(Ω1982/6/29 ≥agƒŸg) `g1402/9/7 ïjqÉàh qoÉ°üdg 4030035073...

(Ω1982/6/29 ≥aGƒŸG) `g1402/9/7 ïjQÉàH QOÉ°üdG 4030035073 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdG ÖLƒÃ ájOƒ©°S áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T 87^000^000 ÉgQGó≤e ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ‘ IOÉjR πã“h .ájƒdhCG ¥ƒ≤M º¡°SCG QGó°UEG ≥jôW øY ∂dPh á«ª°S’G áª«≤dG πã“ óMGƒdG º¡°ù∏d ä’ÉjQ 10 ≠∏Ñj ìôW ô©°ùH …OÉY º¡°S 8^700^000 ìôW

.‹É◊G ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe %79^82 IOÉjõdG áÑ°ùf ≠∏ÑJh …Oƒ©°S ∫ÉjQ(Ω2012/11/21 ≥aGƒŸG) `g1434/01/07 ≈dEG (Ω2012/11/12 ≥aGƒŸG) `g1433/12/27 øe ÜÉààc’G IÎa

áæjóe øe QOÉ°üdG 4030035073 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdG ÖLƒÃ â∏é°S ájOƒ©°S áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T »g ,("ΩÉ©fCG áYƒª›" hCG "ácô°ûdG" `H ó©H Éª«a É¡«dEG QÉ°ûj) á°†HÉ≤dG á«dhódG ΩÉ©fCG áYƒª› ácô°T º¡°S ∞dCG áFÉª©°ùJh ÚjÓe Iô°ûY (10^900^000) ≈dEG º°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e á©°ùJh áFÉe (109^000^000) ‹É◊G ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ≠∏Ñjh .(Ω1982/6/29 ≥aGƒŸG) `g1402/9/7 ïjQÉàH IóL

.πeÉµdÉH áª«≤dG áYƒaóe óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H áª«≤dG πã“ óMGƒdG º¡°ù∏d ä’ÉjQ 10 ≠∏Ñj ìôW ô©°ùH ("Iójó÷G º¡°SC’G" hCG "ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG") ójóL º¡°S 8^700^000 ìôW ‘ ("ÜÉààc’G") Gòg ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G πãªàj

.º¡°S 19^600^000 ≈dEG º¡°S 10^900^000 øe ("º¡°SC’G") ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ º¡°SCG IOÉjõd ∂dPh ,("ìô£dG ô©°S") á«ª°S’G ∫hGóJ ájÉ¡f ‘ ácô°ûdG äÓé°S ‘ ("≥ëà°ùŸG ºgÉ°ùŸG" `H øjOôØæeh "Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) øjó«≤ŸG º¡°SC’G á∏ª◊ áMhô£ŸG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G ¿ƒµ«°S ácƒ∏‡ º¡°S (1^25287) πµd ójóL óMGh º¡°S áÑ°ùæH º¡°SC’G QGó°UEG ºà«°Sh .("á«≤MC’G ïjQÉJ") (Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉàH ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G OÉ≤©fG Ωƒj

.á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG πÑb øe ⁄ »àdGh á«≤ÑàŸG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ´RƒJ ±ƒ°Sh .á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ áªFÉb º¡°SCG øe ¬fƒµ∏Á Ée áÑ°ùæH ÜÉààc’G GƒÑ∏W øjòdG Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG ≈∏Y ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ¢ü«°üîJ ºà«°Sh ÉeCG ."ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ‘ í°Vƒe ƒg Ée Ö°ùM º¡H á°UÉÿG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M áÑ°ùf øY ójõJ áÑ°ùæH GƒÑààcG øjòdG Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG ≈∏Y – äóLh ¿EG – ÉgƒªgÉ°ùe É¡«a Öààµj Qƒ°ùµdG Ö°ùM πc á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ º¡°SC’G á∏ªM ≈∏Y ìô£dG ô©°S øY ¢†FÉØdG ´Rƒj ºK ¥ƒ°ùdG ô©°ùH ´ÉÑJ ºK øeh IóMGh á¶Øfi ‘ º¡°SC’G Qƒ°ùc ™ªL ºà«°ùa ,º¡°SC’G Qƒ°ùc »≤ëà°ùŸ áÑ°ùædÉH OóY ≠∏Ñ«°Sh …Oƒ©°S ∫ÉjQ 196^000^000 ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ íÑ°üj ±ƒ°S ÜÉààc’G á«∏ªY ∫ÉªàcG ó©Hh .á¶ØëŸG ‘ º¡°SC’G ´GójEG ïjQÉJ øe kÉeƒj (30) RhÉéàJ ’ Ióe ∫ÓN É¡≤ëà°ùj »àdG

.("ÜÉààc’G äÓ°üëàe ΩGóîà°SG" º°ùb ™LGQ) ácô°û∏d Iójó÷G á°ù«FôdG äGQÉªãà°S’G øe AõL πjƒªàd ÜÉààc’G äÓ°üëàe ‘É°U ΩGóîà°SG ºà«°Sh .º¡°S 19^600^000 ácô°ûdG º¡°SCG ∫ÉjQ 196^000^000 ≈dEG …Oƒ©°S ∫ÉjQ 109^000^000 øe ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjõH (Ω2011/04/10 ≥aGƒŸG) `g1432/05/06 ïjQÉàH ó≤©æŸG ¬YÉªàLG ‘ ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏› ≈°UhCG óbh IOÉjõH IQGOE’G ¢ù∏› á«°UƒJ ≈∏Y ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G â≤aGh ,(Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉJ ‘h .áeRÓdG á«eÉ¶ædG äÉ≤aGƒŸG ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H ∂dPh ,…Oƒ©°S

.ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IÎa") (Ω2012/11/21 ≥aGƒŸG) `g1434/01/07 AÉ©HQC’G Ωƒj ájÉ¡f ≈àM ôªà°ùJh ,(Ω2012/11/12 ≥aGƒŸG) `g1433/12/27 ÚæKC’G Ωƒj ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G IÎa CGóÑJ ∑ƒæÑdG ´hôa øe ´ôa …CG iód Iójó÷G º¡°SC’G ‘ ÜÉààc’G äÉÑ∏W Ëó≤J ("ÖààµŸG" `H øjOôØæeh "ÚÑààµŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûj) Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùª∏d øµÁ å«M ,("ÜÉààc’G ¢†jƒ©àH á≤∏©àe á«dBG ≥«Ñ£J ºà«°S ¬fEÉa É¡JÉÑ∏£àe ™e kÉ«°TÉ“h ("áÄ«¡dG") á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g äÉª«∏©àd kÉ≤ah .("ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ™LGQ) ÜÉààc’G IÎa ∫ÓN áª∏à°ùŸG

."ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ‘ í°Vƒe ƒg Éªc ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCÉH ÜÉààc’G ‘ º¡≤M ¿ƒ°SQÉÁ ’ øjòdG ÚªgÉ°ùŸG OQh á«FÉ¡ædG ¢ü«°üîàdG á«∏ªY øY ¿ÓYE’G ºàj ±ƒ°Sh ,áª∏à°ùŸG ∑ƒæÑdG hCG ÜÉààc’G ôjóe øe äÉYÉ£≤à°SG hCG ä’ƒªY ¿hO ÚÑààµŸG ≈dEG (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa IOÉYEG ºàJ ±ƒ°Sh

.("¢†FÉØdG OQh ¢ü«°üîàdG – ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ™LGQ) (Ω2012/12/01 ≥aGƒŸG) `g1434/01/17 âÑ°ùdG Ωƒj √É°übCG óYƒe ‘ (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa º¡°S πc »£©jh .áªFÉ≤dG º¡°SCÓd kÉeÉ“ ájhÉ°ùeh πeÉµdÉH áª«≤dG áYƒaóe Iójó÷G º¡°SC’G ¿ƒµà°Sh .á«∏«°†ØJ ¥ƒ≤M ¬∏eÉ◊ º¡°S …CG »£©j ’h ,IóMGh áÄa øe ácô°ûdG º¡°SCG ™«ªL ¿EG âjƒ°üàdGh ("áeÉ©dG á«©ª÷G") ÚªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ª÷G äÉYÉªàLG Qƒ°†M º¡°S øjô°ûY (20) øY π≤j ’ Ée ∂∏Á ("ºgÉ°ùŸG") ºgÉ°ùe πµd ≥ëjh ,óMGh äƒ°U ‘ ≥◊G ¬∏eÉ◊ ™jRƒJ á°SÉ«°S" º°ùb ™LGQ) äóLh ¿EG á≤MÓdG á«dÉŸG äGƒæ°ùdG øYh Ω2012 Èª°ùjO 31 ïjQÉàH á«¡àæŸG á«dÉŸG áæ°ùdG øY ácô°ûdG É¡æ∏©J ìÉHQCG ájCG Iójó÷G º¡°SC’G ≥ëà°ùà°Sh .É¡«a π«é°ùàd ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«¡d Ö∏£H ácô°ûdG âeó≤J óbh .("¥ƒ°ùdG" hCG "∫hGóJ") ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ‘ ácô°û∏d áªFÉ≤dG º¡°SC’G ∫hGóJ kÉ«dÉM ºàj .("ìÉHQC’G âbh ‘ ¥ƒ°ùdG ‘ Iójó÷G º¡°SC’G ∫hGóJ CGóÑj ¿CG ™bƒàŸG øeh .áÄ«¡dG É¡àÑ∏W »àdG IójDƒŸG äGóæà°ùŸG áaÉch √òg QGó°UE’G Iô°ûf ≈∏Y á≤aGƒŸG â“h á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ Iójó÷G º¡°SC’G »æWGƒŸh É¡«a Úª«≤ŸGh ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG »æWGƒŸ íª°ùoj ±ƒ°Sh .("ÚÑààµª∏d áª¡e ïjQGƒJ" º°ùb ™LGQ) ¢†FÉØdG OQh Iójó÷G º¡°SC’G ¢ü«°üîJ á«∏ªY øe AÉ¡àf’G ó©H Öjôb äÉ«bÉØJG ∫ÓN øe) áµ∏ªŸG êQÉN ÖfÉLC’G øjôªãà°ùª∏dh á«é«∏ÿG äÉ°ù°SDƒŸGh äÉcô°ûdGh ájOƒ©°ùdG QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°Uh ∑ƒæÑdGh äÉcô°ûdGh á«Hô©dG è«∏ÿG ∫hód ¿hÉ©àdG ¢ù∏› ∫hO

.¥ƒ°ùdG ‘ É¡dhGóJh É¡LGQOEG ó©H Iójó÷G º¡°SC’G ‘ ∫hGóàdÉH (ádOÉÑe º¡°SC’G ‘ QÉªãà°S’ÉH QGôb q…CG PÉîJG πÑb Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG πÑb øe ájÉæ©H É¡«a øjOQGƒdG "IôWÉîŸG πeGƒY"h "ΩÉg QÉ©°TEG "»ª°ùb á°SGQOh πeÉµdÉH √òg QGó°UE’G Iô°ûf IAGôb »¨Ñæj

.Iô°ûædG √òg ÖLƒÃ ÜÉààcÓd áMhô£ŸG

AÉ°†YCG πªëàjh .("áÄ«¡dG"`H É¡«dEG QÉ°ûŸGh) ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g øY IQOÉ°üdG êGQOE’Gh π«é°ùàdG óYGƒb äÉÑ∏£àe Ö°ùM É¡Áó≤J ” äÉeƒ∏©e ≈∏Y √òg QGó°UE’G Iô°ûf …ƒà–" ™«ªL AGôLEG ó©H ,ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùM ¿hócDƒjh ,√òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ IOQGƒdG äÉeƒ∏©ŸG ábO øY á«dhDƒ°ùŸG πeÉc øjOôØæeh Ú©ªà› 25 áëØ°U ≈∏Y ºgDhÉª°SCG ô¡¶J øjòdG IQGOE’G ¢ù∏› …CG ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdGh áÄ«¡dG πªëàJ ’h .á∏∏°†e É¡«a IOQGh IOÉaEG …CG π©L ≈dEG Iô°ûædG ‘ É¡æ«ª°†J ΩóY …ODƒj ¿CG øµÁ iôNCG ™FÉbh …CG óLƒJ ’ ¬fCG ,∫ƒ≤©ŸG ó◊G ≈dEGh áæµªŸG äÉ°SGQódG OÉªàY’G øY hCG Iô°ûædG √òg ‘ OQh ÉªY èàæJ IQÉ°ùN …CG øY âfÉc Éª¡e á«dhDƒ°ùe …CG øe áMGô°U É¡°ùØf »∏îJh ,É¡dÉªàcG hCG É¡àbóH ≥∏©àJ äGó«cCÉJ …CG »£©J ’h ,Iô°ûædG √òg äÉjƒàfi øY á«dhDƒ°ùe

."É¡æe AõL …CG ≈∏Y(Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉàH Iô°ûædG √òg äQó°U

المستشار المالي ومدير االكتتاب

متعهد التغطية

البنوك المستلمة

مجموعة أنعام الدولية القابضةAnaam International Holding Group

إشعار هام

الأولوية اأسهم حقوق اأنعام«( وعن اأو »جمموعة القابسة )»السركة« الدولية اأنعام سركة جمموعة وافية عن تفاسيل الإسدار هذه )»النسرة«( نسرة تقدم املطروحة لالكتتاب. وعند تقدمي طلبات الكتتاب يف الأسهم املطروحة لالكتتاب، ستتم معاملة املستثمرين على اأساس اأن طلبـاتهم تستنـد اإلى املعلـومات التي حتتـويها هذه النسـرة والتي ميكن احلسـول على نسخ منها من املقر الرئيس للسركة ومن مدير الكتتاب ومن اجلهات املستلمة اأو عن طريق زيارة موقع السركة

www.cma.org.sa :اأو موقع هيئة السوق املالية www.aldukheil.com.sa :اأو موقع املستسار املايل www.anaamgroup.com :الإلكرتوين

لقد قامت السركة بتعيني جمموعة الدخيل املالية كمستسار مايل ومدير لالكتتاب )»املستسار املايل ومدير الكتتاب«(، كما عينت سركة السعودي الهولندي املالية كمتعهد لتغطية الكتتاب )»متعهد التغطية«( وذلك فيما يتعلق بطرح اأسهم حقوق الأولوية لزيادة راأس مال السركة )»الكتتاب«(.

حتتوي نسرة الإسدار هذه على تفاسيل مت تقدميها حسب متطلبات قواعد التسجيل والإدراج السادرة عن هيئة السوق املالية باململكة العربية السعودية. ويتحمل اأعساء جملس الإدارة الواردة اأسماوؤهم يف سفحة »25« جمتمعني ومنفردين كامل املسوؤولية عن دقة املعلومات الواردة يف هذه النسرة، ويوؤكدون حسب علمهم واعتقادهم بعد اإجراء الدراسات املمكنة واإلى احلد املعقول، اأنه ل توجد اأي وقائع اأخرى ميكن اأن يوؤدي عدم تسمينها يف النسرة اإلى جعل اأي اإفادة واردة فيها

مسللة.

اإن السركة قد قامت بالتحريات املعقولة للتاأكد من سحة املعلومات التي تسمنتها هذه النسرة يف تاريخ اإسدارها، واإن جزءا كبريا من املعلومات الواردة عن السوق والقطاعات ماأخوذ من مسادر خارجية، ومع اأنه ل يوجد لدى السركة اأو جمموعة الدخيل املالية اأو اأي من مستساري السركة الذين تظهر اأسماوؤهم يف السفحة »هـ« اأي سبب لالعتقاد باأن املعلومات الواردة عن السوق والقطاعات تعترب غري دقيقة يف جوهرها، اإل اأنه مل يتم التحقق بسورة مستقلة من املعلومات

املدرجة يف هذه النسرة عن السوق والقطاعات. وعليه فاإنه ل يوجد اأي بيان اأو سمان بسحة اأو اكتمال هذه املعلومات.

اأن تتاأثر بسورة سلبية باأية اأن الوسع املايل للسركة وقيمة الأسهم ميكن اإن املعلومات التي تسمنتها هذه النسرة يف تاريخ اإسدارها عرسة للتغيري، لسيما تطورات مستقبلية مثل التسخم ومعدلت الفائدة والسرائب وغريها من العوامل اخلارجة عن اإرادة السركة. ول يجب اعتبار اأو تفسري اأو العتماد على حترير هذه النسرة ول اأية اتسالت سفهية اأو كتابية اأو مطبوعة فيما يتعلق بالأسهم اجلديدة املطروحة لالكتتاب باأي سكل من الأسكال كوعد اأو تعهد فيما يتعلق بالأرباح

اأو النتائج اأو الأحداث املستقبلية.

اأو اأي من مستساريها للمساركة يف عملية الكتتاب. وتعترب اإدارتها ل يجوز اعتبار نسرة الإسدار هذه مبثابة توسية من جانب السركة اأو من اأعساء جملس املعلومات املوجودة يف نسرة الإسدار هذه ذات طبيعة عامة مت اإعدادها بدون الأخذ يف العتبار الأهداف الستثمارية الفردية اأو الوسع املايل اأو الحتياجات الستثمارية اخلاسة. ويتحمل كل مستلم لنسرة الإسدار هذه، وقبل اتخاذ قرار بالستثمار، مسوؤولية احلسول على استسارة مهنية مستقلة بخسوس الكتتاب

لتقييم مدى مالءمة هذا الستثمار واملعلومات املدرجة بخسوسه يف هذه النسرة لالأهداف والأوساع والحتياجات املالية اخلاسة به.

يقتسر الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية هذا على املساهمني املستحقني املقيدين يف سجالت السركة يف نهاية تداول يوم انعقاد اجلمعية العامة غري العادية بتاريخ 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م(. كما يحظر سراحة توزيع هذه النسرة اأو بيع الأسهم اجلديدة يف اأي دولة اأخرى. وتطلب السركة ومدير

الكتتاب من متلقي هذه النسرة التعرف على اأية قيود نظامية ومراعاة التقيد بها.

ب

بيانات القطاع والسوق

اإن البيانات املتعلقة بالقطاع والسوق الواردة يف هذه النسرة، قد مت احلسول عليها من يورومونرت اإنرتناسونال. ويعتقد اأن تقديرات وحتليالت هذا املسدر موثوقة غري اأن السركة اأو املستسار املايل اأو اأي من مستساري السركة )املوسحة اأسماوؤهم يف سفحة »هـ« من هذه النسرة( مل يقوموا بالتحقق منها بسكل مستقل،

وبالتايل ليس هنالك سمان بدقتها اأو اكتمالها.

سركة يورومونرت اإنرتناسونال املحدودة سركة رائدة عامليا يف جمال البحوث السرتاتيجية لالأسواق الستهالكية. تاأسست كسركة مستقلة يف اململكة املتحدة عام 1972م، لتوفر بحوث السوق بتفاسيل وافية وغري منحازة وبتغطية دولية تتسمن مكاتب يف خمتلف اأنحاء العامل وسبكة من املحللني السرتاتيجيني املتخسسني

يف اأكرث من 80 دولة.

تقوم يورومونرت باإعداد ونسر اأكرث من 17.000 تقرير يف السنة تغطي 27 سناعة لآلف السركات يف البلدان الناسئة والقتسادات املتقدمة. ويتم اإعداد التقارير باستخدام بحوث مكتبية ومقابالت سخسية وحتاليل لالأسواق والسركات وقواعد بيانات السركة.

وجتدر الإسارة اإلى اأن يورومونرت اإنرتناسونال اأو اأي من العاملني فيها اأو اأقاربهم والأطراف ذوي العالقة ل ميلكون اأسهما اأو مسلحة مهما كان نوعها يف السركة، كما اأنها قد اأعطت موافقة خطية على الإفادات التي قدمتها سمن هذه النسرة بقسم »نبذة عن السوق« بسيغتها ونسها كما وردت واأنه مل يتم سحب تلك املوافقة

حتى تاريخ اإسدار هذه النسرة.

المعلومات المالية

اإن القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والقوائم املالية املفحوسة للنسف الأول املنتهي يف 30 يونيو 2012م اإعدادها وفقا ملعايري املحاسبة السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني. متت اإدراجها يف هذه النسرة، قد مت والإيساحات املرفقة بها والتي مت وبانقا - السبتي يونيو 2012م من قبل مكتب املنتهي يف 30 الأول للنسف املالية القوائم املالية لالأعوام 2009م و2010م و2011م وفحس القوائم مراجعة

حماسبون ومراجعون قانونيون. هذا، وتقوم السركة باإسدار بياناتها املالية بالريال السعودي.

التوقعات واإلفادات المستقبلية

لقد مت اإعداد التوقعات التي تسمنتها هذه النسرة على اأساس افرتاسات حمددة ومعلنة، وقد تختلف ظروف التسغيل املستقبلية عن تلك الفرتاسات، وبالتايل فاإنه ل يوجد سمان اأو تعهد فيما يتعلق بدقة اأو اكتمال اأي من هذه التوقعات.

متثل بعس التوقعات الواردة يف نسرة الإسدار »اإفادات مستقبلية«. ويستدل على هذه الإفادات املستقبلية عن طريق استخدام بعس الكلمات مثل »تخطط« اأو »تقدر« اأو »تعتقد« اأو »تتوقع« اأو »رمبا« اأو »سوف« اأو »ينبغي« اأو »من املتوقع« اأو »سيكون« اأو »يخمن« اأو السيغ النافية لهذه املفردات وغريها من املفردات املقاربة اأو املسابهة لها يف املعنى. وتعكس هذه الإفادات وجهة نظر السركة احلالية فيما يتعلق باأحداث مستقبلية ولكنها ليست سمانا لالأداء املستقبلي. كما اأن هناك العديد من العوامل التي قد توؤثر يف الأداء الفعلي اأو الإجنازات اأو النتائج التي حتققها السركة وتوؤدي اإلى اختالفها بسكل كبري عما كان متوقعا سراحة اأو سمنيا يف الإفادات املستقبلية املذكورة. وقد مت استعراس بعس املخاطر اأو العوامل التي ميكن اأن توؤدي اإلى مثل هذا الأثر بسورة اأكرث تفسيال يف قسم »عوامل املخاطرة« من هذه النسرة يف سفحة »2«. ويف حال حتقق واحد اأو اأكرث من هذه املخاطر اأو الأمور غري املتيقنة اأو ثبت عدم سحة اأو دقة اأي من الفرتاسات التي مت العتماد

عليها، فاإن النتائج الفعلية قد تختلف بسكل جوهري عن تلك املوسحة يف هذه النسرة.

ومع مراعاة متطلبات قواعد تسجيل واإدراج الأسهم، فاإن السركة تلتزم بتقدمي نسرة اإسدار تكميلية لهيئة السوق املالية اإذا تبني للسركة يف اأي وقت بعد سدور موافقة الهيئة على نسرة الإسدار وقبل تسجيل اأسهمها يف القائمة الرسمية، وذلك عند: )1( حدوث اأي تغري ملحوظ يف اأمور جوهرية واردة يف نسرة الإسدار الإسدار. وفيما عدا احلالتني نسرة يتوجب تسمينها يف اإسافية مهمة كان اأي مسائل اأو )2( ظهور والإدراج التسجيل اأي مستند مطلوب مبوجب قواعد اأو املذكورتني، فاإن السركة ل تعتزم حتديث اأو تعديل اأية معلومات عن القطاع اأو السوق اأو اإفادات التوقعات املستقبلية الواردة يف هذه النسرة، سواء كان ذلك نتيجة ملعلومات جديدة اأو اأحداث مستقبلية اأو غري ذلك. ونتيجة لهذه املخاطر وغريها، وحلالت عدم التيقن والفرتاسات، فاإن الأحداث والظروف اخلاسة بالتوقعات املستقبلية الواردة يف هذه النسرة قد ل حتدث بالسكل الذي تتوقعه السركة، اأو قد ل حتدث اإطالقا. وعليه، يجب على املساهمني املستحقني اأن يدرسوا جميع

اإفادات التوقعات املستقبلية يف سوء هذه الإيساحات، واأن ل يعتمدوا على هذه الإفادات بسكل اأساسي.

دليل الشركة

جملس اإدارة الشركة

عدد االأشهم اململوكةالعمراجلنشيةالشفةاملنشباالشم

56151.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذي الرئيسالأمري الدكتور/ مسعل بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود407.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذي عسواإبراهيم حممد مسفر املالكي

501.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذيعسوالأمري/ نواف بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود 501.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحممد سعد اأحمد الغامدي

711.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحسني حممد سعيد الدوسري

املسدر: جمموعة اأنعام القابسة

ج

عنوان الشركة

شركة جمموعة اأنعام الدولية القابشةجدة، حي برتومني، سارع املحجر العام

س.ب. 6352، جدة 21442اململكة العربية السعودية

هاتف: 6357007 )2( 966+فاكس: 6357006 )2( 966+

www.anaamgroup.com :موقع اإلكرتوين

سكرتير مجلس اإلدارةالممثل المعتمد

حشان شعد اليماينحي برتومني، سارع املحجر العام


هاتف: 6357007 )2( 966+فاكس: 6357006 )2( 966+

[email protected] :بريد اإلكرتوين

شالح عمر حممد اخلريحي برتومني، سارع املحجر العام


هاتف: 6357007 )2( 966+فاكس: 6357006 )2( 966+

[email protected] :بريد اإلكرتوين

مسجل األسهم

الشوق املالية الشعودية )تـداول(اأبراج التعاونية، 700 طريق امللك فهد

س.ب 60612، الرياس 11555اململكة العربية السعودية

هاتف: 2189999 )1( 966+فاكس: 2181260 )1( 966+

www.tadawul.com.sa :موقع اإلكرتوين

البنك الرئيسي للشركة

البنك االأهلي التجاريطريق امللك عبد العزيز

س.ب 3555، جدة 21481اململكة العربية السعودية

هاتف: 966-2-6493333+ فاكس: 966-2-6433281+

www.alahli.com :موقع اإلكرتوين

د

األطراف الرئيسة المشاركة في االكتتاب

المستشار المالي ومدير االكتتابجمموعة الدخيل املالية

سارع املعذرس.ب 2462، الرياس 11451، اململكة العربية السعودية

هاتف: 2927788-1-966+ ، فاكس: 966-1-4787569+ www.aldukheil.com.sa :موقع اإلكرتوينالمستشار القانوني لالكتتاب

مكتب عبد العزيز بن حمد الفهد– حمامون ومشتشارون الرياس، سارع العليا العام

س.ب 15870 الرياس 11454، اململكة العربية السعوديةهاتف : 4648081 - 1 - 966+، فاكس : 4624968 - 1 - 966+

مستشار العناية المهنية الماليةاإيرنشت ويونغ

برج طريق امللك - الطابق رقم 13، طريق امللك عبد العزيزس ب 1994، جدة 21441، اململكة العربية السعودية

هاتف: 2218400-2-966+ ، فاكس: 966-2-2218575+ www.ey.com/me :موقع اإلكرتوين

مستشار دراسة السوقيورومونيرت اإنرتناشونال

املبنى اأف - مكتب رقم 606 -607، واحة دبي للسيليكون )املبنى الرئيسي(س ب 341155، دبي – الإمارات العربية املتحدة

هاتف: 3724363-4-971+، فاكس: 971-4-3724370+www.euromonitor.com :موقع اإلكرتوين

المحاسب القانونيالشبتى وبانقا – حماشبون ومراجعون قانونيون - عشو RSM العاملية

الأمل بالزا - مكتب رقم 204، سارع حائلس ب 6659، جدة 21452، اململكة العربية السعودية

هاتف: 6534021-2-966+ ، فاكس: 966-2-6578957+www.abannaga.com :موقع اإلكرتوين

المستشار اإلعالني

شركة الشواف العامليةمركز السفوة التجاري، السليمانية

س ب 43307 الرياس 11561، اململكة العربية السعوديةهاتف: 2886632-1-966+، فاكس: 966-1-2886631+

www.advert1.com :املوقع اللكرتوينالمستشار القانوني لمتعهد التغطية

مع بالتعاون القانونية والستسارات للمحاماة البسيلي عبدالعزيز مكتب كاليد اند كو ال ال بي

طريق امللك فهد - اأبراج تطوير- الربج الثالث- الدور التاسعس.ب 16560 الرياس 11474، اململكة العربية السعودية

هاتف: 8868 200-1-966+، فاكس: 8558 966-1-200+www.albosailylawoffice.com :املوقع الإلكرتوين

تنويه: جميع اجلهات املذكورة اأعاله قد اأعطت موافقتها الكتابية على نسر اأسمائها وعناوينها وسعاراتها والإسارة اإلى اإفاداتها يف هذه النسرة، ومل يتم سحب تلك املوافقة حتى تاريخ هذه النسرة. هذا ول متلك اأيا من هذه اجلهات ول العاملني لديها اأو اأي من اأقاربهم اأية اأسهم اأو مسلحة مهما كان نوعها يف السركة.

ه

متعهد تغطية االكتتاب

شركة الشعودي الهولندي املاليةسارع العليا العام

س. ب.: 1467، الرياس 11431اململكة العربية السعودية

هاتف : 4163133 - 1 - 966+فاكس : 4163133 - 1 - 966+ - حتويلة: 308

www.shc.com.sa :موقع اإلكرتوين


مشرف الراجحيس.ب 27 الرياس 11411

اململكة العربية السعوديةهاتف: 966-1-4629922+ فاكس: 966-1-4624311+

www.alrajhibank.com.sa :موقع اإلكرتوين

جمموعة شامبا املاليةس. ب. 833 الرياس 11421

اململكة العربية السعوديةهاتف: 966-1-4774770+فاكس: 966-1-4799402+

www.samba.com.sa :موقع اإلكرتوين

البنك االأهلي التجاريس.ب 3555، جدة 21481


www.alahli.com :موقع اإلكرتوين

البنك الشعودي الربيطاينس.ب 9084، الرياس 11413


www.sabb.com :موقع اإلكرتوين

البنك الشعودي الفرنشيس.ب: 56006، الرياس: 11554

اململكة العربية السعوديةهاتف: 966-1-2899999+فاكس: 966-1-4042311+www.alfransi.com.sa

و

ملخص االكتتاب

سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة، سركة مساهمة عامة سعودية مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من الشركةمدينة جدة بتاريخ 1402/9/7هـ )املوافق 1982/6/29م(

طرح اأسهم حقوق اأولوية للمساهمني املستحقنيطبيعة الطرح

10 ريالت للسهم تدفع بالكامل عند الكتتابشعر الطرح

10 ريالت للسهم الواحدالقيمة االشمية

جمموع االأشهم القائمة واملشدرة مباشرة قبل االكتتاب

10.900.000 سهم عادي مدفوع القيمة بالكامل

راأس مال الشركة مباشرة قبل طرح اأشهم حقوق االأولوية

109.000.000 ريال

87.000.000 ريالقيمة االأشهم املطروحة لالكتتاب

8.700.000 سهمجمموع االأشهم املطروحة لالكتتاب

19.600.000 سهمجمموع االأشهم بعد االكتتاب

79.82%نشبة الزيادة يف راأس املال

196.000.000 ريال سعوديراأس املال بعد الزيادة

87.000.000 ريال سعودياإجمايل حشيلة الطرح

7.000.000 ريال سعوديتكاليف الطرح

80.000.000 ريال سعوديشايف حشيلة الطرح بعد خشم تكاليف الطرح

نهاية تداول يوم انعقاد اجلمعية العامة غري العادية والتي تسوت على الزيادة املقرتحة يف راأس املال بحسب توسية جملس الإدارة، تاريخ اأحقية االكتتابوذلك بتاريخ 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م(.

تبداأ فرتة الكتتاب يوم الأثنني 1433/12/27هـ )املوافق 2012/11/12م(بداية فرتة االكتتاب

تنتهي فرتة الكتتاب يوم الأربعاء 1434/01/07هـ )املوافق 2012/11/21م(نهاية فرتة االكتتاب

يتم تخسيس الأسهم يف موعد اأقساه يوم السبت 1434/01/17هـ )املوافق 2012/12/01م(تاريخ التخشيس

والتي سوتت على املشاهمون املشتحقون لالأشهم اجلديدة العادية العامة غري انعقاد اجلمعية يوم تداول نهاية السركة يف املقيدون يف سجالت املستحقون املساهمون الأربعاء 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م( يوم الإدارة وهو توسية جملس بناءا على املال راأس املقرتحة يف الزيادة

»تاريخ الأحقية«.

هي )1.25287( ومتثل نسبة الكتتاب يف سهم واحد جديد لكل )1.25287( سهم قائم مملوك للمساهمني املستحقني مع العلم اأحقية الشهم لكل مشاهماأن تلك النسبة هي ناجت قسمة عدد الأسهم احلالية للسركة على عدد الأسهم اجلديدة املسدرة.

املشاهمون املشتحقون غري املشاركني يف االكتتاب

سيكون املساهمون املستحقون الذين ل يساركون يف الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية عرسه لنخفاس النسبة والقيم الإجمالية لالأسهم اململوكة لهم حاليا. ووفقا لتعليمات هيئة السوق املالية ومتاسيا مع متطلباتها فسيـتم تعويس املساهمني املستحقني الذين ل يساركون كليا اأو جزئيا يف الكتتاب باأسهم حقوق الأولوية عن طريق منحهم تعويس، اإن وجد، يتم حسابه بحسب الآلية املوسحة

يف قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«.

يف االكتتاب يف اأعداد اإشافية من االأشهم العادية غري العامة اجلمعية انعقاد مباسرة يسبق الذي التداول بنهاية السركة اأسهم سجل يف املقيدون املساهمون 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م( »تاريخ الأحقية«، لهم احلق يف طلب الكتتاب يف اأعداد اإسافية من الأسهم اجلديدة لتغطية الأسهم التي مل ميارس اأسحابها حق الأولوية. ول يجوز الكتتاب يف الأسهم الإسافية اإل من خالل اأحد الأسعار التالية

مقرب اإلى اأقرب وحدة سعرية:1. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب.

2. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب مسافا اإليه مبلغ يعادل 30% من الفرق بني سعر سهم السركة يف نهاية التداول انعقاد اجلمعية بعد املعدل السهم املال وسعر راأس التي وافقت على زيادة العادية العامة غري انعقاد اجلمعية يسبق الذي

العامة غري العادية، مسروبا يف اأحقية السهم لكل مساهم )1.25287(، مقربة اإلى اأقرب وحدة تغري لسعر السهم.3. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب مسافا اإليه مبلغ يعادل 60% من الفرق بني سعر سهم السركة يف نهاية التداول انعقاد اجلمعية بعد املعدل السهم املال وسعر راأس التي وافقت على زيادة العادية العامة غري انعقاد اجلمعية يسبق الذي

العامة غري العادية، مسروبا يف اأحقية السهم لكل مساهم )1.25287(، مقربة اإلى اأقرب وحدة تغري لسعر السهم.4. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب مسافا اإليه مبلغ يعادل 90% من الفرق بني سعر سهم السركة يف نهاية التداول الذي يسبق عقد اجلمعية العامة غري العادية التي وافقت على زيادة راأس املال وسعر السهم املعدل بعد عقد اجلمعية العامة

غري العادية، مسروبا يف اأحقية السهم لكل مساهم )1.25287(، مقربة اإلى اأقرب وحدة تغري لسعر السهم.ريال )31( للسهم، ريال )20.50( للسهم، ريال )10( يلي: كما الأسهم من اإسافية اأعداد يف الكتتاب اأسعار وستكون

للسهم،)41.50( ريال للسهم، مع مراعاة اأنه ل يجوز للمساهم املستحق اختيار اأكرث من سعر واحد فقط لالأسهم الإسافية.

ز

سيخسس سهم واحد كحد اأدنى لكل )1.25287( سهم من الأسهم اململوكة من قبل املساهمني املقيدين يف سجالت السركة تخشيس االأشهم يف تاريخ الأحقية، والذين يقدمون طلبا لذلك وممن يكملون اإجراءات التقدم لالكتتاب بسكل سحيح. ويف حال عدم الكتتاب يف كامل الأسهم اجلديدة حسب املعادلة املوسحة اأعاله سيتم تخسيس الأسهم الإسافية للمساهمني املستحقني الذين اكتتبوا يف اأشهم زيادة عن االأشهم املشتحقة لهم بالشعر االأعلى ثم االأقل فاالأقل من االأشعار املوشحة يف قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«. ويف حال زادت طلبات الكتتاب عند اأي سعر من الأسعار الواردة اأعاله عن الأسهم املتاحة للبيع سيتم التوزيع بني املكتتبني وفقا لنسبة ما ميلكونه من اأسهم السركة. ويسرتي متعهد التغطية اأية اأسهم من الأسهم اجلديدة التي مل يتم الكتتاب بها خالل فرتة الكتتاب، اإن وجدت. اأما بالنسبة ملستحقي كسور الأسهم، فسيتم جمع كسور الأسهم يف حمفظة واحدة ومن ثم تباع بسعر السوق »شروط قشم )راجع يشتحقها التي الكشور كل حشب االأحقية تاريخ االأشهم يف على حملة الطرح شعر الفائض عن يوزع ثم

وتعليمات الكتتاب«(.

يف موعد اأقساه يوم السبت 1434/01/17هـ )املوافق 2012/12/01م(تاريخ التخشيس

سوف تتم اإعادة فائس الكتتاب )اإن وجد( اإلى املكتتبني دون اأي عمولت اأو استقطاعات من مدير الكتتاب اأو البنوك املستلمة رد الفائسوسوف يتم الإعالن عن عملية التخسيس ورد الفائس يف موعد اأقساه يوم السبت 1434/01/17هـ )املوافق 2012/12/01م(

)راجع قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«(.

سيتم دفع مبالغ التعويس للمساهمني الذين ل يساركون كليا اأو جزئيا يف الكتتاب باأسهم حقوق الأولوية، اإن وجدت، خالل مدة دفع مبالغ التعويسل تتجاوز 30 يوم من تاريخ التخسيس ورد الفائس )راجع قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«(.

يقتسر طرح اأسهم حقوق الأولوية على مساهمي السركة املقيدين يف سجالت السركة يف نهاية تداول يوم انعقاد اجلمعية العامة سروط الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية الأسهم اكتتاب يف اأي طلب السركة بحقها يف رفس بتاريخ 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م( وحتتفظ العادية غري املطروحة – كليا اأو جزئيا - ما مل يشتوف الطلب كافة شروط االكتتاب ومتطلباته. يجب تعبئة مناذج طلبات االكتتاب بالكامل طبقا للتعليمات الواردة يف قشم )»شروط وتعليمات االكتتاب«( وال يجوز تعديل اأو شحب اأي طلب اكتتاب يف االأشهم املطروحة

بعد تقدميه. ويشكل قبول الطلب من قبل الشركة اتفاقا ملزما بني املكتتب والشركة )راجع قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«(.

ستتم زيادة راأس مال السركة من 109.000.000 ريال اإلى 196.000.000 ريال بزيادة تبلغ 87.000.000 ريال. ويتوقع اأن يبلغ اشتخدام متحشالت االكتتابسايف متحسالت الكتتاب 80.000.000 ريال )بعد خسم مساريف الطرح البالغة 7.000.000 ريال من اإجمايل متحسالت الكتتاب البالغة 87.000.000 ريال(. وتنوي السركة استخدام متحسالت الكتتاب يف متويل خطط السركة املستقبلية لدعم مكتبية مباين واإنساء القائمة، املركزية الثالجات وتطوير جديدة مركزية ثالجات بناء يف رئيس بسكل واملتمثلة اأعمالها منو

وسكنية، وتوسعة اأسطول النقل وسبكة التوزيع، وتطوير نظم اإدارة املستودعات، بالإسافة اإلى متويل املخزون.وتقدر التكلفة الإجمالية لهذه اخلطط بحوايل 80 مليون ريال سعودي والتي سيتم متويلها بالكامل عن طريق الكتتاب يف اأسهم

حقوق الأولوية موسوع هذه النسرة )راجع قسم »استخدام متحسالت الكتتاب« من هذه النسرة(.

املطروحة تداول االأشهم الأسهم بتسجيل املتعلقة الإجراءات كافة استكمال عند تداول نظام على لالكتتاب املطروحة الأسهم تداول يبداأ وتخسيسها.

للسركة فئة واحدة فقط من الأسهم وليس لأي مساهم اأية حقوق تسويت تفسيلية. ويحمل كل سهم من الأسهم املطروحة حق اأشهم التشويت التسويت، ولكل مساهم ميلك )20( عسرين سهما على الأقل احلق يف حسور اجلمعية العامة والتسويت فيها.

تليها اأرباح االأشهم التي املالية السنوات ابتداء الكتتاب وعن السركة عن الفرتة منذ اأرباح تعلنها اأية الأسهم املطروحة لالكتتاب ستستحق )راجع قسم »سياسة توزيع الأرباح«(.

هنالك خماطر معينة تتعلق بالستثمار يف الأسهم املطروحة. وقد متت مناقسة عوامل املخاطرة هذه يف قسم »عوامل املخاطرة« عوامل املخاطرةويتوجب دراستها بعناية قبل اتخاذ القرار بالستثمار يف الأسهم املطروحة.

بعد عن طريق التشويت االإلكرتوين اأن يسوت عن له العادية لإقرار رفع راأس املال ميكن العامة غري املساهم الذي لن يتمكن من حسور اجلمعية التسويت الإلكرتوين، اأو توكيل سخس اآخر للتسويت نيابة عنه يف قرارات اجلمعية العامة غري العادية لإقرار رفع راأس املال.

ح

تواريخ مهمة للمساهمين المستحقين

التـــــــــاريخاجلدول الزمني املتوقع لالكتتاب

1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م(انعقاد اجلمعية العامة غري العادية وحتديد املساهمني املستحقني لالأسهم اجلديدة

يوم الأثنني 1433/12/27هـ )املوافق 2012/11/12م(بداية فرتة الكتتاب

يوم الأربعاء 1434/01/07هـ )املوافق 2012/11/21م(نهاية فرتة الكتتاب

يف موعد اأقساه يوم السبت 1434/01/17هـ )املوافق 2012/12/01م(تخسيس الأسهم املطروحة لالكتتاب ورد املبالغ الفائسة )اإن وجدت(

خالل مدة ل تتجاوز 30 يوم من تاريخ التخسيس ورد الفائس وسيتم الإعالن رد مبالغ كسور الأسهم اخلاسة باإسدار اأسهم حقوق الأولويةالإنرتنت على الإلــكــرتوين ــداول ت موقع وعــرب املحلية السحف يف ذلــك عن

.)www.tadawul.com.sa(

تاريخ دفع مبالغ التعويس من يوم 30 تتجاوز ل مدة خالل وجدت، اإن التعويس، مبالغ دفع سيتم التخسيس ورد الفائس

الإجراءات توقع بدء تداول الأسهم املطروحة لالكتتاب من النتهاء حال لالكتتاب املطروحة الأسهم تداول يتم سوف النظامية ذات العالقة، وذلك بعد فرتة وجيزة من رد الفائس وبالتنسيق مع هيئة

السوق املالية وتداول، وسوف يتم الإعالن عنه لحقا.

.)www.tadawul.com.sa( تنويه: جميع التواريخ املذكورة يف اجلدول الزمني اأعاله تقريبية. وسيتم الإعالن عن التواريخ واملواعيد الفعلية يف السحف املحلية يف اململكة وعرب موقع تداول الإلكرتوين على الإنرتنت

كيفية التقدم بطلب االكتتاب:

سيتم توفري مناذج طلبات الكتتاب خالل فرتة الكتتاب لدى مدير الكتتاب وفروع البنوك املستلمة. ميكن تقدمي طلب الكتتاب اأثناء فرتة الكتتاب اإما من خالل اأحد فروع البنوك املستلمة اأو قسم اخلدمات املسرفية الهاتفية اأو جهاز السراف الآيل اأو النرتنت املسريف لأي من البنوك املستلمة التي توفر هذه اخلدمة.

حيث ميكن للمكتتبني املستحقني استخدام اأي من هذه الوسائل سريطة اأن:

يكون للمساهم املستحق حساب جاري لدى اأي من البنوك املستلمة التي تقدم هذه اخلدمات. األ يكون قد طراأت اأي تغيريات على املعلومات اأو البيانات اخلاسة باملساهم املستحق منذ اكتتابه يف طرح جرى حديثا، اإل اإذا مت التبليغ عن ذلك التغيري

ومت الإقرار به من قبل البنوك املستلمة. وميكن الكتتاب عن طريق حسابات املكتتبني املسرفية لدى اأي من البنوك املستلمة اأو الكتتاب بسيك مسريف مسدق باسم السركة )»سركة جمموعة اأنعام

الدولية القابسة«( مسحوب على اأحد البنوك املحلية.

ويجب تعبئة منوذج طلب االكتتاب بالكامل وفقا للتعليمات الواردة يف قشم »شروط وتعليمات االكتتاب« بهذه النشرة. ويجب على كل مشاهم مشتحق اأن يوافق على كل الفقرات الواردة يف منوذج طلب الكتتاب، وحتتفظ السركة بحقها يف رفس اأي طلب لالكتتاب يف الأسهم اجلديدة، كليا اأو جزئيا، يف حالة عدم استيفاء الطلب الأي من شروط اأو متطلبات االكتتاب. وال يجوز التعديل يف طلب االكتتاب اأو شحبه بعد تشليمه للبنوك املشتلمة. وميثل طلب االكتتاب عند تقدميه عقدا

ملزما بني الشركة واملشاهم املشتحق )راجع قشم »شروط وتعليمات االكتتاب«(.

ملخص المعلومات األساسية

يعد هذا امللخس نبذة موجزة عن املعلومات املدرجة يف نسرة الإسدار ول يسمل كافة املعلومات التي قد تهم املكتتبني. ويجب على مستلمي هذه النسرة قراءتها باأكملها قبل اتخاذ قرار الستثمار يف الأسهم. وقد مت تعريف بعس املسطلحات املدرجة يف هذه النسرة حتت قسم »تعريفات واختسارات«.

الشركة

سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )يسار اإليها فيما بعد بـ »السركة« اأو »جمموعة اأنعام«(، هي سركة مساهمة عامة سعودية مبوجب السجل التجاري رقم وتسعة مليون ريال السركة )109.000.000( مائة راأس مال ويبلغ بتاريخ 1402/9/7هـ )املوافق 1982/6/29م(. السادر من مدينة جدة 4030035073سعودي مقسم اإلى )10.900.000( عسرة ماليني وتسعمائة األف سهم بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة ريالت سعودية للسهم الواحد مدفوعة القيمة بالكامل. اإدارة السركة يف اجتماعه املنعقد بتاريخ 1432/05/06هـ )املوافق 2011/04/10م( بزيادة راأس مال السركة من 109.000.000 ريال اأوسى جملس وقد سعودي اإلى 196.000.000 ريال سعودي، وذلك بعد احلسول على املوافقات النظامية الالزمة. ويف تاريخ 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م(، وافقت

اجلمعية العامة غري العادية على توسية جملس الإدارة بزيادة راأس مال السركة.

ط

نشاط المجموعة الغذائيتتمثل اأنسطة السركة الغذائية يف جتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية واسترياد وتسويق الدواجن واللحوم واخلسار والفواكه والأسماك والطيور املجمدة وتاأجري مشتودعات تربيد للغري، حيث تتم مزاولة واإدارة نشاط جتارة املواد الغذائية من قبل الشركة الشعودية للتربيد املحدودة. واجلدير بالذكر اأن الشركة السعودية للتربيد املحدودة هي السركة الوحيدة العاملة من سمن السركات الثالث التابعة التي تنوي املجموعة الإبقاء عليها. هذا وتبلغ نسبة ملكية املجموعة

يف السركة %100.

نشاط المجموعة الزراعياأما النشاط الزراعي، فتتمثل اأنشطته يف االأراشي الزراعية اململوكة للشركة يف البشيطاء مبنطقة اجلوف مبشاحة اإجمالية تقدر بحوايل 100 مليون مرت مربع. ويحتوي املسروع على عدد 117 حمور زراعي تبلغ مساحة كل حمور حوايل 58 هكتار. ويبلغ عدد املحاور التي تستمل على اآبار مياه 81 حمور وهي املحاور املنتجة. وقد كانت السركة يف الأعوام التي تسبق عام 2010م تستغل حوايل 20 حمور لزراعة الربسيم وتوؤجر باقي املحاور للغري. اإل اأنه مت وسع خطة طموحة يف بداية تويل الإدارة اجلديدة مهامها لزراعة 31 حمور برسيم يف عام 2010م، 30 حمور برسيم و 7 حماور اإسافية ذرة جيزاين يف 2011م، 51 حمور برسيم يف 2012م، 51 حمور برسيم و 20 حمور ذرة وقمح يف 2013م و 10 حماور خسروات يف عام 2014م. واجلدير بالذكر اأن املجموعة تقوم حاليا باإدارة النشاط الزراعي، وتنوي

مشتقبال حتويل اإدارة النشاط بالكامل اإلى شركة اأنعام الدولية الزراعية التابعة ملجموعة اأنعام.

األنشطة التي تم إيقافهاويف عام 2006م، قامت الشركة باإيقاف نشاط جتارة االأغنام والنقل البحري نظرا لتكبد الشركة خشائر كبرية نتيجة اشترياد االأغنام احلية من اخلارج وعدم القدرة على توفري التمويل الالزم لتجارة الأغنام واملخاطر الكبرية التي تواجهها السركة نتيجة الستمرار يف جتارة الأغنام احلية من حيث نفوق الأغنام ورفسها يف املوانئ والأمراس التي قد تسيبها وارتفاع تكاليف استريادها من اخلارج مما يوؤدي اإلى حتقيق خسائر مباسرة كبرية عند بيعها. ومع اإيقاف جتارة الأغنام،

قامت السركة بالتخلس من اأسطول السفن الذي كانت متلكه.

كما قامت الشركة باإيقاف نشاط تربية االأغنام مبشروعها باجلوف نظرا للتكاليف العالية لرتبية االأغنام واشتخدام االأغنام لكافة منتجات املشروع الزراعية كالربسيم والسعري والذرة مما اأساع على السركة فرسة الستفادة من بيع الأعالف الزراعية )الربسيم والذرة( يف السوق املحلي وحتقيق اأرباح اأفسل من

العتماد الكلي على تربية الأغنام.

ونتيجة الإيقاف نشاط االأغنام املشتوردة من اخلارج وتربية االأغنام مبشروع اجلوف، فقد قامت الشركة ببيع مشنع االأعالف مبنطقة القشيم نظرا لعدم احلاجة اإلى الأغنام التي كانت تقوم السركة برتبيتها، لذا مت بيعه، مع الإبقاء على مسنع اإنتاجه موجه اإليه وحتقيقه خسائر نتيجة لعدم استغالله حيث كان معظم

الأعالف باجلوف اإما لبيعه مستقبال اأو اإعادة هيكلته وتسغيله مرة اأخرى.

رؤية الشركة»اأن تسبح اأفسل واأجنح سركة مساهمة تتميز بخرباتها الستثمارية وقدراتها التنفيذية واإمكانياتها على تطوير قيمة السركة«.

رسالة الشركةواملوظفني والسركاء للمساهمني مسافة قيمة حتقيق على تركز فعالة اإدارة طريق عن جمزية وعوائد كبري منو فرس فيها تتوافر قطاعات يف »الستثمار

واملجتمع«.

قيم الشركةتتبنى السركة جمموعة من القيم والأخالقيات التي من ساأنها حتديد مسوؤوليات السركة وواجباتها جتاه عمالئها ومنسوبيها والأطراف ذات العالقة، وهي كما

يلي:

الأخالقيات والنزاهة: نطور وننمي اأعمـال السركـة مـع اللتــزام بالنواحي الأخالقية وعدم التهاون فيها لعدم التاأثري على نزاهة السركة وسمعتها. ونعمل سمن روؤية السركة واأهدافها ونطبق اأعلى املستويات املهنية والأخالقية يف تعاملنا مع اأسحاب املسلحة ومع بعسنا البعس.

السفافية: نلتزم مببداأ السفافية الكاملة يف تعاملنا مع اأسحاب املسلحة، ونهدف اإلى خلق بيئة عمل تتميز بوسوحها ومسداقيتها ونزاهتها. اللتزام: نحرتم التزاماتنا جتاه اأسحاب املسلحة عن طريق بناء وتكوين بيئة عمل مهنية ملنسوبي السركة تنمو وتزدهر ونقدم القيمة ملساهمي السركة

ونبني عالقة مربحة مع سركائنا ونفي مبسئولية السركة الجتماعية. املساءلة: نتحمل املسوؤولية الكاملة لأعمالنا متمسكني بالوفاء بالتزاماتنا وتوقعاتنا ومتطلباتنا ونعرتف باأخطائنا واأيسا نحتفل بنجاحاتنا.

ي

القيادة: نسعى جاهدين لنكون قدوة للغري يف كل ما نقوم به. وهذا يعني اأن نكون رائدين يف خلق واستغالل الفرس الستثمارية والأفكار املبتكرة واخلربة والقدرات التنفيذية وخلق القيمة.

الأداء: نسعى جاهدين للتفوق يف كل ما نقوم به، ونركز على تقدمي اأعلى العوائد بعد احتساب املخاطر وخلق قيمة مسافة تفوق التوقعات.

المزايا التنافسيةتتمتع السركة بعدد من املزايا التنافسية منها:

اأول سركة مساهمة تدخل جمال توفري املنتجات الغذائية املجمدة كاللحوم والدواجن واخلسروات. لديها خربة كبرية وتواجد يف مناطق اململكة الرئيسية. متلك السركة اأسطول بري من السيارات املربدة )الثالجات( من خمتلف الأحجام وتسعى لتطوير هذا الأسطول مبا يخدم اأهدافها. متتلك خمازن للتربيد مهياأة ويف بيئة سليمة وسحية. متتلك فريق متخسس وذي خربة كبرية يف جمال العمل. القدرة على استقطاب كوادر موؤهلة لتنسيط اأعمالها. لديها عالقات وطيدة مع السركات الأجنبية واملحلية العاملة يف هذا املجال مبا كسبته من ثقة.

رأس الماليبلغ راأس مال السركة 109.000.000 ريال سعودي مقسم اإلى 10.900.000 سهم بقيمة اسمية قدرها 10 ريالت للسهم الواحد مدفوعة القيمة بالكامل.

السركة من 1.200.000.000 راأس مال املوافق 2007/12/18م مت تخفيس بتاريخ 1428/9/6هـ املنعقدة العادية العامة غري وبناء على موافقة اجلمعية ريال سعودي اإلى 109.000.000 ريال سعودي بتخفيس عدد الأسهم من 120.000.000 سهم اإلى 10.900.000 سهم وقد مت اإثبات التخفيس يف السجالت املحاسبية باإطفاء رسيد اخلسائر املرتاكمة كما يف 2006/12/31م وقد سدر قرار هيئة السوق املالية باملوافقة على التخفيس كما مت تعديل السجل التجاري

للسركة.

هذا، ويقر جملس اإدارة سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة باأن راأسمال السركة غري مسمول بحق خيار.

التعديالت التي تمت على رأس مال الشركة:يوسح اجلدول التايل التعديالت التي طراأت على راأس مال السركة منذ تاأسيسها، وهي كالتايل:

طبيعة الزيادة / التخفيس يف راأس املالراأس مال الشركة بالريالالشنة

راأس مال تاأسيس السركة100 مليون1980م

مساهمات نقدية وعينية باإدخال مساهمني جدد عند حتول السركة اإلى مساهمة 500 مليون1982م

اإسدار اأسهم جديدة مقابل الستحواذ على سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه1.200 مليون1995م

سطب خسائر مرتاكمة109 مليون2007م

املسدر: اإدارة جمموعة اأنعام

تحليل اإليراداتتوزعت مبيعات السركة خالل الثالث سنوات 2009م و2010م و 2011م كما هو موسح يف اجلدول التايل:

* املبيعات

معدل النمو الشنوي املركب )%(الشنة املنتهية يفالشنة املنتهية يفالشنة املنتهية يف)اآالف الرياالت(

31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011م

93.1%199.640126.51853.528 جتارة املواد الغذائية املجمدة

26.8%14.93813.2059.285 اأنسطة الزراعة

84.8%214.578139.72362.813 الإجمايل

املسدر:مستخلسة من القوائم املالية املدققة* قامت السركة ابتداء من عام 2009م باإيقاف نشاط شناعة االأعالف نظرا لعدم اشتمرار جدواه االقتشادية.

ك

ملخص البيانات المالية للثالث سنوات األخيرة اإن ملخس القوائم املالية الوارد اأدناه مبني على القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م، مبا يف ذلك الإيساحات

املرفقة وبالتايل يجب قراءته مقرتنا بها.

قائمة العمليات

الشنة املنتهية يف 31 ديشمرب )اآالف الرياالت(2011م

الشنة املنتهية يف 31 ديشمرب 2010م


معدل النمو الشنوي املركب )%(

84.8%214.578139.72362.813املبيعات

263.4%14.23511.5771.078جممل ربح املبيعات

43.1%25.09821.57312.257جممل ربح النشاط

--6283.6141.373شايف ربح النشاط

سايف الدخل من الأعمال الرئيسية املستمرة

13.4407.272176--

سايف الدخل )اخلسارة( من الأعمال غري املستمرة

06.2985.081--

سايف دخل )خسارة( السنة قبل الزكاة السرعية

13.44013.5705.258--

--11.92211.2727.998سايف الدخل

--1.11.030.73ربحية )خسارة( السهم

قائمة املركز املايل





-4.9%91.514105.766101.169جمموع املوجودات املتداولة

7.4%151.616131.151131.558جمموع املوجودات غري املتداولة

2.2%243.130236.917232.727جمموع املوجودات

-9.3%73.66385.68589.594جمموع املطلوبات املتداولة

4.9%34.67328.36031.533جمموع املطلوبات غري املتداولة

-5.4%108.336114.045121.127جمموع املطلوبات

9.9%134.794122.872111.600جمموع حقوق املساهمني

2.2%243.130236.917232.727جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني

قائمة التدفقات النقدية





-11.943-13.408-834سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية

سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية

4.1591232.530--

سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

2.976-3.206-2.956-%0.3

سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه

34916.491-6.457%76.8-

-46.5%4.01920.51014.053النقد وما يف حكمه يف بداية السنة

-53.9%4.3684.01920.510النقد وما يف حكمه يف نهاية السنة

املسدر: القوائم املالية املراجعة

ل

النسب والمؤشرات المالية

النشب املالية

معدل النمو الشنوي 31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011ماملركب )%(

4.9%1.241.231.13نسبة التداول

-12.7%0.681.010.89نسبة السيولة السريعة

-13.9%108.5%92.8%80.4%نسبة املطلوبات حلقوق امللكية

7.5%48.0%51.9%55.4%نسبة حقوق امللكية للموجودات

-7.5%52.0%48.1%44.6%نسبة املطلوبات للموجودات

--3.4%4.8%4.9%العائد على املوجودات

--7.2%9.2%8.8%العائد على حقوق امللكية

96.6%1.7%8.3%6.6%هامس اإجمايل الربح

--12.7%8.1%5.6%هامس سايف الربح

-75.0%32.7%2.9%2.0%نسبة النقد للمبيعات

--0.4%12.7%9.9%هامس الربح قبل الفوائد والسرائب والستهالك والإطفاء

-22.2%75.354.5124.3معدل دوران املخزون )يوم(

-41.1%64.9140.7187.2معدل حتسيل احلسابات املدينة )يوم(

-41.2%31.425.290.9معدل سداد احلسابات الدائنة )يوم(

80.8%27.0%59.0%88.3%معدل دوران املوجودات

املسدر: مستخلسة من القوائم املالية املراجعة

م

ملخص البيانات المالية للنصف األول من عام 2012م اإن ملخس القوائم املالية الوارد اأدناه مبني على القوائم املالية املفحوسة للفرتتني املنتهيتني يف 30 يونيو 2011م و30 يونيو 2012م، مبا يف ذلك الإيساحات

املرفقة وبالتايل يجب قراءته مقرتنا بها.

قائمة العمليات

الشتة اأشهر املنتهية)اآالف الرياالت( يف 30 يونيو 2012م

الشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م


-17.2%92.499111.649املبيعات

96.0%11.7165.978جممل ربح املبيعات

47.0%16.61711.307جممل ربح النشاط

89.7%2.3001.212شايف ربح النشاط

-29.6%3.0774.369سايف الدخل قبل الزكاة السرعية

-38.9%2.0273.319سايف الدخل

-38.9%0.190.30ربحية )خسارة( السهم

قائمة املركز املايل

الشتة اأشهر املنتهية يف )اآالف الرياالت(30 يونيو 2012م



-18.7%96.934119.163جمموع املوجودات املتداولة

14.8%152.886133.198جمموع املوجودات غري املتداولة

-1.0%249.820252.361جمموع املوجودات

-18.4%80.14098.250جمموع املطلوبات املتداولة

17.7%32.85827.920جمموع املطلوبات غري املتداولة

-10.4%112.999126.170جمموع املطلوبات

8.4%136.821126.191جمموع حقوق املساهمني

-1.0%249.820252.361جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني

قائمة التدفقات النقدية

الشتة اأشهر املنتهية يف )اآالف الرياالت(30 يونيو 2012م



114.4%8.5303.979سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية

سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية

7.830-2.185-%258.3

-48.0%-27-14سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

-61.2%6861.768سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه

8.7%4.3684.019النقد وما يف حكمه يف بداية الفرتة

-12.7%5.0555.787النقد وما يف حكمه يف نهاية الفرتة

املسدر: القوائم املالية املفحوسة

ن

النسب والمؤشرات الماليةيوسح اجلدول التايل اأهم النسب واملوؤسرات املالية للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة بالفرتة نفسها من العام السابق.




معدل النمو )%(

-0.3%1.211.21نسبة التداول

-23.0%0.620.80نسبة السيولة السريعة

-17.4%100.0%82.6%نسبة املطلوبات حلقوق امللكية

9.5%50.0%54.8%نسبة حقوق امللكية للموجودات

-9.5%50.0%45.2%نسبة املطلوبات للموجودات

-38.3%1.3%0.8%العائد على املوجودات

-43.7%2.6%1.5%العائد على حقوق امللكية

136.6%5.4%12.7%هامس اإجمايل الربح

-26.3%3.0%2.2%هامس سايف الربح

5.4%5.2%5.5%نسبة النقد للمبيعات

44.9%5.5%8.0%هامس الربح قبل الفوائد والسرائب والستهالكات والإطفاءات

54.0%107.169.6معدل دوران املخزون )يوم(

-7.2%65.870.9معدل حتسيل احلسابات املدينة )يوم(

167.4%44.116.5معدل سداد احلسابات الدائنة )يوم(

-16.3%0.370.44معدل دوران املوجودات

املسدر: مستخلسة من القوائم املالية املفحوسة

س

ملخص عوامل المخاطرةهنالك عدد من املخاطر املتعلقة بهذا الإسدار اخلاس باأسهم حقوق الأولوية. وقد متت تغطية هذه املخاطر يف ثالث جمموعات رئيسة هي: املخاطر املتعلقة »عوامل )2( القشم يف بالتفشيل املخاطر تلك مناقشة متت وقد باالأشهم. املتعلقة واملخاطر التنظيمية، والبيئة بالشوق املتعلقة املخاطر الشركة، بنشاط

املخاطرة«، والتي ينبغي اأن تدرس بعناية قبل اتخاذ القرار بالستثمار يف اأسهم حقوق الأولوية موسع الطرح.

أ- المخاطر المتعلقة بنشاط الشركة:خماطر اأسعار املنتجات وتغري سعر سرف العمالت. خماطر االرتباط املشتمر باملوردين الرئيشيني. خماطر النقطاع غري املتوقع لالأعمال. خماطر انتهاء سالحية املنتجات. خماطر عمليات تخزين املواد الغذائية. خماطر اجلودة واأذواق العمالء. خماطر انتسار اأنفلونزا الطيور. خماطر التاأمني. خماطر التمويل. خماطر قرارات الإدارة. خماطر اأخطاء املوظفني. خماطر توطني الوظائف »السعودة«.

ب- المخاطر المتعلقة بالسوق: خماطر الطلب على منتجات السركة. حسة السوق للمنتجات اجلديدة. خماطر املنافسة. خماطر العالمة التجارية. خماطر فرس النمو . املخاطر الناجمة عن انسمام اململكة ملنظمة التجارة العاملية. خماطر سن قوانني وتسريعات جديدة.

ج- المخاطر المتعلقة باألسهم:خماطر التذبذبات املحتملة يف سعر السهم. خماطر توزيع الأرباح. خماطر السيطرة املوؤثرة والفعلية من قبل كبار املساهمني. خماطر بيع عدد كبري من الأسهم. خماطر اأرباح الأسهم.

