh An. Ngn hng HBB thc hin xong vic thng tho vi Cng ty, theo , kh nng hon tr l rt cao (100%). Do vy, nm 2012, khon thu t hon nhp d phng ri ro ca cc khon y thc u t vo cng ty ny l 125 t ng. Ngoi ra, kh nng thu hi mt s khon y thc u t khc khong 30% n 50%.

X l l ly k pht sinh trc khi sp nhp: Ngn hng sau sp nhp s dng li nhun t kt qu kinh doanh ca Ngn hng sau sp nhp trong cc nm 2012 b p.

Gii quyt h tr thanh khon cho HBB:

Theo bo co ti chnh ca SHB th SHB hon ton c kh nng h tr thanh khon cho HBB trong thi gian trin khai giao dch sp nhp.

K HOCH TI CHNH 3 NM SAU SP NHP V CC X L TI CHNH SAU SP NHP

Bng cn i k ton ca Ngn hng sau khi sp nhp

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 triu ng triu ng triu ng

TI SN C Tin mt, vng bc, qu 733.277 1.006.604 1.527.595 Tin gi ti Ngn hng Nh nc Vit Nam 1.194.765 1.673.980 2.580.077 Tin, vng gi v cho vay cc t chc tn dng (TCTD) khc 27.953.235 44.543.882 54.652.658 Chng khon kinh doanh 30.802 130.802 230.802 Cc cng c ti chnh phi sinh v cc ti sn ti chnh khc 4.963 5.954 7.146 Cho vay khch hng 56.783.757 65.898.426 81.971.312

Cho vay khch hng 58.134.528 67.121.365 83.105.568 D phng ri ro cho vay khch hng (1.350.771) (1.222.939) (1.134.256)

31

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 triu ng triu ng triu ng

Chng khon u t 35.982.815 37.979.378 41.574.254 Gp vn, u t di hn 591.469 680.189 1.082.218 Ti sn c nh 3.759.044 4.034.949 4.590.191 Ti sn c khc 6.137.262 6.371.564 8.623.711 TNG TI SN C 132.171.389 162.725.728 196.839.963

TI SN N Cc khon vay Chnh ph v NHNN 4.467.171 6.613.888 8.775.277 Tin gi v vay cc TCTD khc 24.361.767 42.286.885 45.389.999

Tin gi ca khch hng 83.626.779 91.152.135 109.582.562

Cc cng c ti chnh phi sinh v cc cng n ti chnh khc 5.227 5.750 6.325 Pht hnh giy t c gi 8.330.268 9.996.322 15.995.586

Vn ti tr y thc u t, cho vay TCTD chu ri ro 434.978 521.974 2.626.369 Cc khon n khc 1.313.854 2.247.288 4.270.910

VN CH S HU Vn iu l v cc qu Vn iu l 8.865.795 8.865.795 8.865.795 Thng d vn c phn 99.455 99.455 99.455 C phiu qu (5.260) (5.260) (5.260)

Cc qu d tr 675.089 810.106 972.128

Chnh lch t gi hi oi - - -

Chnh lch nh gi li ti sn (5.845) (5.845) (5.845)

Li nhun cha phn phi - 135.126 264.552 VN CH S HU 9.629.234 9.899.377 10.190.824 LI CH C NG THIU S 2.111 2.111 2.111 TNG TI SN N 132.171.389 162.725.728 196.839.963

Bo co kt qu hot ng kinh doanh ca Ngn hng sau khi sp nhp:

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 triu ng triu ng triu ng

Thu nhp li thun 2,553,465 3,734,259 4,804,399

32

Li thun t hot ng dch v 362,138 454,565 577,478

L thun t hot ng kinh doanh ngoi hi 97,780 143,002 201,602

(L)/Li thun t mua bn chng khon u t v u t di hn khc

17,763 15,988 99,185

Thu nhp t gp vn mua c phn 11,075 12,138 24,565

Thu nhp thun t hot ng khc 1,159,653 809,276 403,084

TNG THU NHP HOT NG 4,201,874 5,169,228 6,110,313

TNG CHI PH HOT NG -1,915,565 -2,438,614 -2,945,157

Li nhun thun t hot ng kinh doanh trc chi ph d phng ri ro tn dng

2,286,309 2,730,614 3,165,156

Chi ph d phng ri ro tri phiu Vinashin -75,253 -75,253 -75,253

Hon nhp d phng ri ro tin gi ti TCTD 226,522 - -

Chi ph d phng ri ro tn dng -587,288 -540,445 -573,401

TNG LI NHUN TRC THU TRONG NM TI CHNH

1,850,290 2,114,916 2,516,502

Thuyt minh v kt qu kinh doanh v tnh hnh ti chnh ca Ngn hng trong 3 nm 2012-2014 nh sau:

