założenia do projektu budżetu na 2012 rok oraz wieloletniej prognozy finansowej na lata...
DESCRIPTION
Założenia do projektu budżetu na 2012 rok oraz wieloletniej prognozy finansowej na lata 2012-2031. wg stanu na dzień 28.09.2011 r. Przewidywane wykonanie budżetu za 2011 rok. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Założenia do projektu budżetu na 2012 rok oraz
wieloletniej prognozy finansowej
na lata 2012-2031
wg stanu na dzień 28.09.2011 r.
Przewidywane wykonanie budżetu
za 2011 rok
Punktem odniesienia jest plan budżetu na 2011 rok wg przedłożonego projektu uchwały zmieniającej budżet i WPF na
sesję 20.09.2011 r.
Dochody budżetu
Przewiduje się wykonanie dochodów ogółem na poziomie 96,2
% planu (-97 mln zł), w tym:
sprzedaż majątku (-90,0 mln zł),
środki UE (-8,0 mln zł),
opłata za zajęcie pasa drogowego (-6,5 mln zł),
bilety ZTM (-5,0 mln zł),
podatek od środków transportowych (-4,0 mln zł),
podatek od nieruchomości (+10 mln zł),
dywidendy (+4,4 mln zł),
gospodarowanie nieruchomościami SP (+5,5 mln zł),
przekształcenia użytkowania wieczystego we własność (+3,0
mln zł).
Wydatki budżetu
Przewiduje się wykonanie wydatków ogółem na poziomie 92,9
% planu (-232 mln zł), z tego:
wydatki bieżące (-37,0 mln zł), w tym:
- odsetki (-20 mln zł),
- potencjalne wypłaty z tytułu udzielonych poręczeń (-6,8 mln
zł),
wydatki majątkowe (-195,0 mln zł).
Przychody, rozchody oraz wynik budżetuPrzewiduje się wykonanie przychodów na poziomie 85,0 %
planu
(-135 mln zł), z tego:
dług do zaciągnięcia (-125,6 mln zł),
prywatyzacja MRS (-39,0 mln zł),
wolne środki z lat ubiegłych (+29,6 mln zł).
Przewiduje się wykonanie rozchodów na poziomie 100 %
planu.
Przewiduje się wykonanie deficytu na poziomie 80,6 % planu
(-135 mln zł).
Przewiduje się wysokość zadłużenia na koniec roku na
poziomie
1.699 mln zł (planowano 1.824 mln zł). Wskaźnik zadłużenia
po ustawowych wyłączeniach wyniesie 55,1 % dochodów.
Kalkulacja dochodów i wydatków bieżących na lata 2012-2016
Założenia makroekonomiczne
Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016
Aktualne założenia WPF 2012-2031
dynamika PKB 4,0% 3,7% 3,9% 3,7% 3,5%
inflacja średnioroczna 2,8% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%
inflacja I pół./I pół. 4,2% 3,2% 2,7% 2,5% 2,5%
WIBOR 6M 5,5% 5,5% 5,5% 5,5% 5,5%
Obowiązujący WPF 2011-2031
dynamika PKB 4,8% 4,1% 4,0% 3,7% 3,5%
inflacja średnioroczna 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%
inflacja I pół./I pół. 2,4% 2,4% 2,5% 2,5% 2,5%
WIBOR 6M 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 5,0%
Założenia makroekonomiczne - zagrożenia
W zakresie założeń makroekonomicznych główne zagrożenia to:
osłabienie dynamiki PKB,
wyższa inflacja,
wzrost poziomu rynkowych stóp procentowych.
Kalkulacja głównych źródeł dochodów
PIT (bez zmian)
• inflacja + ½ wzrostu PKB,
• ustawowa zmiana udziałów (pensjonariusze DPS).
CIT (bez zmian)
• inflacja + wzrost PKB
Podatek od nieruchomości (bez zmian)
• powierzchnia: maks. dopuszczalny wzrost stawek podatkowych,
• budowle: ½ inflacji,
• wzrost powierzchni i wartości budowli: ¼ wzrostu PKB.
Kalkulacja głównych źródeł dochodów (2)
Podatek od czynności cywilnoprawnych (bez zmian)
• inflacja + wzrost PKB
Podatek od środków transportowych
• 2012: na poziomie planu 2011 r.
