turun kaupungin tilinpÄÄtÖs 2014 - turun …...ja terveystoimen järjestämislain toteutus ja sen...

TURUN KAUPUNGIN

TILINPÄÄTÖS

2014

Kaupunginhallitus 23.3.2015 § 136

Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus

Sisällysluettelo Kaupunginjohtaja Aleksi Randell ................................................................................................................... 4

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................................ 6

1.1. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ........................................................................... 6

1.2. Yleinen taloudellinen kehitys ............................................................................................................. 7

1.3. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa .......................................................... 10

1.4. Kaupungin henkilöstö ...................................................................................................................... 13

1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä .................................................................................................................................. 15

1.6. Ympäristötekijät ............................................................................................................................... 18

2. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä .................................................................. 20

3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................................................................. 24

3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ............................................................................................... 24

3.2. Toiminnan rahoitus .......................................................................................................................... 31

4. Rahoitusasema ja sen muutokset ....................................................................................................... 34

5. Kokonaistulot ja –menot ...................................................................................................................... 36

6. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous .................................................................................................. 37

6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................ 37

6.2. Konsernissa tapahtuneet muutokset ............................................................................................... 38

6.3. Konsernin toiminnan ohjaus 2014 ................................................................................................... 38

6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä................................................................................. 39

6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ............................................................................................ 42

7. Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä ............................................................................................................................................... 49

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen ................................................................................ 50 KJ-toimiala

Kaupunginvaltuusto ............................................................................................................................................ 51 Keskusvaalilautakunta ........................................................................................................................................ 52 Tarkastuslautakunta ........................................................................................................................................... 53 Kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen omarahoitusosuudet ....................................................................... 55

Hyvinvointitoimiala Sosiaali- ja terveyslautakunta ............................................................................................................................. 60

Sivistystoimiala Kasvatus- ja opetuslautakunta ........................................................................................................................... 67

Vapaa-aikatoimiala Liikuntalautakunta ............................................................................................................................................... 73 Kulttuurilautakunta .............................................................................................................................................. 75 Nuorisolautakunta ............................................................................................................................................... 78

Ympäristötoimiala

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta ..................................................................................................... 81 Rakennuslautakunta ........................................................................................................................................... 87 Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta ...................................................................................................... 88 Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta ............................................................................................... 89

1


Kiinteistötoimiala

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta ....................................................................................................................... 91 Vesiliikelaitos

Vesiliikelaitoksen johtokunta ............................................................................................................................... 95 Varsinais-Suomen aluepelastuslaitos

Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta ........................................................................................................ 98 Konserniyhteisöt

Forum Marinum –säätiö ................................................................................................................................... 100 Koneteknologiakeskus Turku Oy ...................................................................................................................... 102 Oy Logomo -konserni ....................................................................................................................................... 105 Oy Turku Energia –konserni ............................................................................................................................. 106 Turku Science Park Oy ..................................................................................................................................... 108 Turku Touring Oy .............................................................................................................................................. 110 Turun Aikuiskoulutussäätiö ............................................................................................................................... 112 Turun Ammattikorkeakoulu Oy ......................................................................................................................... 114 Turun Kaupunginteatteri Oy.............................................................................................................................. 117 Turun Kaupunkiliikenne Oy............................................................................................................................... 119 Turun Satama Oy ............................................................................................................................................. 121 Turun seudun puhdistamo Oy .......................................................................................................................... 123 Turun Seudun Vesi Oy ..................................................................................................................................... 126 Turun Tekstiilihuolto Oy .................................................................................................................................... 128 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy .................................................................................................................. 130 Turun Seudun Rakennustekniikka Oy .............................................................................................................. 132 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy ..................................................................................................................... 134 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli .................................................................................................................... 136 Turun Teknologiakiinteistöt Oy ......................................................................................................................... 138 Turun Ylioppilaskyläsäätiö ................................................................................................................................ 140 TVT Asunnot Oy, emoyhtiö ............................................................................................................................... 143 Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy ............................................................................................................... 145 Turun Seudun Jätehuolto Oy ............................................................................................................................ 147

Taloudellisten tavoitteiden toteutumisvertailut Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailut ............................................................................................. 149 Rahoituslaskelmaosan toteutumisvertailu......................................................................................... 151 Käyttötalous- ja investointiosan toteutumisvertailuyhdistelmä .......................................................... 152

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

Tuloslaskelma ................................................................................................................................... 156 Tase .................................................................................................................................................. 157 Rahoituslaskelma .............................................................................................................................. 159 Konsernituloslaskelma ...................................................................................................................... 160 Konsernitase ..................................................................................................................................... 161 Konsernin rahoituslaskelma .............................................................................................................. 163

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .................................................................................... 164 Tuloslaskelman liitetiedot .................................................................................................................. 168 Taseen liitetiedot ............................................................................................................................... 172 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ........................................................................ 182 Henkilöstöä koskevat liitetidot ........................................................................................................... 185 Liikelaitosten ja muiden taseyksikköjen tilinpäätöslaskelmat Turun Kiinteistöliikelaitos................................................................................................................... 186 Turun Vesiliikelaitos .......................................................................................................................... 190 Varsinais-Suomen aluepelastuslaitos ............................................................................................... 197 Turun työterveystalo .......................................................................................................................... 200

2


Vahinkorahasto ................................................................................................................................. 202 Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tulokseen ..................................................................... 203 Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden rahoitukseen ............................................................... 204

Tilinpäätökseen sisältyvien tunnuslukujen laskentakaavat ...................................................................................... 205 Luettelo käytetystä kirjanpitokirjoista ja tositesarjoista ............................................................................................. 209

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

3


Kaupunginjohtaja Aleksi Randell

Toimintaympäristö 2014

Toiminnan painopisteet ovat olleet vuoden 2014 aikana uuden kaupunkistrategian valmiste-

lussa ja sen mukana uudistetun sopimusohjausprosessin suunnittelussa ja käyttöönotossa.

Kaupunkistrategian ydin on vuodessa 2029, kun Turku täyttää ensimmäisenä kaupunkina

Suomessa 800 vuotta. Millaista täällä silloin on asua, elää ja liikkua. Kaupunkistrategia ja stra-

tegiset ohjelmat sekä niihin liittyvät keskeiset päämäärät ja linjaukset hyväksyttiin kaupungin-

valtuustossa 23.6.2014. Strategiset ohjelmat ovat Hyvinvointi ja aktiivisuus – ohjelma sekä

Kilpailukyky ja kestävä kasvu – ohjelma. Strategisten ohjelmien lisäksi otetaan käyttöön kärki-

hankeajattelu, johon valitaan kaupungin kasvun ja vetovoiman kannalta olennaisia kokonai-

suuksia. Strategisten ohjelmien teemoja ovat yrittävä ja osaava kaupunki, vaikuttava ja uudis-

tuva kaupunki, rakentuva kaupunki ja ympäristö, terve ja hyvinvoiva kaupunkilainen, osaava ja

oppiva kaupunkilainen sekä aktiivinen kaupunkilainen.

Kuntatalouden talousongelmat ja lähivuosien heikentyvät kehitysnäkymät ovat vaikuttaneet

keskeisenä kaupungin päätöksenteossa ja taloudenpidossa. Vuoden 2014 aikana jatkettiin ta-

louden tasapainottamiseen liittyviä toimia. Keskeisiä osa-alueita ovat olleet uudistamisohjel-

man jatkotoimenpiteiden suunnittelu sekä taloudellisesti haasteelliseksi muuttuneen toimin-

taympäristön analysointi.

Jo vuoden 2013 loppupuolella nähtiin, että toteutetun uudistamisohjelman lisäksi joudutaan

laatimaan uudistamisohjelmalle toinen vaihe, joka painottuu vuosien 2015 ja 2016 talouden

korjaamiseen kestävälle uralle. Keskeisenä sopeutustarpeen käynnistäjänä oli valtionosuuk-

siin kohdistuvat muutokset.

Samalla, kun toimialat ja liikelaitokset toteuttivat uudistamisohjelman ensimmäisen vaiheen

toimenpiteitä, käynnistettiin vuoden 2014 alussa työ uudistamisohjelman toisen vaiheen toi-

menpiteiden valmistelulle. Kaupungin henkilöstön ja toimialojen ideoimat ja sen jälkeen kau-

pungin kehitysmallin mukaisesti arvioidut ja jalostetut uudistamisohjelma 2:n (U2) toimenpide-

ehdotukset talouden tasapainottamiseksi hyväksyttiin kaupunginhallituksessa ja kaupungin-

valtuustossa elokuussa 2014. Toimenpiteillä tavoitellaan 22 miljoonan euron säästöjä vuoden

2015 loppuun mennessä. Lisäksi kaupungin henkilöstömenoihin haettiin YT-neuvotteluiden

kuluessa 8,4 miljoonan euron vähennyksiä. Se vastaa 175 henkilötyövuotta. Yt-neuvottelut

päättyivät marraskuussa 2014. Yt-neuvottelut kulkivat rinnakkain talousarvioprosessin kanssa.

Työttömyys on kasvanut seutukunnassa ja Turun kaupungissa. Turun seutukunnan työttö-

myysprosentti oli 14,3 (+ 1,3 prosenttiyksikköä). Turun työttömyysprosentti oli vuoden 2014

lopussa 17,3 (+1,5 prosenttiyksikköä verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan).

4


Positiivisena uutisena otettiin vastaan Turun telakan omistusjärjestelyt. Saksalainen telakka

Meyer Werft ja Suomen valtio ostivat Turun telakan korealaiselta STX:ltä. Telakkakaupalla on

merkittävä vaikutus Suomen meriteollisuudelle, Turulle ja seutukunnalle. Telakalla odotetaan

töiden jatkuvan nyt ainakin lähivuosina, kun risteilijöiden ja muiden alusten rakentaminen voi

jatkua Suomessa. Uskoa vahvisti vuoden 2015 alussa tullut tieto uudesta autolauttatilaukses-

ta. Telakkateollisuuden ahdinko on ollut keskeinen työttömyyden aiheuttaja Turussa ja seutu-

kunnassa.

Kuntien toimintaan ja palvelujen tuottamistapaan tulevaisuudessa vaikuttaa ratkaisevasti me-

neillään olevat kuntarakenneuudistus sekä sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistus. Sosiaali-

ja terveystoimen järjestämislain toteutus ja sen taloudelliset vaikutukset kuntiin ja niiden asuk-

kaisiin ovat vielä avoinna tilinpäätöstä laadittaessa ja se tuo epävarmuutta taloussuunnitelma-

kauden 2016–2019 toiminnan suunnittelulle ja talouden raamitukselle. Sosiaali- ja terveyspal-

velujen järjestämislain valmistelua jatketaan kevään 2015 eduskuntavaalien jälkeen.

Talous 2014

Turun kaupungin toimintaa on tehostettu uudistamisohjelmalla vuodesta 2013 lähtien. Tavoit-

teena on ollut löytää pysyviä keinoja tehostaa toimintaa ja pienentää kaupungin menoja. Toi-

menpiteet alkavat vaikuttaa ja tilikauden 2014 tuloksesta tuli odotettua parempi.

Turun kaupungin tilinpäätös 2014 on 4,8 milj. euroa ylijäämäinen. Kaupungin nettomenot alit-

tivat talousarvion 20,3 miljoonalla eurolla. Nettomenojen kasvu oli noin 1,5 prosenttia, kun

kasvu edellisenä vuonna oli 3,5 prosenttia. Myönteiseen kehitykseen on vaikuttanut kertaluon-

teisten erien lisäksi merkittävästi toimialojen toimenpiteet toimintojen tehostamiseksi. Maltilli-

sella palkkaratkaisulla oli myös vaikutusta siihen, että kaupungin henkilöstökulut pysyivät

edellisen vuoden tasolla. Toisaalta heikko talouskehitys on aiheuttanut kustannuskasvua so-

siaalimenoissa.

Vuosikate on 50,5 milj. euroa. Investointien omahankintamenot ovat taloussuunnitelmakaudel-

la 2015–2018 keskimäärin 78,3 milj. euroa vuosittain. Tulorahoitus ei tule riittämään investoin-

tien rahoitukseen ja velkaantuminen kasvaa edelleen, jos vuosikate ei kehity myönteisemmin.

Vuoden 2014 aikana korolliset velat kasvoivat 42,7 milj. euroa. Nettovelat pysyivät edellisen

vuoden tasolla.

Viime vuoden myönteisestä kehityksestä huolimatta kaupungin talous ei kuitenkaan ole vielä

tasapainossa. Tulos sisältää edelleen runsaasti kertaluonteisia eriä. Tulos ennen satunnaisia

eriä on 7,9 milj. euroa alijäämäinen. Ilman välillisen omistuksen järjestelyjä korolliset velat oli-

sivat kasvaneet yli 70,0 milj. euroa. Taloussuhdanteen odotetaan jatkuvan haastavana, jonka

vuoksi verotulot kasvavat hitaasti. Vuoden 2015 alusta voimaan astunut valtionosuuslainsää-

dännön muutos heikentää olennaisesti kuntien rahoituspohjaa. Palvelujen kysyntä tulee kas-

5


vamaan ikärakenteen muuttuessa. Työttömyys tulee pysymään korkeana. Toimintamenot

kasvavat edelleen ilman toimintojen jatkuvaa analysointia ja tehostamista. Kaupungin toimin-

nan tulee muuttua pysyvästi vielä nyt tehtyjä toimenpiteitä enemmän.

Turun kaupungin uudistamisohjelmaa on syvennetty toimintoanalyysillä vuoden 2014 aikana.

Laajan valmistelutyön tuloksena on saatu aikaan kymmeniä ehdotuksia toiminnan ja rakentei-

den uudistamiseksi. On tärkeää, että uudistamisohjelma toteutetaan suunnitelmien mukaan ja

että toiminnalliset uudistukset toteutetaan ajoissa ja yhdessä toimialojen ja henkilöstön kans-

sa.

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Turun kaupunginvaltuustossa on kaudella 2013 - 2016 yhteensä 67 valtuutettua. Valtuutettu-

jen määrä on kuntalaissa sidottu kaupungin asukaslukuun.

Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana vuonna 2014 toimi Seppo Lehtinen (sd), I varapuheen-

johtajana Pentti Huovinen (kok), II varapuheenjohtajana Elina Rantanen (vihr).

Kaupunginhallituksessa on 13 jäsentä, joista jokaisella on henkilökohtainen varajäsen. Val-

tuusto valitsee kaupunginhallituksen jäsenet kahdeksi vuodeksi kerrallaan.

Kaupunginhallituksen puheenjohtajana toimi vuonna 2014 Minna Arve (kok) 27.10. asti ja lop-

puvuoden Lasse Lindholm. Ensimmäisenä varapuheenjohtajana toimi Toni Eklund (sd) ja toi-

sena varapuheenjohtajana Katri Sarlund (vihr).

Kaupunginvaltuuston ja – hallituksen poliittiset voimasuhteet vuoden 2014 lopussa olivat:

Valtuusto Hallitus Kansallinen kokoomus 19 4 Suomen sosiaalidemokraattinen puolue 14 3 Vihreä liitto 10 2 Vasemmistoliitto 9 1 Perussuomalaiset 5 1 Suomen Keskustapuolue 4 1 Ruotsalainen kansanpuolue 3 1 Suomen Kristillisdemokraatit 1 0 Sinivalkoinen Rintama 1 0 Sitoutumaton 1 0

6


1.2. Yleinen taloudellinen kehitys

Yleinen kehitys

Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan Suomen bruttokansantuote (BKT) supistui 0,1 pro-

senttia vuonna 2014. Kansantalouden tuloja kuvaava kansantulo supistui reaalisesti 0,5 pro-

senttia. Talous supistui kolmatta vuotta peräkkäin, sillä lasku oli 1,4 prosenttia vuonna 2012 ja

1,3 prosenttia vuonna 2013.

Kysyntää vähensi vuonna 2014 erityisesti yksityisten investointien ja viennin supistuminen.

Yksityiset investoinnit vähenivät 6,5 prosenttia, mutta julkiset investoinnit kasvoivat 0,6 pro-

senttia. Sekä yksityinen että julkinen kulutus pysyivät lähes ennallaan. Vienti väheni 0,4 pro-

senttia ja tuonti 1,4 prosenttia.

Tilastokeskuksen laskema keskimääräinen inflaatio oli 1,0 prosenttia vuonna 2014. Joulu-

kuussa 2014 kuluttajahintojen vuosimuutos oli laskenut 0,5 prosenttiin. Kuluttajahintoja nosti-

vat joulukuussa vuoden takaiseen verrattuna eniten vuokrankorotukset ja tupakkatuotteiden

vähittäishintojen nousu sekä kerrostalojen kunnossapitopalvelujen kallistuminen. Kuluttajahin-

7


tojen nousua vuoden takaisesta hillitsi joulukuussa eniten polttonesteiden, viihde-elektroniikan

ja käytettyjen autojen halpeneminen. Tammikuussa 2015 hintojen vuosimuutos oli -0,2 pro-

senttia.

Valtiovarainministeriön joulukuussa 2014 julkistaman Taloudellisen katsauksen mukaan Suo-

men kokonaistuotannon ennustetaan kasvavan 0,9 prosenttia vuonna 2015. Vuonna 2015

viennin kasvun ennakoidaan olevan 3,3 %, mikä on hieman tuontia nopeampaa. Vaihtotaseen

alijäämän ennustetaan supistuvan 1,3 prosenttiin BKT:sta vuonna 2015. Työttömyyden ra-

kenne on muuttunut aiempaa vaikeammaksi, sillä pitkäaikais- ja rakennetyöttömien lukumäärä

on kasvanut vuonna 2014 voimakkaasti ja kasvu jatkunee myös vuonna 2015. Katsauksessa

ennakoidaan myös työttömyysasteen kokonaisuudessaan nousevan hieman vuonna 2015.

Vuoden 2015 alussa euroalueen talousnäkymiä ovat parantaneet euron kurssin heikentymi-

nen, öljyn hinnan lasku ja Euroopan keskuspankin tammikuussa tekemä päätös mittavasta el-

vytyspaketista. Nämä tekijät tukevat Suomen talouskasvun käynnistymistä vientiin perustuva-

na, Venäjän kaupan vaikeuksista huolimatta, sillä kotimaisen kysynnän ennakoidaan jatkuvan

edelleen vaimeana.

Maaliskuun 2015 alussa mennessä julkaistuissa talousennusteissa arvioidaan Suomen vuo-

den 2015 talouskasvun olevan hidasta: ennusteet vaihtelevat yleisesti nollan ja yhden prosen-

tin välillä. Kasvun ennustetaan nopeutuvan Suomessa vasta vuonna 2016.

Euroopan keskuspankin ohjauskorko laski kesäkuussa 2014 vuoden alun 0,25 prosentista

0,15 prosenttiin. Syyskuussa 2014 ohjauskorko laskettiin 0,05 prosenttiin. Euriborkorot laski-

vat lähelle nollaa vuoden loppua kohti. Myös pitkät korot laskivat historiallisen alhaisille tasoil-

le. Euroalueen talouskasvu oli edelleen heikkoa, mutta talouksien elpymistä oli havaittavissa.

Erityisesti Yhdysvalloissa talouden elpyminen on alkanut ja rahapolitiikan kiristäminen on lä-

hellä. Kokonaisuudessaan kehitys oli koko vuoden aikana pääomamarkkinoilla varsin myön-

teistä myös korkojen säilyessä varsin alhaalla.

Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli Tilastokeskuksen ennakkotietojen mu-

kaan kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen. Alijäämä oli 7,0 miljardia euroa (5,1 miljardia

euroa v. 2013). Julkisen talouden alijäämä oli 3,4 prosenttia suhteessa bruttokansantuottee-

seen, mikä ylittää EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisen 3 prosentin kynnysarvon, en-

simmäistä kertaa vuoden 1996 jälkeen.

Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuotta

vähemmän, vain 1,5 prosenttia toimintakulujen kasvun hidastumisen ansiosta. Kuntien vero-

rahoituksen eli valtionosuuksien ja verotulojen kasvu hidastui edellisvuodesta 1,4 prosenttiin.

Kuntien vuosikatteet heikkenivät 1,6 prosenttia, johon vaikutti muun muassa valtionosuuksien

pieneneminen 1,3 prosentilla. Kuntien valtionosuuksien kasvu taittui, sillä ne pienenivät 105

8


miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulojen 516 miljoonan euron kasvu piti silti verorahoi-

tuksen kehityksen lievästi positiivisena. Verotulojen kasvu oli kuitenkin huomattavasti pienem-

pää kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 1,3 miljardia euroa.

Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Lainakan-

ta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 1,1 miljardia euroa. Lainakannan kasvu hidastui

edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,6 miljardia euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien

lainakanta oli 2 733 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 542 euroa.

Oman talousalueen kehitys

Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan (vahvistettu tieto julkaistaan 27.3.2015) Turun väki-

luku oli vuoden 2014 lopussa 183 991, jossa oli lisäystä 1 919 henkeä. Lisäys on 2000-luvun

korkein; vuosina 2004 ja 2007 Turun väkiluku jopa väheni. Vuosi 2014 oli kolmas peräkkäi-

nen, jolloin Turun väkiluku kasvoi yli tuhannellaviidelläsadalla hengellä. Edellisvuosien tapaan

kasvu perustui lähes kokonaan muuttovoittoon. Muunkielisten osuus väestönkasvusta oli

edelleen nopeaa, noin 1 200 henkeä.

Turun seutukunnan ennakkoväkiluku oli vuoden 2014 lopussa 318 821, jossa oli lisäystä

2 187 henkeä. Turun kaupungin osuus lisäyksestä oli 88 prosenttia.

Maaliskuussa 2015 julkaistussa Työ- ja elinkeinoministeriön ja ELY-keskusten Alueelliset ke-

hitysnäkymät 1/2015 -katsauksessa arvioidaan Turun seutukunnan tulevan kuuden kuukau-

den taloudellisia näkymiä kokonaisuudessaan siten, että elinkeinoelämän ja yritystoiminnan

tilanteen odotetaan pysyvän ennallaan ja työllisyystilanteen olevan nykyistä heikompi. Vas-

taavasti tulevan kahdentoista kuukauden kuluttua elinkeinoelämän ja yritystoiminnan tilanteen

odotetaan olevan nykyhetkeen verrattuna parempi, mutta työllisyystilanteen pysyvän ennal-

laan.

Katsauksen toimialoittaisessa tarkastelussa todetaan, että Turun seutukunnan teollisuuden lii-

kevaihto on edelleen noin 90 prosenttia siitä, mitä se oli korkeimmillaan vuonna 2008 ja Suo-

men pitkään jatkunut heikko suhdannetilanne on vaikuttanut merkittävästi myös Turun seutu-

kuntaan.

Vuoden 2014 aikana alueelle tärkeän meriteollisuuden tilanne vakiintui ja tulevaisuuden nä-

kymät parantuivat TUI-varustamon uusien risteilijätilausten ja Turun telakan kaupan myötä,

kun saksalainen Meyer Werft (70 %) ja Suomen valtio (30 %) ostivat telakan. Kauppa heijastui

myönteisesti ilmapiiriin ja toimintaan Turun seutukunnassa yleisemminkin.

Seutukunnan muuhun teollisuuteen kuuluu mm. lääkkeiden, (muun) kemian, elintarvikkeiden,

sähköteknisten laitteiden ja kaivosteollisuuden laitteiden valmistus. Lääketeollisuus (henkilös-

tö noin 1 500) on merkittävä korkean teknologian tuotannonala Turussa, johon kaupungissa

toimivat suuret alan yritykset (Bayer, Orion) ovat tehneet huomattavia investointeja ja myös li-

9


sänneet henkilöstöään.

Rakentamistoiminnan odotetaan jatkuvan hiljaisena myös vuonna 2015. Kaupan alan työlli-

syys voi heiketä ostovoiman laskun ja alan rakennemuutoksen takia. Muiden palvelualojen lii-

kevaihto on kehittynyt alueella kohtuullisen hyvin ja se on noin 20 prosenttia korkeampi kuin

vuonna 2010. Kasvu on hidastunut tai jopa pysähtynyt yleisen suhdannetilanteen mukaisesti.

Vuoden 2014 lopussa Turun seutukunnan työttömyysprosentti oli Varsinais-Suomen ELY-

keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan 14,3 (+1,3 prosenttiyksikköä verrattuna edellisen

vuoden vastaavaan ajankohtaan), millä Turku sijoittui kolmanneksi parhaaksi Helsingin ja

Kuopion jälkeen suurimpien kaupunkien seutukuntavertailussa. Turun seutukunnan sijoitus oli

sama kuin vuosi sitten.

Kaupunkitason tarkastelussa Turun työttömyysprosentti oli joulukuun 2014 lopussa 17,3 (+1,5

prosenttiyksikköä verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan). Turku sijoittui kym-

menen suurimman kaupungin vertailussa edellisen vuoden tavoin kaupunkien keskivaiheille:

Turun työttömyysprosentti oli korkeampi kuin Espoossa, Vantaalla, Helsingissä, Kuopiossa ja

Kouvolassa, mutta matalampi kuin Oulussa, Tampereella, Jyväskylässä ja Lahdessa. Turun

sijoitus oli sama kuin vuosi sitten.

1.3. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Talous ja tuloperusteiden muutokset

Kunnan tuloveroprosenttia korotettiin 18,75 prosentista 19,50 prosenttiin. Ansiotuloista tilitet-

tävä tulovero kasvoi edellisvuodesta 19,2 milj. euroa (+ 3,4 prosenttia).

Turun kiinteistöveroprosentteihin vuodelle 2014 ei tehty muutoksia. Rakennusten, rakennel-

mien ja maapohjan verotusarvojen määräytymisperusteiden muutokset kasvattivat kiinteistö-

verotuottoa edelliseen vuoteen verrattuna.

Valtionosuuksien taso putosi merkittävästi valtion peruspalveluiden valtionosuusleikkausten

johdosta. Vuoden 2014 valtionosuustulot olivat 6,6 milj. euroa edellisvuotta pienemmät.

Olennaiset organisaatiomuutokset

Turun Ammattikorkeakoulu Oy on ottanut 1.1.2014 alkaen vastaan varsinaisen ammattikor-

keakoulun ylläpidon toimiluvan mukaisesti. Kaupunki luovutti yhtiölle ammattikorkeakoulun

toiminnan sekä toimintaan liittyvät luovutusasiakirjassa yksilöidyt omaisuuserät, varat, velat,

vastuut ja oikeudet sekä ammattikorkeakoulun palveluksessa olevan henkilöstön.

10


Turun kaupunginteatterin toiminta luovutettiin Turun kaupunginteatteri Oy:lle 1.1.2014 alkaen.

Luovutuksen kohteena on kaupunginteatterin toiminta sekä toimintaan liittyvät luovutusasiakir-

jassa yksilöidyt omaisuuserät, varat, velat, vastuut ja oikeudet sekä kaupunginteatterin palve-

luksessa oleva henkilöstö.

Turun kaupunki on luovuttanut taloushallinnon ja palkanlaskennan palvelutuotannon ja tehtä-

vät Kunnan Taitoa Oy:lle 1.9.2014 alkaen.

Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon

Talousarviossa asetetut toiminnalliset tavoitteet saavutettiin pääosin.

Taloudellisten tavoitteiden poikkeamat

Kaupunginvaltuusto päätti 7.4.2014 § 39 sopeuttavista talousarviomuutoksista vuoden 2014

talousarvioon. Muutoksella vähennettiin määrärahoja yhteensä 5.426.665 euroa ja lisättiin

toimintatulotavoitetta yhteensä 573.335 euroa. Kaupunginvaltuuston 16.6.2014 § 95 päätök-

sellä korotettiin kulttuurilautakunnan alaisten museopalveluiden ja kaupunginorkesterin mää-

rärahaa yhteensä 425.653 eurolla. Kaupunginvaltuuston päätöksellä 17.11.2014 § 166 koro-

tettiin talousarvion toteutumisennusteen perusteella sosiaali- ja terveyslautakunnan meno-

määrärahaa 11.100.000 eurolla ja tuloarviota nostettiin 5.800.000 euroa. Varsinais-Suomen

sairaanhoitopiiri päätti loppuvuonna 2014 alennuksista kuntalaskutuksen hintoihin. Alennus-

ten vaikutus erikoissairaanhoidon asiakaspalveluiden ostoihin oli noin 10 milj. euroa ja mar-

raskuussa tehty määrärahan korotus osoittautui aiheettomaksi.

Kaupunginhallitus on tilikauden aikana tehtyjen talousennusteiden perusteella esittänyt lauta-

kuntien laadittavaksi sopeuttamistoimenpiteet talouden tasapainottamiseksi ja talousar-

viopoikkeamien välttämiseksi. Merkittävimpiä poikkeamia talousarvioon ennustivat sosiaali- ja

terveyslautakunta, kasvatus- ja opetuslautakunta sekä kiinteistöliikelaitoksen johtokunta. Kau-

punginhallituksen edellyttämät sopeuttamistoimenpiteet on valmisteltu ja käsitelty lautakun-

nissa. Kaupunginhallitus on käsitellyt toimielinten talousennusteet ja suunnitelmat sopeutta-

mistoimenpiteiksi kokouksissa 12.5.2014 § 196, 15.9.2014 § 345 ja 10.11.2014 § 431. Kau-

punginvaltuusto on käsitellyt talousennusteet ja uudistamisohjelman seurannan kokouksissa

19.5.2014 § 63, 22.9.2014 § 138 ja 17.11.2014 § 166. Viimeksi mainitussa kokouksessa pää-

tettiin myös muutoksesta sosiaali- ja terveyslautakunnan talousarvioon.

Käyttötalouden nettomenot (ilman liikelaitoksia) alittuivat muutettuun talousarvioon verrattuna

16,5 milj. euroa. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna käyttötalouden nettomenot alittuivat

14,0 milj. euroa. Nettotoimintamenot mukaan lukien liikelaitokset alittuivat 20,3 milj. euroa

muutettuun talousarvioon verrattuna.

11


Toimielimittäin tarkasteltuna taloudelliset tavoitteet toteutuivat pääosin muutetun talousarvion

mukaisesti tai positiivisemmin. Kasvatus- ja opetuslautakunta ylitti talousarvioon varatut mää-

rärahat 3,5 milj. eurolla. Toimintatuottoja kertyi 4,6 milj. euroa budjetoitua enemmän. Netto-

menot alittuivat yhteensä 1,1 milj. euroa. Vesiliikelaitoksen liikeylijäämä/-alijäämä + poistot –

tavoite alittui 0,6 milj. euroa. Tavoitetta ei saavutettu, koska myyntitulot ja liittymismaksutulot

jäivät budjetoitua alhaisemmaksi.

Verotulot alittuivat yhteensä 2,2 milj. euroa. Kunnan tuloveroa tilitettiin 6,7 milj. euroa ja kiin-

teistöveroa 0,6 milj. euroa budjetoitua vähemmän. Yhteisöverotuoton ylitys 5,1 milj. euroa ei

kattanut muiden verotulojen alituksia.

Valtionosuustulot jäivät 2,0 milj. euroa alle tavoitteen.

Kaupunginhallituksen talousarvion investointiosan luovutustuloihin on merkitty 15,0 milj. euro-

an luovutustulo myöhemmin kohdistettavana myyntieränä. Satunnaisina tuloina budjetoitiin 2,0

milj. euroa. Edellä mainitut myyntierät liittyivät ensimmäisessä uudistamisohjelmassa hyväk-

syttyihin välillisen omistamisen järjestelyihin. Myytävät kohteet ovat kiinteistöliikelaitoksen ta-

seessa ja kohteiden luovutustulot sisältyvät kiinteistöliikelaitoksen toteutuneisiin luovutustu-

loihin ja kiinteistöliikelaitoksen myyntivoittoihin.

Toiminnallisten tavoitteiden sekä käyttötalousosan, tuloslaskelmaosan, investointiosan ja ra-

hoitusosan toteutumisvertailut esitetään luvussa Talousarvion toteutuminen.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Tilikauden tulos sisältää edelleen runsaasti kertaluonteisia eriä. Tulos ennen satunnaisia eriä

on 7,9 milj. euroa alijäämäinen. Ilman välillisen omistuksen järjestelyjä korolliset velat olisivat

kasvaneet yli 70,0 milj. euroa.

Toimialat pystyivät merkittävästi tehostamaan toimintojaan vuoden 2014 aikana, mikä näkyy

nettokäyttömenojen maltillisena kasvuna. Toimintojen tehostuminen ja niiden vaikutus netto-

menojen kehitykseen antaa hyvän pohjan työlle talouden tasapainotuksessa ja nettovelkaan-

tumiselle asetetun tavoitteen saavuttamisessa.

Pitkään jatkunut heikko taloussuhdanne on ja valtion leikkaukset kuntien valtionosuuksiin on

jo pitkään pitänyt kuntien tulorahoituksen kasvun matalana tai jopa laskevana. Vuoden 2014

aikana tapahtunut hyödykehintojen lasku ja maltilliset työehtosopimukset ovat hidastaneet

kustannusten nousua. Palvelutarpeen kasvun seurauksena kustannusten kasvupaine on edel-

leen tulorahoituksen kasvua nopeampaa. Palvelutason ylläpitäminen edellyttää jatkuvaa toi-

minnan parantamista. Vuoden 2014 tilinpäätös osoittaa että tuloksia on saavutettu ja on pe-

rusteltua muuttaa kuluvan vuoden taloudellista tavoitetasoa vastaamaan todellista kustannus-

12


ten kehitystasoa. Operatiiviseksi toimintakatteen kasvuksi tavoitellaan enintään 0,8 prosentin

kasvua. Valmistelu talousarvion 2015 ja taloussuunnitelmakauden 2016–2019 valmisteluraa-

mien tarkistamiseksi on käynnistetty.

1.4. Kaupungin henkilöstö

Henkilötyövuosina mitattu työvoiman käyttö (koko henkilöstö) aikajaksolla 1.1.–31.12.2014 oli

11 010,4 eli 1 102,6 henkilötyövuotta vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajanjak-

sona.

Turun ammattikorkeakoulun ja Turun kaupunginteatterin toiminnat luovutettiin 1.1.2014 alkaen

kaupungin perustamille tytäryhtiöille. Henkilöstö siirtyi konserniyhtiöiden palvelukseen. Lisäk-

si kaupungin talouspalvelukeskuksen henkilöstö siirtyi Kunnan Taitoan Oy:n palvelukseen

1.9.2014 lähtien. Kun organisaatiomuutosten vaikutus huomioidaan (työvoiman käyttö 2013:

AMK 882,8, Kaupunginteatteri 151,0, Talouspalvelukeskus 94) kokonaistyövoima vuonna

2014 väheni 37,4 henkilötyövuodella verrattuna vuoteen 2013.

2014 2013 Muutos Keskusvaalilautakunta 4,3 0,0 4,3

Revisiotoimisto 4,9 5,4 – 0,5 Konsernihallinto 216,6 216,6 0,0 Konsernihallinto: Palvelukeskukset 401,9 437,9 – 36,0 V-S Aluepelastuslaitos 549,5 559,2 – 9,7 Hyvinvointitoimiala 4916,3 4913,2 3,1 Sivistystoimiala 3728,8 3727,8 1,0 Vapaa-aikatoimiala 698,0 865,9 – 167,9 Ympäristötoimiala 174,3 173,3 1,0 Vesiliikelaitos 93,7 97,3 -3,6 Kiinteistötoimiala 222,1 233,6 – 11,5

Ammattikorkeakoulu 0,0 882,8 – 882,8

Turku yhteensä 11 010,4 12 113,0 – 1 102,6 Turku yhteensä/ AMK, Kaupunginteatteri ja Talouspalvelukeskus eliminoitu 11 010,4 11 047,8 – 37,4

Työvoiman käyttö vuonna 2014 laskettuna ilman työllistettyjä, oppilaita/harjoittelijoita, uudel-

leensijoituskokeilijoita ja ns. vajaakuntoisten työllistämistöissä olevia oli 10 744,6, mikä on

1 075,2 henkilötyövuotta vähemmän kuin vuonna 2013. Kun organisaatiomuutokset huomioi-

daan, kokonaistyövoima vuonna 2014 (ilman edellä mainittuja ryhmiä) väheni 15,2 henkilötyö-

vuodella verrattuna vuoteen 2013.

Turun kaupungin palveluksessa oli 31.12.2014 yhteensä 12 109 henkilöä, kokoaikaisia 10 619

ja osa-aikaisia 1 490.

Konsernihallinnon työvoiman käyttö (koko henkilöstö) vuonna 2014 oli 216,6 henkilötyövuotta.

Kaupunginhallituksen alaisten palvelukeskusten työvoiman käyttö oli yhteensä 401,9 henkilö-

13


työvuotta. Konsernihallinnon ja palvelukeskusten yhteenlaskettu työvoiman käyttö oli 618,5

henkilötyövuotta (654,5 htv 2013). Talouspalvelukeskuksen henkilöstön siirtyminen huomioi-

den vähennystä edelliseen vuoteen verrattuna oli 4,6 henkilötyövuotta.

Hyvinvointitoimialan työvoiman kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli 3,1 henkilötyövuotta.

Kasvua on ollut tulosalueilla tutkimus- ja kehittämishankkeet (+7,6 htv), erikoissairaanhoidon

palvelut (+6,9 htv), perusterveydenhuollon palvelut (+5,7) ja vanhuspalvelut (+2,8). Hyvin-

vointitoimialan työvoiman käyttö ilman työllistettyjä, oppilaita/harjoittelijoita, uudelleensijoitus-

kokeilijoita ja ns. vajaakuntoisten työllistämistöissä olevia oli kasvanut 11,7 henkilötyövuodel-

la.

Sivistystoimialan työvoiman kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli 1 henkilötyövuosi. Työ-

voiman käyttö ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita oli vähentynyt verrattuna edelliseen vuoteen

(-2,1).

Vapaa-aikatoimialan työvoiman lasku edelliseen vuoteen oli -167,9 henkilötyövuotta, josta

suurin osa selittyy kaupunginteatterin henkilöstön siirtymisestä Turun kaupunginteatteri Oy:n

palvelukseen 1.1.2014.

Henkilötyövoimasta noin 45 prosenttia on sosiaali- ja terveyspalveluissa (hyvinvointitoimiala)

ja noin 34 prosenttia on opetus- ja kasvatuspalveluissa (sivistystoimiala).

Henkilöstökulut vuonna 2014 olivat yhteensä 533,2 milj. euroa, josta palkat ja palkkiot 403,8

milj. euroa ja henkilösivukulut yhteensä 129,4 milj. euroa. Henkilöstökulut pysyivät edellisen

vuoden tasolla. Palkat ja palkkiot kasvoivat 0,8 prosenttia, mutta sivukulut olivat edellisvuotta

pienemmät johtuen KuEL:n eläkemenoperusteisten maksujen ja työtapaturmavakuutusmak-

sujen laskusta.

Kunta-alan palkankorotusten keskimääräinen kustannusvaikutus 1.3.2014 voimaan tulleesta

sopimuksesta vuodelle 2014 on keskimäärin 0,4 prosenttia. Kun lisäksi otetaan huomioon

2013 sopimuksen siirtyvä kustannusvaikutus, sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2014 palk-

kamenoihin on yhteensä keskimäärin 0,6 prosenttia.

Turun kaupunki julkaisee erillisen henkilöstöraportin vuodelta 2014.

14


1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toi-minnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä

Toiminnalliset riskit

Arvioitavat riskit on jaettu toiminnallisiin riskeihin, vahinkoriskeihin, taloudellisiin riskeihin sekä

strategisiin riskeihin.

Toimialojen ja yhteisöjen suorittamassa riskienarvioinneissa keskeisimmiksi riskeiksi nousivat

avainhenkilöriskit, tietojärjestelmien toimivuus, omaisuusriskit sekä talouden tasapainoon, in-

vestointeihin ja rahaprosesseihin liittyvät riskit. Myös tekniseen infrastruktuurin liittyvät riskit

(lämmön-, sähkön ja vedenjakeluhäiriöt) koettiin merkittäviksi. Riskiarvioinnin yhteydessä ar-

vioitiin keskeisimpien riskien kohdalla, mitkä ovat riskin toteutuessa seuraukset, mikä on riskin

todennäköisyys, vaikutus, merkittävyys, nykyinen varautuminen, toimenpiteet ja vastuuhenki-

lö/aikataulutus.

Avainhenkilöriskien hallintakeinoja ovat tehtäväkuvausten limittäminen, pari- ja tiimityöskente-

ly, sijaisten/varahenkilön nimeäminen, lomien vuorottelu, hyvä perehdytys seuraajalle, doku-

mentointi, tiedon jakaminen, hiljaisen tiedon siirtäminen, resurssien suunnittelu, koulutus, työ-

suojelutoiminta, työturvallisuus ja työterveyshuolto.

Tietojärjestelmien toimivuuden hallintakeinoja ovat tietoturva- ja valmiussuunnitelmat, omien

räätälöityjen ohjelmien korvaaminen laajasti käytössä olevilla, koulutus, ohjeistus ja toiminta-

tavat.

Omaisuusriskien hallintakeinoja ovat vartiointi, valvonta, investoinnit ja niiden koordinointi,

omaisuuden arvon ja kunnon jatkuva arviointi sekä monipuolinen taksarakenne.

Talouden tasapainoon, investointeihin ja rahaprosesseihin liittyvien riskien hallintakeinoina

ovat budjetin seuranta ja toiminnan priorisointi budjetin mukaan, realistinen budjetti, oman

toiminnan tehostamissuunnitelmat, pääasiakkaiden kanssa laadittavat pitkäaikaiset sopimuk-

set, rahoituksen puitesopimukset, asiakaskunnan laajentaminen, hankintojen ja toimintojen

edelleen tehostaminen ja henkilöstömäärän sopeuttaminen toimintaa vastaavaksi, kilpailutuk-

siin valmistautuminen, kilpailijatiedon hankkiminen (osallistuminen kilpailutuksiin), laatujärjes-

telmien käyttö, verkostojen luominen, tarjouspyyntökriteereiden läpikäynti, hiljaisten signaalien

löytäminen, perustyön hoitaminen hyvin, raportit, seuranta, mm. jatkuva kassavirtaseuranta,

hankkeiden oikea-aikainen valmistelu ja kilpailuttaminen.

Tekniseen infrastruktuurin liittyvien riskien (lämmön-, sähkön ja vedenjakeluhäiriöt) hallinta-

keinoina ovat sähkön jakelun toimitusvarmuutta edistävät verkkoinvestoinnit, ennakoiva kun-

nossapito ja korjaustoiminta, operatiivisen toiminnan kehittäminen, varavoimakoneiden han-

15


kinta, sähkönsaanti varmistettu toisistaan riippumattomista suunnista, kriittisten kohteiden

tunnistaminen ja energian, lämmön ja veden saannin turvaaminen, infran riittävä kunnossapi-

toja korvausinvestointitaso, omaisuuden kuntoanalyysit, varautumissuunnitelmat ja harjoitte-

lu.

Strategisista riskeistä esille nousivat työttömyyden lisääntyminen, verotulojen lasku, valtion-

osuuksien pieneneminen, lainsäädäntömuutokset, kunnan velvoitteiden kasvu, Sote-uudistus,

tietojärjestelmiin kohdistuvat riskit, tekniseen infraan kohdistuvat riskit, imagoriskit ja päätök-

sentekoriski.

Työttömyyden lisääntymisen ehkäisemiseksi kaupungin työllisyysasiat kootaan konsernihallin-

toon omaksi palvelukeskukseksi, joka johtaa ja koordinoi kaupungin työllisyysasioiden hoitoa.

Omat elinkeinopalvelut muutetaan vastaamaan yritysten tarpeita. Oman alueen kilpailukyvys-

tä ja uudistumisesta huolehditaan. Maailman talouden suhdannevaihteluiden osalta panoste-

taan heterogeeniseen yrityskenttään.

Valtion toimenpiteiden vaikutus kuntien tuloihin sekä yleinen suhdannetilanne lisäävät talou-

dellista epävarmuutta. Normitalkoot eivät ole vähentäneet kuntien tehtäviä mutta valtionosuu-

leikkaukset ja verotilitysten vähennykset on toteutettu ja kuntien toimintaan on kohdistunut

huomattava verorahoituksen vähennys. Kuntien kyky sopeutua tuleviin leikkauksiin on rajalli-

nen tuottavuutta lisäämällä tehtävien säilyessä samalla tasolla. Riskinä on paine kunnallisve-

ron korotuksiin ja äkillisiin leikkaustoimiin sekä velkaantumisen lisääntyminen. Riskiä pyritään

hallitsemaan laatimalla uudistamisohjelmat sekä kattava toimintoanalyysi, jolla kaupungin

omaa toimintaa arvioidaan ja sopeuttamistoimia voidaan kohdistaa perustellusti.

Lainsäädäntömuutoksiin sekä kunnan velvoitteiden määrään ja sisältöön pyritään vaikutta-

maan suurten kaupunkien yhteisellä edunvalvonnalla.

Sote-uudistuksen tuomiin riskeihin on vaikeaa varautua asian keskeneräisyyden ja avoinna

olevien kysymysten vuoksi. Mallinnusta ei voida tehdä, koska pelisäännöt puuttuvat. Muiden

toimijoiden kanssa tulee yhdessä laatia hankesuunnitelma. Lain lopulliseen sisältöön tulee

pyrkiä vaikuttamaan.

Tietojärjestelmiin kohdistuvien riskien hallintakeinoina ovat oman henkilöstön keskittyminen

kaupungin toiminnan kannalta olennaisimpien sovellusten tukemiseen ja kehittämiseen. Isois-

sa teknologia alustoissa haetaan lisäksi yhteistyömalleja pitkäjänteisella strategisella yhteis-

työllä. Hallintakeinoja ovat mm. keskeisten strategisesti tärkeiden sovelluspalveluiden tunnis-

taminen ja osaamisen/rekrytointien keskittäminen niiden osalta riittävän osaamisen takaami-

seksi. Kokonaisarkkitehtuurin toteuttamiseksi tarvitaan ulkopuolista resursointia. Kaupungin

omilla resursseilla on ymmärrys tarpeista, mutta dokumentaatio (tiedon jako) ei edisty.

16


Imagoriskien hallintakeinoina ovat asioiden ja riskien ennakointi, avoimuus ja hyvä hallintota-

pa. Tiedottamista ja viestintää varten on laadittu kriisiviestintäsuunnitelma.

Päätöksentekoriskin pienentämiseksi varmistetaan päätöksenteolle riittävät aikataulut ja esi-

tellään merkittävimmät asiat riittävän aikaisessa vaiheessa sekä huolehditaan poliittisen pro-

sessin sujuvuudesta.

Vahinkoriskit

Vuoden 2014 aikana Turun kaupungin johtaville viranhaltijoille otettiin julkisyhteisön hallinnon-

vastuuvakuutus. Kaupunkikonsernin yhtiöissä on ollut aikaisemmin voimassa konserniohjee-

seen perustuva käytäntö ottaa toimivalle johdolle ja hallitukselle vastaava vakuutus.

Lakisääteisten tai sen luonteisten vakuutusten lisäksi suurempia vakuutuksia ovat julkisyhtei-

sön vastuuvakuutus, tapaturma- ja matkavakuutukset sekä omaisuusvakuutukset. Kaupungin

vastuulle jäävien omaisuus- tai muiden vahinkojen korvaamisesta aiheutuvia menoja katetaan

vahinkorahastosta.

Rahoitusriskit

Korkoriskit

Kaupunki määrittää talousarviossa riskienhallinnan välineiksi tarkoitettujen konsernin pitkäai-

kaisten valuutan- ja koronvaihtosopimusten ja lyhytaikaisten termiinien enimmäismäärän vuo-

den aikana. Johdannaisinstrumentteja käytetään konsernivelan, muiden tase-erien tai taseen

ulkopuolisten erien kuten esim. leasingsopimusten riskien hallintaan. Osapuolena johdannai-

sinstrumenteissa tulee olla esimerkiksi hyvän luottokelpoisuuden omaavat koti- tai ulkomaiset

luottolaitokset. Tarvittaessa osapuolten määrärajoituksia määritetään lainannostosuunnitel-

massa. Rahoitusomaisuuden arvopapereiden osalta on myös määritetty maturiteettirajoituksia

korkoriskien vähentämiseksi.

Valuuttariskit

Muita kuin euromääräisiä lainoja saa olla enintään kolmasosa pitkäaikaisesta lainakannasta ja

kaikki muun valuutan määräiset lainat muutetaan koron- ja valuutanvaihtosopimuksilla euroik-

si välittömästi lainan noston yhteydessä. Avointa valuuttariskiä ei ylläpidetä lainojen osalta.

Likviditeettiriskit

Likviditeettiriskiä valvotaan laatimalla konsernitilejä koskeva kolmen kuukauden kassaennus-

te, josta ilmenee periodin likviditeettitarve. Lisäksi likviditeetin hallintaa pyritään parantamaan

17


tehostamalla konsernitilijärjestelyjä sekä lisäämällä yhteistyötä tilijärjestelyssä mukana olevien

yhtiöiden kanssa. Lyhytaikaisia rahoitustarpeita varten kaupungilla tulee olla käytettävissä riit-

tävä määrä kotimaisia kuntatodistusohjelmia ja ei-sitovia luottolimiittejä.

Varainhankintariskit

Varainhankintariskiä hallitaan sovittamalla nostettavien ja erääntyvien lainojen kassavirtoja

ajallisesti yhteen tehtävien ja erääntyvien sijoitusten kanssa. Kaupunki hajauttaa rahoitusläh-

teitä ja ylläpitää kaupungin hyvää nimeä markkinoilla.

Luottoriskit

Kaupungin sijoitusperiaatteet määrittävät sijoitusten osapuoliriskien enimmäismäärät sekä

vaadittavat vähimmäisluottokelpoisuudet. Kaupunki hajauttaa sijoitukset periaatteiden mukai-

sesti, jolla pyritään välttämään mahdollisia pääomatappioita rahoitusomaisuuden arvopape-

reista tai johdannaissaatavista.

1.6. Ympäristötekijät

Ilmastonmuutos ja kestävä kaupunkikehitys

Turun kaupunginvaltuusto käsitteli ilmasto- ja ympäristöohjelman 2009 – 2013 loppuraportin

19.5.2014 ja päätti uudesta kaupunkistrategiasta ja ohjelmista 24.6.2014. Ohjelmakaudella

2009 – 2013 Turun alueella oli saatu aikaiseksi tasaista kasvihuonepäästöjen vähentämistä.

Turku on vähentänyt alueensa kasvihuonekaasupäästöjä nopeimmin Suomen suurista kau-

pungeista – jopa 40 prosenttia vuoden 2000 tasosta vuoteen 2013 ja 20 prosenttia vuoden

1990 tasosta. Uuden strategian mukaisesti Turku toimii kestävän kehityksen mukaisesti kai-

kessa toiminnassaan ja tavoittelee kaupunkialueen hiilineutraaliutta vuoteen 2040 mennessä.

Hiilineutraaliutta kohti edetään kunnianhimoisilla ilmasto- ja ympäristöpolitiikan toimenpiteillä.

Energiatehokas ja resurssiviisas toimintatapa ulotetaan kaikkeen toimintaan. Uusiutuvien

energiamuotojen osuutta kasvatetaan ja energiajärjestelmän älykkyyttä kehitetään. Kaikki

kaupungin ostama sähkö on ollut vuodesta 2013 alkaen uusiutuvista energialähteistä tuotet-

tua. Uusiutuvien osuus kaukolämmöstä on Turussa noin kolmannes ja se nostetaan vähintään

puoleen vuoteen 2020 mennessä. Turun Seudun Energiantuotanto Oy:n yhtiökokous päätti

14.4.2014 uuden monipolttoainevoimalaitoksen rakentamisesta. Investointikustannus on 260

miljoonaa euroa ja uusi laitos otetaan käyttöön syksyllä 2017. Laitos mahdollistaa biopolttoai-

neiden osuuden nostamisen lähes 100 prosenttiin, millä on myös merkittävä alueellinen talo-

us- ja työllisyysvaikutus.

18


Seudullisessa yhteistyössä toteutettiin Maankäytön, asumisen ja liikenteen aiesopimusta, jon-

ka keskeisinä toimenpiteinä valmistuivat Turun kaupunkiseudun asuntoja maankäyttöohjel-

ma sekä liikennejärjestelmäsuunnitelma. Seudullisen joukkoliikenteen, Fölin, palvelutoiminta

alkoi 1.7.2014 tuoden koko ydinkaupunkiseudun yhteisen linjaston ja lippujärjestelmän piiriin.

Kaupunkiseudun yhdyskuntarakenteen kehitys oli rakennemallin 2035 mukaisesti ydinkau-

punkialueelle tiivistyvää.

Raitiotien yleissuunnittelu eteni tavoitteena raitiotien yhdistäminen muuhun kaupunkisuunnit-

teluun ja -kehittämiseen. Skanssin kestävän kaupunginosan kehittäminen pääsi asemakaava-

vaiheeseen. Uutena hankkeena perustettiin yhdessä Turku Energian kanssa matalalämpöisen

alueellisen kaukolämpöverkon kehittäminen hajautetun uusiutuvan energiantuotannon kokei-

lualustaksi.

Kaupunki on panostanut myös oman rakennuskantansa energiatehokkuuden parantamiseen

sekä uudistuotannossa että peruskorjauksissa. Katuvalaistuksessa elohopeahöyrylamppujen

korvaaminen ledeillä eteni urakan kolmanteen ja viimeiseen vaiheeseen. Energiansäätösopi-

muksen valmistelusta solmittiin aiesopimus yhdessä muiden suurten kaupunkien sekä työ- ja

elinkeinoministeriön kanssa.

Hillintätoimien ohella kaupunki varautuu ilmastonmuutoksen seurauksiin kuten myrskyjen ja

tulvien lisääntymiseen, sademäärien kasvuun ja hellejaksojen pidentymiseen. Sopeutumiskei-

noja suunniteltiin Ilmastonkestävä kaupunki -hankkeessa yhdessä Helsingin, Lahden ja Van-

taan kaupunkien, Helsingin seudun ympäristöpalvelut -kuntayhtymän, Ilmatieteen laitoksen

sekä Turun yliopiston kanssa. Hankkeessa toteutettiin kaupungin ilmasto- ja hulevesityön ver-

taisarviointi, laskettiin Turun kasvillisuuden ja maaperän hiilivarastot sekä hiilinielut, osallistut-

tiin alueellisen hulevesisuunnitelman laadintaan ja edistettiin kestävän kehityksen budjetointia.

Itämeren suojelu

Kakolanmäen seudullinen jätevedenpuhdistamo toimi laitoksen toiminnalle asetettuja lupaeh-

toja paremmin. Orgaanisen aineksen osalta laitoksen puhdistusteho vuosikeskiarvona oli 99

%, kokonaisfosforin osalta 98 % sekä kokonaistypen osalta 79 %. Vesihuollon infrastruktuurin

saneerausinvestointien tasoa pitäisi kuitenkin nostaa, jotta viemäriverkosto toimisi kaikissa

olosuhteissa ympäristön kannalta parhaalla mahdollisella tavalla.

Turun ja Helsingin Itämerihaasteen toimenpiteet etenivät hyvin sekä kansallisesti että Turun

omassa ohjelmassa. Turun kaupunginhallituksen hyväksymän Itämerihaasteen toimenpideoh-

jelman 75 toimenpiteestä 55 toimenpidettä on käynnissä tai valmistunut. Turun seudulle laa-

dittiin naapurikuntien kanssa alueellinen hulevesisuunnitelma yleiskaavoituksen perustaksi,

isompien asemakaavojen laadinnan yhteydessä tehtiin kaavakohtaiset hulevesisuunnitelmat,

19


järjestettiin koulutusta kaupungin virkamiehille hulevesisioissa ja tehtiin selvityksiä hulevesien

laadusta ja niiden vesistövaikutuksista.

Aurajoen itärantaan rakennettiin charter-aluksille laiturit ja siinä yhteydessä jätevesien tyhjen-

nysjärjestelmä alusten jätevesille. Kaupungissa järjestettiin myös rantojen siivoustalkoita.

Kaupungin suorittama oma viljely toteutettiin ilman väkilannoitteita ja torjunta-aineita. Maan-

vuokrasopimuksissa olevien vesiensuojeluedellytysten vaatimista jatkettiin. Kaupunki jatkoi

myös Saaristomeren Suojelurahaston toiminnan tukemista.

Kestävän kehityksen budjetointi

Kaupungin omaa organisaatiota ohjattiin toimimaan kestävän kehityksen mukaisesti koulutta-

malla 70 uutta ekotukihenkilöä ja jatkokouluttamalla 130 ekotukihenkilöä. Aktiivisten ekotuki-

henkilöiden määrä kaupunkikonsernissa on nyt 322. Ekotukitoiminta on saanut aikaiseksi lu-

kuisia muutoksia henkilöstön energiankulutustottumuksissa ja hankinnoissa sekä edesautta-

nut siirtymistä kestävämpiin työ- ja työasiamatkoihin.

Turku ja Helsinki ovat valmistelleet osana kaupunginjohtajien ympäristösitoumusta arviointi-

mallia ilmasto- ja ympäristövaikutusten huomioimiseksi investointien suunnittelussa nykyistä

paremmin. Arviointimalli avaa tarkasteluun myös merkittäviä elinkaarikustannuksia sekä in-

vestointihankkeiden kokonaistaloudellisuutta ja läpinäkyvyyttä päättäjille. Malli testataan eri

vaiheissa rakennus- ja infrahankkeita yhdessä Helsingin kanssa. Turun pilottikohteita ovat

Skanssin katu- ja virkistyalueiden infrarakentaminen ja kaupungin sairaala-alueen rakennus-

kohtainen kulutuksien mittaaminen.

Kuluneella tilikaudella ei ole tapahtunut merkittäviä ympäristövahinkoja.

2. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 16.6.2014 § 99 kuntalain uudistuksen edellyttämän Turun kau-

pungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Perusteiden

mukaan kaupunginhallitus, kaupungin johto ja muu konsernijohto vastaavat siitä, että kaupun-

gilla on hyvän johtamis- ja hallintotavan mukainen johtamisjärjestelmä. Toimialojen ja liikelai-

tosten johtavat viranhaltijat vastaavat sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta vastuualueil-

laan, mitä lauta- ja johtokunnat omalta osaltaan valvovat. Valtuuston hyväksymiä periaatteita

täydentää kaupungin hallintosäännön 34 §, jonka mukaan organisaation kaikilla tasoilla ja kai-

kissa toiminnoissa on oltava riittävä sisäinen valvonta sekä riskienhallinta. Kaupungin sisäisen

valvonnan ja riskienhallinnan yleisohje on päivitettävänä ja sen arvioidaan valmistuvan ke-

vään 2015 aikana. Kuntalain ohella sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamista ohjaa

20


kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohje 19.3.2013 kunnan tilinpäätöksen ja toimintaker-

tomuksen laatimisesta.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä pohjautuu toimialojen ja liikelaitosten sisäisen

valvonnan ja riskienhallinnan itsearviointeihin. Itsearvioinnit on tehty hyödyntäen sisäisen tar-

kastuksen toimiston kansainväliseen COSO -viitekehykseen perustuvaa kyselylomaketta. Li-

säksi selonteossa on hyödynnetty sisäisen tarkastuksen toimiston tilikauden aikaisia tarkas-

tushavaintoja sisäisen valvonnan toimivuudesta.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Kaupungin toiminnassa on noudatettu säännöksiä ja määräyksiä eikä kaupunginhallituksen

tiedossa ole kaupungin lakisääteisten tehtävien laiminlyöntejä, joista seuraisi merkittäviä ris-

kejä kaupungille. Kaupungin sisäisten ohjeiden ja päätösten noudattamisessa havaittiin tarvet-

ta tehostaa keskitettyä ohjausta. Ohjeiden noudattaminen vaihtelee paitsi toimialojen välillä

myös toimialojen sisällä. Joillakin toimialoilla noudatetaan edelleen vanhoja aiempien organi-

saatioyksiköiden aikana muotoutuneita toimintatapoja.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus

Tavoitteiden saavuttamisen, määrärahojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on

käsitelty kohdassa talousarvion toteutumisvertailu. Samassa kohdassa on käsitelty toimiala-

kohtaiset poikkeamat talousarvion noudattamisessa sekä syyt ja mahdolliset toimenpiteet, joi-

hin poikkeamien johdosta on ryhdytty.

Hyvinvointitoimialan lisätalousarvion tärkeimpiä syitä olivat Varsinais-Suomen sairaanhoitopii-

rin laskutuksen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvu. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin

maksuosuuden kasvua on pyritty hillitsemään neuvotteluilla sairaanhoitopiirin edustajien

kanssa. Työmarkkinatuen maksuosuuden kasvun hidastamiseksi on tehostettu kaupungin

omia työllistämistoimenpiteitä muun muassa vuonna 2014 toimintansa aloittaneen työllisyys-

palvelukeskuksen avulla.

Riskienhallinnan järjestäminen

Riskienhallinnan organisointia on tehostettu tilikauden aikana. Konsernihallinnon vetämänä on

toteutettu järjestelmällisesti ja kattavasti riskien arviointi ja sen avulla merkittävimpien riskien

kokoaminen selkeäksi seurantatiedoksi.

Kuntalain muutoksiin pohjautuen Turun kaupungin tavoitteena on ollut yhdenmukaistaa ris-

kienhallinnan toteuttamista, raportointia ja valvontaa.

21


Tarkoituksena on, että jokainen toimiala ja keskeiset strategiset yhteisöt suorittavat riskien ar-

vioinnin käyttäen samoja riskienarviointityökaluja, jolloin eri riskien tunnistaminen ja suuruu-

den arviointi kunnan ja kuntakonsernin tasolla helpottuu. Käyttöön otetut riskienhallintatyöka-

lut koostuvat riskien koontitaulukosta, riskimatriisista sekä riskien analyysitaulukosta. Riskien-

hallintatyökalut ovat osa valmisteilla olevaa riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan ohjetta. Oh-

je tule korvaamaan aiemman riskienhallintaoppaan vuodelta 2010. Uusi ohje otetaan kokonai-

suudessaan käyttöön vuonna 2015.

Ensimmäinen samoilla riskienhallintatyökaluilla suoritettu riskienarviointi toteutettiin syksyn

2014 aikana. Riskienarvioinnin suorittavat ko. riskienhallintatyökaluilla Turun satama Oy, Tu-

run seudun kiinteistöpalvelu Oy ( Arkea), Turun Seudun Rakennustekniikka Oy, Turun Seu-

dun Kuntatekniikka Oy (Kuntec), Turun kaupunkiliikenne Oy , Turku Energia Oy, Turun seu-

dun puhdistamo Oy, Turun Seudun Jätehuolto Oy, Turun Seudun Vesi Oy, vesiliikelaitos, va-

paa-aikatoimiala, sivistystoimiala, hyvinvointitoimiala, ympäristötoimiala sekä kiinteistötoi-

miala. Kyseiset toimialat ja yhteisöt täyttivät riskien koontitaulukon riskimatriisia apuna käyttä-

en. Koontitaulukossa mainittujen riskien merkittävyys arvioitiin riskimatriisin avulla numeraali-

sesti. Riskin merkittävyys määrittyy riskin todennäköisyydellä ja vaikutuksella.

Tunnistetut riskit ja keinot niiden hallintaan on esitetty toimintakertomuksen kohdassa 1.5. Arvio

merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vai-

kuttavista tekijöistä. Riskien merkityksen arviointi, priorisointi, hallintakeinojen määrittely ja ra-

portointi edellyttävät vielä jatkokehittämistä.

Kaupunginhallituksen tiedossa ei ole ennakoimattomia riskejä, jotka saattaisivat aiheuttaa

merkittäviä seurauksia kaupungin toiminnalle tai taloudelle. Riskienhallinta ja sen toimivuuden

seuranta on nykymuodossaan vastuutettu asianmukaisesti.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Kaupungin omaisuuden hoidon valvonnassa todettiin tilikauden aikana selkeitä kehittämiskoh-

teita mm. käyttöomaisuusrekisterien hyödyntämisessä, seurannassa ja niiden ylläpidossa.

Omaisuuden hankinnan tai luovutuksen osalta ei kaupunginhallituksen tiedossa ole merkittä-

viä menetyksiä, arvon alennuksia eikä oikeudellisia vastuita.

Sopimustoiminta

Kaupungin sopimusehtojen noudattamisen valvonta ja vanhentumisaikojen seuranta ei ole ol-

lut ajantasaista eikä selkeästi vastuutettua, mistä syystä konsernihallinnon hallintoryhmän joh-

taja antoi sopimusten hallintaa koskevat uudet menettelytapaohjeet tilikauden aikana.

22


Päivitetyillä tilahankkeiden tarveselvitys- ja hankesuunnitteluohjeilla täsmennettiin tilahankkei-

siin liittyvien sopimuksien suuntaviivoja tilikauden aikana.

Kaupungin hankintapäätöksiin liittyviä riita-asioita on ratkaistavana kaksi kappaletta.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Kaupungin sisäinen tarkastus arvioi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimivuutta kau-

punginjohtajan apuna toimien. Omaisuuden turva, sääntöjen ja määräysten noudattaminen,

resurssien tehokas käyttö ja päätöksenteossa käytettävän tiedon luotettavuus ovat osa-

alueita, joita arvioidaan vuosittain. Tarkastukset kohdistuivat kattavasti kaikkiin toimialoihin lu-

kuun ottamatta konsernihallintoa, jota koskeneet tarkastukset käsittelivät pääosin IT-toimintaa.

Erilaisia raportteja ja selvityksiä valmistui tilikauden aikana 73 kappaletta ja niiden puitteissa

annettiin reilut 100 seurattavaa suositusta. Tilikauden keskeisimpiä havaintoja olivat irtaimis-

ton valvonnan, sopimushallinnan ja tietoturvan kehittämistarpeet. SAP/SRM– järjestelmän

käytön laajuutta tarkastettiin useammalla toimialalla ja näitä tarkastuksia tullaan jatkamaan ti-

likauden 2015 aikana. Kaupungin talouden seurannassa ja raportoinnissa käytettävän SAP-

toiminnanohjausjärjestelmän kontrollien arviointeja jatketaan vuonna 2015 sen varmistami-

seksi, että järjestelmän tuottaman taloustiedon taustaprosessien valvontamekanismit ovat

toimivat ja riittävät.