ع

فهرس المحتويات1 تعريفات واختشارات .1

2 عوامل املخاطرة .2

2 2 - 1 املخاطر املتعلقة بنشاط الشركة

4 2 - 2 املخاطر املتعلقة بالسوق

5 2 - 3 املخاطر املتعلقة بالأسهم

6 نبذة عن الشوق .3

6 3 - 1 مسادر البيانات

6 3 - 2 ملحة عن اقتساد اململكة العربية السعودية

6 3 - 3 ملحة عن سوق املواد الغذائية املجمدة يف اململكة يف عام 2011م

10 الشركة »جمموعة اأنعام الدولية القابشة« .4

10 4 - 1 التاأسيس وراأس املال

10 4 - 2 اأهم الأحداث يف تاريخ السركة

11 4 - 3 التعديالت التي متت على راأس مال السركة

11 4 - 4 روؤية ورسالة السركة

11 4 - 5 قيم السركة

12 4 - 6 املزايا التنافسية

12 4 - 7 املساهمون الذين ميلكون 5% اأو اأكرث كما يف 2012/09/02م

12 4 - 8 الإيرادات

13 4 - 9 منتجات السركة

17 4 - 10 العمليات التسغيلية

18 4 - 11 مراقبة اجلودة النوعية

18 4 - 12 اأنسطة التسويق والتوزيع

20 4 - 13 عمالء السركة

20 4 - 14 اأنسطة التدريب

21 4 - 15 الأسول والستثمارات والسركات التابعة للمجموعة التي مت بيعها

21 4 - 16 السركات التابعة ملجموعة اأنعام الدولية القابسة

24 هيكل الشركة .5

24 5 - 1 الهيكل التنظيمي للسركة

24 5 - 2 جملس اإدارة السركة

26 5 - 3 مكافاآت وتعويسات جملس الإدارة

26 5 - 4 اللتزام باحلوكمة

26 5 - 5 جلان جملس الإدارة

30 االإدارة العليا للشركة .6

30 6 - 1 ملخس عقود كبار التنفيذيني

31 6 - 2 الإدارات الرئيسة للسركة

33 6 - 3 املوظفون

34 6 - 4 اللتزام بالسعودة

ف

35 مناقشة االإدارة وحتليلها للمركز املايل ونتائج العمليات .7

35 7 - 1 مقدمة

36 7 - 2 حتليل القوائم املالية املوحدة ملجموعة اأنعام الدولية القابسة

61 الرشملة واملديونية .8

62 شياشة توزيع االأرباح .9

63 10. وشف االأشهم

63 10 - 1 راأس املال والأسهم

63 10 - 2 زيادة راأس املال

63 10 - 3 تخفيس راأس املال

63 10 - 4 نقل ملكية الأسهم

63 10 - 5 اجلمعيات العامة للمساهمني

64 10 - 6 مدة السركة

64 10 - 7 حقوق حملة الأسهم

64 10 - 8 حل السركة وتسفيتها

65 11. اشتخدام متحشالت االكتتاب

65 11 - 1 سايف متحسالت الكتتاب

65 11 - 2 استخدام متحسالت الكتتاب

69 املعلومات القانونية .12

69 12 - 1 تاأسيس السركة

69 12 - 2 املركز الرئيس للسركة

69 12 - 3 راأس املال

70 12 - 4 اأعساء جملس الإدارة وملكيتهم يف السركة

70 12 - 5 اإقرارات اأعساء جملس الإدارة

71 12 - 6 العالمات التجارية

71 12 - 7 الدعاوى القسائية

72 12 - 8 ملخس العقود الهامة

73 12 - 9 املعامالت مع الأطراف ذات العالقة

74 التعهد بتغطية االكتتاب .13

74 13 - 1 متعهد التغطية

74 13 - 2 ملخس ترتيبات التعهد بتغطية الكتتاب

75 ملخس النظام االأشاشي للشركة .14

84 سروط وتعليمات الكتتاب .15

84 15 - 1 الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية

86 15 - 2 التخسيس ورد الفائس

87 15 - 3 اإقرارات املكتتبني

87 15 - 4 تنبيهات متنوعة

87 15 - 5 السوق املالية السعودية )تداول(

88 15 - 6 التسجيل يف الأسهم السعودية

89 املشتندات املتاحة للمعاينة .16

س

فهرس الجداول1 1-1: جدول التعريفات واالختشارات

2 2-1 : جدول جمموعة املنتجات ومدة الشالحية

7 3-1: جدول حجم مبيعات املنتجات الغذائية اجلاهزة املجمدة

7 3-2 : جدول قيمة مبيعات املنتجات الغذائية اجلاهزة املجمدة

8 3-3 : جدول مبيعات منتجات الدواجن اجلاهزة املجمدة حشب الشنف

9 3-4 : جدول مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة حشب قنوات البيع

11 4-1 : جدول التعديالت التي متت على راأس مال الشركة

12 4-2 : جدول املشاهمون الذين ميلكون 5% اأو اأكرث

12 4-3 : جدول االإيرادات

17 4-4 : جدول جمموعة املنتجات ومدة الشالحية

19 4-5 : جدول نشبة مشاهمة اأقشام التوزيع يف اإجمايل املبيعات

19 4-6 : جدول اأشطول الشركة من الشاحنات احلايل واملخطط له

25 5-1 : جدول اأعشاء جملس االإدارة

26 5-2 : جدول مكافاآت وتعويشات جملس االإدارة

27 5-3 : جدول اأعشاء جلنة الرتشيحات واملكافاآت

28 5-4 : جدول اأعشاء اللجنة التنفيذية

29 5-5 : جدول اأعشاء جلنة املراجعة

30 6-1 : جدول اأشماء االإدارة العليا للشركة

30 6-2 : جدول ملخس عقود كبار التنفيذيني

33 6-3 : جدول اأعداد املوظفني

33 6-4 : جدول معدل دوران العمالة

35 7-1 : جدول الشركات التابعة كما وردت يف القوائم املالية املدققة لعام 2011م

36 7-2 : جدول قائمة املركز املايل

37 7-3 : جدول املوجودات املتداولة

37 7-4 : جدول اأوراق القبس

38 7-5 : جدول الذمم املدينة التجارية - بالشايف

38 7-6 : جدول املخزون

39 7-7 : جدول املوجودات غري املتداولة

40 7-8: جدول املمتلكات واملعدات

40 7-9 : جدول املطلوبات املتداولة

41 7-10: جدول الذمم الدائنة التجارية

41 7-11 : جدول توزيعات ومشتحقات للمشاهمني

41 7-12: جدول قرس البنك الزراعي العربي الشعودي

42 7-13: جدول خمشس الزكاة الشرعية

42 7-14 : جدول املطلوبات غري املتداولة

43 7-15: جدول حقوق املشاهمني

43 7-16: النشب املالية

ق

44 7-17: جدول قائمة العمليات

44 7-18: جدول مشاهمة االأنشطة املختلفة يف اإجمايل املبيعات

45 7-19 : جدول املبيعات حسب النساط

45 7-20 : جدول تكلفة املبيعات حسب النساط

45 7-21 : جدول جممل ربح املبيعات

46 7-22 : جدول مشروفات بيع وتشويق

46 7-23 : جدول مشروفات عمومية واإدارية

47 7-24 : جدول سايف دخل النساط

48 7-25 : جدول شايف الدخل قبل الزكاة الشرعية

48 7-26 : جدول وعاء الزكاة الشرعية

49 7-27 : جدول شايف الدخل بعد الزكاة الشرعية

50 7-28 : جدول قائمة التدفقات النقدية

51 7-29 : جدول النقد وما يف حكمه

52 7-30: قائمة املركز املايل

53 7-31: املوجودات املتداولة

53 7-32: املوجودات غري املتداولة

53 7-33: املطلوبات املتداولة

54 7-34: املطلوبات غري املتداولة

54 7-35: حقوق املشاهمني

55 7-36: النشب املالية

56 7-37: قائمة الدخل

56 7-38: جممل ربح املبيعات

57 7-39: جممل ربح النساط

57 7-40: سايف ربح النساط

58 7-41: اإيرادات )مشروفات( اأخرى

58 7-42: الدخل قبل الزكاة الشرعية

58 7-43: شايف الدخل

59 7-44: قائمة التدفقات النقدية

60 7-45: نقد وما يف حكمه

61 8-1 : جدول الرشملة واملديونية

66 11-1 : جدول اأشطول شاحنات الشركة احلايل واملخطط له

66 11-2 : جدول تفاشيل اشتخدام شايف متحشالت االكتتاب

67 11-3 : جدول تفاشيل اشتخدام شايف متحشالت االكتتاب من حيث التوقيت الزمني

69 12-1 : جدول التغري يف راأس املال

70 12-2 : جدول اأعشاء جملس االإدارة وعدد االأشهم اململوكة لكل منهم

ر

تعريفات واختصارات. 11-1: جدول التعريفات واالختشارات

التعريفاملشطلح

طرح 8.700.000 سهم من اأسهم حقوق الأولوية ملساهمي السركة كما يف تاريخ الأحقية.االكتتاب يف اأشهم حقوق االأولوية

8.700.000 سهم عادي من اأسهم السركة.االأشهم اجلديدة

فريق اإدارة سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.االإدارة

جريدة اأم القرى، اجلريدة الرسمية حلكومة اململكة العربية السعودية.اجلريدة الرشمية

مسرف الراجحي وجمموعة سامبا املالية والبنك الأهلي التجاري والبنك السعودي الربيطاين والبنك السعودي الفرنسي الذين مت البنوك/ اجلهات املشتلمةتعيينهم من قبل السركة كبنوك مستلمة لالكتتاب.

اململكة العربية السعودية.اململكة

حكومة اململكة العربية السعودية.احلكومة

سهم من اأسهم السركة مدفوع بالكامل بقيمة اسمية تبلغ 10 ريالت.الشهم

السوق املالية السعودية، النظام الآيل لتداول الأسهم السعودية.الشوق »تداول«

السخس الطبيعي.الشخس

القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والقوائم املالية املفحوسة للنسف الأول املنتهي القوائم املالية يف 30 يونيو 2012م.

حملة الأسهم يف اأي وقت.املشاهمون

مساهمو السركة كما يف تاريخ الأحقية.املشاهمون املشتحقون

جمموعة الدخيل املالية، والتي مت تعيينها من قبل السركة كمستسار مايل ومدير لالكتتاب فيما يتعلق باكتتاب اأسهم حقوق الأولوية.املشتشار املايل ومدير االكتتاب

كل مشاهم مشتحق يكتتب اأو يقدم طلبا لالكتتاب يف اأشهم حقوق االأولوية وفقا لشروط واأحكام اإشدار اأشهم حقوق االأولوية.املكتتب

النظام الأساسي لسركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.النظام االأشاشي

وزارة التجارة والسناعة باململكة العربية السعودية.الوزارة

هيئة السوق املالية باململكة العربية السعودية.هيئة الشوق املالية اأو »الهيئة«

تاريخ انعقاد اجلمعية العامة غري العادية للسركة للموافقة على زيادة راأس مال السركة.تاريخ االأحقية

هي )1.25287( ومتثل نسبة الكتتاب يف سهم واحد جديد لكل )1.25287( سهم قائم مملوك للمساهمني املستحقني مع العلم اأن تلك اأحقية الشهم لكل مشاهمالنسبة هي ناجت قسمة عدد الأسهم احلالية للسركة على عدد الأسهم اجلديدة املسدرة.

الريال السعودي، العملة املحلية للمملكة العربية السعودية.ريال

جمموعة اأنعام اأو اأنعام القابشة اأو اأنعام اأو »الشركة«

سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.

السركات اململوكة ملجموعة اأنعام بحسة سيطرة ويتم توحيد قوائمها املالية مع املجموعة. الشركات التابعة

10 ريالت سعودية لكل سهم من اأسهم حقوق الأولوية.شعر االكتتاب

الفرتة التي تبداأ من يوم الأثنني 1433/12/27هـ )املوافق 2012/11/12م( اإلى نهاية يوم الأربعاء 1434/01/07هـ )املوافق فرتة االكتتاب2012/11/21م(

قواعد التسجيل والإدراج السادرة عن جملس هيئة السوق املالية مبوجب املادة 6 من نظام السوق املالية السادر مبوجب املرسوم امللكي قواعد التشجيل واالإدراجرقم )م/30( وتاريخ 1424/06/02هـ )املوافق 2003/07/31م( املعدلة بقرار جملس هيئة السوق املالية رقم 1-4-2012 وتاريخ

1433/2/28هـ )املوافق 2012/1/22م(.

سركة السعودي الهولندي املالية التي مت تعيينها من قبل السركة كمتعهد لتغطية الكتتاب.متعهد التغطية

جملس اإدارة سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.جملس االإدارة

جملس التعاون لدول اخلليج العربية.جملس التعاون

هم مستسارو السركة فيما يتعلق باكتتاب اأسهم حقوق الأولوية والواردة اأسماوؤهم يف سفحة »هـ« من هذه النسرة.مشتشارو الشركة

هذه النسرة املعدة من قبل السركة واملتعلقة بالكتتاب.نشرة االإشدار اأو النشرة

نظام السركات السادر مبوجب املرسوم امللكي رقم )م/6( وتاريخ 22 ربيع الأول 1385هـ وما ورد عليه من تعديالت.نظام الشركات

منوذج طلب الكتتاب لالأسهم املطروحة.منوذج طلب االكتتاب

1

عوامل المخاطرة. 2

يتطلب االشتثمار يف االأشهم املطروحة لالكتتاب دراشة كافة املعلومات التي حتتويها هذه النشرة بعناية مبا يف ذلك عوامل املخاطرة املبينة اأدناه. اإن نشاط الشركة ومركزها املايل ونتائج اأعمالها وتدفقاتها النقدية قد تتاأثر بسكل سلبي جوهري يف حال حدوث اأو حتقق اأحد عوامل املخاطرة التي تعتقد اإدارة السركة )»الإدارة«( يف الوقت الراهن اأنها مهمة، اأو اأي خماطر اأخرى مل يتسن لالإدارة اأن حتددها اأو التي تعتقد اأنها غري جوهرية، يف حال حدثت اأو اأسبحت جوهرية. وقد يوؤدي حدوث

اإحدى اأو بعس هذه املخاطر اإلى انخفاس سعر الأسهم يف السوق وقد يخسر املستثمرون املحتملون كل اأو بعس من استثماراتهم يف اأسهم السركة.

اأيسا تستمل هذه النسرة على اإفادات مستقبلية تنطوي على خماطر واأمور خاسعة لظروف غري موؤكدة. وعليه من املمكن اأن تختلف النتائج الفعلية للسركة بسكل جوهري عن ما ورد يف البيانات املستقبلية املتوقعة، وذلك بسبب بعس العوامل منها املخاطر التي تواجهها السركة كما هو موسح اأدناه ويف مواسع اأخرى من هذه

النسرة. وقد مت تلخيس هذه املخاطر يف ثالث جمموعات كما يلي:

المخاطر المتعلقة بنشاط الشركة 2 2

مخاطر أسعار المنتجات وتغير سعر صرف العمالت 2 2 2

تقوم جمموعة اأنعام باسترياد العديد من الأسناف من املنتجات الغذائية املجمدة واجلافة التي تقوم بالجتار فيها وتوزيعها وتسويقها داخل سوق اململكة من اأسواق عاملية خمتلفة، وعليه قد يوؤدي ارتفاع اأسعار هذه املنتجات املستوردة اأو ارتفاع اأسعار سرف العمالت الأجنبية التي يتم السترياد بها اإلى زيادة التكاليف

وانخفاس الأرباح التسغيلية، مما سينعكس سلبا على الأداء املايل للمجموعة ونتائج عملياتها.

مخاطر االرتباط المستمر بالموردين الرئيسيين 2 2 2

تستورد جمموعة اأنعام العديد من املنتجات التي تقوم ببيعها يف السوق املحلي من سركات عاملية خمتلفة يف اخلارج، حيث تستورد الدجاج املجمد من سركتي تيلي-سابكو العاملية وسركة دو العاملية يف فرنسا والذي تسكل مبيعاته 67% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي للشركة، واللحوم املجمدة من شركة اآالنا يف الهند وسركتي فري بوي وبريتن يف الربازيل وسركة فلتسر العاملية يف اسرتاليا وسركتي الالينز واأفكو يف نيوزلندا، واخلسروات والفواكه املجمدة من عدة سركات يف مسر والهند وبولندا وبلجيكا وهولندا، والأسماك املجمدة من سركات يف تايالند وتايوان وباكستان، وغريها من املنتجات املجمدة واجلافة من سركات عاملية يف عدد من البلدان والتي تسكل مبيعاتها جمتمعه النسبة املتبقية والبالغة 33% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي للشركة. وتتم عملية االشترياد من خالل عقود توريد فقط وليست لديها اتفاقيات امتياز ملزمة مع تلك السركات، مما يعني اأنه يف حال قررت هذه السركات اأو بعسها وقف تسدير منتجاتها اأو تقليس

الكميات املسدرة ملجموعة اأنعام، فاإن ذلك سيوؤدي اإلى خفس حجم عمليات السركة وبالتايل مبيعاتها واأرباحها.

مخاطر االنقطاع غير المتوقع لألعمال 2 2 2

يتاأتى دخل جمموعة اأنعام الدولية القابشة بشكل رئيض من العمليات التشغيلية للنشاط الغذائي والزراعي، وعليه فاإن حدوث اأي انقطاع يف هذه العمليات الأي سبب كان، سوف يوؤدي اإلى خفس اإيرادات واأرباح املجموعة بسكل مباسر.

مخاطر انتهاء صالحية المنتجات 2 2 2

الشعودي املحلي، وعليه الشوق العاملية وبيعها وتوزيعها يف الغذائية املجمدة واجلافة من االأشواق اأنعام يف اشترياد املنتجات الرئيض ملجموعة النشاط يتمثل يف حال تاأخرت عملية بيع وتوزيع تلك املنتجات فاإنها قد تكون عرسة لنتهاء السالحية التي تختلف مدتها من منتج لآخر كما هو ملخس بالنسبة للمنتجات

الأساسية يف اجلدول اأدناه:

2-1 : جدول جمموعة املنتجات ومدة الشالحية

مدة الشالحيةجمموعة املنتجاتر.م.

12 سهراالدجاج املجمد )كامل اأو اأجزاء(1

12 – 24 سهرااللحوم ومنتجات اللحوم املجمدة2

12 – 18 سهرااخلسروات والفواكه املجمدة3

24 سهراالأسماك املجمدة4

املنتجات اجلافة:5 املعكرونة الأرز

12 سهرا24 سهرا


2

اإيراداتها واأرباحها وبالتايل يف حال انتهاء سالحية املنتجات قبل بيعها، فاإن السركة سوف تتكبد خسائر بقيمة املنتجات منتهية السالحية، مما يوؤثر على وينعكس سلبا على اأدائها املايل.

اأما فيما يتعلق باملحاسيل الزراعية، فاإنه يتم بيعها عند احلساد، كما اأنها متتاز عادة بفرتة سالحية طويلة وبالتايل فاإن خماطر انتهاء فرتة سالحية املنتجات التي تقوم املجموعة بزراعتها تعترب سبه منعدمة.

مخاطر عمليات تخزين المواد الغذائية 2 2 2

بالنسبة للمواد الغذائية املجمدة، فهناك خطر املحافظة على درجة احلرارة املطلوبة والتي ترتاوح بني 10 و18 درجة مئوية. لذا يجب توافر مولد كهربائي يتناسب مع حجم غرفة التخزين. اأما بالنسبة للمواد الغذائية اجلافة مثل الأرز، فهناك خطر احلسرات والقوارس واملحافظة على درجة رطوبة معينة. ويف حال حدوث

اأي خطاأ يف عملية التخزين فاإن هذا يوؤدي اإلى تلف املنتجات الغذائية الذي سينعكس سلبا على مبيعات السركة ومن ثم اأرباحها.

مخاطر الجودة وأذواق العمالء 2 2 2

تعتمد قدرة املجموعة على تسويق وبيع منتجاتها الغذائية اإلى حد ما على قدرتها على توقع اأذواق وعادات عمالئها الغذائية وتقدمي منتجات ترسي اأذواقهم. وهذه الأذواق تخسع اأيسا اإلى التغيري، واأي فسل يف توقع وحتديد هذه التغريات والتجاوب معها قد يوؤدي اإلى انخفاس الطلب على منتجات اأنعام، مما يوؤدي

بدوره اإلى انخفاس حجم املبيعات واأرباح التسغيل.

مخاطر انتشار أنفلونزا الطيور 2 2 2

تقوم جمموعة اأنعام باسترياد وبيع منتجات الدواجن املجمدة كسنف رئيسي يسهم يف مبيعاتها. وعليه، فاإن انتسار اأو خطر انتسار اأنفلونزا الطيور اأو غريها من الأوبئة ذات السلة يف اململكة ميكن اأن يكون له اأثر سلبي على استهالك الدواجن يف اململكة، السيء الذي سينعكس سلبا على مبيعات السركة ومن ثم اأرباحها.

مخاطر التأمين 2 2 2

بالرغم من اأن السركة قد اأبرمت عدد من اتفاقيات التاأمني حلماية عملياتها من املخاطر مبقدار تغطية تاأمينية اإجمالية تبلغ حوايل 102 مليون ريال، ولكن ليس هناك اأي سمان باأن تكون التغطية التاأمينية كافية يف جميع الأحوال وقد جتعل الأحداث املستقبلية غري املرئية التغطية التاأمينية غري كافية اأو غري نافذة، مما

سيوؤثر سلبا على عمليات السركة.

مخاطر التمويل 2 2 2

من اأجل متويل اأو املساعدة يف متويل التوسع املستقبلي يف عمليات السركة، قد تعتمد السركة على مقدرتها على احلسول على قروس من جهات التمويل املختلفة، ويف حالة عدم متكنها من احلسول على مثل هذا التمويل يف املستقبل اأو فسلها يف مقابلة التزاماتها من الديون املستقبلية، فاإن عمليات السركة واأداءها املايل

ومقدرتها على املحافظة على اأعمالها وتوسعاتها، قد تتاأثر سلبا.

مخاطر قرارات اإلدارة 2 2 2

تعتمد نتائج اأعمال السركة بسكل رئيس على قدرة اإدارتها على اتخاذ القرارات السحيحة واملناسبة فيما يتعلق باأعمالها وباأنسطتها. وكما هو احلال لأي سركة، تقوم اإدارة سركة جمموعة اأنعام الدولية باتخاذ القرارات بعد دراسة كافة الأمور بعناية وتقدير تاأثريها مستقبال على السركة. ويف حال قامت اإدارة السركة

باتخاذ قرارات خاطئة فيما يخس اأعمالها، فقد ينعكس ذلك سلبا على اأداء السركة وربحيتها ونتائج عملياتها.

مخاطر أخطاء الموظفين 22 2 2

وسعت السركة سوابط لأعمال موظفيها من خالل الرقابة الداخلية حلماية السركة من اأخطاء املوظفني التي قد ينتج عنها خرق لأية قوانني اأو اأنظمة سارية، مما قد يوؤدي بدوره اإلى فرس عقوبات اأو التزامات مالية على السركة اأو يسفر عن الإسرار بسمعتها. وبالرغم من ذلك، فاإن السركة ل تسمن عدم حدوث مثل تلك االأخطاء التي قد تشمل القيام باأنشطة غري نظامية اأو شوء اشتخدام املعلومات اأو اإفشاء معلومات شرية اأو التورط يف نشر معلومات مشللة اأو عدم التقيد بالسوابط الداخلية. وحيث اأن السركة ل تستطيع دائما منع اأخطاء املوظفني فهي ل تستطيع سمان اأن اأخطاء املوظفني سوف لن توؤثر سلبا على اأداء السركة

ونتائج عملياتها.

3

مخاطر توطين الوظائف »السعودة« 22 2 2

يشرتط تعميم وزارة العمل باململكة العربية الشعودية املوؤرخ يف 1423/5/1هـ )املوافق 2002/8/10م( على جميع املنساآت التي يعمل لديها اأكرث من 20 موظفا اأن ل تقل نسبة السعودة لديها عن 30%. وقد بلغت نسبة السعودة لإجمايل القوى العاملة بالسركة حوايل 25.12% كما يف 31/ديسمرب/2011م، وبذلك تسنف السركة يف النطاق الأخسر سمن برنامج نطاقات اخلاس مبكتب العمل. هذا، وتسعى السركة اإلى رفع تسنيفها اإلى النطاق الذهبي من خالل توظيف املزيد من

املواطنني السعوديني وتدريبهم لسغل مناسب خمتلفة بجميع قطاعات السركة.

ومع ذلك، فقد تقرر وزارة العمل فرس سياسات اأكرث سرامة على السركات فيما يتعلق بنسبة السعودة املطلوبة مستقبال. وتسمل عقوبات عدم اللتزام بنسب السركة وحظر السعوديني لدى العاملني غري لنقل كفالة الالزمة املوافقات اإسدار واإيقاف للسركة الالزمة العمالة تاأسريات اإسدار اإيقاف املقررة السعودة

املساركة يف املناقسات احلكومية ومنع احلسول على القروس واحلوافز احلكومية الأخرى، مما قد يوؤثر سلبا على عمليات السركة واأدائها املايل.

المخاطر المتعلقة بالسوق 2 2

مخاطر الطلب على منتجات الشركة 2 2 2

تعترب البيئة السوقية التي تعمل فيها السركة بيئة عالية املنافسة حيث تتنافس السركة مع سركات اأخرى حملية وعاملية ذات موارد مالية وبسرية متكنها من التجاوب السريع مع التغريات يف البيئة التنافسية من خالل تطوير منتجات جديدة والستثمار يف التسويق والرتويج ملنتجاتها. وعليه، فاإن مل تتمكن السركة من

التجاوب بسرعة مع التغريات يف البيئة التنافسية سوف تتاأثر مبيعاتها واأرباحها يف املستقبل.

حصة السوق للمنتجات الجديدة 2 2 2

اإلى السركة، مما سيوؤدي العمالء وسرعة الستجابة له، فقد ينتج عن ذلك انخفاس يف الطلب على منتجات اأذواق التغري يف السركة يف مواكبة اإذا فسلت انخفاس حسة السركة السوقية وبالتايل انخفاس مبيعاتها واأرباحها.

مخاطر المنافسة 2 2 2

يعترب قطاع املنتجات الغذائية املجمدة من القطاعات عالية املنافسة، فبعس منافسي اأنعام لديهم مسادر مالية وغري مالية كبرية وبخاسة السركات املحلية التي حتظى بحسس سوقية كبرية وتستحوذ على ثقة العمالء املحليني يف عالماتها التجارية لسيما بالنسبة للحوم احلمراء وحلوم الدواجن حيث تتمتع مبسداقية اأكرب مقارنة بالسركات الأجنبية فيما يتعلق بكيفية ذبح احليوانات ومدى توافقها مع اأحكام السريعة الإسالمية. اأما بالنسبة للسركات متعددة اجلنسيات فلديها هي الأخرى حسس عادلة من الأنواع الأخرى من املنتجات الغذائية مثل اخلسروات والفواكه املسنعة واملجمدة والوجبات اجلاهزة حققتها بفسل الوجود يف السوق لفرتة طويلة والنتسار الواسع لعالماتها التجارية. وعليه، فاإنه ل يوجد سمان اأن تنافس اأنعام بكفاءة عالية يف هذا القطاع مع مثل هذه السركات، وقد يوؤدي حدوث اأي تغري يف البيئة التنافسية اإلى تغري الأسعار اأو انخفاس الهوامس الربحية اأو فقدان احلسة السوقية، السيء الذي ميكن اأن يوؤثر سلبا وبدرجات

متفاوتة على ربحية السركة.

مخاطر العالمة التجارية 2 2 2

تعتمد السركة يف عملياتها التسغيلية على اسم »اأنعام« وستتاأثر ربحية السركة يف املستقبل يف حال حلقت اأي اأسرار بسمعة هذا السم.

مخاطر فرص النمو 2 2 2

بالرغم من اأن السركة قد حققت منوا جيدا يف الفرتة املاسية، حيث منت اإيراداتها مبعدل منو سنوي مركب بلغ 84.8% خالل الثالث سنوات السابقة، فاإنه ليس هنالك سمان باملحافظة على مثل هذا املستوى من النمو، حيث اأن السركة قد تواجه سعوبات يف توسعة نساطها وتنمية حستها السوقية وزيادة مبيعاتها اإذ تعتمد قدرة السركة يف تطوير اأعمالها على مستوى املنافسة يف السوق، وتوفر املوارد املالية والبسرية، وجناح فريق الإدارة، والأنظمة القانونية، وغريها. وعليه فاإنه يف

حال مل تتمكن السركة من اإدارة منوها بنجاح فقد تتاأثر اأعمالها سلبا يف املستقبل.

المخاطر الناجمة عن انضمام المملكة لمنظمة التجارة العالمية 2 2 2

انسمت اململكة لعسوية منظمة التجارة العاملية يف 11 ديسمرب 2005م، ومن املحتمل اأن توؤثر هذه العسوية على اأوساع السوق باململكة. ويف هذا الإطار عليها حتقيق درجة اأعلى من حترير القتساد املحلي وتعديل بعس القوانني والأنظمة املوسوعة حلماية الأعمال املحلية. ونتيجة لالستجابة ملثل هذه التغريات املستقبلية فيما يخس انسمام اململكة ملنظمة التجارة العاملية، فاإن دخول السركات العاملية ذات الأسماء والعالمات التجارية املعروفة بنفسها لسوق اململكة املحلي، قد

ينعكس سلبا على حسة السركة يف السوق، وبالتايل مبيعاتها واأرباحها.

4

مخاطر سن قوانين وتشريعات جديدة 2 2 2

اإن سن اأي قوانني اأو تسريعات جديدة تخس حظر استرياد املواد الغذائية املجمدة لأسباب سحية اأو قسايا اإغراق اأو غريها من اإحدى الدول التي تستورد منها املجموعة قد يسكل خطرا على اإيرادات املجموعة نظرا لكون 93% من اإيرادات املجموعة يف عام 2011م تعزى ملبيعاتها من املواد الغذائية املجمدة املستوردة.

نتيجة لذلك، سيكون اأثر حظر السترياد كبريا على ربحية املجموعة واستمرارية اأعمالها.

المخاطر المتعلقة باألسهم 2 2

مخاطر التذبذبات المحتملة في سعر السهم 2 2 2

قد يتعرس سعر سهم السركة لدرجة كبرية من التذبذب وقد ل يكون مستقرا نتيجة لعدة عوامل تسمل دون حسر ظروف السوق املتعلقة بالأسهم، واأي تغيريات تنظيمية يف القطاع، وتدهور نتائج اأعمال السركة اأو عدم قدرتها على تنفيذ اخلطط املستقبلية، ودخول سركات منافسة جديدة، واملساربة على عمليات السركة،

وغريها. وبالتايل ليس هنالك اأي سمان لزيادة قيمة الأسهم اجلديدة فور اإدراجها يف السوق املالية.

مخاطر توزيع األرباح 2 2 2

اإن قرار السركة بتوزيع الأرباح يعتمد على العديد من العوامل منها حتقق الأرباح يف املستقبل، واملوقف املايل ومتطلبات راأس املال العامل، ومتطلبات خطط التوسعة والنمو املستقبلي، والحتياطات القابلة للتوزيع، وحدود الئتمان املتاحة للسركة، والوسع القتسادي العام، اإسافة اإلى عدة عوامل اأخرى يقرر اأهميتها

جملس الإدارة من وقت لآخر. وعليه ل تسمن السركة دفع اأي اأرباح للمساهمني بسكل مستمر.

مخاطر السيطرة المؤثرة والفعلية من قبل كبار المساهمين 2 2 2

اإن املساهمني الذين ميتلكون عددا كبريا من اأسهم السركة سيكون باإمكانهم جمتمعني السيطرة على النواحي التي تتطلب موافقة املساهمني مبا يف ذلك عمليات الدمج والستحواذ، وبيع الأسول، وانتخاب جملس الإدارة، ومنع اأو اإحداث اأي تغيري يف السركة، واإسدار اأو عدم اإسدار اأسهم اإسافية، وغريها. وبناء على ذلك،

ميكن لكبار املساهمني ممارسة هذه السيطرة بسورة توؤثر بسكل كبري على اأعمال السركة ووسعها املايل ونتائج عملياتها.

مخاطر بيع عدد كبير من األسهم 2 2 2

اإن بيع عدد كبري من اأسهم السركة يف السوق املالية عقب هذا الكتتاب اأو توقع مثل هذه العملية قد يوؤثر سلبا على اأسعار هذه الأسهم يف السوق.

مخاطر أرباح األسهم 2 2 2

بعد اكتمال طرح اأسهم حقوق الأولوية وزيادة راأس املال وعدد الأسهم املسدرة، فاإن ربح سهم السركة قد يتاأثر حيث اأن اأرباح اأسهم السركة ستتم قسمتها على عدد اأكرب من الأسهم. ول تسمن سركة اأنعام توزيع اأي اأرباح اأسهم حمددة بعد زيادة راأس املال.

5

نبذة عن السوق. 3

يتسمن هذا القسم استعراس لسوق املواد الغذائية املجمدة يف اململكة العربية السعودية.

مصادر البيانات 2 2سركة يورومونرت اإنرتناسونال املحدودة سركة رائدة عامليا يف جمال البحوث السرتاتيجية لالأسواق الستهالكية. تاأسست كسركة مستقلة يف اململكة املتحدة عام 1972م، لتوفر بحوث السوق بتفاسيل وافية وغري منحازة وبتغطية دولية ساملة تتسمن مكاتب يف خمتلف اأنحاء العامل وسبكة من املحللني السرتاتيجيني

املتخسسني يف اأكرث من 80 دولة.

تقوم يورومونرت باإعداد ونسر اأكرث من 17.000 تقرير يف السنة تغطي 27 سناعة لآلف السركات يف البلدان الناسئة والقتسادات املتقدمة. ويتم اإعداد التقارير باستخدام بحوث مكتبية ومقابالت سخسية وحتاليل لالأسواق والسركات وقواعد بيانات السركة.

وقد مت اإعداد هذا القسم بناء على تقرير املواد الغذائية املعاجلة املجمدة يف اململكة العربية السعودية املعد بواسطة يورومونيرت اإنرتناسونال يف يناير 2012م.

لمحة عن اقتصاد المملكة العربية السعودية 2 2تسري تقديرات مسلحة الإحساءات العامة واملعلومات اإلى اأن الناجت املحلي الإجمايل يف عام 2011م قد سهد ارتفاعا يف قيمته بالأسعار اجلارية مقارنة مبا كان

عليه يف العام السابق، حيث ارتفعت قيمته اإلى 2.2 تريليون ريال وبنسبة ارتفاع قدرها 28% مقارنة بقيمته يف عام 2010م البالغة 1.7 تريليون ريال.

اأما بالأسعار الثابتة، فقد بلغت قيمة الناجت املحلي الإجمايل يف عام 2011م 935 مليار ريال مقارنة بنحو 876 مليار ريال يف عام 2010م، حمققة بذلك منوا بلغت نسبته %6.77.

اأما فيما يتعلق بالتسخم، فقد اأظهر املوؤسر القياسي لتكاليف املعيسة وهو اأهم موؤسرات املستوى العام لالأسعار ارتفاعا نسبته 4.7% خالل عام 2011م، وذلك وفقا لتقديرات املسلحة.

املسدر:ميزانية الدولة للعام 1434/1433هـ السادرة عن وزارة املالية.

لمحة عن سوق المواد الغذائية المجمدة في المملكة 2 2في عام 2022م

منا حجم مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة من 48.7 األف طن يف 2010م اإلى 50.5 األف طن يف 2011م بنسبة منو بلغت حوايل 4%، بينما منت قيمة املبيعات بنسبة بلغت 7% لتسل اإلى اأكرث من مليار ريال سعودي يف عام 2011م مقارنة بحوايل 960 مليون ريال سعودي يف عام 2010م. وبناء على البيانات الواردة يف تقرير يورومونيرت اإنرتناسونال للمواد الغذائية املعاجلة املجمدة يف اململكة، فاإن نسبة النمو السنوي املركب حلجم املبيعات قد بلغت 4.4% للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م، بينما بلغت حوايل 6.2% لقيمة املبيعات لنفس الفرتة. ويعزى هذا النمو يف حجم وقيمة املبيعات اإلى امليل السائد نحو منط

احلياة الغربية يف اململكة.

اأما بالنسبة لالأسناف املختلفة، فقد سجلت اللحوم احلمراء اجلاهزة املجمدة اأعلى نسبة منو يف حجم املبيعات، حيث بلغت 4% يف عام 2011م، بينما حققت البطاطا اجلاهزة املجمدة اأعلى نسبة منو يف قيمة املبيعات بنسبة بلغت 17% يف عام 2011م. وبسكل عام، فقد ارتفعت اأسعار املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة

بواقع 3% للوحدة يف عام 2011م متاسيا مع معدلت التسخم.

وعلى سعيد املنافسة، حافظت السركة الوطنية لالأغذية »اأمريكانا« على وسعها القيادي بحسة سوقية بلغت 29% من اإجمايل قيمة املبيعات يف اململكة يف عام 2011م.