Nm 2012, Ngn hng sau sp nhp s c gng b p ton b l ly k pht sinh trong qu trnh sp nhp ca HBB

Theo kt qu kinh doanh ca SHB trong nm 2011 k hoch kinh doanh nm 2012 ca SHB trc khi sp nhp SHB d kin li nhun trc thu hn 1.250 t ng v cn c theo s liu kt qu kinh doanh bnh thng ca HBB trong cc nm trc (trc khi xy ra cc kh khn v ti chnh), V vy li nhun ca hai ngn hng sp x khong 1.850 t ng. Do k hoch nm 2012 l li nhun khong 1.850 t ng l hon ton kh thi da trn cc c s sau:

- SHB nhn c mt phn h tr t NHNN cc khon vay u i vi li sut thp h tr cho SHB sau sp nhp; iu ny s gip thu nhp li ca SHB tng ng k.

- Thu nhp khc trong nm 2012 khong 1.160 t l do SHB tch cc thu hi cc khon trch lp d phng v x l n ca HBB trc khi sp nhp. Thc t cho thy, c rt nhiu

33

khon mc l ly k trc khi sp nhp ca HBB c th thu hi nu nh Ngn hng thc hin cc bin php thu hi n mt cch tch cc v quyt lit;

- SHB s tch cc kim sot chi ph hot ng v sp xp li Ngn hng sau khi sp nhp; ng thi s dng hiu qu cc ngun lc hin c ca Ngn hng gim thiu cc chi ph thu ngoi; - Chi ph d phng bao gm phn b chi ph d phng ca Vinashin trong 5 nm. - Thu TNDN ca Ngn hng trong nm 2012 = 0 do Ngn hng c mang sang l ly k

trc khi sp nhp cn tr vo kt qu hot ng kinh doanh ca nm 2012 theo quy nh.

Vi kt qu kinh doanh khong 1.850 t trong nm 2012, ngn hng s b p ht l pht sinh trc sp nhp.

Nm 2013, li nhun trc thu l 2.115 t ng, tng khong 15% so vi nm 2012 do cc nguyn nhn sau:

- Sau sp nhp SHB cn thi gian thc hin lin kt h thng v d liu nn cha th c nhng bc t ph ngay trong 2013;

- Tip tc qu trnh nh gi v hp l ha cc khon mc chi ph ca Ngn hng nhm kim sot chi ph hot ng mc ti u nht;

- Tip tc thc hin cc bin php thu hi n xu x l trc y; - Tip tc hch ton phn phn b chi ph d phng Vinashin theo k hoch; - Theo n ti c cu, sau sp nhp SHB xin c min 100% thu TNDN sau khi tr l

ly k, trong hai nm tip theo. Do thu TNDN trong nm 2013 = 0

Nm 2014, Ngn hng sau st nhp bt u i vo hot ng n nh, do t l tng trng li nhun ca SHB s tng t 15% - 20% so vi nm 2013.

- Theo n ti c cu, Ngn hng sau sp nhp xin c min 100% thu TNDN sau khi tr l ly k, trong hai nm tip theo. Do thu TNDN trong nm 2014 = 0

VN IU L CA NGN HNG TMCP SI GN - H NI (SHB)

Theo bo co ti chnh, ti thi im 29/02/2012, vn iu l ca Ngn hng TMCP Si Gn H Ni l 4.815.795.470.000 ng.

VN IU L CA NGN HNG TMCP NH H NI

Theo bo co ti chnh c kim ton, ti thi im 29/02/2012, vn iu l ca Ngn hng TMCP Nh H Ni l 4.050.000.000.000 ng.

VN IU L SAU KHI SP NHP CA SHB.

y l n sp nhp gia hai ngn hng nn vic xc nh vn iu l ca Ngn hng sau sp nhp v vic chuyn i vn gp/vn c phn ca SHB v HBB s c thc hin theo nguyn

34

tc sau:

Vn iu l mi ca NH sau sp nhp l vn iu l cng ngang ca hai NH; Vn iu l mi s c phn chia cho cc c ng ca SHB v HBB theo t l c

tha thun trong tha thun hp tc c k kt gia hai Ngn hng, c phiu ca Ngn hng mi sau khi sp nhp c phn phi cho cc Ngn hng nh sau: - 1 c phn ca SHB s c hon i ngang bng 1,21 c phn ca ngn hng sau sp

nhp (SHB) ; - 1 c phn ca HBB s c hon i ngang bng 0,75 c phn ca ngn hng sau sp

nhp (SHB) Theo , chi tit v vn ca cc c ng ca hai ngn hng s c phn chia nh sau:

