การประเมนดวยเครองมอการวเคราะหระดบความสำาเรจ

ของการดำาเนนงานจากการใชจายงบประมาณ

(Performance Assessment Rating Tool – PART)

รองศาสตราจารย ดร.วฒนา วงศเกยรตรตนสถาบนพฒนานโยบายและการจดการ คณะ

รฐศาสตรจฬาลงกรณมหาวทยาลย

โครงสรางแผนงบประมาณตามยทธศาสตร

ทมา : สำานกงบประมาณ

ข1

ก3ก4ก6ก2จ3ก5จ4

ข 5 ข7 ข2ข4จ2

ข 3 จ1ข 6 จ5

ค 1 ค 4 ค5ค2ค3ง 1 ง 2 ง 3 ง 4

ง 5 ง 6 ง7

ก1

ResourceCost Inputs Process Outputs Outcomes

Economy Efficiency Effectiveness

Value for money/Cost-Effectiveness

Corporate- Level

Achievement

Logic Model

หนวยงานและสภาพแวดลอม

หนวยงานคน เงน อปกรณ การจดการ

โครงสรางองคการการสงมอบบรการ

การเมองและกฎหมาย

สงคมและวฒนธรรม

เศรษฐกจระหวางประเทศและเศรษฐกจชมชน

เทคโนโลยและภมปญญาทองถน

Strategic Issues Direct approach – เรมจากวเคราะห SWOT เพอ

กำาหนดกลยทธ Goals approach – ยดกลยทธของหนวยงานเจาสงกด

แลววเคราะห SWOT เพอปรบกลยทธใหเหมาะสม Vision of success approach – วาดฝนวสยทศน แลว

วเคราะห SWOT เพอกำาหนดกลยทธทเหมาะสม Indirect approach – ขอยมกลยทธจากองคกรอน แลว

พจารณาความเหมาะสมของกลยทธดวยการวเคราะห SWOT.

อทธพลของผมสวนไดเสยขององคกร - Internal stakeholders กลมภายใน

เชน บคลากรระดบตางๆ - Market stakeholders กลมภายนอก

เชน ผรบบรการ พนธมตร ผนำาสงปจจยนำาเขา - External stakeholders กลมผพทกษ

เชน องคกรตรวจสอบของภาครฐบาล ภาคธรกจเอกชน องคกรพฒนาเอกชน สอมวลชน และกลมการเมอง ฯลฯ

การจดวางทศทางขององคกรวสยทศน (Vision)ภารกจขององคกร (Mission) เปาประสงคขององคกร (Corporate Objective/Goal)

ยทธศาสตรของหนวยงานเจาสงกด1 2 3 4

กลยทธ/แนวทาง/มาตรการ1.1 1.2 1.3 1.4

กลวธ/กจกรรมหลก1.1.1

1.1.2

เปาประสงค ของ

หนวยงานผลลพธ

ของกลยทธผลผลต

ของหนวยนำาสงผลผลต

1.1.3

1.1.4

PART - Thailand

จดมงหมายและรปแบบ

การวางแผนกลยทธ

ความเชอมโยงงบประมาณ การบรหารจดการ

การประเมนผลผลตและผลลพธ

Rationale orRelevance

ยทธศาสตรชาตยทธศาสตรกระทรวง(ก1

ตวชวดเปาประสงค (ก2)ผลผลตซำาซอนและเทยบเคยง (ก 5 จ4)

ผมสวนไดสวนเสยกบผลผลต (ก 3 ก4)

ปจจยภายนอก (ก6)

แผนกลยทธของกรมผลผลต กจกรรม (ข1)

ตวชวดผลลพธ- ผลผลตผลผลตรายป(ข 1 ข 2 ข 3 ข 4 จ 1 จ2)แผนประเมนผล (ข 6 จ5)

ประสานงาน (ข5)ปรบแผนกลยทธ (ข7)

แผนปฏบตราชการ 4 ป(ค1)

กจกรรมหลกและตวชวด (ค 2 ค3)จดทำาตนทนตอหนวย (ค4)ปรบแผนปฏบตการ (ค5)

จดทำาแผนปฏบตงานรายเดอนและตดตามผล (ง1)ขอมลและสารสนเทศ (ง 2 ง 3) ใชตนทนตอหนวย (ง4)

ประเมนความคมคา (ง 5 จ 3) ตรวจสอบทางการเงน (ง 6) ประเมนบคคล (ง7)

ผลผลตทประเมนความคมคา

ผลผลตหลก 111. .--------------------------------------------------

ตวชวดผลผลต 111. .