اتجاهات سوق المواد الغذائية الجاهزة المجمدة في المملكة في عام 22 2م 2 2 2

منا حجم وقيمة مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة بسكل مطرد خالل عام 2011م لعدة اأسباب، منها:

النزعة اإلى منط احلياة الغربية وعاداتها الغذائية زيادة عدد النساء العامالت والتي بدورها زادت من سعبية ورواج املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة نظرا لسهولة وسرعة حتسريها.

ومع اأن حجم مبيعات عام 2011م قد منا بوترية اأبطاأ حيث بلغ 3% مقارنة باأعلى معدل منو للفرتة قيد الدراسة و البالغ 4%، اإل اأن قيمة املبيعات قد سجلت معدل منو اأسرع لنفس العام بنسبة بلغت 7% مقارنة بنسبة 6% للفرتة قيد الدراسة.

6

هذا وقد اأظهر التقرير اأن امليل اإلى عادات غذائية سحية قد زاد من حجم الطلب على املواد الغذائية الطازجة. ومن ناحية اأخرى فقد اأظهر التقرير اأيسا اأن ارتفاع سعر الوحدة قد زاد من قيمة املبيعات، اإل اأنه اأفسى يف الوقت نفسه اإلى منو اأبطاأ يف حجم الطلب.

كما ذكر اآنفا، فقد سجلت اللحوم احلمراء اجلاهزة املجمدة اأعلى معدل منو يف حجم املبيعات بنسبة بلغت 4% يف عام 2011م، نظرا لتفسيل املستهلكني يف اململكة للحوم احلمراء التي متثل عنسر مهم يف حتسري معظم الأطباق املحلية. يف الوقت نفسه، فاإن النمو يف سوق املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة قد منا تبعا

للنمو السكاين والتعايف القتسادي وارتفاع معدلت الدخل، حيث ساهمت كل هذه الأسباب بسكل ايجابي يف منو سوق اللحوم احلمراء.

من ناحية اأخرى، سجلت البطاطا اجلاهزة املجمدة اأعلى نسبة منو يف قيمة املبيعات بنسبة بلغت 17% يف عام 2011م، بسبب تبني العادات الغذائية الغربية وزيادة عدد منافذ البيع الغربية اللذان ساهما يف تعزيز منو مبيعات البطاطا اجلاهزة املجمدة والتي تسهد اإقبال ملحوظا من قبل الأطفال يف اململكة. كما اأن املعدلت املرتفعة لتوظيف النساء يف اململكة قد ساهمت اأيسا يف زيادة استهالك البطاطا اجلاهزة املجمدة نظرا لعدم وجود متسع من الوقت لربات املنازل

لتحسري وجبات باستخدام مواد غذائية اأولية.

استمرت تكاليف اإنتاج املواد الغذائية يف الرتفاع يف عام 2011م متاسيا مع الرتفاع يف اأسعار املواد الأولية واأسعار الوقود، حيث قام معظم منتجي املواد الغذائية برفع اأسعار منتجاتهم للوحدة الواحدة للمستهلكني لتغطية الزيادة يف تكلفة الإنتاج.

ويوسح اجلدولن اأدناه اأحجام وقيم مبيعات املنتجات الغذائية املسنعة املجمدة يف اململكة العربية السعودية للفرتة من عام 2006م اإلى عام 2011م.

3-1: جدول حجم مبيعات املنتجات الغذائية اجلاهزة املجمدة

النمو املركب 2011م2010م2009م2008م2007م2006م)اأطنان()%(

3.5%1.208.71.266.21.299.71.337.21.378.91.432.4خمبوزات جممدة

2.6%1.550.41.585.01.627.01.662.71.707.01.760.2حلويات جممدة

اأسماك مسنعة جممدة/ ماأكولت بحرية

2.721.42.854.83.003.83.133.33.234.23.345.4%4.2

3.1%4.470.04.560.04.710.04.870.05.020.05.200.0بطاطس مسنعة جممدة

4.9%9.470.910.133.910.662.911.112.911.568.512.004.6حلوم دواجن مسنعة جممدة

5.0%15.636.916.747.117.629.718.387.819.163.719.951.4حلوم حمراء مسنعة جممدة

3.7%4.295.84.382.14.610.44.815.14.965.45.141.6خسروات مسنعة جممدة

منتجات غذائية اأخرى مسنعة جممدة

936.3965.4996.81.028.51.059.41.092.4%3.1

4.2%215.3224.1231.7242.2253.7264.2بيتزا جممدة

4.2%252.3262.4276.1289.3298.6310.2وجبات جاهزة جممدة

اإجمايل حجم مبيعات املنتجات الغذائية املسنعة املجمدة

40.757.942.980.945.048.146.879.048.649.450.502.5%4.4

املسدر: يورومونيرت انرتناسونال

3-2 : جدول قيمة مبيعات املنتجات الغذائية اجلاهزة املجمدة

النمو املركب 2011م2010م2009م2008م2007م2006م)مليون ريال()%(

4.6%12.813.313.814.415.016.0خمبوزات جممدة

3.6%34.435.136.337.639.141.1حلويات جممدة

اأسماك مسنعة جممدة/ ماأكولت بحرية

86.391.698.5103.8108.7114.3%5.8

13.9%22.525.028.332.036.743.1بطاطس مسنعة جممدة

6.2%228.6237.9255.2271.5289.1308.1حلوم دواجن مسنعة جممدة

6.5%296.8311.8338.7361.5383.1406.4حلوم حمراء مسنعة جممدة

4.6%50.050.854.157.259.862.6خسروات مسنعة جممدة

4.4%8.38.69.09.49.810.3منتجات غذائية اأخرى مسنعة جممدة

7

النمو املركب 2011م2010م2009م2008م2007م2006م)مليون ريال()%(

6.0%6.87.27.68.08.69.1بيتزا جممدة

5.7%8.48.79.39.910.411.1وجبات جاهزة جممدة

اإجمايل قيمة مبيعات املنتجات الغذائية املسنعة املجمدة

755.0790.0850.6905.3960.31022.2%6.2


اأما بالنسبة ملبيعات منتجات الدواجن اجلاهزة املجمدة لعام 2011م، فاأسار التقرير اإلى اأن 54% من تلك املبيعات تعزى ملبيعات منتج برجر الدجاج وبنسبة منو سنوي مركب بلغت 1.6%. يف حني استحوذ منتج قطع الدجاج )ناقتز( على 23% من املبيعات ومبعدل منو سنوي مركب بلغ 2.8%، يليه منتج السيس طاووق بحسة بلغت 15% من املبيعات ومبعدل منو سنوي مركب بلغ 8.4%. وياأتي يف املرتبة الرابعة واخلامسة منتجي نقانق الدجاج ومنتجات دواجن جاهزة جممدة اأخرى بحسة بلغت 5% و3% على التوايل ولكن مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 12.9% و21.4% لكل منهما على التوايل. ويوسح اجلدول اأدناه مبيعات منتجات

الدواجن اجلاهزة املجمدة حسب السنف للفرتة ما بني 2006م اإلى 2011م:

3-3 : جدول مبيعات منتجات الدواجن اجلاهزة املجمدة حشب الشنف

النمو 2011م2010م2009م2008م2007م2006ممبيعات منتجات الدواجن اجلاهزة املجمدة حشب الشنفاملركب %

1.6%54.0%53.0%52.0%51.0%51.1%50.0%برجر دجاج1

2.8%23.0%22.0%22.0%21.0%20.5%20.0%قطع دجاج2

-12.9%5.0%6.0%7.0%8.5%9.0%10.0%نقانق دجاج3

8.4%15.0%14.0%13.0%11.0%10.5%10.0%سيس طاووق4

-21.4%3.0%5.0%6.0%8.5%8.9%10.0%اأخرى5

0.0%100.0%100.0%100.0%100.0%100.0%100.0%املجموع


بنية المنافسة 2 2 2

بالنسبة للسركات املنتجة للمواد الغذائية وكذلك املستوردة، فقد حافظت السركة الوطنية لالأغذية على وسعها القيادي يف السوق بحسة بلغت 28.5% من قيمة مبيعات عام 2010م مقارنة بـ 26.4% يف عام 2009م. ويعزى جناح السركة اإلى سعبية عالمتها التجارية »اأمريكانا«. ومن ناحية اأخرى، فقد خسر مسنع املنجم للحوم حوايل نسبة مئوية واحدة من حسته السوقية لتسبح 4.8% يف عام 2010م بدل من 6.1% يف عام 2009م، نظرا للمنافسة السرسة من عالمات

جتارية اأخرى.

تنافسية اأكرث باأسعار ناحية عرس منتجاتهم الأسغر من السركات نساطا من اأكرث الأكرب السوقية السركات ذات احلسس املنافسة، كانت ناحية اأما من توزيع لتوفري منتجاتهم عرب قنوات سعوا للوحدة. كما الغذائية املواد اأسعار الزيادة يف املستهلكني عن لتعويس اأحجام عبوات خمتلفة والستثمار يف تطوير

خمتلفة.

ل يزال الالعبون املحليون يسيطرون على سوق املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة بسبب سعف حسور الالعبني الدوليني يف السوق السعودي. حيث يهيمن املنتجون املحليون على اإنتاج اللحوم والدواجن والأسماك واخلسروات، ومن غري املحتمل اأن تتعرس حسسهم السوقية اإلى تهديد من قبل العالمات التجارية الدولية نظرا لولء املستهلكني القوي للعالمات التجارية املحلية. وعلى سعيد احلسس السوقية، فقد انخفست حسة سوق العالمات التجارية القتسادية ممثلة يف العالمات اخلاسة »white labels« اإلى 2% يف عام 2010م من 3% يف عام 2009م، حيث تواجه تلك العالمات سغوطا هائلة من العالمات التجارية الرائدة مثل »اأمريكانا« و»سنبلة« والتي تتمتع مبراكز قوية واأسعار تنافسية. ول تعد هذه السركات سركات منافسة لسركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة لأنها منتجة للمواد

الغذائية بينما تقوم السركة بالسترياد فقط.

ومن ناحية العالمات التجارية، فقد استحوذت عالمة »اأمريكانا« التابعة للسركة الوطنية لالأغذية )اأمريكانا( على احلسة الأكرب يف سوق املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة يف اململكة حيث ارتفعت حستها السوقية من 25.3% يف عام 2007م اإلى 28.5% يف عام 2010م. تليها بعد ذلك عالمة »الوطنية« التابعة ملزارع دواجن الوطنية حيث بلغت حستها السوقية 8.2% يف عام 2010م. وتاأتي عالمتي »سنبلة« و»الكبري« يف املرتبتني الثالثة والرابعة على التوايل بحستني سوقيتني بلغتا

7.8% و7.0% على التوايل يف عام 2010م. اأما يف املرتبة اخلامسة فتاأتي عالمة كل من »ساديا« و»اجلزار« بحسة سوقية بلغت 4.7% لكل منهما لعام 2010م.

8

اأما بالنسبة لسركات السترياد، فقد مت احتساب حسة السوق ملجموعة اأنعام الدولية القابسة بناء على مبيعات السركة من اأنسطة جتارة املواد الغذائية املجمدة يف عام 2011م والتي بلغت 199.6 مليون ريال سعودي، وقيمة مبيعات املنتجات الغذائية املسنعة املجمدة يف اململكة كما وردت يف تقرير يورومونيرت انرتناسونال السادر يف يناير 2012م والتي بلغت 1022.1 مليون ريال سعودي من نفس العام، اأي بحسة سوقية بلغت 19.53% من قيمة اإجمايل املبيعات يف اململكة بالنسبة اأنعام وغريها من املوردين الذين يقومون باشترياد وبيع املنتجات الغذائية اجلاهزة املجمدة )نشاط لشركات االشترياد والبيع )جتارة فقط( مثل جمموعة

جتاري( مثل ثالجة املنجم، اأباروزيني،ثالجة السربتلي، ثالجة الساهيني، وجمموعة املهيدب )منافسو السركة(.

اأظهر التقرير اأن ما نسبته 98% من مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة بالتجزئة يف اململكة تتم من خالل بائعي جتزئة متخسسني يف اأنسطة البقالة وذلك لعام 2011م، و2% فقط تتم عن طريق بائعي جتزئة من غري البقالني »non-grocery retailers«. ومت تقسيم بائعي التجزئة من البقالني اإلى قسمني كما يلي:

اأ. سوبر/هايرب ماركت: حيث استحوذت هذه الفئة على 60% من مبيعات جتزئة املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة يف اأسواق اململكة لعام 2011م ومبعدل منو سنوي مركب بلغ 1.9% للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م.

ب. بائعو جتزئة سغار احلجم »small grocery retailers«: واستحوذت هذه الفئة على 38% من مبيعات التجزئة عام 2011م ومبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 3.1% للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م. ومت تقسيم هذه الفئة اإلى ثالث قنوات كما يلي:

1. حمالت البقالة امليسرة »convenience stores«: واستحوذت على 16% من مبيعات التجزئة عام 2011م ومبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 7.0% للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م.

2. حمالت بقالة سغرية مستقلة »independent small grocers«: واستحوذت على 21% من مبيعات التجزئة عام 2011م ومبعدل منو سنوي مركب بلغ %2.0 للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م.

3. بقالت حمطات الوقود »forecourt retailers«: واستحوذت على 1% من مبيعات التجزئة عام 2011م ومبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 14.6% للفرتة ما بني عام 2006م اإلى عام 2011م.

ويوسح اجلدول اأدناه مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة حسب قنوات البيع للفرتة من بني 2006م اإلى 2011م:

3-4 : جدول مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة حشب قنوات البيع

مبيعات املواد الغذائية اجلاهزة املجمدة حشب قنوات البيع

النمو املركب %2011م2010م2009م2008م2007م2006م

0.0%100%100%100%100%100%100%حمالت بيع بالتجزئة:

-0.2%98%97%99%99%99%99%1- بائعو جتزئة من البقالني

1.9%60.0%59.2%58.0%56.0%55.5%54.5%اأ( سوبر/هايرب ماركتس

-3.1%38.0%38.0%41.0%43.0%43.5%44.5%ب( بائعو جتزئة سغار احلجم :

-7.0%16.0%16.0%18.0%20.0%22.0%23.0%1. حمالت البقالة امليسرة *

2.0%21.0%21.0%21.0%20.0%19.0%19.0%2. حمالت بقالة سغرية مستقلة

-14.6%1.0%1.0%2.0%3.0%2.5%2.2%3. بقالت حمطات الوقود

14.9%2.0%2.8%1.0%1.0%1.0%1.0%2- بائعو جتزئة من غري البقالني **

املسدر: يورومونيرت انرتناسونال *سلسلة بقالت سغرية لديها اأكرث من فرع

**وتسمل حمالت التجزئة اخلاسة مبنتجات السحة واجلمال )health & beauty retailers( والسيدليات التي تبيع بعس املنتجات الغذائية السحية ومنتجات الرساقة وغريها.

9

الشركة »مجموعة أنعام الدولية القابضة«. 4

سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة هي سركة مساهمة عامة سعودية مبوجب سجل جتاري رقم 4030035073 سادر من مدينة جدة بتاريخ 1402/9/7هـ املوافق 1982/6/28م. ويبلغ راأس مال السركة )109.000.000( مائة وتسعة ماليني ريال سعودي مقسمة اإلى )10.900.000( عسرة ماليني وتسعمائة األف

سهم بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة ريالت للسهم.

التأسيس ورأس المال 2 4تاأسست سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )يسار اإليها فيما بعد بـ »السركة« اأو »اأنعام« اأو »جمموعة اأنعام«( يف البداية كسركة ذات مسئولية حمدودة من املوافق 1980/12/7م بتاريخ 1401/1/20هـ رقم 35168 بسجل جتاري الرياس باململكة مبدينة والأعمال املال السركات وعدد من رجال موؤسسا من 24وبراأس مال مدفوع بلغ 100 مليون ريال سعودي . وقد مت حتويلها اإلى سركة مساهمة عامة مبوجب قرار وزير التجارة رقم 856 وتاريخ 1403/3/12هـ املوافق 1982/12/27م، براأسمال قدره 500 مليون ريال سعودي مقسم اإلى 5 مليون سهم عادي قيمة كل سهم 100 ريال منها 3.815.467 سهما نقديا و 1.184.533 سهما عينيا عبارة عن سايف اأسول والتزامات السركة السعودية لنقل وجتارة املواسي )سركة ذات مسئولية حمدودة( يف 1982/7/31م وفقا للمركز املايل املعد

يف ذلك التاريخ.

أهم األحداث في تاريخ الشركة 2 4 اكتتب املوؤسسون يف مليوين سهم قيمتها السمية 200 مليون ريال سعودي منها 1.184.533 سهما عينيا قيمتها السمية 118.453.300 ريال سعودي

متثل سايف اأسول والتزامات السركة السعودية لنقل وجتارة املواسي )سركة ذات مسئولية حمدودة( كما يف 1402/10/11هـ املوافق 1982/7/31م، و 815.467 سهما نقديا قيمتها السمية 81.546.700 ريال، وقد دفع املساهمون ما نسبته 50% من قيمتها السمية قبل انعقاد اجلمعية التاأسيسية. وقد مت طرح باقي اأسهم راأس املال والبالغة 3 مليون سهم لالكتتاب العام وبلغ جمموع الأسهم التي اكتتب فيها اجلمهور 2.999.926 سهم دفع املكتتبون ما نسبته

50% من قيمة الأسهم املكتتب بها اأي مبلغ 185.333.450 ريال سعودي. انعقدت اجلمعية العمومية غري العادية للسركة يف 1415/10/26هـ املوافق 1995/3/27م، وكانت اأهم قراراتها ما يلي:

دمج سركة ناسر حممد املكريس وسركاه يف السركة زيادة راأس مال السركة ليسبح 1.200.000.000 ريال سعودي، باإجمايل عدد اأسهم بلغ 12 مليون سهم وقيمة اسمية قدرها 100 ريال للسهم تعديل اسم السركة ليسبح » سركة املواسي املكريس املتحدة«. تعديل املركز الرئيسي للسركة ليسبح جدة بدل من الرياس.

سركة لسالح عينيا سهما 6.000.000 اإسدار مت 1995/03/27م بتاريخ العادية غري العامة اجلمعية قرارات على وبناء 1995/04/01م بتاريخ ناسر املحمد املكريس وسركاه قيمتها السمية 600.000.000 ريال سعودي مقابل سايف موجودات سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه. ومت اإسدار 1.000.074 سهما نقديا لسالح سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه بقيمتها السمية البالغة 100.007.400 ريال سعودي والتي تنازل عنها لبيعها يف سوق الأسهم واستخدام العائد منها لإطفاء اخلسائر املرتاكمة. وقد قامت السركة ببيع هذه الأسهم يف العام 2003م مببلغ 76.2 مليون ريال سعودي

لسالح السركة. ليسبح للسركة التجاري السجل تغيري ومت 1995/05/02م املوافق 1415/12/2هـ بتاريخ الدمج على التجارة وزارة موافقة على السركة حسلت

.4030035073 يف العام 1996م مت سداد الـ 50% املتبقية من قيمة الأسهم التي اكتتب فيها املوؤسسون والبالغ عددها 815.467 سهما وقيمتها السمية 81.546.700

ريال سعودي، كما قام املساهمون بتسديد الـ 50% املتبقية من الأسهم التي اكتتبوا فيها والبالغ عددها 2.999.926 سهما وقيمتها 299.992.600 ريال سعودي.

قررت اجلمعية العامة غري العادية بتاريخ 1418/10/12هـ املوافق 1998/02/09م تخفيس القيمة السمية لأسهم السركة العادية من 100 ريال سعودي للسهم اإلى 50 ريال، وبذلك اأسبح عدد الأسهم املسرح بها 24 مليون سهما جميعها مسدرة ومسدد قيمتها السمية بالكامل.

بناء على قرار جملس الوزراء، اأسبحت القيمة السمية لأسهم السركات املساهمة 10 ريالت، وبالتايل اأسبح عدد اأسهم السركة بعد التجزئة 120 مليون التجزئة اعتبارا من السركة بعد اأسهم للسهم 10 ريالت بدل من خمسون ريال. ومت تداول القيمة السمية واأسبحت سهما بدل من 24 مليون سهم،

1427/03/17هـ املوافق 2006/04/15م. يف 2006/11/17م انسحبت جمموعة املكريس من اإدارة السركة وبداأت دورة جملس اإدارة جديد يراأسه سمو الأمري الدكتور مسعل بن عبداهلل بن تركي. يف 2006/12/17م قررت اجلمعية العامة غري العادية تعديل اسم السركة من سركة املواسي املكريس املتحدة اإلى سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة. بتاريخ 2007/01/18م اتخذت هيئة السوق املالية قرارا باإيقاف تداول اأسهم السركة اإلى حني استقرار وسعها املايل، حيث بلغ اإجمايل خسائر السركة

املرتاكمة عندئذ 1.091 مليون ريال.

10

يف 2007/04/13م قررت اجلمعية العامة غري العادية للسركة املوافقة على استمرارية السركة ودعم نساطها واإعادة هيكلتها. يف 1428/9/6هـ املوافق 2007/09/18م قررت اجلمعية العامة غري العادية للسركة تخفيس راأس مال السركة من 1.200 مليون ريال اإلى 109 مليون

ريال بسطب كافة خسائر السركة املرتاكمة ليسبح عدد الأسهم احلايل 10.900.000 سهم. يف 2007/12/31م اأسدر جملس هيئة السوق املالية قرارا بالسماح بتداول اأسهم السركة خارج نظام التداول املستمر اإلى حني حتقيق السركة اأرباحا من

نساطاتها الرئيسية لعامني ماليني متتالني. يف 1430/11/6هـ املوافق 2009/10/25م اأسدر جملس هيئة السوق املالية قرارا باإعادة تداول اأسهم السركة اإلى نظام التداول الآيل املستمر ابتداء من

2009/10/28م املوافق 1430/11/9هـ حيث اأن السركة قد استوفت متطلبات هيئة السوق املالية بتحقيقها اأرباحا من نساطها الرئيسي لعامي 2007م و 2008م.

التعديالت التي تمت على رأس مال الشركة 2 4يوسح اجلدول التايل التعديالت التي طراأت على راأس مال السركة منذ تاأسيسها، وهي كالتايل:

4-1 : جدول التعديالت التي متت على راأس مال الشركة

القيمة االشمية للشهم راأشمال الشركة بالريالالشنةبالريال

طبيعة الزيادة / التخفيس يف راأس املالعدد االأشهم

راأس مال تاأسيس السركةمليون100100 مليون1980م

مساهمات نقدية وعينية باإدخال مساهمني جدد عند حتول 5 مليون500100 مليون1982مالسركة ملساهمة

اإسدار اأسهم جديدة مقابل الستحواذ على سركة ناسر املحمد 12 مليون1.200100 مليون1995ماملكريس وسركاه

تخفيس القيمة السمية لأسهم السركة من 100 ريال اإلى 50 ريال 24 مليون1.20050 مليون1998مللسهم

تخفيس القيمة السمية لأسهم السركة من 50 ريال اإلى 10 ريال 120 مليون1.20010 مليون2006مللسهم

سطب خسائر مرتاكمة10.9 مليون10910 مليون2007م

املسدر:سركة جمموعة اأنعام


رؤية ورسالة الشركة 4 4

رؤية الشركة»اأن تسبح اأفسل واأجنح سركة مساهمة تتميز بخرباتها الستثمارية وقدراتها التنفيذية واإمكانياتها على تطوير قيمة السركة«.

رسالة الشركة واملوظفني والسركاء للمساهمني مسافة قيمة حتقيق على تركز فعالة اإدارة طريق عن جمزية وعوائد كبري منو فرس فيها تتوافر قطاعات يف »الستثمار

واملجتمع«.

قيم الشركة 4 4تتبنى السركة جمموعة من القيم والأخالقيات التي من ساأنها حتديد مسوؤوليات السركة وواجباتها جتاه عمالئها ومنسوبيها والأطراف ذات العالقة، وهي كما

يلي:

الأخالقيات والنزاهة: نطور وننمي اأعمـال السركـة مـع اللتــزام بالنواحي الأخالقية وعدم التهاون فيها لعدم التاأثري على نزاهة السركة وسمعتها. ونعمل سمن روؤية السركة واأهدافها ونطبق اأعلى املستويات املهنية والأخالقية يف تعاملنا مع اأسحاب املسلحة ومع بعسنا البعس.

السفافية: نلتزم مببداأ السفافية الكامل يف تعاملنا مع اأسحاب املسلحة، ونهدف اإلى خلق بيئة عمل تتميز بوسوحها ومسداقيتها ونزاهتها.

11

اللتزام: نحرتم التزاماتنا جتاه اأسحاب املسلحة عن طريق بناء وتكوين بيئة عمل مهنية ملنسوبي السركة تنمو وتزدهر، ونقدم القيمة ملساهمي السركة ونبني عالقة مربحة مع سركائنا ونفي مبسئولية السركة الجتماعية.

املساءلة: نتحمل املسئولية الكاملة لأعمالنا متمسكني بالوفاء بالتزاماتنا وتوقعاتنا ومتطلباتنا ونعرتف باأخطائنا واأيسا نحتفل بنجاحاتنا. اأن نكون رائدين يف الفرس الستثمارية والأفكار املبتكرة واخلربة والقدرات القيادة: نسعى جاهدين لنكون قدوة للغري يف كل ما نقوم به. وهذا يعني

التنفيذية وخلق القيمة. الأداء: نسعى جاهدين للتفوق يف كل ما نقوم به، ونركز على تقدمي اأعلى العوائد بعد احتساب املخاطر وخلق قيمة مسافة تفوق التوقعات.

المزايا التنافسية 4 4تتمتع جمموعة اأنعام بعدد من املزايا التنافسية، وهي كما يلي:

اأول سركة مساهمة تدخل جمال توفري املنتجات الغذائية املجمدة كاللحوم والدواجن واخلسروات. لديها خربة كبرية وتواجد يف مناطق اململكة الرئيسية. متلك السركة اأسطول بري من السيارات املربدة )الثالجات( من خمتلف الأحجام وتسعى لتطوير هذا الأسطول مبا يخدم اأهدافها. متتلك خمازن للتربيد مهياأة ويف بيئة سليمة وسحية. متتلك فريق متخسس وذي خربة كبرية يف جمال العمل. القدرة على استقطاب كوادر موؤهلة لتنسيط اأعمالها. لديها عالقات وطيدة مع السركات الأجنبية واملحلية العاملة يف هذا املجال مبا كسبته من ثقة.

المساهمون الذين يملكون 4% أو أكثر كما في 2022/09/02م 4 4يوسح اجلدول اأدناه اأسماء املساهمني الذين ميلكون 5% اأو اأكرث كما يف 2012/09/02م.

4-2 : جدول املشاهمون الذين ميلكون 5% اأو اأكرث

نشبة امللكيةاالشم

9.9%الأمري عبد اهلل بن تركي بن عبد العزيز اآل سعود

املسدر: السوق املالية السعودية )تداول(

اإليرادات 4 4يوسح اجلدول التايل اإيرادات املجموعة للسنوات 2009م – 2011م:

4-3 : جدول االإيرادات

اأنشطة شناعة اأنشطة زراعيةاملركز الرئيشي*)اآالف الرياالت(االأعالف

االإجمايلجتارة املواد الغذائية املجمدة

72214.9380199.640215.300اإيرادات 2011م

71013.2050126.518140.433اإيرادات 2010م

72712.159061.10673.992اإيرادات 2009م

املسدر: سركة جمموعة اأنعام* املركز الرئيشي هو عبارة عن االإدارة العامة ملجموعة اأنعام القابشة والتي كانت تقوم بتجارة االأغنام. واإيرادات املركز تتمثل يف اإيرادات تاأجري حظائر االأغنام التي ال تشتغلها الشركة نتيجة اإيقاف نشاط جتارة

املواسي.

12

منتجات الشركة 9 4

المنتجات الغذائية 2 2 2

تتنوع منتجات سركة اأنعام الدولية الغذائية بالعديد من الأسناف وخسوسا يف جمال املجمدات، حيث متثل مبيعات املنتجات الغذائية املجمدة 98% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي يف حني متثل املنتجات اجلافة 2% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي كما يف 30 يونيو 2012م. وتتميز قائمة منتجات السركة من املجمدات بتنوعها لتناسب جميع متطلبات عمالئها كما اأن السركة متتاز باسترياد وبيع منتجات من اأفسل املاركات العاملية وتقوم عرب جمموعة من اخلدمات بتوزيعها ورعاية تسويقها داخل سوق اململكة مبختلف مناطقها. حيث تقوم السركة بتوزيع منتجاتها من خالل فروعها يف كل من جدة والرياس ومكة املكرمة واملدينة املنورة وخميس مسيط والدمام وحفر الباطن وتبوك باستخدام اأسطولها من الساحنات وسيارات النقل والذي يسم حاليا 67 ساحنة وبواسطة فريق

البيع وفريق النقل اللذان يسمان 70 و33 موظف على التوايل كما يف 31 ديسمرب 2011م.

يتسكل ذلك التنوع يف املنتجات التي توفرها السركة لعمالئها يف سكل جمموعات ويف كل جمموعة هنالك العديد من املاركات والأسناف التي تندرج حتت تلك املجموعة، ومنها :

مجموعة مجمدات الدجاجوهي من اأهم املنتجات التي تقوم السركة بتوفريها يف السوق املحلي. وتعترب السركة من اأكرب مستوردي الدجاج املجمد الفرنسي، وتسمل هذه املجموعة ما يلي:

دجــاج جممد – ماركة "تيـلي" )حالل(

دجاج »تيلي« الفرنسي هو من اإنتاج سركة تيلي–سابكو الفرنسية العاملية الواقعة يف السمال الفرنسي والتي كونت من سركتي »تيلي«، املوؤسسة عام 1956م، و سركة »سابكو« املوؤسسة يف 1982م. متيزت هذه السركة بجودة اإنتاجها من الدجاج املجمد وتسديره جلميع دول العامل عرب وكالء وموزعني معتمدين وبسياسة

متزنة يف خدمة العميل وتقدمي اأفسل العروس على مدى الربع قرن املاسي.

اأنعام من سركة »تيلي-سابكو« ما يتناسب من منتجاتها مع السوق السعودي، واأهمها منتج الدجاج املجمد الكامل بجميع الأوزان التي تنتجها تستورد سركة السركة )900، 1000، 1100، 1200، 1300، 1400جرام( ونقانق الدجاج، وتقوم السركة باللتزام بالذبح الإسالمي واأخذ التدابري الإسالمية يف حتسري املنتج.

وقد بداأت سركة اأنعام التعامل مع سركة تيلي - سابكو يف مطلع عام 2010م،حيث عقدت اتفاقا لسترياد 125 طن مرتي من الدجاج املجمد ككمية جتريبية يتم من خاللها تقييم قدرة واإمكانيات السركة على خدمة تلك املنتجات. وبعد جناح السركة يف هذا السدد، بداأت الكميات املستوردة يف الزدياد حيث بلغت 1.200 طن و1.500 طن مرتي للعامني 2010م و2011م على التوايل. واجلدير بالذكر اأن سركة اأنعام ليست لديها وكالة حسرية لتوزيع منتجات سركة تيلي-سابكو يف

اململكة واأن هنالك غريها من املستوردين املحليني لتلك املنتجات.

دجاج جممــد – مـاركــة شـن بيـرد

تقوم اأنعام باسترياد دجاج »سن بريد« الفرنسي من اإنتاج سركة »دو« العاملية املتخسسة يف اأسناف الدجاج املجمد والتي تنتج اأيسا ماركة »دو« املعروفة. سركة دو هي سركة فرنسية من السركات الرائدة يف جمال سناعة الدواجن بسكل عام، ويبلغ عدد موظفيها 10.300 موظف ومنتجاتها منتسرة يف اأكرث من 130 دولة حول العامل. منتج »سن بريد« مت تسويقه عرب سركة اأنعام يف السوق السعودي خالل عام 2010م وعرب قنوات السركة البيعية لتبلغ الكميات التي تسوقها سركة

اأنعام من منتج »سن بريد« ما يقارب 1.500 طن تقريبا.

وقد بلغ التفاق مع سركة »دو« لحتكار ماركة »سن بريد« يف السوق السعودي من قبل سركة اأنعام باأهداف سهرية تبلغ 1.250 طن مرتي/سهريا تقريبا. وتتميز هذه املاركة اأيسا بتسكيلة واسعة من الأوزان التي تناسب ذوق املستهلك )700، 800، 900، 1000، 1100، 1200، 1300، 1400جرام( كما تتميز مبنتجات ذات

جودة عالية وتغليف جذاب. لقد اأسبح دجاج »سن بريد« املجمد اأحد املنتجات املعروفة واملطلوبة من قبل املستهلك يف السوق السعودي.

كما تتميز قائمة املنتجات التي توفرها السركة من الأسناف التالية:

- الدجاج املسحب )اخلايل من العظم( - سدور الدجاج، بدون عظم

- اأرجـــل الدجـــاج - كبد الدجـــاج

- فـخــوذ الدجـــاج - حوسالت الدجـــاج

وجميعها تتميز بالتغليف الآمن والسحي عايل اجلودة واللتزام بالذبح الإسالمي واأخذ كافة التدابري يف حتسري املنتجات بطريقة سرعية اإسالمية.

