SVEUČILIŠTE U SPLITUFakultet elektrotehnike, strojarstva i brodogradnje

PROJEKT

PODUZETNIČKI PROJEKTOTVARANJE VRTIĆA «PČELICA»

PČELICA D.O.O. STUDENTI: Ana MiličevićDJEČIJI VRTĆ Katarina PandžićOkrug Gornji-Otok Čiovo Mario MilišićTel./fax:021-735-426 Mario ĆužeE-mail:pcelica.net.hr

Split, lipanj 2009.

Operativni sažetak

Podaci o investitoru Investitori ovog poduzetničkog projekta su: o Ana Miličevićo Katarina Pandžić o Mario Milišić o Mario Ćuže

o Odlučili su se za otvaranje privatnog dječjeg vrtića na Čiovu.o Projekt je privlačan i isplativ.o Ujedno, to je i prvi takav tip vrtića na Čiovu koji će, osim

glavnih djelatnosti, imati i program za djecu s posebnim potrebama, program učenja stranih jezika, te program za usmjeravanje i pomoć u učenju djeci tokom osnovnoškolskog obrazovanja.

o Vrtić je predviđen za djecu od 0-6 godina, pružajući visok stupanj obrazovanja i odgoja u cilju boljeg i uspješnijeg razvoja djeteta.

Opis poslovne ideje

Ključni čimbenici koji su bili presudni pri donošenju odluke o pothvatu su bili sva potrebna znanja o pokretanju pothvata, posjed zemljišta i poslovnog prostora na mjestu pogodnom za otvaranje vrtića, te dio gotovine potreban za realizaciju.

Kako se poduzeća koja proizvode proizvode za potrošnju trude ponuditi što bolje proizvode, tako ćemo se i mi potruditi da naša ustanova ponudi vrhunske usluge kojima će biti zadovoljni svi korisnici.

Proizvod i karakteristike

Naša ustanova- vrtić, odnosno naš proizvod- usluge koju pružamo predviđeni su za djecu od 0-6 godina. Maksimalno možemo primiti 100 djece. Usluge se mogu podijeliti u 5 kategorija:- čuvanje djece- program za djecu s posebnim potrebama - program za pomoć u učenju- program stranih jezika- organizirani izleti

Usluge i programi izvode se na najsuvremeniji i najprihvatljiviji način za djecu.

Djeca imaju na raspolaganju svu potrebnu opremu i sredstva koja njihov boravak u vrtiću čini primamljivim i pogodnim za njih.

Analiza prodajnog i nabavnog tržišta

Naša ciljna skupina kupaca bit će zaposleni, mladi roditelji koji žele svojoj djeci pružiti odgovarajući odgoj i kvalitetan razvoj kroz igru i zabavu.

Obzirom da živimo u svijetu gdje je vrijeme novac, korisnici naših usluga trebali bi biti i više nego zadovoljni cijenom istih.

Planiramo u prvoj godini poslovanja pružiti usluge po cijenama nižim od ostalih vrtića, a u narednim godinama ćemo cijene prilagoditi ostalom vrtićima te sukladno našem poslovanju i pružanju naših ''jedinstvenih'' usluga.  

Sav potreban materijal za preuređenje prostora smo odlučili prepustiti arhitektu, tako da ćemo mi na kraju samo platiti cjelokupnu sumu.

Što se tiče opreme i namještaja, nabavit ćemo ih od salona namještala Prima iz Splita, a za uređenje igrališta od tvrtke Redox iz Zagreba. Ostala potrebna sredstva kao što su igračke i pribori za učenje i pisanje nabavit ćemo od Turbo Limača, knjige i enciklopedije će nam dodijeliti država subvencioniranjem a prehrambene proizvode i sl. nabavljat ćemo od Mercatora iz Splita.