เปาหมายการใหบรการของหนวยงาน 11.--------------------------------------------------

ตวชวดผลลพธ 11.

เปาหมายการใหบรการของกระทรวง 1--------------------------------------------------

ตวชวดเปาประสงคของกระทรวง 1

ผลผลตดานพฒนาองคการ (ปนสวน)--------------------------------------------------

บคคล แผน ประเมนผล สารสนเทศ

กจการบานเมองทด ม 8. ม 10 ม16

กจการบานเมองทด ม 6 ม 13 ม 14 ม45

กจการบานเมองทด ม 9. ม 14 ม 20. ม21

กจการบานเมองทด ม 8 ม 9 ม 16 ม21

ม 22 ม47

การประเมนผลผลตผลลพธ และผลกระทบ

กจการบานเมองทดม 16 ม 21 ม 22 ม45

PART และ การประเมนความ

คมคาจดมงหมายและรปแบบ

การวางแผนกลยทธ

ความเชอมโยงงบประมาณ การบรหารจดการ

การประเมนผลผลตและผลลพธ

Rationale orRelevanceVFM

คะแนนหายไปไหน? ไมไดประเมนความคมคา (ง 5 จ 3) (ม 22 286 60. ) . + .

886= . ไมไดประเมนผลลพธตามแผนกลยทธ (จ 1) (ม616. , ) 60= . ไมมตวชวดผลผลต-ผลลพธในแผนกลยทธ (ข 2 ข 3) (ม 14 286. ) . +286. 572

ไมมแผนกลยทธและไมปรบแผนกลยทธ (ข 1 ข 7) (ม 1316 28. , ) .6 286+ . 572= .

ไมมขอมลตามเวลาและการใชระบบขอมล (ง 2 ง 3) (ม 169 286. , ) . 286+ . 572= .

ไมเชอมโยงคาเปาหมายระดบชาต (ก 2) (ม6. ) 167= . ไมประเมนบคคลทเชอมโยงกบผลผลต (ง 7) (ม47. ) 286= . ไมไดใชตนทนตอหนวย (ง 4) (ม21. ) 286= . ไมจดหาผประเมนอสระ (ข 5 จ 3) (ม 45 286 60. ) . + .

886= .

การปรบปรงการจดทำางบประมาณแบบมง

เนนผลงานดวยเครองมอ PART

คำาของบประมาณความเชอมโยงแผนงบประมาณกบเปา

หมายการใหบรการหนวยงาน

แผนงบประมาณตามยทธศาสตรการจดสรรฯ (ก-1) เปาหมายการใหบรการของกระทรวง (ก-2) เปาหมายใหบรการของหนวยงาน และผลผลต/โครงการ

รวมทงคาเปาหมายตวชวด (ก- 3 ข– 1 ข- 3) ผลผลต/โครงการ และเปาหมายผลผลต/โครงการ

(ก- 4 ข- 2 ข- 4 ค-1) แผนภมแสดงโครงสรางงบประมาณตามยทธศาสตร

แผนกลยทธของหนวยงาน การวเคราะหสภาพแวดลอม

จดแขง-จดออน-โอกาส-ภยอปสรรค สถานการณทเปนปญหา (เปนโอกาสขององคกร)

วสยทศน-พนธกจ-เปาประสงคหลกขององคกร ยทธศาสตร (เปาหมายการใหบรการของกระทรวงหรอ

เปาประสงคระดบกระทรวง) กลยทธ (เปาหมายการใหบรการของหนวยงานหรอ

ผลลพธ) ผลผลต

ระบบการประกนและควบคมคณภาพ กฎหมายทเออ โครงสรางยทธศาสตรและหนวยงานรวม

ตวชวดในแผนกลยทธของหนวยงาน

ยทธศาสตรของรฐบาล (แผนบรหารราชการแผนดน)