23


3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

TULOSLASKELMA 2014 20131 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 298 938 294 789Myyntituotot (+) 137 455 136 986Maksutuotot (+) 64 630 63 367Tuet ja avustukset (+) 39 004 44 025Vuokratuotot (+) 38 340 32 448 Muut toimintatuotot (+) 19 509 17 964Valmistus omaan käyttöön (+) 3 642 3 274Toimintakulut -1 261 674 -1 305 106Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot (-) -403 780 -443 595 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -106 201 -115 740 Muut henkilösivukulut (-) -23 232 -27 222Palvelujen ostot (-) -524 896 -514 179Aineet, tarvikkeet ja tavarat -70 905 -73 422Avustukset (-) -87 920 -80 018Vuokrakulut (-) -33 023 -41 266Muut toimintakulut (-) -11 717 -9 666TOIMINTAKATE -959 094 -1 007 043Verotulot 708 296 680 210 Kunnan tulovero (+) 582 887 563 718 Osuus yhteisöveron tuotosta (+) 78 458 72 294 Kiinteistövero (+) 46 951 44 198Valtionosuudet (+) 273 715 344 399Rahoitustuotot ja -kulut 27 661 25 101 Korkotuotot (+) 15 150 14 616 Muut rahoitustuotot (+) 22 879 21 345 Korkokulut (-) -9 355 -8 579 Muut rahoituskulut (-) -1 013 -2 281VUOSIKATE 50 578 42 666Poistot ja arvonalentumiset -58 509 -53 979 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -58 509 -53 979Satunnaiset erät 4 019 30 896 Satunnaiset tuotot (+) 10 021 30 896 Satunnaiset kulut (-) -6 003 0TILIKAUDEN TULOS -3 913 19 583Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2 568 4 329Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 10 500 -8 000Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 785 108TILIKAUDEN YLI-/ ALIJÄÄMÄ 4 804 16 021

Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Toimintatuotot/Toimintakulut, % 23,8 22,6Vuosikate/Poistot,% 86,4 79,0Vuosikate, € / asukas 275 234Asukasmäärä 183 991 * 182 072

* ennakkotieto

24


Tilinpäätös osoittaa 4,8 milj. euron ylijäämää. Kaupungin nettokäyttömenojen kasvu oli noin 1,5

prosenttia (vertailukelpoinen muutos TP2014/TP2013) kun kasvu edellisenä vuonna oli 3,5 pro-

senttia. Nettokäyttömenot alittivat talousarvion 20,3 miljoonalla eurolla. Myönteiseen kehityk-

seen on vaikuttanut kertaluonteisten erien lisäksi merkittävästi toimialojen toimenpiteet toiminto-

jen tehostamiseksi. Maltillisella palkkaratkaisulla oli vaikutusta siihen, että kaupungin henkilös-

tökulut pysyivät edellisen vuoden tasolla. Toisaalta heikko talouskehitys on aiheuttanut kasvua

sosiaalimenoissa. Ylijäämäisen tilinpäätöksen syntymiseen vaikutti nettokäyttömenojen maltilli-

sen kasvun lisäksi välillisen omistuksen järjestelyyn liittyvien kohteiden myynnistä kertyneet

myyntivoitot. Tilikauden tulos ennen satunnaisia eriä oli 7,9 milj. euroa alijäämäinen.

Turun kaupunginteatterin toiminta luovutettiin 1.1.2014 alkaen kaupungin kokonaan omistamalle

Turun Kaupunginteatteri Oy:lle. Turun ammattikorkeakoulun toiminta luovutettiin 1.1.2014 alka-

en Turun ammattikorkeakoulu Oy:lle. Ammattikorkeakoulun ja kaupunginteatterin toimintojen

organisoinnissa tapahtunet muutokset vaikuttavat vuoden 2013 tietojen vertailukelpoisuuteen.

Vertailuvuoden tuloslaskelmaan 2013 sisältyy kaupungin Turun kaupunginteatterin ja Turun

ammattikorkeakoulun tilinpäätösluvut.

Toimintatuotot olivat yhteensä 298,9 milj. euroa. Toimintatuottojen kasvuksi kun ammattikorkea-

koulun ja kaupunginteatterin tuotot on vähennetty, muodostuu noin 12 milj. euroa. Sosiaali- ja

terveystoimen ja varhaiskasvatuksen asiakasmaksutulot kasvoivat yhteensä 2,6 milj. euroa tak-

sojen korotusten ja asiakasmäärän kasvun johdosta. Vuokratulot kasvoivat noin 6 milj. euroa.

Tuet ja avustukset kasvoivat noin 3 milj. euroa. Toimintatuottoihin sisältyviä myyntivoittoja kertyi

1,3 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2013.

Kaupungin toimintakulut olivat 1 261,7 milj. euroa. Organisaatiomuutokset huomioituna kasvua

edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,2 prosenttia. Kuluista 42,3 prosenttia on henkilöstökuluja ja

41,6 prosenttia palvelujen ostoja.

Toimintakulut oikaistuna Valmistus omaan käyttöön – erällä olivat 1.258,0 milj. euroa. Toimin-

takulut oikaistuna Valmistus omaan käyttöön – erällä kasvoi 2,2 % vuoteen 2013 verrattuna.

Kaupungin toimintakulujen kasvuun eniten vaikutti sosiaali- ja terveyspalvelujen kulujen kasvu.

Sosiaali- ja terveyslautakunnan nettokäyttömenot kasvoivat edellisestä vuodesta 2,5 prosenttia,

mutta kasvu oli edellisvuotta huomattavasti pienempi (kasvu 6,5 % TP2013). Merkittävimmät

kasvut vuodesta 2013 olivat työmarkkinatuen kuntaosuudessa ja maksuosuuksissa Varsinais-

Suomen sairaanhoitopiirille. Syksyllä ennustettua erikoissairaanhoidon kasvua lievensi sairaan-

hoitopiirin kunnille loppuvuonna 2014 tekemät alennuspäätökset. Alennusten vaikutus Turun

kaupungin toimintakuluihin oli noin 10 milj. euroa. Erikoissairaanhoidon nettomenot kasvoivat

4,9 prosenttia. Sairaanhoitopiiriltä ostettujen erikoissairaanhoidon palvelujen ostomenot kasvoi-

vat 5,2 prosenttia. Sosiaali- ja terveyslautakunnan nettokäyttömenot ovat 62,7 prosenttia kau-

pungin nettokäyttömenoista.

25


Kasvatus- ja opetuslautakunnan nettokäyttömenot kasvoivat 1,3 prosenttia edellisvuodesta.

Kaupungin henkilöstökulut yhteensä olivat 533,2 milj. euroa. Henkilöstökulut olivat vuoden 2013

tasolla. Kehitykseen vaikutti henkilötyövoiman väheneminen, maltillinen palkkaratkaisu sekä

eläkemenoperusteisten eläkemaksujen ja työtapaturmavakuutusmaksujen lasku vuoteen 2013

verrattuna. Palkat ja palkkiot nousivat 0,8 prosenttia. Palkankorotusten kustannusvaikutus oli

noin 0,6 prosenttia.

Palvelujen ostot olivat yhteensä 524,9 milj. euroa. Kasvu edelliseen vuoteen oli 18,4 milj. euroa

(+ 3,6 %), josta asiakaspalvelujen ostot nousivat yhteensä 13,7 milj. euroa. Avohoidon asiakas-

palvelujen ostot nousivat 6,0 milj. euroa, laitoshoidon asiakaspalvelujen ostot 3,1 milj. euroa,

lastensuojelun ostopalvelut 3,0 milj. euroa ja kuntoutumispalvelut 2,8 milj. euroa.

Avustukset kasvoivat 7,9 milj. euroa edellisvuodesta. Kasvusta 0,6 milj. euroa aiheutuu varhais-

kasvatuksen palvelusetelimenoista, 2,3 milj. euroa työmarkkinatuen kuntaosuuksista ja 3,6 milj.

euroa avustuksista muille yhteisöille. Viimeksi mainittu sisältää kaupunginteatteriyhtiölle makse-

tut avustukset, jotka perustuvat kaupunginteatterin toiminnan luovutuksen yhteydessä tehtyihin

sopimuksiin ja kaupunginteatterin toiminnan jatkumiseen yhtiömuotoisena. Teatteriyhtiölle mak-

settu avustus vastaa suuruusluokaltaan kaupunginteatterin vuoden 2013 nettokäyttömenojen ja

teatteritoiminnan myönnetyn valtionosuuden erotusta.

Tilinpäätöksen toimintakate oli – 959,1 milj. euroa. Vertailukelpoinen kasvu vuoteen 2013 verrat-

tuna on noin 14,0 milj. euro. Toimintakate kuvaa nettokäyttömenojen määrää, jotka jäävät rahoi-

tettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Nettokäyttömenot kasvoivat 1,5 prosenttia vuoteen

2013 verrattuna.

Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat yhteensä 21,5 milj. euroa (+ 2,2 %). Vertailussa on huomi-

oitu ammattikorkeakoulun ja teatterin valtionosuuksien siirtyminen toiminnan yhtiömuotoisille

jatkajille 1.1.2014 alkaen. Toimintatuotoilla katettiin toimintakuluista 23,8 prosenttia (22,6 % v.

2013). Verotuloilla ja valtionosuuksilla jää rahoitettavaksi siten 76,2 prosenttia (77,4 % v. 2013).

Rahoitustuotot olivat 27,7 milj. euroa rahoituskuluja suuremmat. Korko- ja muut rahoitustuotot

olivat yhteensä 38,0 milj. euroa (36,0 milj. euroa v. 2013).

Vuosikatteeksi jäi 50,6 milj. euroa. Vuosikate ei kattanut suunnitelmanmukaisia poistoja, jotka

olivat 58,5 milj. euroa. Suunnitelmanmukaiset poistot ovat kasvaneet 4,5 milj. euroa. Kasvusta

2,6 milj. euroa on vuoden 2013 puolella valmistuneista rakennuksista. Suunnitelmanmukaisiin

poistoihin sisältyy myös 1,2 milj. euroa lisäpoistona kuluksi kirjatut Syvälahden koulun aktivoidut

suunnittelukustannukset (kaupunginhallitus 19.2.2015 § 17).

Tilikauden tulos on -3,9 milj. euroa. Tilikauden tulos ennen satunnaisia tuottoja on 7,9 milj. eu-

26

Tilinpäätös 2014

Toimintakertomus

roa alijäämäinen. Satunnaisiin tuottoihin on kirjattu 9,1 milj. euroa myyntivoittoja välillisen omis-

tuksen järjestelyihin liittyvien kiinteistöjen ja osakkeiden myynnistä. Lisäksi satunnaisiin tuottoi-

hin sisältyy 0,9 milj. euroa ammattikorkeakoulun ja kaupunginteatterin toiminnan luovutukseen

sisältyvän irtaimiston myynnistä. Satunnaisissa kuluissa on 5,7 milj. euron myyntitappio, joka liit-

tyy Suikkilantien perusparannuksen valmistumiseen ja valtion omistamaan maa-alueeseen koh-

distuvan perusparannusosuuden myyntiin Liikennevirastolle.

Tuloksesta on poistoeron vähennyksenä kirjattu 1,6 milj. euroa kattamaan investointivarauksella

rahoitettujen, toteutuneiden investointien suunnitelman mukaisia poistoja. Poistoeron lisäyksinä

on kirjattu 3,8 milj. euroa Suikkilantien perusparannuskohteen poistoihin ja 0,4 milj. euroa Mylly-

sillan hankintamenon poistoihin. Varauksista on tuloutettu Suikkilantien perusparannukseen teh-

ty investointivaraus kohteen valmistuttua.

Rahaston vähennyksenä on kirjattu 0,8 milj. euroa kaupungin vastuulle jäävien vahinkojen kor-

vaamisesta aiheutuvien menojen korvaamiseen.

Tilinpäätöksen ylijäämä oli 4,8 milj. euroa.

Kuva: Toimintatuotot ja -kulut lajeittain 2014

46 %

22 %

13 %

13 %

6 %

Toimintatuotot

Myyntituotot

Maksutuotot

Tuet ja avustukset

Vuokratuotot

Muut toimintatuotot

42 %

41 %

6 %

7 % 3 %1 %Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palvelujen ostot

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Avustukset

Vuokrakulut

Muut toimintakulut

27


Verorahoituksen toteutuminen Verotulot

Turun verotulojen määräytymisen perusteet

2010 2011 2012 2013 2014

Tulovero -% 18,75 18,75 18,75 18,75 19,50

Kiinteistövero -%:

Yleinen 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Vakituinen asuinrakennus 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32

Muuhun asumiseen käytettävät rakennukset 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70

Rakentamattoman rakennuspaikan vero-% 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00

Talousarvion mukaan vuoden 2014 verotulojen kokonaistavoite oli 710,5 milj. euroa ja verotu-

loja tilitettiin yhteensä 708,3 milj. euroa, mikä on 28,1 milj. euroa (4,1 %) enemmän kuin edel-

lisen vuoden toteutuma.

Vuoden aikana ei tehty talousarviomuutoksia kunnallisveroon eikä yhteisöveroon, koska ole-

tettavissa oli, että kokonaisverotulot tulevat toteutumaan lähes budjetoidusti. Verotulojen ko-

konaiskertymä oli 99,7 %. Verolajeista kunnallisverossa jäätiin alle budjetoidun 6,7 milj. euroa,

mutta yhteisöveroa saatiin taas 5,1 milj. euroa enemmän. Kiinteistöveroa toteutui 0,5 milj. eu-

roa budjetoitua vähemmän.

Ansiotulojen kunnallisveroa tilitettiin 582,9 milj. euroa, eli 19,2 milj. euroa (3,4 %) enemmän

kuin edellisenä vuonna. Tavoiteltua ansiotulojen kunnallisverotulon kasvua ei saavutettu huo-

limatta vuodelle 2014 tehdystä veronkorotuksesta. Yhteisöveroa tilitettiin 78,5 milj. euroa, mi-

kä on 6,2 milj. euroa (8,5 %) enemmän kuin edellisvuonna. Kiinteistöveroa tilitettiin 47,5 milj.

euroa, mikä on 2,8 milj. euroa (6,2 %) enemmän kuin edellisvuonna.

Verojen tilitysaikatauluja muutettiin vuoden 2013 lopulla ja se hankaloitti tilitysten kuukausit-

taista vertailua.

Verotulojen erittely 2014:

Verotulojen toteutuminen, €

Talousarvio 2014

Ennuste 2014

Toteutuma 2014

Toteutuma 2013

Kunnan tulovero 589.600.000 584.000.000 582.887.293 563.717.641

Osuus yhteisöveron tuotosta 73.400.000 73.400.000 78.457.786 72.293.654

Kiinteistövero 47.500.000 47.500.000 46.951.252 44.198.343

Verotulot yhteensä 710.500.000 704.900.000 708.296.330 680.209.638

28


Kuva: Verotulojen toteutuminen vv. 2010 – 2014

Valtionosuustulot

Valtionosuustuloja toteutui yhteensä 273,7 milj. euroa. Talousarvioon oli merkitty valtion-

osuustuloja 275,7 milj. euroa. Valtionosuudet alittivat talousarvion 2,0 milj. euroa ja ne vähe-

nivät 2,3 % edelliseen tilinpäätökseen nähden. Talousarviota laadittaessa Kuntaliiton ennak-

kolaskelma saatavasta peruspalveluiden valtionosuudesta oli 242,6 milj. euroa ja lopullinen

päätös oli 241,7 eli talousarviosta jäätiin n. 0,9 milj. euroa. Opetus- ja kulttuuritoimen valtion-

osuus jäi talousarviosta 1,1 milj. euroa.

Kaupunginvaltuusto ei tehnyt muutoksia valtionosuuden tulokohtaan vuonna 2014.

Valtionosuustulot 2014:

Valtionosuustulojen toteutuminen, €

Talousarvio 2014

Ennuste 2014

Toteutuma 2014

Toteutuma 2013*)

275.700.000 272.900.000 273.714.520 280.273.193 *) vuoden 2013 toteutumasta eliminoitu ammattikorkeakoulun ja teatterin valtionosuudet yht. 64,1 milj. €

2010 2011 2012 2013 2014

Kunnan tulovero 516,8 519,0 527,0 563,7 582,9

Yhteisövero 53,7 78,0 69,2 72,3 78,5

Kiinteistövero 40,3 40,9 42,5 44,2 47,0

Yhteensä 610,9 638,0 638,8 680,2 708,3

Muutos-% 6,3 4,4 0,1 6,5 4,1

0

100

200

300

400

500

600

700

800

milj. €

29


Kuva: Valtionosuustulojen toteutuminen vv. 2010 – 2014

Investoinnit

Kaupunki investoi vuonna 2014 yhteensä 78,6 milj. eurolla.

Uus- ja laajennusinvestoinnit olivat yhteensä 30,6 milj. euroa. Korvaus- ja perusparannusinves-

toinnit olivat yhteensä 31,5 milj. euroa. Kiinteän omaisuuden hankinnat (maa- ja vesialueet) oli-

vat yhteensä 6,6 milj. euroa. Investointimenoihin sisältyy lisäksi 5,0 milj. euron osakepääomasi-

joitus Turun ammattikorkeakoulu Oy:öön ja 0,3 milj. euron osakepääomasijoitus Turun Kaupun-

ginteatteri Oy:öön.

Merkittävimmät aluekehityksen hankkeet olivat Telakkarannassa ja Raunistulassa sekä Kakolan

alueella, missä vuoden aikana saatiin katu- ja kunnallistekniikkatyöt valmiiksi.

Infrainvestointien osalta merkittävimmät kohteet olivat Suikkilantie, Telakkaranta, Kakola sekä

Iso-Haarlan ja Vakiniitun pientaloalueet. Suikkilantien perusparannushanke valmistui. Hankkee-

seen sisältyi valtion omistaman maantiealueen ja kaupungin omistamien katujen ja katuliittymi-

en perusparannus. Valtion omistaman alueen osuuden myynti Liikennevirastolle toteutui vuoden

lopussa.

Tilainvestoinneista merkittävimmät hankkeet olivat Kombikoulu (Braheskolan), Heinikonkadun

päiväkoti, Pallivahan koulu, Rieskalähteen koulu ja Aurakatu 11.

Investoinneilla panostetaan kaupungin toimintaympäristön ylläpitoon ja kehittämiseen palveluta-

son, vetovoiman ja kilpailukyvyn parantamiseksi.

2010 2011 2012 2013 2014

Valtionos.yht. 247,1 259,1 278,9 280,3 273,7

Muutos-% 7,3 4,9 7,6 0,5 -2,3

-4,0

-2,0

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

0

100

200

300

%

milj. €

30


3.2. Toiminnan rahoitus

Tilikauden 2014 toiminnan ja investointien nettokassavirta on 7,9 milj. euroa positiivinen. Vuosi-

en 2010 – 2014 toiminnan ja investointien nettokassavirtojen kertymä on 7,0 milj. euroa negatii-

vinen.

Investointien omahankintameno oli 74,8 milj. euroa. Omaisuudenluovutustulot olivat 47,7 milj.

euroa, josta 30,5 milj. euroa oli välillisen omistuksen järjestelyihin (myynti- ja takaisinvuokraus)

liittyvien kiinteistöjen ja osakkeiden myynnistä. Järjestelyllä vapautettiin pääomia investointien

rahoitukseen.

Antolainojen lyhennyksistä kertyi 11,9 milj. euroa. Pitkäaikaisia antolainoja myönnettiin vuoden

aikana 52,3 milj. euroa. Suurin osa lainoista myönnettiin kaupungin tytär- ja osakkuusyhtiöille

niiden investointien rahoittamiseen.

Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin 100,0 milj. euroa. Vuoden aikana lyhennettiin pitkäaikaisia

lainoja 40 milj. eurolla. Liikkeellä olevia kuntatodistuksia maksettiin pois 45,0 milj. eurolla.

Lainakanta kasvoi 42,7 milj. euroa. Korolliset nettovelat säilyivät vuoden 2013 tasolla.

Vuoden 2014 investointien omahankintamenosta, antolainojen nettolisäyksestä ja lainanlyhen-

nyksistä 32,6 prosenttia katettiin vuosikatteella (v.2013 pääomamenojen tulorahoitus oli 17,1

%).

Kaupungin rahavarat vuoden lopussa olivat 147,5 milj. euroa. Rahavarat lisääntyivät vuoden ai-

kana 13,7 milj. euroa.

31


RAHOITUSLASKELMA2014 2013

1 000 € 1 000 €Toiminnan rahavirta Vuosikate 50 578 42 666 Satunnaiset erät 4 019 30 896 Tulorahoituksen korjauserät -19 593 -15 063

35 003 58 499Investointien rahavirta Investointimenot -78 627 -124 546 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 805 1 896 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 47 696 67 565

-27 127 -55 084

Toiminnan ja investointien rahavirta 7 877 3 415

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -52 331 -87 906 Antolainasaamisten vähennykset 11 927 11 475

-40 405 -76 431Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 90 300 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -40 000 -50 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos -17 338 34 996

42 662 75 296Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 160 -384 Vaihto-omaisuuden muutos -17 -100 Saamisten muutos 14 225 11 200 Korottomien velkojen muutos -10 794 3 638

3 574 14 355

Rahoituksen rahavirta 5 831 13 220

Rahavarojen muutos 13 708 16 635

Rahavarojen muutos 13 708 16 635 Rahavarat 31.12. 147 528 133 820 Rahavarat 1.1. 133 820 117 186

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € -7 040 -12 635Investointien tulorahoitus, % 67,6 34,8Lainanhoitokate 0,8 0,7Kassan riittävyys, pv 37 31Asukasmäärä 183 991 * 182 072

* ennakkotieto

32


TASE

VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.20131 000 € 1000 € 1 000 € 1000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 1 317 700 1 290 527 OMA PÄÄOMA 754 129 750 109

Aineettomat hyödykkeet 17 158 14 857 Peruspääoma 601 956 601 956Aineettomat oikeudet 4 893 5 115 Muut omat rahastot 23 201 23 986Muut pitkävaikutteiset menot 10 140 9 712 Edellisten tilikausien ylijäämä 124 167 108 146Ennakkomaksut 2 126 30 Tilikauden yli-/ alijäämä 4 804 16 021

Aineelliset hyödykkeet 809 103 826 093 POISTOERO JA VAPAA-Maa- ja vesialueet 112 805 112 247 EHTOISET VARAUKSET 46 168 54 099Rakennukset 311 170 326 863Kiinteät rakenteet ja laitteet 343 750 324 502 Poistoero 38 168 35 599Koneet ja kalusto 13 389 13 713 Vapaaehtoiset varaukset 8 000 18 500Muut aineelliset hyödykkeet 2 766 2 654Ennakkomaksut ja keskeneräisethankinnat 25 223 46 113

Sijoitukset 491 439 449 576 PAKOLLISET VARAUKSET 13 491 14 933Osakkeet ja osuudet 166 107 164 649Muut lainasaamiset 325 184 284 835 Eläkevaraukset 7 632 8 810Muut saamiset 148 92 Muut pakolliset varaukset 5 859 6 123

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 44 945 71 301 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 48 157 74 353

Valtion toimeksiannot 30 272 58 271 Valtion toimeksiannot 30 821 58 739Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 14 673 13 030 Lahjoitusrahastojen pääomat 17 336 15 615

VAIHTUVAT VASTAAVAT 225 144 225 645 VIERAS PÄÄOMA 725 845 693 977

Vaihto-omaisuus 2 963 2 946 Pitkäaikainen 368 373 333 665Aineet ja tarvikkeet 1 473 1 392 Joukkovelkakirjalainat 170 000 100 000Keskeneräiset tuotteet 1 476 1 529 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 180 300 220 263Valmiit tuotteet 15 24 Liittymismaksut ja muut velat 18 073 13 403

Saamiset 74 653 88 878 Lyhytaikainen 357 472 360 312Pitkäaikaiset saamiset 4 357 2 520 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 79 962 94 966 Lainasaamiset 707 761 Lainat muilta luotonantajilta 111 408 83 779 Muut saamiset 3 650 1 759 Saadut ennakot 73 43Lyhytaikaiset saamiset 70 296 86 358 Ostovelat 44 506 55 879 Myyntisaamiset 23 721 25 888 Muut velat 24 431 19 975 Lainasaamiset 9 739 21 478 Siirtovelat 97 091 105 669 Muut saamiset 8 212 10 523 Siirtosaamiset 28 623 28 468

Rahoitusarvopaperit 90 960 91 868Osakkeet ja osuudet 25 725 17 953Joukkovelkakirjalainasaamiset 65 235 73 914

Rahat ja pankkisaamiset 56 568 41 953

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 587 790 1 587 473 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 587 790 1 587 473

TASEEEN TUNNUSLUVUT 2014 2013Omavaraisuusaste, % 50,4 50,7Suhteellinen velkaantuneisuus 56,7 52,6Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 128 971 124 167Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €)/as. 701 682Lainakanta 31.12. (1.000 €) 541 670 499 008Lainakanta, €/asukas 2 944 2 741Lainasaamiset 31.12. (1.000 €) 325 184 284 835Asukasmäärä 183 991 * 182 072

* ennakkotieto

33


Taseen loppusumma on 1 587,8 milj. euroa 31.12.2014. Taseen loppusumma kasvoi 0,3 milj.

euroa.

Oma pääoma kasvoi 4,0 milj. euroa. Omaan pääomaan on lisätty tilikauden ylijäämä 4,8 milj.

euroa.

Omavaraisuusaste laski 0,3 prosenttiyksikköä ja oli vuoden lopussa 50,4 prosenttia.

Suhteellinen velkaantuneisuus parani vuoden aikana. Käyttötuloista (toimintatuotoista, verotu-

loista ja valtionosuuksista) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun 56,6 prosenttia kun

vuonna 2013 vastaava suhde oli 52,5 prosenttia.

4. Rahoitusasema ja sen muutokset

Kaupungin maksuvalmius säilyi vuoden aikana hyvänä. Kaupungin kassavaranto oli vuoden

2014 lopussa 108,3 milj. euroa (98 milj. euroa vuonna 2013) (ei sisällä omien rahastojen sijoi-

tuksia) eli kassavaranto nousi n. 10 milj. euroa vuoden 2014 aikana. Rahavarat, jotka sisälsi-

vät kassavarannon lisäksi omien rahastojen sijoituksia, olivat yhteensä 147,5 milj. euroa. Ra-

havarat nousivat 13,7 milj. euroa.

Alimmillaan kassavaranto oli vuoden aikana 74 milj. euroa ja ylimmillään 152 milj. euroa. Kes-

kimääräinen kassavaranto oli 99 milj. euroa. Konsernirahoitus ja tytäryhtiöiden maksuliikenne

ovat lisänneet kassavarannon vaihteluita kaupungin omien rahoitustapahtumien lisäksi. Ly-

hytaikaisia kuntatodistus- tai muita limiittejä on käytetty kaupunginhallituksen lainannosto-

suunnitelman mukaisesti tasoittamaan kassavarannon vaihteluita. Enimmillään kuntatodistuk-

sia on ollut liikkeellä 90 milj. euroa. Vuoden lopussa kuntatodistuksia oli liikkeellä 10 milj. eu-

roa. Lyhytaikaisia kuntatodistuslimiittejä tai muita ei-sitovia limiittejä kaupungilla oli vuoden lo-

pussa n. 340 milj. euroa.

Kaupungin pitkäaikaisten lainojen määrä vuoden 2014 lopussa oli 420 milj. euroa koron- ja

valuutanvaihtosopimusten jälkeen (360 milj. euroa vuonna 2013). Pitkäaikaisia lainoja on

vuoden aikana nostettu 100 milj. euroa ja lyhennetty 40 milj. euroa vuoden aikana. Vuoden

aikana laskettiin liikkeelle 50 milj. ja 20 milj. euron joukkovelkakirjalainat ja 20 milj. euron vel-

kakirjalaina.

Kuntatodistuksia oli liikkeellä vuodenvaihteessa 10 milj. euroa. Kuntatodistuskanta aleni vuo-

den aikana 45 milj. euroa. Tämä lisäksi korolliseen yhytaikaiseen velkaan kuuluu tytäryhtiöi-

den talletukset 52 milj. euroa ja henkilöstökassan talletukset 59 milj. euroa eli yhteensä 111

milj. euroa.

Korollisen kokonaisvelan määrä vuoden lopussa oli 542 milj. euroa. Kaupungin korollinen ko-

34


konaisvelka nousi n. 43 milj. euroa vuoden aikana. Korollisen kokonaisvelan keskikorko oli

1,65 %.

Antolainat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille on lisääntynyt vuonna 2014. Kaupunkikonsernille

tulee edullisemmaksi, että rahoitusta keskitetään. Lisäksi liiketoimintojen yhtiöittäminen on li-

sännyt antolainojen määrää. Tämä näkyy nimellisesti emokaupungin kokonaisvelan lisään-

tymisenä. Toisaalta se ei lisää kaupungin nettovelkaa. Suurimmat antolainat myönnettiin TVT

Asunnot Oy:lle 28 milj. euroa, Turun Teknologiakiinteistöt Oy:lle 13 milj. euroa ja Oy Turku

Energialle 10 milj. euroa. Antolainaus oli kokonaisuudessaan 52,3 milj. euroa ja nettokasvu

lyhennysten jälkeen 40,4 milj. euroa. Pitkäaikainen antolainakanta oli vuoden vaihteessa

325,2 milj. euroa ja lyhytaikainen konsernitiliin liitetty luotto 9,7 milj. euroa.

Kaupungin nettovelka oli vuoden 2014 lopussa 58,5 milj. euroa.

Takausvastuut nousivat vuoden 2014 aikana. Kaupunginvaltuusto päätti myöntää kesäkuussa

25,7 milj. euron takauksen Turun Ylioppilaskyläsäätiön aravalainojen konvertointiin. Takaus-

vastuut olivat vuoden 2014 lopussa 217 milj. euroa. Leasingvastuut vähenivät vuoden aikana

ja olivat 25,8 milj. euroa. Väheneminen aiheutui osittain yhtiöittämisten yhteydesså tapahtu-

neista leasingkohteiden lunastuksista. Suurimat leasingvastuut koostuvat puitesopimukseen

sisältyvistä käyttöomaisuushankinnoista sekä sataman kiinteistöleasing -kohteesta. Takaus-

vastuista suurimmat ovat vesiyhtiöille.

Kaupungin omien rahastojen omaisuusarvot nousivat positiivisen markkinakehityksen seura-

uksena. Vahinkorahaston pääoma oli vuoden lopussa 44,3 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli

4,9 milj. euroa. Vahinkokorvauksia rahastosta maksettiin 0,8 milj. euroa. Toimeksiantojen

pääomiin sisältyvät lahjoitusrahastojen pääomat nousivat 16,0 milj. euroon.

35


5. Kokonaistulot ja –menot

Kokonaistuloissa on esitetty rahanlähteinä toimintatuotot ja investointitulot sekä antolai-

nasaamisten vähennykset ja uusien pitkäaikaisten lainojen nostot. Kokonaismenoissa rahan-

käyttönä on esitetty toimintakulut ja investointimenot sekä antolainasaamisten lisäykset, pit-

käaikaisten lainojen lyhennykset ja lyhytaikaisten lainojen vähennykset.

Kokonaistulot olivat 10,1 milj. euroa kokonaismenoja suuremmat.

TULOT € MENOT €

Toiminta Toiminta Toimintatuotot 298 938 070 1 261 674 260 Verotulot 708 296 330 - Valmistus omaan käyttöön -3 641 814 Valtionosuudet 273 714 511 Korkokulut 9 355 050 Korkotuotot 15 150 277 Muut rahoituskulut 1 012 904 Muut rahoitustuotot 22 879 125 Satunnaiset tuotot 10 021 257 Satunnaiset kulut 6 002 576 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät

Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden - Pakollisten varausten lis. +, väh. - 1 442 190 luovutusvoitot -24 083 657 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

luovutustappiot -5 932 672Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 804 874 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden Investoinnit luovutustulot 47 695 575 Investointimenot 78 627 205

Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 11 926 539 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 000 Antolainasaamisten lisäykset 52 331 240 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys 40 000 000 Oman pääoman lisäykset Lyhytaikaisten lainojen vähennys 17 338 048

Oman pääoman vähennykset

Kokonaistulot yhteensä 1 468 342 902 Kokonaismenot yhteensä 1 458 208 987

Toimintakulut

36


6. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous

6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

37


6.2. Konsernissa tapahtuneet muutokset

Turun Ammattikorkeakoulu Oy on ottanut vastaan varsinaisen ammattikorkeakoulun ylläpidon

toimiluvan mukaisesti 1.1.2014 alkaen. Turun kaupunki luovutti ammattikorkeakoulun toimin-

nan yhtiölle samasta ajankohdasta lukien. Turun kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 91 %.

Muiden omistajien omistusosuudet ovat Salo 6 % ja Turun yliopisto 3 %.

Turun kaupunginteatterin toiminta luovutettiin Turun Kaupunginteatteri Oy:lle 1.1.2014 alkaen.

Uutena tytäryhteisönä konserniin tuli Kiinteistö Oy Turun Kaupunginteatteri. Kaupunginhallitus

käsitteli asiaa 3.3.2014 § 91. Uusina osakkuusyhteisöinä tuli Turku Energian alakonserniin

kuuluva Kolsin Voima Oy ja TVT Asunnot Oy:n alakonserniin kuuluva Asunto Oy Käsityömes-

tari.

Konsernista poistui Eskelin Pysäköintilaitos Oy sekä Kiinteistö Oy Turun Puutarhakatu 14

kaupungin välillisten omistusjärjestelyjen kautta. Kaupunginvaltuusto päätti 17.11.2014 § 167

kaupungin osakkuusyhtiön, Turun Teknologiakiinteistöt Oy:n kanssa solmittavasta välillisistä

kiinteistöjärjestelyistä, joihin edellä mainitut yhtiöt sisältyivät.

Kiinteistöosakeyhtiö Turun kaupunginteatteri perustettiin vuoden aikana.

6.3. Konsernin toiminnan ohjaus 2014

Kaupunginhallitus on 8.2.2010 § 98 hyväksynyt konserniohjeet, joita on viimeksi päivitetty

kaupunginhallituksen konsernijaostossa 26.11.2012 § 88.

Kaupunkikonsernia johtaa ja ohjaa kaupunginhallitus. Kaupunginhallituksen konsernijaoston

tehtävänä on huolehtia strategisiksi yhteisöiksi määritettyjen yhteisöjen toiminnallisten ja talou-

dellisten tavoitteiden määrittelystä ja seurannasta. Jaosto valvoo myös sitä, että näiden yhteisö-

jen toimintapolitiikat ovat kaupungin päämäärien mukaiset.

Kaupunginhallituksen johtosäännön 12 § mukaan apulaiskaupunginjohtajan tehtävänä on kau-

punginjohtajan tukena vastata konserniyhteisöjen omistajaohjauksesta ja valvonnasta.

Konsernin tytäryhteisöt on jaettu strategisiin ja operatiivisiin tytäryhteisöihin.

Strategiset yhtiöt olivat:

Tytäryhteisöt

Oy Turku Energia - Åbo Energia Ab TVT Asunnot Oy

Turun Seudun Vesi Oy Turku Touring Oy

38


Turun Seudun Puhdistamo Oy Koy Turun Monitoimihalli

Turun Seudun Rakennustekniikka Oy Turun Kaupunkiliikenne Oy

Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy Turun Satama Oy

Turun Seudun Kuntatekniikka Oy Turun Tekstiilihuolto Oy

Turku Science Park Oy Turun Ylioppilaskyläsäätiö

Turun Koneteknologiakeskus Oy Forum Marinum Säätiö

Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy Turun Aikuiskoulutussäätiö

Turun Satama Oy Turun Kaupunginteatteri Oy

Osakkuusyhteisöt

Turun Teknologiakiinteistöt Oy

Turun Seudun Jätehuolto Oy (konserni)

Logomo Oy (konserni)

Konsernijaosto valmistelee strategisten yhteisöjen hallintoelinten jäsenten nimeämisen ja

toimii hallitusten strategisten yhtiöiden nimitysvaliokuntana. Konsernijaosto voi nimetä

myös erillisen nimitysvaliokunnan, mikäli yhteisön omistuspohja tai muu syy tätä edellyt-

tää. Jaosto ohjaa tytäryhtiöiden toimintaa ja valvoo osakkuusyhtiöitä. Strategisissa yhtei-

söissä yhteiskuntapoliittisilla näkemyksillä on merkittävä rooli yhteisön ohjauksessa ja pää-

töksenteossa.

Muut tytäryhteisöt, eli operatiiviset yhteisöt, toteuttavat saamaansa tehtävää ja niiden ta-

voitteena on hoitaa tehtävänsä tehokkaasti ja taloudellisesti.

Valtuuston yhtiöille asettamien toimintaa ja taloutta koskevien tavoitteiden toteutumisesta

on raportoitu kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle ker-

ran talousarviovuoden aikana. Asetettujen tavoitteiden toteutuminen 1.1.–31.12.2014 esi-

tetään kaupungin tilinpäätökseen sisältyvissä yhtiöiden tuloskorteissa eli toiminnallisten ja

taloudellisten tavoitteiden toteutumisvertailussa.

6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Kuntalain mukaan kaupungin konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon kuuluvat kau-

punginhallitus ja kaupunginjohtaja sekä muut johtosäännössä määrätyt viranomaiset.

Kaupunginhallituksen konsernijaoston tehtäviin kuuluu kaupunkikonsernin ja muun yhteisön ja

säätiön valvontavastuu: konsernijaosto huolehtii konserniohjauksen kehittämisestä sekä omis-

tajaohjauksesta ja valvonnasta niissä yhtiöissä, osuuskunnissa, yhdistyksissä ja säätiöissä,

joiden osakkaana tai jäsenenä kaupunki on tai joissa kaupungilla on määräysvalta taikka yh-

tiöjärjestykseen tai sääntöihin perustuva oikeus nimittää hallituksen tai muiden toimielimien

jäseniä.

39


Kaupungin hallintosäännön mukaan konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus, kaupungin-

hallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja apulaiskaupunginjohtaja.

Konsernijohto ohjeistaa konserniohjauksen ja – valvonnan järjestämisen ja johtavilla viranhal-

tijoilla on velvollisuus jalkauttaa toimivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menetelmät

omilla vastuualueillaan. Kaupunginjohtajalla ja apulaiskaupunginjohtajalla on konsernivalvon-

nan toteuttamiseksi läsnäolo- ja puheoikeus kaupungin tytäryhtiöiden hallintoelimissä konser-

niohjeessa määrätyllä tavalla.

Omistajapoliittisten linjausten päivitys on meneillään parasta aikaa ja uusien linjausten arvioi-

daan valmistuvan kevään 2015 aikana.

Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Kaupungin konserniohjeiden tavoitteita ovat yhteisöjen ja säätiöiden ohjauksen yhtenäistämi-

nen, toiminnan läpinäkyvyyden lisääminen, kaupungin yhteisöistä ja säätiöistä saaman tiedon

laadun parantaminen, tiedonkulun tehostaminen ja yhteisiin tavoitteisiin sitouttaminen. Tytär-

yhteisöjen on linjattava omat toiminta-ajatuksensa koko konsernin toiminta-ajatuksen mukai-

sesti ja. Lisäksi tytäryhteisöjen ja liikelaitosten johdon on päätöksenteossaan otettava huomi-

oon emoyhteisön odotukset toiminnan suhteen.

Tytäryhteisöjen hallinnossa toimivien tulee noudattaa konsernijohdon antamia ohjeita. Ohjeet

voidaan yksilöidä valtakirjalla tai pöytäkirjanotteella tai erillisellä päätöksellä. Tytäryhteisöjen

hallintoon valittavilta henkilöiltä vaaditaan kirjallinen sitoumus konserniohjeiden noudattami-

sesta ennen valintaa tehtävään.

Annetut ohjeet ovat olleet riittävät ja niitä on noudatettu tilikauden aikana.

Konsernitavoitteiden asettamista ja toteuttamista koskeva arviointi

Kaupunginhallituksen konsernijaoston tehtävänä on valvoa konserniohjeiden mukaisesti, että

tytäryhteisöt ja liikelaitokset toimivat kaupunginvaltuuston asettamien toiminnallisten ja talou-

dellisten tavoitteiden mukaisesti.

Konserniyhteisöjen tulostavoitteiden saavuttaminen ilmenee tasekirjasta kunkin yhteisön koh-

dalta löytyvästä tuloskortista. Tavoitteet ovat toteutuneet olennaisilta osiltaan tuloskorttien

mukaisesti.

40


Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analy-sointi ja raportointi

Konserniyhteisöjen tavoitteet asetetaan talousarvion laatimisen yhteydessä. Strategisten yhti-

öiden osalta tavoitteet ja mittarit asetetaan kaupunginhallituksen konsernijaoston esityksestä

siten, että ne antavat riittävän tiedon yhtiön taloudellisesta tilasta ja toiminnasta.

Konsernijaosto seurasi vuosikellon mukaan tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuutta ja talou-

dellisen aseman kehittymistä. Strategiset yhtiöt raportoivat toimintansa ja taloutensa kehityk-

sestä 2. osavuosikatsauksen yhteydessä suoraan konsernijaostolle ja sitä kautta edelleen

kaupunginvaltuustolle. Raportit toimitettiin valvontavastuuhenkilöille ja talouden vastuualueel-

le, minkä jälkeen valvontavastuuhenkilö esitti konsernijaostolle oman arvionsa annetusta ra-

portista.

Operatiivisten yhtiöiden seurannasta vastasi kaupunginjohtaja ja johtokunta niiden yhtiöiden

osalta, jotka ovat liikelaitoksen taseessa.

Tilikauden aikana vahvistettiin tytäryhteisöjen tuloksellisuuden valvonnan, analysoinnin ja ra-

portoinnin resursseja perustamalla konserniohjauksesta vastaavan controllerin vakanssi.

Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö

Kaupunkikonsernin yhteiset linjaukset koskevat mm. seuraavia toimintoja:

- hankinnat

- IT-toiminnot

- rahoitus

- henkilöstöpolitiikka

- maksuliikenne ja

- vakuudet

Konsernijaosto käsitteli konsernin keskitettyjä toimintoja 20.1.2014 § 3. Konsernijaosto päätti,

että yhteisöt, joissa Turun kaupungilla on määräysvalta, tulee tiedustella omistajan ennak-

konäkemystä, mikäli ne aikovat siirtyä pois kaupungin niille tuottamien palveluiden piiristä. Yh-

teisöt käyttävät keskitettyjä konsernipalveluja, joita tuottavat seuraavat palvelukeskukset: Ta-

louspalvelukeskus, IT-palvelut, Hankinta- ja logistiikkakeskus, Henkilöstöasianpalvelukeskus

ja Työterveystalo. Lisäksi yhteisöjen, joissa Turun kaupungilla on määräysvalta, tulee tiedus-

tella omistajan ennakkonäkemystä viestinnän ja markkinoinnin linjaratkaisuista. Päätöksen

jälkeen Talouspalvelukeskuksen toiminta luovutettiin Kunnan Taitoa Oy:lle 1.9.2014.

Konserniyhteisöt ovat hyödyntäneet mahdollisuuksiensa mukaan kaupungin hankinta- ja lo-

gistiikkakeskuksen kilpailutuspalveluita ja kaupungin keskitettyjä hankintasopimuksia. Kau-

41


punginhallituksen käsityksen mukaan hankinnoissa on käytetty hyväksi olemassa olevia kil-

pailuolosuhteita ja käsitelty tasapuolisesti kilpailutukseen osallistujia. Harmaan talouden tor-

junnasta annettuja säännöksiä on noudatettu ja havaittuihin epäkohtiin puututtu.

Tytäryhteisöt hankkivat vieraasta pääomasta koostuvan rahoituksensa markkinaehtoisesti ko-

konaistaloudellisesti edullisimmalla tavalla joko suoraan pääomamarkkinoilta tai konsernin si-

säisellä rahoituksella. Konsernihallinnon talous- ja strategiaryhmä on tehnyt tiivistä rahoituk-

seen liittyvää yhteistyötä konsernin tytäryhteisöjen kanssa. Emon tarjoamaa mahdollisuutta

luottolimiittiin on hyödynnetty ja tytäryhteisöjen ylimääräiset likvidit kassavarat on sijoitettu en-

sisijaisesti kaupungin konsernitilille.

Tilintarkastajan valinnassa tytäryhteisöt ovat noudattaneet emon linjausta tilintarkastusyhtei-

söstä ja konsernihallinnon sisäisen tarkastuksen yksikköä on hyödynnetty tytäryhteisöjen tar-

peiden mukaisesti.

Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan keskitettyjen konsernipalvelujen käytössä on nouda-

tettu konserniohjetta.

Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä

Konserniyhteisöillä on niiden hallituksien hyväksymät riskienhallintaohjeet. Hallitukset huoleh-

tivat toimitusjohtajan avustuksella siitä, että yhtiön toimintaan liittyvät riskit on tunnistettu ja et-

tä niitä seurataan riittävästi ja että riskienhallinnan periaatteet on määritelty yhteisön tarpeet

huomioiden.

Tytäryhteisöjen riskikartoitukset on päivitetty konsernihallinnon riskienhallintapäällikön ohjeis-

tuksen mukaan tilikauden aikana. Riskikartoitukset edellyttävät vielä jatkotyöstämistä riskien

priorisoinnin ja merkityksen sekä niiden hallintakeinojen arvioinnin osalta. Konsernin riskien-

hallinta on vastuutettu selkeästi konsernihallinnon riskienhallintapäällikölle. Kaupunginhallituk-

sen tiedossa ei ole merkittäviä konsernin toimintaan liittyviä riskejä, joiden ajallisessa tai ra-

hamääräisessä ennakoinnissa olisi epäonnistuttu.

6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Konsernin tilikauden tuloksen muodostuminen

Konsernin toimintatuotot olivat 868,3 milj. euroa (849,1 milj. euroa v. 2013). Kasvu edelliseen

vuoteen oli 19,2 milj. euroa. Toimintakulut vähennettynä valmistus omaan käyttöön – erällä

olivat 1.747,3 milj. euroa, jossa vähennystä oli 12,9 milj. euroa (-0,7 %).

Konsernin toimintakate oli -871,2 milj. euroa (- 877,1 milj. euroa v. 2013). Toimintakate heik-

keni 6,0 milj. euroa eli 0,7 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin toimintatuotoil-

42


la rahoitettiin 49,7 prosenttia toimintakuluista. Edellisenä vuonna toimintatuotoilla rahoitettiin

49,0 prosenttia toimintakuluista.

Konsernin nettorahoituskulut olivat 17,3 milj. euroa.

Konsernin vuosikate oli 150,6 milj. euroa (124,7 milj. euroa v. 2013), joka on käytettävissä

konsernin investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate oli 25,9 milj. euroa

edellisvuotta parempi. Konsernin vuosikate asukasta kohden oli 818 euroa (685 euroa v.

2013).

Vuosikate kattoi suunnitelmanmukaisista poistoista 123,5 prosenttia.

Tilikauden tulos oli 26,2 milj. euroa ylijäämäinen (+ 14,3 milj. euroa v. 2013). Tilikaudella 2014

toteutettiin strategisen osakkuusyhteisön ja kaupungin välillä sisäisiä omistusjärjestelyjä, jotka

vahvistivat Turun kaupungin tulosta. Kaupunkikonserniin yhdisteltyjen erillistilinpäätösten yh-

teenlasketuista tuloksista on eliminoitu em. järjestelyyn liittyvät sisäiset katteet omistusosuu-

den suhteessa.

Tuloksenjärjestelyerien jälkeen konsernin ylijäämäksi tilikaudelta 2014 muodostui 23,2 milj.

euroa.

43


KONSERNITULOSLASKELMA 2014 20131 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 868 251 849 096Myyntituotot (+) 681 035 671 747Maksutuotot (+) 88 883 88 139Tuet ja avustukset (+) 48 039 47 550Vuokratuotot (+) 29 053 26 628 Muut toimintatuotot (+) 21 240 15 032Valmistevarastojen muutos 0 80Valmistus omaan käyttöön (+) 3 681 3 274Toimintakulut -1 750 983 -1 737 704Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot (-) -625 930 -622 577 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -153 183 -154 423 Muut henkilösivukulut (-) -35 221 -36 531Palvelujen ostot (-) -421 331 -420 655Aineet, tarvikkeet ja tavarat -308 023 -320 295Avustukset (-) -83 782 -76 374Vuokrakulut (-) -50 401 -48 748Muut toimintakulut (-) -73 112 -58 101Osuus osakkuusyhtiön voitosta/tappiosta 7 879 8 123TOIMINTAKATE -871 171 -877 130Verotulot 704 955 680 210Valtionosuudet (+) 334 031 344 399Rahoitustuotot- ja kulut -17 255 -22 767 Korkotuotot (+) 6 640 5 929 Muut rahoitustuotot (+) 7 176 6 461 Korkokulut (-) -29 283 -32 490 Muut rahoituskulut (-) -1 788 -2 667VUOSIKATE 150 561 124 711Poistot ja arvonalentumiset -121 893 -110 444 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -121 893 -110 444Satunnaiset erät -2 479 0 Satunnaiset tuotot (+) 3 524 0 Satunnaiset kulut (-) -6 003 0TILIKAUDEN TULOS 26 189 14 266Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -5 554 1 826Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 3 242 -14 314Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 785 -1 600Vähemmistöosuus -1 446 -1 050TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 23 215 -872

Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Toimintatuotot/Toimintakulut, % 49,7 49,0Vuosikate/Poistot,% 123,5 112,9Vuosikate, € / asukas 818 685Asukasmäärä 183 991 * 182 072

* ennakkotieto

44


Konsernin toiminnan rahoitus

Konsernin investointimenot olivat yhteensä 160,7 milj. euroa. Eniten investoivat Turun kau-

punki, Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiri, TVT Asunnot Oy, Turku Energia Oy ja Turun Yli-

oppilaskyläsäätiö.

Investointien omahankintamenot olivat 156,7 milj. euroa. Tulorahoitus ei riittänyt investointien

omahankintamenon kattamiseen. Investointien omahankintamenosta 96,1 prosenttia katettiin

tulorahoituksella. Omaisuuden luovutustuloja kertyi 58,2 milj. euroa. Toiminnan ja investoin-

tien nettokassavirta oli 30,6 milj. euroa positiivinen.

Tilinpäätösvuodelta ja neljältä edelliseltä vuodelta laskettu konsernin toiminnan ja investoin-

tien rahavirran kertymä on 129,0 milj. euroa negatiivinen. Menoja on siten jouduttu kattamaan

joko kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa taikka omaisuutta myymällä.

Konsernin korolliset velat vähenivät 10,4 milj. euroa. Eniten konsernivelkaa vähensivät Varsi-

nais-Suomen Sairaanhoitopiiri ja TVT Asunnot Oy. Turun kaupungin lainat konsernitaseessa

lisääntyivät 26,1 milj. euroa.

45


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 20131 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 150 561 124 711 Satunnaiset erät -2 479 0 Tulorahoituksen korjauserät -19 020 -19 389

129 062 105 322

Investointien rahavirta Investointimenot -160 627 -172 745 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 911 2 056 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 58 223 18 653

-98 493 -152 035

Toiminnan ja investointien rahavirta 30 568 -46 713

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -14 521 -4 615 Antolainasaamisten vähennykset 1 290 1 593

-13 232 -3 022

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 147 563 136 472 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -126 183 -107 422 Lyhytaikaisten lainojen muutos -31 781 39 940

-10 401 68 991

Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset -303 0 Muutokset vähemmistön osuudessa -260 0

-563 0

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 212 -476 Vaihto-omaisuuden muutos 587 -560 Saamisten muutos -658 22 688 Korottomien velkojen muutos 9 167 -14 843

9 308 6 809

Rahoituksen rahavirta -14 889 72 778

Rahavarojen muutos 15 680 26 065

Rahavarojen muutos 15 680 26 065 Rahavarat 31.12. 188 649 172 970 Rahavarat 1.1. 172 970 146 905

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2 013Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v., 1000€ -128 921 -230 839Investointien tulorahoitus, % 96,1 73,1Lainanhoitokate 1,2 0,9Kassan riittävyys, pv 33 31

46


Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset

Turku-konsernin lainakanta vuoden päättyessä oli 1.242,8 milj. euroa (1.253,3 milj. euroa v.

2013). Konsernin lainat asukasta kohden olivat 6.755 euroa (6.883 euroa v. 2013). Lainakan-

taan sisältyy lyhytaikaisina korollisina velkoina kaupungin henkilöstökassatalletuksia yhteensä

59,1 milj. euroa (55,6 milj. euroa v. 2013).

Konsernin koko lainakannasta kohdistuu kiinteistö- ja asuntoliiketoimintaan 36,0 prosenttia

(39 % v. 2013) ja muuhun elinkeino- ja liiketoimintaan 18 prosenttia (16 %). Kuntayhtymien

osuus lainakannasta oli 7 prosenttia (8 %) ja emon eli Turun kaupungin osuus oli 39 prosent-

tia (37 %).

Konsernin koko vieraan pääoman määrä vuoden lopussa oli 1.578,8 milj. euroa (1 582,5 milj.

euroa). Vähennystä edelliseen vuoteen oli -3,7 milj. euroa.

Konsernin leasingvastuiden määrä 31.12.2014 oli 78,5 milj. euroa (85,2 milj. euroa 2013).

Leasingvastuista Turun kaupungin osuus on 25,8 milj. euroa ja tytäryhteisöiden osuus 52,7

milj. euroa. Suurin osa tytäryhteisöjen leasingvastuista on seudullisen jätevedenpuhdistamon

investointihankkeen leasingrahoitusta sekä seudullisen vesiyhtiön investointihankkeista.

Konsernin omavaraisuusaste oli 39,2 prosenttia. Omavaraisuusaste parani hieman edellisestä

vuodesta (38,7 prosenttia v. 2013). Konsernin käyttötuloista tarvittaisiin 82,6 prosenttia kon-

sernin vieraan pääoman takaisinmaksuun.

47


KONSERNITASE

VASTAAVAA 2 014 2 013 VASTATTAVAA 2 014 2 0131 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 2 302 830 2 294 624 OMA PÄÄOMA 832 860 812 465Aineettomat hyödykkeet 24 857 23 597 Peruspääoma 601 956 601 956 Aineettomat oikeudet 7 832 7 806 Yhdistysten ja säätiöiden Muut pitkävaikutteiset menot 14 783 15 694 peruspääomat 3 3 Ennakkomaksut 2 241 96 Muut omat rahastot 123 412 123 801Aineelliset hyödykkeet 2 110 412 2 140 221 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 84 274 87 576 Maa- ja vesialueet 178 909 178 627 Tilikauden yli-/alijäämä 23 215 -872 Rakennukset 1 169 115 1 211 538 Kiinteät rakenteet ja laitteet 491 367 471 893 Koneet ja kalusto 74 132 76 244 VÄHEMMISTÖOSUUDET 44 464 43 284 Muut aineelliset hyödykkeet 122 270 124 881 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 74 619 77 038 POISTOERO JA VAPAA-

EHTOISET VARAUKSET 169 008 166 829Sijoitukset 167 561 130 805 Poistoero 104 763 99 223 Osakkuusyhteisöosuudet 64 801 41 974 Vapaaehtoiset varaukset 64 245 67 605 Osakkeet ja osuudet 33 978 33 281 Joukkovelkakirjasaamiset 1 400 1 693 Muut lainasaamiset 63 903 50 486 PAKOLLISET VARAUKSET 20 726 19 476 Muut saamiset 3 479 3 370 Eläkevaraukset 7 689 8 892

Muut pakolliset varaukset 13 037 10 584TOIMEKSIANTOJEN VARAT 22 069 21 370 Valtion toimeksiannot 4 943 5 781 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 14 798 13 156 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 25 548 24 588 Muut toimeksiantojen varat 2 327 2 434 Valtion toimeksiannot 5 492 6 248

Lahjoitusrahastojen pääomat 17 729 15 906VAIHTUVAT VASTAAVAT 346 533 333 160 Muut toimeksiantojen pääomat 2 327 2 434Vaihto-omaisuus 12 543 13 129 Aineet ja tarvikkeet 8 095 9 374 Keskeneräiset tuotteet 4 363 3 692 VIERAS PÄÄOMA 1 578 825 1 582 513 Valmiit tuotteet 15 24 Muu vaihto-omaisuus 70 39 Pitkäaikainen 1 096 298 1 080 705

Joukkovelkakirjalainat 170 000 100 000Saamiset 145 341 147 061 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 509 142 555 240Pitkäaikaiset saamiset 5 840 4 704 Lainat julkisyhteisöiltä 147 042 182 944 Myyntisaamiset 1 121 1 807 Lainat muilta luotonantajilta 209 604 193 365 Lainasaamiset 184 761 Liittymismaksut ja muut velat 60 510 49 157 Muut saamiset 4 375 1 977 Lyhytaikainen 482 527 501 808 Siirtosaamiset 160 159 Joukkovelkakirjalainat 14 000 0Lyhytaikaiset saamiset 139 501 142 357 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 103 750 117 093 Myyntisaamiset 73 461 74 895 Lainat julkisyhteisöiltä 9 803 10 455 Lainasaamiset 21 111 21 314 Lainat muilta luotonantajilta 79 459 94 187 Muut saamiset 16 065 13 763 Saadut ennakot 2 606 5 015 Siirtosaamiset 28 865 32 386 Ostovelat 71 223 81 233

Liittymismaksut ja muut velat 50 205 44 262Rahoitusarvopaperit 99 542 97 814 Siirtovelat 151 482 149 562 Osakkeet ja osuudet 25 824 18 048 Sijoitukset rahamarkkinainstr. 4 387 893 Joukkovelkakirjalainasaamiset 65 810 74 443 Muut arvopaperit 3 521 4 429Rahat ja pankkisaamiset 89 108 75 156

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 671 431 2 649 154 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 671 431 2 649 154

Konsernitaseen tunnusluvut 2014 2013

Omavaraisuusaste, % 39,2 38,7Suhteellinen velkaantuneisuus, % 82,6 84,2Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € 107 489 86 705Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 584 476Lainakanta 31.12., 1000 € 1 242 800 1 253 283Lainakanta 31.12., €/asukas 6 755 6 883Lainasaamiset 31.12., 1000 € 65 303 52 180Asukasmäärä 183 991 * 182 072

* ennakkotieto

48


7. Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapai-nottamista koskevista toimenpiteistä

Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- Tuloutetaan Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettu-

jen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä

1.590.811,27 euroa.

- Tuloutetaan Vesiliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksella toteutettujen in-

vestointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 39.321,36

euroa.

- Kiinteistöliikelaitoksen vapaaehtoisista varauksista tuloutetaan Suikkilantien rakentami-

seen tehty yhteensä 10.500.000 euron investointivaraus ja tehdään kohteeseen liittyvä

poistoeron lisäys 3.787.082,75 euroa.

- Vahinkorahastosta tuloutetaan 411.191,63 euroa Myllysillan toteutuneiden investointime-

nojen katteeksi ja tehdään kohteeseen liittyvä samansuuruinen poistoeron lisäys.

- Vahinkorahastosta tuloutetaan kaupungin vastuulle jäävien vahinkojen korvaamisesta ai-

heutuvia menoja vastaava määrä, yhteensä 373.592,74 euroa.

- Kaupungin vuoden 2014 ylijäämä 4.804.014,93 euroa siirretään kaupungin taseen omaan

pääomaan tilikauden yli-/alijäämäriville.

49

Tilinpäätös 2014 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA 1.1. – 31.12.2014

Johdanto

Toiminnan ja talouden seuranta 1.1. – 31.12.2014 vuosiraportissa annetaan kuntalain mukai-

nen selvitys toiminnallisten tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2014 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yh-

teydessä päättänyt, että toiminnan ja talouden kehittymisestä raportoidaan kaupunginvaltuus-

tolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle. Tilinpäätös laaditaan raportointijaksolta

1.1. – 31.12.2014 ja se sisältää toiminnan ja talouden raportoinnin.

Kaupunginvaltuusto on päättänyt määrätä toimielimille käyttötalous- ja investointiosan määrä-

rahat ja tuloarviot bruttositoviksi (poikkeuksena aluepelastuslautakunta ja liikelaitosten johto-

kunnat). Taseyksikkönä toimivalle aluepelastuslaitokselle sitovaksi on päätetty liikeylijäämä +

poistot sekä investointien bruttomenot vähennettynä rahoitusosuuksilla ja pysyvien vastaavien

hyödykkeiden luovutustuloilla (investointien rahavirta). Liikelaitosten johtokunnille sitovaksi on

päätetty liikeylijäämä + poistot sekä korvaus peruspääomasta. Liikelaitosten investointibudje-

tin sitovat menoja tuloerät on merkitty rasterilla. Päätösvallasta investoinneissa ja muissa

pitkävaikutteisissa menoissa on määrätty kaupungin hallintosäännön 32 §:ssä. Liikelaitoksen

rahoitusbudjetissa valtuustoon nähden sitovia eriä ovat kaupungilta saatujen lainojen muutos.

Toiminnan ja talouden vuosiraporteissa on käytetty mittareihin liitettyjä "liikennevaloja”. Lii-

kennevalo näkyy katsauksessa kunkin mittarin kohdalla sarakkeessa ”Toteutunut

31.12.2014”. Vuosiraporttiin sisältyy tilivelvollisen viranhaltijan sanallinen arvio toiminnallisten

ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta.

Toiminnan ja talouden vuosiraportissa käytettyjen värivalojen selitykset:

”Liikennevalot”: mittarin tavoitearvo saavutettiin eli tavoite toteutui

mittarin tavoitearvo lähes saavutettiin

mittarin tavoitearvoa ei saavutettu eli tavoite ei toteutunut

50

Tilinpäätös 2014 Kaupunginvaltuusto – kaupunginjohtaja Aleksi Randell

Kaupunginvaltuusto

Kaupunginvaltuuston toiminta-ajatus:

Ylintä päätäntävaltaa kaupungin toiminnassa käyttää asukkaiden valitsema kaupunginvaltuusto. Valtuusto valitaan neljäksi vuodeksi kerrallaan neljän vuoden välein järjestettävillä vaaleilla.

Turun kaupunginvaltuustossa on kaudella 2013 - 2016 yhteensä 67 valtuutettua ja niiden määrä on kuntalaissa sidottu kau-pungin asukaslukuun.

Kaupunginvaltuuston tehtävät on määrätty kuntalaissa. Sen mukaan valtuuston tehtävänä on:

- päättää toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista - päättää hallinnon järjestämisen perusteista - päättää talouden, rahoituksen ja sijoitustoiminnan perusteista sekä hyväksyä talousarvio - päättää kunnan palveluista ja muista suoritteista perittävien maksujen yleisistä perusteista - päättää kunnan liikelaitoksille asetettavista toiminnallista ja taloudellisista tavoitteista - päättää takaussitoumuksen tai muun vakuuden antamisesta toisen velasta - valita jäsenet kunnan toimielimiin - päättää luottamushenkilöiden taloudellisten etuuksien perusteista - valita tilintarkastajat - hyväksyä tilinpäätös ja päättää vastuuvapaudesta - päättää muista valtuuston päätettäviksi säädetyistä ja määrätyistä asioista. Kaupunginvaltuuston määrärahoista maksetaan valtuutettujen kokouspalkkiot sekä tilojen käytöstä aiheutuvat vuokrat.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät:

Kaupunginvaltuutettujen paikkajako puolueittain 31.12.2014:

Kansallinen Kokoomus 19 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue 14 Vihreä Liitto 10 Vasemmistoliitto 9 Perussuomalaiset 5 Suomen Keskusta 4 Ruotsalainen Kansanpuolue 3 Suomen Kristillisdemokraatit 1 Sinivalkoinen Rintama 1 Sitoutumaton 1

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden olennaiset poikkeamat:

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginvaltuusto TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintakulut -1 118 000 0 -1 118 000 -941 470 176 529 -1 047 631 -10,1 %

TOIMINTAKATE -1 118 000 0 -1 118 000 -941 470 176 529 -1 047 631 10,1 %

51

Tilinpäätös 2014 Keskusvaalilautakunta –

hankintalakimies Jukka Vanto ja hallintolakimies Marjo-Riitta Pihlajamäki

Keskusvaalilautakunta

Keskusvaalilautakunnan toiminta-ajatus:

Valtuuston on vaalilain mukaan asetettava kuntaan toimikaudekseen kunnan keskusvaalilautakunta. Kunnan keskusvaalilau-takunta on lakisääteinen kunnallinen lautakunta, jonka toimikausi on neljä vuotta. Se kokoontuu vaalilaissa säädettyinä aikoi-na sekä muulloin lautakunnan puheenjohtajan kutsusta tarvittaessa. Keskusvaalilautakuntaan kuuluu puheenjohtaja, varapu-heenjohtaja ja kolme muuta jäsentä sekä viisi varajäsentä. Keskusvaalilautakunnan sihteereinä toimii kaksi kaupungin laki-miestä. Keskusvaalilautakunta toimii kunnallisvaaleissa sekä valtiollisissa vaaleissa. Seuraavat vaalit ovat Eduskuntavaalit huhti-kuussa 2015. Keskusvaalilautakunnan tehtävä on ylläpitää valmiutta vaalien ja kansanäänestysten järjestämiseen, vastata vaalien ja kan-sanäänestysten järjestämisestä sekä suorittaa vaalien tuloksen laskenta valtakunnallisten ohjeaikojen puitteissa.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät: Toiminta perustuu vaalilakiin. Painopisteenä on lisäksi ollut toiminnan siirtäminen soveltuvin osin osaksi kaupungin hallintoa ottamalla käyttöön kaupungin toimintamallit ja tietojärjestelmät asianhallinnassa, taloudessa, henkilöstöhallinnossa, hankinnoissa jne.

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden olennaiset poikkeamat: Aikaisempiin vuosiin verrattuna keskusvaalilauta-kunnalla oli kaupungin toimintaan liittyen lautakunnalle kohdistettuja uusia menoeriä. Kuitenkin lautakunta pystyi tehosta-maan toimintaa siten, että talousarviossa pysyttiin.

KESKUSVAALILAUTAKUNNAN TAVOITTEET

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Keskusvaalilautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 290 000 0 290 000 299 545 9 545 0 0,0 %

Toimintakulut -510 530 -8 443 -518 973 -468 808 50 165 -93 168 403,2 %

TOIMINTAKATE -220 530 -8 443 -228 973 -169 263 59 710 -93 168 81,7 %

Laskennan valmistuminen

Tavoite 2014 Toteutunut 31.12.2014

Europarlamenttivaalit klo 22.00 klo 22.17

52

Tilinpäätös 2014 Tarkastuslautakunta – kaupunginreviisori Kari Koivuluhta

Tarkastuslautakunta

Tarkastuslautakunnan toiminta-ajatus: LYHYT KUVAUS TOIMINNASTA Tarkastuslautakunnan tehtävänä on

- järjestää hallinnon ja talouden tarkastus - huolehtia kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta - tuottaa kaupungin ja sen strategisen johtamisen ja toiminnan kehittämisen tueksi luotettavaa ja olennaista arviointi-

tietoa - valtuustolle ja muille päätöksentekijöille - kuntalaisille ja ympäröivälle yhteiskunnalle - kaupungin henkilöstölle

- sekä arvioida - valtuuston asettamien strategisten tavoitteiden ja talousarviotavoitteiden toteutumista - toiminnan tarkoituksenmukaisuutta, tuloksellisuutta ja vaikuttavuutta - muita kuntalaissa lautakunnan tehtäväksi annettuja asioita.

Arviointi- ja tarkastustoiminnan tavoitteena on varmistaa kaupunkikonsernin toiminnan tarkoituksenmukaisuus ja tulokselli-suus sekä kuntalaisten etujen toteutuminen. Toimintaympäristön muutostekijät

Tarkastuslautakunnan tehtäväkenttään vaikuttavat vaatimukset talouden tasapainottamisesta, tasapainottamista koskevien suunnitelmien sisällön ja toimenpiteiden toteutuksen ja riittävyyden arvioinnin tarve.

Toimintaan vaikuttavat myös kuntakonsernin toiminnan ja palvelutuotannon organisointi, järjestämistapa ja johtaminen sekä näissä tapahtuvat muutokset.

Lisäksi lautakunnan toiminnassa tulee ottaa huomioon kulloinkin voimassa olevien ohjausasiakirjojen rakenne ja sisältö sekä ne muutostekijät, jotka vaikuttavat kaupunkikonsernin ja sen eri osien toimintaan ja tulokseen. Toimintaympäristössä tapah-tuu jatkuvia muutoksia muun muassa lainsäädännöstä sekä lisääntyvästä kuntarajat ylittävästä yhteistyöstä johtuen.