Kadrovi i organizacija

Organizacija bi izgledala ovako: na čelu 2 vlasnika, odnosno vlasnice, jedna ujedno odgojiteljica a druga upraviteljica; još 4 odgojiteljice od kojih 2 govore strane jezike, diplomirane; 1 računovođa; 1 administrator, dipl. informatičar; u naše zaposlene uključujemo i 2 kuhara

Zaposlit ćemo i tim čistačica, te kao član organizacije vrtića, vrtić će po potrebi posjećivati i medicinska sestra koja će biti od velike koristi u hitnim slučajevima i naravno logopeda koji će pomagati djeci s poteškoćama u razvoju.

Upravitelj

Odgajateljice Računovođa Administrator

Kuhari Čistačice

Kadrovi i organizacija

POTREBAN BROJ ZAPOSLENIKA PO POJEDINIM RADNIM MJESTIMA

NAZIV RADNOG MJESTA

POTREBAN BROJ

ZAPOSLENIKA U 1 SMJENI

BROJ SMJENA

UKUPNO POTREBNO

ZAPOSLENIKA

Upravitelj 1 2 1

Računovođa 1 1 1

Administrator 1 1 1

Kuhari 1 2 2

Čistačice 1 2 2

Odgojiteljice 3 2 5

Razdoblje izvedbe

Razdoblje izvedbe uključuje 8 aktivnosti: 1. odluka o otvaranju vrtića 2. istraživanje tržišta 3. financijsko istraživanje 4. prikupljanje dokumentacije i registracija 5. gradnja prostora 6. opremanje prostora 7. dobivanje odgovarajuće odgojne licence 8. nabava sanitarnih i drugih dozvola 9. zapošljavanje djelatnika 10. otvaranje vrtića 11. marketing vrtića

Tehnološko-tehnička analiza Za odvijanje ovog uslužnog procesa potrebno je zemljište i

poslovni prostor koje već imamo u svom posjedu. Također ćemo još kupiti dodatno zemljište gdje planiramo

napraviti igralište za djecu. Što se tiče izvora imamo vlastite ušteđevine, te ćemo uzeti i

dugoročni kredit u Splitskoj banci uz otplatu od 4 godine.

Lokacija i prostor Kao što smo već spomenuli, lokacija je na Čiovu. Budući da u posjedu već imamo 400 m2 zemljišta na

kojemu je neizrađeni poslovni prostor, smatramo da je potrebno proširiti prostor kupnjom 200 m2 dodatnog susjednog zemljišta koji nam je potreban za dječje igralište.

Neizrađeni poslovni prostor se prostire na čitavih 400 m2, te zadovoljava sve zahtjeve koji su potrebni da postane prostor za čuvanje djece, samo ga je potrebno dodatno preurediti i prilagoditi

Tehnološko-tehnička analiza

Raspored prostora sastoji se od: dvorišta, odnosno vanjskog dječjeg igrališta te unutarnjeg prostora koji se sastoji od:

– 3 hodnika (kao čekaonica)– dječje igraonice– kuhinje– blagovaonice za djecu– 3 sobe za urede– sobe za administraciju – 4 spavaonice– 5 prostorija za boravak djece

Na lokaciji postoje priključci vode, struje, kanalizacije i prometnica.

Materijal i oprema Budući da je naš poslovni prostor potrebno preurediti i

prilagoditi za vrtić angažirali smo privatnog arhitekta- dizajnera koji će sa svojim timom izvršiti potrebno građevinsko preuređenje i uređenje.

Što se tiče potrebne opreme za uređenje prostora planirali smo da nam je potrebno:- kompleti dječjeg namještaja za 4 velike spavaonice što uključuje 100 krevetića, 100 ormarića, 100 stolica sa cijelom potrebnom opremom za uređenje soba- namještaj za čekaonicu i urede- kuhinja- oprema za wc- za blagovaonicu stolice i stolove - 30 kompjutora- igračke, knjige, papir, i ostali pribor