13

مجموعة اللحومومتثل اأحـد اأهم الأسناف املطلوبة واملرغوبة بسورة مستمرة من العمالء واملستهلكني يف السوق السعودي مبختلف اأسكالها واأوزانها. فهي سنف رئيسي من الأسناف الواجب توافرها لدى السركات املسوقة للمواد الغذائية املجمدة يف السوق السعودي، ولدى سركة اأنعام عالقات جتارية ناجحة ومميزة مع العديد من منتجي اللحوم حول العامل لسيما السركات العاملية املعروفة يف هذا املجال والتي تتمتع بسمعة جيدة وجودة ما تقدمه من منتجات وخدمات. اإن قائمة جمموعة

اللحوم لدى السركة يوجد بها اأكرث من 38 سنف وماركة لتالئم جميع الأذواق وتفي بجميع متطلبات عمالء السركة. وهذه الأسناف تقسم كالتايل:

اللحوم الهندية – سركة اآلنا اللحوم الربازيلية – سركة فـري بــوي وسركة بريتن اللحوم السرتالية - سركة فلتســر العاملية اللحوم النيوزلندية - سركة الالينز وسركة اأفــكو اللحوم املختلفة )من دول اأخرى(

اللحوم الهنديــة:

تقوم سركة اأنعام باسترياد اللحوم الهندية من سركة »اآلنا« التي تتخذ كافة التدابري جلعل منتجاتها متوافقة مع السريعة الإسالمية واأن جميع الذبائح تذبح بطريقة اإسالمية »حالل« ولديهم مراقبة سديدة لذلك وهي الآن من املنتجات املعروفة واملسهورة يف السوق السعودي.

تستورد سركة اأنعام قائمة حلوم عديدة من حلوم »اآلنا« التي تفي مبتطلبات عمالءها ومن هذه الأسناف:

حلــم العجـل باأنواعه )هنالك ما يقارب 7 اأنواع – اأو اأجزاء من حلم العجل ذات اجلودة العالية والتغليف الآمن، مثل حلم الأرجل والظهر بالعظم و بدون عظم(.

حلــم سغـار العجول: وهو يتميز بطراوته وسهولة حتسريه وجودته وهو من الأسناف املرغوبة يف السوق السعودي. وهذا النوع اأيسا يتوفر باأسكال عدة تناسب الطلب وترسي العمالء.

حلــم الغنـم: هنالك اأكرث من 10 اأسناف من حلوم الأغنام الهندية تتميز بها قائمة اأسناف السركة، حيث اأن حلوم الأغنام هي من اأكرث اأنواع اللحوم طلبا يف السوق السعودي. اإن حلوم »اآلنا« تتميز بسهرتها يف السوق املحلي ولذلك يكرث الطلب عليها، وعليه فاإن سركة اأنعام تستورد ما يقارب 135 طن مرتي

سهريا لالإيفاء مبتطلبات عمالئها من حلوم الأغنام الهندية. واجلدير بالذكر اأن سركة اأنعام ليست لديها وكالة حسرية لتوزيع منتجات سركة الآنا يف اململكة واأن هنالك غريها من املستوردين املحليني لتلك املنتجات.

اللحـــوم الربازيليــة:

لدى سركــة اأنعــام خبــرة واسعة وكبرية يف استرياد اللحوم من دولة الربازيل اأيسا، كما لها عالقة قويــة مع العديد مــن منتجي اللحــوم البـــرازيليــة اأمثـال سركة فـري بــوي وسركة بريتن اللتيــن تتمتعان بخبــرة ومعرفــة بالذبـح الإسالمي، اإل اأنه لسيت لديها وكالت حسرية لتوزيع منتجات تلك السركات يف اململكة كما اأن هنالك غريها من املستوردين املحليني لتلك املنتجات. تقوم الســركة باسترياد ما يقــارب 50 طـن مرتي سهريا من اللحوم من دولة الربازيل وباأنواع واأسناف

عديدة ومميزة.

اللحــوم االشرتالية:

تقوم السركة باسترياد اللحوم الأسرتالية من سركة »فلتســر« العاملية. فلدى السركة خربة واسعة يف جمال اللحوم والذبح احلالل وتعاليم السريعة الإسالمية يف الرتبية والذبح اأيسا. مت تاأسيس سركة »فلتسر« قبل حوايل 40 عام ولها خربة يف ممارسة هذه املهنة وتتميز هذه السركة بتنوع منتجاتها ومالئمتها للطلب العام يف السوق السعودي. حتتوي قائمة املنتجات التي تسوقها سركة اأنعام على ما ل يقل عن 4 اإلى 5 اأسناف من حلوم »فلتســر« املجمدة وجميعها من حلوم الأغنام السرتالية. تقوم سركة اأنعام كل سنة بدراسة املواسم يف دولة اسرتاليا ومن ثم تسع اخلطط لالأوقات املناسبة لالإسترياد )حيث اأن دولة اسرتاليا ل يستمر اإنتاج اللحوم فيها على مدار العام – فهنالك مواسم للرتبية يوقف فيها الذبح والبيع تقريبا(، وتعترب فرتة سهري ديسمرب ويناير من كل عام هي الأفسل نظرا لإنخفاس حجم العرس وبالتايل اأرتفاع الأسعار خالل الأسهر التي تليها. فعاملي السعر والوقت مهمان جدا يف تلبية الحتياجات يف السوق السعودي ولذلك فاإن السركة تستورد ما يقارب 50 طن مرتي سهريا من تلك اللحوم. واجلدير بالذكر اأن سركة اأنعام ليست لديها وكالة حسرية لتوزيع منتجات سركة فلتسر يف

اململكة واأن هنالك غريها من املستوردين املحليني لتلك املنتجات.

اللحـوم النيوزالندية:

ل تختلف طبيعة سكل املوسم يف نيوزلندا عن دولة اسرتاليا واأيسا اإسرتاتيجية سركة اأنعام يف تخطيطها الدائم وجدولة استرياداتها منها. تستورد السركة ما يقارب 75 طن مرتي سهريا من سركة »الالينز« وسركة »اأفــكو«، وكلتا السركتني لهما باع طويل وخربة يف اإنتاج اللحوم على الطريقة الإسالمية السرعية املعتمدة. تستورد سركة اأنعام عادة اأكرث من خمسة اأسناف من اللحوم النيوزلندية التي تسهد طلبا يف السوق السعودي، غري اأنها ل متلك وكالت حسرية لتوزيع منتجات

هاتني السركتني يف اململكة كما اأن هنالك غريها من املستوردين املحليني ملنتجات كلتا السركتني.

14

مجموعة الخضروات المجمدةاأحد اأهم القوائم املرغوبة والتي تسهد طلبا عاليا يف السوق السعودي هي اخلسروات املجمدة بجميع اأنواعها )اخلسار املسكل، الفاسوليا، البازلء، امللوخية، وتتنوع مسادر املجمدة. استريادها من اخلسروات كاإجمايل سهريا يقارب 200 طن مرتي باسترياد ما اأنعام سركة وتقوم الفرنسية اجلاهزة( البطاطس السترياد لدى السركة لتسمل دول مثل مسر، الهند، بولندا، بلجيكا، وهولندا. وقد قامت السركة منذ عام 2010م بعمل اتفاقية اإنتاج مع السركة املسرية التجارية للتجارة والستثمار العقاري املسرية لإنتاج اخلسروات املجمدة ذات اجلودة العالية، وتتسمن التفاقية استرياد اأفسل اإنتاج السركة من اخلسروات السوق الأسناف يف تسويق تلك السركة يف تقوية عالقتها بعمالئها وخدمة »اأنعام« رغبة من باسم ليسمى الإنتاج تغليفها وحتديد هذا يتم اأن املجمدة على السعودي مبا فيه من فائدة يف انتسار اسم السركة و ترويج املنتج يف اأكرب نطاق ممكن داخل اململكة. ويبداأ العمل مبوجب هذه التفاقية على استرياد حوايل 50

طن مرتي سهريا. وتقوم سركة اأنعام باسترياد املواد التالية للسوق السعودي معباأة ومغلفة باسم السركة »اأنعام«.

خســـار مســــكل باميــا فاسوليا خسراء مـلــوخيــة بازلء سبانخ

كما تسمل جمهودات السركة البيعية والتسويقية خدمة منتجات من اخلسروات املسكلة من دول اأخرى وماركات عاملية، حيث تقوم اأنعام اأيسا بالسترياد من دول بلجيكا وبولند والهند.

كما تقوم سركة اأنعام باسترياد البطاطس الفرنسي اجلاهز واملعروف بالفرنس فرايز من عدة دول مثل بلجيكا وهولندا. واأيسا هنالك ماركة »اسرتا« املحلية التي يتم توفريها لعمالء السركة عرب عالقة قوية مع سركة اسرتا، بالرغم من اأنه لسيت لديها وكالة حسرية لتوزيع منتجاتها يف اململكة. تستورد سركة اأنعام بطاطس »بتلـر« من سركة لم وسرتن الهولندية بكميات كبرية تسل اإلى 240 طن مرتي سهريا حيث يتم بيع هذا املنتج يف جميع مناطق اململكة. كما تستورد

السركة بطاطس ماركة »يوروفريز« من سركة اأفيكو البلجيكية ومبعدل استرياد سهري يبلع 75 طن مرتي سهريا.

مجموعة الفواكه المجمدةتعترب الفواكه املجمدة مكملة لقائمة اأسناف اخلسار املجمدة و هي اأيسا من الأسناف املرغوبة يف السوق السعودي بجميع مناطقه، حيث تقوم السركة باسترياد ما ل يقل عن 50 اإلى 75 طن مرتي سهريا من الفواكه املجمدة مثل الــرمان، ولب املاجنو، واملاجنو املطحون، واجلوافة من السركة التجارية للتجارة والستثمار العقاري يف جمهورية مسر العربية ومن سركة اآلنا يف الهند. هذا، وتقدم السركة بعس منتجات الفواكه املجمدة والتي تقوم باستريادها من جمهورية مسر

العربية حتت اسم »اأنعام«.

األسماك المجمدةتتسم قائمة الأسماك املجمدة لدى السركة بتنوع يخدم متطلبات السوق. فاأسناف الأسماك تتوفر باإنتاج عدد من الدول مثل تايالند وتايوان وباكستان والهند، بالإسافة اإلى املنتجات املحلية. وكما اأن هذه املجموعة كسابقاتها تتميز بتعدد الأسناف فهنالك السمك الفيليه اخلال من العظم وستيك السمك واأنواع متعددة

من الأسماك الكاملة املجمدة التي تلبي متطلبات السوق املحلي.

مجموعة الطيورتستورد السركة وتوفر يف قائمة منتجاتها سنفي طيور السمان والديك الرومي. حيث يتم استرياد الديك الرومي من سركة بردو الأمريكية ويتم سراء طيور

السمان حمليا من سركة اأسرتا السعودية.

أصناف أخرى متعددةتوفر السركة يف قوائم منتجاتها بعس الأسناف واملجموعات من املواد الغذائية املجمدة الأخرى مثل مسنعات اللحوم والدجاج والزبدة وسربنغ رول. ومبا اأن

سوق الإنتاج السعودي من هذه املواد غني وقادر على توفري هذه البسائع بكميات مناسبة، فاإن سركة اأنعام تقوم بتوفري هذه املنتجات من السوق املحلي.

15

وقد قامت السركة بعقد اتفاقية وكالة حسرية لأسواق املنطقة الغربية واجلنوبية والوسطى مع سركة ومسنع منتجات »فيتا« املجمدة ومنها:

الربجر اللحم باأنواعه املختلفة الربجر الدجاج باأنواعه املختلفة ناجت الدجاج باأنواعه املختلفة

وحتوي قائمة منتجات »فيتا« التي تسوقها السركة 14 سنف. وقد مت التفاق على تسويق تلك املنتجات بجميع اأنواعها يف الأسواق املالئمة باململكة ومناطقها عرب القنوات البيعية للسركة. كما اأن هذه الأسناف باستطاعتها فتح اأسواق جديدة ودعم توزيع الأسناف الأخرى من خالل هذه الأسواق مثل الكفترييات وبعس املطاعم اخلاسة ببيع هذه املنتجات. كما تكفل هذه التفاقية دعم سركة فيتا للعمليات التسويقية والبيعية التي تقوم بها سركة اأنعام مثل احلمالت الرتويجية

وتقدمي الهدايا.

مجموعة المنتجات الجافةقامت سركة اأنعام خالل عام 2011م بتطوير قائمة منتجاتها لتحوي بعس املواد اجلافة والتي ستبذل السركة قسارى جهدها وخرباتها يف تسويق تلك املنتجات مثل السعريية سريعة التحسري واملكسرات الهندية. حيث قامت السركة باسترياد السعريية سريعة التحسري من سركة جمموعة تسودري النيبالية. اأما بالنسبة للمكسرات الهندية، فكان السترياد يتم عن طريق سركة هالديرام الهندية. اإل اأن هذا املنتج مل يلق رواجا يف السوق السعودي ومت اإيقاف السترياد بالكامل وبيع الكمية املوجودة. ولقد مت التجهيز لإسافة هذه الأسناف للعمليات البيعية يف السركة واأيسا عمل حملة لعرس وتسويق املنتج عرب عمالء سركة اأنعام القائمني

لكي يتم اأخذ ردة الفعل واملالحظات والعمل على حتسني هذه املنتجات وجتهيزها ليتم تخطيط طرق بيعها فيما بعد.

240 طن مرتي يف سهر اأكتوبر من عام 2011م، حيث اأبرمت السركة اتفاقية حسرية مع كما قامت الشركة باإدخال نشاط االأرز باشترياد اأول دفعة قوامها سركة اإل تي فودز الهندية التي تعترب ثاين اأكرب منتج لالأرز يف العامل. وتسكل نسبة مبيعات املنتجات اجلافة 2% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي بينما تشكل

املنتجات الغذائية املجمدة 98% من اإجمايل مبيعات النشاط الغذائي كما يف 30 يونيو 2012م.

المنتجات الزراعية 2 2 2

الدولية اأنعام ومتتلك جمموعة الزراعية. الدولية اأنعام لشركة بالكامل النشاط اإدارة مشتقبال حتويل وتنوي الزراعي النشاط باإدارة حاليا املجموعة تقوم القابسة اأراس زراعية مبنطقة البسيطاء باجلوف مبساحة اإجمالية تقدر بحوايل 100 مليون مرت مربع. ويحتوي املسروع على عدد 117 حمور زراعي تبلغ مساحة كل حمور حوايل 58 هكتار. ويبلغ عدد املحاور التي تستمل على اآبار مياه 81 حمور وهي املحاور املنتجة. وكانت السركة فيما قبل عام 2010م تستغل حوايل 20

حمور لزراعة الربسيم وتوؤجر باقي املحاور للغري. اإل اأنه مت وسع خطة طموحة يف بداية تويل الإدارة اجلديدة مهامها لزراعة املحاسيل وفقا للتوزيع التايل:

31 حمور برسيم يف عام 2010م، 30 حمور برسيم و 7 حماور اإسافية ذرة جيزاين يف عام 2011م، 51 حمور برسيم يف عام 2012م، 51 حمور برسيم و 20 حمور ذرة وقمح يف عام 2013م، 10 حماور خسروات يف عام 2014م.

وقد بلغت نسبة الربسيم من املساحات املزروعة عام 2010م 100% ، ويف عام 2011م 80% برسيم و 20% ذرة و نسبة 100% برسيم عام 2012م.

وكانت السركة تتبع سياسة النتقال من املحاور املزروعة برسيم اإلى حماور املوؤجرة للغري وذلك لسعف السيولة وعدم القدرة التمويلية املطلوبة لزيادة الرقعة الزراعية. ويف عام 2010م متت زراعة 31 حمور برسيم ملدة ثالث سنوات تنتهي بنهاية 2012م، ومن ثم ستتم زراعة 20 حمور ذرة وقمح يف بداية عام 2013م لتجهيز الأرس للربسيم بنهاية 2013م . والنتقال اإلى 31 حمور موؤجرة يف نهاية 2012م لزراعة الربسيم اإسافة اإلى 20 حمور برسيم زرعت خالل 2012م بحيث

يكون لدى السركة 51 حمور مزروعة بالربسيم باستمرار.

وتتبع السركة، اأسوة ببقية منتجي الأعالف، سياسة البيع يف اأرس املسروع حيث يتم التفاق على بيع كميات معينة لكل عميل والذي بدوره يقوم بنقل الأعالف اإلى الأسواق املختلفة .ويف السابق كانت السركة تبيع كميات سغرية من الربسيم لعدد كبري من العمالء نظرا لقلة جودة الإنتاج، اإل اأنه ومنذ عام 2010م وبعد

اأن طورت السركة جودة اإنتاجها بسكل كبري زاد الطلب على منتجاتها وبداأت السركة تنتقي عمالئها.

وحترس السركة على التعامل مع العمالء الرئيسيني يف سوق الأعالف باململكة ومن اأهم عمالء السركة جمموعة حمود اخللف، حمارب البلوي، مبارك الدوسري وغريهم وهناك مفاوسات جادة مع بعس سركات الألبان لتزويدهم بالأعالف بطريقة سنوية سمن مواسفات معينة ومازالت السركة تدرس هذه الإمكانية اإل

اأنه غري متوقع اأن يتم اتخاذ قرار بهذا اخلسوس يف العام احلايل .

16

وتوؤجر السركة حاليا عدد 23 حمور اأو ما نسبته 28% تقريبا من اإجمايل املحاور املنتجة. وهي موؤجرة لكل من حممد السحيمان بواقع 18 حمور ل تسمل املسخات بسعر 105 األف ريال للمحور وعدد 5 حماور حلمود البطي باملسخات بسعر 130 األف ريال للمحور . ومدة العقدين سنة واحدة غري قابلة للتجديد تنتهي بنهاية العام احلايل 2012م ومت دفع املبالغ مقدما واإسعار اجلميع بعدم رغبة السركة اإعادة التاأجري للغري بنهاية العقدين. وتسكل مبيعات املنتجات الزراعية 19% من

اإجمايل مبيعات السركة بينما تسكل املنتجات الغذائية 81% من اإجمايل مبيعات السركة كما يف 30 يونيو 2012م.

العمليات التشغيلية 20 4وتسمل جميع العمليات واملجهودات املقننة بسياسات حمددة. وتقوم السركة بتسخري مواردها البسرية واإمكانياتها املادية للوسول اإلى املخرجات النهائية التي

تتطلع لها السركة وهي:

تلبية احتياجات العميل على اأكمل وجه. رساء العميل. عدم تكرار املساكل والستفادة منها مستقبال. الوسول اإلى درجة كفاءة عالية لدى موظفي السركة لكي يقوموا بتاأدية واجباتهم على اأكمل وجه .

متر العمليات التسغيلية يف السركة بخمس مراحل تقريبا، وهي كالتايل:

المشتريات والتخليص الجمركي: وهي مرحلة مهمة وتعتمد على كفاءة السركة بسكل كبري، حيث اأن قسم املسرتيات يقوم بالتفاوس واإمتام عمليات السراء من املوردين خارج اململكة بعد اأخذ املوافقة النهائية من الإدارة. ومن ثم التجهيز لستقبال هذه البسائع عرب امليناء البحري عن طريق قسم التخليس اجلمركي الذي يعمل على استكمال كافة املتطلبات لتخليس واإخراج البسائع اإلى خمازن السركة ليتم تخزينها ومن ثم بيعها بعد ذلك. ويعمل كل من قسم املسرتيات والتخليس اجلمركي وفق اإطار زمني حمدد لتوفري املنتجات وتوزيعها يف السوق ياأخذ يف العتبار فرتة سالحية هذه املنتجات والتي تختلف من جمموعة لأخرى كما هو مبني يف اجلدول اأدناه:

4-4 : جدول جمموعة املنتجات ومدة الشالحية

مدة الشالحيةجمموعة املنتجاتر.م.

12 سهراالدجاج املجمد )كامل اأو اأجزاء(1

12 – 24 سهرااللحوم ومنتجات اللحوم املجمدة2

12 – 18 سهرااخلسروات والفواكه املجمدة3

24 سهراالأسماك املجمدة4

املنتجات اجلافة:5

املعكرونة الأرز

12 سهرا

24 سهرا


التخزين: وهي اأيسا من املراحل املهمة، حيث يتم فيها استالم وتخزين البسائع يف مستودع السركة بطريقة تالءم طبيعة البسائع وتسهل اإخراجها لبيعها بعد ذلك. كما اأن هذا القسم لديه وسائل الدعم الالزمة من قسم السيانة ملتابعة حالت درجة احلرارة والحتياجات التقنية للمستودع من رافعات سوكية ورافعات يدوية وغريها.

البيع: يتم يف هذه املرحلة بدء التواسل مع السوق والعمالء ملعرفة احتياجاتهم وطلباتهم. وهذا التواسل يتم باأفسل الطرق واأكرثها احرتافية بهدف خلق عالقة متينة

وذات طابع احرتايف مع العميل متكن من فهم احتياجات العميل بسكل واسح وسريع.

التوصيل: اأي منطقة من مناطق اململكة واأينما كان الحتياج. ويف مرحلة التوسيل يتم هي مرحلة مهمة يف تقدمي خدمات السركة عرب عملياتها التسغيلية لعمالئها يف العتماد على قسم النقل بالسركة والذي ميلك اأسطول يسم 67 ساحنة نقل كما يف 31 ديسمرب 2011م، وذلك لنقل هذه املنتجات اإلى جميع مدن وقرى اململكة

وحتى املساريع التنموية خارج هذا النطاق.

17

التحصيل ومتابعة العمالء:يقوم قسم التحسيل بدعم من قسم املحاسبة )عرب النظام املحاسبي املعروف »األفا«( بالتحديث الدائم حلسابات العمالء ومراقبة التحسيل جلميع املديونيات القائمة على عمالء السركة ومساعدة قسم املبيعات يف الستمرار الدائم ملتابعة مديونيات العمالء وعدم السماح بتجاوزه املدة املحددة للسداد. ويقوم قسم

التحسيل بهذا الدور عرب املسوؤوليات التالية:

تقدمي التقارير الدورية عن جميع املديونيات. تقدمي تقارير اأسبوعية عن تعمري الديون ومناقسته مع اجلهات ذات العالقة بالسركة. التواسل مع العمالء املتعرثين يف السداد وحتسيل الديون املتاأخرة. التاأكد من سحة جميع الأوراق والسمانات املقدمة من عمالء الآجل.

مراقبة الجودة النوعية 22 4حترس سركة اأنعام على مراقبة اجلودة النوعية على جميع منتجاتها واأيسا عملياتها التسغيلية. وتتم هذه املراقبة للتاأكد من جودة املنتجات عرب ثالث مراحل:

التاأكد من اأن جميع مسرتيات السركة من املجمدات تتماسى مع متطلبات هيئة املواسفات واملقاييس السعودية حيث يقوم قسم املسرتيات بالتاأكد من ذلك.

تستورده ما تفحس جميع التي والنوعية السعودي عرب خمتربات اجلودة السوق داخل وقابليتها لالستخدام السحية وحالتها املواد التاأكد من جودة السركة من جممدات.

التاأكد من اجلودة يف تخزين تلك املجمدات داخل خمازن السركة عرب قسم التخزين والسيانة الدائمة. كما تقوم السركة بتقييم الأداء بسكل مستمر وفعال جلميع الأقسام والعاملني بها للتاأكد من تنفيذ الأعمال على اأكمل وجه وتقدمي اخلدمة باأفسل وسائل ممكنة.

أنشطة التسويق والتوزيع 22 4

التسويق: تقوم السركة بالتسويق لبيع وتوزيع املنتجات التي تتعامل فيها حسب سياسات واسرتاتيجيات واتفاقيات مع السركات املنتجة مبا يتالءم مع سمعة املنتج والسركة

لوسوله لأكرب سريحة ممكنة من املستهلكني عرب قنوات بيعية متعددة. وتتعدد وسائل التسويق يف اأنعام لتسمل التايل:

تسويق املنتجات عرب عرس بيع املنتج على جميع عمالئها يف جميع مناطق اململكة - املدن والقرى - عن طريق سيارات التوزيع املختلفة الأوزان والأحجام من 4 اإلى 22 طن والتي تغطي قنوات البيع املختلفة من جتزئة وجملة وسركات الإعاسة واخلدمات والأسواق احلديثة وخالفه.

التسويق من خالل اسرتاتيجية دعائية عرب وسائل تسويقية تسل اإلى املستهلك مباسرة وهي مقسورة يف املرحلة احلالية على الأسواق احلديثة من هايرب وسوبرماركت، حيث تركز السركة على املساهمة يف احلمالت الرتويجية واخلسومات التي تقوم بها هذه اجلهات )مثل بنده واأسواق العثيم( وذلك لتواجد فروع السوبرماركت يف خمتلف مناطق اململكة ووسولها املباسر للمستهلك اإما عن طريق النسرات التي توزع على املنازل اأو النسرات والإعالنات التي توزع

داخل السوبرماركت والتي تسارك فيها السركة مبنتجات خمتلفة سواء يف السفحة الرئيسية اأو الداخلية. تسويق املنتج من خالل احلرس على تواجده يف اأكرب اأسواق التجزئة يف اململكة واأفسلها. تسويق املنتج من خالل احلرس على تواجده يف جميع البقالت واأماكن التجزئة السغرية والقريبة من املستهلك. تسويق املنتج عرب تواجده يف الكتيب التسويقي للسركة. تسويق املنتج عرب تقدمي العروس اخلاسة للمستهلك مباسرة عرب حمالت تذوق مع عمالئها من خالل عروس وخسومات خاسة. تسويق املنتج من خالل تعريب نسرة وسف املنتج لكي يتمكن املستهلك من معرفة كل تفاسيله وحمتوياته.

18

التوزيع: تعتمد سركة اأنعام سياسة مقننة ومدروسة يف توزيع قائمة منتجاتها يف السوق السعودي. وتعتمد هذه السياسة على التاأكد من وسول منتجات السركة وعروسها

للمستهلك يف جميع مناطق اململكة عرب قنوات بيعية متعددة، فمنتجات السركة تسل اإلى املستهلك مباسرة عرب خمس قنوات بيعية كما يوسح اجلدول اأدناه:

4-5 : جدول نشبة مشاهمة اأقشام التوزيع يف اإجمايل املبيعات

نشبة املشاهمة يف اإجمايل املبيعاتالقشمر.م.

22%قسم التجزئة1

6%قسم الأسواق احلديثة2

10%قسم الأسواق غري التقليدية3

53%قسم مبيعات اجلملة4

9%قسم اتفاقيات توزيع مع عمالء السركة يف مناطق اأخرى5

100%الإجمايل

املسدر: جمموعة اأنعام الدولية القابسة

قشم التجزئة:

تاأسس هذا القسم يف عام 2010م ومت وسع اسرتاتيجية مركزة على التواجد الفعال يف السوق السعودية، حيث مت توظيف كفاءات وقدرات لديها الإمكانية على القيام بالعمل وخلق منظومة متنامية لالنتسار داخل اململكة. ويستهدف قسم التجزئة كل من البقالت واملطاعم السغرية والكافترييات وامليني ماركتس والسوبر ماركتس واملحالت التجارية داخل وخارج املدن. ويتميز هذا القطاع بكرثة عدد العمالء واإنتسارهم يف مناطق خمتلفة ومبسرتياتهم اليومية السغرية والنقدية.

وقد مت وسع اأهداف لذلك اأهمها:

عمل سياسات عامة للتعامل والتواسل مع العمالء. عمل نظام ملراقبة هذه التعامالت ومراجعة التحسيل. وسع خطة عمل لالنتسار بجدول زمني واأهداف حمددة. عمل اتفاقيات لدعم القسم بالساحنات واملوارد البسرية. عمل تقارير اأسبوعية ودورية لقياس الأداء لكل العاملني بالقسم.

لقد مت العمل على تلك الأهداف وحتقيقها يف مدينة جدة خالل عام 2010م، ومن ثم مت اتخاذ القرار اخلاس بتطبيق هذا القسم يف فروع السركة بكل من مدن الرياس والدمام واأبها. ويبني اجلدول اأدناه اأسطول السركة احلايل والإسافة املخططة له:

4-6 : جدول اأشطول الشركة من الشاحنات احلايل واملخطط له

جمموع الشاحناتعدد الشاحنات اجلديدة املخطط له شمن خطة التوشعةعدد الشاحنات كما يف 31 ديشمرب 2011مشعة الشاحنةر.م.

88-2 طن مرتي1

4434487 طن مرتي2

84812 طن مرتي3


22133043 طن مرتي5

6798165الإجمايل


قامت السركة بعمل اتفاقية مع بعس سركات )التاأجري املنتهي بالتمليك( لسراء ساحنات البيع اخلاسة بقسم التجزئة مثل سركة الأفسل وسركة العيسائي اأخرى مع سركة تسويقية لوسع ملسقات خاسة بسعار السركة وبعس املنتجات التي تقدمها بهدف التسويق والتعريف اإلى اتفاقية )ميتسوبيسي( بالإسافة

بالسركة.

قشم االأشواق احلديثة:

مت بداأ العمل يف هذا القسم يف عام 2010م، حيث بداأت اأعمال القسم بالتعاقد مع سركة العزيزية بنده املتحدة وباأهداف حمددة. وقد اأعطى هذا التعاون مع بنده القدرة على تطوير مبيعات السركة بسفة عامة وانتسار اسم منتجات السركة ووسولها يف اأسرع وقت اإلى جميع مناطق اململكة.

19

وحاليا يقوم القسم بالتوسع يف مبيعاته عرب عقد اتفاقيات مع اأسواق حديثه اأخرى مثل متجر املستهلك، مرحبا، العثيم، بن داوود، الراية، الدانوب، وغريها، السيء الذي سيساهم يف حتقيق اأهداف هذا القسم وحتقيق النتائج املرجوة.

قشم االأشواق غري التقليدية:

يعنى هذا القسم بالتعامل مع الفنادق واملطاعم الكبرية وسركات الإعاسة، وقد بداأت اأعمال القسم يف عام 2010م. ولدى القسم العديد من العمالء املميزين من الفنادق واملطاعم الكبرية وسركات الإعاسة وغريها، ومن بني هوؤلء ما يلي:

سركة عذيب للسيانة واخلدمات سركة بن لدن السعودية

سركة مسانع سامي سركة عبد املحسن احلكري سركة التميمي لالإعاسة سركة حممود سعيد للزجاج جمموعة القسيبي للسيانة سركة نسما للسيانة مستسفى جدة الوطني املستسفى السعودي الأملاين فندق قسر البحر الأحمر فندق الدار البيساء قاعدة امللك فيسل البحرية فندق دار التوحيد انرتكونتيننتال فندق موفنبيك - مكة فندق احلمراء سوفتيل – جدة

قشم مبيعات اجلملة:

ويعد اأكرب واأقدم قسم يف السركة، ويسم عدد من اأهم عمالء السركة يف جميع مناطق اململكة. ولدى القسم فريق عمل لديه معرفة جيدة بجميع عمالء اجلملة اأهم عمالء قسم مبيعات اجلملة وتلبيتها. ومن العمالء ملعرفة طلباتهم باململكة مع التواسل وسائل واأهداف حمددة، مدعوما بجميع ويعمل وفق مسوؤوليات

اجلهات التالية:

سركة املبارك للدواجن سركة اخلدمات املساندة املحدودة – هامارد سركة الدرع للخدمات الأمنية موؤسسة اأبو حرب - مكة موؤسسة امللك فيسل اخلريية موؤسسة اإبراهيم السفياين – بيسة ثالجات اجلزيرة الأولى – تبوك موؤسسة حممد سادق اأبو عرب – مكة ثالجة سار التجارية ثالجة اجلزيرة سركة ثالجات املستقبل موؤسسة فهد عبد العزيز البادي موؤسسة عبد الغني التجارية – رفحاء السيخ اأحمد بن فاسل – مكة موؤسسة اأعيان العرب التجارية

اتفاقيات توزيع مع عمالء الشركة يف مناطق اأخرى:

لقد اأبرمت السركة عقد توزيع حسري يف مناطق اململكة املختلفة مع بعس العمالء لتوزيع املنتجات احلسرية من سركة اأنعام يف هذه املناطق باأكملها. وقد مت دعمهم باأسعار خاسة كما مت تزويدهم بكل ما ميكنهم من اأداء مهامهم وحتقيق اأهدافهم على اأكمل وجه. ومن اأهم عمالء التوزيع احلسري ملنتجات اأنعام سركة

اأسواق السمال يف منطقة حائل وثالجات ومزارع الوطن يف بيسة.

عمالء الشركة 22 4يقدر عدد عمالء السركة احلاليني باأكرث من 1.716 عميل منتسرين يف جميع اأنحاء اململكة منهم حوايل 1.500 عميل يف قسم التجزئة املستحدث اأي ما نسبته

87% من الإجمايل.

أنشطة التدريب 24 4مت وسع خطط لالرتقاء بالأداء وتدريب العاملني واإدخال الأساليب احلديثة يف العمل بتطوير قسم تقنية املعلومات وتطوير موقع السركة على سبكة النرتنت، اإدارة السركة على حتفيز موظفيها وزيادة مستوى اأدائهم وسعت نظام خاس اأقسام وفروع السركة باحلاسب الآيل املوحد. وحرسا من حيث مت ربط جميع

للحوافز واملكافاآت.