TOIMINNAN KEHITTÄMISLINJAUKSET JA KEHITTÄMISSUUNNITELMA

Tarkastuslautakunnan tavoitteena on tukea valtuuston päättämien strategisten tavoitteiden toteutumista toiminta-ajatuksensa mukaisesti. Tavoitteiden toteutumista tuetaan arviointitoiminnalla, jossa tarkastellaan asetettujen tavoitteiden toimeenpanoa, toteutumista ja vaikutuksia organisaation eri tasoilla ja toiminnoissa. Arviointitoiminnalla pyritään kattamaan olennaisimmiksi katsotut asiakokonaisuudet tai toiminnot valtuustokauden aikana. Arviointitoiminnan tuloksista raportoidaan kulloinkin tarkoi-tuksenmukaisella tavalla.

Tarkastuslautakunnan toiminnan sisältöön vaikuttavat muun muassa toimintaympäristössä ja kaupungin omassa toiminnassa tapahtuvat muutokset ja kulloinkin asetetut tavoitteet. Tarkastuslautakunnan toimintatapoja ja toiminnan sisältöä kehitetään jatkuvasti vastaamaan eteen tulevia haasteita.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toimikauden 2013-2016 tarkastuslautakunta on jatkanut raportointikaudella vuoteen 2013 kohdistunutta arviointia ja tarkas-tusta laaditun arviointisuunnitelman pohjalta. Tarkastuslautakunta hyväksyi raportit ”Turun Seudun Vesi / tekopohjavesihank-keen arviointi” ja ”Työllisyysasioiden arviointi” 6.6.2014. Kaupunginvaltuusto käsitteli ensimmäisen raportin 16.6.2014 ja toisen 23.6.2014.

Keväällä 2014 tarkastuslautakunta järjesti johdon kuulemis- ja keskustelutilaisuuksia vuoden 2013 arviointia varten. Tilai-suuksissa kaupungin johdon edustajia kuultiin vuoden 2013 tilinpäätöksestä ja talousarviotavoitteiden toteutumisesta sekä henkilöstöraportista ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta. Tarkastuslautakunta hyväksyi raportin vuoden 2013 arvoinnista 6.6.2014. Kaupunginvaltuusto käsitteli arviointiraportin 16.6.2014.

Kaupungin tilintarkastaja KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy on tehnyt lakisääteistä vuoteen 2013 kohdistunutta tlintarkastus-ta. Tilintarkastaja on raportointut tarkastustyön etenemisestä lautakunnalle. Tilintarkastaja antoi vuotta 2013 koskevan tilin-tarkastuskertomuksen 6.5.2014. Tilintarkastuskertomus oli valtuuston käsittelyssä 16.6.2014. Lisäksi tilintarkastaja on 6.5.2014 antanut raportin tilinpäätöksen 31.12.2013 tilintarkastuksesta. Kaupunginhallitusta pyydettiin antamaan tarkastus-

53

Tilinpäätös 2014 Tarkastuslautakunta – kaupunginreviisori Kari Koivuluhta

lautakunnalle selvitys raportin aiheuttamista toimenpiteistä 31.10.2014 mennessä. Kaupunginhallitus antoi selvityksen 13.10.2014.


Ei poikkeamia.

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Tarkastuslautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintakulut -674 657 0 -674 657 -467 980 206 677 -515 750 -9,3 %

TOIMINTAKATE -674 657 0 -674 657 -467 980 206 677 -515 750 -9,3 %

54

Tilinpäätös 2014 Kaupunginhallitus – kaupunginjohtaja Aleksi Randell

Kaupunginhallitus

Kaupunginhallituksen toiminta-ajatus:

Kaupunginhallituksen tehtävänä on huolehtia seuraavista tehtävistä:

1) Vastata kaupungin talouden ja omaisuuden hoidosta ja organisaation tuloksellisesta toiminnasta sekä seurata kau-punginvaltuuston kaupungin organisaatioille asettamien tulostavoitteiden toteutumista ja tarvittaessa täsmentää ta-voitteiden asettelua,

2) johtaa kaupungin strategioiden, talousarvion ja -suunnitelman sekä muiden kaupunginvaltuuston päätettäväksi tule-vien suunnitelmien ja ohjelmien valmistelua sekä vastata niiden täytäntöönpanosta,

3) linjata kaupungin johtamisjärjestelmään kuuluvia kysymyksiä siltä osin, kun niistä ei ole säädetty johtosäännöissä, 4) johtaa kaupungin hallintoa sekä valvoa, että sen alaiset toimielimet, toimialat, liikelaitokset sekä viranhaltijat ja muut

kaupungin palveluksessa olevat suorittavat tehtävänsä voimassa olevia säädöksiä ja päätöksiä noudattaen sekä toimivat kaupungin edun mukaisesti,

5) vastata kaupungin henkilöstöpolitiikasta sekä valvoa sen toteuttamista ja henkilöstöasioita koskevan päätöksenteon yhtenäisyyttä,

6) johtaa kaupungin elinkeinopolitiikkaa ja kaupunkikehittämistä, 7) johtaa kaupungin kaavoitusta ja maankäyttöä, 8) huolehtia kaupungin tiedottamisesta ja kuntalaisten osallistumismahdollisuuksista sekä 9) päättää kaupunkitasoisista seudullisista ja ylikunnallisista asioista sekä huolehtia seudullisten toimielinten ohjaami-

sesta Kaupunginhallituksen alaisuudessa toimii lisäksi toimielimen konsernijaosto, jonka pääasiallinen tehtävä on vastata omistaja-ohjauksesta ja palvelukeskusten ohjaamisesta. Varsinaiseen kaupunginhallituksen alaiseen organisaatioon kuuluvat konsernihallinto sekä kahdeksan palvelukeskusta, joi-den tehtävistä ja raportointivastuista kaupunginjohtaja päättää. Konsernihallinnon organisaatio on jaettu kolmeen ryhmään ja kahdeksaan palvelukeskukseen alla olevan organisaatiokartan mukaisesti.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät:

Toiminnan painopisteet ovat olleet vuoden 2014 aikana uuden kaupunkistrategian valmistelussa ja sen mukana uudistetun sopimusohjausprosessin suunnittelussa ja käyttöönotossa. Talouden osalta keskeisiä osa-alueita ovat olleet uudistamisoh-jelman jatkotoimenpiteiden suunnitelu sekä taloudellisesti haasteelliseksi muuttuneen toimintaympäristön analysointi. Analyy-si on johtanut osana uudistamisohjelman valmistelua käynnissä olevien uudistamistoimenpiteiden arviointiin, yt-menettelyn käynnistämiseen sekä toimintoanalyysin syventämiseen.

Kaupunkikehitysryhmän toiminnan painopisteet ovat olleet kaupungin uuden strategian valmistelussa, meriteollisuuden ja telakan toiminnan turvaamisessa, kuntajakoselvityksessä ja EU:n uuden ohjelmakauden käynnistymisessä (erityisesti Inka ja ITI-ohjelmat). Edelleen valtion kanssa tehtyyn kasvusopimukseen sisältyvät kärkihankkeet ovat olleet toiminnan painopistei-nä kuten myös korkeakouluyhteistyön kehittäminen.


Kokonaisuudessaan konsernihallinnon vuoden 2014 toteuma alitti talousarvion noin 6 miljoonalla eurolla. Konsernihallinnon ryhmien osalta olennaiset taloudellisen poikkeamat ovat kaupunkitason eläkevarausten suunniteltua pienemmässä toteutu-misessa. Myös varausluonteisia määrärahoja on käytetty aiottua vähemmän sekä hankkeista ja käyttötalousinvestoinneista siirtyy tilikauden ulkopuolelle osa vuodelle 2014 suunnitelluista kustannuksista. Konsernihallinnon ja palvelukeskusten osalta palkkakulut alitettiin 3,6 miljoonaa arvioidusta. Palvelukeskuksen pyrkivät vastaamaan muuttuneeseen tilanteeseen kehittä-mällä ja sopeuttamalla toimintojaan esimerkiksi hinnoittelu- ja tuotteistamisprosessien yhtenäistämisen ja kehittämisen kaut-ta.

Lauseke Toimenpideselvitys

Uudistamisohjelman toinen kierros valmistellaan talouden tasapainon saavuttamiseksi. Uudistamisohjelmalla haetaan toiminnallisia muutoksia, joilla saavutetaan säästöjä ja kas-vatetaan tuloja. Uudistamisohjelman lisätoimenpiteillä tulee

Uudistamisohjelman toinen vaihe on hyväksytty kaupungin-valtuustossa 25.8.2014. Toimenpiteiden tulosvaikutukset on kytketty talouden suunnittelulukuihin taloudellisen tasapainon saavuttamiseksi taloussuunnittelukaudella. Kaupungin omal-

55


saavuttaa talouden tasapaino suunnitelmakaudella; vaiku-tukset vuoden 2015 osalta 16 M€ ja 2016 osalta 38 M€ , jotka kohdennetaan toimialoille uudistamisohjelman laatimis-prosessissa. (Kj)

le toiminnalle asetetut kustannussäästötavoitteet on kokoo-naisuutena pääosin saavutettu. Kaikki toimenpiteet eivät ole toteutuneet suunnitellusti. Uudistamisohjelma on syvennetty toimintoanalyysiksi, josta on johdettu jatkotoimenpiteitä suunnittelukaudelle.

Tyky-toimintaan varattavien rahojen käyttö keskitetään ja uusi kaupungin omiin palveluihin tukeutuva järjestelmä ote-taan käyttöön (Kj)

Uusi järjestelmä on otettu käyttöön. Tyky-toiminta toteute-taan kaupungin omia vapaa-ajan palveluita hyödyntämällä.

Microsoft ohjelmistotuotteiden kustannukset siirretään toimi-aloille (Kj)

Asia on toteutettu.

Siirrytään koko kaupungissa sähköiseen palkkalaskelmaan (Kj)

Sähköiseen palkkalaskelmaan on siirrytty pääasiallisena palkkalaskelman toimitustapana. 1.9.2014 lukien palkkalas-kelma toimitetaan sähköisenä, ellei henkilö ole kirjallisesti pyytänyt Taitoaa toimittamaan palkkalaskelman muilla ta-voin.

Asiantuntijoiden tehtävien vaativuuden arviointimalli vahvis-tetaan koko kaupungin tasolla (Kj)

1.7.2015 lukien tapahtuu KVTES:n sopimusalalla hinnoittelu-kohtamuutoksia, joilla on vaikutusta asiantuntijoiden tehtävi-en vaativuuden arviointiin. KVTES:iin tulee uusi hinnoittelu-kohta 01ASI040, johon siirretään suurin osa nyt palkkahin-noittelun ulkonpuolella olevista asiantuntijatehtävistä. Asian-tuntijoiden tehtävien vaativuuden arviointimalli on tarkoituk-senmukaista hyväksyä ja ottaa käyttöön hinnoittelumuutok-sen yhteydessä 1.7.2015 lukien.

SAP hankintajärjestelmän käyttöä palveluhankinnoissa laa-jennetaan (Haloke)

Palveluhankintojen tilaaminen SAPilla käynnistynyt Hyvin-vointitoimialalla mielenterveyskuntoutujien asumispalveluissa ja käyttöä laajennetaan sopimuskokonaisuuksittain. SAPin hankintajärjestelmän kumulatiivinen käyttöaste noussut vuoden aikana 5 prosenttiyksikköä: 2013: 11 % -> 2014: 16 %.

Päiväkotiverkkoa koskeva päätös valmistellaan kaupungin-hallituksen hyväksymän päivähoidon järjestämislinjauksen mukaisesti ja investoinnit yksittäisten kohteiden osalta tuo-daan päätettäväksi verkkopäätöksen jälkeen (investoinnit)

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.2. 2014 § 20 varhaiskasva-tuksen palveluverkkoratkaisun ja uudestaan 15.12. 2014 § 191.

Hirvensalon koulu toteutetaan kaupungin 100 % omistaman perustettavan kiinteistöyhtiön taseeseen (kh). Kaupunginte-atterin rakennus luovutetaan kaupungin 100% omistamalle kiinteistöyhtiölle ja peruskorjaus toteutetaan kiinteistöyhtiön toimesta. Kiinteistöyhtiöiden omistusjärjestely ja rahoitusmal-li, toteutetaan joko konsernilainana tai kaupungin takauksin siten, että kohteita voidaan tarvittaessa siirtää välillisen omis-tamisen piiriin erillisiin päätöksiin perustuen (investoinnit)

Hirvensalon urakkatarjoukset ylittivät vahvistetun kustannus-arvion. Hankesuunnitelma päivitetään ja hankintamuotoa tarkistetaan, jotta hanke saataisiin toteutettua kustannusarvi-on mukaisesti.

KOy Turun Kaupunginteatteri ja KOy Syvälahden koulu ovat perustettu kaupunginhallituksen 3.3.2014 päätöksen mukai-sesti. Kaupunginteatterirakennuksen siirtoa KOy Turun Kau-punginteatterin omistukseen on valmisteltu toteutettavaksi keväällä 2015.

Kiinteistötoimialan investointien priorisointi, kohteidenlistauk-set vahvistetaan erikseen kaupunginhallituksessa (investoin-nit)

Kh hyväksynyt 24.2.2014 §77

Elinkeinopoliittisia panostuksia ja toimia lisätään ja tarvittavil-ta osin uudelleen kohdennetaantyöllisyyden ja kasvun tuke-miseksi.

Turun kaupungin omien yrityspalvelujen uudistamiseen ja kehittämiseen tähtäävä toiminta on käynnissä. Elinkeino- ja innovaatiopalveluja koskeva sopimus mm. korkeakoulujen kanssa on tehty. Päätös työllisyysasioiden keskittämiseksi omaksi palvelukeskukseksi konsernihallintoon on tehty ja palvelukeskuksen toiminta on käynnissä.

Kustannustietoisuutta ja tiedolla johtamista viedään eteen-päin kaikessa kaupungin toiminnassa. Kustannuslaskennan tulee olla pohjana palveluiden hinnan muodostamisessa ja

Talousarvion suunnitteluluvut on asetettu kustannuslajikoh-taisesti. Kaupunki osallistuu kansalliseen Kuntatieto-projektiin, jossa kehitetään pilottina sivistystoimen palvelujen

56


siihen pääsemiseksi laaditaan suunnitelma. kustannuslaskentaa ja tiedolla johtamista.

Uudistamisohjelma 2:n yhteydessä jatketaan palveluanalyy-sin hyödyntämistä mm. sen arvioinnissa, voidaanko joistakin tehtävistä luopua.

Uudistamisohjeman yhteydessä on päätetty syventää palve-luanalyysi toimintoanalyysiksi. Toimintoanalyysin läpiviennis-tä on tehty projektisuunnitelma. Projekti toteutetaan koko kaupungin laajuisena syksyn 2015 ja kevään 2016 aikana.

Tilatehokkuutta lisäävät tavoitteet sisällytetään strategiaan ja tarvittavat toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi käynniste-tään välittömästi.

Kaupunkistrategiaa täydentäväksi kaupunkitason ohjaus-asiakirjaksi ollaan laatimassa tilastrategiaa ja se valmistuu kevään 2015 aikana. Tilastrategiaan on sisällytetty tilatehok-kuutta lisääviä tavoitteita. Toimistotilojen osalta on laadittu toimistoverkkoselvitys ja sen seurauksena arvioitu tilankäy-tön tehostamisen potentiaalia. Toimialojen käytössä olevien ns. ydinpalvelujen (koulut, päiväkodit, terveydenhuolto jne) tilojen käytön tehostamiseen haetaan keinoja aktiivisesti hanketasolla, mutta tavoitteena tulevaisuudessa on ryhtyä määrittelemään tavoitemitoituksia myös näille eri tilatyypeille.

Hallinnon tehtävät, työtavat ja prosessit arvioidaan kaikilla tasoilla ja selvitetään mahdollisuudet uudistaa ja keventää hallintoa vastaamaan uuden toimintamallin tarpeita ja hyö-dyntäen teknologisia mahdollisuuksia. Samalla selvitetään hallinnon pidemmän aikavälin tilaratkaisut.

Hallinnon uudistamista päästään toteuttamaan täysipainoi-sesti vasta kun DriveTurku hankkeessa toteutetut sähköisen asioinnin työkalut on käynnissä. Eräissä hallinnon osa-alueissa kuten avustusten käsittelyssä uudet toimintaproses-sit on määritelty ja niiden laajempi käyttöönotto ja prosessia tukevan järjestelmän vaatimusmäärittely toteutetaan vuoden 2015 aikana.

Henkilöstöresurssilisäykset tulee pyrkiä hoitamaan mahdolli-suuksien mukaan sisäisin siirroin, tarjoamalla henkilöstölle koulutusta uusiin tehtäviin. Uudistetaan henkilöstösuunnitte-lua siten, että se paremmin mahdollistaa henkilöstöresurssin uudelleen kohdentamisen ja siirtymisen uusiin tehtäviin kaupungin sisällä.

Rekrytointilupakäytäntö on ollut voimassa koko vuoden, tekninen toteutus on hoidettu maaliskuusta lukien Kuntare-kryn kautta. Samassa yhteydessä on automaattisesti tarkas-tettu mahdollisuudet uudelleensijoitteluun kaupungin sisällä.

Pitkäaikaistyöttömien työmarkkinatukikustannuksista aiheu-tuvan kuntaosuuden pienentämiseksi tulee tehdä selvitys eri työllistä-mishankkeissa toteutetuista vaikuttavimmista käy-tännöistä sekä työvoiman palvelukeskuksen toiminnan te-hostamismahdollisuuksista. Lisäksi tulee kerätä tietoa työllis-tämistoiminnassa onnistuneiden vertailukelpoisten kaupunki-en käytännöistä. Selvitysten pohjalta tulee tuoda päätettä-väksi tarpeelliset tehostamistoimenpiteet. Koordinaatiota tulee vahvistaa.

Työllisyysasiat on uudelleenorganisoitu kaupunginhallituk-sen päätöksen (kh 16.6.2014 § 268) mukaisesti. Edellytetyt selvitykset on laadittu ja niitä on käsitelty Kh:n iltakoulussa joulukuussa 2014. Selvitysten pohjalta on lisäksi laadittu toteuttamissuunnitelma, joka käsitellään työllisyystoimikun-nassa 23.3.2015.

Uudistamisohjelman yhteydessä arvioidaan uudelleen inves-tointitasoja taloussuunnitelmakaudella.

Toimielimille annetut suunnitteluluvut vuosien 2015-2018 investointeja varten ovat lähes voimassa olevaa taloussuun-nitelman tasoiset. Talousarvion laadinnan yhteydessä tullaan tarkentamaan taloussuunnitelman mahdollistavat investointi-tasot sekä arvioimaan investointien ohjausprosessi.

Selvitetään millä edellytyksillä voidaan tehdä muutoksia lainanlyhentämissuunnitelmaan siten, että lainaa makset taisiin takaisin nopeammassa aikataulussa.

Vuoden 2014 lopussa korollista velkaa oli 542 milj. euroa, joka oli talousarviossa arvioitua vähemmän. Tästä n. 150 milj. euroa voidaan maksaa tarvittaessa ennenaikaisesti vaikka omaisuuden myynnin seurauksena. Ongelmana on lisävelkaantuminen, jota arvioidaan tapahtuvan n. 62 milj. euroa pelkästään vuoden 2015 aikana.

Selvitetään missä määrin Turku tuottaa palveluita muiden kuntien asukkaille ja mitä kustannuksia sen arvioidaan aihe-uttavan.

Turun kaupungin sopimukset mm. hankinnoissa ja sivistys-toimialallaon uusitty ja niiden hinnoittelua on tarkastettu.

Kaupunginosaviikkojen kanssa selvitetään toiminnan järjes-täminen osana osallisuustoimintaa esim. yhteistyössä Turku-seuran, Turun Pientalojen Keskusjärjestön kanssa ja/tai Eviva hankkeen osana.

Kaupunginosaviikkojen ja Eviva-hankkeen kanssa on järjes-tetty yhteistyössä syksyllä 2014 osallisuuskoulutuksia, jotka suunnattiin sekä kaupungin työntekijöille että muille toimijoil-le. Muiden yhteistyömallien työstämistä on jatkettu.

Maahanmuuttaja-asioiden koordinaatiota selkeytetään ja sitä Kj asetti työryhmän kartoittamaan ja selvittämään maahan-

57


yhdenmukaistetaan. Arvioidaan maahanmuuttajien erityis-palveluihin ja kotouttamiseen liittyvät kustannukset ja selvite-tään valtion osuus näihin kustannuksiin.

muuttajien kotoutumisesta aiheutuvia kustannuksia (kj 9.6.2014, diaari 6844-2014). Selvitys on valmistunut ja mer-kitty tiedoksi Kh:ssa 1.12.2014 § 476. Samassa yhteydessä kaupunginhallitus päätti, että raportin toimenpidesuosituksis-ta raportoidaan kotouttamisohjelman raportoinnin yhteydes-sä.

Kootaan Pansio-Pernon alueen kehittämiseksi tehdyt ja suunnitel-lut toimenpiteet ja tehdään niiden perusteella jatkolinjaukset alueen kehittämiseksi

Asiaa edistetään valtakunnallisessa ja kaupungin osalta poikkihallinnollisessa Asuinalueiden kehittämishankkeessa, ”Hyvinvoivat, viihtyisät ja elinvoimaiset asuinalueet - veto-voimainen Turku”, jossa Pansio-Perno on kohdealueena. Hanke kestää vuoden 2015 loppuun.

Toteutetaan määrärahojen puitteissa Kirjastosillalle johtava Hämeenkadun pyörätie välillä Uudenmaankatu Rettiginrinne

Hanke valmistui vuoden 2014 aikana.

Runkobussilinjojen toteuttamissuunnitelma tuodaan päätet-täväksi.

Runkobussilinjaston toteuttamissuunnitelma tuodaan pää-töksentekoon 2015 aikana osana keskustan liikenteen kehit-tämissuunnitelmaa, joka puolestaan on osa yleiskaavan valmistelua.

Selvitetään ruotsinkielisten sosiaalipalveluiden kokoaminen omaksi kokonaisuudeksi

Ruotsinkielisten sosiaalipalveluiden kokoaminen omaksi kokonaisuudekseen sekä vuoden 2015 talousarvioon sisälty-vä lauseke ”selvitetään vanhusten ruotsinkielisen kotihoito-palvelun toteutuksen mahdollisuus”, ovat Hyvinvointitoi-mialalla selvityksen alla.

Kehitetään kestävän kehityksen budjetointia Turku ja Helsinki ovat valmistelleet osana kaupunginjohtajien ympäristösitoumusta arviointimallia ilmasto- ja ympäristövai-kutusten huomioimiseksi investointien suunnittelussa nykyis-tä paremmin. Arviointimallin testaushyötyjä kaupungille on myös merkittävien elinkaarikustannusten avaaminen, joten arviointi selkiyttää myös investointihankkeen kokonaistalou-dellisuutta ja läpinäkyvyyttä päättäjille.

Malli testataan pilotoitavien rakennus-/infrahankkeiden eri vaiheissa yhdessä Helsingin kanssa. Turun pilottikohteet käynnistyvät vuonna 2015 (Turun kaupungin sairaala-alueen mittarointi ja Skanssin katu-ja virkistyalueiden infrarakenta-minen). Kehittämisen tuloksia arvioidaan myös osana U2:sta.

Kaupungin omaa organisaatiota ohjattiin toimimaan kestävän kehityksen mukaisesti kouluttamalla 70 uutta ekotukihenkilöä ja jatkokouluttamalla 130 ekotukihenkilöä. Aktiivisten ekotu-kihenkilöiden määrä kaupunkikonsernissa on nyt 322. Ekotu-kitoiminta on saanut aikaiseksi lukuisia muutoksia henkilös-tön energiankulutustottumuksissa ja hankinnoissa sekä edesauttanut siirtymistä kestävämpiin työ- ja työasiamatkoi-hin.

Selvitetään, onko sivistystoimessa mahdollisuutta osoittaa perusopetuksen ryhmäkokojen kasvattamista vastaava sääs-töjen osuus muualta samalla ajanjaksolla, ja samalla selvite-tään muitten suurten kaupunkien tilanne ryhmäkokojen osal-ta. Käynnistetään neuvottelu OKM:n kanssa ryhmäkokoihin liittyvän pop-rahan tarkoituksesta.

Kasvatus- ja opetuslautakunta hyväksyi 12.2. 2014 § 22 määrärahojen uudelleenjaon, jolla voitiin turvata pienemmät opetusryhmät

58


TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginhallitus TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 54 968 683 573 335 55 542 018 50 720 015 -4 822 003 51 322 296 -1,2 %

Valmistus omaan käyttöön 5 031 000 0 5 031 000 155 911 -4 875 089 57 973 168,9 %

Toimintakulut -122 011 682 3 170 762 -118 840 920 -103 075 550 15 765 370 -105 730 923 -2,5 %

TOIMINTAKATE -62 011 999 3 744 097 -58 267 902 -52 199 624 6 068 278 -54 350 654 -4,0 %

Investointikulut -14 958 762 1 000 000 -13 958 762 -9 812 085 4 146 677 -30 242 505 -67,6 %

Rahoitusosuudet 0 0 0 198 200 198 200 57 973 241,9 %

Luovutustuotot 18 427 762

18 427 762 2 282 566 -16 145 196 54 211 595 -95,8 %

NETTOINVESTOINNIT 3 469 000 1 000 000 4 469 000 -7 331 319 -11 800 319 24 027 063 -130,5 %

Kaupunginhallitus, omarahoitusosuudet TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginhallitus, omarahoitusosuudet

TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 1.918.400 -1.918.400 0 0 0 0 0,0 %

Toimintakulut -52.235.416 5.768.400 -46.467.016 -46.159.395 307.621 -44.774.264 3,1 %

TOIMINTAKATE -50.317.016 3.850.000 -46.467.016 -46.159.395 307.621 -44.774.264 3,1 %

*) määräraha siirretty hyvinvointitoimialalle

TP 2013 TA 2014 Toteutunut

31.12.2014

Netto, 1.000 € 44.778 50.317 46.159

Varsinais-Suomen aluepelastuslaitos 12.640 12.974 12.832

Kiinteistöliikelaitos, omaisuuden ylläpito (Kh) 26.828 27.367 27.367

Maaseutuelinkeinotoiminnot 56 56 56

Matkailutoiminnot 3.550 3.834 3.834

Velkaneuvontatoiminnot 0 294 128

Turun Seudun kehittämiskeskus, väestöosuus 1.704 1.773 1.773

UBC ja Valonia, hanketoiminnot 169 169

Työllisyysmääräraha (Kh) *) 3.850 0

59

Tilinpäätös 2014 Hyvinvointitoimiala – toimialajohtaja Riitta Liuksa

Sosiaali- ja terveyslautakunta

Hyvinvointitoimialan toiminta-ajatus: Hyvinvointitoimialan visio Turun hyvinvointitoimiala on tuloksellisesti turkulaisten terveyttä, elämänhallintaa ja hyvinvointia tukeva, nopeasti palvelu-kysynnän muutoksiin vastaava, innovatiivinen organisaatio, jossa henkilöstön tietotaito käytetään asukkaiden hyväksi. Hyvinvointitoimialan arvot Hyvinvointitoimialan arvot noudattavat kaupungin yhteisiä arvoja. Arvojen pohjalta on luotu hyvinvointitoimialan toimintaa ohjaavat periaatteet:

1) Turkulaisten hyvinvointi on meille tärkeintä 2) Olemme rohkeita ammattilaisia 3) Kannamme vastuumme tulevaisuudesta 4) Toimintamme perustuu oikeudenmukaisuuteen ja tasa-arvoisuuteen 5) Toimimme kumppanuudessa turkulaisten hyväksi

Hyvinvointitoimialan toiminta Hyvinvointitoimiala tuottaa avohuollon- ja sijaishuollonsosiaalityön sekä sosiaalityön erityispalveluita, neuvola (äitiys, lasten ja ehkäisy), koulu- ja opiskeluterveydenhuollon, muun ehkäisevän terveydenhuollon, sairaudenhoidon sekä suun terveyden-huollon palveluita, somaattisen- ja psykiatrisen erikoissairaanhoidon palveluita, lastenneurologisen tutkimuksen ja hoidon, lääkinnällisen kuntoutuksen, psykososiaalisen kuntoutuksen, työelämäkuntoutuksen sekä vammais- ja kehitysvammahuollon palveluita, kotihoidon, ympärivuorokautisen hoidon sekä geriatrisen sairaalahoidon palveluita.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta

Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät

Lasten ja perheiden palveluissa painotus on ollut strategisten tavoitteiden mukaisesti varhaisen tuen ja lastensuojelun avo-huollon palveluissa sekä sijaishuollossa perhehoidossa. Perheiden varhaista tukea on lisätty, mm. lapsiperheiden kotipalve-lua. Vaikutukset alkavat näkyä: lastensuojelun avohuollon asiakkuudet ovat hienoisesti vähentyneet jo useamman vuoden ajan. Sijaishuollossa palvelurekennemuutos etenee, vaikkakin tavoitetta hitaammin. Sijaishuollon ostopalvelujen kustannus-ten kasvu on saatu taittumaan, erityisen hyvin muutos näkyy jälkihuollon kustannuksissa. Toimeentulotuen tarve ei ole kas-vanut, kehitys poikkeaa edellisten vuosien lailla muista suurista kaupungeista.

Vanhuspalveluissa toiminnan painopisteenä on valtakunnallisten linjausten mukainen palvelurakennemuutos. Väestön ikään-tyminen ja samanaikainen kuntatalouden heikkeneminen edellyttävät toiminnan tehostumista.

Terveyspalveluissa toiminnan painopiste on entistä enemmän matalan kynnyksen ja nopean reagoinnin palveluihin, jotta jonottamisen aiheuttamat välilliset kustannukset saataisiin minimoitua. Tavoitteeseen pääsemiseen on liittynyt käytännön ongelmia johtuen mm. valmistautumisesta potilastiedon arkiston käyttöönottoon ja toisaalta henkilöstön saatavuuteen tai henkilöstörakenteeseen liittyvistä tekijöistä.


Huostaanotettujen lasten perhesijoitukset ovat lisääntyneet, mutta tavoitetta hitaammin. Viime vuosina teini-ikäisten ja nuor-ten osuus sijoituksista on kasvanut (vuonna 2014 sijoitetuista yli 15-vuotiaita 57%). Heidän sijoittamisensa perheisiin on pikkulapsia vaikeampaa. Alle 12-vuotiaiden sijoitustarve on vähentynyt, ja heidät on sijoitettu pääsääntöisesti perheisiin, ammatillisiin perhekoteihin tai SOS-lapsikylään. Lastensuojelun tarve on hienoisesti vähentynyt, mutta sijoitettujen suhteelli-nen osuus on kasvanut. Syynä ovat muutaman vuoden takaiset suuret huostaanottoluvut ja lisääntyneet avohuollon sijoituk-set.

Sosiaalipalveluissa henkilöstökustannukset alittuivat talousarvioon nähden 1,8M€. Työvoima ja sjaistus vähenivät. Tulot ylittyivät. Toimeentulotuen kustannukset jatkoivat laskuaan, vaikka ehkäisevä toimeentulotuki kasvoikin ennakoidusta. Osaselittäjänä on perustoimeentulotuen keskitetty käsittely. Lastensuojelun ostopalvelut toteutuivat ennustetta pienempänä, osasyynä muiden kuntien tekemien huostaanottojen kustannuksiin varautuminen. Palveluiden ostoon vaikuttaa myös mielen-terveys- ja päihdepalveluiden palveluiden ostot. Osa vuoden 2014 laskuista on kirjautunut vuoteen 2015. Päihde- ja mie-lenterveyspalvelujen 2014 kustannuksia on kirjautunut vuodelle 2015 n. 0,3 M€.

Vanhuspalveluissa on toteutettu vanhuspalvelulain ja Turun kaupungin vanhuspalvelusuunnitelman mukaista rakennemuu-

60


tosta. Keskeiset rakenteelliset tavoitteet ovat toteutuneet suunnitelman mukaisesti, osin suunnitelmaa nopeammalla aikatau-lulla. Ympärivuorokautisen hoidon suhteellinen määrä on vähentynyt, sinne siirtyminen on myöhentynyt, omaishoidontuen peittävyys on kasvanut, laitoshoidon osuus pitkäaikaishoidosta on pienentynyt sekä pitkäaikaishoidon kokonaismäärä on vähentynyt, jolloin kotona asuvien ikääntyneiden määrän osuus on vastaavasti noussut. Kotihoidon saatavuus ei ole laske-nut. On kuitenkin huomattava, että toteutunut 14%:n peittävyys on valtakunnallisen laatusuosituksen mukainen. Vanhuspalveluissa talouden nettotulos on selvästi alle talousarvion, nettosäästö on 1,9 miljoonaa euroa, josta menoalitusta on 1,6 miljoonaa euroa ja tuloylitystä 0,3 miljoonaa euroa. Nettotulos alittaa noin miljoonalla eurolla myös vuoden 2013 tilin-päätöksen (menot noin 0,4 m€ alle, tulot 0,6 m€ yli vuoden 2013 tilinpäätöksen tason). Menot ovat alittuneet sekä henkilös-tömenojen, että palveluja tavarahankintojen osalta, tulokertymää on parantanut taksojen korotukset ja asiakasmäärän kas-vu. Vammaispalvelussa asiakasmäärä kasvoi sekä henkilökohtaisen avun että asumispalveluiden kohdalla. Asiakasmäärien kasvu yhdessä yksikkökustannusten nousun kanssa aiheutti yhteensä 2,96 miljoonan euron menoylityksen. Suurimmat yli-tykset, noin 2 miljoonaa euroa, tapahtuivat palveluiden ostoissa. Ylitys koostuu sekä vammaispalvelulain, että kehitysvam-mahuollon asumispalveluista. Erikoissairaanhoidon palveluissa henkilöstön saatavuus vaikeutti joidenkin palveluiden toteutumista (psykiatria, silmätaudit) . Perusterveydenhuollossa suun terveydenhuollon pitkät jonotusajat johtivat sekä henkilöstö- että ostopalvelukustannusten ylittymiseen, mutta muualla perusterveydenhuollossa toteutuneet ja odotettua suuremmat tulot kompensoivat ylitystä. Koko toimialan taloudellinen tulos on parempi kuin mitä viimeisessä talousennusteessa voitiin arvioida. Muutettuun talousar-vioon nähden menot alittivat talousarvion noin 2,7M€ ja tulot ylittivät talousarvion 2,9M€, joten nettosäästöksi muodostui 5,6M€. Lopullinen toimintakate oli 601,5M€, joka alittaa jopa alkuperäisen talousarvion noin 0,3M€ Henkilöstömenojen kasvu on saatu taitettua ja menot lisääntyivät vain 0,7% edellisestä vuodesta vaikka henkilötyövuosien määrä kasvoi tavoitetta enemmän. Merkittävimmät kasvut vuodesta 2013 olivat työmarkkinatuen kuntaosuudessa ja Varsinais-Suomen sairaanhoito-piirin maksuosuudessa. Viimeksi mainitun osalta on myös todettava, että ilman kahta hintojen alennuspäätöstä niin Turun maksuosuus olisi ollut noin 10M€ suurempi kuin lopullinen toteutuma noin 184,7M€. Investointihankkeisiin oli varattu 1M€ ja kulutus oli 718.000€.


Uudistamisohjelman toimeenpanon hankkeistaminen Kotihoidon toimintamallin uudistaminen (kh/ltk)

Kotihoidon tehokkuutta lisätään kasvattamalla kotihoidon työntekijöi-den asiakastyöajan osuutta. Toimeenpano on hankkeistettu ja seuraavat osahankkeet ovat käyn-nissä:

ruuhkahuippujen purku työnaloituksen terävöittäminen mobiliratkaisujen hyödyntäminen työnjärjestelijöiden määrän vähentäminen ja kouluttaminen

(toteutettu 1.10.2014 mennessä) Hilkka –toiminnanohjausjärjestelmän ja optimointijärjes-

telmän käyttöönoton valmistelu (valmistelu käynnissä, käyttöönotto 2015)

logistiikan tehostaminen mm. autojen hankinta ja satelliitti-autojen käyttöönotto (selvitys käynnissä, aikataulu syksy 2014 – 2015)

RAI –arviointijärjestelmä (käyttöönotto meneillään , aika-taulu syksy 2014 – 2015)

palvelusetelit kevyemmissä palveluissa vaihtoehtona (käynnissä)

Tuotoksena laadukkaampi ja tehokkaampi kotihoito, joka pystyy aikaisempaa paremmin tarjoamaan palveluita erityisesti raskaampi-en palveluluokkien asiakkaille.

Kehittämistoiminta on siis hankkeistettu ja osahankkeet ovat käyn-nissä. Kehittämishankkeet on myös salkutettu kaupunginhallituksen hyväksymän kehittämismallin mukaisesti.

Kotihoidon työntekijöiden asiakastyön osuus on vuoden 2013 joulu-kuusta vuoden 2014 joulukuuhun kasvanut kaksi prosenttiyksikköä

Vuoden 2014 aikana tehtiin 18.332 asiakastuntia ja 73.437 (+6,6%) asiakaskäyntiä enemmän kuin vuonna 2013. Huomattavaa on, että henkilötyövuosissa oli samaan aikaan 4,1 htv:n vähennys

61


Hankintatoimen uudelleenorganisointi SAP-SRM mahdol-lisuuksia hyödyntäen siten, että työnjako sekä tehtävän-kuvat keskitettyjen toimintojen/toimialojen/tulosyksiköiden välillä selvitetään.

SAP-SRM-järjestelmän käyttöä on tehostettu toimialalla ja työ jatkuu edelleen. Varsinaista hankintatoimen uudelleenorgani-sointia on suunniteltu hyvinvointitoimialan organisaatiomuutok-sen yhteydessä mutta toteutus on vielä kesken.. Toimialalla ei vielä v. 2014 aikana pystytty siirtämään riittävässä määrin osta-mista ERP-järjestelmään, jotta kustannustaso laskisi merkittä-västi ja että sidotut määrärahat olisivat kaikilta osin tiedossa. Myös asiakastietojärjestelmien yhteydet ostotoimintaan ovat vielä puutteellisia. Tavoitteena on edelleen, että ostotoimintaa keskitetään ja taloushallinnon kokonaisprosessit (hankinta, ti-laaminen, ostolaskujen käsittely, maksatus, seuranta jne.) tehos-tuvat. Myönteisenä asiana todettakoon, että aineiden, tavaroiden ja tarvikkeiden hankintaan käytettiin noin 504.000€ vähemmän kuin edellisenä vuotena ja säästötavoite oli lähes tavoitteen mukainen.

Palvelutoiminnan vaatimien tilojen toiminnallinen koko-naistarkastelu kustannustehokkuuden ja palvelukyvyn varmistamiseksi pitkällä aikavälillä.

Sosiaali- ja terveyslautakunta on hyväksynyt vanhustenhuollon tilaratkaisuja koskevan pitkän aikavälin suunnitelman. VSSHP ja Turun kaupunki ovat asettaneet yhteisen työryhmän selvittä-mään psykiatrian yhteisten tilojen ja mahdollisesti osittain yhteis-ten organisaatioiden vaikutuksen. Lisäksi uudistamisohjelma 2:een on merkitty tilatehokkuutta koskevia tavoitteita mm. suun terveydenhuoltoon, terveysasematoimintaan, sosiaalityöhön. Hyvinvointitoimiala on lisäksi suunnitellut tilatehokkuuden nos-tamista useiden toimipisteiden osalta mutta hankkeen onnistu-minen edellyttää pitkän tilaketjutuksen kaikkien osien etenemis-tä.

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin palveluiden, inves-tointien ja laskutuksen läpinäkyvyyden parantaminen sekä konserniohjauksen selkeyttäminen sekä piiritason että liikelaitosten osalta

Konserniohjauksen ja taloudellisen ohjauksen vahvista-minen

Hyvinvointitoimialan hallintoon perustettiin osana toimialan orga-nisaatiouudistusta 1.1.2015 lähtien VSSHP omana toimintonaan, josta vastaa asiantuntijalääkäri. Hyvinvointitoimialan kehittämis-salkussa on omat hankkeet: siirtoviivepäivien vähentäminen ja oikea tieto oikeaan aikaan oikeassa paikassa sairaanhoitopiirin toiminnoille. Edellisessä pyritään konkreettisin, aikataulutetetuin toimenpitein fasilitoimaan hoitoketjua ja luomaan yksiselitteiset jatkohoidon kriteerit siirtoviiveen minimoimiseksi. Jälkimmäises-sä tavoitellaan ensi vaiheessa reaaliaikaisia Ensihoidon ja päi-vystyksen liikelaitoksen potilaslogistiikan tietoja tarpeenmukaisen ja kustannustehokkaan palveluketjun ai-kaansaamiseksi ja EPLL:n ylikäytön välttämiseksi.

Taloudellinen ohjaus vaatii tiiviimpää yhteistyötä sairaanhoitopii-rin kanssa sekä myös hinnoittelutapojen tarkastelua. Lisäksi liikelaitosten sopimuskäytäntöjä ja palveluita tulee arvioida muu-tostyön yhteydessä.

SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Lapset, nuoret ja lapsiperheet saavat tarvitsemaansa tukea riittävän aikaisin

Mittari ja toimenpide

Lähtötaso/ vuosi

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014

Toteutunut 31.12.2014

Lastensuojelun tarve: Lastensuojelun asiak-kaana olevien alle 18-vuotiaiden määrä ja %-osuus ikäryhmästä, tavoitteena tarpeen vähe-neminen 4 vuoden kuluessa

7,8%/ 2008 10,3 % 10,5 % -0,5 % 10,3 %

Toimenpide: Lapsiperheiden kotiin annettavaa apua lisätään. Ehkäisevän työn työnjako, vastuut ja prosessit selkiytetään. Ehkäisevää työtä tehdään yhteistyössä varhaiskasvatuksen, koulujen ja oppilaitosten kanssa.

62


Nuorten syrjäytymisen ehkäiseminen

Mittari ja toimenpide Lähtötaso/ vuosi

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Nuorisotakuun toteutuminen

Turkulaisen nuoren

ohjausmalli kehitetty ja vastuutettu

2011

Toiminta mallin mu-

kaista

Toimiala tukee

palveluil-laan

nuoriso-takuun toteu-

tumista

Nuorisota-kuuta edis-tävät hyton toimenpi-teet toteu-

tuneet

Toteutus käynnissä, uusia tuke-via toimen-

piteitä käynnisty-

mässä

Toimenpide: Hyto toteuttaa omilla toimenpiteillään nuorisotakuuta

Nuorten TALK-mallin mukainen tuettu asumi-nen lisääntyy.

selvitys asunnotto-mien nuor-ten määräs-

tä tehty (lkm. n.

100) 2011

Solmittu aie-sopimus

valtion kanssa asian eteen-

päinviemi-sestä

50 nuorta tuetun

asumisen piirissä,

25 TVT:n TALK-

tukiasun-toa

40 uutta tukiasuntoa

59 nuorta tuetun

asumisen piirissä, 33

TVT:n TALK-

tukiasuntoa

Toimenpide: Vähennetään nuorten asunnottomuutta, keinona TALK-mallin tukiasuminen.

Edistetään hyvinvointia ja terveyttä, kavennetaan hyvinvointi- ja terveyseroja


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Väestön koettu hyvinvointi: Elämänlaatunsa (WHOQOL 8) keskimääräistä paremmaksi kokevien osuus (%) (yli 20 vuotiaat, ATH-tutkimus)

54,4 %/ 2010

ATH-tutkimusta ei ole tehty

52% kasvaa (%) ..

Lastensuojelun palvelurakenne uudistetaan avohuoltoon ja perhehoitoon painottuvaksi


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Entistä suurempi osuus lastensuojeluasiakkais-ta tulee autetuksi avohuollon keinoin. Lastensuojelun asiakkaana olleiden lasten kokonaismäärä sekä avohuollon asiakkaana ja sijoitettuna olleet lapset 0-17 v (sis. vuoden aikana 18 täyttäneet). Tavoitteena avohuollon suhteellisen osuuden kasvu.

2008: 6,1 % avo-huolto, 1,7

% sijaishuol-to,

suhteelliset osuudet 78,2 % / 21,8%

9,0 % avo-huolto; 2,1 % sijais-huolto

Lastensuo-jelun asi-akkaana

2888, avohuol-

lossa 2505,

sijoitettuna 585, joista huostassa

440

8,7 % avohuolto;

2,2 % sijaishuolto Lastensuo-jelun asi-akkaana

2942, avohuol-

lossa 2427,

sijoitettuna 613, joista huostassa

436

avohuollon osuus kasvaa

8,3 % avohuolto, 2,2 % si-jaishuolto

Lastensuo-jelun asiak-

kaana 2937, avo-huollossa

2365, sijoi-tettuna 620, joista huos-tassa 436

Toimenpide: Avohuollon toimintaedellytyksiä parannetaan.

Perhehoidon osuus huostaan otettujen sijoituk-sista kasvaa

32,9 % /2008

41,6 %

40,1 %

+ 5 % -yksikköä

31.12.2013 tilantee-

seen näh-den

40,5 %

Toimenpide: Perhehoidon osuutta huostaan otettujen sijoituksista lisätään. Oman palvelutuotannon rakenteen ja laajuuden arviointi.

63


Hyvinvointierojen kaventuminen eri väestöryh-mien välillä (Elämänlaatunsa keskimääräistä paremmaksi kokevien prosenttiosuuksien ero korkean ja matalan koulutusryhmien välillä) tavoitteena eron pieneneminen (yli 20-vuotiaat, ATH-tutkimus)

14,4 %/ 2010


15,7% Ero kape-nee (%) ..

Toimenpide: Tehostetaan työllistämistä, vähennetään erityisesti pitkäaikaistyöttömyyttä luomalla pysyvät toimintamallit eri kohderyhmille (työkyvyttömät, tulottomat, nuorisotakuu piirissä olevat). Otetaan käyttöön sosiaalinen luototus, tavoitteena ehkäistä taloudellista syrjäytymistä ja ylivelkaantumista sekä edistää henkilön ja perheen itsenäistä suoriutumista. Edistetään maahanmuuttajien kotoutumista.

Kehitetään erityisryhmien palveluita palvelutarpeiden mukaisesti (päihde- ja mielenterveyspalvelut)


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Päihde- ja mielenterveyspalveluiden välittömät kokonaiskustannukset M€ (Erikoissairaanhoi-don, perusterveydenhuollon, sosiaalityön ja kuntoutumispalveluiden päihde- ja mielenterve-yspalveluiden kustannukset)

40,6M€ 40,7M€ 43,5M€ 45,3M€ 43,6M€

Niiden osuus, joilla on itseraportoitua masen-nusta (%) laskee (yli 20-vuotiaat, ATH-tutkimus)

12,8 % 2010


11,8% osuus ( %) laskee ..

Toimenpide: Palveluita paljon tarvitsevien palveluiden kehittäminen (KASTE-hanke). Mielenterveyskuntoutujien palveluasu-misen kehittäminen. Palveluketjun tehostaminen, kuntouttavan otteen lisääminen. Selvitetään asumisen tuen tuottaminen omana toimintana (kustannusvaikutukset). Järjestöjen tuen lisääminen kuntouttavassa toiminnassa. Korvaushoitoketjun parantamisen toteuttaminen. Päihde- ja mielenterveyspalveluiden yhdistämisen selvitys

Lisätään hyvinvointia ja terveyttä tukemalla terveitä elämäntapoja ja tarjoamalla ehkäiseviä palveluita


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Diabetesta sairastavien 25-64 vuotiaiden %-osuus pysyy ennallaan tai vähenee (Sotkanet) 3,4%/ 2011 3,54 % 3,74 % 3,54 % ..

Väestön painoindeksi BMI (lihavien osuus laskee tai pysyy samana) (yli 20-vuotiaat, ATH-tutkimus)

15,7%/ 2010


17,4% 14 % ..

Turkulaisten tupakointi (päivittäin tupakoivien %-osuus vähenee, yli 20 –vuotiaat, ATH-tutkimus)

24,1% /2010


13,8% 23 % ..

Turkulaisten miesten ja naisten alkoholin liika-käyttö vähenee (yli 20-vuotiaat, AUDIT-C, ATH-tutkimus)

M 49,2%/ N 28,5%/

2010


M 41,6%/ N 24,7%

M 48 %/ N 26 %/ ..

Toimenpide: Lisätään sähköistä asiointia kaikilla tulosalueilla. Huolehditaan asianmukaisen ja ajantasaisen terveystiedon välittämisestä hyvinvointitoimialan toimipisteissä ja internetissä.

Muutetaan ikäihmisten hoidon palvelurakenne avopalvelupainotteisemmaksi


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


75 vuotta täyttäneiden säännöllisen kotihoidon piirissä olevien osuus laskee

13,2 % 2008 13,9 % 13,9 % 13.5 % 14,0 %

Toimenpide: Nostetaan kotihoidon intensiteettiä.

Omaishoidontukea saavien 75 vuotta täyttänei-den osuus kasvaa

2,8 % 2008 2,8 % 3,0 % 2,9 % 3,2 %

Toimenpide: Edesautetaan omaishoidontuella ikäihmisten kotona asumista.

64


Ympärivuorokautisen hoidon piirissä olevien 75 vuotta täyttäneiden tavoiteosuus laskee

11,1 % 2008 10,4 % 10,3 % 10 % 10,0 %

Toimenpide: Nostetaan kotihoidon intensiteettiä. Edesautetaan omaishoidontuella ikäihmisten kotona asumista. Ympärivuo-rokautisen hoidon palvelurakenteen muuttaminen. Tilinpäätöksen väestöosuuksien laskennassa käytetty joulukuun 2014 väestöennustetta. Kotihoidon saatavuus ei ole laskenut. On kuitenkin huomattava, että toteutunut 14%:n peittävyys on valtakunnallisen laa-tusuosituksen mukainen.

Turvataan aktiivinen elämä toimintakykyä ylläpitävillä palveluilla


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Ympärivuorokautiseen hoitoon siirtyvien keski-ikä myöhentyy strategiakauden aikana 83 v/ 2008 83v 10kk 84v 8kk 84v 4kk 84v 4kk

Toimenpide: Kehitetään laaja-alaista palveluohjausta ja vanhusneuvolatoimintaa. Hyödynnetään ja kehitetään muiden toimi-joiden kanssa toimintakykyä, elämänlaatua ja terveyttä ylläpitäviä toimintoja.

Kotona asuvien +75-vuotiaiden määrä kasvaa 88,9%/ 2008 89,6% 89,7 % 90% 90 %

Toimenpide: Kehitetään laaja-alaista palveluohjausta ja vanhusneuvolatoimintaa. Hyödynnetään ja kehitetään muiden toimi-joiden kanssa toimintakykyä, elämänlaatua ja terveyttä ylläpitäviä toimintoja. Tilinpäätöksen väestöosuuksien laskennassa käytetty joulukuun 2014 väestöennustetta. Keskeiset palvelurakennetta koskevat tavoitteet (omaishoidontuen peittävyyden kasvu, ympärivuorokautisen hoidon peittä-vyyden lasku, ympärivuorokautiseen hoitoon siirtymisen keskimääräinen ikä ja kotona asuvien 75 vuotta täyttäneiden osuu-den nousu) ovat toteutuneet, vaikka kotihoidon saatavuus ei ole laskenut. On kuitenkin huomattava, että toteutunut 14%:n peittävyys on valtakunnallisen laatusuosituksen mukainen.

TOIMIELINKOHTAISET TIEDOKSI ANNETTAVAT TUNNUSLUVUT

2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut

31.12.2014

65 vuotta täyttäneiden ikävakioidut deflatoidut kustannukset väestöä kohti vuodessa 7 557€ 7 154€ 6 995€ 7157 € .. ..

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin mak-suosuus (M€) 147,6M€ 150,7M€ 158,1M€ 174,4M€ 177,3M€ 184,8M€

Terveysasemien peittävyys .. 45 % 40,5 % 40,5 % 41 % 40,7 %

Yli 500 pv työttömyysetuutta saaneet (ns. Kela-lista) .. 2503 2 521 2 995 2500 3490

Toimeentulotuen piirissä olevat kotitaloudet (ei sisällä valtionkorvauksen piirissä olevien pakolais- ja paluumuuttajakotitalouksien määrää)

9 347 9 056 9068 9199 9500 9165

Terveydenhuollon ikävakioidut kustannukset/ asukas (perusth ja erikoissh) € (Suurten kaupunkien vertailu)

2070 2135 2168 2 306 .. ..

Perusterveydenhuollon kustannukset / 0-6 vuotias lapsi 471 499 517 492 .. ..

65


UUDISTAMISOHJELMAN MUKAISTEN TOIMENPITEIDEN SITOVAT KOKONAISVAIKUTUKSET

Toimielin TA 2014 Toteutunut 31.12.2014

Sosiaali- ja terveyslautakunta 5,810 Milj € 4,445 Milj € TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Sosiaali- ja terveyslautakunta


Toimintatuotot 72 239 822 7 718 400 79 958 222 82 653 671 2 695 450 79 299 919 4,2 %

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 171 199 171 199 67 225 154,7 %

Toimintakulut -669 959 023 -17 102 032 -687 061 054 -684 329 979 2 731 075 -666 253 612 2,7 %

TOIMINTAKATE -597 719 201 -9 383 632 -607 102 833 -601 505 109 5 597 723 -586 886 468 2,5 %

Investointikulut -1 000 000

-1 000 000 -718 235 281 765 -320 559 124,1 %

Rahoitusosuudet 0

0 0 0 0 0,0 %

Luovutustuotot 0

0 0 0 0 0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -1 000 000 0 -1 000 000 -718 235 281 765 -320 559 124,1 %

66

Tilinpäätös 2014 Sivistystoimiala – toimialajohtaja Timo Jalonen

Kasvatus- ja opetuslautakunta

Sivistystoimialan toiminta-ajatus:

Turun sivistystoimialan henkilöstö järjestää laadukkaita ja monipuolisia kasvatus- ja opetuspalveluita yhteiskuntavastuullisesti asiakkaan tarpeista lähtien. Sivistystoimiala edistää Turun seudun vetovoimaisuutta sekä asukkaiden hyvinvointia, elämänhallintaa ja aktiivisuutta. Sivistystoimialan arvot Sivistystoimialan arvot noudattavat kaupungin yhteisiä arvoja. Näiden arvojen pohjalta on luotu sivistystoimialan ohjaavat periaatteet, jotka ovat Asiakaslähtöisyys

palvelutarpeiden ennakointi ja joustava reagointi muuttuviin tarpeisiin palvelut ovat monipuolisia, sisältävät riittävästi valinnan mahdollisuuksia ja ovat joustavasti ja tasa-arvoisesti

asiakkaiden käytettävissä asiakkaiden osallisuuden vahvistaminen

Osaaminen ja luovuus monialaisen henkilöstön osaamispääomasta huolehtiminen muiden osaamisen arvostaminen ennakkoluuloton uusien keinojen ja menetelmien käyttäminen toiminnassa rohkea vaihtoehtojen etsintä käytäntöjen toimivuuden lisäämiseksi sekä lähi- että verkko- ja etäpalveluiden avulla

Vastuullisuus sosiaalinen kestävyys (terveet elämäntavat, oikeudenmukaisuus, hyvät ihmissuhteet) kulttuurinen kestävyys (suomalaisen ja turkulaisen kulttuurin ja perinteen välittäminen ja arvostaminen sekä

monikulttuurinen oppimisympäristö) ekologinen kestävyys (luonnon monimuotoisuuden ja puhtaan luonnon säilyttäminen tuleville sukupolville,

säästeliäs raaka-aineiden ja energian käyttö) taloudellinen kestävyys (kokonaisvaltainen taloudellisuus, jossa huomioidaan päätöksen vaikutukset

tulevaisuudessa myös suhteessa muihin toimijoihin) Tasa-arvoisuus ja oikeudenmukaisuus

tasapuolisesti ja oikein kohdennettu tuki kasvulle ja kehittymiselle tasa-arvoinen ja oikeudenmukainen toisten ihmisten huomioonottaminen yhteistoiminta sidosryhmien kanssa (koti, muut hallintokunnat, luottamusmiehet, muut vertaistoimijat, työelämä)

paikallisesti, alueellisesti ja kansainvälisesti toimivat työyhteisötaidot hyvä johtaminen

Kansainvälisyys valmius toimia kulttuurikontekstista riippumatta eri tilanteissa, eri kulttuurien ymmärtäminen, omien arvojen ja

kulttuuripohjan tiedostaminen kansainväliseen opiskeluun ja työelämään valmentaminen liikkuvuuden lisääminen



Toiminnan painopisteenä on ollut lakisääteisten palvelujen tuottaminen. Palvelujen kysynnässä on ollut lievää kasvua. Ulkois-ta rahoitusta on saatu merkittävästi erityisavustuksena perusopetuksen opetusryhmien pienentämiseen, koulutuksellista tasa-arvoa edistäviin toimenpiteisiin sekä nuorten aikuisten osaamisohjelmaan. Näiden eritysiavustusten määrä tulee tulevaisuu-dessa vähenemään.


Toiminta ja talous on toteutunut pääosin suunnitelman mukaisesti. Perusopetuksen kokonaisylitys oli 967.000 €. Siihen vai-kuttivat budjetoitua suuremmat kotikuntakorvausmenot sekä koulukuljetuskustannukset ja ennakoitua suuremmat oppilas-määrät ja oppilaskohtaiset kustannukset kansainvälisessä koulussa. Varhaiskasvatuksessa palvelusetelimenot kasvoivat ennakoitua enemmän noin 572.000 € kuin myös lakisääteinen kotihoidontuki 1,1 milj. €. Vastaavasti oman toiminnan henki-löstömenoista säästyi n. 1,4 milj. €. Toimialan yhteisen hallinnon ja yhteisten toimintojen osalta säästöä syntyi 1,6 milj. €. Toimialan nettosäästö oli 1,1 milj. € mikä on 0,4 % talousarvion loppusummasta.

67



Aikuis- ja täydennyskoulutusta koskevien konsernijärjestelyjen toimeenpano Asia selvitetty, odotetaan 2015 järjestämislupapäätöstä.

Uudenlaisten oppimisympäristöjen ja sähköisten oppimisvälinei-den ja –materiaalien kehittämissuunnitelman laadinta (kh/ltk)

Toimialalla on voimassa oleva TVT –suunnitelma vuoteen 2016 asti. Välisuunnitelma tehdään keväällä 2015 ja uusi 2016. Samaan aikaan on käynnissä useita toimia, jotka vievät tätä lauseketta eteenpäin. mm. ”opetuksen pääte-laite 2” –projekti, jossa haetaan kustannustehokkaampaa opetuksen laitetta täysin tuettujen rinnalle ja iPadien hallintajärjestelmän hankinta sekä Tieran sähköisten oppimateriaalien jakelukanava.

Talousarvio sisältää Koneteknologiakeskusksen käytön aiem-man tasoisena. Korvaus oppimisympäristöjen ylläpidosta vuo-delle 2014 on 250.000 € + alv. Vuodelle 2014 neuvotellaan sopimus palveluiden ja laitteiden käytöstä konsernin johdolla

Kaupunginjohtaja on tehnyt päätöksen korvauksen mak-samisesta.

KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Tarjotaan korkeatasoista kasvatusta ja opetusta, joka johtaa aktiiviseksi yhteiskunnan jäseneksi


Lähtötaso/ vuosi

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari:

Yhteisvalinnassa perusasteen jälkeisiin opintoihin siirtyvien osuus % % 89,5%* 95% 99,4%

Toimenpide: Tuetaan toiseen asteen koulutukseen siirtymistä riittävällä yksilöllisellä ohjauksella * tilanne kevään 2013 yhteisvalinnan jälkeen Mittari:

Kunnallisen ja hankitun palvelun osuudet perus-päivähoidossa (päiväkoti- ja perhepäivähoidossa) % %

77/23* %

76/24 %

75/25

75/25 %

Toimenpide: Varhaiskasvatuspalveluja lisätään monipuolisesti, yksityisen palvelutuotannon osuutta kasvatetaan erityisesti peruspäivähoi-dossa * tilanne ko. vuoden joulukuussa 74/26 %

Mittari:

Osa-aikaisen erityisopetuksen määrä 0,08 0,08 0,08 0,074

Toimenpide: Perusopetuksessa suunnataan resursseja lähikouluperiaatteen mukaisesti ennaltaehkäisevään työhön ja oppilaan oikea-aikaiseen kasvun- ja oppimisen tukeen

Mittari:

Keskeyttämisprosentti toisen asteen nuorisokoulutuksessa

lukio 2,0 % 2,0 % 2,0 %

ammatillinen koulutus 8,8 % 8,5 % 8,85 %

Toimenpide: Toisen asteen koulutuksen läpäisyä parannetaan/keskeyttämistä vähennetään

Mittari:

Tulosalueittain määritellään tulosaluekohtaiset mittarit operatiivisissa sopimuksissa määritelty määritelty

68


Toimenpide: Pedagogiikan kehittäminen työelämälähtöisemmäksi muun muassa toteuttamalla oppimisprojekteja työelämän kanssa peruskouluissa (luokka-aste 7-9), päivälukioissa ja ammatillisissa koulutuksissa.

Uudistamisohjelma toteutuu päätösten mukaisesti


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari:

Varhaiskasvatuksen kaupunkitasoinen keskitetty palveluohjausprosessi on kuvattu ja prosessin mukainen toiminta käynnissä

hajautettu palvelu-ohjaus/ 2011

kehittä-misestä

kh:n päätös

prosessi kuvattu

toiminta on käynnissä

toiminta käynnis-

tynyt 2014 alusta

Toimenpide: Varhaiskasvatuksen palveluohjauksen kehittäminen ja kysynnän ohjaaminen kevyempien palvelujen piiriin asiakkaan tarpeen mukaisesti ja samalla pyritään lisäämään perhepäivähoidon osuutta

Mittari:

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Oppilaskohtainen tuntikehys yleisopetuksessa

alakoulu 1,25

sk alakoulu 1,23

sk alakoulu 1,22

sk alakoulu 1,23

rk alakoulu 1,31

rk alakoulu 1,33

rk alakoulu 1,28

yläkoulu 1,78

sk yläkoulu 1,77

sk yläkoulu 1,75

sk yläkoulu 1,77

rk yläkoulu 1,90

rk yläkoulu 1,89

rk yläkoulu 1,87

Toimenpide: Perusopetuksen luokkakokojen kasvattaminen keskimäärin 1,5 oppilaalla ( ei toteutettu, koska sama perustaso säilytettiin sisäisin siirroin). Kasvatus ja opetuslautakunta päätti 22.1.2014 kokouksessa, että ryhmäkokoja ei kasvateta ja näin turvataan valtion erityisavustuksen saaminen (POP-rahat)

Mittari:

Tilaratkaisut ovat toteutuneet uudistamisohjelman mukaisesti

Toimenpide: Uudistamisohjelman mukaisten tilaratkaisujen toteuttaminen (Lyseon lukion yhdistäminen Luostarivuoren lukioon, Nunnavuo-ren koulukiinteistöstä luopuminen, Tommilankadun tiloista luopuminen)

KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNNAN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Kilpailukykyohjelma

Kasvatus ja opetuspalvelut ovat korkeatasoisia, vetovoimaisia ja kilpailukykyisiä


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari: Palvelua odottavien määrä ei kasva

lasta jonotta 174

31.12.2011

lasta jonotta 145*

31.12.2012 130 50 150

69


Toimenpide: Varhaiskasvatuspalvelun järjestäminen lakisääteisessä ajassa * joulukuun tilanne; seuraavan 4 kuukauden aikana käsiteltävät hakemukset, ns. lakisääteinen hakuaika

Mittari: Yksikkökohtaiset oppimisympäristön kehittämissuunnitelmat tehty

50 %

ei laadittu, mutta usei-ta keskitet-tyjä hank-keita käyn-

nissä

Toimenpide: Oppimista tukevat laadukkaat ja monipuoliset oppimisympäristöt Mittari: Vuosittaiset tulosaluekohtaiset asiakas-tyytyväisyyskyselyt ovat käytössä ja tavoi-tetasot on määritelty operatiivisissa sopi-muksissa

40 % 100 % 100 %

Toimenpide: Arvioidaan ja uudistetaan palveluja asiakaslähtöisesti Mittari: Ammatillinen koulutus vastaa työelämän tarpeisiin (Tilastokeskuksen sijoittumistilastoissa työssä tai jatko-opinnoissa)

nuorten ammatillinen 75,8 % 75 % 74,8 %

aikuisten ammatillinen 90,5 % 90 % 88 %

Toimenpide: Työelämän tarpeista lähtevä sekä jatko-opintoihin valmentava koulutus

Palveluverkko mahdollistaa tehokkaan palvelutuotannon


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari: Vuosittainen arviointi palveluverkon vas-taavuudesta palvelutarpeeseen

tehty tehty tehty/kv

15.12.2014 § 192

Toimenpide: Palveluverkon jatkuva arviointi suhteessa kysyntään ja tarpeeseen sekä tarvittavien muutosten toteuttaminen

Mittari: Käytössä olevat tilat 329 477 m2 333 172 m2 331 614 m2 331 907 m2

Toimenpide: Tilankäytön tehostaminen

Mittari: Käyttöenergian säästö

0,5 % 2 % tietoa ei saatavilla

Toimenpide: Säästetään käyttöenergiaa

Hyvinvointiohjelma

Lasten ja oppijoiden hyvinvointia lisätään kestävällä tavalla


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari: Ennaltaehkäisevän mallin kehittäminen KASTE II-hankkeessa hyvinvointitoi-mialan kanssa yhteistyössä

Toimintamal-

lia kehite-tään

Hanke käynnissä

Toimenpide: Ennaltaehkäisevää toimintaa kehitetään osana perustoimintaa yhteistyössä muiden tahojen kanssa

70


Mittari: Tulosalueilla on määritelty tasa-arvotavoitteiden mukaiset toimenpiteet ja ne toteutuvat

Tavoitteet määritelty

Tavoitteita tarkistetaan

tarpeen mukaan ja

ne toteutuvat

Käytännöt vaihtelevat, raportoinnit

opts

Toimenpide: Lisätään koulutuksellista tasa-arvoa, sivistystoimiala toimii tasa-arvo ja yhdenvertaisuuden pilottikohteena Mittari: Alle 30-vuotiaiden osuus aikuiskoulutuk-sessa

ammatillinen 39 %

45 % 38 %*

yleissivistävä 12 % 15 % 21 %

Toimenpide: Kohdennetaan koulutuspalveluja etenkin nuorisotakuun parissa oleville. * Määrä on kasvanut, mutta suhteellinen osuus pienentynyt.