Ulaganja Projekcija ulaganja u stalna i trajna obrtna sredstva

STAVKA Vrijednost ulaganja Struktura u %Stalna sredstva-UKUPNO 729.010,00 kn 38,95%Zemljište 100.800,00 kn 5,39%Oprema 532.610,00 kn 28,46%Pomoćna oprema 22.000,00 kn 1,18%Uredska oprema 45.600,00 kn 2,44%Ostala oprema 8.050,00 kn 0,43%Osnivački izdaci 450,00 kn 0,02%Ostala stalna sredstva 19.500,00 kn 1,04%          Trajna obrtna sredstva- UKUPNO 1.142.670,00 kn 61,05%Materijal 237.270,00 kn 12,68%Energenti 36.000,00 kn 1,92%Ulaganja u zaposlene 842.400,00 kn 45,01%Ostala ulaganja u obrtna sredstva 27.000,00 kn 1,44%          UKUPNA ULAGANJA 1.871.680,00 kn 100,00%

Izvori za financiranje planiranih ulaganja

Projekcija izvora za financiranje planiranih ulaganja

STAVKA Iznos ulaganja Struktura u %

Vlastiti izvori-UKUPNO 1.415.000,00 kn 75,60%

Vlastito zemljište 196.000,00 kn 10,47%

Vlastiti građevinski objekti (poslovni prostor) 1.100.000,00 kn 58,77%

Novac (gotovina) 119.000,00 kn 6,36%

   

     

Vanjski izvori- UKUPNO 456.680,00 kn 24,40%

Kredit 400.000,00 kn 21,37%

Obveze prema dobavljačima 56.680,00 kn 3,03%

   

     

UKUPNO IZVORI 1.871.680,00 kn 100,00%

Proračun troškova zaposlenih

PRORAČUN TROŠKOVA ZAPOSLENIH

NAZIV RADNOG MJESTA

ČISTA MJESEČNA PRIMANJA PO ZAPOSLENOM

BRUTO PO ZAPOSLENOM MJESEČNO

BROJ ZAPOSLENIH

BRUTO IZNOS TROŠKOVA ZAPOSLENIH MJESEČNO

UKUPNO TROŠKOVI ZAPOSLENIH GODIŠNJE

Upravitelj 6.000,00 kn 10.800,00 kn 1 10.800,00 kn 129.600,00 kn

Računovođa 3.200,00 kn 5.760,00 kn 1 5.760,00 kn 69.120,00 kn

Administrator 3.000,00 kn 5.400,00 kn 1 5.400,00 kn 64.800,00 kn

Kuhari 2.200,00 kn 3.960,00 kn 2 7.920,00 kn 95.040,00 kn

Čistačice 2.200,00 kn 3.960,00 kn 2 7.920,00 kn 95.040,00 kn

Odgojiteljice 3.600,00 kn 6.480,00 kn 5 32.400,00 kn 388.800,00 kn

UKUPNO     12 70.200,00 kn 842.400,00 kn

Plan otplate zajma

Visina kredita kojeg smo uzeli u Splitskoj banci iznosi 400 000,00 kn, a rok za otplatu je četiri godine, od početka otplaćivanja (poček je 6 mjeseci), kvartalna otplata koncem perioda s jednakim otplatnim kvotama i komfornim obračunom kamate.

PLAN OTPLATE ZAJMA  PROJEKCIJA OTPLATE ZAJMA (KVARTALNO)      

GODINA OTPLATE PERIOD OTPLATNA KVOTA KAMATA UKUPNI ANUITET OSTATAK DUGA           

TRENUTAK ODOBRAVANJA KREDITA  I.   7.770,62 kn 7.770,62 kn 400.000,00 kn

Poček II.   7.770,62 kn 7.770,62 kn 400.000,00 knPrva godina III. 25.000,00 kn 7.770,62 kn 32.770,62 kn 375.000,00 kn

otplate IV. 25.000,00 kn 7.284,94 kn 32.284,94 kn 350.000,00 knUkupno   50.000,00 kn 30.596,80 kn 80.596,80 kn  

  I. 25.000,00 kn 6.799,28 kn 31.799,28 kn 375.000,00 knDruga godina II. 25.000,00 kn 6.313,61 kn 31.313,61 kn 350.000,00 kn

otplate III. 25.000,00 kn 5.827,95 kn 30.827,95 kn 325.000,00 kn

  IV. 25.000,00 kn 5.342,29 kn 30.342,29 kn 300.000,00 knUkupno   100.000,00 kn 24.283,13 kn 124.283,13 kn  

  I. 25.000,00 kn 4.856,63 kn 29.856,63 kn 275.000,00 knTreća godina II. 25.000,00 kn 4.370,96 kn 29.370,96 kn 250.000,00 kn

otplate III. 25.000,00 kn 3.885,30 kn 28.885,30 kn 225.000,00 kn  IV. 25.000,00 kn 3.399,64 kn 28.399,64 kn 200.000,00 kn