20

األصول واالستثمارات والشركات التابعة للمجموعة التي تم بيعها 24 4بعد حتقيق السركة خسائر كبرية يف عام 2006 م، توجه جملس الإدارة اإلى اإعادة هيكلة السركة باإيقاف الأنسطة والستثمارات والأسول غري املربحة واملتمثلة يف جتارة الأغنام والرتكيز على الأنسطة الأكرث ربحية، وذلك ببيع الأسول والستثمارات وبعس السركات التابعة واستخدام السيولة الناجتة عن عملية البيع يف

دعم النشاط الغذائي والنشاط الزراعي. وفيما يلي تفاشيل باالأشول واالشتثمارات والشركات التابعة التي مت بيعها:

قدرها لذلك نتيجة اأرباح وحققت بالكويت والأعالف واللحوم للمواسي السعودية الكويتية السركة ببيع حستها يف السركة قامت عام 2008م خالل مبلغ لكامل خمسسات بتكوين قامت قد السركة باأن العلم مع 2008م، لعام الدخل بقائمة استثمارات بيع اأرباح سمن ظهرت ريال 7.455.785

الستثمار بالدفاتر يف عام 2006م سمن اخلسائر املرتاكمة للسركة .من اقتسادية جدوى هناك تعد مل الأغنام، جتارة اإيقاف وبعد خسائر حتقق التي الأسول من والتخلس الهيكلة لإعادة ونتيجة 2009م عام خالل

الحتفاظ مبسنع الأعالف بالقسيم والذي كان ينتج الأعالف املركزة لتغذية اأغنام السركة بسكل رئيسي. ونتيجة لتحقيقه خسائر تسغيلية اأثناء عام 2009م، فقد قرر جملس الإدارة بيعه بالكامل واإيقاف نزيف اخلسائر نتيجة عدم الستفادة من املسنع. وقد ترتبت على بيعه خسائر مببلغ 1.638.672

ريال ظهرت سمن قائمة الدخل لعام 2009م، سمن بند خسائر بيع موجودات اأعمال غري مستمرة. خالل عام 2010م قامت السركة ببيع حستها يف سركة املواسي السرتالية املحدودة وحققت اأرباح نتيجة لذلك قدرها 5.233.732 ريال ظهرت سمن

اأرباح بيع استثمارات بقائمة الدخل لعام 2010م، مع العلم باأن السركة قد قامت بتكوين خمسسات لكامل مبلغ الستثمار بالدفاتر يف عام 2006 م سمن اخلسائر املرتاكمة للسركة .كما قامت السركة ببيع اأراسى وسيارات ومعدات زراعية مببلغ اإجمايل 3.688.593 ريال وحققت اأرباح قدرها 2.123.577

ريال ظهرت سمن اأرباح بيع ممتلكات ومعدات يف قائمة الدخل لعام2010 م . خالل عام 2011م قامت السركة ببيع اأسول ثابتة عبارة عن اأراسي وخرد معدات زراعية مببلغ اإجمايل قدره 6.335.190 ريال وحققت اأرباح قدرها

3.151.944 ريال ظهرت سمن اأرباح بيع ممتلكات ومعدات يف قائمة الدخل لعام 2011م.

الشركات التابعة لمجموعة أنعام الدولية القابضة 24 4

الشركات التابعة حاليا للمجموعة 2 22 2

لقد قررت جمموعة اأنعام الدولية القابسة الإبقاء على ثالث سركات تابعة من اأسل اثني عسر سركة وهي كما يلي:

الشركة الشعودية للتربيد: سركة ذات مسئولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 1973م براأس مال قدره 19.500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030007971 وتاريخ 1393/11/08هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف املواد الغذائية ) األبان، اأجبان، مستقات احلليب، حلوم، اأسماك، طيور، زيوت، سمن سناعي، سكاكر وحلوى، خسار، وفواكه(. ولدى السركة فروع يف كل من جدة والرياس والدمام ومكة املكرمة وخميس مسيط وحفر الباطن وتبوك. وتخدم هذه الفروع جميع اأقسام التوزيع اخلمسة مبا فيها قسم التجزئة والأسواق احلديثة والأسواق غري التقليدية ومبيعات اجلملة واتفاقيات التوزيع مع عمالء السركة يف مناطق اأخرى. هذا وتعترب السركة السعودية للتربيد السركة الوحيدة العاملة من سمن السركات الثالث التابعة التي تنوي املجموعة الإبقاء

عليها.

شركة اأنعام الدولية الغذائية: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي مبوجب السجل التجاري رقم 4030166809 وتاريخ 1428/01/24هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف املواد الغذائية وعقود تقدمي خدمات الإعاسة املطهية وغري املطهية. ومل متارض الشركة نشاطها حتى االآن. ويتوقع اأن تقوم املجموعة بدمج النشاط الغذائي املتمثل يف الشركة الشعودية للتربيد حتت مشمى شركة اأنعام الدولية

الغذائية خالل عام 2013م، وتسفية السركة السعودية للتربيد.

شركة اأنعام الدولية الزراعية: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 1983م براأس مال قدره 1.000.000 ريال سعودي مبوجب السجل التجاري رقم 4030035281 وتاريخ 1403/10/18هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف املحاسيل الزراعية )حنطة، حبوب، اأرز، ذرة، دخن، متور، سكر، خسار، وفواكه(. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن. تاأسست السركة بغرس نقل ملكية اأراسي مسروع اجلوف الزراعي باسمها ومزاولة الأنسطة الزراعية، ونظرا لإيقاف سهم املجموعة من التداول نتيجة للخسائر الكبرية يف تلك الفرتة فقد تقرر تاأجيل البدء يف تنفيذ هذا التوجه. ويتوقع البدء يف نقل ملكية

اأراسي مسروع اجلوف لسركة اأنعام الدولية الزراعية فور الإنتهاء من نقل ملكية باقي قطع اأراسي املسروع خالل العام املايل 2013م.

هذا وقامت املجموعة باإيقاف نشاط جتارة مواشي الرتبية خالل عام 2007 م، اأثناء اإعادة هيكلة السركة والتخلس من الأنسطة غري املربحة. ومع اإيقاف هذا النشاط كانت هناك بعض املديونيات القدمية على بعض العمالء يف منطقة اجلوف مت اإقفالها يف وقتها لعدم قدرة هوؤالء العمالء على الشداد. وخالل عام 2009م وبداية عام 2010م قامت الإدارة باإعادة مطالبة العمالء بتلك الأرسدة ومت التفاق على حتسيل جزء من تلك املبالغ يف سكل بسائع )برسيم وذرة( حتى تتمكن السركة من بيعها. ومتت املخالسات باسم سركة مبنطقة اجلوف بحسب طلب العمالء ومت استالم بالت الربسيم والذرة بقيمة 1.850.229 ريال مقابل سداد كامل املديونية. ومت بيعها مببلغ 1.650.225 ريال، وحققت السركة خسارة قدرها 200.004 ريال نتيجة بيع هذه البشائع. ومل متارض الشركة اأي نشاط جتاري

خالل تلك الأعوام. لذلك جرى التنويه لإيساح طبيعة العمليات الظاهرة يف قائمة الأرباح واخلسائر لسركة اأنعام الدولية الزراعية لعام 2010م.

21

الشركات التابعة للمجموعة والتي تم اتخاذ قرار بإلغائها 2 22 2

لقد تقرر اإلغاء عدد من السركات التابعة ملجموعة اأنعام الدولية القابسة والتي مل متارس نساطا منذ تاأسيسها وحتى الآن، وذلك بناء على القرارات السادرة من اجلمعيات العامة لهذه السركات. وقد بداأت املجموعة يف اتخاذ الإجراءات القانونية الالزمة لسطب هذه السركات والتي تسمل مايلي:

شركة اأنعام الدولية املالية: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 1.000.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030165733 وتاريخ 1427/11/29هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف املواد الغذائية وامللبوسات والأدوات املنزلية ومواد البناء والأدوات الكهربائية والآلت والأجهزة واملعدات واملاكينات والسيارات والعطور واأدوات التجميل. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن. تاأسست السركة لتكون السركة اأراسي اجلوف وبالتايل فسل ملكية اإلى متلكها لكامل عقارات املجموعة باستثناء اإسافة اأنعام الدولية لالستثمار املالكة للسركات السبع الأخرى مع سركة العقارات عن الأنسطة املختلفة وحتقيق دخل من اإيجارات العقارات املختلفة واإمكانية احلسول على تراخيس مالية لطرح سناديق استثمارية مرتبطة بهذه نتيجة التداول لإيقاف سهم املجموعة من الالزمة ونظرا الرتاخيس بعد احلسول على السركات املايل جلميع الرتتيب السركة اإلى تويل اإسافة العقارات. للخسائر الكبرية يف تلك الفرتة فقد تقرر تاأجيل البدء يف تنفيذ هذا التوجه حتى تنمو اأعمال املجموعة لثالث سنوات متواسلة لسمان تاأثري ذلك على اأنسطة

املجموعة.

شركة اأنعام الدولية لالشتثمار: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 1.000.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030165735 وتاريخ 1427/11/29هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها اإنساء وتطوير واإدارة املسانع وسراء العقارات واإقامة مباين عليها واستغاللها بالبيع والإدارة والتاأجري. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن. تاأسست السركة لتكون الذراع الستثماري للمجموعة واملالكة للسركات السبع الأخرى مع سركة اأنعام الدولية املالية. ونظرا لإيقاف سهم السركة من التداول نتيجة للخسائر الكبرية يف تلك الفرتة فقد تقرر تاأجيل البدء يف تنفيذ هذا التوجه حتى تنمو اأعمال

املجموعة لثالث سنوات متواسلة لسمان تاأثري ذلك على اأنسطة املجموعة. علما باأنه قد مت فعال تاأسيس السركات السبع ولكن جاري العمل على تسفيتها.

شركة اأنعام الدولية للخدمات التجارية: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030166805 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها خدمات جتارية )تسدير – سمسرة(. ومل متارس السركة نساطها

حتى الآن.

شركة اأنعام الدولية للطاقة: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030166811 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها مقاولت اأعمال الإنارة. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن.

اأنعام الدولية للتاأجري: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري شركة رقم 4030166807 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف املعدات السناعية ومعدات البناء واملاكينات احلاسبة والكاتبة واحلاسبات الآلية واأجهزة التسوير والآلت الطبية واجلراحية ولوازم املستسفيات باستثناء الأدوية واملواد الكيماوية وجتارة اجلملة يف مواد البناء. ومل متارس

السركة نساطها حتى الآن.

رقم التجاري السجل سعودي ومبوجب ريال قدره 500.000 مال براأس تاأسيسها يف عام 2006م مسوؤولية حمدودة مت ذات سركة الدولية: املواشي شركة 4030166810 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة والتجزئة يف اللحوم والأسماك والدواجن. ومل متارس السركة نساطها

حتى الآن.

شركة اأنعام الدولية للتجارة: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030166808 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها جتارة اجلملة يف امللبوسات والأقمسة واملواد الغذائية ومواد البناء والأدوات الكهربائية

واملعدات واملاكينات والآلت والساعات والنظارات. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن.

شركة اأنعام الدولية للتطوير العقاري: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030166806 وتاريخ 1428/01/25هـ السادر من مدينة جدة، ونساطها مقاولت البناء للوحدات السكنية واملراكز التجارية والفنادق واملنتجعات

واملدن القتسادية والسناعية. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن.

شركة اأنعام الدولية للشناعة: سركة ذات مسوؤولية حمدودة مت تاأسيسها يف عام 2006م براأس مال قدره 500.000 ريال سعودي ومبوجب السجل التجاري رقم 4030166944 وتاريخ 1428/02/02هـ الشادر من مدينة جدة، ونشاطها جتارة اجلملة يف احلديد والشلب وحديد التشليح واالأشمنت والرخام والبالط

والأدوات السحية واملنتجات البالستيكية والسابون ومواد النظافة والعطور ومستحسرات التجميل. ومل متارس السركة نساطها حتى الآن.

وفيما يلي ملخس للخطوات التي مت اتخاذها وتلك املتبقية لإكمال اإجراءات اإلغاء تلك السركات:

اأ. سدر قرار السركاء بتسفية السركات بتاريخ 2011/10/01م.

ب. مت اإسدار امليزانيات اخلتامية جلميع السركات السبع التي تقرر تسفيتها.

22

ج. تقرر اإجراء التسفية فور سدور امليزانية اخلتامية املدققة لسركة اأنعام الدولية القابسة.

د. سدرت امليزانية العمومية للسركة بتاريخ 2012/02/23م.

هـ. مت الإعالن يف السحف والبدء يف الإجراءات النظامية املطلوبة بتاريخ 1433/6/21هـ )املوافق 2012/5/12م(.

و. من املتوقع الإنتهاء من كافة هذه الإجراءات بنهايةالربع الأول من عام 2013م.

ويوسح السكل البياين التايل هيكل املجموعة والسركات التابعة التي تنوي املجموعة الإبقاء عليها وامللكيات املتداخلة فيما بينها:

السركة السعودية للتربيد90% جمموعة اأنعام الدولية القابشة

10% شركة اأنعام الدولية الزراعية

جمموعة اأنعام الدولية القابسة

سركة اأنعام الدولية الزراعية85% جمموعة اأنعام الدولية القابشة15% شركة اأنعام الدولية لالشتثمار

سركة اأنعام الدولية الغذائية50% شركة اأنعام الدولية لالشتثمار

50% شركة اأنعام الدولية املالية

تقوم حاليا املجموعة اإدارة فاإن وعليه والإلغاء، التسفية اإجراءات املالية حتت الدولية واأنعام لالستثمار الدولية اأنعام سركتي اأن بالذكر ملحوظة: اجلدير باإجراءات نقل ملكية اأسول تلك السركتني اإلى جمموعة اأنعام الدولية القابسة. ويوسح الرسم البياين التايل هيكل املجموعة والسركات التابعة بعد اإجراءت

التسفية والإلغاء:

السركة السعودية للتربيد90% جمموعة اأنعام الدولية القابشة

10% شركة اأنعام الدولية الزراعية

جمموعة اأنعام الدولية القابسة

سركة اأنعام الدولية الزراعية100% جمموعة اأنعام الدولية القابشة

سركة اأنعام الدولية الغذائية100% شركة اأنعام الدولية القابشة

23

هيكل الشركة. 5

الهيكل التنظيمي للشركة 2 4قامت اإدارة جمموعة اأنعام الدولية القابسة بتسميم الهيكل التنظيمي العام الذي يلبي احتياجات السركة وفقا لأعمالها واأقسامها احلالية. ويوسح السكل التايل

الهيكل التنظيمي احلايل للسركة:

جملس االإدارةاالأمري مشعل بن عبداهلل بن تركي اآل شعود

ابراهيم حممد املالكيحممد شعد اأحمد الغامدي

حشني حممد الدوشرياالأمري نواف بن عبداهلل بن تركي اآل شعود

املراجع الداخليشديقى احمد شعيد

شكرتري املجلس شالح عمر اخلري

اللجنة التنفيذيةاالأمري مشعل بن عبداهلل

ابراهيم حممد املالكيحشان شعد اليماين

الرئيس التنفيذياملهندس حشان شعد اليماين

التطوير واالشتثمارشاغر

الشوؤون املاليةرشدي علي اأنور

الشوؤون القانونيةحممد عثمان الشيد

الوكيل الشرعيعبدالعزيز العمري

عالقات عامةخالد كركر

املحاشبةياشر ششتاوي

االأشهمعمر فشل

تعقيب وخدماتاحمد عشريي

النظم واملعلوماتاإيهاب بلحمر

شبكة الفروع نعمان وشىشيد حميد

الشوؤون االإداريةوالعالقات العامة

احمد احلربي

جلنة املكافات والرتشيحاتاالأمري مشعل بن عبداهلل

ابراهيم حممد املالكيحممد شعد الغامدي

جلنة املراجعةاالأمري نواف بن عبداهلل بن تركي

حممد شعد الغامديحشني حممد الدوشري

د. وديع كابلي


مجلس إدارة الشركة 2 4جملس اإدارة السركة هو املسئول املباسر عن تطبيق سياسات السركة واإدارتها، ويعتمد السياسات التخطيطية واملحاسبية والتنظيمية والتمويلية التي تطبقها السركة. ومن مسئوليات املجلس تعيني املديرين التنفيذيني واملفوسني بالتوقيع عن السركة، بالإسافة اإلى الإسراف على اإدارة السركة. كما اأن املجلس مسئول

عن تنظيم اجتماعات املساهمني وتنفيذ قرارات املجلس.

24

يتاألف جملس الإدارة من خمسة اأعساء منتخبني من اجلمعية العامة للسركة وهم:

5-1 : جدول اأعشاء جملس االإدارة

عدد االأشهم العمراجلنشيةالشفةاملنشباالشماململوكة*

نشبة امللكية

الأمري الدكتور/ مسعل بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود

غري مستقل – غري الرئيستنفيذي

1.39%56151.000سعودي

غري مستقل – غري عسواإبراهيم حممد مسفر املالكي تنفيذي

0.07%407.000سعودي

غري مستقل – غري عسوالأمري/ نواف بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود تنفيذي

0.01%501.000سعودي

0.01%501.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحممد سعد اأحمد الغامدي

0.01%711.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحسني حممد سعيد الدوسري

1.49%161.000املجموع

املسدر: جمموعة اأنعام القابسة* ل توجد ملكيات غري مباسرة يف سركة جمموعة اأنعام لدى اأي عسو من اأعساء جملس اإدارة السركة.

مؤهالت وخبرات أعضاء مجلس اإلدارة:فيما يلي نبذة عن خربات وموؤهالت اأعساء جملس الإدارة:

التنفيذية ورئيس جلنة الرتسيحات واملكافاآت، اللجنة اآل شعود: رئيس جملس الإدارة ورئيس االأمري الدكتور مشعل بن عبد اهلل بن تركي بن عبد العزيز سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر 56 عاما. حاسل على درجة الدكتوراه يف العلوم احلكومية من مدرسة كالرميونت بالوليات املتحدة الأمريكية عام 1992م، ودرجة املاجستري يف العالقات الدولية من جامعة سوذرن كاليفورنيا – لوس اأجنلس كاليفورنيا بالوليات املتحدة الأمريكية عام 1980م، ودرجة البكالوريوس يف التجارة من جامعة سانتا كالرا – سانتا كالرا بالوليات املتحدة الأمريكية عام 1978م. جماز يف الفنون اجلميلة من كلية ديابلو فلي – كونرتا كوستا كاليفورنيا بالوليات املتحدة الأمريكية عام 1976م. عمل يف منسب مستسار يف وزارة اخلارجية باململكة العربية السعودية من 1984م اإلى 1990م، ويعمل كمدير تنفيذي

ورئيس جملس اإدارة لسركة زاد لالستثمار من عام 1990م وحتى الآن.

اإبراهيم حممد مشفر املالكي: عسو جملس الإدارة وعسو اللجنة التنفيذية وعسو جلنة الرتسيحات واملكافاآت، سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر 40 عاما. حاسل على درجة البكالوريوس يف علم الجتماع من جامعة امللك سعود بالرياس - اململكة العربية السعودية عام 1417هـ. عمل منذ تخرجه من اجلامعة ول يزال يعمل يف اإدارة املوؤسسات والسركات اخلاسة به ومنها موؤسسة اإيوان للمقاولت وموؤسسة قمة الروعة وموؤسسة نيونتك. وقد سغل منسب رئيس جملس اإدارة موؤسسة عيون احلجاز للسيانة والتسغيل خالل الفرتة من 1423هـ اإلى 1426هـ، كما سغل منسب الرئيس التنفيذي املكلف لأنعام القابسة خالل الفرتة من

2007م وحتى 2009م.

حممد شعد اأحمد الغامدي: عسو جملس الإدارة وعسو جلنة املراجعة، سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر 50 عاما. حاسل على درجة املاجستري يف الإدارة الدولية من جامعة فينكس باأريزونا - الوليات املتحدة الأمريكية عام 2006م، ودرجة البكالوريوس يف علوم احلاسب الآيل من جامعة امللك فهد للبرتول واملعادن الأمريكية )1984- املتحدة الوليات - بفرجينا واملعادن للبرتول العامة باملوؤسسة اأنظمة السعودية عام 1984م. عمل كمهندس العربية اململكة - بالظهران

1985م(، ويعمل حاليا بوظيفة حملل اأنظمة لدى سركة اأرامكو السعودية منذ عام 1994م وحتى الآن.

لواء معاس/ حشني حممد شعيد الدوشري: عسو جملس الإدارة وعسو جلنة املراجعة، سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر 71 عاما. حاسل على درجة املاجستري يف العلوم العسكرية من كلية القيادة والأركان السعودية بالرياس - اململكة العربية السعودية عام 1411هـ، ودرجة الدبلوم من كلية امللك عبد العزيز احلربية بالرياس - اململكة العربية السعودية عام 1386هـ. عمل بركن عمليات جمموعة الدفاع اجلوي )1406هـ - 1408هـ(، ثم عمل كقائد لوحدات الدفاع اجلوي يف املنطقة السمالية )1408هـ - 1412هـ(، ثم عمل يف منسب مدير اإدارة التطوير يف اإدارة التفتيس عام 1412هـ، ثم عمل يف اإدارة التقييم بقيادة قوات الدفاع اجلوي )1412هـ - 1418هـ(، كما عمل كمدير عام ملوؤسسة هدام للتموين واملواد الغذائية بالرياس منذ عام 1419هـ وحتى عام 1421هـ. وقد تفرغ لإدارة اأعماله

اخلاسة منذ عام 1421هـ وحتى الآن.

االأمري نواف بن عبداهلل بن تركي اآل شعود: عسو جملس الإدارة ورئيس جلنة املراجعة، سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر 48 عاما. حاسل على درجة البكالوريوس الآن. وحتى 1990م عام منذ اخلاسة واأمالكه اأعماله اإدارة يف يعمل 1987م. عام الأمريكية املتحدة بالوليات كاليفورنيا جامعة من السياسية العلوم يف

شالح عمر حممد اخلري: سكرتري جملس الإدارة، سوداين اجلنسية، يبلغ من العمر 48 عاما. حاسل على درجة البكالوريوس يف اإدارة الأعمال من جامعة السودان للعلوم والتكنولوجيا باخلرطوم - السودان عام 1985م. عمل لدى منظمة الإغاثة الدولية )IRC( باخلرطوم - السودان ملدة سنة واحدة )1986م(.

يعمل لدى سركة جمموعة اأنعام القابسة كمساعد اإداري وتنفيذي منذ عام 1987م وحتى الآن.

25

مكافآت وتعويضات مجلس اإلدارة 2 4يوسح اجلدول التايل مكافاآت وبدلت اأعساء جملس الإدارة للثالث سنوات املاسية بالريال السعودي:

5-2 : جدول مكافاآت وتعويشات جملس االإدارة

2009م2010م2011م

165.000249.000132.000بدل حسور جلسات جملس الإدارة

000مسروفات النتداب وتذاكر السفر

001.200.000مكافاأة الرئيس التنفيذي املكلف*

165.000249.0001.332.000املجموع


* يف نهاية عام2007 م، قرر جملس الإدارة تكليف عسو جملس الإدارة السيد/ اإبراهيم حممد مسفر املالكي بوظيفة الرئيس التنفيذي املكلف مقابل راتب سهري يسمل جميع البدلت مقداره 100.000 ريال مقابل تفرغه لإدارة السركة خالل العامني 2008م و2009م. ويف عام 2010م مت تعيني املهندس حسان اليماين يف منسب الرئيس التنفيذي للمجموعة.

االلتزام بالحوكمة 4 4مت وسع نظام حوكمة خاس بالسركة يتماسى ويتوافق مع لئحة حوكمة السركات السادر من هيئة السوق املالية. واللوائح والأنظمة املطبقة تستمل على سياسات ومعايري واإجراءات عسوية املجلس، واآليات تعويس اأسحاب املسالح، واآليات السكاوي واخلالفات التي تنساأ بني السركة واأسحاب املسالح، واإسدار اجلمعية العامة لقواعد اختيار اأعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت ومدة العسوية واأسلوب العمل وما يدخل يف نطاق العمل، واثبات احلقوق العامة للمساهمني وتسهيل ممارسة املساهمني حلقوقهم وحسولهم على املعلومات وحقوقهم املتعلقة باجتماعات اجلمعيات العامة وحقوق التسويت وحقوق املساهمني يف اأرباح الأسهم

وسياسات واإجراءات الإفساح يف تقرير جملس الإدارة. وقد مت اإجازة الالئحة من قبل اجلمعية العامة للسركة يف اجتماعها بتاريخ 2010/06/14م.

ويقر اأعساء جملس الإدارة باللتزام التام باأحكام املواد الواردة يف لئحة حوكمة السركات مبا فيها املادة )18( من الالئحة واملادة )69( من نظام السركات ومبا جاء يف نسوسهما اأنه » ل يجوز اأن يكون لعسو جملس الإدارة اأية مسلحة مباسرة اأو غري مباسرة يف الأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة اإل مبوافقة من اجلمعية العامة العادية جتدد كل سنة ، وعلى العسو اأن يبلغ املجلس مبا له من مسلحة سخسية يف الأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة، ويثبت هذا التبليغ يف حمسر الجتماع ول يجوز للعسو ذي املسلحة السرتاك يف التسويت على القرار الذي يسدر يف هذا الساأن ويبلغ رئيس جملس الإدارة اجلمعية العامة

العادية عند انعقادها بالأعمال والعقود التي يكون لأحد اأعساء جملس الإدارة مسلحة سخسية فيها، ويرفق بهذا التبليغ تقرير خاس من مراقب احلسابات.

ويقر جملس الإدارة باللتزام باملادة )70( من نظام السركات التي تنس على اأنه » ل يجوز لعسو جملس الإدارة بغري موافقة من اجلمعية العامة العادية جتدد كل شنة، اأن يشرتك يف اأي عمل من شاأنه منافشة الشركة اأو اأن يتاجر يف اأحد فروع النشاط الذي تزاوله، واإال كان للشركة اأن تطالبه بالتعويض واأن تعترب العمليات

التي باسرها حلسابه اخلاس قد اأجريت حلسابها«.

لجان مجلس اإلدارة 4 4سكل جملس اإدارة جمموعة اأنعام الدولية القابسة ثالث جلان تتكون كل جلنة من ثالثة اأعساء على النحو التايل:

لجنة الترشيحات والمكافآت 2 2 2

تكوين اللجنة: تسكل اللجنة من ثالثة اأعساء على الأقل من اأعساء جملس الإدارة.

مدة عمل اللجنة: تبداأ مدة عمل اللجنة من تاريخ تسكيلها وتنتهي بانتهاء مدة عمل دورة جملس الإدارة. يجوز عزل اأعساء اللجنة اأو اأي منهم يف حالة خمالفة اأي منهم لالأحكام الواردة يف هذه الالئحة اأو لأي اأسباب يراها املجلس. يجوز لعسو اللجنة الستقالة سريطة اأن يكون ذلك يف وقت لئق يقبل به جملس الإدارة واإل كان مسوؤول اأمام السركة.

26

طريقة عمل اللجنة: تختار اللجنة رئيسا من بني اأعساءها كما يجوز لها اختيار اأمني للسر من بني الأعساء اأو من غريهم ليدون حماسر الجتماعات ويتولى الأعمال الإدارية

للجنة . جتتمع اللجنة بدعوة من رئيسها ول يكون الجتماع سحيحا اإل اإذا حسره نسف الأعساء على الأقل.

مهام ومسئوليات اللجنة: التوسية بالرتسيح لعسوية جملس الإدارة مع مراعاة عدم ترسيح اأي سخس سبق اإدانته باأي جرمية خمالفة للسرف والأمانة. املراجعة السنوية لالحتياجات املطلوبة املناسبة لعسوية جملس الإدارة واإعداد وسف للقدرات واملوؤهالت املطلوبة للعسوية مبا يف ذلك حتديد الوقت

الالزم تخسيسه من العسو لأعمال جملس الإدارة. مراجعة هيكل جملس الإدارة ورفع التوسيات يف ساأن التغريات التي ميكن اإجراوؤها. حتديد جوانب السعف والقوة يف جملس الإدارة واقرتاح معاجلتها مبا يتفق مع مسلحة السركة. التاأكد بسكل سنوي من استقاللية الأعساء املستقلني وعدم وجود اأي تعارس مسالح اإذا كان العسو يسغل عسوية جملس اإدارة سركة اأخرى. وسع سياسات واسحة ملكافاآت اأعساء جملس الإدارة وكبار التنفيذيني، والستعانة مبعايري ترتبط بالأداء يف حتديد املكافاآت.

األتعاب: يستحق العسو بدل حسور قدره )3.000( ريال عن كل اجتماع من اجتماعات اللجنة.

عضوية اللجنة: تتكون جلنة الرتسيحات واملكافاآت من الأعساء املوسحني يف اجلدول التايل:

5-3 : جدول اأعشاء جلنة الرتشيحات واملكافاآت

املنشباالشم

الرئيسالأمري الدكتور/ مسعل بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود

عسواإبراهيم حممد مسفر املالكي

عسوحممد سعد اأحمد الغامدي


السري الذاتية لأعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت كما وردت يف سفحة )25( من هذه النسرة.

اللجنـة التنفيذية: 2 2 2

تكوين اللجنة:تسكل اللجنة من ثالثة اأعساء على الأقل على اأن يكون من بينهم الرئيس التنفيذي للسركة.

مدة عمل اللجنة: تبداأ مدة عمل اللجنة من تاريخ تسكيلها وتنتهي بانتهاء مدة عمل جملس الإدارة. يجوز عزل اأعساء اللجنة اأو اأي منهم يف حالة خمالفة اأي منهم لالأحكام الواردة يف هذه الالئحة اأو لأي اأسباب يراها املجلس. يجوز لعسو اللجنة الستقالة سريطة اأن يكون ذلك يف وقت لئق يقبل به جملس الإدارة واإل كان مسئول اأمام السركة.

طريقة عمل اللجنة: تختار اللجنة رئيسا من بني اأعساءها كما يجوز لها اختيار اأمينا للسر من بني اأعساءها اأو غريهم ليدون حماسر الجتماعات ويتولى الأعمال الإدارية

للجنة. جتتمع اللجنة بدعوة من رئيسها ول يكون الجتماع سحيحا اإل اإذا حسره نسف الأعساء على الأقل.

27

مسئولية اللجنة:رسم السرتاتيجيات والسياسات والأهداف العامة للسركة بالتنسيق مع جملس الإدارة ودراسة واقرتاح الأهداف القتسادية للمساريع والستثمارات والسياسات العامة للسركة ، والتباحث مع الإداريني بالسركة حول املوازنات التقديرية لتحقيق اأهداف السركة ومساعدة الرئيس التنفيذي على تطبيق سياسات واأهداف

واسرتاتيجيات السركة.

الواجبات الرئيسية: وسع املخططات الإسرتاتيجية العامة للسركة والتسور العملي لتنفيذ املخططات. وسع روؤية مستقبلية لتطوير وزيادة اأرباح السركة بهدف حتقيق مردود اأفسل للمساهمني. اعتماد السياسات والإجراءات يف جميع اأقسام السركة والسركات التابعة لها اإن وجدت، والإسراف على تطبيقها. تطبيق اخلطط املقرتحة من قبل جملس الإدارة والعمل على سمان جناحها. املوافقة على امليزانيات التقديرية واملوافقة على موازنات الفروع املوحدة وتكاليف التسغيل والتدفق النقدي ككل ورفعها للمجلس لأخذ املوافقات النهائية. املوافقة على عقود تاأمني ممتلكات السركة. القيام بتعزيز عالقات السركة مع الدوائر احلكومية واملوؤسسات التجارية ذات العالقة. الإسراف على تطبيق السياسات املالية والإجراءات الإدارية املعتمدة من جملس الإدارة. الإسراف على استثمارات السركة لدى الغري ويف السركات املساهمة والعمل على احلسول على مردود اأفسل عن طريق تطبيق سياسات واسحة وسليمة. مراجعة املوازنات ومراقبة الأداء والتاأكد من التزام ومتسك الإدارة التنفيذية باأهداف ومعايري واأنظمة التسغيل. مراجعة توسيات الرئيس التنفيذي واملوافقة عليها.

األتعاب:يستحق العسو بدل حسور قدره ) 3.000( ريال عن كل اجتماع من اجتماعات اللجنة.

عضوية اللجنة: تتكون اللجنة التنفيذية من الأعساء املوسحني يف اجلدول التايل:

5-4 : جدول اأعشاء اللجنة التنفيذية


الرئيسالأمري الدكتور/ مسعل بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود

عسواإبراهيم حممد مسفر املالكي

عسوحسان سعد اليماين


السري الذاتية لأعساء اللجنة التنفيذية كما وردت يف سفحة )25( و)30( من هذه النسرة.

لجنة المراجعة 2 2 2

عمال بقرار معايل وزير التجارة رقم 903 يف 1414/8/12هـ القاسي بتسكيل جلان مراجعة يف السركات املساهمة، وبعد الطالع على لئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية املادة )14( والقاسية بسرورة تسكيل جلان املراجعة، فقد قرر جملس الإدارة تسكيل جلنة مراجعة من الأعساء غري التنفيذيني

من املجلض وفقا للشروط التالية:

تكوين اللجنة: تسكل اللجنة من ثالثة اأعساء على الأقل من الأعساء غري التنفيذيني يكون من بينهم متخسسا يف السوؤون املالية واملحاسبية، كما ميكن للمجلس اختيار عسو

اأو اأكرث من خارج السركة .

28

مدة عمل اللجنة: تبداأ مدة عمل اللجنة من تاريخ تسكيلها وتنتهي بانتهاء مدة عمل جملس الإدارة. يجوز عزل اأعساء اللجنة اأو اأي منهم يف حالة خمالفة اأي منهم لالأحكام الواردة يف هذه الالئحة اأو لأي اأسباب يراها املجلس. يجوز لعسو اللجنة الستقالة سريطة اأن يكون ذلك يف وقت لئق يقبل به جملس الإدارة واإل كان مسئول اأمام السركة.

طريقة عمل اللجنة: تختار اللجنة رئيسا من بني اأعساءها كما يجوز لها اختيار اأمينا للسر من بني اأعساءها اأو من غريهم ليدون حماسر الجتماعات ويتولى الأعمال الإدارية

للجنة. جتتمع اللجنة بدعوة من رئيسها ول يكون الجتماع سحيحا اإل اإذا حسره نسف الأعساء على الأقل. ل يجوز اأن يكون عسو اللجنة من اأعساء جملس الإدارة التنفيذيني اأو من يقومون بعمل اإداري اأو فني يف السركة ، ول يجوز اأن تكون لعسو اللجنة مسلحة

مباسرة اأو غري مباسرة يف الأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة . يلتزم عسو اللجنة باملحافظة على اأسرار السركة ول يجوز لأعساء اللجنة اإفساء ما يطلعوا عليه من اأسرار بسبب مباسرتهم لأعمالهم للمساهمني اأو للغري.