Mittari: Ohjeistuksen laatiminen laadittu

tehty pilottikou-

luissa

Toimenpide: Koulu- ja opiskelumatkoihin sekä saattoliikenteeseen liittyvän liikkumisohjeistuksen laatiminen

Henkilöstön osaamista kehitetään


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittari: Kunta 10 Työntekijöiden kokemat huonot vaikutusmahdollisuudet muutoksiin

34 % 34.8 % alle 30 % 39,7 %

Toimenpide: Osallistetaan henkilöstö palvelun ja organisaation kehittämiseen Mittari: Talousarviossa varatut määrärahat er-gonomiakalusteisiin

0 100 000 200 000 220.000

Toimenpide: Henkilöstön työhyvinvoinnin tukeminen arjessa Mittari: Tulosaluekohtaiset toimintaprosessit tarkastettu

toteutettu jatkuva prosessi

Toimenpide: Henkilöstöresurssit kohdennetaan ydinprosesseihin


2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut

31.12.2014

Palvelunpiirissä olevat

Lapsia kunnan järjestämässä ja tukemassa päivähoidossa sekä kotihoidon tuella yhteensä osuus väestössä ja lkm (Kuusikon mukaan)

92,1 % 9 105

92,7 % 9 273

92,6 % 9 383

92,2 % 9 394

93,1 % 9 663

tietoja ei vielä saatavissa

Oppilasmäärät perusopetuksessa esiopetus ja 1-9 –vuosiluokat 12 862 12 793 12 642 12 726 12 800 12 848

Toisen asteen ensisijaiset hakijat/aloituspaikat

Varsinaisessa yhteisvalinnassa

* Turun ammatti-instituutti

1,54

1,66

1,61

1,68

1,5 1,37

71

http://kunta10.fi/kunta10/study/a/#study_49

http://kunta10.fi/kunta10/study/a/#study_49


* Turun lukiot 1,15 1,15 1,21 1,17 1,1 1,1



Kasvatus- ja opetuslautakunta 2,9 Milj € 1,03 Milj. € TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kasvatus- ja opetuslautakunta


Toimintatuotot 26 259 721 0 26 259 721 30 810 668 4 550 946 28 616 417 7,7 %

Toimintakulut -306 698 274 208 288 -306 489 986 -309 953 147 -3 463 161 -304 227 630 1,9 %

TOIMINTAKATE -280 438 553 208 288 -280 230 265 -279 142 480 1 087 785 -275 611 212 1,3 %


-1 000 000 -745 993 254 007 -1 186 976 -37,2 %

Rahoitusosuudet

0

0

0,0 %

Luovutustuotot

0

0

0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -1 000 000 0 -1 000 000 -745 993 254 007 -1 186 976 -37,2 %

72

Tilinpäätös 2014 Vapaa-aikatoimiala – toimialajohtaja Minna Sartes

Liikuntalautakunta

Liikuntalautakunnan toiminta-ajatus: Liikuntalaissa, kaupunkistrategiassa ja ohjelmissa, hallintosäännössä sekä vapaa-aikatoimialan johtosäännössä säädetyllä tavalla liikuntalautakunta edistää asukkaiden ja muiden asiakkaiden liikunta-aktiivisuutta sekä hyvinvointia ja kaupungin kilpailukykyä.

Liikuntalautakunnan tehtäväalueena on liikuntalaissa (1054/98) säädetyllä tavalla edistää kaupungissa harjoitettavaa liikunta-toimintaa

Liikuntalautakunnan missio: Liikkuminen elämäntavaksi! Liikuntalautakunnan visio: Turku liikuttaa – kaikkia!

Liikuntapalvelut luo edellytyksiä kuntalaisten liikunnalle kehittämällä paikallista ja alueellista yhteistyötä sekä terveyttä edistä-vää liikuntaa, tukemalla kansalaistoimintaa, tarjoamalla liikuntapaikkoja ja järjestämällä liikuntaa ottaen huomioon myös erityisryhmät.



Liikuntalautakunnan painopisteet: Liikunnallinen ja yhteisöllinen elämä : kaikenikäisten aktivointi, yksinäisten mukaan saaminen, sosioekonomisten terveys-

erojen kaventaminen, ylipainoisuuden vähentäminen Liikkuvat lapset ja nuoret: Dropoutin ja Dropoffin vähentäminen, syrjäytymisen ehkäisy, nuorten liikuntatakuu, kasvatuksel-

linen vastuu Houkuttelevat liikkumisedellytykset: hyvä liikkumisen arki, läheltä liikkeelle, esteettömyys ja saavutettavuus Vireä seuratoiminta: seurojen toimintaedellytysten edistäminen, seurayhteistyön tiivistäminen, yhteiskuntavastuuseen kan-

nustaminen Urheilupääkaupunki: kilpailukykyiset liikuntapaikat, monipuoliset kilpaurheilutapahtumat, Sportti – Turku ja urheiluakate-

miayhteistyö Keskeisiä periaatteita painopisteiden saavuttamiseksi ovat olleet vaikuttava viestintä ja yhdessä tekeminen. Suomalaiset liikkuvat nykyisin terveyden ja hyvinvoinnin kannalta liian vähän. Eri väestönryhmien toimintakyky on keskimäärin heikentynyt ja fyysinen kunto laskenut sekä terveyserot kasvaneet. Liikunnan peruspalveluluonne ei ole kaikissa kunnissa riittävän vahva. Hallitus on syksyllä 2014 tehnyt esityksen uudeksi liikuntalaiksi. Siinä uudistetaan mm. kunnan vastuuta ja yhteistyötä. Valtioneuvosto korostaa liikunnan ja fyysisen aktiivisuuden tarkastelemista osana kansalaisten elin – ja elämäntapojen kokonaisuutta sekä liikuntapolitiikan ymmärtämistä osana eri hallinnonaloja yhdistävää hyvinvointipolitiikkaa. Liikunnan edistämisen painospisteitä ovat olosuhteiden ja toimijoiden osaamisen kehittäminen sekä kansalaistoiminnan edellytysten parantaminen. Valtioneuvoston periaatepäätöksessä Liikunnan edistämisen linjoista asetettiin tavoitteeksi suomalaisen liikuntakulttuurin edistäminen niin, että mm.

o Lapset ja nuoret oppivat tarpeelliset liikuntataidot ja omaksuvat liikunnallisen elämäntavan. o Nuoret aikuiset ylläpitävät liikunnallista elämäntapaa itsenäistymisen ja opiskeluvaiheen aikana. o Työikäiset liikkuvat terveytensä kannalta riittävästi ja lisäävät omavastuuta liikunnastaan. o Ikääntyvät pitävät omatoimisuutta, toimintakykyä, henkistä vireyttä ja sosiaalisia suhteita päivittäisen liikunnan avulla. o Terveytensä kannalta riittävästi liikkuvien määrä kasvaa ja liikunnasta syrjäytyneiden määrä vähenee. o Erityistoimia vaativien väestöryhmien liikunta lisääntyy.


• V. 2014 keskityttiin taloudentasapainottamiseen käyttömaksuja korottamalla ja palveluja leikkaamalla. Tavoitteessa onnistuttiin ja talousarvio alittui kokonaisuudessaan 0,21 milj.€.

• Kesäuimalat ja Impivaaran uimahalli ylittivät kävijätavoitteensa. • Lausteen uimahalli suljettiin ja Paattisten uimahallin yleisövuoroista luovuttiin. • Liikuntaseurojen avustuksia leikattiin 100.000 €. • Kimmoke-, seniori- ja tykyrannekkeiden käyttö ylitti asetetut tavoitteet. • Henkilöstölle asetettu htv-tavoite alitettiin 2,3 htv:lla.

TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN/MUUTOKSEEN LIITTYVÄT TAVOITTEET Kaupunkistrategia ja strategiset hyvinvointi- ja kilpailukykyohjelmat valmistuvat kevään 2014 aikana. Vapaa-aikatoimiala ja sen palvelut edistävät merkittävästi asukkaiden hyvinvointia ja ovat tärkeitä kaupungin kilpailukykytekijöitä. Liikuntalautakunnan päämääriä ovat liikkuminen ja hyvinvointi sekä liikunta ja vetovoima. Kilpailukyky ja kestävä kasvu -ohjelmaan sisältyvät pääteemat ovat

Yrittävä ja osaava kaupunki Vaikuttava ja uudistuva kaupunki Rakentuva kaupunki ja ympäristö

73


Hyvinvointi ja aktiivisuus -ohjelmaan sisältyvät pääteemat ovat

Terve ja hyvinvoiva kaupunkilainen Osaava ja oppiva kaupunkilainen Aktiivinen kaupunkilainen

Vapaa-aikatoimiala osallistuu aktiivisesti strategisten ohjelmien työstämiseen. Ohjelmien valmistumisen myötä niistä tulee tavoit-teta ja kehittämistoimenpiteitä liikuntalautakunnalle.

LIIKUNTALAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Vapaa-aikatoimiala määrittelee 2013-2014 aikana toimialan yhteiset mittarit sekä toimintaan että tuottavuuteen. Tavoitteet, mittarit ja toimenpiteet tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Liikunta-aktiivisuus


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Lapset ja nuoret 8. ja 9.lk (KTK) Vapaa-ajallaan korkeintaan tunnin viikossa hengästyttävää ja hikoiluttavaa liikuntaa harrastavien osuus, % kyse-lyyn vastanneista ko, ikäluokassa

32 %/ 2011 33 % 32,25 %

Kysely tehdään

parittomi-na vuosi-

na

Terveytensä kannalta riittävästi liikkuvien osuus kyselyyn vastanneista ko. ikäluokassa 19 – 54 - vuotiaat (ATH) 55 – 75- vuotiaat (ATH) yli 75 - vuotiaat (ATH)

20 – 64 v. 46,61 % yli 65 v.

53,12 % (2010)

20 -64 v. 57,4 % yli 65 v. 59,3 %

20-64 v. +57,7 % yli 65 v. 59,6 %

Vuoden 2014

tulokset eivät ole valmistu-

neet.

LIIKUNTALAUTAKUNNAN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET Vapaa-aikatoimiala laatii kehittämistoimintaa seuraavia mittareita, jotka tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Asukastyytyväisyys

Mittari Lähtötaso/ vuosi

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Tyytyväisyys liikuntapaikkoihin ja liikuntatiedottami-seen (Kaupunkipalvelututkimus, FCG, keskiarvo) 3,9 - - 3,95 3,93



Liikuntalautakunta 0,25 Milj € 0,41 Milj €

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Liikuntalautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 4 364 000 0 4 364 000 3 998 945 -365 055 3 438 604 16,3 %

Toimintakulut -22 449 379 33 365 -22 416 014 -21 837 927 578 087 -21 694 051 0,7 %

TOIMINTAKATE -18 085 379 33 365 -18 052 014 -17 838 982 213 032 -18 255 447 -2,3 %

Investointikulut -150 000

-150 000 -115 655 34 345 -131 045 -11,7 %

Rahoitusosuudet

0,0 %

Luovutustuotot

0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -150 000

-150 000 -115 655 34 345 -131 045 -11,7 %

74


Kulttuurilautakunta

Kulttuurilautakunnan toiminta-ajatus: Laissa ja asetuksissa, kaupungin strategiassa ja ohjelmissa, hallintosäännössä sekä vapaa-aikatoimialan johtosäännössä säädetyllä tavalla vapaa-aikatoimialan kulttuurilautakunta edistää asukkaiden ja muiden asiakkaiden hyvinvointia sekä kau-pungin kilpailukykyä.

Kulttuurilautakunnan tehtäväalueena on kirjastolaissa (904/98), museolaisssa(729/92), kuntien kulttuuritoiminnasta annetus-sa laissa (728/92), teatteri- ja orkesterilaissa(739/82) ja taiteen perusopetuksesta annetussa laissa(633/98) säädetysti huo-lehtia kulttuuripalvelujen kehittämisestä ja järjestämisestä sekä edistää ja tukea kaupungissa harjoitettavaa kulttuuritoimintaa. Kulttuurilautakunnan missio: Kulttuuri luo jokaiselle pysyvää pääomaa muuttuvassa ajassa. Kulttuurilautakunnan visio vuonna 2023:

Kulttuuri on erottamaton osa turkulaisten elämää ja syy tulla Turkuun. Turku on kansainvälisesti korkeatasoinen ja ennakkoluutoton kulttuurikaupunki.

Kulttuurilautakunnan alaiset

kirjastopalvelut huolehtii tietoja tietosisältöjen tarjoamisesta sekä niihin liittyvistä hakuvälineistä ja opastuspalve-luista, ylläpitää kirjastoja sekä tarjoaa edellytyksiä asukkaiden oman tiedon ja kulttuurin tuottamiseen ja kansalais-toimintaan. Kirjastopalvelut johtaa Vaski –kirjastojen yhteistä palvelujärjestelmää ja toimii Varsinais-Suomen maa-kuntakirjastona opetus- ja kulttuuriministeriön määräämällä alueella..

museopalvelut huolehtii kulttuuri- ja taideperinnön, luonnontieteellisen aineiston sekä niihin liittyvän tiedon kerää-misestä, säilyttämisestä. välittämisestä ja tutkimuksesta. Museopalvelut toimii Varsinais-Suomen maakuntamuseo-na opetus- ja kulttuuriministeriön määräämällä alueella.

Turun Kaupunginorkesterin (TFO) tehtävänä on musiikkikulttuurin vaaliminen, edistäminen ja julkisten konserttien järjestäminen.

Yhtiöksi vuonna 2014 muuttuneen Turun kaupunginteatterin tehtävänä on näyttämötaiteen tuottaminen, kehittäminen, edistäminen ja teatteriesitysten tuottaminen. Toiminnan tavoitteista sovitaan erillisellä sopimuksella.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät

Kulttuurilautakunnan painopisteet • Kulttuuri kaikkien saataville • Toimivat tilat • Turkulaiset kulttuurin luojina • Ajassa elävät palvelut • Huippuyksiköt ja magneettitapahtumat Keskeisiä periaatteita painopisteiden saavuttamiseksi ovat vaikuttava viestintä ja yhdessä tekeminen. Turussa kulttuuri kuuluu ihmisten arkeen. Monipuoliset ja suositut kirjastopalvelut ovat kaikkien käytettävissä. Kirjastoilla on hallitusohjelman mukaan keskeinen merkitys suomalaisten lukutaidon ylläpitämisessä ja kehittämisessä sekä tiedon tasa-arvoisessa saatavuudessa myös sähköisessä maailmassa. Paikallisen identiteetin vahvistajina museoilla on tärkeä rooli. Matkailulliset vetovoimatekijät, kuten Turun linna ja kaupunki-tapahtumat, lisäävät merkittävästi Turun kilpailukykyä esim. Turku 2011 kulttuuripääkaupunkivuoden tuotantovaikutus Turun seutukunnalle oli 200 milj. euroa ja työllisyyslisäys 2700 henkilötyövuotta. Toimintaympäristön muutostekijät Opetus- ja kulttuuriministeriön toimialalla uusi kirjastoasetus tuli voimaan vuonna 2013. Sen henkilökunnan kelpoisuutta koskevan osuuden uudistaminen on vireillä. Opetus- ja kulttuuriministeriön tiedotteen (elokuu 2013) mukaan kulttuuripolitiikan haasteena on vahvistaa paikallisia ja alu-eellisia kulttuuri-identiteettejä. Samanaikaisesti monimuotoinen kulttuuriperintö ja –elämä nähdään perustana, jolle luovan talouden vahvistaminen Suomen yhtenä menestystekijänä globaalissa kilpailussa rakentuu. Turun kaupunginteatteri on yhtiöitetty. Teatteritoiminnan järjestämisvastuu on Turun Kaupunginteatteri Oy:llä. Toiminallisten ja taloudellisten tavoitteiden olennaiset poikkeamat: Kulttuurilautakunnan talousarvio alittui kokonaisuudessaan 1,7 milj.€.

Kirjastopalveluissa kirjastojen aukiolotunnit lisääntyivät 4000:lla. Tapahtumia järjestettiin 500 enemmän kuin viime vuonna ja niihin osallistuneiden määrä kasvoi 8000 kävijällä. Htv:n tavoitetaso alitettiin 1,8 htv:lla. Kirjastopalveluissa tulot ylittyivät 0,45

75


milj.€ ja menot ylittyivät 0,28 milj €, joka johtui hankerahoituksen käytöstä (määrärahankorotus Kulttuuriltk 28.1.2015 § 9).

Museopalveluiden toiminta on tapahtunut palvelutuotantosopimuksen mukaisesti. Kävijämäärissä päästiin tavoitetasoon 260 000 kävijää ja lasten tapahtumiin osallistuneiden määrässä on pientä kasvua. Museoiden aukioloaikoja lisättiin. Museopalve-luiden talousarvion alitus 0,3 milj.€ johtui pääasiassa tuloylityksistä

Orkesterin kokonaiskävijämäärä laski v. 2014. Vähennys johtuu pääsääntöisesti tilauskonserttien peruuntumisesta (orkeste-rista riippumattomista syistä). Sinfoniakonserttien kävijämäärät sen sijaan kasvoivat 7000 kävijällä ja sinfoniakonserttien täyttöaste oli erittäin hyvä 86,4 %. Kantaesityksiä järjestettiin 7, joka kuuluu kärkilukuihin sinfoniaorkestereissa Suomessa. Työvoiman käyttö lisääntyi 4,1 htv:lla vuoteen 2013 verrattuna. Kasvu johtuu laskentatavan muutoksesta, joka on tarkoitus yhdenmukaistaa jatkossa vertailtavuuden säilyttämiseksi.

Toimialan hallinnon talousarvion kokonaisalitus on 0,96 milj.€ . Suurin osa alituksesta johtuu varhe- ja KuEl-maksujen budje-toitua pienemmästä toteutumasta ja v. 2013 eläkemaksuista saaduista palautuksista yht. n. 0,6 milj.€

TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN/MUUTOKSEEN LIITTYVÄT TAVOITTEET Kaupunkistrategia ja strategiset hyvinvointi- ja kilpailukykyohjelmat valmistuvat kevään 2014 aikana. Vapaa-aikatoimiala ja sen palvelut edistävät merkittävästi asukkaiden hyvinvointia ja ovat tärkeitä kaupungin kilpailukykytekijöitä. Kilpailukyky ja kestävä kasvu -ohjelmaan sisältyvät pääteemat ovat




Vapaa-aikatoimiala osallistuu aktiivisesti strategisten ohjelmien työstämiseen. Ohjelmien valmistumisen myötä niistä tulee tavoit-teita ja kehittämistoimenpiteitä kulttuurilautakunnalle. KULTTUURILAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Vapaa-aikatoimiala määrittelee 2013-2014 aikana toimialan yhteiset mittarit sekä toimintaan että tuottavuuteen. Kulttuurilauta-kunnan tavoitteet, mittarit ja toimenpiteet tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Kulttuurin harrastaminen, palvelujen käyttö ja kävijämäärät


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Kulttuuripalveluja erittäin/melko runsaasti tai keskitasoisesti käyttävien turkulaisten osuus turkulaisista (ATH)

- 20 – 64 v. - yli 65 v.

(2010) 55,3 % 28,8 %

-

56,3 % 30 %

-

Vuoden 2014 tulokset eivät ole valmistu-

neet

Kulttuuria erittäin/melko runsaasti tai keski-tasoisesti harrastavien osuus turkulaisista (ATH)

- 20 -64 v. - yli 65 v.

42,1 %

(2010)

-

43,1 %

-

Vuoden 2014 tulokset eivät ole valmistu-

neet.

Kulttuuripolun käyttöaste (%) (yläkoulu, alakoulu, yhtenäiskoulu)

85%/2011 77%/2011 56,1/2011

- 71 % 69 %

Kirjaston käynnit 1 699 300 1 888 454 1 897 106 1,9 milj. 1 875 798

Museoiden kävijämäärä 199 231 233 006 258 208 245 000 258 503

Orkesterin kuulijat 53 581 55 463 65 182 - 60 468

76


KULTTUURILAUTAKUNNAN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Vapaa-aikatoimiala laatii kehittämistoimintaa seuraavia mittareita, jotka tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Kulttuuripalvelujen kehittäminen

Mittari

Lähtötaso/ vuosi

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Seudullisen ja kumppanuusyhteistyön kehit-täminen Kehittämi-

nen

Toteutettu useita kehit-

tämishankkei-ta .

Sopimusohjauksen luominen kulttuurilauta-kunnan ja Turun kaupunginteatteri Oy:n välille

Käytössä

Sopimus on luotu.



Kulttuurilautakunta 0,1 Milj € 0,15 Milj.€

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kulttuurilautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 3 249 000 0 3 249 000 4 256 278 1 007 278 6 268 026 -32,1 %

Toimintakulut -36 254 231 -940 218 -37 194 449 -36 482 230 712 219 -40 392 629 -9,7 %

TOIMINTAKATE -33 005 231 -940 218 -33 945 449 -32 225 952 1 719 497 -34 124 603 -5,6 %


-450 000 -440 378 9 622 -752 017 -41,4 %

Rahoitusosuudet 0

0 10 000 10 000 0 0,0 %

Luovutustuotot

0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -450 000 0 -450 000 -430 378 19 622 -752 017 -42,8 %

77


Nuorisolautakunta

Nuorisolautakunnan toiminta-ajatus: Laissa ja asetuksissa, kaupungin strategiassa ja ohjelmissa, hallintosäännössä sekä vapaa-aikatoimialan johtosäännössä säädetyllä tavalla nuorisolautakunta edistää ensisijaisesti 0 – 28 –vuotiaiden asukkaiden ja asiakkaiden hyvinvointia sekä kaupungin kilpailukykyä. Nuorisolautakunnan tehtäväalueena on nuorisolaissa (72/2006) säädetyllä tavalla huolehtia nuorisopalvelujen kehittämisestä ja järjestämisestä sekä edistää ja tukea kaupungissa harjoitettavaa nuorisotoimintaa. Lisäksi nuorisolautakunnan tehtäväalu-eena on toteuttaa lastensuojelulain (417/2007) 3 a §:ssä tarkoitettua tukea ja erityistä tukea sekä perusopetuslaissa (628/1998) ja perusopetuslain muuttamisesta annetussa laissa (1135/2003) tarkoitettua aamu- ja iltapäivätoimintaa. Nuorisolautakunnan toiminta-ajatus: Nuorisopalvelut mahdollistaa tukee ja turvaa lasten ja nuorten kasvua, tasapainoista elämää sekä omaehtoista toimintaa. Nuorisolautakunnan visio 2023: Lapsilla ja nuorilla on hyvä olla ja luottamus tulevaisuuteensa.

Nuorisopalvelut -palvelualue tukee nuorten kasvua ja itsenäistymistä, edistää nuorten aktiivista kansalaisuutta ja sosiaalista vahvistamista sekä parantaa nuorten kasvu- ja elinoloja.



Nuorisolautakunnan painopisteet

Yhdenvertaisuuden edistäminen,

Osallisuuden lisääminen,

Nuoruuden arvostus,

Monitoimitilat

Palvelut ja elämykset.

Keskeisiä periaatteita tavoitteiden saavuttamiseksi ovat vaikuttava viestintä ja yhdessä tekeminen. Toimintaympäristön muutostekijät

Opetus- ja kulttuuriministeriön käynnisti vuonna 2014 uuden nuorisolain valmistelun. Uudistamistarpeita ovat mm. nuoren määritelmä, lapsi- ja nuorisopoliittisen kehittämisohjelman arviointi, kuntien valtionosuudet ja nuorten työpajatoiminnan rooli.

Nuorisolain mukainen kohderyhmä on 0 – 28 –vuotiaat. Kohdennettuja nuorisopalveluja on mm. ilman koulutus- tai työpaik-kaa oleville nuorille. Kohderyhmien nuorten määrät ovat Turussa kasvaneet viime vuosina. Kaupunginhallitus päätti 8.12.2014 § 492 siirtää Aamu- ja iltapäivätoiminnan hallinnoinnin Vapaa-aikatoimialalta Sivistystoimialalle (Kasvatus- ja ope-tuslautakunta 1.1.2014 § 163, Nuorisolautakunta 23.10.2014 § 104).

Väestön eriarvoistuminen ja tuloerot kasvavat. Köyhien lapsiperheiden määrä on lisääntynyt 2000 –luvulla. Vuonna 2009 pienituloisissa perheissä eli 0 – 17 –vuotiaista 13,2 %:ia (Politiikkaohjelmien loppuraportti, VN:n julkaisusarja 6/2011).

Peruskoulun jälkeisen koulutuksen ulkopuolelle jääminen on suurin syrjäytymisriski. ETLAn tutkimuksen (2012) mukaan 15 – 29 –vuotiaista syrjäytyy n. 5 %:ia. Turussa koulutuksen ulkopuolelle jääneiden määrä 17 – 24 -vuotiaista vuonna 2011 oli 10,5 % eli n. 2 400 nuorta.

Yhteiskunnan teknologisoituminen ja nopeasti muuttuvat digitaaliset mediakulttuurit virittävät nuorisotyötä monenlaiseen uudistumiseen (Villikka 2013, H:gin kaupungin nuorisoasiainkeskus ja Nuorisotutkimusverkosto.)


• Nuorisopalveluiden mittareista on osa uusittu, mutta siitä huolimatta nuorisopalveluiden käyntikerroissa on havaitta-vissa huomattavaa kasvua

• Tehokas uudistamisohjelman noudattaminen näkyy hyvässä talouden toteutumassa. • Ulkopuolista rahoitusta saatiin arvioitua enemmän. Osa hankerahoista on siirretty vuoteen 2015.

78


TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN/MUUTOKSEEN LIITTYVÄT TAVOITTEET Kaupunkistrategia ja strategiset hyvinvointi- ja kilpailukykyohjelmat valmistuvat kevään 2014 aikana. Nuorisopalvelut edistävät 0 -28 -vuotiaiden asukkaiden hyvinvointia ja ovat kaupungin kilpailukykytekijöitä. Kilpailukyky ja kestävä kasvu -ohjelmaan sisältyvät pääteemat ovat




Vapaa-aikatoimiala osallistuu aktiivisesti strategisten ohjelmien työstämiseen. Ohjelmien valmistuttua niistä tulee tavoitteita ja kehittämistoimenpiteitä nuorisopalveluille. NUORISOLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Vapaa-aikatoimiala määrittelee 2013-2014 aikana toimialan yhteiset mittarit sekä toimintaan että tuottavuuteen. Nuorisolauta-kunnan tavoitteet, mittarit ja toimenpiteet tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Erityistä tukea tarvitsevien nuorten ohjaaminen oikeaan palveluun


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Nuorisopalvelujen osuus nuorisotakuun toteuttamisesta

1. Sosiaalisen vahvistamisen, Ohjaamon ja etsivän nuorisotyön ohjaamat nuoret/vuosi

- 847 (ohjatut)

1680 (ohjatut)

mahd. uusi mittari

2 119 (ohjatut)

2. Työpajatoiminnan palvelujen käyttävät nuoret/vuosi

139 (2010)

145 (aloitta-neet)

253 170 175

NUORISOLAUTAKUNNAN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Nuorisolautakunnan mittarit tarkennetaan vuoden 2015 talousarvion vahvistamisen yhteydessä.

Nuorisopalvelujen tason säilyttäminen


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Kokonaiskävijämäärä 466 467 (2010) 470 085 466 635 400 000

491 271

Nuorisopalvelujen uudistaminen


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Palvelualueen organisaation kehittäminen osana toimialan uudistamista Kehittämi-

nen

Uusi orga-nisaatio (päätös)

79




Nuorisolautakunta 0,04 Milj € 0,22

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Nuorisolautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 1 500 000 0 1 500 000 1 927 813 427 813 1 679 237 14,8 %

Toimintakulut -11 648 703 15 000 -11 633 703 -11 741 747 -108 043 -11 608 544 1,1 %

TOIMINTAKATE -10 148 704 15 000 -10 133 704 -9 813 934 319 770 -9 929 307 -1,2 %


-140 000 -50 784 89 216 -68 410 -25,8 %

Rahoitusosuudet 56 000

56 000 0 -56 000 0 0,0 %

Luovutustuotot

0,0 %


80

Tilinpäätös 2014 Ympäristötoimiala – toimialajohtaja Markku Toivonen

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunnan toiminta-ajatus:

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunnan tehtäväalueena on viihtyisän, toimivan, terveellisen ja turvallisen elinympäris-tön edistämiseksi ja säilymiseksi järjestää rakennetun ja luonnonmukaisen ympäristön suunnittelu ja ympäristönsuojelu sekä ympäristöterveydenhuolto kestävän kehityksen edellyttämällä tavalla. Lautakunnan tulee myös huolehtia kaupungin raken-teellisesta ja kaupunkikuvallisesta kehittämisestä tuottamalla hyvää yhdyskuntarakennetta sekä kaavoitettua maata eri toi-mintojen tarpeisiin sekä huolehtia liikennejärjestelmän kehittämisestä ja kaupungin ympäristönsuojeluohjelman valmistelusta ja sen toteutumisen seurannasta. Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta toimii maankäyttö- ja rakennuslaissa tarkoitettuna kaavoitusviranomaisena, maa-aineslaissa tarkoitettuna lupa- ja valvontaviranomaisena, ympäristönsuojelulaissa tarkoitettuna kunnan ympäristönsuo-jeluviranomaisena, kemikaalilaissa tarkoitettuna kunnan kemikaalivalvontaviranomaisena, ulkoilulaissa tarkoitettuna leirintä-alueviranomaisena, terveydensuojelulaissa tarkoitettuna terveydensuojeluviranomaisena, lääkelaissa tarkoitettuna kunnan viranomaisena sekä elintarvikelain, tupakkalain, eläinlääkintähuoltolain sekä kuluttajaturvallisuuslain tarkoittamana valvonta-viranomaisena.


Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät:

Valmistelussa on ollut merkittäviä kaupungin kehittämistä tukevia yleiskaavoja sekä kaupunkirakennetta täydentäviä Raken-nemallia 2035 toteuttavia asemakaavoja (VR:n konepajan alue, Turunmaan sairaala, Harppuunakortteli) sekä tulosalueittain merkittävä määrä erilaisia lupia kuten tiedoksiannettavasta osuudesta käy ilmi. Ilahduttavaa on myönnettyjen rakennuslupien määrä taantumasta huolimatta.


Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääasiassa hyvin. Yleiskaavoituksen aikataulut ovat venyneet suunnitellun monihallinnol-lisen prosessin oletettua pitemmän keston vuoksi sekä lisäselvitysten ja -vaikutusten arviointien vuoksi. Maankäyttösopimus-neuvottelujen kesto on myös viivästyttänyt kaavoitusohjelman toteutumista.

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautaknnan tilinpäätöksessä toimintamenot alittuivat, toimintatulot ylittyivät ja toimintakate parani suunnitellusta 1.012.000 euroa. Henkilökulut alittuivat 410.000 euroa, johtuen täyttämättömistä vakansseista, osa-aikaisuuksista ja talkoovapaista sekä varhemaksujen palautuksista. Kaupunkisuunnittelun asiantuntijapalveluiden ostot ali t-tuivat ja palvelujen myynti pieneni 150.000 euroa. Rakennusvalvonnan tulot ylittyivät 420.000 euroa ja ympäristönsuojelun tuet ja avustukset sekä ympäristöterveyden maksut 32.000 euroa.

KAUPUNKISUUNNITTELU- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Yleiskaavoitusohjelman toteutuminen

Mittari ja toimenpide TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittariin sidottu tavoite:

Lentokentän ympäristö (yhteistyö Ruskon kunnan kanssa)

Luonnos hyväksytty

kh:ssa Natura-

selvitykset Ehdotuksen valmistelu

Natura-selvitykset

Toimenpide: Yhdessä Ruskon kanssa laadittava osayleiskaava tukee elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä. Ehdotuksen valmistelu jatkuu, kun alueelle on löydetty hyväksyttävissä olevat toimenpiteet Pomponrahkan Natura-alueen luontoarvojen turvaamiseksi. Yleiskaava, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projektimais-ta työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.

81




TP 2013

Tavoite 2014



Satava – Kakskerran osayleiskaava Kh:n käynnis-

tyspäätös 4.3.2013

§ 111

Luonnos kh 6/2014

Mitoitustarkas-telu, luonnok-sen valmistelu

Toimenpide: Osayleiskaava tukee asuntotarjonnan monipuolistamista mahdollistamalla vetovoimaisia pientalotontteja merellisessä ympä-ristössä. Kaava valmistellaan projektimaista työskentelytapaa hyödyntäen. Kaavan valmistelussa hyödynnetään vuonna 2012 kumoutuneen osayleiskaavan selvityksiä ja arvioidaan saarten asuttamisen kustannusvaikutukset myös pitkällä aikavälillä. Yleiskaava, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projektimais-ta työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.


TP 2013

Tavoite 2014


Mittariin sidottu tavoite: Maaria - Ilmaristen osayleiskaava (yhteistyö Liedon kunnan kanssa)

Luonnos hyväksytty

kh:ssa

Selvitykset ja uuden luon-noksen val-

mistelu

Uusi luonnos kh 3/2014

Luonnoksen valmistelu

Toimenpide: Yhdessä Liedon kunnan kanssa laadittava osayleiskaava tukee asuntotarjonnan monipuolistamista mahdollistamalla pienta-lotontteja tukeutuen Jäkärlän ja Ilmaristen taajamien palveluihin. Kaavan valmistelussa arvioidaan asuinalueiden toteuttami-sen vaikutuksia alueen palveluiden järjestämiseen. Yleiskaava, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projektimais-ta työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.


TP 2013

Tavoite 2014



Hirvensalon osayleiskaava Luonnos

hyväksytty kh:ssa

Silta- ja tunneliyhteyksien selvi-tyksiä ja arviointeja vaikutuksista

Natura -alueisiin Ehdotuksen valmistelu

Ehdotuksen valmistelu,

Natura-vaikutusten

arviointi

Toimenpide: Osayleiskaava tukee asuntotarjonnan monipuolistamista mahdollistamalla vetovoimaista pientaloasumista merellisessä ympäristössä. Laaditaan tarvittavat liikenteelliset selvitykset ja arvioinnit myös Natura-alueiden osalta. Kaavan valmistelussa arvioidaan asuinalueiden toteuttamisen vaikutuksia palveluiden järjestämiseen sekä saaren asuttamisen kustannusvaikutuk-sia myös pitkällä aikavälillä. Yleiskaava, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projektimais-ta työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.



TP 2013

Tavoite 2014



Yleiskaava 2035 > Yleiskaava 2029 Tavoitteet kh 9/2013

Vaihtoehdot kh 3/2014,

linjaratkaisu kh 8/2014

Kehityskuva-vaihtoehdot

valmiit, vaihto-ehtojen vaiku-tusarvioinnin käynnissä.

Toimenpide:

82


Yleiskaava on koko kaupungin pitkän tähtäimen kehittämistä ohjaava strateginen asiakirja, jonka tavoitteena on edistää Turun kaupungin ja koko kaupunkiseudun kilpailukykyä ja vetovoimaa. Kaava laaditaan vuorovaikutteisesti osallisten ja s i-dosryhmien kanssa. Vaihtoehtoisten kehityskuvien kustannusvaikutukset arvioidaan. Yleiskaava valmistellaan projektimaista työskentelytapaa noudattaen. Valmisteluaikataulu on synkronoitu mm. raitiotien yleissuunnittelun ja maakuntakaavan päivi-tyksen kanssa. Yleiskaava, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projektimais-ta työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.

Asemakaavoitusohjelman toteutuminen


TP 2013

Tavoite 2014



Asemakaavoitusohjelman toteutuminen – erillinen liite 1A Toteutunut

pääosin Toteutuu Toteutunut pääosin

Liite 1A: Asemkaavoitusohjelman toteutuminen 2014/suuralueittan

1 (länsi):

Välikatu Lainvoimainen 2014.

Eerikinkatu 33 Hyväksytty 2014, valitus.

Fortuna-kortteli Luonnos hyväksytty. Ehdotus lausunnoilla 31.1.2015 asti.

Brahe-Center Maankäyttösopimusneuvottelut, muutettu ehdotus lautakuntaan 2/2015

Ratapihankatu 51 Hyväksytty 2014, valitus, asemakaava rauennut.

Logomon silta Ehdotus nähtävillä 2014, turvallisuusslvityksen tilaus.

Puutarhakatu 41 Maankäyttösopimusneuvottelut.

1 (itä):

Sepänkatu 5 Ehdotus hyväksytty 2014, nähtävillä 16.1.2015 asti.

Turunmaan sairaala Hyväksytty 2014, valitus.

Vänrikinkatu Hyväksytty 2014, valitus.

Kurjenlinna (OAS) OAS 2013. Luonnos valmisteilla.

1 (linna):

Y-hovi, Ruissalo Lainvoimainen 2014.

Vaasanpuisto Luonnos hyväksytty. Odottaa jatkotoimenpiteitä.

Kanslerintie Lainvoimainen 2014.

Harppuunakortteli Kv hyväksynyt 1.12.2014. (Lainvoimainen 31.1.2015).

2 Saaret:

IIloistenjärvi pohj. Maankäyttösopimusneuvottelut.

Pyölinmäki Lainvoimainen 2014.

Harjattula Maankäyttösopimusneuvottelut.

Marjamäki Maankäyttösopimusneuvottelut.

3 Skanssi:

Skanssin Vallikatu Ehdotus nähtävillä 16.1.2015 asti.

Kaarninko, Harittu Luonnos hyväksytty 2014. Tontinluovutuskilpailu 2.2.2015 asti.

Ilpoisten liikekeskus Maankäyttösopimusneuvottelut.

Vähäheikkiläntie 37 OAS 2013. Odottaa jatkotoimenpiteitä.

4 Varissuo:

83


Pinjaistenpuisto Lainvoimainen 2014.

5 Nummi:

Koroistenkaari Luonnos hyv. 14.1.2014. Rakennettavuusselvitys tehty. Ehdotus val-misteilla.

Aitiopaikka Ehdotus hyv. 21.10.2014. Maankäyttösopimusneuvottelut.

Niuskalanmäki Lainvoimainen 2014.

6 Runosmäki:

Tiemestari OAS 2011. Ehdotus valmisteilla.

7 Länsikeskus:

VR Konepaja Lainvoimainen 2014.

Viilarinkatu=Särmääjä Lainvoimainen 2014.

Tikkumäki Lainvoimainen 2014.

8 Pansio:

LNG terminaali Hyväksytty 2013, valitus.

Satamaparkki=Rahtarikuja Valmistelu keskeytetty.

9 Maaria:

Maa-ainespuisto Ehdotus valmisteilla.

Koskennurmi Maankäyttösopimusneuvottelut.

Mustasuo Luonnos hyväksytty 17.6.2014. Ehdotus valmisteilla.

Jäkärlän Kaila Luonnos hyväksytty 2013. Hulevesisuunnitelma tehty 2014. Ehdotus valmisteilla.

Toimenpide: Asemakaavat, selvitykset ja vaikutusten arvioinnit laaditaan vuorovaikutteisesti osallistaen, kehittämällä tehokasta projekt i-maista työskentelyä ja painottamalla kustannusvaikutusten arviointia.

Muut suunnitelmat


Lähtötaso/ vuosi

TP 2013

Tavoite 2014



Raitiotien yleissuunnitelma Tavoitteet hyväksytty kh 2013

Linjausvaih-toehdot valittu

Yleissuunni-telma kv:ssa

Lähes saavu-tettiin

Toimenpide: Suunnitelmien laadinta, aikataulujen pitävyys – yhteistyö Tampereen kaupungin kanssa

TOIMIELIMEN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET


Tavoite 2014



Liikennejärjestelmätyön valmistuminen Visio, kehittämislinjauk-set, kehittämistoimenpi-

teet

Vaikutusten analyysi ja kuvaus, raportointi

lausunnot Saavutettiin

Vesihuollon kehittämissuunnitelma Hyväksytty

Kehittämis-suunnitelma

voimassa 2011-2016.

Päivitys aloite-taan 2015.

84


Meluntorjuntasuunnitelma – jatkotoimenpi-teet Valmistunut Päätös jatkotoimenpi-

teistä Odottaa kh:n

käsittelyä

Toimenpide: Huomioidaan rakennemallin ja laadittavan yleiskaavan tavoitteet unohtamatta kustannusvaikutuksia.


Ympäristötoimiala 2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014

Kaupunkisuunnittelu

Asemakaavojen k-m2:t yht. (Ltk) 231.925 107.908 277.000 345.000 205.000 181.620

Kerrostalot AK 10.600 48.666 116.000 148.000 35.000 72.570

Pientalot AR, AP 24.536 4.200 26.000 65.000 40.000 8.040

Omakotitalot AO 24.272 7.810 37.000 22.000 50.000 730

Palvelut, työpaikat 172.517 47.232 98.000 110.000 80.000 100.280

Poikkeamisluvat ja suunnittelutar-veratkaisut, myönnetyt luvat yh-teensä kpl

123 136 91 92 - 102

Rakennusvalvonta

Myönnetyt luvat, m2 177.449 215.953 195.366 142.145 140.000 104.539

Myönnetyt asunnot, pientalot/muut, kpl m2 127/744 148/1140 128/1104 105/606 100/800 84/1082

Valmistuneet rakennukset, m2 188.535 200.288 193.165 155.545 150.000 151.291

Valmistuneet asunnot, pienta-lot/muut, kpl 130/669 110/999 157/950 108/571 100/600 128/777

Myönnetyt luvat, kpl 1459 1517 1628 1516 1600 1567

Ympäristöterveydenhuolto

Valvontasuunnitelman toteutuminen 60 % 60 % 60 %

Tehtyjen tarkastusten määrä, kpl 2650 2400 2696

Myönnetyt luvat, kpl 348 350 388

Ympäristönsuojelu

Ympäristötarkastukset 616 551 564 570 570 626

85


Luvat ja päätökset 43 58 60 66 71 86

Ilmanlaadun raja-arvojen ylitysten lukumäärä alittaa 6-kaupunkien keskustojen keskiarvon

- typpidioksidi NO2 (tuntikeskiar-vo 200µg/m3)

- hengitettävät hiukkaset PM10 (vuorokausikeskiarvo 50 µg/m3)

alittaa alittaa alittaa alittaa alittaa alittaa



Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta 0,05 Milj € 0,05 Milj €

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta


Toimintatuotot 4 756 580 0 4 756 580 4 962 776 206 197 5 072 351 -2,2 %

Toimintakulut -12 157 925 -17 175 -12 175 100 -11 431 559 743 541 -12 481 482 -8,4 %

TOIMINTAKATE -7 401 345 -17 175 -7 418 520 -6 468 783 949 737 -7 409 131 -12,7 %


-100 000 0 100 000 0 0,0 %

Rahoitusosuudet

0,0 %

Luovutustuotot

0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -100 000 -100 000 0 100 000 0 0,0 %

86


Rakennuslautakunta – rakennusvalvontajohtaja Reima Ojala

Rakennuslautakunnan toiminta-ajatus:

Rakennuslautakunta toimii maankäyttö- ja rakennuslaissa tarkoitettuna rakennusvalvontaviranomaisena ja huolehtii rakentamisen ohjauksen, neuvonnan ja valvonnan järjestämisestä Turun kaupungin alueella sekä toimii kadun ja eräiden yleisten alueiden kunnossa- ja puhtaanapidosta annetun lain 15 §:n mukaisena kunnan valvontaviranomaisena.



Rakennusvalvonnan lupadelegointi on otettu käyttöön kesällä 2013. Rakennusvalvonnan sähköinen asiointi (Trimble eServi-ce) on otettu käyttöön keväällä 2014. Keväällä 2015 otetaan koekäyttöön Lupapiste.fi –sähköinen asiointi. Rakennusvalvon-nan sähköinen arkistointi on käyttöönottovaiheessa.


Myönnettyjen rakennuslupien kerrosalat 1.1.-31.12.: 2011: 215 953 m2, 2012: 195 468 m2, 2013: 142 145 m2, 2014: 104 539 m2. Vuoden 2014 aikana valmistuneiden rakennusten kerrosala oli 104.539 m2, joka on 26 % vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana (142.145 m2). Asuntoja valmistui 905 kpl, joka on 27 % enemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana (710 kpl). Rakennusvalvonnassa on tehty 1748 valituskelpoista päätöstä. Niistä on muuttunut vain 2 kpl valitusviranomaisen käsittelys-sä. Lupapäätösten keskimääräinen käsittelyaika oli 28 vrk.

RAKENNUSLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET


TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014



Lupien käsittelyaika 30 vrk 35 30 Ei ylity 28

Päätösten pitävyys 100 % 99,83 % 99,93 % 100 % 99,89

Toimenpide: Toiminnan optimaalinen resursointi, huomioidaan kustannusvaikutukset


Rakennusvalvonta 2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014

Myönnetyt luvat, m2 177.449 215.953 195.366 142.145 140.000 104.539

Myönnetyt asunnot, pientalot/muut, kpl 127/744 148/1140 128/1104 105/606 100/800 84/1082

Valmistuneet rakennukset, m2 188.535 200.288 193.165 155.545 150.000 151.291

Valmistuneet asunnot, pientalot/muut, kpl 130/669 110/999 157/950 108/571 100/600 128/777

Myönnetyt luvat, kpl 1459 1517 1628 1516 1600 1567

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Rakennuslautakunta TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintakulut -109 000 0 -109 000 -103 314 5 686 -101 395 1,9 %

TOIMINTAKATE -109 000 0 -109 000 -103 314 5 686 -101 395 1,9 %

87


Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta – vt. ympäristönsuojelujohtaja Olli-Pekka Mäki

Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunnan toiminta-ajatus:

Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunnan tehtävänä on huolehtia kaikista jätelain mukaan kunnan tai jätehuoltovi-ranomaisen tehtäväksi määrätyistä asioista lukuun ottamatta joitakin erikseen mainittuja asioita, joista kukin sopimusosa-puolena oleva kunta päättää itse.



Vuonna 2014 jätehuoltolautakunnan toiminnalliset painopisteet olivat seudullisten jätehuoltomääräysten valmistelussa sekä jätteenkuljetusrekisterin perustamisessa. Jätehuoltomääräykset hyväksyttiin lautakunnassa joulukuussa 2014. Samoin kulje-tusyrittäjiä koskeva jätteenkuljetusrekisteri perustettiin. Jätehuoltomaksujen kohtuullistamispäätöksiä valmisteltiin vuoden aikana noin 550 kpl. Pääosa kohtuullistamispäätöksistä koskee Paraisten ja Naantalin saaristoalueita.

Toimintaympäristössä ei tapahtunut merkittäviä muutostekijöitä.


Jätehuoltolautakunnan tulot ja menot ylittyivät talousarvioon verrattuina noin 19 000 €:lla jätehuollon kohtuullistamismaksujen suuresta määrästä aiheuttuneen lisätyön vuoksi. Kaikki jätehuoltolautakunnan toiminnasta aiheutuvat kulut laskutetaan täy-simääräisinä Turun seudun jätehuolto Oy:ltä.

TURUN KAUPUNKISEUDUN JÄTEHUOLTOLAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Mittari ja toimenpide Tavoite 2014 Toteutunut 31.12.2014


Jätteenkuljetusrekisterin muodostaminen Muodostettu Muodostettu

Seudullisten jätehuoltomääräysten valmistelu Hyväksytty Hyväksytty

Toimenpide: Toiminnan optimaalinen resursointi, huomioidaan kustannusvaikutukset

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta


Toimintatuotot 153 000 0 153 000 172 059 19 059 159 177 8,1 %

Toimintakulut -153 000 0 -153 000 -172 059 -19 059 -160 498 7,2 %

TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 -1 321 -100,0 %

88


Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta – joukkoliikennejohtaja Sirpa Korte

Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta toiminta-ajatus:

Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunnan tehtävänä on järjestää Turun kaupunkiseudulle houkuttelevaa, tehokasta ja ympä-ristöystävällistä joukkoliikennettä kuntarajoista riippumatta. Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunnan toiminta-alue kattaa Turun, Raision, Naantalin, Kaarinan, Liedon ja Ruskon kunnat. Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta on EU:n palvelusopimusasetuksessa ja Suomen joukkoliikennelaissa tarkoitettu joukkoliikenteen alueellinen toimivaltainen viranomainen.



Kuuden kunnan yhteinen joukkoliikenne aloitettiin 1.7.2014.

Runkolinjaston suunnittelu on siirtynyt hieman eteenpäin resurssipulan vuoksi.


Seudullisen joukkoliikenteen lopputulos muodostuu kuuden kunnan erillisistä kustannusosuuksista. Turun tulos oli talousarvi-on mukainen. 250.000 euron ylitys muodostui Kaarinan, Raision, Liedon ja Ruskon kuntien ylityksistä, jotka veloitetaan ko. kunnilta yhteistoimintasopimuksen mukaisesti heinäkuun 2015 loppuun mennessä.

TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN/MUUTOKSEEN LIITTYVÄT TAVOITTEET Päällekkäisen liikennetarjonnan karsiminen (50.00 €) toteutettu.

Kertalipun hinnankorotus 2,50 – 3,00 euroon toteutettu 2.1.2014. Tavoiteltua 1 milj. euron tulonlisäystä ei tulla saavuttamaan yleisen matkamäärän laskun takia. TURUN KAUPUNKISEUDUN JOUKKOLIIKENNELAUTAKUNNAN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Kustannustehokas joukkoliikenne


TP 2013

Tavoite 2014


Joukkoliikenteen netto-ohjeluku -16,6 milj. euroa -17,6 milj. euroa -17,223 milj. euroa -17,471 milj.€

Toimenpide: Linjasto ja autokierto suunnitellaan tehokkaaksi, kilpailutuksessa käytetään yleensä kaluston standardivaatimuksia

Lipputulot, Turku 19,5 milj. euroa 20,7 milj. euroa 21,9 milj. euroa 21,3 milj.€

Toimenpide: Lipunhinnat seuraavat maltillisesti joukkoliikenteen järjestämisen kustannuskehitystä


Kaupunkiseudun joukkoliikenne 2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014

Matkamäärä milj. matkaa, Turku 19,9 20,4 21,0 21,0 20,0

89


Matkamäärä, kaupunkiseudun kokonai-suus 2014 alkaen - - - - 22,1

Asiakastyytyväisyys, kaupunkiseudun kokonaisuus 7/2014 alkaen 4,0 4,0 3,9 4,0 4,2

Korttimatkojen osuus kaikista, %,kaupunkiseudun kokonaisuus 7/2014 alkaen

84,1 84,6 85,1 86,7 88,6

Nettilatausten määrä, kpl, kaupunkiseu-dun kokonaisuus 7/2014 alkaen 12.065 20.957 26.152 49.971 79.590

Linja-autoliikenteen kokonais-indeksi 173,3 3,9 %

182,5 5,3%

191,7 5,0%

193,1 0,8% 194,3

0,6%

Ostoliikenteen kustannus, keskiarvo, €/ajotunti, kaupunkiseutu 52,6 54,2 61,2 62,1 61,5



Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta, Turun paikallisliikenne 1,05 Milj € 550.000 €

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta


Toimintatuotot 27 511 195 27 511 195 26 795 457 -715 738 21 477 690 24,8 %

Toimintakulut -44 734 225

-44 734 225 -44 268 395 465 830 -38 863 974 13,9 %

TOIMINTAKATE -17 223 030 -17 223 030 -17 472 937 -249 908 -17 386 284 0,5 %


-1 500 000 -857 562 642 438 -604 112 42,0 %


851 800 324 118 -527 682 0 0,0 %

Luovutustuotot

0,0 %


90

Tilinpäätös 2014 Kiinteistötoimiala – toimialajohtaja Jouko Turto

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta

Kiinteistöliikelaitoksen toiminta-ajatus:

Kiinteistöliikelaitos vastaa kaupungin kiinteän ja rakennetun omaisuuden hallinnasta ja kehittämisestä sekä tarjoaa toimin-taympäristöjä ja toimitiloja. Kiinteistöliikelaitos vastaa myös yleisten alueiden ylläpidosta ja rakennuttamisesta, kaupungin omistamien rakennusten yllä-pidosta ja rakennuttamisesta sekä kiinteistöjen käyttöön liittyvistä palveluista, kiinteistönpidosta, kiinteistöomaisuuden hank-kimisesta, vuokraamisesta, myymisestä ja kehittämisestä.



Kiinteistöliikelaitoksen toimintaympäristö on kehittynyt viime vuosina voimakkaasti. Rakennetulla ympäristöllä sekä kiinteistö-jen ylläpidolla ja käytöllä on huomattava vaikutus niin taloudelliseen ja sosiaaliseen hyvinvointiin kuin ympäristökysymyksiin-kin. Rakennetulla ympäristöllä on myös suuri painoarvo kestävän kehityksen edistämisessä koko yhteiskunnan tasolla.


Kiinteistöliikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitelmien mukaisesti. Kiinteistöliikelaitokselle asetettu suunnit-teluluku ylittyi noin 4,4 milj. eurolla. Investointimenot toteutuivat noin 11,9 milj. euroa alle talousarvion.

Taloudellisten tavoitteiden osalta rakennusten ja osakehuoneistojen myynnit/myyntivoitot toteutuivat talousarvion mukaisesti. Tonttien osalta tavoite ei kuitenkaan täysin täyttynyt.


Keskustan kehittämisen ja pääliikenneväylien merkittävimpien hankkeiden vuosien 2014 – 2016 määrärahat tulee Kiinteistölii-kelaitoksen johtokunnan tuoda kaupunginhallitukseen erikseen vahvistettavaksi talousarvion täytäntöönpanon yhteydessä. Kaupunginvaltuusto vahvistaa talousarviossa infrapalveluiden osalta sitovat määrärahat vuodelle 2014

Toteutunut lausekkeen mukaisesti.

Kiinteistötoimialan tulee huolehtia siitä, että voimassa oleviin kaupungin ja tuotantoyhtiöiden välisiin sopimuksiin perustuvat tilaukset ja liikevaihto toteutuu vuonna 2014 täysimääräisesti siten, että työt jaksottuvat yhtiöiden toiminnan kannalta mahdol-lisimman tarkoituksenmukaisesti eivätkä viivästy suunnitelmien puuttumisen vuoksi.

Yhteisissä kuukausipalavereissa tuotantoyhtiöiden kans-sa seurataan ja ohjataan tilauskantaa, laskutusta sekä suunnitelmien ja töiden valmiusastetta. Sopimukseen perustuva liikevaihto Turun Seudun Kuntatekniikka Oy:n kanssa toteutui noin 1,6 milj. euroa suurempana ja Turun Seudun Rakennustekniikka Oy:n kanssa noin 0,5 milj. euroa suurempana.

KIINTEISTÖLIIKELAITOKSEN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Korvaus peruspääomasta ja liikeylijäämä/-alijäämä + poistot


TP 2013

Tavoite 2014


Korvaus peruspääomasta, 1.000 € 18.229 20.942 22.042 22.042

Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 € 79.942 81.893 88.573 92.988

91


TILAPALVELUIDEN INVESTOINTIOHJELMA Kustannus-

arvio * TA 2014

Toteuttamis-aikataulu *


UUDISRAKENNUKSET:

SIVISTYSTOIMIALA

Yli-Maarian koulu 10 900 000 0 2016-2020

Kombikoulu (Braheskolan) 5 050 000 3 968 000 2012-2016 3 065 933,06

Kellonsoittajankadun päiväkodin ja koulun uudisrakennus 6 325 000 50 000 2010-2015 17 792,80

Infoteekkirakennus, Peltolan koulutalo 800 000 468 000 2012-2018 259 755,28

UUDISRAKENNUKSET YHTEENSÄ 23 075 000 4 486 000 3 343 481

PERUSKORJAUKSET:

KONSERNIHALLINTO

Valtuustosalin restaurointimaalaus 1 252 000 0 2015-2018

Valtuustoryhmien siipi 1 krs. (Fortuna) 667 000 0 2015-2018

Valtuustoryhmien siipi 2 krs. (Fortuna) 1 077 000 0 2015-2018

VAPAA-AJAN TOIMIALA

LIIKUNNAN PALVELUALUE

Samppalinnan maauimala, peruskorjaus 5 230 000 70 046 2013-2018 70 199,00

HYVINVOINTITOIMIALA

Mäntymäen sairaala-alueen rak 5 *Aloitus edellyttää hankesuunnitelman hyväksymistä

3 506 000 2 500 000 2014-2017 750 123,89

SIVISTYSTOIMIALA

Katedralskolan, peruskorjaus (sis. perustukset) 7 623 000 2 500 000 2012-2017 294 001,11

Kerttulin koulu 4 750 000 242 695 2012-2015 241 755,46

Puolalan koulu (Torninkadun koulutalo) 15 300 15 300

PERUSKORJAUKSET YHTEENSÄ 23 755 000 5 328 041 1 371 379

Tilapalveluiden pienet investoinnit (n.15 milj.eur / vuosi) (sisältää pienet toimitila- ja leasing-hankinnat ja pienten tilainvestointien sitomatonta määrärahaa 590 000 €)

15 000 000 13 311 995,04

Nimeämättömät kohteet 500 000

KAIKKI INVESTOINNIT YHTEENSÄ 25 314 041 18 026 856

VUOKRAKOHTEET:

Eskeli, Linnankatu 23 (toiminnallinen muutos) - kohteen myyntiprosessi käynnissä, tuleva omistaja toteuttaa

2 500 000 2014-2017

Palloiluhalli - hankesuunnitelman päivitys käynnissä

10 000 000 2014-2017

Orikedon palvelukeskus - työt käynnissä, Turun Palvelutilat Oy toteuttaa

6 500 000 2014-2017

Hirvensalo II koulukiinteistö - hankesuunnitelman päivitys käynnissä, yhtiö toteuttaa

23 969 000 2014-2018

Teatteritalon peruskorjaus - urakkakilpailu käynnissä, yhtiö toteuttaa

25 560 000 2014-2018

* sidotut osat

INFRAPALVELUIDEN INVESTOINTIOHJELMA TA 2014


UUS- JA LAAJENNUSINVESTOINNIT (KH) 24 345 000 18 248 008 KORVAUS- JA YLLÄPITOINVESTOINNIT (KH) 12 471 000 10 588 571 INFRAHANKKEIDEN VARAUSMÄÄRÄRAHA 1 681 000 356 507 INFRAINVESTOINNIT YHTEENSÄ 38 497 000 29 193 086 sidottu infraninvestoinnit yhteensä

92


INFRAPALVELUIDEN INVESTOINTIOHJELMA KAUPUNGINHALLITUKSEN PÄÄTÖSVALLASSA OLEVIEN KOH-TEIDEN OSALTA TA 2014 Toteutunut 31.12.2014

Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen 5 947 000 2 637 018

AB Uus- ja laajennusinvestoinnit

ABK Pääliikennevaylat (Kh) 2 209 000 1 656 256

100114 Myllysilta 1 000 49 442,52

100115 Suikkilantie väli Pansiontie-Rauman vt. 48 953,00

100169 Naantalin pikatien lisäkaista 0 1 252,98

100960 Suikkilant. v:Pans.t.-Raum.vt.(rakent.) 1 650 000 1 083 308,57

101095 Hämeen vt/Halistentie, lisäkaista 8 000 3 640,00

101096 Treen vt:n ja Markulant risteys uusimin 550 000 469 659,27

ABL Keskustan kehittäminen (Kh) 2 420 000 980 762

100117 Kauppatori 1 220 000 27 468,00

100149 Runkobussilinjojen kehittäminen 625 000 610 690,82

100153 Barkerinpuisto 30 000 1 303,00

101097 Hämeenkatu väli:Kaskenk-Uudenmaank, klv 530 000 341 052,97

101535 Auraj rantaväyl väl:Agricolank-Tehtaank 15 000 0

101905 Volter Kilven katu 0 247,00

AC Korvaus- ja ylläpitoinvestoinnit

ACM Keskustan kehittäminen (Kh) 1 318 000 1 281 789

100080 Förin ympäristö ja laiturit 40 000 78 049,51

100142 Samppalinna 5 000 9 061,00

100155 Aurajoen rantal. väli Nunnankatu-Auransi 160 000 92 291,91

100157 Läntinen Rantak.väli Kristiinank.-Herrai 150 000 157 285,48

100158 Länt. Rantak. väli Ursininkatu-Koulukatu 35 000 26 098,00

100159 Puolalanmäki 250 000 159 366,79

100162 Vartiovuorenpuisto 130 000 176 230,40

100170 Asesepänkatu 0 104,00

100175 Temppelikatu 0 104,00

100173 Gezeliuksenkatu 0 104,00

100650 Aurakatu 2 55 000 62 329,98

100724 Eerikinkatu väli:VI/4-7- Aninnkastenkatu 15 000 0

100725 Yliopistonk. väli:Käsityöläisk-Ursinink 3 000 0

100726 Aninkaistenkatu väli:Yliop.k.-Eerikink. 95 000 29 732,33

100737 Humalistonk väli: Yliopistonk-Ratapihank 20 000 17 140,00

101100 Eskelinkatu väli:Linnankatu-Länt.Rantak 5 000 3 802,30

101120 Keskustan kadut 40 000 0

101491 Rettiginrinne 300 000 378 602,94

101564 Kauppahallin kujanne 15 000 11 089,00

101880 Kauppiaskatu väli: Linnankatu - Yliopistonkatu 0 80 397,19

Sidotut osat TOIMIELIMEN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Mittari ja toimenpide TP

2012 TP

2013 Tavoite

2014 Toteutunut 31.12.2014

Mittariin sidottu tavoite: Tonttien luovutukset

Luovutettujen AO-tonttien lkm 82 70 100 36

Luovutetut AP-tontit kerros m2 määrät, 1 000 k-m2 4 6 15 6

Luovutetut AK-tontit kerros m2 määrät, 1 000 k-m2 13 26 20 7

Luovutetut elinkeinotontit kerros m2 määrät, 1 000 k-m2 44 14 25 23

93


Toimenpide: Millä toimenpiteillä tavoitteeseen on tarkoitus päästä Tehostetaan jalostus- ja myyntitoimintaa maankäytön uuden toimintamallin mukaisesti. Mittariin sidottu tavoite:

Infrastruktuurin puhtaana- ja ylläpitomaksu 27.205 26.828 27.367 27.367


TP2012 TP2013 Tavoite

2014 Toteutunut 31.12.2014

ARVIOINTIKRITEERI 1

Infrapalvelujen ylläpidettävä pinta-ala ha 3 717 3 757 3 832 3 867

Tilapalvelujen neliöt 1 000 m2 1 104 1 101 1 052 1 041

ARVIOINTIKRITEERI 2

Korjausvelka / uudishinta (%) 12,9 % 12,8 % 12,7 % 13,2 %

(Alle hyväksyttävän kuntoprosentin (75 %) olevien rakennus-ten korjausvelka suhteutettuna koko rakennuskannan uu-dishintaan)


Kiinteistöliikelaitos TA 2014 Toteutunut 31.12.2014

Johtokunta 3,7 milj. euroa 2,3 milj. euroa

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kiinteistöliikelaitos TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 202 075 295 202 075 295 201 195 738 -879 557 206 394 209 -2,5 %

Valmistus omaan käyttöön 1 000 000

1 000 000 2 662 848 1 662 848 2 568 177 3,7 %

Toimintakulut -117 280 356 2 777 701 -114 502 654 -110 870 461 3 632 194 -118 623 838 -6,5 %

TOIMINTAKATE 85 794 939 2 777 701 88 572 641 92 988 126 4 415 485 90 338 548 2,9 %

Investointikulut -68 667 000 2 821 959 -65 845 041 -53 957 436 11 887 605 -77 511 049 -30,4 %

Rahoitusosuudet 8 700 000

8 700 000 2 971 612 -5 728 388 1 454 850 0,0 %

Luovutustuotot 37 910 000

37 910 000 45 405 095 7 495 095 13 140 526 0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -22 057 000 2 821 959 -19 235 041 -5 580 729 13 654 312 -62 915 673 -91,1 %

94

Tilinpäätös 2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta – liikelaitosjohtaja Irina Nordman

Vesiliikelaitos

Vesiliikelaitoksen toiminta-ajatus:

Vesilaitos tarjoaa asukkaille, yhteisöille ja elinkeinoelämälle laadukkaita vesihuoltopalveluja. Jätevedet käsitellään modernis-sa seudullisessa laitoksessa, jonka puhdistustulos on tehokas ja edistää Saaristomeren hyvän tilan saavuttamista. Talousve-si saadaan seudulliselta tekopohjavesilaitokselta, jonka ansiosta talousveden laatu on parantanut. Halisten laitoksen muut-taminen seudulliseksi varavesilaitokseksi lisää toimintavarmuutta. Laadun takeena on palveluiden jatkuva kehittäminen sekä omistajahallintaan kuuluva infraomaisuuden ylläpitäminen. Vesilaitos hoitaa tavoitteidensa mukaiset uus- ja korvausinvestoinnit hankkimallaan rahoituksella. Tavoitteena on, että seudullinen kuntien omistama vesihuoltoyhtiö huolehtii vesihuollosta viimeistään vuonna 2016. Yhtiö tuottaa asiakkailleen laadukkaat vesihuoltopalvelut ja omistajilleen lisäarvoa. Yhtiön vesihuoltotaksat edustavat valtakunnal-lista keskitasoa. Vesiliikelaitoksen arvot noudattavat kaupungin yhteisiä arvoja.



Turun Seudun Vesi Oy esitti, että Halisten ylläpitokäyttö, jota oli laskututettu vuoden viiveella, korjattaisiin ajantasaiseksi. Kustannusarvio saatiin sovitun mukaisesti tammikuussa 2014 eikä sitä voitu ottaa talousarviossa huomioon. Talousarviossa oli myös varauduttu Halisten laitoksen jatkuvaan käyttöön ja myös osittaiseen veden tuottamiseen. Halinen jäi kuitenkin jat-kuvaan ylläpitokäyttöön jo joulukuussa 2013, jolloin veden tuottaminen loppui. Uudistamisohjelma tavoitetta Halisten proses-simuutoksista, joiden ansiosta jatkuvasta ylläpitokäytöstä voitaisiin luopua, selvitettiin ja toteutettiin yhdessä Turun Seudun Vesi Oy:n kanssa. Käyttökustannuksissa saavutettiin 0,3 M€ säästöt, josta n. 70 % kohdistuu varausten suhteessa Turun Vesiliikelaitokselle. Talousarvion sisällä oli näiltä osin lukuisia muutoksia, mutta toimintoon kohdistuvat muuttuneet menot ja tulot kompensoivat toisensa.

Vesihuoltolain ja MRL:n muutokset tulivat voimaan 1.9.2014. Laissa kielletään mm. hulevesien johtaminen jätevesiviemäriin. Lakien toimeenpano ja valtakunnallinen ohjeistus ovat vielä kesken. Vesiliikelaitos vastaa edelleen hulevesien johtamisesta erillisessä hulevesiviemärissä, sillä kaupunki ei ole toistaiseksi tehnyt VHL mukaista päätöstä. Hulevesien kustannuksia varten on vuoden alusta perustettu oma kustannuspaikka, jotta lain edellyttämää kustannusvastaavuutta voidaan seurata.

Rakentamisen suhdanteiden vuoksi liittymismaksutulot jäivät epätavallisen alhaiseksi. Vedenmyynti näytti kehittyvän hyvin vielä marraskuussa, mutta joulukuun toteumalaskut sekä edellisvuoden kulutusten perusteella arvioidut ennakot jäivät erittäin alhaisiksi. Tämän vuoksi myös päämyyntituotteiden tulos heikkeni. Vähenemä selittyy ainakin osittain sillä, että edellisvuoden toteuma, joka on ennakkolaskun pohjana, voi poiketa merkittävästi molempiin suuntiin todellisesta kulutuksesta.

Erillisiviemäröinnin lisääminen ja hulevesien vähentäminen viemäriverkostossa etenivät suunnitelmallisesti, vaikka investoin-tiohjelma ei kaikilta osin toteutunut Kiton ja Vesilaitoksen yhteishankkeiden siirryttyä osittain seuraavan vuoden puolelle.

Syksyllä käynnistettiin Vesiliikelaitoksen tuotantopalvelujen liiketoiminnan siirto Turun Seudun Vesi Oy:lle. Siirto toteutui vuoden vaihteessa, jolloin myös 14 Vesiliikelaitoksen palveluksessa ollut henkilöä siirtyi yhtiön palvelukseen. Liiketoimintasiir-toon liittyvät selvitykset ja neuvottelut veivät resursseja muilta kehittämishankkeilta. Esimerkiksi asiakaspalvelujärjestelmän uusimishanke käynnistettin loppuvuodesta ja projetki asetettiin helmikuussa 2015.