S hu ca c ng

Trc khi sp nhp

(VN)

Sau khi sp nhp

(VN) SHB 4.815.795.470.000 5.828.295.470.000 HBB 4.050.000.000.000 3.037.500.000.000

Tng cng 8.865.795.470.000 8.865.795.470.000

Ngn hng sau khi sp nhp xin php ng k Vn iu l mi ca Ngn hng l: 8.865.795.470.000 ng (tm nghn tm trm su mi lm t by trm chn mi lm triu bn trm by mi ngn ng). Theo Lut K ton v Ngh nh 146 ca Chnh ph v Quy ch Ti chnh ca cc TCTD v h thng k ton cc TCTD hin hnh, l pht sinh trong qu trnh hot ng kinh doanh khng c cn tr vo vn iu l m c mang sang thnh l ly k trong cc nm tip theo v TCTD phi c trch nhim s dng li nhun t hot ng kinh doanh b p cho khon l ly k ny.

L PHT SINH CA HBB DO X L TI CHNH TRC KHI SP NHP

L pht sinh ca HBB t vic x l ti chnh trc khi sp nhp l 1.829.946 triu ng. S l ny s c mang vo bo co vn ch s hu ca Ngn hng sau khi sp nhp.

L pht sinh ca HBB do x l ti chnh trc khi sp nhp s c mang sang trong l ly k ca Ngn hng sau sp nhp v Ngn hng sau sp nhp s x l cc khon l ny s dng ngun t li nhun kt qu hot ng kinh doanh ca NH sau sp nhp trong nm 2012.

CHNG 4: QUYN LI CA C NG SHB SAU KHI SP NHP

Ban Lnh o Ngn hng SHB cam kt s m bo quyn li ti a cho cc c ng ca SHB trong giao dch sp nhp nh sau:

Cc c ng SHB trc thi im sp nhp s nhn thm 0,21 c phiu mi ca Ngn hng sau sp nhp cho mi c phiu SHB do c ng nm gi.

B li, trong nm 2012, cc c ng ca SHB s khng nhn c tc do li nhun ca nm 2012 s c dng b p cho l ly k ca HBB trc khi sp nhp.

35

* Nh vy, c th ni, cc c ng ca SHB s nhn t l c tc tng ng 21% bng c phiu cho nm 2012 v quyn li ca c ng hon ton khng b nh hng

CHNG 5: D KIN V NHN S, MNG LI, NI DUNG HOT NG V CC VN KHC LIN QUAN N T CHC V HOT NG CA TCTD SAU KHI SP NHP

CC THNG TIN CHUNG

Tn TCTD sau sp nhp Ngn hng TMCP Si Gn - H Ni Tn TCTD bng ting Anh Sai Gon Ha Noi Commercial Joint Stock Bank Tn vit tt SHB Tr s chnh 77 Trn Hng o, Hon Kim, H Ni in thoi (84-4) 3942 3388 Fax (84-4) 3941 0944 Website www.shb.com.vn Vn iu l 8.865.795.470.000 ng Tng s c phn lu hnh 886.579.547 c phn Mnh gi 10.000 ng Mng li kinh doanh Ph lc km theo n

NI DUNG HOT NG: y cc lnh vc c php theo Lut cc TCTD

C CU T CHC

Sau sp nhp, NHSN s xy dng m hnh t chc nh m t trong hnh pha sau y theo nh hng t chc ca mt ngn hng hin i, trong c hnh thnh cc khi kinh doanh, qun l ri ro, h tr...nhm tng cng nng lc qun tr, iu hnh ca Ngn hng.

C CU C NG D KIN

STT Cc c ng

Ti thi im cht danh sch t chc HC thng nin

S lng c ng

S lng c phn T l (%)

1 C nhn trong nc 29.170 486.771.448 54,9 2 C nhn nc ngoi 107 1.226.325 0,1 3 T chc trong nc 217 355.264.188 40,1

36

4 T chc nc ngoi 10 42.821.400 4,8 5 C phiu qu 1 496.186 0,1 Tng cng 29.504 886.579.547 100

| 37

38

MNG LI HOT NG

Hi s chnh

Trc sp nhp, 02 ngn hng tham gia sp nhp c 02 Hi s chnh ti cc a im khc nhau. Sau sp nhp, NHSN chn t Hi s chnh ti a im hin nay ca Ngn hng TMCP Si Gn H Ni ti 77 Trn Hng o, Hon Kim, H Ni.