ยทธศาสตรของกระทรวง (เปาหมายการใหบรการของกระทรวง)

กลยทธของหนวยงาน (เปาหมายการใหบรการของหนวยงาน)

ผลผลต

กลมเปาหมายและเวลาทวดผล วดเชงปรมาณหรอคณภาพ

ผลผลต 4 มต (ปรมาณ คณภาพตามมาตรฐาน เวลา ตนทน )

แผนปฏบตราชการ 4 ป ทไมสอดคลองกบระบบงบประมาณแบบมงเนนผลงานตามยทธศาสตรยทธศาสตร ตวชวดเปาประสงค

ตามแผนบรหารราชการแผนดน

กลยทธตวชวดผลลพธ(เปาหมายการใหบรการของหนวยงาน)

ผลผลต ตวชวดผลผลต

ผมสวนไดสวนเสย

(Stakeholders)

แผนปฏบตงาน (กจกรรมและขนตอน)กจกรรม

ปรมาณงาน งบประมาณ

123456789101112

หนวยงาน

1 = = = = = = = = =1.1

- - -

1.2

- - - -

1.3

- -

2. = = = = = =2.1

- - - -

2.2

- - -

การประเมนผลโครงการกอน 1960

3 ผลผลตจากการจดทำากจกรรม

2 กจกรรมทจดทำาเพอนำาสงผลผลต

1 คาใชจายของโครงการ

ประสทธภาพ

ประสทธผล

การประเมนผลโครงการหลง 1960

5 ผลประโยชนตอสงคมโดยรวม

4 ผลประโยชนตอกลมเปาหมาย

3 ผลผลตจากการจดทำากจกรรม

2 กจกรรมทจดทำาเพอนำาสงผลผลต

1 คาใชจายของโครงการ

ประสทธภาพ

ประสทธผลผลกระทบ

การประเมนความคมคา (Value For Money - VFM)มตท - 1 ประสทธภาพ

1 .ตนทนตอหนวย (Unit-Cost)2. ปรมาณผลผลตททำาไดจรงเปรยบเทยบกบแผน (Quantity)3. คณภาพตามมาตรฐานทกำาหนดตามคมอการประกนคณภาพและ

ควบคมคณภาพ (Quality)4. สดสวนเวลาทใชจรงในการใหบรการเปรยบเทยบกบระยะเวลาท

กำาหนด (Timeliness)5. สดสวนผลผลตตอทรพยากร (Productivity per

resource used) 6. สดสวนคาใชจายจรงตอคาใชจายตามแผน (Economy) 7. ความพงพอใจของผรบบรการตอกระบวนการใหบรการ

(Satisfaction)

มตท - 2 ประสทธผล1. Benefit – Cost Ratio2. Cost – Effectiveness3 . ระดบความสำาเรจในการบรรล

วตถประสงค/เปาหมาย4. ระดบความพงพอใจของผรบบรการทม

ตอผลประโยชนจากการใชบรการ

มตท - 3 ผลกระทบ1 . การประเมนผลกระทบตอประชาชน2. การประเมนผลกระทบตอ

เศรษฐกจ3. การประเมนผลกระทบตอสงคม4. การประเมนผลกระทบตอการเมอง5. การประเมนผลกระทบตอสง

แวดลอม

B C D

A

มตท - 4 การวเคราะหความสำาเรจในการดำาเนนงานจากการใชจายงบประมาณ (PART)

หมวด ก. - จดมงหมายและรปแบบ หมวด ข. - การวางแผนกลยทธ หมวด ค. - ความเชอมโยงงบประมาณ หมวด ง. - การบรหารจดการ หมวด จ. - การประเมนผลผลตและผลลพธ

ยทธศาสตร/ ผลกระทบ ผลลพธ ผลผลต

มาตรฐานการผลต และการบรการ

บรหาร-พฒนาบคคล

วางแผนกลยทธ ผมสวนไดสวนเสย

และเครอขายพหภาค

การจดการความร และสารสนเทศ

ภาวะผนำา

PMQA

คาใชจาย

PART - ความคมคา

ยทธศาสตรกำาลงคน

คำารบรอง?