Seudullisen vesihuoltoyhtiön valmistelu on edennyt suunnitelmallisesti. Lisäksi tarkasteluun otettiin Konsernijaoston päätök-sen mukaisesti Vesilaitoksen yhtiöittäminen kaupungin kokonaan omistamana yhtiönä.


Uudisinvestointien osalta oli varaus Syvälahden alueen vesihuollon toteuttamiseen. Kohdetta ei aloitettu ja hanke siirtyi seu-raavalle vuodelle. (tavoite punainen)

Alkuvuodesta vaikeasti havaittavissa oleva vuoto lisäsi hukkaveden määrää ja aiheutti ylimääräisiä kustannuksia (laskennal-linen arvio 100.000 €)

Ohjelukua ei saavutettu, koska myyntitulot ja liittymismaksutulot jäivät budjetoitua alhaisemmaksi. Kustannussäästäöä saavu-tettiin tekopohjavesilaitoksen täysimääräisellä vedenotolla ja Halisten prosessimuutoksilla. Myös henkilöstokustannukset

95


alenivat erityisesti eläkemaksujen osalta. Alentuneet kustannukset kompensoivat vähentyneitä tuloja, mutta eivät riittävästi.

Korotettu jätevesimaksua ei otettu käyttöön, koska lainmuutoksen vuoksi suunnitellun kaltaiselle ohjaavalle maksukorotuksel-le ei ole tarvetta. Vesiliikelaitos ei ole viranomainen ja lain valvonta ja lainvastaisen toiminnan sanktiot on päätettävä muissa toimielimissä. Virallisella sekaviemäröintalueeella voidaan korotusta edelleen käyttää, mutta maksu pitää suhteuttaa lainvas-taisen toiminnan sanktioihin.

VESILIIKELAITOKSEN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Taloudelliset tavoitteet


TP 2013

Tavoite 2014


Korvaus peruspääomasta (1.000 €) 5.651 4.051 4.051 4.051

Toimenpide: Kustannuksia hallitsemalla ja tulorakennetta kehittämällä tavoitteena voitollinen vuosi, jolloin kaupungin saama korko on todellista tuottoa.

Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 € 9.901 11.079 11.431 10.796

Toimenpide: Kustannuksia hallitsemalla ja tulorakennetta kehittämällä.

VESILIIKELAITOKSEN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Viemäröinnin ja ja jätevedenpuhdistuksen toiminnan turvaaminen (hyvinvointi)

Mittari ja toimenpide Lähtötaso/ 2008

TP 2012

TP 2013

Tavoite 2014


Mittariin sidottu tavoite: Kiinteistöillä tapahtuvan erillis-viemäröinnin lisääminen.

kh: sekaviemröin-timaksusta luovu-taan toistaiseksi. Keinoina neuvon-ta ja vapaaehtoi-

suus

Liikelaitosjohta-jan päätös:

uusilla erillis-viemäröitävillä alueilla erotelta

Vljk 17.1. §5: aiemmin erillis-viemäröidyilla

eroteltva 31.12.2016 mennessä.

Vljk: Päätös koro-tetuista mak-

suista

Ei päätöstä. Muutettu

uudistamis-ohjelmatoi-menpiteeksi

osana kokonais-valtaista

ratkaisua.

Toimenpide: Erilliviemäröinnin kehittäminen, viemäriverkoston saneeraus, korotettujen maksukäytäntöjen käyttöönotto. Viemärien vuoto-vesimäärille ja ja viemäriverkostojen ylivuodoille ei pysty asettamaan sitovaa kuutioperusteista tavoitetta, koska siihen vaikut-taa myös vuoden sateisuus, sateisuuden ajallinen ja paikallinen jakauma sekä intensiteetti. Erillisviemäröinnin lisääminen toteutetaan yleensä katutöiden yhteydessä, jolloin siihen vaikuttaa myös kiinteistötoimen saneerausinvestoinnit ja niiden priorisoinnit. Tämän vuoksi kaikki nämä mittarit on esitetty toiminnan muissa tunnusluvuissa ja tässä ainoastaan hallinnolliset toimenpiteet

Kilpailukyky


TP 2013

Tavoite 2014


Verkoston laajentaminen (uudisinvestoinnit 1.000 €) 5.178 5.146 4.100 3.726

Toimenpide: Vuosittain toteutettavat uudet kaava-alueet tai vesihuollon kehittämissuunnitelman mukaiset verkoston laajentamishankkeet ja niiden rahoittaminen sovitaan vuosittain talousarvioprosessin yhteydessä osana maankäyttöprosessia

96



2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014

KILPAILUKYKYISET TUOTTEET

Veden vertailuhinta / Suuret laitokset 3,99/4,33 4,87/4,45 4,98/4,75 5,56/5,09 lähestyy ka:ta

5,56 /5,38 (lähestynyt)

Vesihuollon käyttömaksujen seudulli-nen sijoittuminen 3. halvin halvin halvin halvin 1-3 halvin

OMAISUUDEN ARVON SÄILYTTÄMINEN

Vesijohtoverkoston uusiutumisaika (vuosia) 150 123 147 180 120-160 168

Viemäriverkoston uusiutumisaika (vuosia) 58 65 79 91 <100 116

HULEVEDEN VÄHENTÄMINEN VIEMÄRISSÄ

Sekaviemärin pituus km 58,3 56,1 54,8 53,8 vähenee 51,8 (vähenty-nyt)

Verkosto-ohitukset m3/vuosi 15.272 27.467 59.386 17.364 <15.000 7.099

Vuotoveden osuus jätevedestä (%) 36,0 49,0 43,5 43,6 vähenee 41,6 (vähenty-nyt)

KESKEISET SUORITTEET

Laskutettu vesi (milj.m3) 12,6 12,2 12,8 12,1 12,3 12,0

Laskutettu jätevesi (milj.m3) 12,3 12,0 12,6 11.7 12,1 11,9

Kakolaan johdettu jätevesi (milj.m3) 22 23,7 22,5 20,8 20 20,3

UUDISTAMISOHJELMAN MUKAISTEN TOIMENPITEIDEN ARVIOIDUT KOKONAISVAIKUTUKSET


Vesiliikelaitoksen johtokunta 0,2 Milj € 0,2 Milj.€

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Vesiliikelaitos TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

Toimintatuotot 42 790 500 42 790 500 41 730 806 -1 059 694 41 889 437 -0,4 %

Valmistus omaan käyttöön 630 000

630 000 651 856 21 856 580 684 12,3 %

Toimintakulut -31 989 208 -4 635 -31 993 843 -31 586 793 407 050 -31 391 564 0,6 %

TOIMINTAKATE 11 431 292 -4 635 11 426 657 10 795 869 -630 788 11 078 557 -2,6 %


-11 000 000 -9 664 144 1 335 856 -10 720 468 -9,9 %

Rahoitusosuudet

0,0 %

Luovutustuotot

-6 855 0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -11 000 000 0 -11 000 000 -9 664 144 1 335 856 -10 727 323 -9,9 %

97

Tilinpäätös 2014 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta – pelastusjohtaja Jari Sainio

Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta

Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunnan toiminta-ajatus:

Laadukkaat pelastustoiminta-, turvallisuus- ja ensihoitopalvelut tuotetaan Varsinais-Suomessa ammattitaitoisesti, tasapuoli-sesti ja nopeasti kaikkina vuorokauden aikoina.



Toiminta noudatti pelastustoimen osalta edellisvuotta ja tehtyä palvelutasopäätöstä (2013-2016). Ensihoidossa Uudenkau-pungin yksikkö siirtyi Sairaanhoitopiirin ylläpitämäksi, muuten toimita oli sopimuksen mukaista.

Strategian ja kehittämisen osalta yksi tilinpäätösvuoden painopistealue oli henkilöstösuunnittelu.


Talous toteutui hieman suunniteltua paremmin. Henkilöstöresurssien suunnnittelulla ja optimoinnilla saatiin merkittävää sääs-töä ja toisaalta henkilöstön palkkojen korotukset olivat maltillisemmat mihin oltiin budjetissa varauduttu. Toiminnallisesti pääs-tiin palvelutasopäätöksen mukaisesti asetettuihin tavoitteisiin. Pelastuspalveluiden osalta kunnille palautetaan runsas puoli miljoonaa euroa ja puolestaan Ensihoitopalvelut tuotettiin sopimuksen mukaan nollakatteisesti.

TOIMINNALLISET TAVOITTEET

Arviointikriteerit 2011 2012 2013 Tavoite 2014


1. Tyytyväisyyskysely (1-5)

työtyytyväisyyskysely (tot.) 2,66 yli 2,66 yli 2,66 yli 2,66 ei tot.

Kunta 10 (tot.) yli 3,04 3,06 yli 3,06 yli 3,06 3,16

2. Toimintavalmiusaika (%)

kiireelliset tehtävät 96 90,1 yli 90 yli 90 84

kaikki pelastuslaitokset 84 76,7 90 90 78

3. Tarkastusmäärät (%)

tarkastusmäärät 96,7 77 yli 90 yli 90 90

kaikki pelastuslaitokset 91 76 90 90 95

4. Kustannusvertailu (€/as.)

kustannukset €/asukas 66,1 68,3 70,1 71,8 70,5

kaikki pelastuslaitokset 69,8 74,0 75,8 77,6 n. 77

98

Tilinpäätös 2014 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta – pelastusjohtaja Jari Sainio

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta


Toimintatuotot 43 058 275 43 058 275 43 133 053 74 778 42 385 004 1,8 %

Toimintakulut -41 458 277

-41 458 277 -41 170 065 288 211 -40 532 145 1,6 %

TOIMINTAKATE 1 599 998 1 599 998 1 962 988 362 989 1 852 859 5,9 %


-2 731 300 -2 264 932 466 368 -2 311 687 -2,0 %


972 320 300 944 -671 376 441 088 0,0 %

Luovutustuotot 158 980

158 980 7 914 -151 066 44 500 0,0 %

NETTOINVESTOINNIT -1 600 000

-1 600 000 -1 956 074 -356 074 -1 826 100 7,1 %

99

Tilinpäätös 2014 Forum Marinum –säätiö toimitusjohtaja Jaakko Tikka

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus:

Merikeskus Forum Marinum on aktiivinen ja monipuolinen merellisen toiminnan keskus, merenkulun valtakunnallinen erikois-museo ja Suomen Laivastomuseo. Forum Marinum on kulttuuriperinnön tallentaja, oman erikoisalan museotoiminnan kehittäjä, merihenkinen vierailukohde sekä kokous- ja tapahtumapaikka. Merikeskus tekee kansainvälisesti verkostoituneena yhteistyötä yliopistojen, korkeakoulujen, museoiden sekä muiden julkisten ja yksityisten tahojen kanssa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Forum Marinumin kävijämäärä 2014 oli 141 198. Erityisesti kesällä järjetetyt suuret yleisötapahtumat; Gangut –regatta ja NO-CO14 kansainvälisen merivoimaharjoituksen satamajakso nostivat 130 000:n kävijän tavoitetta yli odotetun.

Laaja-alainen merellisen kulttuurin esittäminen ja välittäminen järjestämällä monipuolisia näyttelyitä ja tapahtumia, sekä yhteis-työ erilaisten kumppaneiden kanssa tuottivat jälleen kerran hyvän tuloksen. Forum Marinum on vakiintunut kansallisesti ja kansainvälisesti kiinnostavaksi kulttuurimatkailun kohteeksi. Vuoden 2014 kolmena kesäkuukautena museovieraista 65 % oli Turun alueen ulkopuolelta.

Toimintaa haittaavaksi ongelmaksi on muodostumassa talous. Fourm marinum –säätiön talouden perustana on Turun kau-pungin toiminta-avaustus, valtion museolle kohdistama valtionosuus sekä oma tuotto. Kaupungin toiminta-avustus on pysynyt samalla tasolla vuodesta 2011. Valtionosuus tulee laskemaan jo kuluvana vuonna 2015. Kuitenkin tarvittavien palveluiden ja energian hinnat ovat jatkuvasti kasvaneet, jolloin mahdollisuudet laadukkaaseen toimintaan kaventuvat. Oman tuoton kasvat-tamiseen ei enää ole juurikaan mahdollista, sillä 30 %:n osuutta on pidettävä erittäin korkeana, sillä ammatillisten museoiden valtakunnallinen keskiarvo on hieman alle 15 %.

KONSERNIYHTIÖN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET

Tavoite: Säätiön suosio ja houkuttelevuus paikallisena ja valtakunnallisena matkailukohteena

Mittari tai indikaattori Toteutunut 2012

Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Kävijämäärä / vuosi, henkilöä 122 634 115 000 125 000 141 000

Näyttelyjen määrä 5 3+7 3+3 4+3

Merellisten tapahtumien määrä 5 7 5 7

Oman tuoton osuus 29 29 30 30

Kaupungin avustukset 801 809 763 734

KONSERNIJAOSTON SEURAAMAT TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT

2012 2013 2014 Toteutunut

31.12.2014

Toiminnalliset tavoitteet

Henkilöstömäärä 31.12. 17 17 18 17

Jokisatama ja muut merelliset yleisötapahtumat 5 7 5 7

Osallistuminen

Turku-Pietari yst.kaupunki –hankk. 2013 toteutunut

EU rahoitteinen MARTABAL, Digitaalinen kartasto-hanke Itämeren alueen merihist. ja merellisistä kulttuurikohteista

x Toteutui

100

Tilinpäätös 2014 Forum Marinum –säätiö toimitusjohtaja Jaakko Tikka

Noco 2014 laivastoharj. Satamaosuus x Toteutui kesällä 2014

Järjestetään 2.nd Baltic Sea Maritime Museum`Seminar Turussa 24.-25.4.2014 x Toteutui

Gancut -regatta 2014 x Toteutui

Itärannan nosturien hoitovastuunotto tot. osittain toteutunut

2013 eristystason parantaminen Suomen Jousenen välikannella. x x Valmistunut

Karjalan telakointi. x Toteutui

2015 Suomen Joutsenen telakointi. v. 2015 Siirtyy

vuoteen 2016

Perusnäyttelyn uusiminen selvitys aloitettu x

Suunnittelu-työ

käynnissä

Selvitetään Ruissalon Telakka-alueen jatkokäyttö ja mahdollinen Forum Marinumin osallisuus alueeseen. selvitystyö

aloitettu x Selvitystyö käynnissä

Selvitetään Turun kaupungin rahoitusosuuden muuttaminen avustuksesta palvelusopimukseksi x Selvitystyö

aloitettu

Toiminnan laajuus ja tulos*

Liikevaihto (1.000 €) 892 890 910 1 022

Oman tuoton osuus käyttötaloudesta / vuosi % 28,0 29 30 30

Varsinaisen toiminnan kulujäämä (1.000 €) -570 -560 -520 -570

Tilikauden tulos (1.000 €) 0 20 15 -1

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 577 400 400 676

Kaupungin rahoitus

Kaupungin avustus (1.000 €) 801 809 763 734

101

Tilinpäätös 2014 Koneteknologiakeskus Turku Oy – toimitusjohtaja Erkki Virkki

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Koneteknologiakeskus Turku Oy on kansainvälisesti ainutlaatuinen, moderni, teknologiateollisuuden yritysten tarpeita huo-mioiva oppimis- ja kehittämisympäristö, jossa osaamisen ja teknologian avulla parannetaan yritysten kilpailukykyä, tarjoten toimijoille verkostoutumispaikan yhteistoiminnan kehittämiselle.

Yhtiö toteuttaa Turun kaupungin osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelmaa tukemalla yritysten, ammatillisten oppilaitosten ja korkeakoulujen toimintaa sekä edesauttaa kansallisten ja kansainvälisten hankkeiden saamista Turun alueelle.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: YHTIÖN TOIMINNALLINEN VAIKUTTAVUUS JA SAAVUTETUT TULOKSET

Koneteknologiakeskus Turku Oy on onnistunut kasvattamaan toimintaansa niin kansallisten ja kansainvälisten hankkeiden, kuin seminaaritilaisuuksienkin järjestäjänä. Osallistuneita yrityksiä peräti yli 200. Kun huomioidaan yritykset, jotka välillisesti oppilaitosten kautta käyttävät KTK:n ympäristöä on yritysten määrä jopa yli 300.

Koneteknologiakeskusksen toimintaan kuuluvan Meridiemin avulla on, saatu käynnistettyä useita meriteollisuuden hankkei-ta, Trimmi, Turku Seas 2020 ja Finbratech arvoltaan peräti 1,8 M€ edestä, sekä muita hankkeita kokonaisvaikuttavuudel-taan n. 20 M€ edestä. Nämä ovat toimia, jotka ovat välttämättomiä yritysten verkostoutumisen, kehittämishankkeiden, kan-sainvälistymisen ja kilpailukyvyn edistämiseksi.

Lisäksi valmisteltu Turun Ammattikorkeakoulun kanssa mm. meriteollisuuden koulutukseen kohdistettavaa startegista kehit-tämisrahaa noin 1 M€ edestä. Rakennettu kuuden korkeakoulun yhteistyötä ja valmisteltu hankerahoituksia on seitsemään hankkeeseen vaikuttavuudeltaan useiden miljoonien eurojen arvosta.

Koneteknologiakeskus on kasvattanut alueen kansainvälistä arvostusta ja tunnettavuutta ulkomaisten tahojen (alueelliset kehittämisornisaatiot Kiinassa, Brasiliassa, Meksikossa, Norjassa, Saksassa ja Venäjällä) vierailujen kautta. Vierailijat ovat käyneet etsimässä oppia rakentaakseen itselleen vastaavan oppimis- ja kehitysympäristön.

Turun kaupungin panostus hankerahoituksissa saadaan suorine ja välillisine vaikutuksineen kymmenkertaisina takaisin.

Koneteknologiakeskus on tuottanut kaupungille tuloja laskuttamalla yrityksiä niille tehtävistä erityistöistä, jotka useissa tapa-uksissa samalla mahdollistavat oppilasharjoittelua. Vuonna 2014 tämän toiminnan arvo oli yli 0,3 M€. Lisäksi oppilaitosten projektitoimien kautta, on kehittämistä saatu lisää yritysten kehittämisiin.

TOIMINNAN TEHOKKUUS JA KÄYTTÖASTE:

Turun ammatti-instituutti on vakiinnuttanut paikkansa tilojen käyttäjänä. Turun ammattikorkeakoulun käyttö on korkealla ta-solla ja kehittyy edelleen positiiviseen suuntaan. Turun aikuiskoulutuskeskuksen työvoimakoulutuksiin on ollut haasteellista saada opiskelijoita työvoima-koulutuksen määrärahojen vähyydestä johtuen.

Uusien teknologioiden tuotannollinen käyttöönotto on mahdollistanut teollisuuden käyttötuntien kehittymisen pitkällä aikavä-lillä.

Tiloissa ja laitteilla on tehty opiskelijoiden opinnäytetöitä, DI-töitä ja ammatillisia näyttötöitä. Suoritetut opintopisteet ovat vuosittain useita satoja opintopisteitä. Tiloissa on myös edesautettu yliopistojen väitöskirjojen valmistumista.

Kävijämäärillä laskettuna ovat oppilaitokset, yritykset ja vierailijat käyttäneet tiloja yhä enemmän.

TOIMINNALLISET TAVOITTEET

Ulkoisen rahoituksen osuus on pysynyt ennallaan, mutta välillisesti muiden toimijoiden (yliopistot, korkeakoulut) kautta on summa huomattavasti merkittävämpi.

Suorat kontaktit yrityksiin ovat kasvussa ja meriteollisuuden positiiviset päätökset Turun seudulla näkyvät myös kehitystoi-minnan aktivoitumisena. Välilliset kontaktit yhteistyökumppaneiden kautta ovat kehittyneet vielä enemmän.

TOIMINNAN LAAJUUS JA TULOS

Haettujen hankkeiden toteutumisen epävarmuus, käynnissä olevien hankkeiden loppuminen, heikon taloustilanteen aiheut-tama yritysmyynnin heikko kasvu, saivat aikaan budjetin tulopuolen alittumisen.

102



Tavoite: Yhtiön toiminnallinen vaikuttavuus ja saavutetut tulokset


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Yritykset projekteissa ja palveluissa 238 154 200 235

Alueelle saatavan ulkoisen rahoituksen osuus yhtiön oman toiminnan kautta suhteessa Turun kaupungin panostukseen. (kerroin ja t€) = (Hankkeiden budjetoitu ulkoinen rahoitus / kaupungilta laskutettu kuntaraha)

10,6 18,0 9 9

Toiminnan tehokkuus ja käyttöaste

Mittari tai indikaattori Toteutu-nut 2012

Toteutu-nut

2013 Tavoite

2014 Toteutunut 31.12.2014

Käyttötunnit (oppilaitokset) 4 188 3 881 5 500 3 737

Käyttötunnit (teollisuus) 4 763 4 589 5 300 4 823

Tilojen ja laitteiden käyttö , kävijämäärillä mitattuna koneteknolo-giakeskuksessa) 200 kävijä /vk, 34 vk/vuosi = 6800 kävijää vuo-dessa

- - 6 800 7 981


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Ulkoisen rahoituksen osuus, % 10,6 18,0 9,0 9,0

Kontaktien määrä meri- ja metalliteollisuuden yrityksiin 1 150 1 212 1 200 1 160

a) Yritykset projekteissa 238 154 200 187

b) joista meriklusterin verkostoyrityksiä 178 119 150 141


Liikevaihto ja liiketoiminnan muut tulot (1.000 €) 2 675 2 448 3 000 2 435

Liikevoitto (1.000 €) -160 -350 0 -58

Tilikauden tulos (1.000 €) -160 -352 0 -58

Kaupunkikonsernin panostukset (1.000 €) 650 630 630 630


103


Pääoman tuotto ja tuloutus

Oman pääoman tuotto, % -24 -83 0 -23

Sijoitetun pääoman tuotto, % -24 -83 0 -23

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 47 38 34 34

Nettovelkaantumisaste, % 22,8 -0,22 35 0

104

Tilinpäätös 2014 Oy Logomo –konserni toimitusjohtaja Päivi Rytsä


Yhtiö harjoittaa tytäryhtiönsä omistaman kiinteistön huoneistojen ja muiden tilojen vuokraustoimintaa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014:

Vuonna 2014 Logomon toiminnalliset tavoitteet ylitettiin. Pitkäaikaisvuokrauksessa käyttöaste on ollut selkeästi tavoitetta pa-rempi. Tämä on osoitus siitä, että Turun talousalueella on ollut tarvetta uudenlaiselle toimitilakokonaisuudelle, johon voidaan yhdistää luovan talouden keskuksen muita palveluja. Myös lyhytaikaisen vuokrauksen tavoitteet ylitettiin. Taloudelliset tavoit-teet saavutettiin ja pääosin jopa ylitettiin vuonna 2014. Yleisesti Logomon vuotta 2014 voidaan pitää erittäin hyvänä. Erityisesti kun huomoidaan, että talo on edelleen keskeneräinen ja rakentaminen päättyy keväällä 2015. Lisäksi yleinen taloudellinen tilanne on ollut haastava.


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Käyttöaste, pitkäaikainen vuokraus, % 30 60 98,6%

Käyttöaste, lyhytaikainen vuokraus, % 43 80 85 90,7%


Liikevaihto (1.000 €) 1.388 2.300 2.900 3.737

Liikevoitto (1.000 €) 0,4 300 480 1.096

Tilikauden tulos (1.000 €) -0,1 0 0 0


Sijoitetun pääoman tuotto, % x) 1,8 2,4 2,0

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, %* 48 52 48 49

Nettovelkaantumisaste, %* 107 94 110 91

*Omaan pääomaan sisällytetty osakaslainat x) poistoja tehdään tuloksen mahdollistama määrä, mutta sitä ei ole huomoioitu tuotto-%:ssa

105

Tilinpäätös 2014 Oy Turku Energia – toimitusjohtaja Risto Vaittinen


Yhtiö toimii energiatoimialalla sisältäen sähkön ja lämmön tuotannon, siirron ja myynnin kotitalouksille ja yrityksille. Turku Energia tuo energian asiakkaidensa elämiseen, asumiseen ja yrittämiseen.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Uusiutuvien osuus energian tuotannossa ei toteutunut. Lämmön tuotannossa oli kivihiilen ja päästöoikeuksien alhaisen hinnan takia edullisempaa tuottaa lämpö sähkön ja lämmön yhteistuotantona Naantalissa, kuin lämmön erillistuotantona Orikedon biolämpökeskuksessa. Sähkön tuotannossa Svartisenin voimalaitoksen turbiinin pitkä revisio pienensi vesivoiman tuotantoa ennakoitua enemmän. Lopullinen uusiutuvan osuus sähkön tuotannossa tiedetään elokuussa 2015, kun tieto Suomen hinta-alueen jäännösjakautumasta saadaan.

Lämmin sää laski asiakkaiden energian käyttöä vaikuttaen sekä sähkön että erityisesti lämmön myyntiin. Lisäksi sähkön ja lämmön myyntiä vähensi jatkunut talouden taantuma.

Asiakastyytyväisyys jäi myös hieman tavoitteesta, mutta muut toiminnalliset tavoitteet toteutuivat.

Taloudellisissa tavoitteissa liikevaihto ja liikevoitto jäivät yllä mainituista syistä johtuen tavoitteita pienemmäksi. Osinko kau-pungille pystyttiin kuitenkin maksamaan kaupungille tavoitteen mukaisesti ja muut taloudelliset tavoitteet toteutuivat.


Tavoite: Uusiutuvien energialähteiden osuus tuotannossa, %

Mittari tai indikaattori Toteutu-

nut 2012

Toteutu-nut 2013

Tavoite 2014


Uusiutuvien energialähteiden osuus kaukolämmön tuotannos-sa, %

25 25 30 26

Uusiutuvien energialähteiden osuus sähkön hankinnassa, % 2014 luku on arvio, vahvistettu tieto saadaan elokuussa 2015

39 29 35 25

Tavoite: Kasvava tuloutus kaupungille, 1000 €

Mittari tai indikaattori

Toteutu-nut

2012

Toteutu-nut 2013

Tavoite 2014


Maksettu osinko, milj. euroa 14,0 16,0 16 16,0

Antolainojen korko, milj. euroa 2,4 1,9 1,9 1,9

Tavoite: Palvelukyky ja toimintavarmuus

Mittari tai indikaattori Toteutu-

nut 2012

Toteutu-nut 2013

Tavoite 2014


Sähkönsiirron toimitusvarmuus, Keskim. keskeytysaika/asiakas (h:min:s)

0:25:42 1:01:08 <0:30:00 0:09:50

Alapuolella laskettu kolmen vuoden keskiarvot suurten kaupunkiyhtiöiden keskeytysajoista. Vuoden 2012 tuloksia ei ollut vielä käytettävissä, joten keskiarvo on laskettu vuosien 2009-2011 luvuista sekä vuosista 2009-2010 (ei sisällä Tapani myrskyä). Keskiarvo 2009-2011 1h 37 min TESV keskiarvo 39 min Keskiarvo 2009-2010 60 min TESV keskiarvo 25 min

106

Tilinpäätös 2014 Oy Turku Energia – toimitusjohtaja Risto Vaittinen

Lämmön toimitusvarmuus, Keskim. keskeytysaika/asiakas (h:min:s) 0:57:00 1:13:00 <2:00:00 1:04:00

Energiateollisuuden mukaan vuonna 2011 keskimääräinen keskeytysaika/asiakas oli 2,3 tuntia eli n. 2:02:00 (h:min:s).



31.12.2014 Toiminnalliset tavoitteet

Asiakastyytyväisyys (360-malli) 62 62 61 58

Lämmön ja sähkön toimitusvarmuus hyvä hyvä hyvä hyvä

Asiakkuuksien hoidon kustannustehokkuus (€/MWh) 0,69 0,72 0,80 0,93

Sähkön ja lämmön myynti 3.762 3.655 3.450 3.193

Henkilöstö keskimäärin 312 301 299 297

Toiminnan laajuus ja tulos

Liikevaihto (1.000 €) 270.162 269.009 272.000 254.422

Liikevoitto (1.000 €) 23.524 26.828 26.000 23.076

Tilikauden tulos (1.000 €) 19.942 29.271 21.434 24.480

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 25.500 14.192 31.000 36.184


Oman pääoman tuotto, % 16,1 22,0 16,5 17,1

Sijoitetun pääoman tuotto, % 17,3 20,2 16,5 16,4

Osinkotuotto kaupungille, (1.000 €) 14.010 16.005 16.005 16.005

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 47,7 53,2 47 51,9

Nettovelkaantumisaste, % 20,9 13,4 26,4 23,5

107

Tilinpäätös 2014 Turku Science Park Oy – toimitusjohtaja Rikumatti Levomäki


Turku Science Park – konsernin tehtävänä on korkeakoulujen innovaatioiden kaupallistamisen ja liiketoiminnan kehittämisen valituilla korkean teknologian alueilla, painopisteenä bioteknologia, sovellettu ICT sekä materiaaliteknologia.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Yhtiö on pystynyt vastaamaan pääsääntöisesti oikein hyvin sille asetettuihin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin. Yhtiön syksyllä 2013 käytyjen YT-neuvottelujen seurauksena keväällä 2014 tapahtui merkittävä määrä irtisanomisia ja yhtiön henkilömäärä pieneni noin neljänneksellä. Tämän johdosta myös toimintaa on terävöitetty ja asetetut tavoitteet saavutettu ja monin paikoin ylitetty reilusti. Alueen taloudellisen hyvinvoinnin vahvistamiseksi myös TScP Oy:ssä on panostettu Invest in -toimintaan. Potentiaalisten sijoittautujien kanssa on käyty tavoiteltua enemmän neuvotteluja, mutta varmasti osittain maailman poliittisen ja taloudellisen tilanteen vuoksi tavoiteltua määrää sijoittuvia yrityksiä ei ole ollut. Tämä näkyykin suurimpana poikkeamana tavoitteesta. Positiivisena asiana on nähtävä yhtiön ulkoisen rahoituksen taas nouseva osuus yhtiön liikevaihdosta. Tämä tarkoittaa vallit-sevan rahoituksellisen ylimenokauden päättymistä ja uusien hankerahojen tuloa saataville. Onnistumalla ulkoisen rahoituksen kasvattamisessa voidaan näin korvata osa siitä toiminnan supistamisesta joka syntyi kaupunkikonsernin myöntämän rahoituk-sen supistumisesta. Tilikauden tuloksen osalta jäätiin merkittävästi tavoitteesta, koska tulosta painaa Karolinska Development -pörssiyhtiön tilanne. Ilman näiden osakkeiden alaskirjausta tulos olisi ollut noin 300.000 euroa positiivinen. TScP Oy omistaa historiallisista syistä merkittävästi kyseisen pörssiyhtiön osakkeita, joiden arvostuksen muutos ratkaisee pitkälti TScP Oy:n tuloksen. Oikeampi oman toiminnan kustannustehokkuutta mittaava kriteeri onkin liikevoitto, josta hyvä toiminnallinen tulos on todettavissa.


Tavoite: Alueellinen vaikuttavuus, korkean teknologian (painopistealoilla) yritysten sijoittuminen alueelle


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Invest in -neuvottelut, kpl 23 55 50 80

Alueelle etabloituneet bio- ja ict-alan yritykset, kpl 5 4 17 3

Tavoite: Yhtiön toiminnallinen tehokkuus ja onnistuminen valtakunnallisessa resurssien jaossa sekä varainhankin-nassa


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Alueelle tuleva raha €/TScP kuntaraha € 2 4,9 2,2 1,6

Ulkoisen rahoituksen osuus yhtiön liikevaihdosta (./. läpivirtaava raha) % 42 % 35 % 22 % 24 %


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


1. Palvelutuotannon laatu ja vaikuttavuus

A) Yhtiön toimenpiteissä mukana olevien henkilöiden määrä

a) Yksityinen sektori 1 335 1967 1098 1518

108

Tilinpäätös 2014 Turku Science Park Oy – toimitusjohtaja Rikumatti Levomäki

b) Korkeakoulumaailma 534

1207

453 960

c) Julkinen sektori 690 660 487 296

d) Yksityishenkilöt - 102 277 431

B) Hautomoyritysten henkilöstömäärä 5 vuotta aloituksesta 35 78 25 23

2. Palvelutuotannon volyymi

A) liikeideoita hautomoprosessiin 57 56 70 42

B) käydyt Invest in –neuvottelut 23 55 50 80

3. Palvelutuotannon sisäinen tehokkuus

A. Ulkoisen rahoituksen osuus yhtiön liikevaih-dosta (./. läpivirtaava raha) 42 % 35 % 22 % 24 %


Liikevaihto (1.000 €) 5.042 5.236 3.497 4.121

Liikevoitto (1.000 €) 154 168 -3 354

Tilikauden tulos (1.000 €) 156 49 1 -187

Kaupunkikonsernin panostukset (1.000 €) 3.070 3.086 2.660 2.940

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 65 16 0 -166


Oman pääoman tuotto, % 2,6 0,8 0 -3

Sijoitetun pääoman tuotto, % 5,7 2,7 0 6

Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % -75 -81 -70 -83

109

Tilinpäätös 2014 Turku Touring Oy – toimitusjohtaja Anne-Marget Hellén


Matkailun palvelukeskuksen toiminnan tarkoituksena on lisätä Varsinais-Suomeen suuntautuvaa matkailua markkinoimalla, myymällä ja kehittämällä matkailupalveluja yhteistyössä yritysten, rahoittajien ja matkailuorganisaatioiden kanssa. Matkailun palvelukeskus toimii Varsinais-Suomessa maakunnallisena alueorganisaationa ja on käyttänyt tähän saakka samaa nimeä kuin osakeyhtiö. Nyt käytämme selvyyden vuoksi nimeä Visit Turku. Turku Touring Oy toteuttaa valmismatkalain mukaisena matkanjärjestäjänä myyntiä ja markkinointia. Yhtiöllä on markkinointiyhteistyösopimus osakkaittensa kanssa, mutta toimenpi-teisiin osallistuminen on avointa muillekin. Osakeyhtiön mittaristossa on vain ne luvut, jotka liittyvät osakeyhtiön toimintaan. Matkailun toimialan kehityksestä yleisesti kertovat mittarit ovat Matkailun Palvelukeskuksen mittareita ja raportoidaan sen yhteydessä.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Ryhmämyynti on huomattavasti budjetoitua korkeampi johtuen siitä, että on onnistuttu myymään hotelliyöpyminen ja ta-pahtumaliput – paketteja. Tämä tehdään kiinteässä yhteistyössä toimialamme yritysten kanssa.

Liikevoitto on budjetoitua pienempi, koska yhtiön henkilöstöä on vahvistettu palkkaamalla myynti- ja markkinointiassistentti. Kaupunginhallituksen hyväksymässä Toimintoanalyysissa on ehdotettu koko matkailumarkkinoinnin siirtämistä yhteen toimin-toon. Tätä asiakokonaisuutta valmistellaan.


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Ryhmämyynti yhteensä 157 222 250 410

Ryhmien määrä 750 750 781

visitturku.fi sivuston kävijämäärät kesäkampanjan aikana (1.000 kpl) 280 280 300 340

shop online myynti (1000 €) 309 310 310 413


Liikevaihto (1.000 €) 1.297 1.277 1.282 1.566

Liikevoitto (1.000 €) 100 3 15 4

Tilikauden tulos (1.000 €) 76 1 15 1



Oman pääoman tuotto, % 15 1,2 10 0,2

Sijoitetun pääoman tuotto, % 20 0,25 10 1,28

Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) 0 0 0 0

110

http://www.vivitturku.fi/

Tilinpäätös 2014 Turku Touring Oy – toimitusjohtaja Anne-Marget Hellén

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 81 73 70 68,5

Nettovelkaantumisaste, % - -62 -50 -35,7

111

Tilinpäätös 2014 Turun Aikuiskoulutussäätiö – toimitusjohtaja Harri Seikola

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Turun Aikuiskoulutussäätiö on merkittävä osa niin valtakunnallista kuin seudullista koulutus-, työvoima- ja elinkeinopoliittista palvelurakennetta. Säätiön oppilaitosten tavoitteena on omalta osaltaan edistää seutukunnan hyvinvointia, kansallista ja kan-sainvälistä kilpailukykyä sekä työmarkkinoiden toimivuutta. Turun Aikuiskoulutussäätiö on osa yrityspalvelurakennetta, joka tukee ja mahdollistaa uutta elinkeinotoimintaa talousalueellaan huolehtimalla osaavan työvoiman riittävyydestä. Tarkoituksensa toteuttamiseksi säätiö ylläpitää Turun kaupungissa Turun Aikuiskoulutuskeskusta ja Turun Kesäyliopistoa itsenäisinä oppilaitoksina, joiden tehtävänä on tarjota ja järjestää ammatillista, yleissivistävää ja avointa yliopistollista aikuis-koulutusta, sekä koulutukseen läheisesti liittyvää palvelu-, tutkimus- ja työtoimintaa sekä toimia muutenkin säätiön tarkoitusta edistävällä tavalla. Säätiö on yleishyödyllinen yhteisö eikä tavoittele voittoa, mutta pitää jatkuvana tavoitteenaan, että säätiön ylläpitämät oppilai-tokset ovat taloudellisesti itsensä kannattavia. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat v. 2014 osittain jopa erinomaisesti. Arvioitu opiskelijamäärä kuin myös opis-kelijatyöpäivämäärä ylittyivät. Onnistunut NAO-ohjelman toteutus (nuorten aikuisten osaamisohjelma) sekä maahanmuuttaja-koulutuksen ennakoitua suurempi toteutuma vaikuttivat merkittävästi vuoden tulokseen.

Palvelutarjonnan laatuun kiinnitettiin erityistä huomiota ja tämä on selkeästi nähtävissä niin opiskelijatyytyväisyydessä kuin työnantajatyytyväisyydessä.

Varsinaisen toiminnan tuotot ylittivät tavoitteen 2.5 m€:lla tuottojäämän ollessa 1.7 m€. Tehdyt organisaatiomuutokset, toimin-tojen tehostaminen sekä investointien uudelleen suunnittelu ja sitä kautta hankintojen pienentäminen tekivät vuodesta talou-dellisesti erittäin hyvän.

Huomioiden niin yleisen taloudellisen tilanteen maassamme kuin opetusalalla tapahtuneet leikkaukset ja ylipäätään vaikeudet oppilaitossektorilla Turun Aikuiskoulutussäätiön ja sen oppilaitosten vuosi oli todella hyvä.

Talousarvio sisältää Koneteknologiakeskuksen käytön aiemman tasoisena. Korvaus oppimisympäristöjen ylläpidosta vuodelle 2014 on vähintään 52.500 euroa + alv. eli 750 tuntia palveluiden käyttöä. Vuodelle 2014 neuvotellaan sopimus palveluiden ja laitteiden käytöstä konsernin johdolla. Toimenpiteet: Sopimus on solmittu.


Tavoite: Aikuiskoulutuksen määrä ja vaikuttavuus


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Opiskelijamäärä 10 250 10 200 9 700 9 799

Opiskelijatyytyväisyys 4,0 4,2 4,2 4,2

Tavoite: Säätiön toiminnan tehokkuus, taloudellisuus ja vakavaraisuus


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Muu kuin VOS rahoitus / Liikevaihto (1 000 €) 13 313 11 700 11 100 12 589

Omatoiminen tuottojäämä (liikevoittoa vastaava erä) 314 338 430 1.583

112

Tilinpäätös 2014 Turun Aikuiskoulutussäätiö – toimitusjohtaja Harri Seikola


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Opiskelijamäärä, henkilöä 10 250 10 200 9 700 9 800

Maahanmuuttajakoulutus:

i) opiskelijatyöpäivät 64.000 60.000 65.000 101.000

ii) opiskelijamäärä 1.330 900 1.200 1.800

Henkilöstö- ja yhteishankintakoulutus/ Liikevaihto (1 000 €)

Opiskelijatyytyväisyys, asteikko 0-5 4,0 4,2 4,2 4,2

Työnantajatyytyväisyys, asteikko 0-5 4,1 4,1 4,1 4,2


Varsinaisen toiminnan tulot (1.000 €) 19.377 18.872 17.300 19.804

Omatoiminen tuottojäämä (1.000 €) 314 338 430 1.583

Ylijäämä ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 361 384 480 1.629

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 1.065 933 1.500 851



Sijoitetun pääoman tuotto, % 1,8 2,1 7,9

Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % -20 -34 -32

113

Tilinpäätös 2014 Turun Ammattikorkeakoulu Oy – toimitusjohtaja Vesa Taatila

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Yhtiöjärjestyksen mukaisesti yhtiön toimiala on ammattikorkeakoululaissa määriteltyjen tehtävien hoitaminen. Yhtiö voi harjoit-taa liiketoimintaa, joka tukee ammattikorkeakoululaissa säädettyjen tehtävien toteuttamista. Toimintaansa varten yhtiö voi omistaa ja hallita osakkeita, osuuksia ja kiinteistöjä sekä käydä niillä kauppaa ja vuokrata niitä. Lisäksi yhtiö voi ottaa vastaan avustuksia ja lahjoituksia. Yhtiön tarkoitus on muu kuin voiton tuottaminen osakkeenomistajille. Ammattikorkeakoululain 4§ mukaisesti yhtiön tehtävänä on antaa työelämän ja sen kehittämisen vaatimuksiin sekä tutkimuk-seen, taiteellisiin ja sivistyksellisiin lähtökohtiin perustuvaa korkeakouluopetusta ammatillisiin asiantuntijatehtäviin ja tukea opiskelijan ammatillista kasvua. Tehtävänä on lisäksi harjoittaa ammattikorkeakouluopetusta palvelevaa sekä työelämää ja aluekehitystä edistävää ja alueen elinkeinorakennetta uudistavaa soveltavaa tutkimustoimintaa, kehittämis- ja innovaatiotoi-mintaa sekä taiteellista toimintaa. Tehtäviään hoitaessaan ammattikorkeakoulun tulee edistää elinikäistä oppimista. 5§ mukai-sesti yhtiö voi myös harjoittaa liiketoimintaa, joka tukee sen 4 §:ssä säädettyjen tehtävien toteuttamista. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Vuonna 2014 yhtiössä tapahtui useita suuria rakenteellisia muutoksia (mm. irtisanomisiin ja osa-aikaistamisiin päätyneet YT-neuvottelut, organisaatiorakenteen muutos, toimitusjohtajan ja muiden vastuuhenkilöiden vaihtoja). Samalla aloitettiin uuden, vuonna 2015 käyttöönotettavan, strategian valmistelu. Muutoksista huolimatta toiminnalliset tulokset säilyivät kohtuullisella ja taloudelliset erinomaisella tasolla. OKM-rahoitukseen vaikuttavat toiminnalliset tulokset ovat pääosin kehittyneet samassa tahdissa muiden ammattikorkeakoulujen kanssa. Turun AMK:n tutkintotuotto kasvoi kappalemääräisesti, mutta tässä mittarissa muut AMK:t lisäsivät tuloksiaan vielä enemmän, mikä johti suhteellisen tuloksen laskuun. TKI- ja palveluliiketoiminnan volyymi on jäänyt tavoitteen alapuolelle johtuen toisaalta rahoituskausien taitteesta ja toisaalta henkilöstöresurssien vähenemisestä. Taloudellinen tulos kasvoi ennakoitua selvästi suuremmaksi OKM-rahoituksen ALV-rahoitusmuutokseen perustuvan nousun johdosta sekä siksi, että toimintaa on lähdetty ennakoidusti tehostamaan varauduttaessa vuoden 2015 rahoitusleikkaukseen. Myös arvioitua parempi palveluliiketoiminnan kate nosti kokonaistulosta.

Turun Ammattikorkeakoulun investointirahaston purkuun ja edelleen yhtiön pääomittamiseen liittyvät asiat käsitel-lään erikseen vuoden 2013 kuluessa tai osana vuoden 2014 – 2016 talousarviota. Toimenpiteet: Vuonna 2014 on alettu valmistella investointirahaston purkua osana tulevaa kampusten keskittämistä Kupit-

taalle. Valmistelua jatketaan 2015 yhteistyössä konsernin kanssa.

Talousarvio sisältää koneteknologiakeskuksen käytön aiemman tasoisena. Korvaus oppimisympäristön ylläpidosta ja ammattikorkeakoulun käyttöön varatuista tiloista on vuodelle 2014 vähintään 200.000 € + alv. Vuodelle 2014 neuvotel-laan sopimus palveluiden ja laitteiden käytöstä konsernin johdolla. Toimenpiteet:

Koneteknologiakeskus-yhteistyötä on jatkettu entisellä tasolla.


Tavoite: Yhtiön menestyminen valtakunnallisessa rahoitusmallissa 1.1.2014 alkaen suhteessa muihin ammattikor-keakouluihin


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Yhtiön saama valtionosuusrahoitus (1000 euroa) 64 306 61 631 58 187 60 317

Turun ammattikorkeakoulussa suoritetut AMK-tutkinnot / kaik-kien ammattikorkeakoulujen AMK-tutkinnot (%) 7.6% 7.3% 7.6% 6.8%

(arvio)

Vähintään 55 op suorittaneet opiskelijat Turun ammattikorkea-koulussa / 55 op suorittaneet opiskelijat ammattikorkeakouluis-sa (%)

6.9% 6,9% 7.5% 6.8%

Tavoite: Yhtiön toiminnan vaikuttavuus, tehokkuus ja taloudellisuus


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Hankittu ulkoinen rahoitus (1000 eur)

12 164 (15.9%)

13 438 (17.9%)

13 500 (18.8%)

11 621 (16,2%)

Valmistuneiden työllistyminen, joista yrittäjien osuus (%), OPALA

72 68 (3) 83 (4)

72 (5)

114



Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Ulkoinen TKI-rahoitus (eur) / päätoiminen henkilöstö

7895 9819 10931

8286000 /758

9183

6235006/679

Aktiivisuus strategisessa kumppanuusyhteistyössä

Strateginen kump-panuus

määritelty, esimerkiksi

CARPE

Tavoitteet ja mittari

määritelty

Toimintaa laajennettu CARPEn ja CoastALin

kanssa, jälkimmäi-

sessä strategia

määritelty. RSGT-

yhteistyö aktivoitu.



31.12.2014 Toiminnalliset tavoitteet

AMK uudistuksen II vaiheen eteneminen

Toimilupahake-mus tehty.

Liiketoiminnan luovutus ja

henkilöstösopi-mus tehty.

Toimilupa astuu voimaan.

Hallinto- ja toimintamalliuu-distus päätetty

yhtiössä.

Toimilupa astunut

voimaan. Hallinto ja

toimintamalli-uudistus

toteutettu.

Palveluliiketoiminnan kate (€) 100 000 595 818

TKI-toiminnan omavastuuosuus / TKI-toiminnan kokonaisme-not (%)

47

42

40 39

Päätoimisen henkilöstön käyttö muutosvaiheessa (htv ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita)

776

758 679

Turun ammattikorkeakoulun kiinteistökustannukset (netto), euroa per opiskelija

1860

1800 1672

Avoin AMK (op) 1562 2740 5000 5800

Opiskelijatyytyväisyys (1-5) 3.7 3.4 3.7 3.5

Sairauspoissaolot (%, pt. henkilöstö) 2.8 4.0 2.0


Liikevaihto (1.000 €) 75.226 73.896 70.950

Liikevoitto (1.000 €) 1.500 366 4.984

Tilikauden tulos (1.000 €) 0 366 4.923

Kaupunkikonsernin panostukset (1.000 €) 5.000 5.000

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 0 1.010

115



Oman pääoman tuotto, % 8,4 48,1

Sijoitetun pääoman tuotto, % 8,4 48,2

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 65,2 50,7

Nettovelkaantumisaste, % -107,3 -115,37

*Luvut vuosina 2010 – 2013 oikaistu vastaamaan yhtiöasemaa kaupungin talousarvioista tasetta lukuun ottamatta

116

Tilinpäätös 2014 Turun Kaupunginteatteri Oy – toimitusjohtaja Arto Valkama


Yhtiön toimialana on yleishyödyllisellä tavalla ylläpitää ja harjoittaa teatteritoimintaa Turun kaupungissa. Yhtiö voi harjoittaa kahvila, ravintola-, catering-, kokous-, ja kongressipalveluliiketoimintaa sekä tila- ja vuokraustoimintaa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Vuosi 2014 oli sekä taloudellisesti että toiminnallisesti onnistunut. Tilikauden tulos syntyi ennen kaikkea tulojen ylityksestä. Tässä suurin vaikuttaja oli syksyn erinomainen myynti: täyttöaste oli kaikkien esitysten osalta yli 95 %. Kulupuolen säästöt syntyivät etenkin henkilöstökuluissa. Vuoden aikana oli eläköitymisiä, jotka eivät olleet budjettivaiheessa tiedossa. Lisäksi työsuunnittelua parantamalla onnistuttiin vähentämään tilapäisen työvoiman tarvetta.

Vuoden 2014 toiminnalliset tavoitteet ylitettiin. Ryhmäasiakkaiden määrään on kirjattu kaikki yli 10-hengen ryhmät. Kaiken kaikkiaan ryhmien mukana teatteriin tuli 21368 katsojaa. Täyttöprosenttiin vaikutti ennen kaikkea jo edellä mainittu syksyn erinomainen myyntitulos.


Tavoite: Pitkän aikavälin taloudellinen tasapaino


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Tilikauden tulos 1.000 € - - 10 862

Tavoite: Ulkoisen rahoituksen kasvattaminen ja vaikuttavuuden lisääminen


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Lipputulojen ja muun liiketoiminnan tulojen kasvattaminen – lipputulot 1.000 € - - 1.118 1.938


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Täyttöprosentti 75 70 70 80,8

Ryhmäasiakkaiden määrä 785 600 700 735


Liikevaihto (1.000 €) 7.202 7.666 7.388 8.233

Liikevoitto (1.000 €) 0 0 11 862


Kaupunkikonsernin panostukset (1.000 €) 3.270 3.354 3.656 3.656

117

Tilinpäätös 2014 Turun Kaupunginteatteri Oy – toimitusjohtaja Arto Valkama



Oman pääoman tuotto, % 5 135

Sijoitetun pääoman tuotto, % 5 135

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 48 58

Nettovelkaantumisaste, % -131 -143

*Luvut eriytetty hallintokunnan budjetista sekä saaduista valtionosuuksista teatteritoimintaa

118

Tilinpäätös 2014 Turun Kaupunkiliikenne Oy – toimitusjohtaja Heikki Lepistö


Yhtiön tehtävänä on linja-autoliikenne ja sopimusliikenteen tuottaminen Turun kaupungille. Yhtiö tuottaa Joukkoliikennelautakunnalle joukkoliikennepalvelua yhtiön ja kaupungin välisen sopimuksen mukaisesti. Turun Kaupunkiliikenne Oy:n Turun kaupungille tuottamia joukkoliikennepalveluja ei kilpailuteta vuosien 2009 – 2016 välisenä aikana. Yhtiö on kaupungin enemmistöomistuksessa 2009- 2016. Nykyistä omistusosuutta voidaan pienentää, mikäli se edistää seutuyhteistyötä joukkoliikennetoiminnoissa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poik-keamista vuonna 2014: TJ: Liikenteen tilaaja vähensi yhtiön liikennettä syyskuusta alkaen merkittävästi ja se näkyy huomattavana liikevaihdon laskuna. Hyvän kuluhallinnan ja merkittävien satunnaisten tulojen vuoksi yhtiö saavutti hyvän liiketuloksen. Bussikaluston korvausinvestoinnit suoritettiin suurelta osin leasinghankintana, mistä johtuvat suunniteltua pienemmät nettoinvestointikulut. Kalustouudistusten ansiosta kaluston käyttövarmuus parani. Tilinpäätössiirroilla yhtiö pyrki minimoimaan verojen määrän. Toiminnallisesti tarkasteluvuotta voi-daan pitää erittäin tyydyttävänä.


Linja-autoliikenteen tuottaminen sovitussa laajuudessa


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Osuus tuotetuista linjakilometreistä, % 15

16

16 15,6

Tavoite: Yhtiön tulorahoituksen riittävyys investointeihin ja tuloutus kaupungille


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevoitto (1.000 €) 212 257 185 416

Antolainojen korko (1.000 €) 117 118 112


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Osuus tuotetuista linjakilometreistä Turun sisäisessä liikenteessä, % 15 16 16 15,6

Liikevaihto/ linjakilometri, € 3,37 3,44 3,37 3,36

Kuljettajien myyty aika / maksettu aika 87,2 87,7 87 87

Yhtiön kaluston keski-ikä (vuosi) - 7,4 6,1 5,6

Ajamattomat vuorot (kpl) - 182 170 83


Liikevaihto (1.000 €) 5.869 6.040 6.208 5.888

119

Tilinpäätös 2014 Turun Kaupunkiliikenne Oy – toimitusjohtaja Heikki Lepistö

Liikevoitto (1.000 €) 212 257 185 416


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 1.556 462 1.360 469


Oman pääoman tuotto, % 8,2 10,6 5 19,4

Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,4 3,0 3 6,7

Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 65,8 353 62 127

120

Tilinpäätös 2014 Turun Satama Oy – toimitusjohtaja Christian Ramberg

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Yhtiön toimialana on sataman ylläpitäminen ja yleisen satamatoiminnan harjoittaminen ja kehittäminen sekä siihen liittyvä muu liiketoiminta. Turun Satama Oy on Turun kaupungin kokonaan omistama konserniyhtiö. Sataman toimintastrategiaksi on valittu satamapitäjän rooli kehittämisvastuulla. Satama keskittyy kolmeen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat: Matkustajaliikenne, Suuryksikköliikenne sekä Jakelukeskustoiminta. Satama on Skandinavian liikenteen keskus Suomessa. Liikevaihdoltaan satama on Suomen kolmanneksi suurin satama ja matkustajamäärältään Suomen toiseksi suurin matkustajasatama. Myös yksikkötavaraliikenteessä Turku lukeutuu maan suu-rimpiin satamiin. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Yhtiön liikevaihto ja liikevoitto kehittyivät odotusten mukaisesti vuonna 2014. Liikevaihto oli 21,5 miljoonaa euroa ja liike-voitto oli 2,8 miljoonaa euroa. Haastavista markkinaolosuhteista huolimatta liikevoitto ja tulos paranivat edellisestä vuodesta. Myönteiseen kehitykseen vaikutti toiminnan tehostuminen. Satamayhtiö tuloutti kaupungille yhteensä 3,2 milj. euroa rahoitus-erien tuottoina. Turun Sataman tavaraliikenne oli yhteensä 2,7 milj. tonnia vuonna 2014. Tästä oli vientiä 1,4 milj. tonnia ja tuontia 1,3 milj. tonnia. Kokonaisliikenne kasvoi 1,9 prosenttia verrattuna vuoteen 2013. Matkustajia kulki sataman kautta yhteensä 3,3 miljoonaa, laskua viime vuodesta 6,4 prosenttia.

Yhtiön tulee muuttaa talousarviotaan siten, että liikevoiton taso mahdollistaa kaupungin myöntämien lainojen korko-jen maksun. Näin ollen yhtiön tulee kyetä maksamaan myönnetyn 30 milj. euron VVK-lainan lainaehtojen mukainen tulokseen sidottu korko. Toimenpiteet: Yhtiö on uudistanut strategiansa vuosille 2014-2018. Uudessa strategiassa toiminta keskittyy matkustaja- ja

jalostettujen tuotteiden rahtiliikennettä tukeviin toimintoihin. Yhtiö arvioi, että nyt tehdyt muutokset parantavat tavaraliikenteen määriä loppuvuodesta 2015. Satama on samalla käynnistänyt koko yhtiötä koskevan kustan-nusten säästöohjelman osana strategiauudistamista. Uudistetun strategian ja säästöohjelman tuloksena yhtiö arvioi vuoden 2015 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan vuoden 2014 tasosta.


Tavoite: Yhtiön kannattavuus ennen rahoituseriä


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevoitto (1.000 €) 4.362 2.523 3.372 2.781

Kasvava tuloutus kaupungille


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Maanvuokrien tuotto (1.000 €) 0 1.676 1.579 1.747

Rahoituserien tuotto (1.000 €) 6.000 1.422

3.574 Kv (Kh) (Kj): (josta 2.400 VVK-lainan

korko)

3.184


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Ro-Ro liikenne, milj.tonnia 2,1 2,2 2,7 2,1

121

Tilinpäätös 2014 Turun Satama Oy – toimitusjohtaja Christian Ramberg

Konttiliikenne, (TEU) 10.068 2.968 4000 1.884

Aluskäynnit (kpl) 2.269 2.178 2 360 2.185

Säännöllisesti liikennöivät laivayhtiöt (kpl) 6 6 6 6

Ympäristötilinpäätös – tulos (1.000 €) -732 -646 -750 -734


Liikevaihto (1.000 €) 22.001 21.449 21.400 21.511

Liikevoitto (1.000 €) 4.362 2.523 3.372 2.781

Tilikauden tulos (1.000 €) -2.106 1.091 1.394 1.497


Pääoman tuotto ja tuloutus*

Oman pääoman tuotto, % -2,1 4,2 7,7 5,7


Vakavaraisuus*

Omavaraisuusaste, % 97,3 30,1 29,8 30,2

Nettovelkaantumisaste, % -27,3 210,2 210,2 202,2

*Vuodet 2010 – 2012 = liikelaitos

122

Tilinpäätös 2014 Turun seudun puhdistamo Oy – toimitusjohtaja Mirva Levomäki


Yhtiön toimialana on jätevesien siirto ja puhdistus sekä syntyneen lietteen käsittely. Turun seudun puhdistamo Oy tuottaa omistajilleen hyvänlaatuista jätevedenpuhdistuspalvelua. Toiminta on tehokasta ja toi-mintavarmaa ja sitä kehitetään edelleen. Energian ja kemikaalien kulutusta optimoidaan puhdistusvaatimusten kanssa. Henki-löstön hyvinvointi, sitoutuneisuus ja ammattitaito takaavat Yhtiön menestyksellisen toiminnan. Yhtiö operoi laitosta. Yhtiön hallinnoimat kilpailutetut ostopalvelut tehostavat toimintaa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Etelä-Suomen aluehallintovirasto myönsi 1.10.2014 puhdistamolle uuden ympäristöluvan. Uuden luvan myötä puhdistusvaati-mukset kiristyivät kemiallisen hapenkulutuksen (COD), typen ja kiintoaineen osalta. Uusi lupa ei ole vielä lainvoimainen, koska päätökseen on haettu muutosta Vaasan hallinto-oikeudelta. Etelä-Suomen aluehallintovirasto myönsi 30.1.2015 Yhtiölle luvan puhdistamon uuden ympäristöluvan mukaisen toiminnan aloittamiseen muutoksenhausta huolimatta.

Puhdistamo täytti voimassa olevan ympäristöluvan puhdistusvaatimukset kaikilla neljännesvuosijaksoilla. Kokonaistypen puh-distustehovaatimus vuosikeskiarvona laskettuna saavutettiin. Myös uuden ympäristölupapäätöksen puhdistusvaatimukset täyttyivät.

Yhtiö on vuoden 2014 aikana tehnyt sopimuksia asiakaskuntien kanssa. Sopimus jätevesien johtamisesta ja puhdistamisesta on tehty Pöytyän kunnan kanssa 9.10.2014 sekä Auran ja Oripään kuntien kanssa 22.10.2014. Auran kunnan yhdyskuntajäte-vedet on johdettu puhdistamolle käsiteltäviksi 3.2.2015 lähtien. Pöytyän ja Oripään kuntien jätevedet tultaneen johtamaan jätevedenpuhdistamolle vuoden 2016 alusta lukien.

Toiminnallisissa tavoitteissa ohivirtauksen määrään vaikuttavat sade- ja sulamisvedet ohivirtausta lisäävästi sekä kuntien verkostosaneeraukset ohivirtausta vähentävästi. Vuosi 2014 oli tavanomaista kuivempi, mikä osaltaan vähensi ohivirtauksen määrää.

Yhtiön liikevaihto muodostuu pääosin jätevedenpuhdistamon puhdistuskustannuksista (käyttökustannukset ja pääomakustan-nukset). Tilikauden lopussa Yhtiön tulos ”nollataan” puhdistuskustannusten osalta Osakassopimusten mukaisesti arviolasku-tuksen korjauksella. Vuonna 2014 pääomakustannuksiin oli varattu rahoitusvarausta eli ns. korkopuskuria toteutunutta enem-män, mistä johtuen puhdistuskustannukset olivat arvioitua pienemmät ja Osakkaille kertyi arviolaskutuksen korjauksessa pa-lautettavaa. Tästä johtuen myös Yhtiön liikevaihto jäi alle tavoitteen. Omistajien näkökulmasta pienempi liikevaihdon toteuma tarkoittaa edullisempaa jätevedenpuhdistuspalvelua.

Yhtiön liikevaihdosta pieni osa muodostuu Yhtiön muista myynneistä, joilla katetaan Osakassopimuksen mukaista tappiota. Muita myyntejä ovat jäteveden sisältämän lämmön myynti, biokaasulaitoksen rejektivesien käsittelypalvelu, sako- ja umpi-kaivolietteiden puhdistus sekä kuntien verkosto-ohitusten laskutus. Muista myynneistä johtuen tilikauden tulos oli tavoitetta parempi. Tilikauden voitto käytetään kevätyhtiökokouksen päätöksellä verotuksessa edellisten tilikausien tappioiden hyödyn-tämiseen.

Taloudellisissa tunnusluvuissa nettoinvestoinnit jäivät alle tavoitteen. Yksi syy oli yhdessä osakas- ja asiakaskuntien kanssa kehitettävän Kakolanmäen jätevedenpuhdistamon toiminta-alueen viemäriverkoston kaukovalvontajärjestelmähankkeen viiväs-tyminen. Toisena syynä Yhtiö oli varautunut poistuvan veden järjestelyiden tehostamiseen, jota ei lähdetty toteuttamaan vuo-den 2014 aikana. Tehostamistarvetta arvioidaan myöhemmin uudelleen. Lisäksi nettoinvestointeja pienensi Kaarinan siirto-viemärin toiminnallisuuden kehittämishankkeen siirtyminen sopimusteknisistä syistä johtuen.


Tavoite Keskitetty jätevedenpuhdistus toimii tehokkaasti. Puhdistustulokset ovat Itämeren suojelukomission suosi-tusten mukaisia.


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Ympäristölupamääräykset (Länsi-Suomen ympäristölupavirasto 22.9.2003 nro 47/2003/4)

pitoisuudet käsitelty vesi*:

BOD7ATU ≤10 mg/l 3,5 mg/l 4,5 mg/l <10 mg/l 3,6 mg/l

123


CODCr ≤125 mg/l 36 mg/l 41 mg/l <100 mg/l 37 mg/l

fosfori ≤0,3 mg/l 0,13 mg/l 0,13 mg/l <0,3 mg/l 0,17 mg/l

kiintoaine ≤15 mg/l 3,1 mg/l 3,3 mg/l <15 mg/l 2,8 mg/l

puhdistusteho käsitelty vesi*:

BOD7ATU ≥95% 99 % 99 % >95 % 99 %

CODCr ≥75% 94 % 94 % >80 % 94 %

fosfori ≥95% 98 % 98 % >95 % 98 %

typpi ≥70% 74 % 77 % >70 % 80 %

kiintoaine ≥90% 99 % 99 % >90 % 99 %

* tulos ilman verkosto-ohituksia

Tavoite: Laitoksen arvon säilyttäminen ja jatkuva kehittäminen, jotta tehokkaaseen puhdistustulokseen päästään myös laitoksen ikääntyessä.


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Leasing-koneiden ja -laitteiden korjaus- ja muu-tosinvestoinnit (1.000 €) 113 258 317 284


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


BOD t/a 110 140 220 110

Fosfori t/a 4,4 4,0 8 5,1

Typpi t/vuosi 480 400 440 400

Kiintoaine t/vuosi 100 99 300 84

Turun jätevesien osuus Kakolassa puhdistetuista jätevesistä (varaus 68,6%) 65,6 64,3 68,6 66,7

Keskiarvo €/puhdistettu jätevesi, m3

0,474

0,512

0,53

0,523

Turun toteutunut kuutiohinta 0,455 0,477 0,509

124


Henkilöstömäärä 10 9 12 10

Ohivirtauksen määrä (m3) (kaikki käsittelemättömän jäteveden ohitukset Tsp:n koko viemäröintialueella)

209.961 110.386 195.000 59.296


Liikevaihto (1.000 €) 16.022 16.615 17.880 16.565

Liikevoitto (1.000 €) 1.539 2.009 2.050 1.866


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 582 801 1.300 548




Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 361 322 354 289

125

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Vesi Oy – toimitusjohtaja Aki Artimo

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Yhtiön toimialana on huolehtia osakkaiden vesihuollosta. Tässä tarkoituksessa yhtiö voi omistaa, suunnitella ja rakentaa ve-denhankinta-, vedenpuhdistus- ja vedenjakelulaitoksia sekä harjoittaa käyttöveden valmistusta, veden siirtoa, jakelua ja myyn-tiä sekä muuta alaan liittyvää toimintaa. Yhtiö voi toimintaansa varten omistaa ja hallita kiinteistöjä. Turun Seudun Vesi Oy ylläpitää ja luo kilpailukykyä toiminta-alueellaan tuottamalla jatkuvasti korkealaatuista talousvettä mahdollisimman edullisesti. Talousvesi tuotetaan kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti. Korkealaatuinen talousvesi on hyvinvoinnin ja elämänlaa-dun perusedellytys. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Vuoden 2014 aikana yhtiö keskittyi tekopohjavesijärjestelmän käyttämiseen omistajakuntien kulutusta vastaavalla teholla. Samalla tekopohjavesijärjestelmä saatettiin osakassopimuksessa sovitun mukaiseen laajuuteensa, kun veden siirtolinja Kaari-nasta Paraisille valmistui. Siirtolinjan rakennuskustannukset alittuivat vuonna 2013 päivitetyssä kustannusarviossa esitetystä summasta. Lisäksi Varsinais-Suomen ELY-keskus myönsi hankkeelle haettavissa olleen valtionavustuksen vuosilta 2013 ja 2014 täysimääräisenä. Valtionavun määrä oli yhteensä 1,7 miljoonaa euroa. Vuonna 2014 yhtiö toimitti osakaskunnilleen noin 22,7 miljoonaa kuutiometriä juomavettä. Vuoteen 2013 verrattuna veden tuotantomäärä kasvoi 36 prosenttia. Veden laatu oli odotusten mukaista kaikissa järjestelmän osissa ja täytti kaikki hyvän talousveden laatuvaatimukset. Turun Seudun Vesi Oy laski veden tuotantokustannuksiin perustuvaa veden kuutiohintaa elo-kuusta 2014 alkaen. Veden hinnan laskusta huolimatta yhtiön talous oli vakaalla pohjalla koko vuoden 2014. Halisten vesilaitos toimi vuoden 2014 alusta saakka tekopohjavesijärjestelmän varalaitoksena. Laitokselle toteutettiin yhtiön toimesta prosessimuutos, jotta niin sanotun ylläpitokäytön kustannuksia saatiin pienennettyä. Prosessimuutoksen avulla vara-laitoskustannukset vähenivät merkittävästi. Halisten vesilaitos ei tuottanut vuonna 2014 vettä kulutukseen. Yhtiön hallitus teki elokuussa 2014 päätöksen yhtiökokoukselle ehdotettavasta tekopohjavesijärjestelmän varalaitoksen lopulli-sesta toteutusvaihtoehdosta. Esitetyssä vaihtoehdossa rakennetaan kokonaan uusi vesilaitos vanhan Halisten laitoksen vie-reen. Turun Seudun Vesi Oy:n yhtiökokous käsitteli hallituksen ehdotuksen 27.11.2014 ja päätti hyväksyä hallituksen ehdot-taman toteutusvaihtoehdon ja valtuutti hallituksen toteuttamaan valitun vaihtoehdon toteutussuunnittelun. Varautumista sähkönjakelun häiriöihin on kehitetty edelleen. Varavoimakoneita on hankittu järjestelmän eri osiin. Vuonna 2014 otettiin käyttöön Mustavuoren kalliosäiliön toimintojen sähköntarpeesta vastaava varavoimakone. Yhtiön organisaatiorakennetta muutettiin vuoden 2014 lopulla ja vuoden 2015 alussa. Organisaatiota kehitettiin toimivammaksi ja tarkoituksenmukaisemmaksi mm. Turun kaupunginhallituksen konsernijaoston antamat konserniohjeet huomioiden. Henki-löstön toimenkuvia ja vastuita muutettiin työsopimusten päivittämisten kautta. Tavoitteena on myös ollut aiempaa parempi henkilöstön sitouttaminen tehtäviinsä ja yhtiön toimintaan. Vuoden 2015 alusta yhtiöön siirtyi tekopohjavesijärjestelmän käyttöön ja operointiin liittyvä henkilökunta Turun vesiliikelaitok-selta liikkeenluovutuksen myötä. Yhtiön palvelukseen siirtyi 14 henkilöä. Yhtiön keskeiset toiminnot jaettiin neljään vastuualu-eeseen, joista kullekin nimettiin oma päällikkö, joka raportoi vastuualueensa toiminnasta suoraan toimitusjohtajalle.