• 2013-2016: inflacja + 2 x wzrost PKB (wolniejszy przyrost niż
zakładano)
Bilety ZTM (bez zmian)
• 2012: wzrost przychodów o 8,6 % w stosunku do przewid. wyk. 2011
r.,
• 2013-2016: inflacja + wzrost PKB (od 4,2 do 4,5 % rocznie),
Kalkulacja wydatków bieżących
2012: utrzymano dotychczasowe założenie dotyczące
poziomu wydatków bieżących bez odsetek, poręczeń i
projektów UE (ograniczenie wydatków bieżących w
stosunku do pierwotnego planu na 2011 rok o ok. 100
mln oraz ich przeszacowania o wskaźnik inflacji),
2013: zamrożenie wydatków bieżących (bez odsetek,
poręczeń i projektów UE) na poziomie roku 2012,
2014-2016: założono przeszacowanie wydatków bieżących
(bez odsetek, poręczeń i projektów UE) o wskaźnik inflacji.
Ograniczenia wydatków bieżących
W stosunku do planu budżetu na 1.01.2011 główne ograniczenia
wydatków bieżących na 2012 rok dotyczą:
transport zbiorowy (24 mln zł),
oświata (22,5 mln zł),
kultura i sztuka (7 mln zł),
sport (4,0 mln zł),
specjalne dodatki mieszkaniowe oraz dodatek do zasiłku dla rodzin
wielodzietnych (4,5 mln zł),
pomoc społeczna i zdrowie (2,5 mln zł),
funkcjonowanie Urzędu Miasta (3,0 mln zł).
Ograniczenia wydatków bieżących (2)
Zapotrzebowanie na dodatkowe środki ponad przyjęte założenia
dotyczy m.in.:
transport zbiorowy (38 mln zł),
drogi (60 mln zł),
oświata (40 mln zł),
sport – POSiR, EURO 2012 (30 mln zł),
pomoc społeczna (5 mln zł).
Nadwyżka operacyjna
Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016
Nadwyżka operacyjna (w mln zł)
WPF 2011-2031 197,4 200,2 200,5 210,8 228,7
Założenia WPF 2012-2031 210,7 248,0 259,3 283,4 278,0
różnica +13,3 +47,8 +58,8 +72,6 +49,3
Konieczność zwiększenia nadwyżki operacyjnej, głównie w efekcie
zamrożenia wydatków bieżących w 2013 roku (wcześniej
planowano przeszacowanie inflacyjne) wynika z konieczności
znalezienia alternatywnego źródła finansowania dla ograniczonej
sprzedaży majątku w roku 2011 oraz w latach następnych.
Nadwyżka operacyjna (2)
Wpływ na poziom nadwyżki operacyjnej mają
m.in.: zaniechanie działań restrukturyzujących
system oświaty, brak podwyżek cen biletów
ZTM oraz decyzja o obniżeniu odpłatności za
przedszkola.
Podstawowe założenia
utrzymanie w ryzach wydatków bieżących, które w latach nie mogą
przekroczyć kwoty:
Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016
Wydatki bieżące ogółem, z tego:
2.154 2.136 2.171 2.218 2.267
- odsetki 110 116 104 96 84
- wypłaty z tytułu poręczeń 8 8 8 11 19
- projekty UE 26 2 - - -
- pozostałe wydatki bieżące 2.010 2.010 2.060 2.111 2.164
Możliwość zmian poszczególnych wydatków bieżących tylko w
ramach łącznej kwoty lub w wyniku zwiększenia dochodów
bieżących
Podstawowe założenia (2)
Poziom wydatków majątkowych jest wynikiem wielkości
wygenerowanej nadwyżki operacyjnej przy jednoczesnym
utrzymaniu zadłużenia oraz jego obsługi na dopuszczalnym
ustawowo poziomie.
W związku z powyższym niezbędne jest dostosowanie planu
wydatków majątkowych (w okresie najbliższych 5 lat) do
istniejących możliwości przy uwzględnieniu zadań
kontynuowanych (takich, na które rozstrzygnięto przetargi
lub zawarto umowy na ich wykonanie).