مهام اللجنة: تقوم اللجنة مبراجعة امليزانيات الفعلية )الربع سنوية( وامليزانية اخلتامية واإقرارها ورفع التوسيات ملجلس الإدارة لإجازتها. الإسراف على اإدارة املراجعة الداخلية بالسركة ودراسة تقاريرها والتحقق من فعاليتها. دراسة نظام الرقابة الداخلية ووسع الإجراءات السحيحة لها. دراسة السياسات املحاسبية املعتمدة واإبداء الراأي والتوجيه ملجلس الإدارة. ترسح اللجنة اأسماء خمسة على الأقل من املحاسبني القانونيني املرخس لهم ملراجعة حسابات السركة. والنظام الداخلية الرقابة نظام تقييم ذلك يسمل اأن على السركة حسابات ملراجعة املرسحني القانونيني للمحاسبيني املراجعة نطاق اللجنة حتدد

املحاسبي واإجراء الختبارات على عينات من العمليات املالية للسركة، تاأكيد اأرسدة املدينني، مراقبة عمليات اجلرد، اللتزام مبعايري املحاسبة املعتمدة يف اململكة بغرس اإظهار املركز املايل للسركة وفقا لنظام السركات والنظام الأساسي للسركة ولئحة حوكمة السركات.

بناء على السركة اأكرث ملراجعة حسابات اأو ترسيح حماسب قانوين تتسمن للمجلس القانونيني وتقدمي مذكرة املحاسبني املقدمة من العروس حتليل الأسس التي مت مبوجبها الرتسيح.

األتعاب: يستحق العسو بدل حسور قدره )3.000( ريال عن كل اجتماع من اجتماعات اللجنة.

عضوية اللجنة: تتكون جلنة املراجعة من الأعساء املوسحني يف اجلدول التايل:

5-5 : جدول اأعشاء جلنة املراجعة


الرئيسالأمري/ نواف بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود عسوحممد سعد اأحمد الغامدي

عسوحسني حممد سعيد الدوسري عسوالدكتور/ وديع اأحمد فاسل كابلي


السير الذاتية ألعضاء لجنة المراجعة:الدكتور/ وديع اأحمد فاشل كابلي: عسو جلنة املراجعة، سعودي اجلنسية، يبلغ من العمر سبعون عاما. حاسل على درجة الدكتوراه يف القتساد من جامعة ولية كانساس بالوليات املتحدة الأمريكية يف عام 1981م. عمل يف منسب مساعد امللحق الثقايف السعودي بواسنطن من عام 2006م اإلى عام 2008م، مساعد اإدارة الستثمار )حمفظة اإلى عام 1990م، مدير التجاري بجدة من عام 1988م البنك الأهلي اإدارة البحوث القتسادية واملعلومات يف العام ومدير املدير الأسهم العاملية( لدى موؤسسة الراجحي التجارية من عام 1984م اإلى عام 1988م، مدير اإدارة تقييم املساريع ملنطقة السرق الأوسط التابعة للبنك الدويل من

عام 1982 اإلى عام 1984م، مساعد املدير التنفيذي السعودي لدى سندوق النقد الدويل من عام 1979 اإلى عام 1982م.السري الذاتية لبقية اأعساء جلنة املراجعة كما وردت يف سفحة )25( من هذه النسرة.

29

اإلدارة العليا للشركة. 6

تتكون الإدارة العليا للسركة كما يلي:

6-1 : جدول اأشماء االإدارة العليا للشركة

عدد االأشهم تاريخ االلتحاق بالشركةالعمراجلنشيةاملنشباالشماململوكة


0.01%2010/01/011.530م55سعوديالرئيس التنفيذيحسان سعد اليماين

-ل ميلك1994/04/10م58سودايناملستسار القانوينحممد عثمان السيد عثمان

-ل ميلك1994/06/25م40مسرياملدير املايل املكلفرسدي علي اأنور سليمان

-ل ميلك2011/07/16م43باكستايناملراجع الداخليسيد اأحمد سديقي


السير الذاتية لفريق اإلدارة العليا للشركة: جامعة من الأعمال اإدارة يف املاجستري درجة على حاسل عاما. 55 العمر من يبلغ اجلنسية، سعودي للمجموعة، التنفيذي الرئيس اليماين: شعد حشان واملعادن للبرتول فهد امللك املدنية من جامعة الهندسة البكالوريوس يف ودرجة الأمريكية عام 1983م، املتحدة بالوليات - لالأعمال وورتن كلية بنسلفينيا، بالظهران – اململكة العربية السعودية عام 1980م. سغل منسب العسو املنتدب للسركة السعودية للتاأجري ومقرها جدة منذ عام 1985م وحتى 1993م، كما سغل منسب العسو املنتدب لسركة متليك املحدودة التي تعمل يف جمال التطوير والتمويل العقاري ومقرها جدة منذ عام 1993م وحتى 2002م. عمل اأيسا عسوا منتدبا ملنطقة السرق الأوسط لسركة كريسنت بوينت الستثمارية ومقرها الرئيسي سنغافورة منذ 2007م وحتى 2009م، وعسو جملس الإدارة التنفيذية لكلية

وورتن لالأعمال ملنطقة اأوربا واإفريقيا والسرق الأوسط منذ عام 1990م وحتى الآن.

حممد عثمان الشيد عثمان: املستسار القانوين، سوداين اجلنسية، يبلغ من العمر58 عاما. حاسل على درجة املاجستري يف القانون من اجلامعة الأمريكية بلندن – اململكة املتحدة يف عام 1985م، ودرجة البكالوريوس يف القانون من جامعة اخلرطوم باخلرطوم – السودان يف عام 1977م. عمل مبنسب قاسي بالهيئة القسائية يف السودان منذ عام 1977م وحتى 1984م، كما عمل كمحام وموثق عقود باخلرطوم – السودان خالل الفرتة من عام 1984م وحتى 1987م. عمل كمستسار قانوين لدى السركة السعودية الأوروبية للبرتوكيماويات )ابن زهر( - اإحدى السركات التابعة للسركة السعودية للسناعات الأساسية »سابك« مبدينة

اجلبيل السناعية باململكة العربية السعودية – وذلك منذ عام 1988م وحتى 1994م.

رشدي علي اأنور شليمان: املدير املايل املكلف، مسري اجلنسية، يبلغ من العمر 40 عاما. حاسل على درجة البكالوريوس يف التجارة من جامعة الزقازيق مبدينة الزقازيق - جمهورية مسر العربية يف عام 1993م. عمل كمحاسب رئيسي بالإدارة املالية بالسركة منذ عام 1994م وحتى 2006م، ثم نائب مدير السوؤون

املالية من 2006م اإلى 2007م، واأخريا سغل منسب املدير املايل املكلف ملجموعة اأنعام القابسة منذ عام 2007م وحتى الآن.

شيد اأحمد شديقي: املراجع الداخلي، باكستاين اجلنسية، يبلغ من العمر 43 عاما. حاسل على سهادة سكرتري سركات معتمد من معهد سكرتارية السركات من باكستان عام 1993م، وسهادة حماسب اإداري وحماسب تكاليف معتمد من معهد حماسبي الإدارة والتكاليف املعتمدين من باكستان عام 1996م. عمل كمدير مايل بسركة قندهار نيسان املحدودة بباكستان منذ عام 1995م وحتى 1998م، كما عمل كمدير للمالية وتقنية املعلومات بسركة اإيل ليلي بباكستان للفرتة من عام 1998م وحتى 1999م. عمل اأيسا كمدير مايل باأحدى السركات التابعة ملجموعة سافول باململكة العربية السعودية للفرتة من عام 1999م وحتى 2000م، ثم

انتقل للعمل كمدير مايل تنفيذي بسركة رسوى لالإنتاج الغذائي املحدودة باململكة العربية السعودية منذ عام 2000م وحتى يونيو 2011م.

ملخص عقود كبار التنفيذيين 2 4يوسح اجلدول التايل ملخس عقد خدمات كبار التنفيذيني بالسركة:

6-2 : جدول ملخس عقود كبار التنفيذيني

نوع العقدتاريخ نهاية العقدتاريخ بداية العقداملنشباالشم

رغبة 2012/12/31م2010/01/01مالرئيس التنفيذيحسان سعد اليماين حسب تلقائيا يــجــدد ــســنــوات 3الطرفني

سنوي يجدد تلقائيا حسب رغبة الطرفني2012/12/31م1994/04/10ماملستسار القانوينحممد عثمان السيد عثمان

سنوي يجدد تلقائيا حسب رغبة الطرفنيغري حمدد املدة1994/06/25ماملدير املايل املكلفرسدي علي اأنور سليمان

سنوي يجدد تلقائيا حسب رغبة الطرفنيغري حمدد املدة2011/07/16ماملراجع الداخليسيد اأحمد سديقي


30

اإلدارات الرئيسة للشركة 2 4

مسئوليات ومهام اإلدارة التنفيذية: تتمثل مسئولية الإدارة التنفيذية يف مراقبة واإدارة وتخطيط وتنفيذ العمل على مستوى السركة ككل. ويتسمن ذلك عملية التنسيق واملتابعة مع سركات املجموعة وعلمية التخطيط والتنظيم وتطوير العمل مبا يف ذلك الرتقاء باسم السركة يف اململكة وخارجها. كما اأن الإدارة التنفيذية مسئولة عن وسع امليزانيات التقديرية وتنفيذها ومقارنتها مع النتائج الفعلية وحتسني نوعية وطرق اإجراءات العمل والإسراف على كافة اأنسطة السركة. ومن اأهم واجبات ومسئوليات الإدارة التنفيذية

ما يلي:

تطوير خطط العمل السنوية وموازنة السركة مبا يتفق مع التوجهات الإسرتاتيجية للسركة. حتديد السياسات احليوية التي تعزز مركز السركة يف السوق. سياغة اأهداف وغايات املساريع اجلديدة والوسائل والإجراءات لتحقيق هذه الأهداف. تنسيق اأنسطة الأقسام املختلفة للسركة. وسع خطط لتحديد الأسعار تعتمد على حتليل الأنسطة التنافسية وظروف السوق وخطط التسويق واملقدرة على تلبية التوقعات. تطوير التنظيم والهيكلة الإدارية املطلوبة والتاأكد من اأن السياسات والإجراءات املوسوعة متبعة بسكل نظامي دقيق. التخطيط لتحسني كفاءة املوظفني كل حسب اختساسه من خالل احلث على اإيجاد الربامج التدريبية املناسبة. تنظيم وتوجيه الأنسطة التجارية ووسائل النقل والتوزيع وخدمة العمالء وغريها. التاأكد من اأن عمليات الشركة تتم وفقا للقوانني واالأنظمة املعمول بها يف اململكة العربية الشعودية واملقاييض اخلاشة بالنشاط التجاري. العمل على تعزيز قوة املنتجات لتطوير اأسواق جديدة لها وزيادة نسيب السركة من الأسواق واحلفاظ على وسعية تنافسية جيدة يف الأسواق. حتليل املوازنات التقديرية املستلمة من الأقسام والإدارات للتعرف على القطاعات التي تسمح بخفس موازنات مساريفها واإعادة توزيع موازنات التسغيل

التقديرية. العمل على تعزيز عالقات السركة مبا يسمن فتح اآفاق جديدة لأنسطتها ومنتجاتها. مراجعة واعتماد تقييم اأداء املوظفني ووسع احلوافز املناسبة مبا يدفع عملية الإنتاج. تنسيق عملية تعيني مراجعي احلسابات مع جلنة املراجعة التابعة ملجلس الإدارة ومراجعة امليزانيات التابعة لالستثمارات والعمل على تنسيطها واإعطاء

اأفسل النتائج. هذا وقد وسع جملس الإدارة معايري ومقاييس لتحديد مدى قدرة الإدارة التنفيذية على اأداء وظيفتها بالسكل املطلوب بناء على املعايري التالية:

املقدرة على اإدارة السركة بفعالية. املقدرة على خفس تكلفة التسغيل وزيادة الأرباح. املقدرة على تنظيم وتفويس وحتديد املسئوليات. املقدرة على اإعداد املوازنات ووسع الأهداف خلفس املساريف اإلى اأدنى حد ممكن. املقدرة على احلفاظ على عالقات جيدة مع العمالء وفروع السركة الأخرى. املقدرة على حتسني اأداء املوظفني ورفع مستواهم املهني. املقدرة على احلفاظ على عالقات جيدة مع السركات الأخرى.

مسئوليات ومهام إدارة الموارد البشرية: املساهمة يف استقطاب وتوفري املوارد البسرية املوؤهلة واختيار وتعيني وحتفيز العاملني فيها. اإعداد برامج التدريب وتطوير قدرة ومهارات العاملني. تطوير الهيكل التنظيمي مبا يخدم مسالح السركة. حفظ السجالت والبيانات اخلاسة بالعاملني. سرح وتوسيح اأهداف السركة للعاملني وغريهم. تثبيت مبداأ اللتزام بالقوانني والأنظمة وحتسني نسب السعودة بالسركة.

31

مسؤوليات ومهام إدارة المشتريات: تاأمني حاجات السركة من السلع من املسادر املختلفة. التاأكد من شروط الشراء واالأشعار ومواعيد التشليم واالشتالم وشروط الدفع بالتنشيق التام مع االإدارة املالية. تقييم الأسعار من املوردين وتطوير اإجراءات عمليات السركة وتنظيمها. استقبال طلبات السراء من كافة اإدارات السركة وحتليلها وفقا للوائح السركة املالية ولئحة املسرتيات والتاأكد من التواقيع حسب الأنظمة املعمول بها. حتديد املوردين واملسادر واإبرام التفاقيات والبحث عن اأفسل الأسعار واأجود الأسناف. الإسراف على تخليس معامالت السراء واجلمارك والتوسيل والتوزيع. التنسيق مع الإدارات الأخرى واأهمها اإدارة التسويق ملعرفة سري عمليات البيع ودراسة الأسناف ومدى مطابقتها لرغبات املستهلكني . بناء عالقات متميزة مع كبار موردي املواد والسلع املطلوبة. ربط عمليات السراء باأحدث الوسائل والطرق احلديثة املتاحة.

مسؤوليات ومهام اإلدارة المالية: تتمثل مسئولية الإدارة املالية يف العمل على رسم الإسرتاتيجية املالية للسركة من خالل دراسة السوق والأوساع القتسادية املحلية والعاملية ملعرفة وسع السركة املايل من خالل التقارير والوثائق املحاسبية املنبثقة من جميع فروع ومساريع السركة. ومن مسوؤولياتها مراجعة جميع التزامات السركة واإقامة عالقات مباسرة مع املسارف من اأجل احلسول على التسهيالت املسرفية ومراجعة الوسع املايل للمساريع والسركات السقيقة والتابعة ومراجعة املخططات املالية ملعرفة توقعات السركة. وميكن العام ويعزز ربحية اإيجابا على الأداء التنفيذي بكل ما ينعكس الرئيس اإلى التوسيات الفعلية ورفع النتائج التدفق املايل ومقارنته لحقا مع

تلخيس اأهم واجبات ومسوؤوليات الإدارة املالية فيما يلي:

متابعة تنفيذ الإسرتاتيجية واملخططات املالية ملعرفة توقعات التدفق املايل من اأجل مراقبة السيولة املالية للسركة لتنفيذ اأهدافها. املناقسة والتاأكد من توحيد موازنات الفروع وكلفة التسغيل والنفقات الراأسمالية والتدفق النقدي وسحتها على مستوى السركة ككل. اإعداد تقارير مقارنة النتائج الفعلية مع املوازنات واملربرات بساأن الفروقات وحتليلها. حتديد احتياجات التاأمني على ممتلكات السركة للوقاية من السرقات واحلوادث اأو نسوء التزامات حمتملة. الإسراف على اإعداد التحاليل املالية املتخسسة والتي تتعلق بالعائد على الستثمارات ومراقبة التكاليف. املسادقة على حتديد معادلت الستهالك لالأسول الثابتة. القيام بالتسال املباسر مع املسارف لتسهيل عمليات التمويل والتسهيالت املسرفية. مراقبة املعامالت املالية بني فروع السركة للتاأكد من سحة مسارها. تعميم التوسيات والإجراءات املالية املنبثقة من الإدارة العليا اإلى سائر الفروع. مقارنة النتائج املالية الفعلية مع التوقعات من خالل التقارير والرسوم البيانية. مراجعة امليزانيات املوحدة للفروع والسركات الأخرى ورفع التوسيات لالإدارة العليا بالبيانات املالية واملحاسبية املوحدة سهريا وبتحليل النسب املالية

وغريها من التفسريات والإيساحات. اإعداد ومراجعة ميزانيات السركة ومراقبة اأدائها الفعلي. الإسراف على حماية السجالت واملعلومات املتعلقة بالتقارير املالية وتوحيدها للحيلولة دون الوسول غري املسرح لهذه املعلومات والسجالت وحمايتها

من الأخطار. حماولة اإبقاء السركة يف مركز مايل متطور مما يعزز مركزها يف السوق املحلي والعاملي.

مسؤوليات ومهام إدارة التطوير واالستثمار تعنى اإدارة التطوير والستثمار بالإسراف على حتقيق اأهداف املساريع اجلديدة املعتمدة من جملس الإدارة ووسع اخلطط والوسائل والإجراءات لتحقيق هذه الأهداف وحتديد الروؤية الواسحة على املدى الطويل لستمرارية السركة يف املساهمة يف املساريع اجلديدة وتطوير املساريع القائمة وتوسعتها اأو تقليس دورها على شوء النتائج املحققة . كما اأن هنالك هدف رئيشي لهذه االإدارة يتمثل يف اقتناض الفرض املناشبة لالشتثمار وتوشيع النشاط يف املجاالت املمكنة لتحقيق

اأهداف السركة، وتتمثل مهام الإدارة يف التايل:

اإعداد الدراسات الالزمة للفرس الستثمارية. اإعداد الدراسات التطويرية للمسروعات القائمة.

32

تقدمي القرتاحات لالإدارة العليا فيما يخس تطوير الأعمال. الإسراف على حتديد ما يرتتب على السركة من اأعباء مالية خالل فرتة زمنية حمددة لالستثمار يف مسروع معني والإطالع على العائد املتوقع من هذا

الستثمار. دراسة جميع العوامل املوؤثرة على جناح اأو فسل مسروع معني قد ترى اإدارة السركة مسلحة يف الدخول فيه. تقومي النتائج ومراجعة السرتاتيجيات بسورة مستمرة ورفع النتائج اإلى الإدارة العليا. متابعة اأوساع الفروع والسركات التابعة ومنو اأعمالها ودراسة تطويرها.

مسؤوليات ومهام اإلدارة القانونية:تتمثل اأهم واجبات ومسوؤوليات الإدارة القانونية فيما يلي:

تقدمي الستسارات القانونية ملجلس الإدارة والإدارة التنفيذية متى ما كان ذلك سروريا ولبقية موظفي السركة يف املسائل القانونية ذات السلــة باإداراتهم واأعمالهم.

اإعداد وحتديث مناذج العقود وشروط التعاقد لالشتخدام يف جميع املجاالت ذات الشلة باأنشطة الشركة. تاأسيس واإعداد ومتابعة الدعاوى القانونية نيابة عن السركة والدفاع عن السركة بساأن حقوقها التعاقدية والنظامية وواجباتها العامة. والتوسية بالستعانة

مبستسارين قانونيني خارجيني عند السرورة والتنسيق واملتابعة مع هوؤلء الأسخاس والهيئات بهذا اخلسوس. التنسيق واملتابعة والتعاون مع املكاتب واخلرباء الذين يقدمون استسارات للسركة يف عالقاتها التعاقدية وعالقاتها الأخرى مع الغري. تقدمي الستسارة القانونية و/اأو اإدارة بوالس التاأمني املقدمة حلماية ممتلكات السركة والتعويس وسمان التعويس عن اخلسائر ويسمل ذلك مناقسة

شروط واأحكام بوليشة التاأمني ومراجعة مشتوى ومدى التغطية واالتشال والتنشيق مع مقدمي خدمة التاأمني ومثمني اخلشائر. سوؤون لسيما يف جمال الداخلية والإجراءات السياسات تطبيق ومراقبة وتطوير وحتديث القانونية الستسارات وتقدمي تطوير وحتديث املساعدة يف

املوظفني واملبيعات واملسرتيات. حسور اجتماعات العمل عند السرورة واجتماعات اللجان التي تتطلب حسور الإدارة القانونية للتاأكد من التقيد بالسياسات والإجراءات الداخلية للسركة

والنظم والقوانني السائدة. تقدمي املسورة القانونية سفاهة اأو كتابة للموظف املسئول عند طلب الستسارة القانونية اأو عندما ترى الإدارة القانونية باأن ذلك سروري لتحقيق مسالح

السركة.

الموظفون 2 4بلغ عدد موظفي املجموعة 211 موظفا منهم 53 سعوديا، اأي ما نسبته 25.12% من الإجمايل كما يف 31 ديسمرب 2011م، ويوسح اجلدول التايل اأعداد موظفي

السركة للسنوات الثالث املاسية:

6-3 : جدول اأعداد املوظفني

2009م2010م2011ماالإدارة / القشم

املجموعغري شعوديشعودياملجموعغري شعوديشعودياملجموعغري شعوديشعودي

1132434121641317الإدارة العامة

95261879876104110القطاع الزراعي

33741072010812846266القطاع الغذائي

531582113219923114179193املجموع


33

ويوسح اجلدول اأدناه معدل دوران العمالة لكل من جمموعة اأنعام الدولية القابسة وسركة اأنعام الدولية الزراعية وسركة اأنعام الدولية الغذائية للسنوات الثالث املاسية:

6-4 : جدول معدل دوران العمالة

االإجمايلالغذائيةالزراعية القابشة

2011م2010م2009م2011م2010م2009م2011م2010م2009م2011م2010م2009م

171617818281106104142204202240رسيد اأول السنة

030201024697449107موظفون جدد

1211111481561127موظفون تركوا العمل

161716828180104142224202240320الإجمايل

9.6%5.0%3.0%8.2%6.5%3.8%13.7%1.2%1.2%6.1%12.1%6.1%معدل دوران العمالة


االلتزام بالسعودة 4 4يشرتط تعميم معايل وزير العمل املوؤرخ يف 1423/5/1هـ املوافق 2002/8/10م على جميع املنساآت التي يعمل بها اأكرث من 20 موظفا اأن يكون 30% على الأقل من جمموع القوى العاملة لديها من السعوديني. وقد بلغت نسبة السعودة لإجمايل القوى العاملة بالسركة حوايل 25.12% كما يف 2011/12/31م، وبذلك تسنف السركة يف النطاق الأخسر سمن برنامج نطاقات اخلاس مبكتب العمل. هذا، وتسعى السركة اإلى رفع تسنيفها اإلى النطاق الذهبي من خالل توظيف املزيد من

املواطنني السعوديني وتدريبهم لسغل مناسب خمتلفة بجميع قطاعات السركة.

34

مناقشة اإلدارة وتحليلها للمركز المالي ونتائج العمليات. 7

مقدمة 2 4اإن مناقسة الإدارة وحتليلها للمركز املايل ونتائج عمليات السركة مبنية على القوائم املالية املراجعة للثالث سنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والقوائم املالية املفحوسة للنسف الأول املنتهية يف 30 يونيو 2012م مبا يف ذلك الإيساحات املرفقة بها، وبالتايل ينبغي اأن تقراأ مقرونة بها. لقد متت – السبتى وبانقا القوائم املالية للنسف الأول املنتهي يف 30 يونيو 2012م من قبل مكتب مراجعة القوائم املالية لالأعوام 2009م و2010م و2011م وفحس

حماسبون ومراجعون قانونيون.

تسمل مناقسة الإدارة وحتليلها للمركز املايل ونتائج العمليات بيانات ذات طبيعة مستقبلية حتتوي على خماطر وتسورات غري موؤكدة، وقد تختلف النتائج الفعلية بسكل جوهري عن هذه البيانات بسبب عدة عوامل قد مت تناولها يف قسم »عوامل املخاطرة« من هذه النسرة.

إقرارات مجلس اإلدارة بشأن المعلومات المالية

يقر اأعساء جملس اإدارة السركة باأن املعلومات املالية املدرجة يف هذه النسرة قد مت استخراجها من القوائم املالية املراجعة لسركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة دون اإجراء اأي تعديل جوهري عليها، واأن القوائم املالية قد مت اإعدادها وفقا ملعايري املحاسبة السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

يقر اأعساء جملس اإدارة السركة باأنه ل يوجد اأي تغيري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة للثالث سنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والنسف الأول املنتهي يف 30 يونيو 2012م وحتى تاريخ اعتماد هذه النسرة.

الشركةسركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة سركة مساهمة عامة سعودية مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من مدينة جدة – باململكة العربية السعودية بتاريخ 1402/9/7هـ املوافق 1982/6/29م. وقد مت تعديل اسم السركة من سركة املواسي املكريس املتحدة اإلى سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة

مبوجب قرار من اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 1427/11/26هـ املوافق 2006/12/17م.

تتمثل اأنسطة السركة الغذائية يف جتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية واسترياد وتسويق الدواجن واللحوم واخلسار والفواكه والأسماك والطيور املجمدة وتاأجري مستودعات تربيد للغري. اأما السركة الزراعية، فتتمثل اأنسطتها يف زراعة وتاأجري الأراسي الزراعية اململوكة للسركة بالبسيطاء مبنطقة اجلوف مبساحة

اإجمالية تقدر بحوايل 100 مليون مرت مربع.

وتتسمن القوائم املالية املوحدة حسابات جمموعة اأنعام والسركات التابعة كما يلي:

7-1 : جدول الشركات التابعة كما وردت يف القوائم املالية املدققة لعام 2011م

نشبة امللكيةبلد التاأشيسالنساط الرئيسيالبيان

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةجتارة املواد الغذائية املجمدةالسركة السعودية للتربيد املحدودة

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةجتارة اجلملةشركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وشركاتها التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةعقارات وخدماتشركة اأنعام الدولية لالشتثمار وشركاتها التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةمنتجات زراعيةشركة اأنعام الدولية الزراعية )مل متارض نشاط(

املسدر: القوائم املالية املدققة 2011م

35

تحليل القوائم المالية الموحدة لمجموعة أنعام الدولية القابضة 2 4

قائمة المركز المالي 2 2 2يوسح اجلدول التايل قائمة املركز املايل للسركة للفرتة من 2009م وحتى 2011م:

7-2 : جدول قائمة املركز املايل

معدل النمو الشنوي املركب 31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011م)اآالف الرياالت()%(

-53.9%4.3684.01920.510نقد وما يف حكمه

-3761.041-تاأمينات خطابات سمان

-25.50023.000-اأوراق قبس - اجلزء قسري الأجل

8.8%38.12853.85532.221ذمم مدينة جتارية - بالسايف

-1.6802.317-ذمم مدينة اأخرى - بالسايف

40.2%41.32919.11821.030خمزون

170.6%7.6891.2171.050مسروفات مدفوعة مقدما


-2.500--اأوراق قبس - اجلزء طويل الأجل

24.2%2.6901.2841.743مسروفات موؤجلة - بالسايف

1.1%129.014128.809126.305ممتلكات ومعدات - بالسايف

-1.0581.011-مساريع حتت التنفيذ - بالسايف

---19.912موجودات مستاأجرة


2.2%243.130236.917232.727جمموع املوجودات

5.9%17.2598.83915.376ذمم دائنة جتارية

165.4%33.5585.9844.766مستحقات واأرسدة دائنة اأخرى

-0.3%8.9618.9939.019توزيعات ومستحقات للمساهمني

-23.8%9559551.643مستحق لأطراف ذات عالقة

0.0%2.9442.9442.944قرس البنك الزراعي العربي السعودي - قسري الأجل

-67.7%5.84157.97055.846خمسس الزكاة السرعية

---3.076التزامات تاأجري متويلي - اجلزء املتداول

---1.069اإيرادات موؤجلة - اجلزء املتداول


-21.6%9.79912.74315.922قرس البنك الزراعي العربي السعودي - طويل الأجل

2.1%3.7633.6183.610خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

-12.00012.000-خمسس مطالبات مستقبلية

---16.685التزامات تاأجري متويلي - اجلزء غري املتداول

---4.426اإيرادات موؤجلة - اجلزء غري املتداول


-5.4%108.336114.045121.127 جمموع املطلوبات

0.0%109.000109.000109.000راأس املال

74.0%3.4652.2721.145احتياطي نظامي

291.7%22.32911.6001.455اأرباح مبقاة


2.2%243.130236.917232.727جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني

املسدر: القوائم املالية املدققة

36

املوجودات املتداولة 7 7 7 7

تتكون املوجودات املتداولة من النقد وما يف حكمه واأوراق قبس وذمم مدينة، بالإسافة اإلى تاأمينات خطابات سمان ومسروفات مدفوعة مقدما. حيث انخفست ل املخزون اجلزء مبعدل سنوي مركب بلغ 4.9% وذلك من 101.2 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 91.5 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م. وسك

الأكرب من املوجودات املتداولة، تليه الذمم املدينة التجارية.

انخفس جمموع املوجودات املتداولة نتيجة انخفاس النقد وما يف حكمه مبعدل سنوي مركب بلغ 53.9% من 20.5 مليون ريال سعودي اإلى 4.4 مليون ريال سعودي خالل الفرتة. ويالحظ اأن النخفاس الهائل يف النقد وما يف حكمه مل يوؤثر على جمموع املوجودات املتداولة بسكل كبري، وذلك بسبب الرتفاع يف املخرون مبعدل منو سنوي مركب بلغ 40.2 % من 21 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 41.3 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م، بالإسافة اإلى الرتفاع يف حساب

الذمم املدينة التجارية وحساب املسروفات املدفوعة مقدما.

7-3 : جدول املوجودات املتداولة


-53.9%4.3684.01920.510نقد وما يف حكمه

-3761.041-تاأمينات خطابات سمان

-25.50023.000-اأوراق قبس - اجلزء قسري الأجل

8.8%38.12853.85532.221ذمم مدينة جتارية - بالسايف

-1.6802.317-ذمم مدينة اأخرى - بالسايف

40.2%41.32919.11821.030خمزون

170.6%7.6891.2171.050مسروفات مدفوعة مقدما



أوراق القبضمتثل اأوراق القبس التزامات على كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي ناجتة عن منازعات بني سركة جمموعة اأنعام وجمموعة سركات الغامدي. وقد متت تسوية املنازعات مبوجب اتفاقية تسوية نهائية اأبرمت بتاريخ 29 جمادى الأول 1427هـ املوافق 25 يونيو 2006م وهي تسوية نهائية وساملة سملت تسوية احلكم رقم 46/ د /ت ج لعام 1422هـ وكافة الإجراءات التنفيذية والقسائية والإدارية القائمة بني الطرفني. ونتجت عن هذه التفاقية اإلزام كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي بسداد مبلغ 30.0 مليون ريال سعودي للسركة سدد منها 0.5 مليون ريال سعودي فورا والباقي البالغ 29.5 مليون ريال سعودي يسدد مبوجب سندات لأمر )معفاة من اإجراء الحتجاج – الربوتستو( بتواريخ جمدولة بواقع 0.5 مليون ريال سعودي لكل سند تنتهي

بتاريخ 25 مايو 2011م.

وقد قامت السركة بتحسيل مبلغ 4.0 مليون ريال سعودي متثل 8 سندات من اأوراق القبس، وبتاريخ 25 مايو 2011م استحق حتسيل بقية السندات البالغة )51( ورقة قبس مبجموع بلغ 25.5 مليون ريال سعودي ومل يتم حتسيلها بعد. وقد قامت السركة برفع دعوى على مسدريها لدى اجلهات القسائية املختسة للمطالبة بتحسيل املبالغ. وتسري القوائم املالية املدققة للسركة لعام 2011م اأن »السرتداد النهائي للمبلغ املستحق ل ميكن حتديده يف هذا الوقت، ووفقا لذلك مت تخفيس

مبلغ املديونية اإلى قيمة سفرية« باعتبارها ديون هالكة اأو مسكوك يف حتسيلها. كما »تعهدت السركة مبواسلة جهودها لتحسيل كامل املبلغ املستحق.«

7-4 : جدول اأوراق القبس


-25.50025.500-الرسيد يف بداية السنة

- ---املسدد خالل السنة

-25.50025.500-الرسيد يف نهاية السنة

-25.00023.000-اجلزء اجلاري

-2.500--اجلزء طويل الأجل


37

ذمم مدينة تجاريةتتم بعس مبيعات السركة بالآجل، وتتكون الذمم املدينة التجارية من حسابات مدينة من العمالء ومن دفعات مقدمة ملوردين. يقوم قسم التحسيل، بدعم من قسم املحاسبة، بدوره يف مراقبة التحسيل جلميع املديونيات القائمة على عمالء السركة ومساعدة قسم املبيعات يف الستمرار الدائم ملتابعة مديونيات العمالء وعدم السماح بتجاوزها املدة املحدودة للسداد. حيث يقوم قسم التحسيل بالتاأكد من جميع الأوراق والسمانات املقدمة من عمالء الآجل وبتقدمي التقارير الدورية عن جميع املديونيات وتقارير اأسبوعية عن تعمري الديون ومناقسته مع اجلهات ذات العالقة، كما يتم التواسل مع العمالء املتعرثين يف السداد وحتسيل

الديون املتاأخرة اأو املتعرثة.

اإلى 38.1 مليون وقد ارتفع سايف الذمم التجارية بعد خسم خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها من 32.2 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م، مبعدل منو سنوي مركب بلغ 8.8%، نتيجة لنخفاس خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها من 11.3 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 794 األف ريال فقط يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 73.5%. وسكلت حسابات العمالء املدينة اجلزء الأكرب من الذمم املدينة التجارية، وقد انخفست بسكل طفيف من 38.979 يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 38.922 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م ، مبعدل

انخفاس سنوي مركب بلغ %0.1.

يتم احتساب معدل فرتة التحسيل بناءا على مستوى سايف الذمم التجارية يف نهاية السنة وعلى اأساس 365 يوما يف السنة. وقد اأظهر معدل حتسيل الذمم التجارية حتسنا ملحوظا، حيث اإنخفس من 187 يوم يف عام 2009م اإلى 65 يوم يف عام 2011م، اأي مبعدل اإنخفاس سنوي مركب بلغ %41.4.