Hi s chnh v S giao dch ca HBB c chuyn i thnh Chi nhnh ca SHB (nh vy s lm tng thm 01 Chi nhnh trong mng li hot ng ca SHB sau sp nhp).

Chi nhnh: Trc mt, mng li Chi nhnh ca NHSN c hnh thnh bng cch chuyn i ton b cc Chi nhnh ca HBB thnh Chi nhnh SHB, ng thi tng thm 01 Chi nhnh do phn chuyn i Hi s chnh v S giao dch ca HBB . Nm tip theo, SHB thc hin c cu, t chc li mng li chi nhnh cho ph hp, m bo hot ng ca tng chi nhnh an ton v hiu qu.

Phng giao dch, Qu tit kim & im giao dch: Mng li Phng Giao dch, Qu tit kim v im giao dch ca NHSN sau sp nhp d kin s c hnh thnh t vic chuyn i mng li tng ng hin nay ca SHB v HBB. Do , s lng Phng giao dch, Qu tit kim v im giao dch khng thay i.

Cng ty trc thuc: Cc Bn hin nay u c 01 cng ty trc thuc l Cng ty qun l n v khai thc ti sn v Cng ty chng khon. Cc Cng ty ny s tip tc c duy tr cho hot ng ca NHSN.

Thng k cc n v trong qu trnh chuyn i

Loi hnh t chc S lng trc sp nhp NHSN SHB HBB Hi s chnh 1 1 1 S giao dch 0 1 0 Chi nhnh 26 19 47 Phng giao dch 115 49 164 im giao dch (Bao gm c ATM)

19 - 19

Qu tit kim 0 10 10 Tng cng 161 80 242 Cng ty con 1 1 2

39

NHN S D KIN

NHSN s tip tc v s dng tt c nhng cn b, nhn vin hin ti ca SHB v HBB vo Ngy sp nhp.

i vi thay i/b sung cc thnh vin HQT, BKS cc bn s gi danh sch nhn s d kin thng qua NHNN theo ng quy nh. Sau khi c NHNN chp thun (v nhn s) SHB s a ra HC bu c HQT, BKS theo quy nh ca iu l v php lut.

C cu nhn s d kin ca NHSN ngay khi sp nhp

V c bn, Ngn hng sp nhp vn gi nguyn c cu nhn s hin ti ca SHB, c b sung thm mt s c nhn c nng lc qun tr v nng lc chuyn mn t HBB m SHB nh gi p ng iu kin tham gia iu hnh. C cu nhn s ca HQT, BKS cui cng s c i Hi ng c ng quyt nh.

Cp nhn s S lng trc khi sp nhp NHSN d

kin SHB HBB

HQT 6 6 7

Ban kim sot 6 3 5

Ban iu hnh 6 6 10

Cn b nhn vin 2.840 1.846 4.686

CC CNG TY CON

Cc cng ty con ca NHSN bao gm:

STT Tn Cng ty a ch

Vn iu l

(t ng)

%/ s hu

ca NHSN

1 Cng ty TNHH mt thnh vin Qun l N v Khai thc ti sn - Ngn hng TMCP Si Gn - H

28 Giang Vn Minh, Ba nh, H Ni 20 100%

40

STT Tn Cng ty a ch

Vn iu l

(t ng)

%/ s hu

ca NHSN

Ni

2 CTCP Chng khon Ngn hng Thng mi C phn Nh H Ni

S 2C Vn Phc, Phng Kim M, Qun Ba nh, Tp. H Ni

150 98,66%

CC VN KHC C LIN QUAN N NHSN

HY LU K V HY NIM YT C PHIU HBB TI TTLKCK V HNX Sau khi i hi ng c ng ca 02 ngn hng thng qua Hp ng sp nhp, n sp nhp th cc Bn tin hnh cng b thng tin v HBB tin hnh hy nim yt v hy lu k ton b s c phn HBB ti S Giao dch Chng khon H Ni (HNX) v ti Trung tm Lu k Chng khon Vit Nam.

B SUNG GIY PHP KINH DOANH

NHSN s k tha ton b giy php/ngnh ngh kinh doanh ca SHB v HBB hin ti.Theo , ngnh ngh kinh doanh ca NHSN nh c nu ti Mc I v Thng tin ca Ngn hng sau sp nhp trn di y v phi c NHNN cp php.

SA I, B SUNG IU L T CHC V HOT NG CA SHB (IU L)

Vic sa i, b sung iu l t chc s c hai bn thng nht sau khi giao dch Sp nhp c thng qua.

NGY SP NHP Ngy sp nhp l ngy c hiu lc ca Chp thun cui cng ca NHNN.