ภาพรวมการบรหารองคการ

HRscorecard

1 2 3 4

Malcolm Baldrige National Quality Award

7Business Results

6Process

Management

5Human Resource

Focus

4Information and Analysis

3Customer andMarket Focus

1Leadership

2StrategicPlanning

Organizational Profile:Environment, relationships, and challenges

Malcolm Baldrige National Quality Award PART

7Business Results

6Process

Management

5Human Resource

Focus

4Information and Analysis

3Customer andMarket Focus

1Leadership

2StrategicPlanning

Organizational Profile:Environment, relationships, and challenges

ก-1 ก-2 ก-3 ก-4 ก-5 ก-6

ข-1 ข-2 ข-3 ข-4ข-5 ข-6 ข-7

ง-1 ง-2 ง-3

จ-1 จ-2 จ-3จ-4 จ-5

ง-4 ง-5 ง-6 ง-7

ค-1 ค-2 ค-3ค-4 ค-5

Leadership(10%)

PeopleManagement

(9%)

Policy andStrategy(8%)

Partnership &Resources

(9%)

SocietyResults(6%)

CustomerResults(20%)

PeopleResults(9%)

Processes(14%)

KeyPerformance

Results(15%)

- EFQM European Foundation for QualityManagementEnablers Results

Innovation and Learning

ENABLERS

RESULTS

Partnership & Resources

Leadership Policy & Strategy

Personnel Management Information & AnalysisCustomer & Market Focus

Processes

Specific Outputs

Overall Output

Personnel Satisfaction Business ResultsStakeholders Satisfaction

Impact on Society

ใครเปนผทตอบคำาถาม PART ผบรหารระดบสงของหนวยงานตอบ หมวด ก. (รางโดยคณะทำางาน

จดทำาคำาของบประมาณ) ผบรหารระดบสงทรบผดชอบดานยทธศาสตรและดานประเมนผล

ตอบ หมวด ข. (รางโดยคณะทำางานจดทำาคำาของบประมาณ แผนยทธศาสตร และรายงานการประเมนผล)

ผบรหารทรบผดชอบดานการจดทำาแผนปฏบตการตอบ หมวด ค. (รางโดยคณะทำางานจดทำาคำาของบประมาณ และแผนปฏบตการ)

หนวยปฏบตนำาสงผลผลต ตอบ หมวด ง. (รางโดยคณะทำางานจดทำาแผนปฏบตการ และหวหนาทมงานในกระบวนการผลตและใหบรการ)

ผบรหารระดบสงทรบผดชอบดานยทธศาสตรและดานประเมนผล ตอบ หมวด จ. (รางโดยคณะทำางานจดทำาคำาของบประมาณ แผนยทธศาสตร และรายงานการประเมนผล)

ยทธศาสตรชาตยทธศาสตรกระทรวง(ก1)

ตวชวดเปาประสงค (ก2)ผลผลตซำาซอนและเทยบเคยง (ก 5 จ4)

ผมสวนไดสวนเสยกบผลผลต (ก 3 ก4)

ปจจยภายนอก (ก6)

แผนกลยทธของกรมผลผลต กจกรรม (ข1)

ตวชวดผลลพธ- ผลผลตผลผลตรายป(ข 1 ข 2 ข 3 ข 4 จ 1 จ2)แผนประเมนผล (ข 6 จ5)

ประสานงาน (ข5)ปรบแผนกลยทธ (ข7)

แผนปฏบตราชการ 4 ป(ค1)

กจกรรมหลกและตวชวด (ค 2 ค3)จดทำาตนทนตอหนวย (ค4)ปรบแผนปฏบตการ (ค5)

จดทำาแผนปฏบตงานรายเดอนและตดตามผล (ง1)ขอมลและสารสนเทศ (ง 2 ง 3) ใชตนทนตอหนวย (ง4)

ประเมนความคมคา (ง 5 จ 3) ตรวจสอบทางการเงน (ง 6) ประเมนบคคล (ง7)