Ukupno   100.000,00 kn 16.512,53 kn 116.512,53 kn    I. 25.000,00 kn 2.913,98 kn 27.913,98 kn 175.000,00 kn

Četvrta godina II. 25.000,00 kn 2.428,31 kn 27.428,31 kn 150.000,00 knotplate III. 25.000,00 kn 1.942,65 kn 26.942,65 kn 125.000,00 kn

  IV. 25.000,00 kn 1.456,99 kn 26.456,99 kn 100.000,00 knUkupno   100.000,00 kn 8.741,93 kn 108.741,93 kn  

  I. 25.000,00 kn 971,33 kn 25.971,33 kn 75.000,00 knPeta godina II. 25.000,00 kn 485,66 kn 25.485,66 kn 50.000,00 kn

otplate         25.000,00 knUkupno   50.000,00 kn 1.456,99 kn 51.456,99 kn 0,00 kn

           UKUPNO   400.000,00 kn 81.591,38 kn 481.591,38 kn  

Financijski rezultati i pokazatelji

Od financijskih izvještaja prikazat ćemo račun dobiti i gubitka, a od pokazatelja uspješnosti ekonomičnost i bruto maržu.

Također ćemo prikazati projekciju prihoda i rashoda za razdoblje od 5 godina.

Plan prodaje i prihoda U našem vrtiću nudimo 5 vrsta usluga: Čuvanje djece,

program za djecu s posebnim potrebama, program za pomoć pri učenju, izleti i strani jezici.

Najveći prihod u svakoj godini ostvaruje glavna usluga-čuvanje djece čiji prihod na kraju pete godine iznosi 900 000,00 kn.

Ukupan prihod u 5 godina poslovanja iznosi 8 237 780,00 kn.

Financijski rezultati i pokazatelji

PLAN PRODAJE I PRIHODA (dinamička projekcija prihoda od prodaje usluga)        

             

Stavke prihoda Planirani prihodi po godinama projektiranog razdoblja Ukupno

  I. god. II. god. III. god. IV. god. V. god.  

I. Prodaja usluge 1 - čuvanje djece 400.000,00kn 588.600,00kn 889.000,00 kn 889.000,00 kn 900.000,00 kn 3.666.600,00kn

II. Prodaja usluge 2 - program za djecu s posebnim potrebama 12.600,00 kn 19.200,00 kn 300.000,00 kn 300.000,00 kn 300.000,00 kn 931.800,00 kn

III. Prodaja usluge 3 - program za pomoć u učenju 68.500,00 kn 109.000,00kn 350.000,00 kn 400.000,00 kn 400.000,00 kn 1.327.500,00kn

IV. Dodatne usluge 4 - izleti 17.280,00 kn 21.600,00 kn 200.000,00 kn 204.000,00 kn 210.000,00 kn 652.880,00 kn

V. Prodaja usluge 5 - strani jezici 109.000,00kn 250.000,00kn 400.000,00 kn 450.000,00 kn 450.000,00 kn 1.659.000,00kn

UKUPNI PRIHODI (I.+II.+III.+IV.) 607.380,00kn 988.400,00kn 2.139.000,00kn 2.243.000,00kn 2.260.000,00kn 8.237.780,00kn

Projekcija rashoda Iz tablice možemo vidjeti da su se ukupni rashodi tokom

godina povećali sa 1 225 027,74 kn, u prvoj godini na 1 372 887,99 kn u petoj godini. Ukupni rashodi u razdoblju od pet godina poslovanja iznosit će 6 574 096,32 kn

PROJEKCIJA RASHODA          

             