Tavoite: Yhtiö toimittaa vettä osakkailleen suunnitellusti ja veden tuotannon määrä vastaa suunniteltua


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Veden tuotanto / tuotantotavoite, % 70 90 100

Tavoite: Veden toimitus on häiriötöntä ja virheitä veden laadussa ei esiinny


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Jakeluun toimitettavan veden laadussa havaitut vir-heet 0 0 0 0

Ennakoimattomat häiriöt veden jakelussa 1 0 0 0

126

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Vesi Oy – toimitusjohtaja Aki Artimo


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Veden tuotantokustannus ilman pääomakustannuksia (myyntihinta) (€/m3) 0,25 0,27 0,27 0,25

Pääomakustannukset Turun kaupungille vuodessa (1.000 €) 8.479 8.526 8.501

Varalaitoskäytön kustannukset - - - -

Kaupungin takausvastuu lainapääomasta (milj. euroa) 119 119 119 119

Henkilöstömäärä 31.12. 9 9 9 8


Liikevaihto (1.000 €) 15.917 17.550 18.379 19.352

Liikevoitto (1.000 €) 4.970 5.176 5.214 5.093


Nettoinvestoinnit (1.000 €) - 1250* 900* 794**




Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 1 106 995 1090 934

*) Näihin kustannuksiin EI OLE laskettu mukaan Kaarina – Parainen -siirtolinjan rakentamisen kuluja. Siirtolinja aktivoidaan TSV:n taseeseen vuoden 2015 alusta alkaen. Parainen vastaa kaikista siirtolinjaan kohdistuvista rahoituskustannuksista. Rahoi-tuskustannukset laskutetaan siirtolinjan poistoaikaa vastaavan takaisinmaksuohjelman mukaisesti. **) Kaarina – Parainen -siirtolinjan rakennusinvestointien kustannukset kertyivät kokonaisuudessaan vuoden 2014 loppuun mennessä. Yhtiön nettoinvestoinnit vuodelta 2014 sisältäen siirtolinjan investoinnit ovat 3,005 miljoonaa euroa.

127

Tilinpäätös 2014 Turun Tekstiilihuolto Oy – toimitusjohtaja Miika Markkanen

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Turun Tekstiilihuolto Oy on täydellistä tekstiilihuoltopalvelua tarjoava Turun kaupungin ja Varsinais-Suomen sairaanhoito-piirin kuntayhtymän omistama osakeyhtiö, jonka tehtävänä on tarjota hinnaltaan ja laadultaan kilpailukykyisiä palveluja Turun kau-pungin ja Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin yksiköille. Laitostekstiilien, hotellitekstiilien ja työvaatteiden vuokraukseen ja huoltoon erikoistuva Turun Tekstiilihuolto Oy myy palvelu-jaan kapasiteettinsa rajoissa tekstiilihuoltopalveluja tarvitseville yrityksille ja yhteisöille. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Vuoden 2014 osalta Turun Tekstiilihuolto Oy:n taloudelliset ja tuotannolliset tavoitteet toteutuivat. Tuotannon tehokkuus oli ainut osa-alue, missä tavoite jäi saavuttamatta. Laskentatapa on muutettu tavoitteen asetannan jälkeen tiukemmaksi. Tulos on nykymuotoisena kuitenkin kiitettävää luokkaa ja parempi kuin edellisenä vuonna. Työvaatevuokraus lisääntyi vuoden aikana merkittävästi ja se näkyy myös positiivisena kasvuna mittarissa liikevaihto/hlö.

Vuosi oli kokonaisuudessaan Turun Tekstiilihuolto Oy:n toistaiseksi paras.


Tavoite: Tuloutus kaupungille


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Antolainojen korko (1.000 €) 71 133 124 126


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Ulkoisten asiakkaiden lukumäärä 85 87 86 104

Toiminnan tehokkuus – pesty pyykkimäärä 27 28,5 29,0 28,6

Työvoima yhteensä (ilman työllistettyjä) 145 147 140 147

Liikevaihto/hlö, € 72.537 76.870 76.000 84.293


Liikevaihto (1.000 €) 10.518 11.298 11.500 12.391

Liikevoitto (1.000 €) -285 544 160 599

Tilikauden tulos (1.000 €) -586 152 100 290

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 2.948 294 200 261

128

Tilinpäätös 2014 Turun Tekstiilihuolto Oy – toimitusjohtaja Miika Markkanen


Oman pääoman tuotto, % -36,4 39,7 6,2 32

Sijoitetun pääoman tuotto, % -14,0 11,7 6,4 13,1

Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 339 159 - 95

129

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy – toimitusjohtaja Tuija Rompasaari-Salmi


Yhtiön toimialana on ruoka-, siivous- ja kiinteistönhoitopalveluiden tuottaminen, sekä näiden palveluiden toteuttamiseen liittyvä suunnittelu ja konsultointi; ruokatuotteiden valmistus, varastoiminen, välittäminen ja kuljettaminen; kiinteistöjen siivous, hoito, huolto, valvonta, vartiointi ja turvallisuuspalvelut sekä kiinteistöihin liittyvien laitteiden ja järjestelmien asentaminen, huolto ja korjaus. Yhtiö voi myös ostaa, myydä ja omistaa kiinteistöjä sekä osakkeita ja muita arvopapereita.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: TJ: Yhtiön toiminta on kehittynyt vuonna 2014. Osaltaan tähän vaikutti toiminnan laajeneminen 1.1.2014, kun yhtiö aloitti Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän ravintohuollon liiketoiminnan. Liikevaihto ylitti budjetin ja kannattavuus säilyi kehityspanostuksista huolimatta kohtuullisella tasolla. Yhtiön kilpailukykyä on vahvistettu henkilöstön kouluttamisella, investoinneilla sekä laatu- ja toimintajärjestelmän kehittämisellä.

Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy:n liiketoiminnan kehitystä seurataan osana toiminnan ja talouden seurantaa ja kehitystä verrataan alkuperäiseen liiketoimintasuunnitelmaan. Toimenpiteet: TJ: Johtamisjärjestelmän mukainen säännöllinen raportointi- ja kokouskäytäntö toimii.

Tuotantoyhtiöiden tulee laatia vuoden 2014 aikana tarvittavat suunnitelmat, jotta yhtiöt kykenevät vastaamaan kilpai-lukykyisesti tarjouspyyntöihin kaupungin tilauksiin perustuvan liikevaihdon avautuessa markkinoilla. Toimenpiteet: TJ: Yhtiö on osallistunut koko ajan monenlaisiin tarjouskilpailuihin, joissa yhtiön kilpailukykyä on mitattu. Yhtiö

on saanut kilpailutuksissa uusia asiakkaita. Kilpailukyvyn seuranta on osa edellä mainittua talouden seuran-taa.


Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiön sisäisen toimin-nan tuottavuus paranee


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto kasvaa verrattuna edellisen vuoden tilinpää-tökseen % 31.579 32.229 liikevaihdon

kasvu 48.706

Ulkoinen tulorahoitus kasvaa suhteessa kaupungin mää-räaikaisiin palvelusopimuksiin % *)

(osuus 10,2 %)

1,6% (osuus 11,8

%)

kumulatiivi-sesti nouse-

va

52,9%

(osuus 64,7%)

Liikevoitto (1.000 €) 1.079 1.143 Liikevoitto

on positiivi-nen

2.083

*) ulkoisen liikevaihdon osuus määräaikaisista palvelusopimuksista ja muutos suhteessa toteutunut 2013 KONSERNIJAOSTON SEURAAMAT TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT


Tavoite 1 Tuottavuus Tuottavuuden parantamista jatketaan edelleen kausilla 2014- 2016

Tavoite 2 Henkilöstö Henkilöstön osaamisen kartoittamista ja kehittämistä jatketaan edelleen

Tavoite 3 Henkilöstö Henkilöstön työhyvinvointiin ja tapaturmien vähentämiseen panostetaan

Tavoite 4 Kestävä kehitys Edetään Portaat Luomuun - ohjelmassa tasolle 2

Tavoite 5 Kestävä kehitys Toteutetaan konsernin tavoitteita tukevaa päästövähennyssuunnitelmaa

130

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy – toimitusjohtaja Tuija Rompasaari-Salmi


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014

Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €)/Kaupungin määrä-aikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

2.919/ 28.660

3.390/ 28.838

4.875/ 28.614

19.130/ 29.577

Liikevaihto (1.000 €) 31.579 32.229 32.389 48.706

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma 43.863

Liikevoitto (1.000 €) 1.079 1.143 631 2.083

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma 234

Tilikauden tulos (1.000 €) 686 696 353 1.513

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 50 292 293 2.237





Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % -235,7 -183,5 -170,5 -134,9

131

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Rakennustekniikka Oy – toimitusjohtaja Jouko Jortikka


Toimialana on rakennusalan palveluiden tuottaminen Turun kaupunkikonsernille ja seutukunnalle sisältäen mm. korjausra-kentamis-, kunnossapito- ja talotekniikkapalveluiden tuottamista sekä rakennustarvikkeiden ja rakennusosien valmistusta.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Kuluneena vuonna yhtiö keskitti merkittävästi toimenpiteitä toiminnan kehittämiseen mm.

- tuottavuuden parantaminen työntekijöiden ammattitaitoa ja osaamista lisäämällä (TEAT; EAT; ja AT-koulutus) - kilpailukykyyn ja laatuun panostamalla RALA-sertifiointi 12/2014 - toimintojen uudelleen organisointia ja niiden keventämistä :hallitus hyväksyi uuden strategian vuodelle 2015 - yhteistyötä kaupunkitilaajan kanssa tiivistettiin mm. suunnitteluprosessin toimivuuden parantamiseksi, resurssien

oikea aikaisen käytön varmistamiseksi ja kustannustason hillitsemiseksi

Alkuvuoden merkittävän tappiollisen tuloksen seurauksena yhtiö joutui käynnistämään YT-neuvottelut heti lomien jälkeen. Yt-neuvottelut johtivat henkilöstön lomautuksiin sekä irtisanomisiin sekä toiminnan uudelleen organisointiin.

Toimialan jatkuvasti kiristyvä kilpailutilanne johtuen rakennusalan taantumasta ,piti osaltaan yllä epätervettä katetasoa. Yhti-ön liikevaihto jäi kokonaisuudessaan vuoden 2014 tavoitteesta n.140 t. €: a ja vuoden 2013 lv:sta -1,76 milj.€:a.

Pääoman tuotto ja tuloutus paranivat vuoden 2013 tasosta . Vakavaraisuus heikkeni hieman edellisvuodesta..Liikevoitto oli yhtiön 3-vuotishistorian parhain.

Turun Seudun Rakennustekniikka Oy:n liiketoiminnan kehitystä seurataan osana toiminnan ja talouden seurantaa ja kehitystä verrataan alkuperäiseen liiketoimintasuunnitelmaan. Toimenpiteet:

Yhtiön tehokas toiminta edellyttää yhtiön kilpailukykyistä kustannusrakennetta sekä jatkuvaa kilpailukyvn parantamista.

Tuotantoyhtiöiden tulee laatia vuoden 2014 aikana tarvittavat suunnitelmat, jotta yhtiöt kykenevät vastaamaan kilpai-lukykyisesti tarjouspyyntöihin kaupungin tilauksiin perustuvan liikevaihdon avautuessa markkinoilla. Toimenpiteet: Toimenpiteitä yleiskulukustannusten karsimiseksi ja toiminnan tehostamiseksi jatketaan myös vuonna 2015.


Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiön sisäisen toi-minnan tuottavuus paranee


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto kasvaa verrattuna edellisen vuoden tilinpää-tökseen % 24.748 23.308

- 5,8 % 21.680 -7,0%

21.542 -7,6 %

Ulkoinen tulorahoitus kasvaa suhteessa kaupungin mää-räaikaisiin palvelusopimuksiin % *)

ulkoinen tulorahoitus

21,9 %


9,9 % muutos -12

%


10,8 % muutos+0,9

%


11,9 % muutos +1,1

%

Liikevoitto (1.000 €) 240 104 367 320

*) ulkoisen liikevaihdon osuus kokonaisliikevaihdosta ja muutos suhteessa tavoitteeseen 2014

132

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Rakennustekniikka Oy – toimitusjohtaja Jouko Jortikka


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €)/Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

5.553/ 19.800

2.357/ 21.466

2.400/ 19.800

2.619/ 19.388

Liikevaihto (1.000 €) 24.748 23.308 21.680 21.542

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma 21.142

Liikevoitto (1.000 €) 240 104 367 320

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma 238

Tilikauden tulos (1.000 €) -59 0 50 103






Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 128,9 130,1 70,9 135,6

133

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy – toimitusjohtaja Karri Knaapinen


Teiden ja moottoriteiden rakentaminen (42110) Maa- ja vesirakennustöiden, viherrakentamistöiden, metsänhoitotöiden, liikunta- ja leikkipaikkarakentamistöiden sekä näihin liittyvien kuljetus-, rakennus-, ylläpitotöiden suorittaminen, suunnittelu ja konsultointi. Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014:

TJ: Yhtiön kolmas tilikausi oli menestyksellinen. Yhtiön strategian mukaiset toimet onnistuivat hyvin ja tästä johtuen yhtiö teki historiansa parhaan tuloksen. Yhtiö jatkoi tilikauden aikana voimakasta toimintansa kehittämistä yhtiön johdon linjauksien ja tavoitteiden mukaisesti. Näiden toimien seurauksena yhtiön toi-mintaa saatiin järkeistettyä ja kustannuksia alennettua. Taloudellisesti yhtiö ylitti tavoitteensa. Liikevaihto kasvoi, mutta jäi tavoitteesta ulkoisen liikevaihdon pienentyessä. Yhtiön liikevoitto kuitenkin ylitti tavoitteen lähes kymmenkertaisesti. Tilikauden tulos oli 2.313.000 € tavoitetta parempi. Talouden tunnusluvut para-nivat selkeästi edellisvuodesta ja ylittivät tavoitetasot.

Turun Seudun Kuntatekniikka Oy:n liiketoiminnan kehitystä seurataan osana toiminnan ja talouden seurantaa ja kehitystä verrataan alkuperäiseen liiketoimintasuunnitelmaan. Toimenpiteet: TJ: Yhtiö on saavuttanut taloudelliset tavoitteensa nopeammin kuin mitä alkuperäisessä

liiketoimintasuunnitelmassa on arvioitu. Kannattavuus on parantunut selvästi suunnitelmaa nopeammin, huolimatta siitä, että liikevaihto ei ole kehittynyt alkuperäisen suunnitelman mukaan. Liikevaihdon hitaampi kehittyminen alkuperäiseen liiketoimintasuunnitelmaan ver-rattuna on johtunut ympäristökuntayhteistyön vähäisyydestä.

Tuotantoyhtiöiden tulee laatia vuoden 2014 aikana tarvittavat suunnitelmat, jotta yhtiöt kykenevät vastaamaan kilpai-lukykyisesti tarjouspyyntöihin kaupungin tilauksiin perustuvan liikevaihdon avautuessa markkinoilla. Toimenpiteet: TJ: Yhtiön tekemät rakenteelliset muutokset tehokkuuden ja tuottavuuden parantamiseksi

ovat tuoneet kustannussäästöjä. Toiminnan tehokkuuden lisääntymisen ja kustannussääs-töjen kautta yhtiö on pystynyt tekemään parempaa tulosta. Yhtiö jatkaa strategiansa mu-kaista toimintaansa kohdentamalla resurssinsa entistä tehokkaammin, jotta yhtiö kykenee kilpailemaan puitesopimusten ulkopuolisesta liikevaihdosta.


Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiön sisäisen toi-minnan tuottavuus paranee


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto kasvaa verrattuna edellisen vuoden tilinpäätök-seen % 35.211 36.502

(+ 3,7 %) liikevaihdon

kasvu 37.707

(+ 3,3 %)

Ulkoinen tulorahoitus kasvaa suhteessa kaupungin määräai-kaisiin palvelusopimuksiin % *) 9,3 %

osuus 28% 4 % ≥ -6,2 % osuus 22%

Liikevoitto (1.000 €) 156 1.436 355 ≥ 3.438

*) ulkoisen liikevaihdon osuus määräaikaisista palvelusopimuksista ja muutos suhteessa toteutunut 2013

134

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy – toimitusjohtaja Karri Knaapinen


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Liikevaihto / vakituisen henkilökunnan määrä (1.000 €) 130 135 159 144

Asiakaskannan (liikevaihto yli 5.000 €) kasvattaminen (kpl) 40 40 70 48

Toimittajamäärän vähentäminen 763 776 522 750

Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €)/Kaupungin määrä-aikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

5.849/ 31.326

8.419/ 30.114

7.337/ 31.673

6.949/ 31.883

Liikevaihto (1.000 €) 35.211 36.502 39.010 37.707

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma 36.690 40.200 43.570 43.570

Liikevoitto (1.000 €) 156 1.436 355 3.438

Kj: perustamisvaiheen liiketoimintasuunnitelma -434 63 1.235 1.235


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 0 1.174 400 847





Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % 10,5 30,4 18,5 -44,9

135

Tilinpäätös 2014 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli – toimitusjohtaja Anu Kurkilahti-Haartemo

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus: Yhtiön toimialana on Turun kaupungin Artukaisten kaupunginosan 12. korttelissa sijaitsevan monitoimihallirakennuksen sekä Kupittaan kaupunginosan 12. korttelin tontilla 2 sijaitsevan jäähallirakennuksen omistaminen ja hallinta, hallien huoneistojen ja tilojen, mainospaikkojen ja kaluston vuokraustoiminta ja hallien huoltotoiminta. Toiminnan pääasiallisen tarkoituksena on huolehtia jääajan riittävyydestä ja tasapuolisesta jakaantumisesta siten, että Turussa pystytään pelaamaan korkeatasoista jääkiekkoa ja harjoittamaan muuta jäähän perustuvaa toimintaa. Toinen pääasiallinen tarkoitus on suurien yleisötapahtumien järjestäminen ja organisoiminen Artukaisten monitoimihallissa. Yhtiö voi myös harjoittaa omaa ohjelmatuotantoa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Yhtiön taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet koko yhtiön tasolla budjetoidun mukaisesti ja/tai paremmin. Kustannuspaikka-kohtaisesti Turkuhallin kustannuspaikan tavoitteiden toteutuminen budjetoitua korkeampana kompensoi Kupittaan kustannus-paikan budjetin alijäämää. Investoinnit toteutuivat budjetoitua pienempänä vuonna 2014, mutta investointimenot 2014–2015 toteutuvat kumulatiivisesti suunnitelman mukaisesti, mutta ajoitusta on muutettu.

Toiminnallisten tavoitteiden osalta käyttöaste muiden yleisötapahtumien kuin jääkiekon osalta jäi alle tavoitteen. Asiakastyyty-väisyyttä mitattiin eri asiakasryhmässä kuin aiemmin (tapahtumanjärjestäjät). Kiinteistön korjaussuunnitelma ja investointi-suunnitelma on nyt tehty ja päivitetty myös Kupittaan kiinteistön osalta.


Vuokran ja yhtiövastikkeen välinen erotus


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Kiint.Oy:n maksaman Artukaisten areenahuoneiston vuokran ja areenahuoneiston yhtiövastikkeen välinen erotus muuttuu vain kiinteistön ylläpitoindeksin mukaisesti. (1.000 €)

1.139 1.128

Yleisötapahtumien lisääntyminen yhtiön omistamissa halleissa


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Vastikkeiden ulkopuolinen liikevaihto kasvaa verrattuna edellisen vuoden tilinpäätökseen 5 %. 1.760 1.840

Vastikkeiden % -osuus liikevaihdosta 58 % 59 % 54,25 % 53,2 %

Yhtiön liikevaihdon ja liikevoiton kasvattaminen tavoitetulle tasolle


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto (1.000 €) 2.198 2.259 3.845 3.932

Liikevoitto (1.000 €) 0 -2 1 0

Kupittaan hallin avustuksen säilyminen entisellä tasolla


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Turun kaupungin ja Koy Turun Monitoimihallin välisen sopi-muksen mukainen Kupittaan hallin avustus säilyy samalla tasolla. (1.000 €)

800 800

136

Tilinpäätös 2014 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli – toimitusjohtaja Anu Kurkilahti-Haartemo


2012 2013 Tavoite 2014



Käyttöaste (yleisötapahtumapäivät: jääkiekko/muut tapahtu-mat) 61 / 6 59 / 15 90 / 40 97/20

Muut tapahtumat kpl (esim. kokoukset, yritystilaisuudet) 67 62 75 75

Asiakastyytyväisyys (kyselytutkimus, asteikko 1-10, kpl/arvosana) 1 / 8,4 2 / 8,8 1 / 8,5 1/8,2

Kiinteistöjen korjaussuunnitelmat ja investointisuunnitelmat päivitetty päivitetty päivitetty päivitetty


Liikevaihto (1.000 €) 2.198 2.259 3.845 3.932

Vastikkeiden % osuus liikevaihdosta 58 59 54,25 53,2

Hoito / käyttökate (1.000 €) 588 501 560 653

Tilikauden tulos (1.000 €) 0 -2 2 0


Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % *) 89 74 74,8 75,1

Nettovelkaantumisaste, % *) 5 25 27,7 22,8

Vieras pääoma / pankkilainat (1.000 €) *) 2.592 7.938 7.672 7.623

*) Kupittaan Jäähalli Oy on sulautunut Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli Oy:n tavoitteiden mukaisesti 31.7.2013. Tästä syystä vuosi 2012 ei ole vertailukelpoinen. Vuodet 2013 ja 2014 ovat keskenään vertailukelpoisia.

137

Tilinpäätös 2014 Turun Teknologiakiinteistöt Oy – toimitusjohtaja Mikko Lehtinen


Turun Teknologiakiinteistöt Oy on Turku Science Parkin alueella toimiva kiinteistösijoitusyhtiö, joka kehittää alueen kiinteistöjä ja palveluita sekä tarjoaa ensiluokkaista toimisto-, tuotanto ja laboratoriotilaa yrityksille ja yhteisöille. Yhtiön perusliiketoiminta on kiinteistöjen ja huoneistojen omistus, hallinta ja vuokraus sekä toimitilapalveluiden tuottaminen.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Liikevaihdon ja vuokrattujen neliöiden kasvu johtui ostetuista uusista tiloista. Liikevaihtoa kasvatti lisäksi indeksikorotukset. Turun kaupungin kanssa 30.12. tehdyllä kiinteistökaupalla ei ollut vaikutusta vuoden 2014 liikevaihtoon eikä tulokseen. Liike-voitto jäi ed. vuotta ja tavoitetta pienemmäksi aiempaa suurempien poistojen vuoksi. Kaupungin kanssa aivan vuoden lopulla tehty kauppa rasittaa yhtiön taseeseen 2014 perustuvia tunnuslukuja, koska hankittu omaisuus ja tähän kohdistuva velka ovat taseessa, mutta tuottoja tästä ei vuodelle 2014 kirjautunut lainkaan. Elokuun lopulla yhtiö osti Lemminkäisenkadulla sijaitsevan Kiinteistö Oy Triviumin. Tästä tuotot ovat kirjautuneet 4 kk:den osalta vuodelle 2014.


Lainojen tuotto kaupungille


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Vaihtovelkakirjalainojen tuotto kaupungille (pääoma 28,65 M€, korko 6 % pa.) (1.000 €) 1.762 1.719 1.719 1.776

Junior – lainan tuotto kaupungille (pääoma 10,0 M€, korko 12 kk euribor + 3 % pa.) (1.000 €) 402 354 400 345

Yhtiön liikevaihdon ja liikevoiton kasvattaminen tavoitellusti


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto (1.000 €) 14.060 15.356 15.100 16.420

Liikevoitto (1.000 €) 5.870 6.159 6.900 5.815

Vuokraustoiminnan kasvattaminen


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Vuokratut m2 83.600 86.359 87.000 105.429


2012 2013 Tavoite 2014



Käyttöaste, % 96,8 95,0 96,0 94,8

Vaihtuvuus, % (vapautuneet m2/kokonais m2) 6,2 6,5 7,0 5,0

138

Tilinpäätös 2014 Turun Teknologiakiinteistöt Oy – toimitusjohtaja Mikko Lehtinen

Korjausinvestoinnit (1.000 €): Menot ja aktivoinnit kohteisiin 686 2.800 5.000 10.135

Korjausvastuu (ns. rakennusten vuotuinen kuluminen, %) 3,1 3 3 3

Keskimääräinen neliövuokra (€/m2/kk) 14,0 13,7 14,75 14,4

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk) 4,6 4,7 4,0 4,0


Liikevaihto (1.000 €) 14.060 15.356 15.100 16.420

Liikevoitto (1.000 €) 5.870 6.159 6.900 5.815

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) -444 1.217 0 -341



Taseen loppusumma, (1.000 €) 142.240 155.014 148.500 206.199


Vaihtovelkakirjalainan tuotto kaupungille (pääoma 28,65 M€, korko 6 % pa.) (1.000 €) 1.762 1.719 1.719 1.776

Junior – lainan tuotto kaupungille (pääoma 10,0 M€, korko 12 kk euribor + 3 % pa.) (1.000 €) 402 354 400 345

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % * 30,5 28,2 31,0 27,8

Omavaraisuusaste, % ** -1,0 -0,9

Nettovelkaantumisaste, % * 204 227 200 251

Nettovelkaantumisaste, % ** Neg. Neg.

*) Velkaisuuden tunnuslukuja laskettaessa omistajien yhtiölle myönnetty vvk - laina on konvertoitu yhtiön omaksi pääomaksi

**) ilman vvk – lainan konvertointia omaksi pääomaksi (konsernin oma pääoma oli negatiivinen molempina vuosina)

139

Tilinpäätös 2014 Turun Ylioppilaskyläsäätiö – toimitusjohtaja Kalervo Haverinen


Ylioppilaskyläsäätiö huolehtii opiskelija- ja nuorisoasumisesta ja huolehtii omalta osaltaan opiskelija- ja nuorisoasuntojen yllä-pitämisestä ja rakennuttamisesta.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Toimintavuoden aikana säätiössä on jatkettu vuonna 2012 hyväksytyn strategian jalostamista. Strategian pohjalta on laadittu toimintamalli, sekä tehty osastokohtaiset mittarit ja tunnusluvut. Näiden mittareiden ja tunnuslukujen toimivuutta testaan vuo-den 2015 aikana. Säätiön työntekijöistä on siirtynyt tai siirtyy eläkkeelle noin puolet vuosien 2013–2015 aikana. Organisaation uudistaminen ja toimenkuvien kehittäminen merkitsevät sitä, että säätiön nykyisiä työtehtäviä hoitavien henkilöiden määrä ei kasva lähivuosina. Säätiö palkkasi syksyllä oman korjausmiehen, joka tekee lähinnä Ylioppilaskylässä asuntoremontteja ja täten vähentää tarvet-ta ulkopuolisten korjauspalvelujen käyttöön. Henkilöstön työtyytyväisyyttä mitattiin toisen kerran syksyllä verkossa tehdyllä kyselyllä. Henkilökunnan antama yleisarvosana Tyssistä työpaikkana on hyvä, kun kiitettävän tai hyvän arvosanan antoi vastaajista 88,9%. Henkilöstön työhyvinvointiin panos-tettiin hankkimalla uusia, ergonomisesti tarkoituksenmukaisia toimistokalusteita sekä järjestämällä henkilöstölle yhteisiä koulu-tus- ja virkistystilaisuuksia. Asukkaille tarjottavia asumisaikaisia palveluja on haluttu parantaa ja tehostaa. Vuoden alussa aloitti toimintansa kiinteistöosas-ton sisälle muodostettu kiinteistöpalvelut tiimi, jolle palkattiin oma vetäjä. Tiimi vastaa nyt kaikista asumiseen liittyvistä palve-luista, joita asukkaat tarvitsevat asumisaikanaan. Neljän henkilön muodostama tiimi on palvellut ahkerasti asukkaita. Talokeskus Yhtiöt Oy ja Turun Ylioppilaskyläsäätiö allekirjoittivat sopimuksen säätiön itc- järjestelmien uudistamisesta. Uusi it -järjestelmä mahdollistaa säätiössä ensimmäisen kerran sen, että asukasvalinta, kiinteistöjen ylläpito ja taloushallinto toimivat saumattomasti yhteen. Säätiö pystyy uudistuksen myötä myös palvelemaan paremmin asiakkaitaan ja lisäämään sähköisiä palvelujaan. Tavoitteena on, että uusi asukasvalintajärjestelmä olisi käytössä jo kesän 2015 asukasvalintoja tehtäessä ja muut uuden järjestelmän osat otettaisiin käyttöön syksyn 2015 - kevään 2016 aikana. Hallitus päätti keväällä, että säätiö konvertoi noin 25 M€ vanhoja perusparannuksiin otettuja aravalainoja markkinaehtoisiksi lainoiksi. Konvertoinnin toteuttamisen mahdollisti Turun kaupungin myöntämä takaus. Konvertoitujen lainojen korkoriskin vä-hentämiseksi suojaksi otettiin vastaavan suuruinen lainojen korkosuojaus. Konvertoinnin seurauksena Säätiö säästää nykyi-sellä korkotasolla korkomenoissa noin 300 000 € vuodessa. Kehittääkseen oma työskentelyään hallitus päätti teettä Boardman Oy:llä hallitusarvioinnin. Arvioinnissa todettiin, että hall ituk-sen arvioinnin mukaan säätiöllä on hyvin toimiva johto, joka on perillä vallitsevasta markkina- ja taloustilanteesta. Kehittämis-kohteina nähtiin mm. se, että säätiön johdon seuraajakysymyksen on paneuduttava samoin myös hallituksen sisäisten työs-kentelytapojen kehittämiseen. Syksyllä nimettiinkin johtoryhmän jäsenille varahenkilöt. Säätiö luopui vuoden alussa suurimmasta osasta aikaisemmin paperiversioina tehdyistä julkaisuista. Ne korvattiin sähköisillä julkaisuilla. Säätiö sisällytti vuoden 2014 vuokrantarkistuksiin ensimmäisen kerran 0,50 €/m2/kk korjausrahan, joka käytetään jaksottaisten, suunnitelmallisten korjausten toteuttamiseen toimintavuoden aikana. Säätiö käytti vuonna 2014 jaksottaisiin, suunnitelmallisi in korjauksiin 1,4 M€ sekä muihin korjauksiin ml. huoneistokorjaukset 3,5 M€. Investoinneista merkittävin oli Haliskylä perusparannuksen käynnistyminen. Haliskylä perusparannetaan vv. 2014–2016 ja siinä yhteydessä nykyiset soluasunnot muutetaan yhden opiskelijan asunnoiksi. Perusparannus merkitsee sitä, että nykyisistä 500 asuntopaikasta poistuu käytöstä noin 150 asuntopaikkaa. Seuraavan uudistuotantokohteen Aitiopaikan suunnittelun käynnistyminen viivästyi, kun maanhankinnassa ei ole edetty toivo-tulla tavalla. Tavoitteena on kuitenkin edelleen, että rakennustyöt voitaisiin käynnistää vuonna 2016. Hallitus nimesi keväällä Ylioppilastalotyöryhmän, jossa oli mukana säätiön edustajien lisäksi, kaupungin, yliopiston ja opiskeli-jajärjestöjen edustajia. Työryhmän tehtävänä oli löytää vaihtoehtoisia ratkaisuja Turun ylioppilastalojen sekä koko sen lähialu-een kehittämiseksi. Työryhmä esitti, että kehittämisen lähtökohtana on, että opiskelija-asunnot säilyvät ennallaan kohteessa ja että urheilu- ja uimahallisiiven omistamisesta luopumista pitäisi harkita. Hallitus antoi säätiön johdolle valtuudet jatkaa asian valmistelua. Ylioppilaskyläsäätiön tavoitteena on edistää kestävän kehityksen periaatteiden noudattamista ja energian säätöä asumisessa. Ikituuri oli ensimmäinen uustuotantokohde, johon asennettiin maalämpöjärjestelmä. Myös Haliskylä muutetaan perusparan-nuksen yhteydessä maalämmöllä toimivaksi. Uutta Haliskylässä on, että nyt kokeillaan ensimmäisen kerran maalämpökaivo-jen lämmittämistä kaukolämmön paluuvedellä. Tämä nostaa maalämmön hyötysuhdetta merkittävästi. Haliskylä on myös ensimmäinen kohde, jonne rakennusmääräysten mukaisesti asennetaan huoneistokohtaiset sähkö- ja vesimittarit. Tavoitteena on, että 1.1.2017 voimaan tulevissa vuokrissa sähkön ja veden kulutus laskutetaan kulutuksen mu-kaan. Mittarointia jatketaan asteittain niin, että jatkossa kaikkiin uusiin ja perusparannettaviin kohteisiin tulee huoneistokohtai-set mittarit.

140


Säätiön asuntoja haki toimintavuonna kaikkiaan 6150 opiskelijaa/opiskelijaperhettä ja uusia vuokrasopimuksia tehtiin 3667 sisältäen sisäiset siirrot. Ulkomaalaisten vaihtoja tutkinto-opiskelijoiden koko määrä toimintavuonna oli 1987 henkilöä. Kaikki-aan säätiöllä oli toimintavuoden päättyessä 7193 asuntopaikkaa.


Korkea käyttöaste


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Käyttöaste, % 95,8 95,9 95 95,9

Yhtiön liikevaihdon ja liikevoiton kasvattaminen tavoitetulle tasolle


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto (1.000 €) 23.810 24.617 25.598 26.050

Liikevoitto (1.000 €) 5.012 4.967 4.104 3.903

Opiskelija-asumisen riittävyyden varmistaminen


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Asukaspaikkojen määrä 7.220 7.308 7.161 7.193

Asukaspaikkojen määrä suhteessa kaupungissa olevien opiskelijoiden määrään 23 % 20 % 23 % 23,2 %


2012 2013 Tavoite 2014



Käyttöaste, % 95,8 95,9 95 95,9

Vaihtuvuus, % 53,6 50,2 50 49,4

Voimassa olevia asuntohakemuksia vähintään, kpl (lukukauden aikana) 1.456 1.368 1.300 1.339

Hakemusten määrä per 30.6. 2.348 2.103 2.300

2.104 (30.6.)

1.376

(31.12.)

Keskimääräinen neliövuokra (€/as-m2/kk) 10,45 10,82 11,34 11,46

141


Keskimääräiset hoitomenot (€/as-m2/kk) 6,30 6,65 7,23 6,73


Liikevaihto (1.000 €) 23.810 24.617 25.598 26.050

Liikevoitto (1.000 €) 5.012 4.967 4.104 3.903

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 477 1.396 603 1.236



Oman pääoman tuotto, %*) 2,1 5,8 2,8 4,9

Sijoitetun pääoman tuotto, % *) 3,6 3,8 3,6 3,0

Vieras pääoma €/asuinneliömetri 676 667 632 652

Vakavaraisuus



*) Tunnusluvut soveltuvat huonosti säätiön toimintaan

142

Tilinpäätös 2014 TVT Asunnot Oy - toimitusjohtaja Teppo Forss


Yhtiö tarjoaa vastuullisena vuokranantajana asukkailleen kohtuuhintaista turvallista asumista ja monipuolisia vuokra-asumisen vaihtoehtoja. Se on kilpailukykyinen ja laadukas asiakaslähtöinen yritys. Yhtiö kantaa vastuuta etenkin kaupungin sosiaalisesta vuokra-asumisesta. Se noudattaa toiminnassaan voimassaolevaa osakeyhtiölakia, arava- ja korkotukilainsäädäntöä sekä muuta toimintaa koskevaa lainsäädäntöä. Yhtiö omistaa ja hallinnoi n. 11.000 erilaista asuntoa ympäri Turkua. Tämä vastaa n. 10 % kaikista asunnoista ja n. 25 % vuok-ra-asunnoista, mikä on tyypillinen keskuskaupunkien asuntorakenne. Yhtiöllä on noin 20.000 asukasta. Yhtiö muodostaa kon-sernin tytär- ja osakkuusyhtiöineen. Yhtiö noudattaa lakien ja ohjeiden mukaan omakustannusperiaatetta. Asuinhuoneistojen vuokrat määräytyvät asuinhuoneisto-kohtaisesti, asunnon sijainnin, kunnon ja varustetason mukaan ja muodostuvat kiinteistön hoitokuluista sekä koko yhtiön asun-tokannan rakentamiseen ja peruskorjaamiseen ottamien lainojen koroista ja lyhennyksistä. Omalle pääomalle omistaja on edellyttänyt muiden yleishyödyllisten asuntotoimijoiden tuottotavoitteisiin rinnastettavaa kohtuul-lista tuottoa. Vuosittainen tuotto realisoituu pääosin yhtiölle myönnetyllä pääomalainalla.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Yhtiön taloudelliset tavoitteet toteutuivat odotettua paremmin. Isoja riskejä ei realisoitunut ja kustannukset pysyivät odotettua alhaisemmalla tasolla pääosin leudon sään ansiosta. Asuntojen käyttöaste pysyi hyvällä tasolla ja vuokrantarkastukset onnis-tuttiin pitämään inflaation tasoisina. Asukkaat olivat yleisesti ottaen tyytyväisiä.

ARA:lta saatiin käynnistysavustuspäätökset neljälle vuosina 2014 - 2015 toteutettavalle perusparannukselle, yhteensä yli 1,4 M€. Avustuksen avulla tehdään normaalia enemmän korjauksia ja näin hyödynnetään suhdannetta.

Yhtiön vanhasta asuntokannasta myytiin 36 asuntoa. 116 asunnon uudisrakennustyöt jatkuivat. Sopivien rakennuspaikkojen puutteen vuoksi yhtiö ei pystynyt tavoittelemallaan tavalla hyödyntämään rakentamisen suhdannetilannetta.


Yhtiö tulouttaa Turun kaupungille vuosittain lainasopimusten mukaisen korkotuoton


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Turun kaupungille pääomalainasta maksettava korko (1.000 €) 2.277 2.271 2.240 2.271

Turun kaupungin muista lainoista maksettava korko (1.000 €) 2.830 3.014 3.100 3.536

Yhtiön liikevaihdon ja liikevoiton kasvattaminen toivotulle tasolle


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto (1.000 €) 68.948 71.658 72.466 73.687

Liikevoitto (1.000 €) 15.628 15.878 11.794 15.587

Asuntojen käyttöaste pidetään hyvänä


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Käyttöaste % 98,1 97,7 > 97 97,6

143

Tilinpäätös 2014 TVT Asunnot Oy - toimitusjohtaja Teppo Forss

Yhtiön sosiaalisten tavoitteiden täyttyminen


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Yhtiön hallinnassa olevien asuntojen määrä / asuntojen määrä kaupungissa 10,4 % 10,3 % 10,5 % 10,2 %

Nettoasuntomäärän muutos (uudistuotanto - luopuminen) 0 - 12 - 20 -36

Erityisryhmien asuntosopimukset / yhtiön hallinnassa oleva asuntokanta 5,4 % 5,4 % 5,4 %


2012 2013 Tavoite 2014


Toiminnalliset tunnusluvut

Käyttöaste, % 98,1 97,7 97 97,6

Vaihtuvuus, % 20,5 20,3 < 25 21,4

Voimassa olevia asuntohakemuksia vähintään, kpl 1.463 2.100 1.500 2.047

Asukastoimikuntien määrä, % asuintalokohteista 72 73 > 50 76

Keskimääräinen neliövuokra (€/as-m2/kk) 9,69 9,97 10,3 10,3

Keskimääräiset hoitomenot (€/as-m2/kk) 6,25 6,33 *) 6,79 6,46

*) Laskentatapaa tarkennettu. Laskettu ainoastaan suorassa omistuksessa olevien kiinteistöjen osalta.


Liikevaihto (1.000 €) 68.948 71.658 72.466 73.687

Liikevoitto (1.000 €) 15.628 15.878 11.794 15.587

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 3.171 4.747 > 730 5.593


Oman pääoman tuotto, % 5,96 8,5 > 1,5 9,1

Sijoitetun pääoman tuotto, % 4,0 4,0 > 3,5 4,0

Pääomalainan (28 milj. euroa) tuotto kaupungille (1.000 €) 2.277 2.271 2.240 2.271

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % 10,3 11,4 > 9 12,4

144

Tilinpäätös 2014 Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy - toimitusjohtaja Pekka Peltomäki


Asumisoikeusasuntojen omistaminen, ylläpito ja tuottaminen sekä asumisoikeuksien luovuttaminen käyttäjille voimassa olevi-en säännösten mukaisesti Turussa ja lähikunnissa. Yhtiö toimii yleishyödyllisenä yhtiönä tavoittelematta liiketaloudellista voit-toa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014: Asuntomarkkinoilla vallitsi koko vuoden heikko kysyntä. Kuluttajien päätöksentekohalu ja -kyky oli alhaalla. Vuoden käyttöaste nousi hieman, samoin kun asukkaiden vaihtuvuus, pysyen kuitenkin normaalivaihtuvuuden alapuolella. Vuoden lopussa oli myymättömänä asuntoja yli tavoitetason. Yhtiön talous kehittyi vaikeasta markkinatilanteesta ja nousseista kiinteistöjen korjausku-luista huolimatta myönteisesti ja pääosin laaditun talousarvion mukaisesti. Ensimmäinen perusparannushanke käynnistyi, kiinteistö-korjauksiin ja muuttoremontteihin käytettiin rahaa yli budjetoidun. Poistot ja varukset kiinteistöjen jaksottaiseen kunnossapitoon tehtiin vuodelle laaditun talousarvion mukaisina. Merkittävä muutos oli oman isännöinnin laajentaminen kattamaan koko kiinteistö-kanta v. 2015 alusta. Tavoitteena on entistä keskitetympi ja tasalaatuinen kiinteistönpito. Vuoden lopussa toteutettu asiakastyyty-väisyyskysely antoi myönteisen kuvan yhtiön palvelutuotannon kehitystrendistä.



2012 2013 Tavoite 2014



Käyttöaste, % 94,7 94,3 95,5 94,6

Asukasvaihtuvuus, % 18,9 15,0 18,0 15,7

Korkea käyttöaste


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Käyttöaste, % 94,7 94,3 95,5 94,6

Yhtiön liikevaihdon ja liikevoiton kasvattaminen toivotulle tasolle


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Liikevaihto (1.000 €) 18.902 19.553 20.400 20.750

Liikevoitto (1.000 €) 3.940 3.856 4.100 4.147

Asumisoikeusasuntojen riittävyys


Toteutunut 2013

Tavoite 2014


Yhtiön hallinnassa olevien asuntojen määrä 2.460 2.564 2.564 2.564

Yhtiön hallinnassa olevien asuntojen määrä suhteessa toi-minta-alueella olevien ASO-asuntojen kokonaismäärään (%) 71,9 71,3 70,2 68,2

145

Tilinpäätös 2014 Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy - toimitusjohtaja Pekka Peltomäki

Yli/alikysyntä: tyhjät asunnot kauden lopussa 114 82 70 113

Uudet aso-nro-hakemukset kuntiin, kpl 2.936 3.162 2.850 2.663

Keskimääräinen käyttövastike (€/as-m2/kk) 9,53 9,77 10,06 10,03

Keskimääräiset hoitomenot (€/as-m2/kk) 4,55 4,90 4,97 4,84


Liikevaihto (1.000 €) 18.902 19.553 20.400 20.750

Liikevoitto (1.000 €) 3.940 3.856 4.100 4.147

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 1.298 1.395 700 1.636

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 9.865 13.294 1.000 897




Vieras pääoma €/asuinneliömetri 755 743 750 745


Vakavaraisuus



146

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Jätehuolto Oy - toimitusjohtaja Jukka Heikkilä


Turun Seudun Jätehuolto Oy (TSJ) on neljäntoista kunnan omistama jätehuoltoyhtiö. TSJ vastaa kuntien vastuulla olevista yhdyskuntajätteistä ja yhdyskuntajätehuollon palvelutehtävistä. Tehtävien lähtökohtana ovat jätelainsäädäntö, osakassopimus sekä kuntien ja yhtiön väliset sopimukset. Järjestämme seudun asukkaille sekä julkisille toiminnoille jätteiden keräys- ja vastaanottopalveluja. Toimitamme vastuullamme olevat yhdyskuntajätteet hyötykäyttöön ja tarvittavaan käsittelyyn. Jäteneuvonta opastaa jätteiden vähentämisessä ja lajittelus-sa.

Toimitusjohtajan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä mahdollisista poikkeamista vuonna 2014:

Yhtiökokous on talousarvion yhteydessä vahvistanut yhtiön toimintasuunnitelman vuodelle 2014. TSJ:n mitattavissa olevat päämäärät ja budjetin toiminnalliset tavoitteet ovat pääosin toteutuneet. TSJ sai kasvatettua liikevaihtoa merkittävästi ennakoi-tua enemmän. Lisäksi TSJ sai aikaan säästöjä useissa kuluerissä ennakoitua enemmän. Vuoden 2014 liikevaihdoksi muodos-tui 20 808 378,74 euroa, liiketoiminnan muiden tuottojen kanssa yhteen laskettuna tuotot olivat yhteensä 21 173 717,78 euroa. Liiketoiminnan kulut olivat 19 479 866,15 euroa. Tilikauden 2014 tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 1 733 586,96 euroa ja tulos ennen veroja 2 097 607,95 euroa. Tilikauden tulos on 1 668 903,46 euroa. Hyvästä tuloksesta huolimatta osakaskunti-en 17.6.2014 allekirjoittaman yhdistymissopimuksen mukaisesti osinkoa ei voida jakaa ennen Turun Seudun Jätehuolto Oy:n ja Rouskis Oy:n yhdistymisen voimaantuloa. Yhtiö ei ottanut tilikauden aikana ulkopuolista rahoitusta. Lainoja lyhennettiin 451 600 euroa. Toimintakauden aikana merkittä-vin investointi oli saariston jätepisteiden uudistus Paraisten ja Jurmon alueella yhteensä 244 592,44 euroa. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 682 131,13 euroa. Toteutuneiden investointien lisäksi yhtiöllä oli tilinpäätöshetkellä 323.487,19 euroa kesken-eräisiä investointeja. Investointien toteutus osin myöhästyi investointisuunnitelman aikataulusta ja osaltaan laski kokonaisin-vestointien määrää. Lounaisen Suomen jätelaitoksien muodostaman hankintarenkaan kilpailutus eteni suunnitellussa aikataulussa. Hankintaren-kaan osapuolina ovat Turun Seudun Jätehuolto Oy, Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy, Rouskis Oy, Rauman seudun jätehuoltolai-tos ja Porin kaupungin jätelaitos. Vuosien 2015-2017 sekajätteiden hyödyntämissopimukset saatiin solmituksi keväällä 2014. Hyötykäyttöä vuodesta 2018 eteenpäin koskevassa kilpailutuksessa 130 000 – 140 000 t/v hankintarengas sai kaikkiaan viisi tarjousta. Selkeästi kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen antoi Ekokem Oyj. Ekokemin voittaneessa tarjouksessa rakennetaan Salon Korvenmäkeen jätevoimala, joka tuottaa sähköä ja kaukolämpöä. Viidennes jätteestä hyödynnetään Riihi-mäellä. Hankintarenkaan jätelaitokset tekivät hankintapäätökset v. 2018- hankinnasta loka-marraskuussa ja hankintarenkaan sopimusneuvottelut Ekokemin kanssa alkoivat. Turun Seudun Jätehuolto Oy ja naapuriyhtiön Rouskis Oy sekä niiden omistajakunnat allekirjoittivat yhdistymissopimuksen kesäkuussa. Tavoitteena oli sulautumisen toteutuminen ja uuden yhtiön Lounais-Suomen jätehuolto Oy:n toiminnan aloittami-nen vuoden 2015 alusta. Salon kaupunginvaltuuston fuusion hyväksymispäätöksestä tehdystä valituksesta saatiin Turun hallinto-oikeudesta valituksen hylkäävä päätös 31.12.2014, mutta fuusion täytäntöönpano vuoden 2015 alusta ei ollut enää mahdollista. Lisätietoja on luettavissa Turun Seudun Jätehuolto Oy:n toimintakertomuksesta.


2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014


Asumisen ja julkisen toiminnan yhdyskuntajätteen hyötykäyttöaste on yli 90 % (jätepoliittinen tavoite) 95% yli 95% 97-98% 98%

Kaatopaikalle sijoitetaan asumisen ja julkisen toiminnan yhdyskun-tajätteestä enintään 2 % vuonna 2020 (TSJ hallitus tavoite) 5% 2% 2-3% 2%

Asumisen ja julkisen toiminnan yhdyskuntajätteen kierrätysasteen nostaminen yli 50 % tason vuonna 2020 (EU tason tavoite) 34% 35% 36% 36%

Yhteistoiminta-alueen laajentuminen (osakkaiden väestöpohja asukasta; vuoden 2014 asukasluku sis. Pöytyän Yläneen) 332.476 335.083

336.000

337.507

Jätelainmukaisen kohtuullisen sijoitetun oman pääoman tuoton jakaminen omistajille (max 6% ilman erityistä syytä) 0 0 % 0% 0%

147

Tilinpäätös 2014 Turun Seudun Jätehuolto Oy - toimitusjohtaja Jukka Heikkilä


Liikevaihto (1.000 €) 18.597 19.023 20.500 20.808

Jäteveron osuus liikevaihdosta, % 2,8 2,2 3,0 1,4

Liikevoitto (1.000 €) 18 215 800 1.693


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 547 357 1.000 1.006


Oman pääoman tuotto, % -0,8 0,8 3,8 15,9



Vakavaraisuus


Nettovelkaantumisaste, % -42,1 -39,8 -61 -65,6

148

Tilinpäätös 2014 Toteutumisvertailut

Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu (liikelaitokset nettoperiaatteella)

TA 2014 TA 2014

muutokset

TA 2014

muutoksin

Toteuma 2014 Poikkeama*

TOIMINTATUOTOT 240 268 676 6 373 335 246 642 010 249 771 739 3 129 728

Myyntituotot 141 643 892 2 437 335 144 081 226 141 256 323 -2 824 903

Maksutuotot 58 269 274 605 000 58 874 274 62 059 430 3 185 156

Tuet ja avustukset 31 386 132 3 266 000 34 652 132 38 808 641 4 156 508

Vuokratuotot 4 494 460 0 4 494 460 4 134 152 -360 308

Muut toimintatuotot 4 474 919 65 000 4 539 918 3 513 193 -1 026 725

Valmistus omaan kayttoon 5 031 000 5 031 000 327 109 -4 703 891

TOIMINTAKULUT -1 322 172 322 -8 872 052 -1 331 044 374 -1 312 977 219 18 067 156

Henkilostokulut -528 629 076 3 105 558 -525 523 518 -515 957 657 9 565 862

Palvelujen ostot -519 800 557 -8 756 394 -528 556 952 -521 550 083 7 006 869

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -34 818 670 763 118 -34 055 552 -45 431 556 -11 376 004

Avustukset -83 934 543 -4 004 800 -87 939 343 -89 179 523 -1 240 181

Muut toimintakulut -154 989 475 20 466 -154 969 009 -140 858 400 14 110 609

TOIMINTAKATE -1 076 872 646 -2 498 718 -1 079 371 364 -1 062 878 371 16 492 993

Verotulot ja valtionosuudet 986 200 000 0 986 200 000 982 010 841 -4 189 159

Verotulot 710 500 000 0 710 500 000 708 296 330 -2 203 670

Kunnan tulovero 589 600 000 0 589 600 000 582 887 293 -6 712 707

Kiinteistovero 47 500 000 0 47 500 000 46 951 252 -548 748

Osuus yhteisoveron tuotosta 73 400 000 0 73 400 000 78 457 786 5 057 786

Valtionosuudet 275 700 000 0 275 700 000 273 714 511 -1 985 489

Rahoitustuotot ja -kulut 53 114 622 0 53 114 622 55 876 756 2 762 134

Korkotuotot 18 571 000 0 18 571 000 17 299 257 -1 271 743

Muut rahoitustuotot 46 102 622 0 46 102 622 48 944 736 2 842 114

Korv. peruspääomasta liikelaitokset 26 092 622 0 26 092 622 26 092 825 203

Korkokulut -9 551 000 0 -9 551 000 -9 355 039 195 961

Muut rahoituskulut -2 008 000 0 -2 008 000 -1 012 198 995 802

VUOSIKATE -37 558 024 -2 498 718 -40 056 742 -24 990 773 15 065 968

Poistot ja arvonalentumiset -3 170 114 0 -3 170 114 -6 684 838 -3 514 724

Suunnitelman mukaiset poistot -3 170 114 0 -3 170 114 -6 684 838 -3 514 724

Kertaluonteiset poistot 0 0 0 0 0

Arvonalentumiset 0 0 0 0 0

Satunnaiset tuotot ja kulut 2 000 000 0 2 000 000 604 413 -1 395 587

Satunnaiset tuotot 2 000 000 0 2 000 000 1 015 604 -984 396

Satunnaiset kulut 0 0 0 -411 192 -411 192

TILIKAUDEN TULOS -38 728 138 -2 498 718 -41 226 856 -31 071 199 10 155 657

Varausten ja rahastojen muutokset 5 000 000 0 5 000 000 784 784 -4 215 216

Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 0 0 0

Varausten lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 0 0 0

Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) 5 000 000 0 5 000 000 784 784 -4 215 216

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -33 728 138 -2 498 718 -36 226 856 -30 286 414 5 940 441

*TA 2014 yht. / Toteuma 2014

+ tulojen ylitys / menojen alitus

- tulojen alitus / menojen ylitys

149


Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu (sisäiset mukana)

TA 2014 TA 2014

muutokset

TA 2014

muutoksin

Toteuma 2014 Poikkeama*

TOIMINTATUOTOT 485 134 471 6 373 335 491 507 805 492 698 283 1 190 477

Myyntituotot 217 014 640 2 437 335 219 451 975 219 732 688 280 713

Maksutuotot 62 067 274 605 000 62 672 274 65 699 085 3 026 811

Tuet ja avustukset 31 541 132 3 266 000 34 807 132 39 034 453 4 227 321

Vuokratuotot 149 816 007 0 149 816 007 148 731 629 -1 084 378

Muut toimintatuotot 24 695 419 65 000 24 760 419 19 500 429 -5 259 990

Valmistus omaan kayttoon 6 661 000 6 661 000 3 641 814 -3 019 186

TOIMINTAKULUT -1 471 441 885 -6 098 986 -1 477 540 871 -1 455 434 472 22 106 399

Henkilostokulut -548 669 745 4 090 624 -544 579 121 -533 213 405 11 365 716

Palvelujen ostot -598 184 606 -7 256 394 -605 441 000 -594 816 343 10 624 657

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -62 055 395 1 051 118 -61 004 277 -72 029 811 -11 025 534

Avustukset -84 054 543 -4 004 800 -88 059 343 -89 293 872 -1 234 529

Muut toimintakulut -178 477 597 20 466 -178 457 131 -166 081 041 12 376 089

TOIMINTAKATE -979 646 415 274 349 -979 372 066 -959 094 376 20 277 690

Verotulot ja valtionosuudet 986 200 000 0 986 200 000 982 010 841 -4 189 159

Verotulot 710 500 000 0 710 500 000 708 296 330 -2 203 670

Kunnan tulovero 589 600 000 0 589 600 000 582 887 293 -6 712 707

Kiinteistovero 47 500 000 0 47 500 000 46 951 252 -548 748

Osuus yhteisoveron tuotosta 73 400 000 0 73 400 000 78 457 786 5 057 786

Valtionosuudet 275 700 000 0 275 700 000 273 714 511 -1 985 489

Rahoitustuotot ja -kulut 24 760 754 0 24 760 754 27 661 448 2 900 694

Korkotuotot 18 571 000 0 18 571 000 17 299 257 -1 271 743

Muut rahoitustuotot 46 102 622 0 46 102 622 48 971 949 2 869 328

Korv. peruspääomasta liikelaitokset 26 092 622 0 26 092 622 26 092 825 203

Korkokulut -11 812 043 0 -11 812 043 -11 504 030 308 013

Muut rahoituskulut -28 100 825 0 -28 100 825 -27 105 729 995 095

VUOSIKATE 31 314 339 274 349 31 588 688 50 577 913 18 989 225

Poistot ja arvonalentumiset -56 982 528 0 -56 982 528 -58 509 221 -1 526 693

Suunnitelman mukaiset poistot -56 982 528 0 -56 982 528 -57 226 255 -243 727

Kertaluonteiset poistot 0 0 0 -1 282 967 -1 282 967

Arvonalentumiset 0 0 0 0 0

Satunnaiset tuotot ja kulut 8 000 000 0 8 000 000 4 018 681 -3 981 319

Satunnaiset tuotot 8 000 000 0 8 000 000 10 494 336 2 494 336

Satunnaiset kulut 0 0 0 -6 475 655 -6 475 655

TILIKAUDEN TULOS -17 668 189 274 349 -17 393 840 -3 912 628 13 481 212

Varausten ja rahastojen muutokset 6 611 724 0 6 611 724 8 716 643 2 104 919

Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+) -8 888 276 0 -8 888 276 -2 568 142 6 320 134

Varausten lisäys (-) / vähennys (+) 10 500 000 0 10 500 000 10 500 000 0

Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) 5 000 000 0 5 000 000 784 784 -4 215 216

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -11 056 465 274 349 -10 782 116 4 804 015 15 586 131


+ tulojen ylitys / menojen alitus

- tulojen alitus / menojen ylitys

150


Rahoituslaskelmaosan toteutumisvertailu

TA 2014 TA 2014

muutokset

TA 2014

muutoksin

Toteuma

2014

Poikkeama*

TOIMINNAN RAHAVIRTA 12 397 712 274 347 12 672 059 35 003 419 22 331 360

Vuosikate 31 314 362 274 347 31 588 709 50 577 913 18 989 204

Satunnaiset erät 8 000 000 8 000 000 4 018 681 -3 981 319

Tulorahoituksen korjauserät -26 916 650 -26 916 650 -19 593 175 7 323 475

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -34 620 200 -3 821 959 -30 798 241 -27 126 756 3 671 485

Investointimenot -101 697 062 -3 821 959 -97 875 103 -78 627 205 19 247 898

Rahoitusosuudet investointimenoihin 10 580 120 10 580 120 3 804 874 -6 775 246

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvtulot 56 496 742 56 496 742 47 695 575 -8 801 167

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRHTA -22 222 488 -3 547 612 -18 126 182 7 876 663 26 002 845

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

Antolainauksen muutokset -41 296 553 -12 950 000 -54 246 553 -40 404 701 13 841 852

Antolainasaamisten lisäykset -53 000 000 -12 950 000 -65 950 000 -52 331 240 13 618 760

Antolainasaamisten vähennykset 11 703 447 11 703 447 11 926 539 223 092

Lainakannan muutokset 65 000 000 65 000 000 42 661 952 -22 338 048

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 000 100 000 000 100 000 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -40 000 000 -40 000 000 -40 000 000

Lyhytaikaisten lainojen muutos 5 000 000 5 000 000 -17 338 048 -22 338 048

Muut maksuvalmiuden muutokset 3 574 077 3 574 077

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 159 673 159 673

Vaihto-omaisuuden muutos -17 106 -17 106

Saamisten muutos 14 225 430 14 225 430

Korottomien velkojen muutos -10 793 919 -10 793 919

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 23 703 447 -12 950 000 10 753 447 5 831 328 -4 922 119

RAHAVAROJEN MUUTOS 1 480 959 -16 497 612 -7 372 735 13 707 991 21 080 726

Rahavarojen muutos 13 707 991

Rahavarat 31.12. 147 528 363

Rahavarat 1.1. 133 820 372


151

Tilinpäätös 2014

Toteutumisvertailut

Käyttötalous- ja investointiosan toteutumisvertailut TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%)

TOIMIALAT YHTEENSÄ Toimintatuotot 485 134 471 6 373 335 491 507 805 492 698 283 1 190 477 502 776 475 ‐2,0 % Valmistus omaan käyttöön 6 661 000 0 6 661 000 3 641 814 ‐3 019 186 3 274 059 11,2 % Toimintakulut ‐1 471 441 885 ‐6 098 986 ‐1 477 540 871 ‐1 455 434 472 22 106 399 ‐1 513 094 158 ‐3,8 % TOIMINTAKATE ‐979 646 415 274 349 ‐979 372 066 ‐959 094 376 20 277 690 ‐1 007 043 624 ‐4,8 %

Investointikulut ‐101 697 062 3 821 959 ‐97 875 103 ‐78 627 205 19 247 898 ‐123 848 827 ‐36,5 % Rahoitusosuudet 10 580 120 0 10 580 120 3 804 874 ‐6 775 246 1 953 911 94,7 % Luovutustuotot 56 496 742 0 56 496 742 47 695 575 ‐8 801 167 67 396 621 ‐29,2 % NETTOINVESTOINNIT ‐34 620 200 3 821 959 ‐30 798 241 ‐27 126 756 3 671 485 ‐54 505 151 ‐50,2 %

PALVELUT JA HALLINTO YHTEENSÄ Toimintatuotot 240 268 676 6 373 335 246 642 010 249 771 739 3 129 728 254 492 829 ‐1,9 % Valmistus omaan käyttöön 5 031 000 0 5 031 000 327 109 ‐4 703 891 125 197 161,3 % Toimintakulut ‐1 322 172 322 ‐8 872 052 ‐1 331 044 374 ‐1 312 977 219 18 067 155 ‐1 363 078 757 ‐3,7 % TOIMINTAKATE ‐1 076 872 646 ‐2 498 717 ‐1 079 371 364 ‐1 062 878 371 16 492 993 ‐1 108 460 730 ‐4,1 %

Investointikulut ‐22 030 062 1 000 000 ‐21 030 062 ‐15 005 625 6 024 437 ‐35 617 310 ‐57,9 % Rahoitusosuudet 1 880 120 0 1 880 120 833 262 ‐1 046 858 499 061 67,0 % Luovutustuotot 18 586 742 0 18 586 742 2 290 480 ‐16 296 262 54 256 095 ‐95,8 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 563 200 1 000 000 ‐563 200 ‐11 881 883 ‐11 318 683 19 137 845 ‐162,1 %

KJ ‐ TOIMI Toimintatuotot 57 177 083 ‐1 345 065 55 832 018 51 061 018 ‐4 771 000 52 658 118 ‐3,0 % Valmistus omaan käyttöön 5 031 000 0 5 031 000 155 911 ‐4 875 089 57 973 168,9 % Toimintakulut ‐176 550 285 8 930 719 ‐167 619 566 ‐151 486 796 16 132 769 ‐153 605 437 ‐1,4 % TOIMINTAKATE ‐114 342 202 7 585 654 ‐106 756 548 ‐100 269 868 6 486 680 ‐100 889 346 ‐0,6 %

Investointikulut ‐14 958 762 1 000 000 ‐13 958 762 ‐9 812 085 4 146 677 ‐30 242 505 ‐67,6 % Rahoitusosuudet 0 0 0 198 200 198 200 57 973 0,0 % Luovutustuotot 18 427 762 0 18 427 762 2 282 566 ‐16 145 196 54 211 595 0,0 % NETTOINVESTOINNIT 3 469 000 1 000 000 4 469 000 ‐7 331 319 ‐11 800 319 24 027 063 ‐130,5 %

Keskusvaalilautakunta

Toimintatuotot 290 000 0 290 000 299 545 9 545 0 0,0 % Toimintakulut ‐510 530 ‐8 443 ‐518 973 ‐468 808 50 165 ‐93 168 403,2 % TOIMINTAKATE ‐220 530 ‐8 443 ‐228 973 ‐169 263 59 710 ‐93 168 81,7 %

Kaupunginvaltuusto

Toimintakulut ‐1 118 000 0 ‐1 118 000 ‐941 470 176 529 ‐1 047 631 ‐10,1 % TOIMINTAKATE ‐1 118 000 0 ‐1 118 000 ‐941 470 176 529 ‐1 047 631 ‐10,1 %

Tarkastuslautakunta

Toimintakulut ‐674 657 0 ‐674 657 ‐467 980 206 677 ‐515 750 ‐9,3 % TOIMINTAKATE ‐674 657 0 ‐674 657 ‐467 980 206 677 ‐515 750 ‐9,3 %

Omarahoitusosuudet

Toimintatuotot 1 918 400 ‐1 918 400 0 0 0 0 0,0 % Toimintakulut ‐52 235 416 5 768 400 ‐46 467 016 ‐46 159 395 307 621 ‐44 774 264 3,1 % TOIMINTAKATE ‐50 317 016 3 850 000 ‐46 467 016 ‐46 159 395 307 621 ‐44 774 264 3,1 %

Kaupunginhallitus

Toimintatuotot 54 968 683 573 335 55 542 018 50 720 015 ‐4 822 003 51 322 296 ‐1,2 % Valmistus omaan käyttöön 5 031 000 0 5 031 000 155 911 ‐4 875 089 57 973 168,9 %

Toimintakulut ‐122 011 682 3 170 762 ‐118 840 920 ‐103 075 550 15 765 370 ‐105 730 923 ‐2,5 % TOIMINTAKATE ‐62 011 999 3 744 097 ‐58 267 902 ‐52 199 624 6 068 278 ‐54 350 654 ‐4,0 %

Investointikulut ‐14 958 762 1 000 000 ‐13 958 762 ‐9 812 085 4 146 677 ‐30 242 505 ‐67,6 % Rahoitusosuudet 0 0 0 198 200 198 200 57 973 241,9 % Luovutustuotot 18 427 762 18 427 762 2 282 566 ‐16 145 196 54 211 595 ‐95,8 % NETTOINVESTOINNIT 3 469 000 1 000 000 4 469 000 ‐7 331 319 ‐11 800 319 24 027 063 ‐130,5 %

152

Tilinpäätös 2014

Toteutumisvertailut


Kaupungin yhteiset toiminnot

Toimintatuotot 0 0 0 0 0 1 335 753 ‐100,0 % Toimintakulut 0 0 0 0 0 ‐1 335 530 ‐100,0 % TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 223 ‐100,0 %

Vahinkorahasto

Toimintatuotot 0 0 0 41 458 41 458 69 60334,4 % Toimintakulut 0 0 0 ‐373 593 ‐373 593 ‐108 170 245,4 % TOIMINTAKATE 0 0 0 ‐332 135 ‐332 135 ‐108 102 207,2 %

HVVINVOINTITOIMIALA Toimintatuotot 72 239 822 7 718 400 79 958 222 82 653 671 2 695 450 79 299 919 4,2 % Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 171 199 171 199 67 225 154,7 % Toimintakulut ‐669 959 023 ‐17 102 032 ‐687 061 054 ‐684 329 979 2 731 075 ‐666 253 612 2,7 % TOIMINTAKATE ‐597 719 201 ‐9 383 632 ‐607 102 833 ‐601 505 109 5 597 723 ‐586 886 468 2,5 %

Investointikulut ‐1 000 000 0 ‐1 000 000 ‐718 235 281 765 ‐320 559 124,1 % Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0,0 % Luovutustuotot 0 0 0 0 0 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 000 000 0 ‐1 000 000 ‐718 235 281 765 ‐320 559 124,1 %

Sosiaali‐ ja terveyslautakunta

Toimintatuotot 72 239 822 7 718 400 79 958 222 82 653 671 2 695 450 79 299 919 4,2 % Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 171 199 171 199 67 225 154,7 %

Toimintakulut ‐669 959 023 ‐17 102 032 ‐687 061 054 ‐684 329 979 2 731 075 ‐666 253 612 2,7 % TOIMINTAKATE ‐597 719 201 ‐9 383 632 ‐607 102 833 ‐601 505 109 5 597 723 ‐586 886 468 2,5 %

Investointikulut ‐1 000 000 ‐1 000 000 ‐718 235 281 765 ‐320 559 124,1 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 000 000 0 ‐1 000 000 ‐718 235 281 765 ‐320 559 124,1 %

SIVISTYSTOIMIALA Toimintatuotot 26 259 721 0 26 259 721 30 810 668 4 550 946 28 616 417 7,7 % Toimintakulut ‐306 698 274 208 288 ‐306 489 986 ‐309 953 147 ‐3 463 161 ‐304 227 630 1,9 % TOIMINTAKATE ‐280 438 553 208 288 ‐280 230 265 ‐279 142 480 1 087 785 ‐275 611 212 1,3 %

Investointikulut ‐1 000 000 ‐1 000 000 ‐745 993 254 007 ‐1 186 976 ‐37,2 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 000 000 0 ‐1 000 000 ‐745 993 254 007 ‐1 186 976 ‐37,2 %

Kasvatus‐ ja opetuslautakunta

Toimintatuotot 26 259 721 0 26 259 721 30 810 668 4 550 946 28 616 417 7,7 % Toimintakulut ‐306 698 274 208 288 ‐306 489 986 ‐309 953 147 ‐3 463 161 ‐304 227 630 1,9 % TOIMINTAKATE ‐280 438 553 208 288 ‐280 230 265 ‐279 142 480 1 087 785 ‐275 611 212 1,3 %

Investointikulut ‐1 000 000 ‐1 000 000 ‐745 993 254 007 ‐1 186 976 ‐37,2 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 000 000 0 ‐1 000 000 ‐745 993 254 007 ‐1 186 976 ‐37,2 %

Ammattikorkeakoulun hallitus

Toimintatuotot 0 0 0 0 0 13 438 287 ‐100,0 % Toimintakulut 0 0 0 0 0 ‐73 157 360 ‐100,0 % TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 ‐59 719 074 ‐100,0 %

VAPAA‐AIKATOIMIALA Toimintatuotot 9 113 000 0 9 113 000 10 183 037 1 070 037 11 385 867 ‐10,6 % Toimintakulut ‐70 352 314 ‐891 853 ‐71 244 166 ‐70 061 904 1 182 262 ‐73 695 224 ‐4,9 % TOIMINTAKATE ‐61 239 314 ‐891 853 ‐62 131 166 ‐59 878 867 2 252 299 ‐62 309 357 ‐3,9 %

Investointikulut ‐740 000 0 ‐740 000 ‐606 818 133 182 ‐951 471 ‐36,2 % Rahoitusosuudet 56 000 56 000 10 000 ‐46 000 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐684 000 0 ‐684 000 ‐596 818 87 182 ‐951 471 ‐37,3 %

153

Tilinpäätös 2014

Toteutumisvertailut


Liikuntalautakunta

Toimintatuotot 4 364 000 0 4 364 000 3 998 945 ‐365 055 3 438 604 16,3 % Toimintakulut ‐22 449 379 33 365 ‐22 416 014 ‐21 837 927 578 087 ‐21 694 051 0,7 % TOIMINTAKATE ‐18 085 379 33 365 ‐18 052 014 ‐17 838 982 213 032 ‐18 255 447 ‐2,3 %

Investointikulut ‐150 000 ‐150 000 ‐115 655 34 345 ‐131 045 ‐11,7 % NETTOINVESTOINNIT ‐150 000 0 ‐150 000 ‐115 655 34 345 ‐131 045 ‐11,7 %

Nuorisolautakunta

Toimintatuotot 1 500 000 0 1 500 000 1 927 813 427 813 1 679 237 14,8 % Toimintakulut ‐11 648 703 15 000 ‐11 633 703 ‐11 741 747 ‐108 043 ‐11 608 544 1,1 % TOIMINTAKATE ‐10 148 704 15 000 ‐10 133 704 ‐9 813 934 319 770 ‐9 929 307 ‐1,2 %

Investointikulut ‐140 000 ‐140 000 ‐50 784 89 216 ‐68 410 ‐25,8 % Rahoitusosuudet 56 000 56 000 0 ‐56 000 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐84 000 0 ‐84 000 ‐50 784 33 216 ‐68 410 ‐25,8 %

Kulttuurilautakunta

Toimintatuotot 3 249 000 0 3 249 000 4 256 278 1 007 278 6 268 026 ‐32,1 % Toimintakulut ‐36 254 231 ‐940 218 ‐37 194 449 ‐36 482 230 712 219 ‐40 392 629 ‐9,7 % TOIMINTAKATE ‐33 005 231 ‐940 218 ‐33 945 449 ‐32 225 952 1 719 497 ‐34 124 603 ‐5,6 %

Investointikulut ‐450 000 ‐450 000 ‐440 378 9 622 ‐752 017 ‐41,4 % Rahoitusosuudet 0 0 10 000 10 000 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐450 000 0 ‐450 000 ‐430 378 19 622 ‐752 017 ‐42,8 %

Museokeskus

TOIMINTAKATE ‐7 278 239 ‐229 040 ‐7 507 279 ‐7 192 749 314 529 ‐7 280 105 ‐1,2 %

Kaupunginteatteri

TOIMINTAKATE ‐5 661 256 ‐100,0 %

Kaupunginorkesteri

TOIMINTAKATE ‐5 174 474 ‐341 843 ‐5 516 317 ‐5 336 607 179 711 ‐4 961 177 7,6 %

YMPÄRISTÖTOIMIALA Toimintatuotot 32 420 775 0 32 420 775 31 930 293 ‐490 482 26 709 218 19,5 % Toimintakulut ‐57 154 150 ‐17 175 ‐57 171 325 ‐55 975 327 1 195 998 ‐51 607 349 8,5 % TOIMINTAKATE ‐24 733 375 ‐17 175 ‐24 750 550 ‐24 045 034 705 516 ‐24 898 131 ‐3,4 %

Investointikulut ‐1 600 000 ‐1 600 000 ‐857 562 742 438 ‐604 112 42,0 % Rahoitusosuudet 851 800 851 800 324 118 ‐527 682 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐748 200 ‐748 200 ‐533 444 214 756 ‐604 112 ‐11,7 %

Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta

Toimintatuotot 27 511 195 27 511 195 26 795 457 ‐715 738 21 477 690 24,8 % Toimintakulut ‐44 734 225 ‐44 734 225 ‐44 268 395 465 830 ‐38 863 974 13,9 % TOIMINTAKATE ‐17 223 030 ‐17 223 030 ‐17 472 937 ‐249 908 ‐17 386 284 0,5 %

Investointikulut ‐1 500 000 ‐1 500 000 ‐857 562 642 438 ‐604 112 42,0 % Rahoitusosuudet 851 800 851 800 324 118 ‐527 682 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐648 200 0 ‐648 200 ‐533 444 114 756 ‐604 112 ‐11,7 %

Kaupunkisuunnittelu‐ ja ympäristölautakunta

Toimintatuotot 4 756 580 0 4 756 580 4 962 776 206 197 5 072 351 ‐2,2 % Toimintakulut ‐12 157 925 ‐17 175 ‐12 175 100 ‐11 431 559 743 541 ‐12 481 482 ‐8,4 % TOIMINTAKATE ‐7 401 345 ‐17 175 ‐7 418 520 ‐6 468 783 949 737 ‐7 409 131 ‐12,7 %

Investointikulut ‐100 000 ‐100 000 0 100 000 0 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐100 000 0 ‐100 000 0 100 000 0 0,0 %

Rakennuslautakunta

Toimintakulut ‐109 000 0 ‐109 000 ‐103 314 5 686 ‐101 395 1,9 % TOIMINTAKATE ‐109 000 0 ‐109 000 ‐103 314 5 686 ‐101 395 1,9 %

Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta

Toimintatuotot 153 000 0 153 000 172 059 19 059 159 177 8,1 % Toimintakulut ‐153 000 0 ‐153 000 ‐172 059 ‐19 059 ‐160 498 7,2 % TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 ‐1 321 ‐100,0 %

154

Tilinpäätös 2014

Toteutumisvertailut


KIINTEISTÖTOIMIALA Toimintatuotot 202 075 295 202 075 295 201 195 738 ‐879 557 206 394 209 ‐2,5 % Valmistus omaan käyttöön 1 000 000 1 000 000 2 662 848 1 662 848 2 568 177 3,7 % Toimintakulut ‐117 280 356 2 777 701 ‐114 502 654 ‐110 870 461 3 632 194 ‐118 623 838 ‐6,5 % TOIMINTAKATE 85 794 939 2 777 701 88 572 641 92 988 126 4 415 485 90 338 548 2,9 %

Investointikulut ‐68 667 000 2 821 959 ‐65 845 041 ‐53 957 436 11 887 605 ‐77 511 049 ‐30,4 % Rahoitusosuudet 8 700 000 8 700 000 2 971 612 ‐5 728 388 1 454 850 0,0 % Luovutustuotot 37 910 000 37 910 000 45 405 095 7 495 095 13 140 526 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐22 057 000 2 821 959 ‐19 235 041 ‐5 580 729 13 654 312 ‐62 915 673 ‐91,1 %

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta

Toimintatuotot 202 075 295 202 075 295 201 195 738 ‐879 557 206 394 209 ‐2,5 % Valmistus omaan käyttöön 1 000 000 1 000 000 2 662 848 1 662 848 2 568 177 3,7 %

Toimintakulut ‐117 280 356 2 777 701 ‐114 502 654 ‐110 870 461 3 632 194 ‐118 623 838 ‐6,5 % TOIMINTAKATE 85 794 939 2 777 701 88 572 641 92 988 126 4 415 485 90 338 548 2,9 %

Investointikulut ‐68 667 000 2 821 959 ‐65 845 041 ‐53 957 436 11 887 605 ‐77 511 049 ‐30,4 % Rahoitusosuudet 8 700 000 8 700 000 2 971 612 ‐5 728 388 1 454 850 0,0 % Luovutustuotot 37 910 000 37 910 000 45 405 095 7 495 095 13 140 526 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐22 057 000 2 821 959 ‐19 235 041 ‐5 580 729 13 654 312 ‐62 915 673 ‐91,1 %

Vesiliikelaitoksen johtokunta

Toimintatuotot 42 790 500 42 790 500 41 730 806 ‐1 059 694 41 889 437 ‐0,4 % Valmistus omaan käyttöön 630 000 630 000 651 856 21 856 580 684 12,3 %

Toimintakulut ‐31 989 208 ‐4 635 ‐31 993 843 ‐31 586 793 407 050 ‐31 391 564 0,6 % TOIMINTAKATE 11 431 292 ‐4 635 11 426 657 10 795 869 ‐630 788 11 078 557 ‐2,6 %

Investointikulut ‐11 000 000 ‐11 000 000 ‐9 664 144 1 335 856 ‐10 720 468 ‐9,9 % NETTOINVESTOINNIT ‐11 000 000 0 ‐11 000 000 ‐9 664 144 1 335 856 ‐10 727 323 ‐9,9 %

Varsinais‐Suomen aluepelastuslautakunta

Toimintatuotot 43 058 275 43 058 275 43 133 053 74 778 42 385 004 1,8 % Toimintakulut ‐41 458 277 ‐41 458 277 ‐41 170 065 288 211 ‐40 532 145 1,6 % TOIMINTAKATE 1 599 998 1 599 998 1 962 988 362 989 1 852 859 5,9 %

Investointikulut ‐2 731 300 ‐2 731 300 ‐2 264 932 466 368 ‐2 311 687 ‐2,0 % Rahoitusosuudet 972 320 972 320 300 944 ‐671 376 441 088 0,0 % Luovutustuotot 158 980 158 980 7 914 ‐151 066 44 500 0,0 % NETTOINVESTOINNIT ‐1 600 000 0 ‐1 600 000 ‐1 956 074 ‐356 074 ‐1 826 100 7,1 %

Käytettyjen käsitteiden selitykset TA Talousarvio TAM Talousarviomuutokset TAM 2013 Talousarvio muutoksin TP Tilinpäätös Poikkeama Tilinpäätöksen poikkeama muutettuun talousarviioon Poik. (%) Tilinpäätöksen poikkeama muutettuun talousarvioon prosentteina Muutos 2013 Tilinpäätöksen muutos 2012 tilinpäätökseen Muutos (%) 2013 Tilinpäätöksen muutos 2012 tilinpäätökseen prosentteina TOT Vertailukelpoistettu toteutuma

155

Tilinpäätös 2014

Tilinpäätöslaskelmat

TULOSLASKELMA 2014 2013

€ € Toimintatuotot 298 938 070,07 294 789 202,45 Myyntituotot 137 455 236,77 136 985 864,12 Maksutuotot 64 630 048,85 63 366 734,08 Tuet ja avustukset 39 004 452,54 44 025 048,54 Vuokratuotot 38 339 727,46 32 447 542,64 Muut toimintatuotot 19 508 604,45 17 964 013,07 Valmistus omaan käyttöön 3 641 814,19 3 274 058,86 Toimintakulut -1 261 674 259,89 -1 305 106 427,24 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -403 780 110,38 -443 595 193,02 Henkilösivukulut Eläkekulut -106 201 006,88 -115 739 629,59 Muut henkilösivukulut -23 232 287,57 -27 222 092,55 Palvelujen ostot -524 895 992,55 -514 178 790,35 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -70 904 797,16 -73 421 768,74 Avustukset -87 920 324,10 -80 017 726,80 Vuokrakulut -33 022 863,05 -41 265 511,35 Muut toimintakulut -11 716 878,20 -9 665 714,84

TOIMINTAKATE -959 094 375,63 -1 007 043 165,93 Verotulot 708 296 330,06 680 209 638,00 Kunnan tulovero 582 887 292,81 563 717 640,76 Osuus yhteisöveron tuotosta 78 457 785,59 72 293 654,08 Kiinteistövero 46 951 251,66 44 198 343,16 Valtionosuudet 273 714 511,00 344 398 936,00 Rahoitustuotot ja -kulut 27 661 447,68 25 100 960,89 Korkotuotot 15 150 277,38 14 615 781,10 Muut rahoitustuotot 22 879 124,53 21 344 844,31 Korkokulut -9 355 049,75 -8 578 932,29 Muut rahoituskulut -1 012 904,48 -2 280 732,23

VUOSIKATE 50 577 913,11 42 666 368,96 Poistot ja arvonalentumiset -58 509 221,47 -53 978 735,79 Suunnitelman mukaiset poistot -58 509 221,47 -53 978 735,79 Satunnaiset erät 4 018 680,67 30 895 734,62 Satunnaiset tuotot 10 021 256,54 30 895 734,62 Satunnaiset kulut -6 002 575,87 0,00

TILIKAUDEN TULOS -3 912 627,69 19 583 367,79

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2 568 141,75 4 329 124,71 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 10 500 000,00 -8 000 000,00 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 784 784,37 108 170,45

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 804 014,93 16 020 662,95

156

Tilinpäätös 2014


TASE

VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 € € PYSYVÄT VASTAAVAT 1 317 699 820,79 1 290 526 601,20 Aineettomat hyödykkeet 17 158 362,49 14 857 482,11 Aineettomat oikeudet 4 893 338,25 5 115 392,45 Muut pitkävaikutteiset menot 10 139 513,93 9 712 078,99 Ennakkomaksut 2 125 510,31 30 010,67 Aineelliset hyödykkeet 809 102 686,43 826 093 464,80 Maa- ja vesialueet 112 805 142,76 112 247 220,04 Rakennukset 311 169 539,86 326 863 066,82 Kiinteät rakenteet ja laitteet 343 750 299,70 324 502 380,20 Koneet ja kalusto 13 388 539,14 13 712 944,01 Muut aineelliset hyödykkeet 2 766 428,96 2 654 375,10 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 25 222 736,01 46 113 478,63 Sijoitukset 491 438 771,87 449 575 654,29 Osakkeet ja osuudet 166 106 932,60 164 648 515,74 Muut lainasaamiset 325 184 319,27 284 834 858,55 Muut saamiset 147 520,00 92 280,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 44 945 351,03 71 301 397,20 Valtion toimeksiannot 30 272 202,87 58 271 084,22 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 14 673 148,16 13 030 312,98 VAIHTUVAT VASTAAVAT 225 144 351,50 225 644 683,85 Vaihto-omaisuus 2 963 092,99 2 945 986,50 Aineet ja tarvikkeet 1 472 530,64 1 392 184,23 Keskeneräiset tuotteet 1 476 033,44 1 529 401,23 Valmiit tuotteet 14 528,91 24 401,04 Saamiset 74 652 895,63 88 878 325,72 Pitkäaikaiset saamiset 4 357 025,01 2 520 268,52 Lainasaamiset 707 485,05 760 818,37 Muut saamiset 3 649 539,96 1 759 450,15 Lyhytaikaiset saamiset 70 295 870,62 86 358 057,20 Myyntisaamiset 23 721 114,48 25 888 226,15 Lainasaamiset 9 739 288,39 21 478 148,04 Muut saamiset 8 212 255,63 10 523 223,86 Siirtosaamiset 28 623 212,12 28 468 459,15 Rahoitusarvopaperit 90 960 132,27 91 867 534,28 Osakkeet ja osuudet 25 724 907,27 17 953 154,98 Joukkovelkakirjalainasaamiset 65 235 225,00 73 914 379,30 Rahat ja pankkisaamiset 56 568 230,61 41 952 837,35 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 587 789 523,32 1 587 472 682,25

157

Tilinpäätös 2014


TASE VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013

€ € OMA PÄÄOMA 754 128 642,72 750 109 412,16 Peruspääoma 601 956 248,89 601 956 248,89 Muut omat rahastot 23 201 422,54 23 986 206,91 Edellisten tilikausien ylijäämä 124 166 956,36 108 146 293,41 Tilikauden yli-/ alijäämä 4 804 014,93 16 020 662,95 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 46 167 520,69 54 099 378,94 Poistoero 38 167 520,69 35 599 378,94 Vapaaehtoiset varaukset 8 000 000,00 18 500 000,00 PAKOLLISET VARAUKSET 13 491 093,72 14 933 284,00 Eläkevaraukset 7 632 281,76 8 810 233,70 Muut pakolliset varaukset 5 858 811,96 6 123 050,30 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 48 156 995,09 74 353 368,62 Valtion toimeksiannot 30 820 781,02 58 738 753,68 Lahjoitusrahastojen pääomat 17 336 214,07 15 614 614,94 Muut toimeksiantojen pääomat 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA 725 845 271,10 693 977 238,53 Pitkäaikainen 368 373 448,86 333 665 473,41 Joukkovelkakirjalainat 170 000 000,00 100 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 180 300 000,00 220 262 711,86 Liittymismaksut ja muut velat 18 073 448,86 13 402 761,55 Lyhytaikainen 357 471 822,24 360 311 765,12 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 79 961 700,85 94 966 245,10 Lainat muilta luotonantajilta 111 408 357,32 83 779 149,34 Saadut ennakot 72 775,00 43 302,00 Ostovelat 44 506 419,81 55 879 004,82 Muut velat 24 431 319,57 19 975 029,53 Siirtovelat 97 091 249,69 105 669 034,33 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 587 789 523,32 1 587 472 682,25

158

Tilinpäätös 2014


RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 € € Toiminnan rahavirta Vuosikate 50 577 913,11 42 666 368,96 Satunnaiset erät 4 018 680,67 30 895 734,62 Tulorahoituksen korjauserät -19 593 174,93 -15 063 178,18 35 003 418,85 58 498 925,40 Investointien rahavirta Investointimenot -78 627 205,22 -124 545 540,07 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 804 874,29 1 895 938,17 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 47 695 575,24 67 565 475,26 -27 126 755,69 -55 084 126,64 Toiminnan ja investointien rahavirta 7 876 663,16 3 414 798,76 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -52 331 240,00 -87 905 910,00 Antolainasaamisten vähennykset 11 926 539,28 11 474 769,93 -40 404 700,72 -76 431 140,07 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 000,00 90 300 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -40 000 000,00 -50 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos -17 338 048,13 34 996 492,83 42 661 951,87 75 296 492,83 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 159 672,64 -383 594,13 Vaihto-omaisuuden muutos -17 106,49 -100 125,56 Saamisten muutos 14 225 430,09 11 199 883,99 Korottomien velkojen muutos -10 793 919,30 3 638 389,17 3 574 076,94 14 354 553,47 Rahoituksen rahavirta 5 831 328,09 13 219 906,23 Rahavarojen muutos 13 707 991,25 16 634 704,99 Rahavarojen muutos 13 707 991,25 16 634 704,99 Rahavarat 31.12. 147 528 362,88 133 820 371,63 Rahavarat 1.1. 133 820 371,63 117 185 666,64

159

Tilinpäätös 2014


KONSERNITULOSLASKELMA 2014 2013 € € Toimintatuotot 868 251 308,44 849 096 200,00 Myyntituotot (+) 681 035 445,75 671 747 213,87 Maksutuotot (+) 88 883 133,07 88 138 767,44 Tuet ja avustukset (+) 48 039 426,83 47 550 220,11 Vuokratuotot (+) 29 053 150,21 26 627 923,75 Muut toimintatuotot (+) 21 240 152,58 15 032 074,83 Valmistevarastojen muutos 0,00 80 059,09 Valmistus omaan käyttöön (+) 3 681 307,16 3 274 058,86 Toimintakulut -1 750 982 980,24 -1 737 703 556,08 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot (-) -625 929 714,83 -622 576 770,41 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -153 182 656,58 -154 422 781,39 Muut henkilösivukulut (-) -35 221 492,90 -36 530 985,75 Palvelujen ostot (-) -421 331 396,52 -420 654 658,70 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -308 023 057,42 -320 294 686,93 Avustukset (-) -83 781 980,87 -76 373 983,13 Vuokrakulut (-) -50 400 696,60 -48 748 481,51 Muut toimintakulut (-) -73 111 984,52 -58 101 208,26 Osuus osakkuusyhtiön voitosta/tappiosta 7 879 258,95 8 122 890,13 TOIMINTAKATE -871 171 105,69 -877 130 348,00 Verotulot 704 954 940,88 680 209 638,00 Valtionosuudet (+) 334 031 495,00 344 398 936,00 Rahoitustuotot- ja kulut -17 254 789,68 -22 767 414,43 Korkotuotot (+) 6 639 940,73 5 928 716,36 Muut rahoitustuotot (+) 7 176 351,42 6 461 195,31 Korkokulut (-) -29 282 747,91 -32 489 989,56 Muut rahoituskulut (-) -1 788 333,93 -2 667 336,54 VUOSIKATE 150 560 540,51 124 710 811,57 Poistot ja arvonalentumiset - 121 893 076,17 - 110 444 326,15 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -121 893 076,17 -110 444 326,15 Satunnaiset erät -2 478 703,51 0,00 Satunnaiset tuotot (+) 3 523 872,36 0,00 Satunnaiset kulut (-) -6 002 575,87 0,00 TILIKAUDEN TULOS 26 188 760,83 14 266 485,42 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -5 554 233,00 1 826 417,81 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 3 241 680,56 -14 314 473,36 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 784 784,37 -1 599 649,44 Vähemmistöosuus -1 445 585,30 -1 050 383,32 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 23 215 407,46 -871 602,89

160

Tilinpäätös 2014


KONSERNITASE VASTAAVAA 2014 2013 € € PYSYVÄT VASTAAVAT 2 302 829 701,51 2 294 623 726,39 Aineettomat hyödykkeet 24 856 546,10 23 597 071,72 Aineettomat oikeudet 7 832 441,43 7 806 256,41 Muut pitkävaikutteiset menot 14 782 990,15 15 694 480,56 Ennakkomaksut 2 241 114,52 96 334,75 Aineelliset hyödykkeet 2 110 412 011,11 2 140 221 203,29 Maa- ja vesialueet 178 909 467,30 178 626 922,39 Rakennukset 1 169 114 688,55 1 211 538 436,07 Kiinteät rakenteet ja laitteet 491 366 504,64 471 893 063,21 Koneet ja kalusto 74 132 152,74 76 244 219,40 Muut aineelliset hyödykkeet 122 270 249,38 124 880 665,65 Ennakkomaksut ja kesken- eräiset hankinnat 74 618 948,51 77 037 896,57

Sijoitukset 167 561 144,30 130 805 451,38 Osakkuusyhteisöosuudet 64 801 069,13 41 974 068,38 Osakkeet ja osuudet 33 978 108,25 33 281 203,39 Joukkovelkakirjasaamiset 1 399 849,99 1 693 399,99 Muut lainasaamiset 63 902 669,05 50 486 444,32 Muut saamiset 3 479 447,88 3 370 335,30 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 22 068 711,24 21 369 748,47 Valtion toimeksiannot 4 943 300,60 5 780 512,33 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 14 798 415,99 13 155 616,94 Muut toimeksiantojen varat 2 326 994,64 2 433 619,20 VAIHTUVAT VASTAAVAT 346 533 085,23 333 160 056,45 Vaihto-omaisuus 12 542 628,36 13 129 198,46 Aineet ja tarvikkeet 8 094 543,87 9 374 173,25 Keskeneräiset tuotteet 4 363 109,04 3 691 918,17 Valmiit tuotteet 14 528,91 24 401,04 Muu vaihto-omaisuus 70 446,54 38 706,00 Saamiset 145 341 232,08 147 061 249,92 Pitkäaikaiset saamiset 5 840 314,87 4 704 280,24 Myyntisaamiset 1 120 899,94 1 807 343,61 Lainasaamiset 184 312,64 760 818,37 Muut saamiset 4 375 077,92 1 977 074,13 Siirtosaamiset 160 024,37 159 044,13 Lyhytaikaiset saamiset 139 500 917,21 142 356 969,68 Myyntisaamiset 73 460 520,13 74 894 723,09 Lainasaamiset 21 110 660,52 21 313 659,60 Muut saamiset 16 064 638,14 13 763 029,36 Siirtosaamiset 28 865 098,42 32 385 557,63 Rahoitusarvopaperit 99 541 702,40 97 813 859,17 Osakkeet ja osuudet 25 823 639,23 18 047 770,71 Sijoitukset rahamarkkinainstr. 4 387 145,98 893 407,78 Joukkovelkakirjalainasaamiset 65 809 729,56 74 443 255,30 Muut arvopaperit 3 521 187,63 4 429 425,38 Rahat ja pankkisaamiset 89 107 522,38 75 155 748,90 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 671 431 497,99 2 649 153 531,31

161

Tilinpäätös 2014


VASTATTAVAA 2014 2013

€ € OMA PÄÄOMA 832 860 415,93 812 464 661,20 Peruspääoma 601 956 248,89 601 956 248,89 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 2 943,29 2 943,29 Muut omat rahastot 123 412 134,99 123 800 923,59 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 84 273 681,30 87 576 148,32 Tilikauden yli-/alijäämä 23 215 407,46 -871 602,89 VÄHEMMISTÖOSUUDET 44 464 223,89 43 283 662,88 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 169 007 650,94 166 828 598,76 Poistoero 104 762 911,87 99 223 263,87 Vapaaehtoiset varaukset 64 244 739,07 67 605 334,89 PAKOLLISET VARAUKSET 20 726 163,02 19 475 998,61 Eläkevaraukset 7 689 255,76 8 892 156,70 Muut pakolliset varaukset 13 036 907,26 10 583 841,91 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 25 548 079,54 24 587 799,30 Valtion toimeksiannot 5 491 878,75 6 248 181,79 Lahjoitusrahastojen pääomat 17 729 206,15 15 905 998,31 Muut toimeksiantojen pääomat 2 326 994,64 2 433 619,20 VIERAS PÄÄOMA 1 578 824 964,66 1 582 512 810,56 Pitkäaikainen 1 096 297 743,19 1 080 705 157,28 Joukkovelkakirjalainat 170 000 000,00 100 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 509 141 770,75 555 239 517,88 Lainat julkisyhteisöiltä 147 042 270,83 182 943 711,36 Lainat muilta luotonantajilta 209 604 125,00 193 364 761,72 Liittymismaksut ja muut velat 60 509 576,61 49 157 166,31 Lyhytaikainen 482 527 221,47 501 807 653,28 Joukkovelkakirjalainat 14 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 103 750 037,48 117 092 815,67 Lainat julkisyhteisöiltä 9 803 002,62 10 455 041,23 Lainat muilta luotonantajilta 79 458 545,27 94 187 490,14 Saadut ennakot 2 606 002,20 5 014 829,17 Ostovelat 71 223 490,41 81 232 655,31 Muut velat 50 204 612,24 44 262 430,21 Siirtovelat 151 481 531,25 149 562 391,55

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 671 431 497,99 2 649 153 531,31

162

Tilinpäätös 2014


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 € € Toiminnan rahavirta Vuosikate 150 560 540,51 124 710 811,57 Satunnaiset erät -2 478 703,51 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -19 020 097,76 -19 388 606,43 129 061 739,24 105 322 205,14 Investointien rahavirta Investointimenot -160 626 891,24 -172 744 793,11 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 910 851,79 2 056 245,26 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 58 222 746,13 18 653 102,59 -98 493 293,32 -152 035 445,26 Toiminnan ja investointien rahavirta 30 568 445,92 -46 713 240,12 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -14 521 362,58 -4 615 060,00 Antolainasaamisten vähennykset 1 289 575,27 1 593 322,95 -13 231 787,31 -3 021 737,05 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 147 562 837,00 136 472 267,20 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -126 183 374,06 -107 421 665,35 Lyhytaikaisten lainojen muutos -31 780 768,94 39 940 327,42 -10 401 306,00 68 990 929,27 Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset -303 119,26 0,00 Muutokset vähemmistön osuudessa -260 152,86 0,00 -563 272,12 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 212 061,90 -476 403,68 Vaihto-omaisuuden muutos 586 570,09 -559 801,34 Saamisten muutos -658 406,75 22 687 510,72 Korottomien velkojen muutos 9 167 310,99 -14 842 592,32 9 307 536,23 6 808 713,38 Rahoituksen rahavirta -14 888 829,20 72 777 905,60 Rahavarojen muutos 15 679 616,72 26 064 665,48 Rahavarojen muutos 15 679 616,72 26 064 665,48 Rahavarat 31.12. 188 649 224,79 172 969 608,07 Rahavarat 1.1. 172 969 608,07 146 904 942,59

163

Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät

Tulojen ja menojen kirjaamisperusteet Menot ja tulot kirjataan suoriteperusteisesti poikkeuksena vähäiset liiketapahtumat sekä verotulot. Verotulot kirjataan tilinpäätöksessä verohallinnon tilitysten suoritusajankohdan mukaan ao. tilikau-den tuloksi. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Pysyvien vastaavien aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin on kirjattu hankintahinnaltaan yli 10.000 euron realisoitavissa olevat hyödykkeet, erikseen luovutettavissa olevat oikeudet ja use-ammasta komponentista koostuvat yhteenkuuluvat kokonaisuudet, jotka tulon tuottamisen tarkoi-tuksesta riippumatta vaikuttavat tuotannontekijöinä useamman kuin yhden tilikauden ajan. Uudis-rakennukset ja perusparannukset sekä maa- ja vesialueet ovat hankintarajasta riippumatta kirjattu aineellisiin hyödykkeisiin. Kunnossapitomenot kirjataan vuosikuluksi. Tasearvot perustuvat alkupe-räisiin hankintahintoihin vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Suun-nitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty kohdassa 12. Sijoitukset Pysyvien vastaavien osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat alkuperäisiin hankintamenoihin tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevai-suudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuden tasearvot perustuvat hyödykkeen hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuviin muuttuviin menoihin. Vaihto-omaisuuden arvostuksessa on käytetty varastokirjanpidossa painote-tun keskiarvon menetelmää. Tilikauden päättyessä jäljellä oleva vaihto-omaisuuden hankintameno aktivoidaan ns. alimman arvon periaatteen mukaiseen arvoon. Vaihtuvien vastaavien saamiset ja rahoitusarvopaperit Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Pakolliset varaukset Kaupungin eläkesääntöjen perusteella aiheutuva eläkevastuu on merkitty taseeseen Kuntien Elä-kevakuutuksen laskelman 31.12.2012 mukaisena. Vastuun määrään vaikuttaneissa seikoissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Ympäristövastuut on merkitty tuloslaskelmaan ja taseeseen arvioimalla saastuneen maa-alueen laskentahetken puhdistus- ja/tai kunnostuskustannukset. Käytössä olevan kaatopaikan vastaisiin sulkemis- ja jälkihoitomenoihin liittyvä varaus on tilikaudelle 2014 jaksotettu osuus ja se on merkitty tuloslaskelmaan ja taseeseen perustuen kustannuslaskelmiin kaatopaikan pintarakenteiden toteut-

164


tamisesta. Varaus Jätteenpolttoliikelaitoksen rakennuksen purkamiseen on merkitty taseeseen arvioitujen purkukustannusten määräisenä. Muut erät Erilliskorvaukset on jaksotettu henkilötasolla ansaintajaksoon perustuen. Lomapalkat ja lomarahat on kohdistettu tilikaudelle, jolle lomapäivien perustana olevat palkat merkitään ottaen huomioon kunnallisen virka- ja työehtosopimusten määräykset vuosilomasta, loma-ajan palkasta ja lomara-hasta. Tuloslaskelman toimintakuluihin kirjattu lomapalkkavelan määrä tilinpäätöspäivänä on las-kettu henkilöittäin käyttäen palkanlaskentajärjestelmään perustuvien todellisten ansaittujen loma-päivien ja pitämättömien lomapäivien sekä säästövapaapäivien määriä. Eläke- ja sosiaaliturvamaksut on laskettu ja kirjattu jaksotettujen palkkojen perusteella käyttäen joulukuun 2014 sosiaalivakuutusmaksut -prosentteja. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaissopimukset sisältävät koron- ja valuutanvaihtosopimuksia ja termiinejä sekä sähköjoh-dannaissopimuksia. Sopimuksia käytetään konsernin varojen, velkojen ja vastuiden suojaukseen tai korkoperusteen muuttamiseen. Sähköjohdannaiset on hankittu sähkökaupan suojaamistarkoi-tuksessa. Johdannaissopimusten käypä arvo on vuoden lopun markkinahinta, joka sisältää jakso-tetut korot. Koron- ja valuutanvaihtosopimusten korot ja lyhytaikaisten termiinien arvot on jaksotettu tuloslaskelmassa. Kaupunki ei luovuta sopimusten vastapuolille vakuuksia. Konserni ei luovuta sopimusten vastapuolille vakuuksia muusta kuin sähkökaupasta. 2. Esittämistapamuutokset Ei ilmoitettavaa 3. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Ei ilmoitettavaa 4. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Vertailukelpoisuuteen vaikuttaa toiminnan organisoinnissa tapahtuneet muutokset. Turun kaupun-ginteatterin toiminta luovutettiin liiketoimintakaupalla 1.1.2014 alkaen kaupungin perustamalle Tu-run Kaupunginteatteri Oy:lle. Turun ammattikorkeakoulun toiminta luovutettiin liiketoimintakaupalla 1.1.2014 alkaen Turun ammattikorkeakoulu Oy:lle. Toimintakertomuksessa ja tasekirjan tilinpää-töslaskelmissa vuoden 2013 tuloslaskelmaa, tasetta ja rahoituslaskelmaa ei ole tehty vertailukel-poiseksi. Em. toimintojen vaikutus kaupungin vuoden 2013 toimintakatteeseen oli noin 65 milj. euroa ja val-tionosuuksiin 64,1 milj. euroa. Vuonna 2013 tehdyn verotilityslain muutoksen johdosta veronsaajien maksatusajankohtia muutet-tiin. Aiemman lain mukaan tammikuussa 2014 maksettavat ennakonpalautukset siirrettiin joulu-kuulle 2013. Muutos kasvatti vuoden 2013 verotuloja ja vastaavasti pienensi vuoden 2014 verotu-loja. Vaikutus oli noin 4,8 milj .euroa. Aikaisempiin tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä Tilinpäätöksen 2013 virheellinen lomapalkkajaksotus on oikaistu Edellisten tilikausien ylijää-mää/alijäämää oikaisemalla. Vastaava oikaisu on tehty vertailuvuoden 2013 päättävään tasee-seen. Oikaistu summa on 801.814,35 euroa.

165


6. Olennaiset, yksittäiseen tase-erään sisällytetyt menot, joita ei kohdistettu tase-erittäin Ei ilmoitettavaa 7. Valuuttakurssimuutokset Ulkomaanrahan määräiset saamiset, velat ja muut sitoumukset on muutettu Suomen rahaksi Eu-roopan keskuspankin tilinpäätöspäivän kurssiin. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätöksen menetelmät Kuntayhtymät on yhdistelty rivi riviltä tilinpäätöshetkellä olevan peruspääomaosuuden mukaan ja tytäryhteisöt nimellis- eli pariarvomenetelmän mukaan. Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovellettua pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Voitosta ja tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä. Yhteisöt, joiden tilinpäätöstä ei ole toimitettu konsernikirjanpidon laatijalle 9.3.2015 mennessä, on jätetty yhdistelemättä. Turku 2011- säätiön ja Pilot Oy:n tilinpäätöksiä ei ole yhdistetty. Yhdistele-mättä on jätetty seuraavat konserniin kuuluvat yhteisöt kaupunginhallituksen päätöksellä 20.10.2003 § 889:

- Koy Turun Autopiha - Forum Marinum säätiö - Museoalus Sigynin säätiö - Pro Cultura -säätiö - Turun Musiikkijuhlasäätiö - Turku Touring Oy - Kårkulla samkommun

Koneteknologiakeskus Turku Oy:stä on yhdistelty vuoden 2013 tilinpäätös. Osakkuusyhteisöistä on jätetty yhdistelemättä yhteisöt, joiden merkitys omaan pääomaan on vä-häinen. Yllä mainittujen yhteisöjen samanaikainenkaan yhdistelemättä jättäminen ei vaaranna konserniti-linpäätöksen antamaa oikeaa ja riittävää kuvaa konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Yhdistelemättä jättämisen vaikutus on selvitetty liitteessä omistukset muissa yhteisöis-sä. Keskinäisen omistuksen eliminointi Keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Alakonsernien hankintameno-menetelmällä tehdyt eliminoinnit on oikaistu konsernissa. Sisäiset liiketapahtumat ja katteet "Konserniyhteisöjen tuloslaskelmiin merkityt olennaiset sisäiset tuotot ja kulut on vähennetty kon-sernituloslaskelmaa laadittaessa. Konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien tasei-siin merkityt olennaiset keskinäiset saamiset ja velat on vähennetty konsernitasetta laadittaessa. Olennaiset vaihtoja käyttöomaisuuteen sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Konsernin sisäis-ten kiinteistöverojen määrä on eliminoitu. Emon antamaa 1,8 miljoonan euron lainaa Koy Turun Kaupunginteatterille ei ole eliminoitu, koska Koy Turun Kaupunginteatteri yhdistellään ensimmäistä kertaa vasta sen ensimmäisen tilikauden päätyttyä, vuoden 2015 konsernitilinpäätökseen."

166


Suunnitelmapoistojen oikaisu Poistot on yhdistelty toimialakohtaisen suunnitelmapoistolaskennan mukaan. Kiinteistö- ja asunto-yhteisöihin, jotka noudattavat lyhennysmaksusuunnitelmien mukaista poistolaskentakäytäntöä, sovelletaan kiinteistötoimialalle soveltuvaa suunnitelmapoistojen laskentaa. Olennaisilta osin mui-den kiinteistö- ja asuntoyhteisöjen alipoistot on oikaistu emon poistosuunnitelman mukaisiksi. En-nen 1.1.1997 yhtiöitettyjen toimintojen käyttöomaisuuden sisäiset katteet on eliminoitu. Vapaaehtoiset varaukset ja poistoero "Konsernitilinpäätöksessä vapaaehtoisia varauksia ja poistoeroa ei ole jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Alakonsernien tekemä jako on kaupunkikonsernissa peruttu." Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omaan pääomaan kuuluvista eristä. Poikkeavat tilikaudet Kaikilla yhdisteltävillä yhteisöillä on sama tilikausi. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Muutokset edellisten tilikausien yli/alijäämä

Emon oikaisu 2013 lomapalkkavelkoihin -801 814,35

Turku Energia Oy:n muuntoero -1 034 340,53

Siirto Muihin rahastoihin -695 000,00

Edellisten tilikausien muutokset muissa konserniyhtiöissä 100 290,78

-2 430 864,10

Muutokset rahastoissa Siirto Muista rahastoista SVOP-rahastoon 1 353 634,93

Vahinkorahaston vähentyminen emolla -784 784,37

Siirto Edellisten tilikausien yli/alijäämästä Muihin rahastoihin 695 000,00

Muut konserniyritysten rahastojen muutokset -299 004,23

Siirto Muista rahastoista SVOP-rahastoon -1 353 634,93

-388 788,60

Vertailuvuoden tietoihin on oikaistu konsernin sisäisten erien eliminointien jaksotuksesta johtuva korjaus. Oikaisu vaikutti vertailuvuoden tilikauden yli-/alijäämään sekä pysyvien vastaavien raken-nusten ja kiinteiden rakenteiden ja laitteiden hankintamenoihin n. 28 milj. euroa. Oikaisut on huo-mioitu vertailuvuoden 2013 tilinpäätöslaskelmissa. Konsernirakenteen muutokset tilikaudella Konsernista poistui Eskelin Pysäköintilaitos Oy ja Koy Puutarhakatu 14, joiden osakkeet on myyty 30.12.2014. "Turku Energia Oy:n tytäryhtiö Koy BioTorni on fuusioitu osaksi Turku Energia Oy:tä 31.12.2014. Turku Science Park Oy:n tytäryhtiö Biocelex Oy on fuusioitu osaksi emoyhtiötään Turku Science Park Oy:tä. Fuusion myötä Turku Science Park -konserni on purkautunut."

167


TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

8. Toimintatuotot tehtäväkokonaisuuksina

Konserni Turun kaupunki

2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Konsernihallinto 13 983 382,85 13 285 485,71 15 938 850,16 15 122 774,89

Kiinteistötoimiala 47 188 792,01 50 163 297,17 62 415 469,16 56 377 234,88

Ympäristötoimiala 22 056 158,73 21 396 488,93 29 173 145,50 23 855 401,19

Hyvinvointitoimiala 61 836 022,20 69 710 987,88 81 789 004,81 78 346 379,90

Sivistystoimiala 22 550 504,73 24 640 347,70 29 827 004,94 27 692 650,77

Vapaa-ajantoimiala 13 388 598,86 9 654 352,88 9 392 829,59 10 850 278,00

Muut toimielimet ja yhteisöt 687 247 849,06 660 245 239,74 70 401 765,91 82 544 482,82

Toimintatuotot yhteensä 868 251 308,44 849 096 200,01 298 938 070,07 294 789 202,45

9. Verotulot


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Kunnan tulovero 582 887 292,81 563 717 640,76 582 887 292,81 563 717 640,76

Kiinteistövero 78 457 785,59 72 293 654,08 46 951 251,66 44 198 343,16

Osuus yhteisöveron tuotosta 43 609 862,48 44 198 343,16 78 457 785,59 72 293 654,08

Verotulot yhteensä 704 954 940,88 680 209 638,00 708 296 330,06 680 209 638,00

10. Valtionosuudet


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 267 099 736,00 271 434 303,00 267 099 726,00 271 434 303,00

Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus -25 500 748,00 -23 732 760,00 -25 500 748,00 -23 732 760,00

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 32 115 523,00 35 066 131,00 32 115 533,00 35 066 131,00 Turun ammattikorkeakoulu Oy:n yksikköhintarahoi-tus 60 316 984,00 61 631 262,00 0,00 61 631 262,00

Valtionosuudet yhteensä 334 031 495,00 344 398 936,00 273 714 511,00 344 398 936,00

11. Satunnaiset tuotot ja kulut


2014 2013 K 2013

EUR EUR EUR EUR

Satunnaiset tuotot

Käyttöomaisuuden myyntivoitot 2 041 375,33 0,00 0,00 0,00

Myyntivoitot välillisen omistamisen järjestelyistä 0,00 0,00 9 067 539,57 0,00

Käyttöomaisuuden luovutustulot 126 339,96 0,00 0,00 0,00

Liikelaitosten liiketoiminnan myyntivoitto 0,00 0,00 0,00 30 895 734,62

Muut satunnaiset tuotot 3 397 532,40 0,00 953 716,97 0,00

Satunnaiset tuotot yhteensä 3 523 872,36 0,00 10 021 256,54 30 895 734,62

Satunnaiset kulut Myyntitappiot Suikkilantien perusparannusosuu-

den luovutuksesta valtiolle 5 715 100,60 0,00 5 715 100,60 0,00

Muut satunnaiset kulut 287 475,27 0,00 287 475,27 0,00

Satunnaiset kulut yhteensä 6 002 575,87 0,00 6 002 575,87 0,00

168


12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden laskennassa käytettävä poistosuunnitelma

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

AINEETTOMAT OIKEUDET tasapoisto vuotta Liikearvo 10 v Tietokoneohjelmistot (lisenssit) 5 v Muut aineettomat oikeudet 5 v MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT tasapoisto vuotta Omat ATK-ohjelmat (ei lisenssit) 5 v Muut pitkävaikutteiset menot 5 v Lainojen aktivoitavat erät 5 v Konserniliikearvo 5 v Liikearvo 5 v ENNAKKOMAKSUT ei poisteta Ennakot aineettomista hyödykkeistä Ennakot muista pitkävaikutteisista menoista AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET ei poisteta Maa- ja vesialueet RAKENNUKSET tasapoisto vuotta Asuinrakennukset - betoniset/teräksiset asuinrakennukset 45 v - puiset asuinrakennukset 35 v - perusparannukset 15 v Hallinto- ja laitosrakennukset - betoniset/teräksiset laitosrakennukset 40 v - puiset hallinto- ja laitosrakennukset 30 v - perusparannukset 15 v Tehdas- ja tuotantorakennukset - tehdas- ja tuotantorakennukset 30 v - perusparannukset 15 v Muut rakennukset - maauimalat 30 v - kalliosuojat ja –tunnelit 40 v - muut rakennukset 15 v - perusparannukset 15 v KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET tasapoisto vuotta Maarakenteet - kadut, tiet, sillat ja näihin liittyvät ulkovalaistuslaitteet 20 v - muut yleiset alueet 12 v Vesirakenteet - teko- ja säännöstelyaltaat, padot 30 v - sillat, laiturit yms. 25 v Johtoverkostot ja laitteet - vedenjakeluverkko 30 v - viemäriverkko 30 v - sähköjohdot, muuntoasemat ja ulkovalaistuslaitteet 20 v (muut kuin katuihin, teihin ja siltoihin liittyvät) - puhelinverkosto, keskusasema ja alakeskukset 12 v - muut putki- ja kaapeliverkot 20 v - vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 12 v

169

Tilinpäätös 2014

Tilinpäätöksen liitetiedot

- kaukolämpöverkosto 12 v

- energiatuotannolliset laitoskoneet ja laitteet 20 v

Muut kiinteät rakenteet ja laitteet

- kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 20 v

- liikenteen ohjauslaitteet 12 v

- rautateiden päällysrakenteet ja laitteet 40 v

- muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 v

KONEET JA KALUSTO tasapoisto vuotta

Kuljetusvälineet

- rautaiset alukset 15 v

- puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 v

- henkilöautot, pakettiautot, sairasautot yms. 5 v

- kuorma-autot, linja-autot, paloautot yms. 10 v

Liikkuvat työkoneet 7 v

Muut koneet ja kalusto

- henkilökohtaiset tietokoneet ja tulostimet, päätelaitteet 3 v

- mini- ja suurtietokoneet, yhteiskäyttöiset tulostimet sekä verkot 5 v

- raskaat koneet ja laitteet 7 v

- kevyet koneet ja laitteet 5 v

- sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 v

- ensikertainen kalustaminen 5 v

- muut 3 v

MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET

Luonnonvarat käytön mukaan

Arvo- ja taide-esineet ei poisteta

ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKINNAT ei poisteta

Ennakkomaksut aineellisista hyödykkeistä

- maa- ja vesialueet

- rakennukset

- kiinteät rakenteet ja laitteet

- koneet ja kalusto

- muut aineelliset hyödykkeet

Keskeneräiset hankinnat

- maa- ja vesialueet

- asuinrakennukset

- hallinto- ja laitosrakennukset

- tehdas- ja tuotantorakennukset

- muut rakennukset

- maarakenteet

- vesirakenteet

- johtoverkostot ja laitteet

- muut kiinteät rakenteet ja laitteet

SIJOITUKSET ei poisteta

Osakkeet ja osuudet

13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Turun kaupunki 2014 2013

EUR EUR

Vuosina 2013-2017

Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot

56 444 972 57 004 120

Keskimääräisten poistonalaisten investoin-tien omahankintahinta

77 555 524 88 589 091

Ero (€) -21 110 551 -31 584 971

Ero (%) -27,2 -35,7

170


Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2013-2017 poikkeavat 27,2 prosenttia vastaavan ajan-kohdan keskimääräisten investointien omahankintamenosta. Poikkeaman syynä ovat tarkastelujaksoon ajoittuvat suuret investoinnit. Kaupungin rakennus- ja verkostokanta on vanhaa ja pääosin loppuun poistettua, jolloin poistolaskennan poistopohja on pieni.

14. Pakollisten varausten muutokset

Konserni Turun kaupunki 2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Eläkevastuu 1.1. 8 892 156,70 10 303 962,00 8 810 233,70 10 185 500,00

Vähennykset tilikaudella -1 202 900,94 -1 411 805,30 -1 177 951,94 -1 375 266,30

Eläkevastuu 31.12. 7 689 255,76 8 892 156,70 7 632 281,76 8 810 233,70

Takuuvaraus 1.1.

Lisäykset tilikaudella 233 912,15 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella -75 796,89 0,00 0,00 0,00

Takuuvaraus 31.12. 158 115,26 0,00 0,00 0,00

Ympäristövelvotteista johtuva varaus 1.1. 3 604 673,30 4 437 951,27 3 604 673,30 4 437 951,27

Lisäykset tilikaudella 695 000,00 300 000,00 695 000,00 300 000,00

Vähennykset tilikaudella -915 724,16 -1 133 277,97 -915 724,16 -1 133 277,97

Ympäristövelvotteista johtuva varaus 31.12. 3 383 949,14 3 604 673,30 3 383 949,14 3 604 673,30

Jätteenpolttoliikelaitoksen purkuvaraus 1.1. 1 875 000,00 1 250 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Lisäykset tilikaudella 625 000,00 625 000,00 0,00 0,00

Jätteenpolttoliikelaitoksen purkuvaraus 31.12. 2 500 000,00 1 875 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 5 046 591,61 3 974 269,87 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 1 973 388,43 1 072 321,75 0,00 0,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 7 019 980,04 5 046 591,62 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset 1.1. 57 577,00 0,00 18 377,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 0,00 57 577,00 0,00 18 377,00

Vähennykset tilikaudella -82 714,18 0,00 -43 514,18 0,00

Muut pakolliset varaukset 31.12. -25 137,18 57 577,00 -25 137,18 18 377,00

Muutokset yhteensä 1 250 164,41 -490 184,52 -1 442 190,28 -2 190 167,27

15. Toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät myyntivoitot ja -tappiot

Konserni Turun kaupunki 2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 11 760 047,89 7 945 897,68 13 863 464,04 9 800 959,46

Rakennusten myyntivoitot 155 546,20 2 775 392,63 332 854,56 2 775 392,63

Muut myyntivoitot -861 647,84 271 251,10 24 913,99 296 658,82

Myyntivoitot yhteensä 11 053 946,25 10 992 541,41 14 221 232,59 12 873 010,91

Muut toimintakulut

Maa- ja vesialueiden myyntitappiot 222 841,55 104 224,27 217 570,96 0,00

Rakennuksien myyntitappiot 50 095,67 0,00 0,00 0,00

Myyntitappiot yhteensä 272 937,22 104 224,27 217 570,96 0,00

171


16. Rahoitustuotoista saadut tuotot, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä

Turun kaupunki 2014 2013

EUR EUR

Osinkotuottojen ja peruspääoman korko-tuottojen erittely

Osinkotuotot muista yhtisöistä 16 486 119,33 16 742 434,51

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 255 042,20 287 785,20

Yhteensä 16 741 161,53 17 030 219,71

17. Poistoeron muutokset

Turun kaupungin poistoeroihin ei sisälly verotussyistä tehtyä pois-toeroa.

TASEEN LIITETIEDOT

18. Kuluiksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset lainan liikkeeseen laske-misesta

Ei ilmoitettavaa

19. Arvonkorotusten periaatteet ja arvostusmenetelmät


2014 2013 2014 2013

Maa- ja vesialueet Arvonkorotukset 1.1. 10 675,00 10 675,00 0,00 0,00

Arvo 31.12. 10 675,00 10 675,00 0,00 0,00

Rakennukset

Arvonkorotukset 1.1. 11 991 799,16 11 991 799,16 0,00 0,00

Arvo 31.12. 11 991 799,16 11 991 799,16 0,00 0,00

Arvonkorotukset yhteensä 31.12. 12 002 474,16 12 002 474,16 0,00 0,00

20. Aktivoidut korkomenot, jotka luettu hyödykkeen hankintamenoon

Turun kaupungilla ei ole aktivoituja korkomenoja

172


21. Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja sijoitukset

Turun kaupunki 2014 2013 EUR EUR Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 12 932 721,16 8 242 376,38

Lisäykset tilikauden aikana 977 123,82 1 578 674,17 Rahoitusosuudet tilikaudella -275 500,30 0,00 Vähennykset tilikauden aikana -78 685,93 -427 807,61 Siirrot erien välillä 664 638,96 3 539 478,22

Hankintameno 31.12. 14 220 297,71 12 932 721,16 Kertyneet poistot 1.1. -7 817 328,71 -6 295 972,54 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 78 685,93 -632 458,14 Tilikauden poistot -1 588 316,68 -888 898,03 Kertyneet poistot 31.12. -9 326 959,46 -7 817 328,71

Kirjanpitoarvo 31.12. 4 893 338,25 5 115 392,45 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 23 075 578,42 21 155 524,26

Lisäykset tilikauden aikana 3 270 662,77 4 517 225,07 Rahoitusosuudet tilikaudella -198 200,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 -179 032,62 Siirrot erien välillä 218 430,18 -2 418 138,29

Hankintameno 31.12. 26 366 471,37 23 075 578,42 Kertyneet poistot 1.1. -13 363 499,43 -11 922 877,15 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 0,00 1 239 298,37 Tilikauden poistot -2 863 458,01 -2 679 920,65 Kertyneet poistot 31.12. -16 226 957,44 -13 363 499,43

Kirjanpitoarvo 31.12. 10 139 513,93 9 712 078,99 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 30 010,67 50 951,95

Lisäykset tilikauden aikana 2 112 760,63 12 749,68 Siirrot erien välillä -17 260,99 -33 690,96

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 125 510,31 30 010,67 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. 112 247 220,04 111 295 300,64

Lisäykset tilikauden aikana 5 700 309,26 1 335 386,00 Vähennykset tilikauden aikana -5 142 386,54 -483 466,60 Siirrot erien välillä 0,00 100 000,00

Hankintameno 31.12. 112 805 142,76 112 247 220,04 Kirjanpitoarvo 31.12. 112 805 142,76 112 247 220,04 Rakennukset Hankintameno 1.1. 852 412 260,51 831 670 200,29

Lisäykset tilikauden aikana 11 199 037,00 24 916 669,03 Rahoitusosuudet tilikaudella -187 806,31 -923 523,04 Vähennykset tilikauden aikana -15 438 856,10 -23 072 024,54 Siirrot erien välillä 7 670 567,74 19 820 938,77

Hankintameno 31.12. 855 655 202,84 852 412 260,51 Kertyneet poistot 1.1. -525 549 193,69 -512 512 567,64

173

Tilinpäätös 2014


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 8 443 677,08 10 866 055,15

Tilikauden poistot -27 380 146,37 -23 902 681,20

Kertyneet poistot 31.12. -544 485 662,98 -525 549 193,69

Kirjanpitoarvo 31.12. 311 169 539,86 326 863 066,82

Poistoero 1.1. 22 787 421,68 24 540 990,18

Poistoeron vähennys tilikauden aikana -876 488,95 -1 753 568,50

Kertynyt erotus 31.12 21 910 932,73 22 787 421,68

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Hankintameno 1.1. 821 533 470,82 872 845 850,50

Lisäykset tilikauden aikana 32 304 299,45 30 254 053,83

Rahoitusosuudet tilikaudella -2 610 265,48 -263 161,42

Vähennykset tilikauden aikana -13 220 618,68 -87 486 900,19

Siirrot erien välillä 26 105 848,05 6 183 628,10

Hankintameno 31.12. 864 112 734,16 821 533 470,82


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 4 506,41 47 971 420,84



Kirjanpitoarvo 31.12. 343 750 299,70 324 502 380,20

Poistoero 1.1. 12 811 957,26 15 387 513,47

Poistoeron lisäys tilikauden aikana 4 198 274,38 0,00

Poistoeron vähennys tilikauden aikana -753 643,68 -2 575 556,21

Kertynyt erotus 31.12 16 256 587,96 12 811 957,26

Koneet ja kalusto

Hankintameno 1.1. 90 475 383,67 90 647 063,72


Rahoitusosuudet tilikaudella -349 561,70 -441 088,00

Vähennykset tilikauden aikana -15 891 214,83 -5 382 951,25

Siirrot erien välillä 1 352 647,11 1 654 190,90

Hankintameno 31.12. 77 895 543,75 90 475 383,67


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 15 585 710,20 5 343 667,19



Kirjanpitoarvo 31.12. 13 388 539,14 13 724 119,02

Muut aineelliset hyödykkeet

Hankintameno 1.1. 2 654 375,10 2 475 899,77

Lisäykset tilikauden aikana 112 053,86 178 475,33

Hankintameno 31.12. 2 766 428,96 2 654 375,10

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 766 428,96 2 654 375,10

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

Hankintameno 1.1. 46 113 478,63 46 591 387,66


Rahoitusosuudet tilikaudella -183 540,50 -268 165,71

Siirrot erien välillä -35 994 871,05 -28 846 554,38

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 -1 141 738,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 25 222 736,01 46 113 478,63

174

Tilinpäätös 2014


Sijoitukset

Tytäryhteisöosakkeet

Hankintameno 1.1. 102 161 301,96 76 530 426,96


Vähennykset tilikauden aikana -3 465 893,98 -24 025,00

Siirrot erien välillä -1 530,00 0,00

Hankintameno 31.12. 104 048 877,98 102 161 301,96

Kirjanpitoarvo 31.12. 104 048 877,98 102 161 301,96

Kuntayhtymäosuudet

Hankintameno 1.1. 54 483 160,97 54 483 160,97

Hankintameno 31.12. 54 483 160,97 54 483 160,97

Kirjanpitoarvo 31.12. 54 483 160,97 54 483 160,97

Osakkuusyhteisöosakkeet

Hankintameno 1.1. 1 552 134,73 1 937 946,32

Siirrot erien välillä 0,00 -352 174,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 -33 637,59

Hankintameno 31.12. 1 552 134,73 1 552 134,73

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 552 134,73 1 552 134,73

Muut osakkeet ja osuudet

Hankintameno 1.1. 6 451 918,08 6 077 511,76

Siirrot erien välillä 1 530,00 352 174,00

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 22 232,32

Vähennykset tilikauden aikana -430 689,16 0,00

Hankintameno 31.12. 6 022 758,92 6 451 918,08

Kirjanpitoarvo 31.12. 6 022 758,92 6 451 918,08

Saamiset konserniyhteisöiltä

Hankintameno 1.1. 234 440 694,23 160 078 054,16

Lisäykset 38 405 240,00 85 824 910,00

Vähennykset tillikauden aikana -11 416 764,11 -11 462 269,93

Hankintameno 31.12. 261 429 170,12 234 440 694,23

Saamiset muilta yhteisöiltä

Hankintameno 1.1. 49 483 481,21 47 402 481,21

Lisäykset 13 340 000,00 2 081 000,00

Hankintameno 31.12. 62 823 481,21 49 483 481,21

Saamiset muilta

Hankintameno 1.1. 1 002 963,11 1 015 463,11

Lisäykset 586 000,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -509 775,17 -12 500,00

Hankintameno 31.12. 1 079 187,94 1 002 963,11

175


22.-24. Omistukset muissa yhteisöissä

176


177


25. Vaihtuvien vastaavien saamiset

Turun kaupunki

2014

Pitkäaikaiset 2014

Lyhytaikaiset 2013

Pitkäaikaiset 2013

Lyhytaikaiset EUR EUR EUR EUR

Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 1 678 214,13 0,00 2 560 254,49

Lainasaamiset 543 391,09 9 728 221,62 596 724,41 21 478 148,04

Muut saamiset 1 838 111,54 88 080,57 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 10 932 951,91 0,00 9 261 163,89

Yhteensä 2 381 502,63 22 427 468,23 596 724,41 33 299 566,42

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kaupunki on jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 1 756 628,26 0,00 2 109 728,70

Siirtosaamiset 0,00 836 414,34 0,00 4 160 983,58

Yhteensä 0,00 2 593 042,60 0,00 6 270 712,28

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 443 414,05 0,00 203 941,44

Lainasaamiset 0,00 4 339,25 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 985 651,39 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 1 433 404,69 0,00 203 941,44

Saamiset muilta Myyntisaamiset 0,00 19 842 858,04 0,00 21 034 835,86

Lainasaamiset 164 093,96 6 727,52 164 093,96 0,00

Muut saamiset 1 811 428,42 8 124 175,06 1 759 450,15 10 502 689,52

Siirtosaamiset 0,00 15 868 194,48 0,00 15 046 311,68

Yhteensä 1 975 522,38 43 841 955,10 1 923 544,11 46 583 837,06

Saamiset yhteensä 4 357 025,01 70 295 870,62 2 520 268,52 86 358 057,20

26. Siirtosaamisiin sisältyvät erät Konserni Turun kaupunki

2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Pitkäaikaiset siirtosaamiset

Siirtyvät korot 9 322,56 9 425,00 0,00 0,00

Muut siirtosaamiset 150 701,81 149 619,13 0,00 0,00

Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 160 024,37 159 044,13 0,00 0,00

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Siirtyvät korot 1 714 150,23 1 807 298,40 5 861 734,55 5 702 159,71

Valtion tuet, avustukset ja korvaukset 11 497 867,39 8 692 485,12 8 942 874,97 6 745 941,68

Muut tuet, avustukset ja korvaukset 4 310 373,22 5 231 434,83 2 540 675,83 2 164 071,60

Vuokrasaamiset 210 622,37 176 105,53 0,00 0,00

Henkilöstökulut 101 224,48 226 663,45 0,00 0,00

Saamiset vakuutuslaitoksilta 13 613,46 1 018 502,97 0,00 0,00

Tasausmaksu sairaanhoitopiiriltä 1 301 168,36 1 957 585,51 1 301 168,36 2 748 355,10

Kelan korvaus työterveyshuollosta 2 848 755,54 2 016 165,89 2 368 546,81 2 016 165,89

Verosaamiset 1 898 731,29 1 898 731,29 0,00 0,00

178


Päästökaupan tulot 0,00 1 289 322,51 0,00 0,00

Laskuttamaton myynti 835 272,81 704 978,18 0,00 0,00

Muut siirtosaamiset* 4 133 319,27 7 366 283,95 7 608 211,60 9 091 765,17

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 28 865 098,42 32 385 557,63 28 623 212,12 28 468 459,15 * Muut siirtosaamiset ryhmään sisältyy eriä, jotka yksittäin eivät ole merkittäviä

27. Rahoitusarvopaperit


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Osakkeet ja osuudet

Jälleenhankintahinta 25 838 573,10 18 058 591,42 25 724 907,27 17 953 154,98

Kirjanpitoarvo 31.12. 25 823 639,23 18 047 770,71 25 724 907,27 17 953 154,98

Erotus 14 933,87 10 820,71 0,00 0,00

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin

Jälleenhankintahinta 4 435 025,12 902 772,90 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 4 387 145,98 893 407,78 0,00 0,00

Erotus 47 879,14 9 365,12 0,00 0,00

Joukkovelkakirjalainasaamiset

Jälleenhankintahinta 65 860 671,19 74 514 608,83 65 235 225,00 73 914 379,30

Kirjanpitoarvo 31.12. 65 809 729,56 74 443 255,30 65 235 225,00 73 914 379,30

Erotus 50 941,63 71 353,53 0,00 0,00

Muut arvopaperit

Jälleenhankintahinta 5 728,22 2 983,22 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 3 521 187,63 4 429 425,38 0,00 0,00

Erotus -3 515 459,41 -4 426 442,16 0,00 0,00

Rahoitusarvopaperien kirjanpitoarvo yhteensä 99 541 702,40 97 813 859,17 90 960 132,27 91 867 534,28

28. Oman pääoman erien muutokset


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Peruspääoma 1.1. 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89

Peruspääoma 31.12. 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat

Peruspääoma 1.1. 2 943,29 2 943,29 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 2 943,29 2 943,29 0,00 0,00

Muut omat rahastot

Ylikurssirahasto 1.1. 995 999,83 995 999,83 0,00 0,00

Ylikurssirahasto 31.12. 995 999,83 995 999,83 0,00 0,00

Vahinkorahaston pääoma 1.1. 8 990 805,91 9 098 976,36 8 990 805,91 9 098 976,36

Siirrot rahastosta -784 784,37 -108 170,45 -784 784,37 -108 170,45

Vahinkorahaston pääoma 31.12. 8 206 021,54 8 990 805,91 8 206 021,54 8 990 805,91

179


Turun ammattikorkeakoulun investointirahaston pääoma 1.1. 14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00

Turun ammattikorkeakoulun investointirahaston pääoma 31.12. 14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00

Muut rahastot 1.1. 98 818 716,85 97 576 636,06 0,00 0,00

Lisäykset 305 336,58 1 236 820,36 0,00 0,00

Vähennykset -604 340,81 -229 739,57 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 695 000,00 235 000,00 0,00 0,00

Muut rahastot 31.12. 99 214 712,62 98 818 716,85 0,00 0,00

Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 123 412 134,99 123 800 923,59 23 201 422,54 23 986 206,91

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 86 704 545,43 88 478 560,48 124 166 956,36 108 948 107,76