Stavke rashoda Planirani rashodi po godinama projektnog razdoblja UKUPNO

  I. god. II. god. III. god. IV. god. V. god.  

TROŠKOVI MATERIJALA 200.000,00 kn 300.000,00 kn 300.000,00 kn 400.000,00 kn 400.000,00 kn 1.600.000,00kn

TROŠKOVI USLUGA 2.500,00 kn 1.000,00 kn 1.000,00 kn 850,00 kn 1.000,00 kn 6.350,00 knTROŠKOVI OSOBLJA. BRUTO PLAĆE 842.400,00 kn 842.400,00 kn 842.400,00 kn 842.400,00 kn 842.400,00 kn 4.212.000,00kn

AMORTIZACIJA 128.531,00 kn 128.531,00 kn 118.531,00 kn 118.531,00 kn 118.531,00 kn 612.655,00 kn

KAMATE NA KREDIT 30.596,74 kn 24.283,13 kn 16.512,53 kn 8.741,93 kn 1.456,99 kn 81.591,32 knOSTALI POSLOVNI IZDACI 21.000,00 kn 5.000,00 kn 13.000,00 kn 13.000,00 kn 9.500,00 kn 61.500,00 kn

UKUPNI RASHODI 1.225.027,74kn 1.301.214,13 kn 1.291.443,53kn 1.383.522,93kn 1.372.887,99kn 6.574.096,32kn

Projekcija računa dobiti i gubitka Iz tablice je vidljivo da ćemo u prve dvije godine ostvariti

gubitak, dok u trećoj godini izlazimo iz gubitka i ostvarujemo dobit.

Prihodi se povećavaju iz godine u godinu sukladno našem uspješnom poslovanju i na kraju 5. godine iznose 2 260 000,00 kn..

Dobit u petoj godini iznosi 887 112,01 kn, dok čista dobit u toj godini iznosi 709 689,61 kn.RAČUN DOBITI I GUBITKA (dinamička projekcija)        

             

  Godine projektiranog razdoblja UKUPNO

  I. god. II. god. III. god. IV. god. V. god.  

I. UKUPNI PRIHODI 607.380,00 kn 988.400,00 kn2.139.000,00

kn2.243.000,0

0kn2.260.000,00

kn8.237.780,0

0kn

II. UKUPNI RASHODI 1.225.027,74 kn 1.301.214,13 kn1.291.443,53

kn1.383.522,9

3kn1.372.887,99

kn6.574.096,3

2kn

III. UKUPNA DOBIT/GUBITAK -617.647,74 kn -312.814,13 kn847.556,47

kn859.477,07

kn887.112,01

kn  

Porez na dobit (20%)    169.511,29

kn171.895,41

kn177.422,40

kn  

IV. ČISTA DOBIT/GUBITAK -617.647,74 kn -312.814,13 kn678.045,18

kn687.581,66

kn709.689,61

kn2.075.316,4

4kn

Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Analizirajući planirane rezultate poslovanja mogu se izvesti neki karakteristični pokazatelji poslovanja;- bruto profitna marža (bruto dobit/prihod od prodaje) za 3. godinu iznosi 39,62%, za 4. godinu 38,31%, za 5.godinu 39,25%

- ekonomičnost (ukupni prihodi/ukupni troškovi) je dana u tablici: Godina Ekonomičnost

1 0,49582 0,75913 1,65624 1,62345 1,6444

- proizvodnost rada (ukupni prihodi/troškovi rada) u petoj godini iznosi 2,68

Zaključak

Poslovni projekt koji smo zamislili smatramo uspješnim i isplativim sa sigurnim tržištem i perspektivama rasta.

Projekt iskazuje dobre poslovne rezultate. Ukupno ulaganje iznosi 1 871 680,00 kn. Dobit ostvarujemo već u 3.godini poslovanja, a povrat

sredstava u 5.godini. Veliku važnost nam imaju vlastita sredstva koju

sudjeluju u ukupnim izvorima sa 75,6%. S obzirom na prikazane rezultate i sve navedeno

možemo zaključiti da naš projekt ima dobre perspektive za uspješnu realizaciju i postizanje uspjeha.