Muuntoero -1 034 340,53 -2 173 172,50 0,00 0,00

Edellisen tilikauden virheen oikaisu 0,00 1 070 683,34 0,00 -801 814,35

Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset -691 647,11 0,00 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämän muutos -704 876,49 200 077,00 0,00 0,00

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 84 273 681,30 87 576 148,32 124 166 956,36 108 146 293,41

Tilikauden yli-/alijäämä 23 215 407,46 -871 602,89 4 804 014,93 16 020 662,95

Oma pääoma yhteensä 832 860 415,93 812 464 661,20 754 128 642,72 750 109 412,16

29. Poistoerot

Turun kaupungin poistoeroihin ei sisälly verotussyistä tehtyä poistoeroa

30. Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 552 963 509,94 503 642 984,37 100 300 000,00 100 300 000,00

Lainat julkisyhteisöiltä 99 575 984,47 128 267 247,44 0,00 0,00

Yhteensä 652 539 494,41 631 910 231,81 100 300 000,00 100 300 000,00

31. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat


EUR EUR

City of Turku JVK 20.9.2017 50 000 000,00 50 000 000,00

korko % EUR 6/360 + 0,20

kertalyhenteinen

City of Turku JVK 15.5.2018 50 000 000,00 50 000 000,00

korko % EUR 3/360 + 0,38

kertalyhenteinen

City of Turku JVK 2.10.2018 20 000 000,00 0,00

korko % EUR 3/360+0,30

kertalyhenteinen

180


City of Turku JVK 7.3.2019 50 000 000,00 0,00

korko % EUR 3/360+0,36

kertalyhenteinen

Joukkovelkakirjalainat yhteensä 170 000 000,00 100 000 000,00

32. Pakollisiin varauksiin merkityt erät


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Eläkevaraukset 7 689 255,76 8 892 156,70 7 632 281,76 8 810 233,70

Ympäristövelvoitteista johtuva varaus 3 383 949,14 3 604 673,30 3 383 949,14 3 604 673,30

Varaus jätteenpolttoliikelaitoksen purkamiseen 2 500 000,00 1 875 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 7 019 980,04 5 046 591,61 0,00 0,00

Takuuvaraus 158 115,26 0,00 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset -25 137,18 57 577,00 -25 137,18 18 377,00

Pakolliset varaukset yhteensä 20 726 163,02 19 475 998,61 13 491 093,72 14 933 284,00

33. Pitkä- ja lyhytaikaiset velat (korottomat)

Turun kaupunki

2014

Pitkäaikaiset 2014

Lyhytaikaiset 2013

Pitkäaikaiset 2013

Lyhytaikaiset EUR EUR EUR EUR

Velat tytäryhteisöille

Ostovelat 0,00 13 249 836,26 0,00 15 147 083,62

Muut velat 0,00 1 213 603,80 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 2 900 119,68 0,00 1 268 444,32

Yhteensä 0,00 17 363 559,74 0,00 16 415 527,94 Velat kuntayhtymille, joissa kaupunki on jäsene-nä

Ostovelat 0,00 1 818 334,51 0,00 3 201 928,62

Muut velat 268 800,00 33 600,00 302 400,00 33 600,00

Siirtovelat 0,00 2 382 306,23 0,00 8 307 640,65

Yhteensä 268 800,00 4 234 240,74 302 400,00 11 543 169,27 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyh-teisöille

Ostovelat 0,00 286 517,52 0,00 109 040,43

Siirtovelat 0,00 824 093,26 0,00 905 683,59

Yhteensä 0,00 1 110 610,78 0,00 1 014 724,02

Velat muille 17 804 648,86 143 393 352,81 13 100 361,55 152 592 949,45 Pitkä- ja lyhytaikaiset korottomat velat yhteensä 18 073 448,86 166 101 764,07 13 402 761,55 181 566 370,68

34. Sekkilimiitti Ei sekkilimiittiä

35. Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ilmoitettavaa

181


36. Liittymismaksut ja muut pitkäaikaiset velat


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Liittymismaksut 49 369 112,67 48 042 757,71 12 286 796,23 12 286 796,23

Muut pitkäaikaiset velat 11 140 463,94 1 114 408,60 5 786 652,63 1 133 768,88 Liittymismaksut ja muut pitkäaikaiset velat yhteensä 60 509 576,61 49 157 166,31 18 073 448,86 13 420 565,11

37. Siirtovelkoihin sisältyvät erät


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Lyhytaikaiset

Korkojaksotukset 5 109 896,81 6 175 180,14 1 353 459,74 1 191 680,02

Henkilöstökulujen jaksotukset 105 227 984,96 105 885 829,71 67 529 267,74 70 464 209,43

Valtion tuet, avustukset ja korvaukset 12 789 066,56 10 288 330,35 10 133 862,46 10 288 330,35

Muut tuet, avustukset ja korvaukset 88 281,39 523 982,58 88 281,39 302 184,49

Sairaanhoitopiirin lisälaskutus 1 431 641,68 5 520 018,78 1 431 641,68 7 942 473,06

Vakuutusmaksujen jaksotukset 855 805,60 811 739,20 0,00 0,00

Verovelat 634 516,60 299 992,04 0,00 0,00

Leasingvuokrien jaksotus 336 595,31 312 793,00 0,00 0,00

Muut siirtovelat* 25 007 742,34 19 744 525,75 16 554 736,68 15 480 156,98

Siirtovelat yhteensä 151 481 531,25 149 562 391,55 97 091 249,69 105 669 034,33 * Muut siirtovelat sisältää eriä jotka yksinään eivät ole merkittäviä

38. Huollettavien varat

2014 2013

Huollettavien varat 31.12. 1 302 982,53 1 019 075,51

39. Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus

Ei ilmoitettavaa

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

40. Velat, joista kaupunki / konserni on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi osakkeita tai kiinnityksiä kiinteistöihin


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 281 134 773,47 263 255 585,55 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 550 972 419,63 576 397 126,22 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 143 964 763,00 179 878 167,91 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 385 550 812,53 388 020 894,94 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 936 523 232,16 964 418 021,16 0,00 0,00

182


41.-43. Vakuudet omasta, konserniin kuuluvien yhteisöjen ja muiden puolesta


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Omasta puolesta annetut vakuudet

Sitoumusten vakuudeksi annetut arvopaperit 19 009 568,84 21 736 074,62 0,00 0,00

Sitoumusten vakuudeksi annetut muut vakuudet 31 993 088,12 31 102 940,22 0,00 0,00

Yhteensä 51 002 656,96 52 839 014,84 0,00 0,00

Muiden puolesta annetut vakuudet

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 2 052,04 2 052,04 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut muut vakuudet 796 602,00 816 730,83 0,00 0,00

Yhteensä 798 654,04 818 782,87 0,00 0,00

Vakuudet yhteensä 51 801 311,00 53 657 797,71 0,00 0,00

44. Leasingvastuut


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 11 108 361,39 12 670 596,76 5 164 668,88 6 106 754,16

Myöhemmin maksettavat 67 348 687,95 72 536 788,20 20 631 405,98 23 420 599,85

Yhteensä 78 457 049,34 85 207 384,96 25 796 074,86 29 527 354,01

45. Vastuusitoumukset


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Takaussitoumukset

Konserniyhteisön puolesta

Jäljellä oleva pääoma 0,00 0,00 183 141 267,24 175 446 341,18

Muiden puolesta

Jäljellä oleva pääoma 43 215 641,60 45 106 969,71 0,00 0,00

Takaussitoumukset yhteensä 43 215 641,60 45 106 969,71 183 141 267,24 175 446 341,18

Muut takaus- ja vastuusitoumukset

Näyttelyvakuudet

Jäljellä oleva pääoma 8 297 954,00 1 696 710,00 8 297 954,00 1 696 710,00

Muut takaukset

Jäljellä oleva pääoma 0,00 0,00 33 926 748,59 35 773 073,27

Muut takaus- ja vastuusitoumukset yhteensä 8 297 954,00 1 696 710,00 42 224 702,59 37 469 783,27

46. Vastuu takauskeskuksen takausvastuista


EUR EUR

Turun osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12 830 853 958,26 785 336 710,34

Turun mahdollista vastuuta kattava osuus takaus-keskuksen rahastosta 31.12. 574 428,86 526 689,83

183


47. Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Sopimusvastuut

Pitkäaikaiset investointisopimukset 4 126 015,00 7 771 881,87 4 126 015,00 7 771 881,87 Vuokravastuut, vastuut voimassa vuoteen 2034

asti 339 271 480,94 319 600 939,25 167 628 940,76 247 110 799,22

Maankäyttösopimukset 15 020 615,00 7 831 612,00 15 020 615,00 7 831 613,00

Sitoumukset avustukseen 1 073 306,00 0,00 0,00 0,00

Sopimusvastuut yhteensä 359 491 416,94 335 204 433,12 186 775 570,76 262 714 294,09

Johdannaissopimukset

Korkojohdannaiset

Koronvaihtosopimukset

Nimellinen pääoma- arvo 527 700 000,00 448 718 374,00 525 000 000,00 444 588 374,00

Käypä arvo -3 765 294,09 -13 545 111,11 -28 765 294,09 -11 845 111,11

Valuuttajohdannaiset

Koronvaihtosopimukset

Nimellinen pääoma- arvo 19 962 711,86 19 962 711,86 19 962 711,86 19 962 711,86

Käypä arvo -593 070,00 -2 910 987,00 -593 070,00 -2 910 987,00

Muut johdannaiset

Sähköjohdannaiset, ostetut

Nimellinen pääoma- arvo 67 400 000,00 81 400 000,00 0,00 0,00

Käypä arvo -6 000 000,00 -9 200 000,00 0,00 0,00

Sähköjohdannaiset, myydyt


Käypä arvo 1 300 000,00 1 800 000,00 0,00 0,00

Hiilijohdannaiset


Käypä arvo -400 000,00 -50 000,00 0,00 0,00


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR Vireillä olevat oikeudenkäynnit, joissa kaupun-gilta/konsernilta vaaditaan korvauksia

Hallinto- oikeus 233 639,50 0,00 233 639,50 0,00

Korkein hallinto- oikeus 100 000,00 24 300,18 100 000,00 24 300,18

Hovioikeus 140 829,40 0,00 140 829,40 0,00

Korkein oikeus 24 300,18 0,00 24 300,18 0,00

Varsinais- Suomen käräjäoikeus 2 439 638,00 2 936 717,79 2 439 638,00 2 936 717,79

Markkinaoikeus 431 000,00 10 360,00 431 000,00 10 360,00

Vireillä olevat oikeudenkäynnit yhteensä 3 369 407,08 2 971 377,97 3 369 407,08 2 971 377,97

184



2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Arvonlisäveron palautusvastuu 580 444,68 79 996,16 65 792,20 79 996,16


2014 2013 2014 2013

EUR EUR EUR EUR

Päästöoikeudet

Turku Energian päästöoikeudet Hallussa olevien päästöoikeuksien määrä 31.12.

(CO2 tonnia) 2 174 021 2 174 021 0 0

Toteutuneiden päästöjen määrä (CO2 tonnia) 690 048 716 683 0 0

Päästöoikeuksien myynnit (euroa) 322 370,00 291 125,09 0,00 0,00

HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

48. Henkilöstötyövoima vuosina 2014 - 2013


Konsernihallinto 627,7 659,9 Kiinteistötoimiala 222,1 233,6 Ympäristötoimiala 174,3 173,3 Hyvinvointitoimiala 4 916,3 4 913,2 Sivistystoimiala 3 728,8 3 727,8 Vapaa-ajantoimiala 698,0 865,9 Muut toimielimet ja yhteisöt 643,2 1 539,3 Henkilöstötyövoima yhteensä 11 010,4 12 113,0

Vuoden 2013 tilinpäätöstiedoissa vuoden 2013 koko kaupungin työvoimaluvuksi ilmoitettiin 12117,3 henkilö-työvuotta. Luvut ovat täsmentyneet v. 2014 helmikuussa tehdyssä tarkistuksessa (palkkatietojärjestelmän tietoihin muutetaan takautuvasti esim. takautuvat eläkepäätökset ym. palkanmaksuun vaikuttavat asiat). Työvoimaan ei ole laskettu palkkionsaajia, omais- ja perhehoitajia, sopimuspalomiehiä eikä kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevia henkilöitä.

49. Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut

Henkilöstökulut on eritelty tuloslaskelmassa.

Henkilöstökuluja ei ole aktivoitu taseeseen.

50. Tilintarkastajien palkkiot


EUR EUR

Tilintarkastuspalkkiot 52 400,00 52 400,00 Tilintarkastajan lausunnot 22 000,00 65 415,00 Palkkiot yhteensä 74 400,00 117 815,00

185


TURUN KIINTEISTÖLIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Turun Kiinteistöliikelaitos on toiminut vuoden 2009 alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelai-toksena. Kiinteistöliikelaitoksella on 13-jäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestä-misestä. Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2014 merkittävimpiä prosesseja oli maankäytön uuden toimintamal-lin käyttöönotto. Vuoden 2014 aikana kaupunkikuvassa selvimmin näkyneet aluekehityksen hankkeet olivat Telak-karannassa ja Raunistulassa sekä Kakolan alueella missä vuoden aikana saatiin katu- ja kunnallis-tekniikkatyöt valmiiksi. Infrainvestointien osalta merkittävimmät kohteet olivat Suikkilantie, Telakkaranta, Kakola sekä Iso-Haarlan ja Vakiniitun pientaloalueet. Tilainvestoinneista merkittävimmät hankkeet olivat Braheskolan, Heinikonkadun päiväkoti, Palliva-han koulu, Rieskalähteen koulu ja Aurakatu 11. Lisäksi Kiinteistöliikelaitoksella otettiin käyttöön helppokäyttöinen paikkatiedon selaamis-, analy-sointi- ja jakelusovellus Webmap. 2. Henkilöstö Kiinteistöliikelaitoksen henkilötyövoima vuoden aikana oli 217,6 (vuonna 2013 228,6). 3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kiinteistöliikelaitoksen merkittävimmät riskit on kartoitettu, mutta ne ovat päivittämättä. Tilikauden aikana ei ole raportoitu ja tiedossa ei ole sellaisia riskejä, joista aiheutuisi menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle. Kiinteistöliikelaitos on tehnyt pakolliset varaukset Topinojan kaatopaikan jälkihoitokustannuksiin sekä Kirkkotien ja Suikkilan kartanon alueelle niiden aiemman käyttöhistorian perusteella suoritet-tavaksi tuleviin maaperän puhdistustoimenpiteisiin. 4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkit-tävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Kiinteistöliikelaitoksen tiedossa. Kiinteistöliikelaitoksen toimialajohtaja vastaa laitoksen riskienhallintatyöstä, riskien kartoituksesta, riskienhallinnan suunnittelusta, toteutuksesta ja raportoinnista. Tulosalueiden ja matriisien johtajat vastaavat riskienhallinnasta omilla toimialueillaan. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoi-daan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteu-tumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kau-pungin tilinpäätökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukai-sesti.

186


5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä ennen varauksia oli 27 674 225,24 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

– Vapaaehtoinen investointivaraus Suikkilantien perusparannus 10,5 milj. euroa tuloutetaan. – Tuloutetaan Kiinteistöliikelaitoksen muista vapaaehtoisista varauksista investointien hankin-

tamenoon tehtyä investointivarauksen hankintamenoa vastaava määrä yhteensä 4 198 274,38 euroa ja tehdään kohteeseen liittyvä poistoeron lisäys 4 198 274,38 euroa.

– Vähennetään Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettu-jen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 1 590 811,27 euroa.

– Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä 35 566 762,13 euroa siirretään Kiinteistöliikelai-toksen taseen omaan pääomaan.

TULOSLASKELMA 2014 2013€ €

Liikevaihto 184 693 827,89 191 451 732,69Valmistus omaan käyttöön (+) 2 662 848,29 2 568 177,10Liiketoiminnan muut tuotot (+) 16 501 910,08 14 942 476,18Materiaalit ja palvelut -74 839 078,58 -75 588 729,90 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -12 877 600,38 -13 286 180,72 Palvelujen ostot (-) -61 961 478,20 -62 302 549,18Henkilöstökulut -11 719 732,28 -12 310 530,79 Palkat ja palkkiot (-) -9 098 517,27 -9 425 549,09 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -2 110 728,44 -2 323 174,96 Muut henkilösivukulut (-) -510 486,57 -561 806,74Poistot ja arvonalentumiset -44 563 481,84 -40 899 963,32 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -44 563 481,84 -40 899 963,32Vuokrakulut (-) -22 396 827,08 -30 129 882,03Liiketoiminnan muut kulut (-) -1 914 822,66 -594 694,87Liikeylijäämä (-alijäämä) 48 424 643,82 49 438 585,06Rahoitustuotot ja -kulut -24 164 686,39 -24 093 740,71 Muut rahoitustuotot (+) 27 213,26 61 179,86 Kunnalle maksetut korkokulut (-) -2 148 990,48 -2 111 680,00 Korvaus peruspääomasta (-) -22 042 203,00 -22 042 203,00 Muut rahoituskulut (-) -706,17 -1 037,57Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 24 259 957,43 25 344 844,35Satunnaiset tuotot ja -kulut 3 414 267,81 0,00 Satunnaiset tuotot (+) 9 478 731,20 0,00 Satunnaiset kulut (-) -6 064 463,39 0,00Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 27 674 225,24 25 344 844,35Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2 607 463,11 1 572 723,81Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 10 500 000,00 -8 000 000,00Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 35 566 762,13 18 917 568,16

Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,6 7,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 6,6 7,1Voitto, % 15,0 13,2

187


TASE

VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013€ € € €

PYSYVÄT VASTAAVAT 679 012 371,79 699 807 988,94 OMA PÄÄOMA 640 677 094,58 605 110 332,45

Aineettomat hyödykkeet 3 685 253,80 4 005 241,18 Peruspääoma 361 748 282,03 361 748 282,03Aineettomat oikeudet 212 913,88 175 829,84 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-Muut pitkävaikutteiset menot 3 472 339,92 3 812 150,35 jäämä) 243 362 050,42 224 444 482,26Ennakkomaksut 0,00 17 260,99 Tilikauden yli-/alijäämä 35 566 762,13 18 917 568,16

Aineelliset hyödykkeet 666 234 815,42 684 845 151,91 POISTOERO JA VAPAA-Maa- ja vesialueet 112 805 142,76 112 247 220,04 EHTOISET VARAUKSET 45 200 333,20 53 092 870,09Rakennukset 309 466 805,43 324 865 915,09 Poistoero 37 200 333,20 34 592 870,09Kiinteät rakenteet ja laitteet 233 501 192,43 216 736 123,97 Vapaaehtoiset varaukset 8 000 000,00 18 500 000,00Koneet ja kalusto 181 541,38 191 639,59Muut aineelliset hyödykkeet 44 563,54 44 563,54 PAKOLLISET VARAUKSET 5 858 811,96 6 104 673,30Ennakkomaksut ja keskeneräiset Muut pakolliset varaukset 5 858 811,96 6 104 673,30hankinnat 10 235 569,88 30 759 689,68

Sijoitukset 9 092 302,57 10 957 595,85 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2 500,00 8 093,00Osakkeet ja osuudet 8 937 180,79 10 857 714,07 Valtion toimeksiannot 2 500,00 8 093,00Muut saamiset 155 121,78 99 881,78

VAIHTUVAT VASTAAVAT 97 081 901,55 54 789 609,76 VIERAS PÄÄOMA 84 355 533,60 90 281 629,86

Saamiset 97 081 801,55 54 789 509,76 Pitkäaikainen 63 940 750,77 65 007 965,36Pitkäaikaiset saamiset 3 604 098,42 1 682 747,09 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 62 828 666,71 63 912 000,04 Muut saamiset 3 604 098,42 1 682 747,09 Muut velat / Liittymismaksut jaLyhytaikaiset saamiset 93 477 703,13 53 106 762,67 muut velat 1 112 084,06 1 095 965,32 Myyntisaamiset 1 647 632,23 2 989 859,87 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 89 913 396,43 48 790 738,83 Lyhytaikainen 20 414 782,83 25 273 664,50 Muut saamiset 909 823,70 922 865,78 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 1 083 333,33 1 083 333,33 Siirtosaamiset 1 006 850,77 403 298,19 Saadut ennakot 72 775,00 43 302,00

Ostovelat 13 595 614,96 17 822 866,37Rahat ja pankkisaamiset 100,00 100,00 Korottomat velat kunnalta/kunta-

yhtymältä 0,00 594 167,29Muut velat / Liittymismaksut jamuut velat 403 307,77 394 757,46Siirtovelat 5 259 751,77 5 335 238,05

VASTAAVAA YHTEENSÄ 776 094 273,34 754 597 598,70 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 776 094 273,34 754 597 598,70

Taseen tunnusluvut 31.12.2014 31.12.2013Omavaraisuusaste, % 88,4 87,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 41,9 43,7Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 278 929 243 362Lainakanta 31.12. (1.000 €) 63 912 64 995

188


RAHOITUSLASKELMA 2014 2013€ €

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 48 424 643,82 49 438 585,06 Poistot ja arvonalentumiset 44 563 481,84 40 899 963,32 Rahoitustuotot ja kulut -24 164 686,39 -24 093 740,71 Satunnaiset erät 3 414 267,81 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -18 377 756,98 -13 409 630,06

53 859 950,10 52 835 177,61

Investointien rahavirta Investointimenot -53 957 436,42 -99 492 029,91 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 971 612,29 1 454 850,17 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 45 405 095,08 13 140 526,06

-5 580 729,05 -84 896 653,68

Toiminnan ja investointien rahavirta 48 279 221,05 -32 061 476,07

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille -55 240,00 -24 910,00

-55 240,00 -24 910,00

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta/kuntayhtymältä 0,00 1 620 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle/kuntayhtymälle -1 083 333,33 -1 083 333,33

-1 083 333,33 536 666,67

Oman pääoman muutokset 0,00 21 980 980,58

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -5 593,00 -30 249,00 Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -41 122 657,60 16 850 972,31 Saamisten muutos muilta -1 169 634,19 1 630 172,73 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä -594 167,29 -5 938 569,75 Korottomien velkojen muutos muilta -4 248 595,64 -2 943 587,47

-47 140 647,72 9 568 738,82

Rahoituksen rahavirta -48 279 221,05 32 061 476,07

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahavarat 31.12. 100,00 100,00 Rahavarat 1.1. 100,00 100,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 2011-2014, € -14 404 752 -62 683 973 Investointien tulorahoitus, % 135,0 67,6 Lainanhoitokate 22,0 21,4 Quick ratio 4,6 2,1 Current ratio 4,6 2,1

189


TURUN VESILIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1. Liikelaitosjohtajan katsaus Vesiliikelaitos on toiminut vuoden 2009 alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitoksena. Liikelaitoksella on seitsenjäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vas-taa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Vesiliikelaitoksen toiminnan painopisteet on asetettu siten, että ne tukevat valtuuston vahvistamia kaupungin strategisia tavoitteita. Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet liittyvät talouteen sekä ver-koston laajentamiseen uusille asutusalueille. Tavoitteista vain korvaus peruspääomasta toteutui suunnitelmien mukaisesti. Liikevaihto jäi budjetoitua alhaisemmaksi, koska liittymismaksujen kertymä oli poikkeuksellisen alhainen ja päätuotteiden myynti jäi ennakoitua vähäisempi. Menoja pystyttiin alentamaan, minkä vuoksi vaikutus käyttökatteeseen ei ollut täysimääräinen. Valtuuston sitovaksi asettamaa tavoitetta ei kuitenkaan saavutettu. Suunniteltua heikommin toteutunut liikevaihto näkyi myös johtokuntaan nähden sitovissa talouden mittareissa. Vesilaskutus perustuu suurkuluttajia lukuun ottamatta ennakkolaskutukseen ja mittauslukemaan perustuvaan tasaukseen kerran vuodessa pientaloilla ja kaksi kertaa vuodessa muilla käyttäjäryh-millä. Myynnin kannalta asutus on merkittävin käyttäjä edustaen runsasta 70 % kokonaismyynnis-tä. Kaikilla asiakkailla ei ole sama tasauspäivämäärä, minkä vuoksi vuoden vaihteen tilanne arvioi-daan edellisen vuoden toteuman perusteella tilinpäätökseen. Tulos tasataan seuraavan vuoden alussa, kun kaikkien asiakkaiden tasauslaskut on kirjattu ja kulutusennusteet korjattu vastaamaan todellista mitattua käyttöä. Myynti kehittyi vuoden 2012 tasolla joulukuuhun asti, jolloin myynti aleni selvästi. Kuluvan vuoden puolella on ollut kolme laskutusjaksoa, joiden perusteella ennusteita kor-jataan. Alkuvuoden laskutus on ollut tavanomaista suurempaa, mikä antaisi viitteitä siihen, että vuoden 2013 toteutuminen perusteella arvioidut ennakot ovat osittain olleet liian alhaisia. Pitkän aikavälin tilastoista on kuitenkin havaittavissa, että erityisesti asunto-osakeyhtiömuotoisen asutuk-sen vedenkäyttö alenee. Tämä johtunee huoneistokohtaisten vesimittareiden lisääntymisestä sekä vanhojen, runsaasti vettä kuluttavien vesikalusteiden korjaamisesta. Kilpailukyky ohjelmaa toteutetaan laajentamalla verkostoa uusille kaava-alueille. Tavoitteenmu-kaista investointivaraa ei täysimääräisesti käytetty, koska Syvälahden alueen infran rakentaminen ei toteutunut. Vesi- ja viemärijohtoverkostoa rakennettiin uusille kaava-alueille Hirvensaloon ja len-tokentän pohjoispuolelle. Merkittävimpiä rakennuskohteet olivat Iso-Haarla, Vakiniittu, Vaisten alue sekä Telakkaranta ja Kakolanalue. Kaupunginhallitukseen nähden sitovana mittarina oli korotetun maksun käyttöönotto niille kiinteis-töille, jotka johtavat erillisviemäröidyllä alueella hulevedet jätevesiviemäriin. Korotetulla maksulla on ollut tarkoitus ohjata kiinteistöjen omistajia toteuttamaan vesien erottelu kiinteistöllä, jotta entistä paremmin pystyttäisiin hillitsemään viemärien tulvimista ilmaston ääriolosuhteissa ja turvaamaan jätevedenpuhdistamon toiminta. Samoja tavoitteita edistetään myös vähentämällä sekaviemäriä ja saneeraamalla heikkokuntoista verkostoa. Maksua ei otettu käyttöön, koska muuttuneessa vesi-huoltolaissa yksiselitteisesti kielletään hulevesien johtaminen jätevesiviemäriin. Virallinen seka-vesiviemäri, jota Turussa on n. 51 km, tulkitaan jätevesiviemäriksi ja sinne johdetusta hulevedestä tulisi periä jätevesitaksan mukaisia maksuja. Kokonaisuus on laaja ja liittyy myös muuhun kaupun-gin toimintaan, minkä vuoksi asia on siirretty vuoden 2015 aikana toteutettavaksi uudistamisohjel-man mukaiseksi toimenpiteeksi. Muilta osin huleveden vähentäminen viemärissä toteutui suunni-telmallisesti. Poikkeuksellisen kuiva vuosi kuitenkin edesauttoi mittarien toteutumista ja tulosta on arvioitava pidemmällä aikavälillä ennen johtopäätösten tekemistä. Uudistamisohjelman mukaisena toimenpiteenä oli Halisten laitoksen muuttaminen jatkuvasta ylläpi-totilasta ajoittain käynnistettäväksi väliaikaiseksi varalaitokseksi. Muutostöiden jälkeiset koeajot

190


saatiin päätökseen kesällä ja Halisten laitoksen jatkuva käyttö päättyi 23.7.2014. Säästöt näkyvät puhdistuskemikaalien ja sähkön tarpeen vähenemisessä myös tulevina vuosina. Vesiliikelaitoksen toimintaa seurattiin myös toiminnallisten tunnuslukujen kautta, joista osa on joh-tokuntaan nähden sitovia ja samalla myös tilinpäätöksen yhteydessä kaupunginhallitukselle ja –valtuustolle tiedoksi annettavia toimintaa kuvaavia lukuja. Veden vertailuhintaa ei ole jatkuvana mittarina seurattu, mutta asiaa on käsitelty omana pykälänä, kun valtakunnalliset vertailuhintatilas-tot ovat valmistuneet. Turun vesiliikelaitoksen käyttömaksut olivat edelleen seutukunnan halvimmat ja myös vertailuhinnat, joissa esimerkkikiinteistöjen vesikustannuksissa on otettu huomioon myös kiinteät hinnat, ovat kilpailukykyiset. Yhtäaikaiset suuret laitosinvestoinnit toisen organisaation to-teuttamana ovat kuitenkin aiheuttaneet sen, että koko Turun alueen taksat ovat korkeampia kuin muiden alueiden vertailukuntien taksat. Turun ero muihin suuriin kaupunkeihin kapeni edellisvuo-desta ja on enää 18 snt, kun vuonna 2013 ero oli 47 snt. Laitosinvestoinnit ovat olleet välttämättö-miä vesihuollon toiminnan turvaamiseksi. Sekä talousveden laadussa että merialueen jätevesi-kuorman alenemisessa on saavutettu samalla myös laadullista paranemista. Eräänä verkostojen saneeraukseen liittyvänä mittarina on seurattua uusiutumisikää, joka ei kerro verkoston kunnosta tai saneeraustarpeesta. Se on informatiivinen mittari, joka kertoo, kuinka mon-ta vuotta kuluu ennen kuin koko johtopituus on saneerattu, jos metrimääräisesti saneerataan sa-man verran. Saneerauksessa ei päästy verkoston uusiutumisiän mukaisiin tavoitteisiin. Kolme Kiin-teistötoimen kanssa toteutettavaa yhteishanketta viivästyivät siten, että hankkeet aloitettiin vuoden 2014 puolella, mutta jatkuvat merkittävästi vielä vuonna 2015. Tämä näkyy uusiutumisiän lisäksi myös suunniteltua alhaisempana investointitasona. Verkon kuntoa kuvaavat mittarit toteutuivat hyvin lukuun ottamatta vesijohtoverkon vuotavuutta kuvaavaa tunnuslukua. Tämä johtui suuressa syöttölinjassa olleesta pitkäaikaisesti vuodosta, joka todennäköisesti alkoi jo vuoden 2013 puolella. Vuotoa ei aluksi tunnistettu, koska samaan aikaan ajoittui Halisten vedentuotantotoiminnan päät-tyminen ja muutokset veden pumppauksessa verkostoon. Lisäksi tilanne arvioitiin havaitsemisen jälkeen aluksi edellisen tai uuden järjestelmän mittausvirheeksi. Arvioi perustui siihen, että missään ei ollut havaittavissa veden lammikoitumista tai huonoa vedenpainetta, jotka ovat selkeitä merkkejä vuodosta. Vuotoa ryhdyttiin paikantamaan käymään kohde kohteelta läpi jossa vesi voi hävitä maastoon jättämättä jälkeä. Vuotokohta löytyi Tampereen radan vierestä sijaitsevasta syöttölinjas-ta. Tämän jälkeen on yhteistyössä Tampereen Veden kanssa tehty verkostoriskien tarkempaa ana-lyysiä. Riskianalyysin tarkoituksena on saada konkreettisempaa tietoa, missä verkostonosissa on sijainnin, materiaalin tai asiakkaan vedentarpeen vuoksi enemmän riskejä sekä löytää niihin sopi-via hallintakeinoja. Vuonna 2014 käynnistetyistä kehittämishankkeista asiakkuudenhallintajärjestelmän uusiminen ja seutuyhtiön valmistelu jatkuvat kuluvan vuoden aikana. Seutuyhtiön rinnalle selvitetään kunnallisen vesihuoltoyhtiön perustamista konsernijaoston päätöksen mukaista. Tavoitteena on, että yhtiö voisi alkaa tuotannollisen toiminnan vuoden 2016 alusta. Asiakkuudenhallintajärjestelmän uudistamisen projektin asetuspäätös tehtiin 10.2.2015. Tavoitteena on, että hanke tukee mahdollista yhtiöittämis-tä ja uusi järjestelmä olisi keskeisiltä osilta käytössä yhtiön aloittaessa toimintansa. Vesihuoltolain muutos tuo muutoksia myös Turun vesiliikelaitoksen toimintaan. Hulevesien maksu-käytäntöjen sekä kaupungin ja vesilaitoksen välisten sovittavien rajapintojen osalta on odotettavis-sa valtakunnallista ohjeistusta. Asioita käsitellään myös kaupungin sisäisissä työryhmissä pyrkien löytämään paras mahdollinen toimintamalli. Vesilaitos on yhdessä Kiinteistötoimen kanssa mukana kehittämishankkeessa, jossa etsitään mallia yleisiltä alueilta perittävän hulevesimaksun määrittä-miseksi, mikäli kaupunki tekee päätöksen, että vesilaitos hoitaa jatkossa hulevesien viemäröinnin, kuten tähän asti. Hulevedet ja uudisalueiden rakentamisen kustannusten kattaminen ovat myös uudistamisohjelman mukaisia kehittämishankkeita.

Lainmukaista tiedonantovelvollisuutta ja riskienhallintaa varten kehitetään työkaluja. Turun vesilai-tos on pilottilaitoksena mukana molemmissa hankkeissa.

191


2. Hallinto Turun vesilaitoksen käytännön toimintaa ohjaa johtokunnan 14.11.2013 § 136 hyväksymät hyvän hallinnon periaatteet, jossa määritellään tarkemmin liikelaitoksen asema, tehtävät, liikelaitosjohta-jan tehtävät sekä laitoksen organisaatio.

Johtokunta on hyväksynyt 17.12.2009 vesilaitoksen toimintaa ohjaavan toimintapolitiikan. Toimin-tapolitiikka määrittää myös ympäristöjohtamisen periaatteet. Toimintapolitiikan käytännöt on kirjattu vesilaitoksen toimintajärjestelmään, joka perustuu laatujärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 9001 (vahvistettu 2001) ja ympäristöjärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 14001 (vahvistettu 2004).

Vesilaitosta johtaa liikelaitosjohtaja ja hänen tukenaan toimii johtoryhmä. Johtoryhmässä ovat joh-tajan lisäksi tulosyksiköiden päälliköt, controller ja kaksi henkilöstön edustajaa. Vesilaitoksen yh-teiskuntavastuutoiminta on kiinteä osa normaalia toimintaa eikä sitä varten ole erityistä johtamisor-ganisaatiota.

Vesilaitoksen toiminta jakautuu kolmeen tulosyksikköön – hallinto, tuotanto ja verkostot. Tulosyksi-köiden tehtävänä on huolehtia yksikön toimialaan kuuluvien tehtävien hoitamisesta yksikön tavoit-teiden ja määrärahojen puitteissa. Yksiköiden päälliköt vastaavat yksikön tuloksesta sekä toimin-nan kehittämisestä ja koordinoinnista muiden yksiköiden kanssa.

Vesiliikelaitoksen johtokunta 2014: Jäsenet: Varajäsenet (henk.koht.) Baran Nelli Mansikka-Aho Hanna Hovirinta Mirja Merinen Susanna Lundahn Kjell (pj) Lindgren Matti Raunio Tanja Roine Erja-Maija Saarela Pekka Tuomi Marcus Suursuo Kari Mäenpää Olavi Weber Konsta (varapj) Tuomola Arto Kaupunginhallituksen edustajana kokouksissa on Raija Eeva. Johtokunnan sihteerinä on toiminut vesilaitoksen hallintopäällikkö Juha Heininen 3. Tulos Liikevaihto oli n. 41,6 milj. euroa ja aleni 0,6 % vuodesta 2013. Liikevaihto jäi tavoitteista sekä ta-voitetta heikomman veden myynnin että liittymismaksujen vuoksi. Liikeylijäämäksi muodostui 3,5 milj. euroa, joka on 8,5 % liikevaihdosta. Peruspääoman korkoa tuloutettiin talousarvion mukaisesti 4,05 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui 477.333 euroa alijäämäiseksi. Investointeihin käytettiin 9,7 milj. euroa ja investointitasoksi muodostui 23,2 % liikevaihdosta. Uu-disinvestointien osuus oli 3,7 milj. euroa. Uudisinvestointien rahoitukseen saatiin liittymismaksuja 1,6 milj. euroa eli n. 43 % investointikustannuksista. Uudisinvestointien osalta kulut ja tulot eivät yleensä kohdennu samalle tilivuodelle. Investointeja ei pystytty tekemään täysin suunnitellusti, koska hankkeet jatkuivat viivästymisistä johtuen vuoden vaihteen yli. Valtuusto hyväksyi budjetti-käsittelyn yhteydessä 3,6 milj. euron alijäämän investointien rahoittamisen. Pienemmän investointi-tason vuoksi rahoitusalijäämä muodostui 0,7 miljoonaa euroa alhaisemmaksi ollen 2,9 milj. euroa.

192


Johtokunnan asettamien toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen 4. Henkilöstö Vesilaitoksen henkilöstön määrä 31.12.2014 oli 94, joista 91 oli vakituista ja loput määräaikaisia. Henkilötyövuosien määrä oli 92,2. Vakituisiin työsuhteisiin rekrytoitiin kolme uutta henkilöä.

Palkkamenot ilman sivukuluja olivat 3,9 milj. € ja sivukuluineen 5,5 milj. €, mikä vastaa 13,9 % käyttömenoista. Henkilöstömenot olivat 6 % budjetoitua alhaisemmat. Henkilöstöohjelman mukaisista tavoitteista seurattiin työvoiman tunnuslukuja. Tavoitteet saavutet-tiin hyvin. 5. Arvio merkittävimmistä riskeistä Vesiliikelaitoksen merkittävämmät riskit on kartoitettu kaupungin riskienhallinnan ohjeistuksen mu-kaan. Talousarviossa on vuosittain varauduttu tyypillisiin toiminnan riskeihin. Tilikauden aikana ei ole raportoitu sellaisia riskejä, joista aiheutuisi arvaamattomia menetyksiä tai vahinkoa liikelaitok-sen toiminnalle. Merkittäväksi liiketoiminnan riskiksi on jo aiemmin todettu rakentamisen tyrehtyminen ja sitä kautta liittymismaksutulojen alentuminen ja jo tehtyjen investointien vajaa käyttö. 6. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Johtokunta vahvisti Vesiliikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan ohjeen 22.1.2014. Liikelaitoksella ei ole tiedossa lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne, muu vaatimus tai oikeusseuraamus. Sisäisen valvonnan ohje kattaa myös riskienhallinnan. Liikelaitosjohtaja vastaa laitoksen riskienhal-lintatyöstä, riskien kartoituksesta, riskienhallinnan suunnittelusta, toteutuksesta ja raportoinnista. Tulosyksiköiden päälliköt vastaavat riskienhallinnasta omilla toimialueillaan. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoi-daan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteu-tumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kau-pungin tilinpäätökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukai-sesti. 7. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä ennen varauksia oli 515.654,39 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

vähennetään Vesiliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa in-

vestointivarauksella toteutettujen investointien hankinta-menosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 39.321,36 euroa

Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä 476.333,03 euroa siirretään liikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

193



Liikevaihto 41 637 925,98 41 872 758,00Valmistus omaan käyttöön (+) 651 856,42 580 684,27Liiketoiminnan muut tuotot (+) 92 879,87 16 678,78Materiaalit ja palvelut -25 025 437,51 -24 523 486,67 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -13 720 655,07 -12 914 878,57 Palvelujen ostot (-) -11 304 782,44 -11 608 608,10Henkilöstökulut -5 536 015,86 -5 802 266,69 Palkat ja palkkiot (-) -3 921 996,36 -3 898 385,52 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -1 392 189,44 -1 668 771,47 Muut henkilösivukulut (-) -221 830,06 -235 109,70Poistot ja arvonalentumiset -7 260 901,64 -7 087 926,36 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -7 260 901,64 -7 087 926,36Vuokrakulut (-) -959 342,20 -972 104,55Liiketoiminnan muut kulut (-) -65 997,49 -93 706,17Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 534 967,57 3 990 630,61Rahoitustuotot ja -kulut -4 050 621,96 -4 054 859,20 Korvaus peruspääomasta (-) -4 050 621,96 -4 050 621,96 Muut rahoituskulut (-) -4 237,24Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -515 654,39 -64 228,59Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -515 654,39 -64 228,59Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 39 321,36 39 321,36Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) -476 333,03 -24 907,23

Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,5 2,8Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,5 2,8Voitto, % -1,2 -0,2

194




Aineettomat hyödykkeet 15 007,00 27 586,50 Peruspääoma 110 013 150,55 110 013 150,55Aineettomat oikeudet 15 007,00 27 586,50 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-

jäämä) 31 161 318,29 31 186 225,52Aineelliset hyödykkeet 125 365 103,45 122 949 281,70 Tilikauden yli-/alijäämä -476 333,03 -24 907,23Rakennukset 1 702 734,43 1 997 151,73Kiinteät rakenteet ja laitteet 109 597 705,95 106 961 960,62Koneet ja kalusto 208 212,07 215 971,90 POISTOERO JA VAPAA-Muut aineelliset hyödykkeet 6 661,42 6 661,42 EHTOISET VARAUKSET 967 187,49 1 006 508,85Ennakkomaksut ja keskeneräiset Poistoero 967 187,49 1 006 508,85hankinnat 13 849 789,58 13 767 536,03

Sijoitukset 14 600 857,93 14 600 857,93 VIERAS PÄÄOMA 17 504 493,88 17 782 440,56Osakkeet ja osuudet 14 600 857,93 14 600 857,93

Pitkäaikainen 12 295 698,01 12 295 698,01Korottomat velat kunnalta/kunta-

VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 188 848,80 22 385 692,12 yhtymältä 8 901,78 8 901,78Muut velat / Liittymismaksut ja

Saamiset 19 188 848,80 22 385 692,12 muut velat 12 286 796,23 12 286 796,23Lyhytaikaiset saamiset 19 188 848,80 22 385 692,12 Myyntisaamiset 10 276 626,67 9 980 126,38 Lyhytaikainen 5 208 795,87 5 486 742,55 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 7 621 372,13 11 226 689,86 Ostovelat 2 368 880,70 3 738 795,39 Muut saamiset 732,00 3 022,18 Korottomat velat kunnalta/kunta- Siirtosaamiset 1 290 118,00 1 175 853,70 yhtymältä 1 693 700,21 647 010,11

Muut velat / Liittymismaksut jamuut velat 157 298,72 157 436,68Siirtovelat 988 916,24 943 500,37


Taseen tunnusluvut 31.12.2014 31.12.2013Omavaraisuusaste, % 89,0 88,9Suhteellinen velkaantuneisuus, % 41,9 42,5Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 30 685 31 161Lainakanta 31.12. (1.000 €) 9 9

195


RAHOITUSLASKELMA 2014 2013€ €

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 534 967,57 3 990 630,61 Poistot ja arvonalentumiset 7 260 901,64 7 087 926,36 Rahoitustuotot ja kulut -4 050 621,96 -4 054 859,20 Tulorahoituksen korjauserät -6 854,84

6 745 247,25 7 016 842,93

Investointien rahavirta Investointimenot -9 664 143,89 -11 978 488,65 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 6 854,84

-9 664 143,89 -11 971 633,81

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 918 896,64 -4 954 790,88

Rahoituksen rahavirtaOman pääoman muutokset 0,00 629 010,39

Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä 3 605 317,73 6 156 761,65 Saamisten muutos muilta -408 474,41 -2 025 808,29 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä 1 046 690,10 647 010,11 Korottomien velkojen muutos muilta -1 324 636,78 -452 182,98

2 918 896,64 4 325 780,49

Rahoituksen rahavirta 2 918 896,64 4 954 790,88


Rahoituslaskelman tunnusluvut 2 014 2 013 Toiminnna ja investointien rahvirran kertymä 5 vuodelta, € -16 150 414 -15 546 945 Investointien tulorahoitus, % 69,8 58,6 Quick ratio 3,7 4,1 Current ratio 3,7 4,1

196


VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOKSEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT


Liikevaihto 37 624 733,28 37 506 667,56Liiketoiminnan muut tuotot (+) 5 508 319,69 4 878 336,21Materiaalit ja palvelut -7 369 973,78 -7 153 391,54 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -1 826 010,44 -1 630 711,31 Palvelujen ostot (-) -5 543 963,34 -5 522 680,23Henkilöstökulut -28 120 037,54 -27 881 947,00 Palkat ja palkkiot (-) -22 435 396,90 -22 403 907,36 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -4 390 912,44 -4 085 518,82 Muut henkilösivukulut (-) -1 293 728,20 -1 392 520,82Poistot ja arvonalentumiset -1 468 493,55 -1 313 742,04 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -1 468 493,55 -1 313 742,04Vuokrakulut (-) -5 441 446,25 -5 296 065,77Liiketoiminnan muut kulut (-) -238 607,74 -200 740,75Liikeylijäämä (-alijäämä) 494 494,11 539 116,67Rahoitustuotot ja -kulut 1 000,36 407,52 Muut rahoitustuotot (+) 1 000,36 407,52 Muut rahoituskulut (-) 0,00 -1,62Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 495 494,47 539 522,57Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 495 494,47 539 522,57Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 495 494,47 539 522,57

Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Sijoitetun pääoman tuotto, % 5,8 6,7Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 5,8 6,7Voitto, % 1,3 1,4

197




Aineelliset hyödykkeet 8 816 028,82 8 320 534,35 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-Koneet ja kalusto 7 678 652,27 7 320 534,35 jäämä) 8 303 199,50 7 763 676,93Ennakkomaksut ja keskeneräiset Tilikauden yli-/alijäämä 495 494,47 539 522,57hankinnat 1 137 376,55 1 000 000,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 807 021,37 8 157 885,07 VIERAS PÄÄOMA 6 824 356,22 8 175 219,92

Saamiset 6 806 621,37 8 157 485,07 Lyhytaikainen 6 824 356,22 8 175 219,92Lyhytaikaiset saamiset 6 806 621,37 8 157 485,07 Ostovelat 579 172,18 1 343 587,34 Myyntisaamiset 182 644,81 195 051,98 Korottomat velat kunnalta/kunta- Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 6 358 554,19 7 758 707,37 yhtymältä 326 949,64 575 325,64 Muut saamiset 42 265,65 29 245,15 Muut velat / Liittymismaksut ja Siirtosaamiset 223 156,72 174 480,57 muut velat 889 603,02 886 429,93

Siirtovelat 5 028 631,38 5 369 877,01Rahat ja pankkisaamiset 400,00 400,00


Taseen tunnusluvut 31.12.2014 31.12.2013Omavaraisuusaste, % 56,3 50,4Suhteellinen velkaantuneisuus, % 15,8 19,3Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 8 799 8 303

198


RAHOITUSLASKELMA 2014 2013

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 494 494,11 539 116,67 Poistot ja arvonalentumiset 1 468 493,55 1 313 742,04 Rahoitustuotot ja kulut 1 000,36 405,90 Tulorahoituksen korjauserät -7 914,00 -44 499,98

1 956 074,02 1 808 764,63

Investointien rahavirta Investointimenot -2 264 932,02 -2 311 687,48 Rahoitusosuudet investointimenoihin 300 944,00 441 088,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 914,00 44 499,98

-1 956 074,02 -1 826 099,50

Toiminnan ja investointien rahavirta 0,00 -17 334,87

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä 1 400 153,18 -237 141,90 Saamisten muutos muilta -49 289,48 -110 405,39 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä -248 376,00 575 325,64 Korottomien velkojen muutos muilta -1 102 487,70 -210 443,48

0,00 17 334,87

Rahoituksen rahavirta 0,00 17 334,87


Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahavarat 31.12. 400,00 400,00 Rahavarat 1.1. 400,00 400,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -17 335 -17 335 Investointien tulorahoitus, % 100,0 99,1 Quick ratio 1,0 1,0 Current ratio 1,0 1,0

199


TURUN TYÖTERVEYSTALON TILINPÄÄTÖSLASKELMAT


Liikevaihto 7 050 852,88 7 042 070,54Liiketoiminnan muut tuotot (+) 40 247,97 56 042,60Materiaalit ja palvelut -1 425 333,19 -1 530 213,18 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -106 390,61 -120 987,90 Palvelujen ostot (-) -1 318 942,58 -1 409 225,28Henkilöstökulut -4 257 980,99 -4 004 742,67 Palkat ja palkkiot (-) -3 465 761,36 -3 256 722,19 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) -594 314,22 -548 165,84 Muut henkilösivukulut (-) -197 905,41 -199 854,64Vuokrakulut (-) -610 956,32 -1 049,86Liiketoiminnan muut kulut (-) -21 517,02 -18 181,40Liikeylijäämä (-alijäämä) 775 313,33 1 543 926,03Rahoitustuotot ja -kulut 403,27 475,48 Muut rahoitustuotot (+) 403,27 475,48 Muut rahoituskulut (-) 0,00 -21,00Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 775 716,60 1 544 380,51Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 775 716,60 1 544 380,51Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 775 716,60 1 544 380,51

Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013Sijoitetun pääoman tuotto, % 40,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 40,0Voitto, % 11,0 21,9

TASE


VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 245 022,99 2 616 320,89 OMA PÄÄOMA 2 320 097,11 1 544 380,51Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1 544 380,51 0,00

Saamiset 3 245 022,99 2 616 320,89 Tilikauden yli-/alijäämä 775 716,60 1 544 380,51Lyhytaikaiset saamiset 3 245 022,99 2 616 320,89 Myyntisaamiset 82 426,45 165 525,83 VIERAS PÄÄOMA 924 925,88 1 071 940,38 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 3 159 594,54 2 448 173,06 Muut saamiset 3 002,00 2 622,00 Lyhytaikainen 924 925,88 1 071 940,38

Ostovelat 44 588,17 176 088,39Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 0,00 12 793,22Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 144 302,82 142 233,14Siirtovelat 736 034,89 740 825,63


Taseen tunnusluvut 31.12.2014 31.12.2013Omavaraisuusaste, % 71,5 59,0Suhteellinen velkaantuneisuus, % 13,0 15,1Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 2 320 1 544

200



Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 775 313,33 1 543 926,03 Rahoitustuotot ja kulut 403,27 454,48

775 716,60 1 544 380,51

Toiminnan rahavirta 775 716,60 1 544 380,51

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -711 421,48 -2 448 173,06 Saamisten muutos muilta 82 719,38 -168 147,83 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä -12 793,22 12 793,22 Korottomien velkojen muutos muilta -134 221,28 1 059 147,16

-775 716,60 -1 544 380,51

Rahoituksen rahavirta -775 716,60 -1 544 380,51


Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 2013-2014, € 2 320 097 1 544 381 Quick ratio 3,5 2,4 Current ratio 3,5 2,4

201


VAHINKORAHASTON TILINPÄÄTÖSLASKELMAT


LiikevaihtoLiiketoiminnan muut tuotot 41 458,00 68,60Liiketoiminnan muut kulut (-) -373 592,74 -108 170,45Liikeylijäämä (-alijäämä) -332 134,74 -108 101,85Rahoitustuotot ja -kulut 4 895 502,25 3 007 361,76 Korkotuotot (+) 829 552,84 650 496,27 Muut rahoitustuotot (+) 4 428 084,32 4 096 737,76 Muut rahoituskulut (-) -362 134,91 -1 739 872,27Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 4 563 367,51 2 899 259,91Satunnaiset tuotot ja -kulut -411 191,63 0,00 Satunnaiset kulut (-) -411 191,63 0,00Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 4 152 175,88 2 899 259,91Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 784 784,37 108 170,45Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 4 936 960,25 3 007 430,36

TASE


VAIHTUVAT VASTAAVAT 44 337 950,54 40 566 484,56 OMA PÄÄOMA 44 337 950,54 40 185 774,66

Saamiset 7 224 281,27 4 942 846,81 Rahastopääoma 8 206 021,54 8 990 805,91Lyhytaikaiset saamiset 7 224 281,27 4 942 846,81 Saamiset kunnalta 6 741 684,25 4 525 837,29 Siirtosaamiset 482 597,02 417 009,52 Edellisten tilikausien ylijäämä 31 194 968,75 28 187 538,39

Tilikauden ali-/ ylijäämä 4 936 960,25 3 007 430,36Rahoitusarvopaperit 37 113 669,27 35 062 239,98 Osakkeet ja osuudet 15 724 907,27 17 953 154,98 VIERAS PÄÄOMA 0,00 380 709,90 Joukkovelkakirjalainasaamiset 21 388 762,00 17 109 085,00

Lyhytaikainen 0,00 380 709,90Rahat ja pankkisaamiset 0,00 561 397,77 Siirtovelat 0,00 380 709,90



Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) -332 134,74 -108 101,85 Rahoitustuotot ja kulut 4 895 502,25 3 007 361,76 Satunnaiset erät -411 191,63 0,00

4 152 175,88 2 899 259,91

Toiminnan rahavirta 4 152 175,88 2 899 259,91

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutokset kunnalta/kuntayhtymältä -2 215 846,96 423 206,13 Saamisten muutos muilta -65 587,50 -154 373,94 Korottomien velkojen muutos muilta -380 709,90 371 443,23

-2 662 144,36 640 275,42

Rahoituksen rahavirta -2 662 144,36 640 275,42

Rahavarojen muutos 1 490 031,52 3 539 535,33

Rahavarojen muutos 1 490 031,52 3 539 535,33 Rahavarat 31.12. 37 113 669,27 35 623 637,75 Rahavarat 1.1. 35 623 637,75 32 084 102,42

202


51. LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KAUPUNGIN TILIKAUDEN TULOKSEEN

ELIMINOINNIT KOKONAIS-

TARKASTELU

Peruskaupunki Liikelaitokset Kaupungin

tuloslaskelma Peruskaupunki Liikelaitokset

Toimintatuotot 249 771 739 242 926 544 193 639 070 298 938 070 196 284 743 102 661 366 Myyntituotot 141 256 323 78 476 364 82 175 896 137 455 237 89 014 725 48 542 066 Maksutuotot 62 059 430 3 639 655 1 061 536 64 630 049 61 002 124 3 635 425 Tuet ja avustukset 38 808 641 225 812 30 000 39 004 453 38 778 641 225 812 Vuokratuotot 4 134 152 144 597 477 110 278 797 38 339 727 4 068 901 34 270 827 Muut toimintatuotot 3 513 193 15 987 236 92 840 19 508 604 3 420 353 15 987 236Valmistus omaan käyttöön 327 109 3 314 705 3 641 814 327 109 3 314 705Toimintakulut -1 312 977 219 -142 457 254 -193 639 070 -1 261 674 260 -1 124 703 219 -137 092 183 Henkilöstökulut -515 957 657 -17 255 748 -533 213 405 -515 957 657 -17 255 748 Palkat ja palkkiot -390 759 597 -13 020 514 -403 780 110 -390 759 597 -13 020 514 Henkilösivukulut -125 198 060 -4 235 235 -129 433 294 -125 198 060 -4 235 235 Eläkekulut -102 698 089 -3 502 918 -106 201 007 -102 698 089 -3 502 918 Muut henkilösivukulut -22 499 971 -732 317 -23 232 288 -22 499 971 -732 317 Palvelujen ostot -521 550 083 -73 266 261 -69 693 602 -524 895 993 -456 182 726 -68 940 015 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -45 431 556 -26 598 255 -1 125 014 -70 904 797 -44 457 156 -26 447 642 Avustukset -89 179 523 -114 348 -1 373 547 -87 920 324 -87 805 976 -114 348 Vuokrakulut -118 665 726 -23 356 169 -108 997 183 -33 022 863 -10 608 721 -22 415 992 Muut toimintakulut -22 192 674 -1 866 472 -12 449 724 -11 716 878 -9 690 984 -1 918 438Toimintakate -1 062 878 371 103 783 995 0 -959 094 376 -928 091 366 -31 116 113Verotuotot 708 296 330 708 296 330 708 296 330 Kunnan tulovero 582 887 293 582 887 293 582 887 293 Osuus yhteisöveron tuotoista 78 457 786 78 457 786 78 457 786 Kiinteistövero 46 951 252 46 951 252 46 951 252 Muut verot Valtionosuudet 273 714 511 273 714 511 273 714 511 Rahoitustuotot ja -kulut 55 876 756 -28 215 308 27 661 448 27 634 951 26 497 Korkotuotot 17 299 257 2 148 980 15 150 277 15 150 277 Muut rahoitustuotot 48 944 736 27 213 26 092 825 22 879 125 22 851 911 27 213 Korkokulut -9 355 039 -2 148 990 -2 148 980 -9 355 050 -9 355 039 -10 Muut rahoituskulut -1 012 198 -26 093 531 -26 092 825 -1 012 904 -1 012 198 -706Vuosikate -24 990 773 75 568 687 0 50 577 913 81 554 426 -31 089 616Poistot ja arvonalentumiset -6 684 838 -51 824 383 -58 509 221 -6 684 838 -51 824 383 Suunnitelman mukaiset poistot -6 684 838 -51 824 383 -58 509 221 -6 684 838 -51 824 383 Arvonalentumiset Satunnaiset erät 604 413 3 414 268 4 018 681 953 717 3 064 964 Satunnaiset tuotot 1 015 604 9 478 731 473 079 10 021 257 953 717 9 067 540 Satunnaiset kulut -411 192 -6 064 463 -473 079 -6 002 576 -6 002 576Tilikauden tulos -31 071 199 27 158 571 0 -3 912 628 75 823 305 -79 849 036Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2568141,75 -2568141,75 -2568141,75Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 10 500 000 10 500 000 10 500 000Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 784 784 784 784 784 784 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -30 286 414 35 090 429 0 4 804 015 76 608 089 -71 917 178

TILINPÄÄTÖS 2013 SIS.MUKANA

TILINPÄÄTÖS ILMAN SIS.ERIÄ

203


52. LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KAUPUNGIN TILIKAUDEN RAHOITUKSEEN

ELIMINOINNIT KOKONAIS-

TARKASTELU

Peruskaupunki Liikelaitokset Kaupungin

tuloslaskelma Peruskaupunki Liikelaitokset

Toiminnan rahavirta -25 590 603 61 388 906 35 003 419 81 405 828 -46 402 409 Vuosikate -24 990 773 75 568 687 50 577 913 81 667 529 -31 089 616 Satunnaiset erät 604 413 3 414 268 4 018 681 953 717 3 064 964 Tulorahoituksen korjauserät -1 215 418 -18 377 757 0 -19 593 175 -1 215 418 -18 377 757Investointien rahavirta -11 881 883 -15 244 873 0 -27 126 756 -11 881 883 -15 244 873 Investointimenot -15 005 625 -63 621 580 0 -78 627 205 -15 005 625 -63 621 580 Rahoitusosuudet investointimenoihin 833 262 2 971 612 0 3 804 874 833 262 2 971 612 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2 290 480 45 405 095 0 47 695 575 2 290 480 45 405 095Toiminnan ja investointien rahavirta -37 472 486 46 144 033 7 876 663 69 523 945 -61 647 282Rahoituksen rahavirta 12 538 137 -44 713 315 38 006 506 5 831 328 11 349 520 -5 518 192Antolainauksen muutokset -40 349 461 -55 240 0 -40 404 701 -40 349 461 -55 240 Antolainasaamisten lisäykset -52 276 000 -55 240 0 -52 331 240 -52 276 000 -55 240 Antolainasaamisten vähennykset 11 926 539 0 0 11 926 539 11 926 539 0Lainakannan muutokset 42 661 952 -1 083 333 1 083 333 42 661 952 42 661 952 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 000 0 0 100 000 000 100 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -40 000 000 -1 083 333 1 083 333 -40 000 000 -40 000 000 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -17 338 048 0 -17 338 048 -17 338 048

Oman pääoman muutokset 0 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset 10 225 645 -43 574 742 36 923 173 3 574 077 9 037 029 -5 462 952 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 165 266 -5 593 0 159 673 165 266 -5 593 Vaihto-omaisuuden muutos -17 106 0 -17 106 -17 106 0 Saamisten muutos 15 803 539 -39 095 449 37 517 340 14 225 430 15 803 257 -1 577 827 Korottomien velkojen muutos -5 726 053 -4 473 700 -594 167 -10 793 919 -6 914 387 -3 879 532Vaikutus maksuvalmiuteen -25 729 233 1 430 719 38 006 506 13 707 991 80 873 466 -67 165 474

TILINPÄÄTÖS 2013 SIS.MUKANA TILINPÄÄTÖS ILMAN SIS.ERIÄ

204

Tilinpäätös 2014

TILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVIEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT TULOSLASKELMA KAUPUNKI JA KONSERNI

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista (Toimintatuotot/Toimintakulut, %) 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön)

Vuosikate prosenttia poistoista 100 x Vuosikate / poistot ja arvonalentumiset Vuosikate € / asukas Asukasmäärä Tilikauden lopussa

LIIKELAITOKSET

Sijoitetun pääoman tuotto, % 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut kor-kokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset). Myös ns. nollakorkoiset pitkäaikaiset lainat ovat sijoitettua pääomaa. Tunnusluvun ta-se-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona.

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Myös ns. nollakorkoiset pitkäaikaiset lainat kunnalta otetaan tuotto, % -tunnusluvussa sijoitettuna pääomana huomioon. Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Voitto % 100 x (Yli- ja alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto)

RAHOITUSLASKELMA KAUPUNKI JA KONSERNI

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden toiminnan ja investointien rahavirta –välitulosten yhteissumma Investointien tulorahoitus, % 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno [omahankintameno = käyttöomaisuusinvestoinnit – (rahoitusosuudet)]

Lainanhoitokate (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

205

Tilinpäätös 2014

Kassan riittävyys, pv 365 pv * Rahavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudella Rahavarat = Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Kassasta maksut =

Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainasaamisten lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)

Asukasmäärä

LIIKELAITOKSET

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden toiminnan ja investointien rahavirta – välitulosten yhteissumma

Investointien tulorahoitus, % 100 x (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tuloverot) / Investointien omahankintameno [omahankintameno = käyttöomaisuusinvestoinnit – (investointien rahoitusosuudet)] Lainanhoitokate (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset + Korkoku-

lut – Tuloverot) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv 365 pv * Rahavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudella Rahavarat = Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Kassasta maksut =

Tuloslaskelmasta: Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Liiketoiminnan muut kulut - Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varaston lisäys - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut kunnalle Korkokulut muille Korvaus peruspääomasta Tuloverot Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainasaamisten lisäykset kunnalle Antolainasaamisten lisäykset muille Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille

206

Tilinpäätös 2014

Quick ratio (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot) Current ratio (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot)

TASE KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET

Omavaraisuusaste, % 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saa-dut ennakot)

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot (Käyttötulot = toimintatuotot + verotulot + valtionosuudet) (Käyttötulot, liikelaitokset = Liikevaihto + Liiketoiminnan muut tuotot + Tuet ja avustukset) Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas (ei liikelaitokselle) [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)]/ Asukas-

määrä Lainakanta 31.12. Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Lainat, € / asukas (ei liikelaitokselle) Lainakanta 31.12. / Asukasmäärä

Lainasaamiset 31.12. Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset

Asukasmäärä (ei liikelaitokselle)

KONSERNI

Konsernin omavaraisuusaste, % 100 * (Oma pääoma + Vähemmistöosuudet + Konsernireservi + Poistoero ja vapaa-ehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % 100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukas-määrä

207

Tilinpäätös 2014

Konsernin lainakanta 31.12. Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Konsernin lainat, € / asukas Lainakanta 31.12. / asukasmäärä

Konsernin lainasaamiset 31.12. Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset. Kaupungin asukasmäärä

HENKILÖSTÖ Henkilöstö ilmoitetaan henkilötyövoimaksi muutettuna sekä henkilöstön lukumääränä 31.12. Henkilöstötyövuosiin ja henkilöstön lukumäärään lasketaan mukaan toistai-seksi palkatut päätoimiset, määräaikaiset, tukitoimenpitein työllistetyt ja oppisopimus-suhteiset. Työvoimaan ja lukumäärään ei lasketa palkkionsaajia, omais- ja perhehoi-tajia, sopimuspalomiehiä eikä kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevia henkilöitä.

Työvoima = kaikkien henkilöiden kaikkien palvelussuhteiden (lukuun ottamatta palk-kionsaajia, omais- ja perhehoitajia, sopimuspalomiehiä sekä kuntouttavan työtoimin-nan piirissä olevia) kalenteripäivät vähennettynä kaikkien palkattomien poissaolojen kalenteripäivillä = palkalliset päivät kalenteripäivinä. Tämä luku on jaettu tarkastelu-jakson kalenteripäivillä, jolloin on saatu keskimääräinen henkilöjaksojen lukumäärä. Henkilöstön lukumäärästä 31.12. ilmoitetaan erikseen kokoaikaisen ja osa-aikaisen henkilöstön lukumäärä.

KONSERNIYHTEISÖT Konserniyhteisöjen tilinpäätösten tunnuslukujen laskentakaavoissa tulee noudattaa

Yritystutkimusneuvottelukunnan antamia tunnuslukukaavojen suosituksia. Tulkinnalli-set vieraan pääoman erät, kuten esim. vaihtovelkakirjalainat ja pääomalainat käsitel-lään vieraana pääomana tunnuslukulaskennassa aina siihen asti kunnes mahdollinen siirto omaan pääomaan toteutuu.

208

Tilinpäätös 2014

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA

KIRJANPITOKIRJATSäilytystapa:

Pääkirjat sähköinen säilytys (SAP) ja DVDPäiväkirjat sähköinen säilytys (SAP) ja DVDOstoreskontra sähköinen säilytys (SAP) ja DVDMyyntireskontra sähköinen säilytys (SAP) ja DVDKäyttöomaiuuskirjanpito sähköinen säilytys (SAP) ja DVDPalkkakirjanpito sähköinen säilytys (SAP) ja DVDVarastokirjanpito sähköinen säilytys (SAP) ja DVDAntolainalaskutus ja -reskontra sähköinen säilytys (SAP) ja DVDHenkilöstökassakirjanpito sähköinen säilytysRahastokirjanpito paperitositeKonsernikirjanpito paperitosite

Tase- erittelyt sähköinen säilytys (SAP) ja DVD sekä paperitulosteTasekirja erikseen sidottu, pysyvä säilytys

OstolaskutRondo-ostolaskut sähköinen säilytys (Rondo)SAP/SIPS-ostolaskut sähköinen säilytys (SIPS)

MuistiotRondo-muistiot sähköinen säilytys (Rondo)SAP-muistiot sähköinen säilytys (SAP) ja DVD sekä paperitulosteet

sähköinen säilytys (SIPS)Tiliotteet sähköinen säilytys (Rondo)

TOSITELAJIT

Pääkirjaviennit: Myynti:AB Kirjanpitotosite RV Laskun siirto SA PääkirjatilitositeZA Tilin avaussaldo Käyttöomaisuuskirjanpito:ZO Veron oikaisutosite AA KäyttöomaisuuskirjausK2 Kirjanpitoliittymä AB KirjanpitotositeJA Jaksotukset AF Poistokirjaukset

AZ Purkamisen tositelajiOstoreskontra:KA Toimittajatosite Varastokirjanpito:KG Toimittajat -hyvitys WA Tavaran luovutusKP Tilien ylläpito WE Tavaran vastaanottoKR Tomittajat -lasku WL Varastosta otto/toimitusKZ Toimittajat -maksuML Matkalaskutosite Hankinta:

RE Lasku -bruttoMyyntireskontra: PR Hinnan muutosDA AsiakastositeDZ Asiakkaat -maksu Liittymät:DG Asiakas- hyvitys K1 KirjanpitoliittymäDR Asiakas- lasku PA PalkatDV ViivästyskorkolaskuZD Luottotappiokirjaus

209

turun kaupungin tilinpÄÄtÖs 2014 - turun …...ja terveystoimen järjestämislain toteutus ja sen...

Documents