7-5 : جدول الذمم املدينة التجارية - بالشايف

معدل النمو الشنوي املركب )%(31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011م)اآالف الرياالت(

-0.1%38.92248.27338.979عمالء

-7.3604.528-دفعات مقدمة ملوردين

-5.4%38.92255.63343.507املجموع

-73.5%-11.286-1.778-794يخسم: خمسس ديون مسكوك يف حتسيلها

8.8%38.12853.85532.221السايف

-41.1%65141187معدل فرتة التحسيل )اأيام(


المخزونيتكون املخزون من مواد غذائية جممدة، قطع غيار ومهمات، اإنتاج زراعي حتت احلساد واأعالف، بالإسافة اإلى بساعة يف الطريق. وتتسح سياسة املخزون يف سركة اأنعام من خالل سياسة الإدارة يف تقدمي اأفسل اخلدمات والإيفاء بجميع احتياجات العمالء من املجمدات، ولذلك فاإن السياسة الفعلية للمخزون تعتمد على التنوع يف املنتجات من الدواجن واللحوم واخلسروات والفواكه والأسماك والطيور وجممدات اأخرى ومنتجات جافة. وتسكل منتجات الدواجن اجلزء الأكرب

)حوايل 60%( من اإجمايل املواد الغذائية.

وقد ارتفع اإجمايل املخزون من 21 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 41.3 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل ارتفاع سنوي مركب بلغ 40.2%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى زيادة خمزون املواد الغذائية املجمدة، حيث ارتفع من 14.6 مليون ريال يف ديسمرب 2009م اإلى 30.7 مليون ريال يف ديسمرب 2011م، مبعدل منو سنوي مركب بلغ 44.9%، اإسافة اإلى استئناف زراعة الأعالف التي ارتفعت مبعدل منو سنوي مركب بلغ 245.2%، حيث ارتفعت من 671 األف ريال يف ديسمرب 2009م اإلى حوايل 8.0 مليون ريال يف ديسمرب 2011م. ويعزى عدم وجود اإنتاج زراعي حتت احلساد اأو اأعالف يف 31 ديسمرب 2010م اإلى انتهاء الدورة الزراعية يف نهاية عام 2009م، وبالتايل مل يكن هناك خمزون اأعالف لعام 2010م. ويتم احتساب معدل دوران املخزون على اأساس متوسط الزمن )بالأيام( الذي يظل خالله املخزون حمفوظا قبل اأن يتم حتويله اإلى مبيعات، بناءا على مستوى سايف املخزون يف نهاية السنة. وقد حتسن معدل دوران املخزون

من 124 يوم يف عام 2009م اإلى 55 يوم يف عام 2011م نتيجة لرتفاع املبيعات. ويوسح اجلدول التايل مستويات املخزون خالل الفرتة.

7-6 : جدول املخزون


44.9%30.70215.67814.620مواد غذائية جممدة

-65.9%2933.4402.518قطع غيار ومهمات

-7.6%2.743-2.340اإنتاج زراعي حتت احلساد

245.2%671-7.994اأعالف

38


41.8%41.32919.11820.553املجموع

-477--بساعة بالطريق

40.2%41.32919.11821.030الإجمايل

-33.4%5554124معدل دوران املخزون )اأيام(


املوجودات غري املتداولة 7 7 7 7

تتكون املوجودات غري املتداولة من اجلزء طويل الأجل من اأوراق القبس ومسروفات موؤجلة واستثمارات وممتلكات ومعدات ومساريع حتت التنفيذ. وقد ارتفع جمموع املوجودات غري املتداولة مبعدل منو سنوي مركب بلغ 7.4% من 131.6 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 151.6 مليون ريال يف 31 ديسمرب

2011م.

ويعزى هذا الرتفاع اإلى اإسافة حساب املوجودات املستاأجرة والبالغ 19.9 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م، اأي ما يعادل 13.1% من اإجمايل املوجودات غري املتداولة لنفس الفرتة. وتتمثل املوجودات املستاأجرة يف موجودات ثابتة هي عبارة عن الثالجة املركزية للسركة والواقعة يف مدينة جدة وتبلغ مساحتها حوايل 10 اآلف مرت مربع، وقد مت بيعها مببلغ 20 مليون ريال واإعادة استئجارها، وقد مت حتميل استهالك الفرتة لتلك املوجودات مببلغ 88.499 ريال ليكون سايف قيمة حساب املوجودات املستاأجرة 19.9 مليون ريال. وتتمثل املساريع حتت التنفيذ يف مسروع بيت السيافة يف منطقة اجلوف وهو عبارة عن مباين اسرتاحات وسكن لستسافة زوار وسيوف السركة نظرا لعدم توفر مرافق فندقية اأو سكنية مبنطقة املسروع النائية، وقد اكتمل تنفيذ هذا املسروع يف عام 2011م، وبذلك ل توجد

مسروعات حتت التنفيذ يف الوقت الراهن. ويوسح اجلدول التايل املوجودات املتداولة للسركة خالل الفرتة.

7-7 : جدول املوجودات غري املتداولة


-2.500--اأوراق قبس - اجلزء طويل الأجل

24.2%2.6901.2841.743مسروفات موؤجلة - بالسايف

1.1%129.014128.809126.305ممتلكات ومعدات - بالسايف

-1.0581.011-مساريع حتت التنفيذ - بالسايف

---19.912موجودات مستاأجرة



ممتلكات ومعدات انخفس جمموع الأسول من 153.8 مليون ريال سعودي يف نهاية عام 2009م اإلى 150.3 مليون ريال سعودي يف نهاية عام 2011م، اأي مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 1.1%. ويعزى هذا التغري اإلى انخفاس القيمة الدفرتية لبعس الأسول بسبب الإهالك واستبعاد بعس الأسول الأخرى بالبيع. وقد سكلت الأراسي واملباين واآبار املياه اجلزء الأكرب من الأسول الثابتة، وخاسة تلك التابعة ملسروع السركة يف منطقـة البسيطاء الزراعية اخلسبة باجلوف سمال اململكة على الفواكه واأنواع والأعالف واخلسروات اإنتاجها من احلبوب اأراسيها وجودة املنطقة بخسوبـة هـذه وتتميز مليون مرت مربع، تبلغ 100 زراعية اأرس مساحة

املختلفة وتوفر مياه الري والسـرب باملنطقـة. وتوجد باملسروع معدات واآلت متخسسة وبنية حتتية جديدة.

مت تكوين خمشض هبوط ممتلكات ومعدات ملواجهة الهبوط يف قيمة االأراشي اأو عدم التمكن من حتويل ملكية بعض االأراشي، حيث بلغ شايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات 126.3 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م وارتفع اإلى 129 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م، اأي مبعدل ارتفاع سنوي مركب بلغ

1.1% نتيجة لتكوين ذلك املخسس. وقد قامت اإدارة السركة بتقدير قيمة املخسس بناء على املعطيات املتوفرة لديها.

39

7-8: جدول املمتلكات واملعدات


-8.9%79.50694.23895.806اأراسي

-15.3%11.91815.48816.607مباين

200.8%11.9684.0561.323سيارات وساحنات

174.9%1.4131.129187اأثاث ومفروسات

1.1%7.16471407010اآلت ومعدات وعدد واأدوات

-17.7%7088771.046حتسينات اأراسي ومباين

90.5%5.2944.0921.459معدات زراعية

-3.3%20.97022.44622.447اآبار مياه

16.0%9.6275.8827.159معدات ري

-13.7%555631745اأخرى

---1.219مسروعات حتت التنفيذ

-1.1%150.342155.980153.789املجموع

-11.9%-27.484-27.171-21.328خمشض هبوط ممتلكات ومعدات

1.1%129.014128.809126.305سايف القيمة الدفرتية


املطلوبات املتداولة 7 7 7 7

تتكون املطلوبات املتداولة من اأوراق دفع وذمم دائنة جتارية ومستحقات واأرسدة دائنة اأخرى وتوزيعات ومستحقات للمساهمني ومستحق لأطراف ذات عالقة وقرس من البنك الزراعي العربي السعودي وخمسس الزكاة السرعية وغريها. وقد انخفس جمموع املطلوبات املتداولة مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 9.3% من 89.6 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 73.7 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م. ويوسح اجلدول التايل املطلوبات املتداولة للسركة

خالل الفرتة.

7-9 : جدول املطلوبات املتداولة


5.9%17.2598.83915.376ذمم دائنة جتارية

165.4%33.5585.9844.766مستحقات واأرسدة دائنة اأخرى

-0.3%8.9618.9939.019توزيعات ومستحقات للمساهمني

-23.8%9559551.643مستحق لأطراف ذات عالقة

0.0%29442.9442.944قرس البنك الزراعي العربي السعودي - قسري الأجل

-67.7%5.84157.97055.846خمسس الزكاة السرعية

---3.076التزامات تاأجري متويلي - اجلزء املتداول

---1.069اإيرادات موؤجلة - اجلزء املتداول



ذمم دائنة تجارية تتاألف الذمم الدائنة التجارية من ذمم دائنة للموردين ودفعات مقدمة من العمالء، وقد ارتفعت من 15.4 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 17.3 مليون يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل ارتفاع سنوي مركب بلغ 5.9%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى زيادة حساب املوردين من 14.5 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 17.3 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م، مبعدل منو سنوي مركب بلغ 9.3%. هذا وانخفس معدل فرتة تسديد الذمم الدائنة التجارية من 91 يوم يف عام

2009م اإلى 31 يوم يف 2011م. ويوسح اجلدول اأدناه الذمم الدائنة التجارية للسركة خالل الفرتة.

40

7-10: جدول الذمم الدائنة التجارية


9.3%17.2591.47814.459موردون

-7.361917-عمالء - دفعات مقدمة

5.9%17.2598.83915.376املجموع

-41.2%312591معدل فرتة التسديد )اأيام(


مستحقات وأرصدة دائنة أخرى تتكون الأرسدة الدائنة الأخرى من ذمم دائنة متنوعة وذمم موظفني ومسروفات مستحقة وخمسس زكاة مرتاكمة عن اأعوام سابقة. وقد ارتفعت من حوايل 4.8 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 33.6 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل سنوي مركب بلغ 165.4%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى

اإسافة خمسس زكاة مرتاكمة عن اأعوام سابقة بعد اأن متت تسويتها مع مسلحة الزكاة والدخل خالل عام 2011م.

توزيعات ومستحقات للمساهمين تتكون املبالغ املستحقة للمساهمني من فائس تخسيس الأسهم وتوزيعات الأرباح التي مل تسرف واأسهم مباعة باملزاد وسيكات مساهمني مل تسرف والكسور الناجتة عن تخفيس راأس املال. وقد كانت التوزيعات واملستحقات للمساهمني مستقرة عند مستوى 9 مليون ريال سعودي خالل الفرتة. ويوسح اجلدول اأدناه

بنود التوزيعات واملستحقات للمساهمني.

7-11 : جدول توزيعات ومشتحقات للمشاهمني


0.0%2.1402.1412.141فائس تخسيس الأسهم

-0.3%952956958توزيعات اأرباح مل تسرف

-0.5%5.2585.2865.310اأسهم مباعة باملزاد

0.1%377377376سيكات مساهمني مل تسرف

0.0%233233233الكسور الناجتة عن تخفيس راأس املال

-0.3%8.9608.9939.019املجموع


قرس البنك الزراعي العربي الشعودي

مت احلسول على قرس تربية مواسي طويل الأجل من البنك الزراعي العربي السعودي باأسماء اأسخاس خارج السركة، وقد اآل هذا القرس للسركة مقابل خطابات سمان قدمتها السركة عن املستفيدين الأسليني مقابل تنازلهم عنه لسالح السركة. وقام البنك باإعادة جدولة القرس على دفعات تبداأ من 1430/6/25هـ املوافق 2009/6/19م بحيث يسدد رسيد القرس على مدى فرتة متتد اإلى تاريخ 1439/6/25هـ املوافق 2018/3/13م. وقد بلغ رسيد القرس يف 31 ديسمرب

2011م 12.7 مليون ريال سعودي وبلغ اجلزء اجلاري منه 2.9 مليون ريال سعودي. ويوسح اجلدول اأدناه احلركة يف هذا القرس خالل الفرتة.

7-12: جدول قرس البنك الزراعي العربي الشعودي


-17.8%12.74315.68618.866الرسيد يف نهاية السنة

0.0%2.9442.9442.944اجلزء اجلاري

-21.6%9.79912.74315.922اجلزء طويل الأجل


41

مخصص الزكاة الشرعية بلغ رسيد خمسس الزكاة السرعية 55.8 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م، وقد انخفس اإلى 5.8 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل انخفاس

سنوي مركب بلغ %67.7.

خالل الربع الثالث من العام 2011م، وبعد اأن حسلت على ربط الزكاة النهائي لسنة 1994م، قامت السركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل عن السنوات من عام 1995م اإلى 2010م على اأساس القوائم املالية املوحدة، ووفقا لذلك قدمت السركة اإقراراتها الزكوية عن السنوات املذكورة اأعاله اإلى مسلحة اإليها بقائمة املركز املايل( ومقابل ذلك خمسس اأسري بـ 4.3 مليون ريال )كما اإجمايل الستحقاق الزكاة والدخل من خالل املستسار الزكوي حيث حدد بحوايل 58 مليون ريال وذلك لتغطية مستحقات السركة وسركاتها التابعة والذي اأظهر يف القوائم املالية للسنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م. بناء على اإلى مسلحة الزكاة والدخل، وبناء على هذا قامت املجموعة تقديرات الإدارة موؤيدة بروؤية املستسار الزكوي، فاإن هذا املخسس اأكرث من الحتساب املقدم

بتخفيس املخسس مبا قيمته 27.97 مليون ريال من املخسسات يف قائمة الدخل.

الفرق ما بني كل من املخسس املتبقي وبني القيمة الظاهرة منفسلة يف بند الزكاة السرعية املستحقة سمن بنود قائمة املركز املايل والبالغ مقداره حوايل 25.7 مليون ريال مت تسنيفه سمن املسروفات املستحقة والذمم الدائنة الأخرى. كما متت اإعادة تسنيف اأرقام السنة السابقة لتتماسى مع عرس السنة احلالية.

7-13: جدول خمشس الزكاة الشرعية


4.5%57.97055.84653.128الرسيد يف بداية السنة

-25.6%1.5172.2992.741املخسس املكون

267.1%-23-175-310يخسم: املدفوع خالل السنة

----53.336يخسم: تسويات )اإيساح 16-ج(

-67.7%5.84157.97055.846رسيد نهاية السنة


املطلوبات غري املتداولة 7 7 7 7

تتكون املطلوبات غري املتداولة من اجلزء طويل الأجل من قرس البنك الزراعي العربي السعودي وخمسسات مكافاأة نهاية اخلدمة ومطالبات مستقبلية. وقد منا جمموع املطلوبات غري املتداولة من 31.5 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 34.7 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ 4.9%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى اإسافة كل من خمسس »التزامات تاأجري متويلي-اجلزء غري املتداول« وخمسس »اإيرادات موؤجلة-اجلزء غري املتداول« بواقع 16.7 مليون ريال و4.4 مليون ريال لكل خمسس على التوايل بنهاية عام 2011م. وقد نتجت كل من التزامات التاأجري التمويلي والإيرادات املوؤجلة من بيع بعس املوجودات الثابتة مببلغ 20 مليون ريال وفقا لتفاقية بيع واإعادة تاأجري بعقد تاأجري مدته خمس سنوات وباإجمايل يبلغ 27.250.000 ريال يتم دفعه على 60 قسط متساوية بواقع 454.166 ريال ابتدءا من 28 ديسمرب 2011م. ومن ناحية اأخرى، انخفس قرس البنك الزراعي العربي السعودي - طويل الأجل مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 21.6% من 15.9 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 9.8 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م. اأما بالنسبة ملخسس مكافاأة نهاية اخلدمة، فقد منا مبعدل منو سنوي مركب بلغ 2.1% خالل الفرتة من 3.6 مليون ريال يف ديسمرب 2009م على 3.8 مليون ريال يف 31

ديسمرب 2011م.

كما قامت اإدارة السركة بتسوية خمسس املطالبات املستقبلية مقابل مطالبات حمتملة من اجلمارك السعودية على السركة واملقدرة بحوايل 12.0 مليون ريال، حيث قامت السركة بالتفاوس مع وزارة املالية لتخفيس املبلغ وتقسيطه. ويف بداية عام 2011م، مت التفاق على تسويته بدفع مبلغ 5.0 مليون ريال بواقع 70 األف

ريال سهريا، ومت اإدراج املبلغ املتفق عليه سمن حساب مستحقات ومطلوبات متداولة اأخرى.

7-14 : جدول املطلوبات غري املتداولة


-21.6%9.79912.74315.922قرس البنك الزراعي العربي السعودي - طويل الأجل

2.1%3.7633.6183.610خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

-12.00012.000-خمسس مطالبات مستقبلية

---16.685التزامات تاأجري متويلي - اجلزء غري املتداول

---4.426اإيرادات موؤجلة - اجلزء غري املتداول



42

حقوق املساهمني 7 7 7 7

يبلغ راأس مال السركة 109.0 مليون ريال مقسم اإلى 10.9 مليون سهم بقيمة اسمية تبلغ 10 ريال للسهم الواحد. وكانت السركة قد قامت بتخفيس راأسمالها يف عام 2007م مقابل اإطفاء خسائر مرتاكمة من 1200.0 مليون ريال اإلى 109.0 مليون ريال.

تتكون حقوق املساهمني من راأس املال والحتياطي النظامي والأرباح املبقاة. وقد ارتفع جمموع حقوق املساهمني من 111.6 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 134.8 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م. وقد منت الأرباح املبقاة اإلى 22.3 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م من 1.5 مليون ريال يف

31 ديسمرب 2009م ، اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ 291.7% نتيجة لتحسن اأرباح السركة.

7-15: جدول حقوق املشاهمني


0.0%109.000109.000109.000راأس املال

74.0%3.4652.2721.145احتياطي نظامي

291.7%22.32911.6001.455اأرباح مبقاة



النسب واملوؤسرات املالية الرئيسة 7 7 7 7

يلخس اجلدول التايل اأهم النسب واملوؤسرات املالية لأداء السركة للثالث سنوات املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م:

7-16: النشب املالية

معدل النمو الشنوي 31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011ماملركب )%(

4.9%1.241.231.13نسبة التداول

-12.7%0.681.010.89نسبة السيولة السريعة

-13.9%108.5%92.8%80.4%نسبة املطلوبات حلقوق امللكية

7.5%48.0%51.9%55.4%نسبة حقوق امللكية للموجودات

-7.5%52.0%48.1%44.6%نسبة املطلوبات للموجودات



96.6%1.7%8.3%6.6%هامس اإجمايل الربح

--12.7%8.1%5.6%هامس سايف الربح

-75.0%32.7%2.9%2.0%نسبة النقد للمبيعات

--0.4%12.7%9.9%هامس الربح قبل الفوائد والسرائب والستهالك والإطفاء

-22.2%75.354.5124.3معدل دوران املخزون )يوم(

-41.1%64.9140.7187.2معدل حتسيل احلسابات املدينة )يوم(

-41.2%31.425.290.9معدل سداد احلسابات الدائنة )يوم(

80.8%27.0%59.0%88.3%معدل دوران املوجودات

املسدر: مستخلسة من القوائم املالية املراجعة

43

قائمة العمليات 2 2 2

يوسح اجلدول التايل قائمة عمليات السركة للفرتة من 2009م وحتى 2011م:

7-17: جدول قائمة العمليات

معدل النمو الشنوي املركب الشنة املنتهية يفالشنة املنتهية يفالشنة املنتهية يف)اآالف الرياالت()%( 31 ديشمرب 2009م31 ديشمرب 2010م31 ديشمرب 2011م

84.8%214.578139.72362.813املبيعات

80.1%-61.735-128.146-200.343تكلفة املبيعات


-1.4%10.8639.99611.179اإيرادات تاأجري وتخزين

43.1%25.09821.57312.257جممل ربح النشاط

117.0%-1.473-2.811-6.934مسروفات بيع وتسويق

20.1%-12.157-15.148-17.536مسروفات عمومية واإدارية

--6283.6141.373شايف ربح )خشارة( النشاط

578.4%3.2222.12470اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

160.6%7.6551.5351.127سايف اإيرادات )مساريف( اأخرى

---1.935خمسسات وتسويات - سايف

-- 5.234-اأرباح بيع استثمارات

--1.544- -نتائج اأنسطة غري مستمرة

--1.639- -اأرباح )خسائر( بيع موجودات اأعمال غري مستمرة

--1.907- -مساريف استسارات واإعادة هيكلة

-1.0648-سايف اإيرادات )مساريف( اأخرى غري مستمرة

--13.44013.5705.258سايف دخل )خسارة( السنة قبل الزكاة السرعية

-25.6%-2.741-2.299-1518الزكاة السرعية

--11.92211.2727.998سايف دخل )خسارة( السنة بعد الزكاة السرعية



املبيعات 7 7 7 7

تتاألف مبيعات السركة من املبيعات الناجتة من الأنسطة الزراعية وجتارة املواد الغذائية املجمدة. وقد ارتفعت مبيعات السركة من 62.8 مليون ريال سعودي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 214.6 مليون ريال سعودي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م، اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ 84.8%. وقد سكلت

جتارة املواد الغذائية املجمدة املشدر الرئيشي لالإيرادات. ويوشح اجلدول التايل نشبة مشاهمة كل نشاط يف اإجمايل املبيعات:

7-18: جدول مشاهمة االأنشطة املختلفة يف اإجمايل املبيعات

2009م2010م2011م

85%91%93%القطاع الغذائي15%9%7%القطاع الزراعي *

100%100%100%اإجمايل

املسدر: اإدارة سركة جمموعة اأنعام* قامت السركة ابتداء من عام 2009م باإيقاف نشاط شناعة االأعالف نظرا لعدم اشتمرار جدواه االقتشادية.

يعزى ارتفاع مبيعات السركة خالل الفرتة 2009م – 2011م اإلى منو اإيرادات نشاط جتارة املواد الغذائية املجمدة من 53.5 مليون ريال سعودي يف 2009م اإلى 199.6 مليون ريال سعودي يف 2011م، اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ 93.1%. وقد ارتفعت املبيعات نتيجة لإعداد وتنفيذ خطة للنهوس مببيعات السركة تعتمد على تنويع السلع وتعدد مسادرها والرتكيز على حتقيق الأهداف السرتاتيجية املرسومة لدعم الأنسطة الرئيسية القائمة، حيث متت اإعادة هيكلة السركة

واإجراء مراجعة ساملة لالأنسطة غري املستغلة وذلك لبحث جدوى تفعيلها فيما يخدم اأهداف السركة.

44

اتفاقيات مشرتكة مع بعقد النشاط لتوشعة الشركة جمهودات كبرية بذلت وقد تقدما ومنوا ملحوظا. شهد الذي االأغذية املجموعة حاليا على قطاع وتركز املوردين الرئيسيني خارج اململكة وفتح فروع متكاملة وثالجات مبناطق اململكة املختلفة، واإسافة بعس السلع اجلديدة كالأرز واللحوم والبطاطس والعدس لقائمة منتجاتها. كما متكنت السركة من احلسول على وكالت توزيع ملاركات دجاج عاملية وبداأت بالرتكيز على بناء قاعدة قوية من العمالء واإقامة عالقات متميزة مع

املوردين والسركات العاملية املنتجة للمواد الغذائية عالية اجلودة.

7-19 : جدول املبيعات حسب النساط


93.1%199.640126.51853.528جتارة املواد الغذائية املجمدة

26.8%14.93813.2059.285اأنسطة الزراعة

84.8%214.578139.72362.813الإجمايل

املسدر:مستخلسة من القوائم املالية املدققة

تكلفة املبيعات 7 7 7 7

ارتفعت تكلفة املبيعات من 61.7 مليون ريال لعام 2009م اإلى 200.3 مليون ريال لعام 2011م، اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ 80.1%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى ارتفاع تكلفة مبيعات املواد الغذائية املجمدة كنتيجة طبيعية لرتفاع مبيعات السركة من جتارة املواد الغذائية املجمدة والتي سهدت منوا ملحوظا يقدر بحوايل 93.1% سنويا للفرتة ما بني عامي 2009م و2011م، حيث ارتفعت واردات السركة من املواد الغذائية من 6.6 اآلف طن مرتي يف عام 2009م اإلى 18.9 األف طن مرتي يف عام 2011م. وقد سكلت تكلفة مبيعات املواد الغذائية املجمدة اجلزء الأكرب من تكلفة املبيعات، حيث ارتفعت مبعدل منو سنوي مركب بلغ %88.6

من 54 مليون ريال يف 2009م اإلى 192.8 مليون ريال يف 2011م.

7-20 : جدول تكلفة املبيعات حسب النساط


88.6%192.778116.20954.170تكلفة مبيعات مواد غذائية جممدة

0.0%7.56511.9377.565تكلفة مبيعات حماسيل زراعية

80.1%200.343128.14661.735الإجمايل


جممل ربح املبيعات 7 7 7 7

ارتفع جممل ربح املبيعات من 1.1 مليون ريال يف 2009م اإلى 14.2 مليون ريال يف 2011م مبعدل منو سنوي مركب بلغ 263.4%. ويعزى هذا الرتفاع اإلى زيادة املبيعات و حتسن هامس جممل الربح خالل الفرتة من 1.7% اإلى 6.6% نتيجة لتطبيق اخلطة املوسوعة لنمو املبيعات.

7-21 : جدول جممل ربح املبيعات


84.8%214.578139.72362.813املبيعات

80.1%-61.735-128.146-200.343تكلفة املبيعات


96.4%1.7%8.3%6.6%هامس جممل ربح املبيعات

املسدر: مستخلس من القوائم املالية املدققة

45

اإيرادات تاأجري وتخزين 7 7 7 7

تتمثل اإيرادات التاأجري والتخزين يف اإيرادات تاأجري حظائر املواشي اململوكة للشركة وغري املشتغلة نظرا لتوقف نشاط جتارة املواشي. كما متثل اإيرادات تاأجري املشاحات غري املشتغلة يف ثالجات الشركة التابعة لنشاط جتارة املواد الغذائية جزءا من اإيرادات التاأجري والتخزين. اأما بالنشبة للنشاط الزراعي يف مشروع البسيطاء باجلوف، فيتم اأيسا تاأجري املساحات واملحاور غري املستغلة من قبل السركة للغري. ويتم استخدام حسيلة التاأجري يف زراعة املساحات املستغلة من

قبل السركة.

جممل ربح النشاط 7 7 7 7

ارتفع جممل ربح النشاط مبعدل منو شنوي مركب بلغ 43.1% من 12.3 مليون ريال يف 2009م اإلى 25.1 مليون ريال يف 2011م نتيجة ارتفاع املبيعات خالل الفرتة وحتسن هامس الربح الإجمايل.

مسروفات بيع وتسويق 7 7 7 7

تتكون مسروفات البيع والتسويق من رواتب واأجور ومزايا عاملني ومن مسروفات تسويقية اأخرى. وقد ارتفعت من 1.5 مليون ريال لعام 2009م اإلى 6.9 مليون ريال لعام 2011م مبعدل منو سنوي مركب بلغ 117%. ويعزى الرتفاع يف مسروفات البيع والتسويق يف عامي 2010م و2011م اإلى تعيني موظفني جدد لإدارة وتسغيل الفروع اجلديدة التي مت افتتاحها خال تلك الفرتة )فرع مكة املكرمة، فرع خميس مسيط، وفرع الدمام( والأقسام املستحدثة كقسم التجزئة وقسم

الأسواق احلديثة وقسم الأسواق غري التقليدية. ويوسح اجلدول اأدناه مسروفات البيع والتسويق خالل الفرتة.

7-22 : جدول مشروفات بيع وتشويق


126.6%3.8551.241751رواتب واأجور ومزايا عاملني

106.7%3.0791.570721مسروفات تسويقية اأخرى

117.0%6.9342.8111.473املجموع


مسروفات عمومية واإدارية 7 7 7 7

وانتداب. سفر ومساريف ومكافاآت ومعدات واستهالك ممتلكات اأخرى ومسروفات ومزايا عاملني واأجور رواتب والإدارية من العمومية املسروفات تتكون ارتفعت املسروفات العمومية والإدارية من 12.2 مليون ريال لعام 2009م اإلى 17.5 مليون ريال لعام 2011م مبعدل منو سنوي مركب بلغ 20.1%. ويعزى هذا

الرتفاع بسكل اأساسي اإلى زيادة الرواتب والأجور ومزايا العاملني ومكافاآت ومساريف السفر والنتداب وتعيني موظفني جدد للفروع والأقسام اجلديدة.

7-23 : جدول مشروفات عمومية واإدارية


43.3%8.8917.0214.330رواتب واأجور ومزايا عاملني

15.5%5.0523.5023.787مسروفات اأخرى

38.5%3.4282.2071.788استهالك ممتلكات ومعدات

-72.9%1652.4192.251مكافاآت ومساريف سفر وانتداب

20.1%17.53615.14812.157املجموع


شايف دخل النشاط 7 7 7 7

حققت الشركة شايف دخل من النشاط بلغ 628 األف ريال للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م. وقد حققت الشركة شايف خشارة من النشاط يف عام 2009م بلغ 1.4 مليون ريال نتيجة لتدين املبيعات متاأثرة بظروف االأزمة املالية العاملية يف ذلك العام، بينما ارتفع هامض شايف الربحية من النشاط اإلى 2.6% لعام 2010م، ثم انخفس اإلى 0.3% لعام 2011م بسبب الزيادة يف مسروفات البيع والتسويق، حيث ارتفعت مبعدل منو سنوي مركب بلغ 117% نتيجة التوسع يف

عمليات السركة.

46

7-24 : جدول سايف دخل النساط


84.8%214.578139.72362.813املبيعات

--6283.6141.373شايف دخل )خشارة( النشاط

--2.2%2.6%0.3%هامض شايف دخل )خشارة( النشاط


اأرباح بيع ممتلكات ومعدات 7 7 7 7

اإلى 3.2 مليون ريال يف عام 2011م. وتتمثل ارتفعت اأرباح بيع ممتلكات ومعدات مبعدل منو سنوي مركب بلغ 578.4% من 70.0 األف ريال يف عام 2009م اأرباح بيع ممتلكات ومعدات لعام 2011م يف اأرباح بيع اأراسي زراعية مبنطقة القسيم مببلغ 2.6 مليون ريال واأرباح بيع معدات زراعية مببلغ 0.6 مليون ريال.

اإيرادات )مشروفات( اأخرى 7 7 7 7

اأخرى. واإيرادات )مسروفات( بيع خردة واإيرادات واإيرادات حتسيل ديون قدمية الأراسي الأخرى يف رد خمسس تقييم الإيرادات )املسروفات( تتمثل ارتفعت الإيرادات )املسروفات( الأخرى من 1.1 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 7.7 مليون ريال يف عام 2011م، اأي مبعدل منو سنوي مركب بلغ %160.6.

خمسسات وتسويات 77 7 7 7

بلغت املخسسات والتسويات حوايل 1.9 مليون ريال بنهاية عام 2011م. وتتكون املخسسات والتسويات من خمسس الزكاة املسرتدة وتقدر بحوايل 27.4 مليون ريال يخسم منها خمسس ديون مسكوك يف حتسيلها )اأوراق قبس( ملجموعة الغامدي تبلغ 25.5 مليون ريال.

اأرباح بيع استثمارات 77 7 7 7

بلغت اأرباح بيع استثمارات 5.2 مليون ريال يف عام 2010م نتيجة بيع اإحدى السركات التابعة وهي سركة املواسي السرتالية الدولية املحدودة واململوكة بنسبة 100% للسركة.

نتائج اأنسطة غري مستمرة 77 7 7 7

تتمثل االأنشطة غري املشتمرة يف جتارة االأعالف. وقد حققت الشركة خشائر من هذا النشاط بلغت 1.5 مليون ريال يف عام 2009م.

اأرباح )خشائر( بيع موجودات اأعمال غري مشتمرة 77 7 7 7

مبنطقة لالأعالف الدولية اأنعام مشنع موجودات ببيع وذلك النشاط هذا تشفية الشركة قررت فقد االأعالف، جتارة نشاط حققها التي للخشائر نتيجة القسيم. ونتج عن عملية البيع سايف خسارة بلغت 1.6 مليون ريال يف عام 2009م.

شايف اإيرادات )مشاريف( اأخرى غري مشتمرة 77 7 7 7

بلغت وقد املواسي(. اإيقافها )جتارة اأنسطة مت ديون قدمية هالكة ومسروفات اإيرادات حتسيل مستمرة يف اأخرى غري اإيرادات )مساريف( يتمثل سايف اإيرادات اأخرى غري مستمرة حوايل 8 اآلف ريال يف عام 2009م، وارتفعت اإلى حوايل 1.1 مليون ريال يف عام 2010م.

شايف الدخل قبل الزكاة الشرعية 77 7 7 7

بلغ سايف اخلسارة قبل الزكاة السرعية 5.3 مليون ريال سعودي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م يرجع معظمها اإلى خسائر من اأعمال غري مستمرة، يف حني بلغ سايف الربح قبل الزكاة السرعية 13.4 مليون ريال يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م نتيجة لرتفاع املبيعات وحتسن هوامس الربحية. وقد ارتفع

هامس الدخل قبل الزكاة اإلى 6.3% يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م.

47

7-25 : جدول شايف الدخل قبل الزكاة الشرعية


84.8%214.578139.72362.813املبيعات


--8.4%9.7%6.3%هامس سايف دخل السنة قبل الزكاة السرعية


الزكاة السرعية 77 7 7 7

انخفست الزكاة السرعية من 2.7 مليون ريال لعام 2009م اإلى 1.5 مليون ريال لعام 2011م مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 25.6%. ويعزى هذا النخفاس اإلى انخفاس الوعاء الزكوي خالل الفرتة نتيجة انخفاس املخسسات مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 40.1% يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م اإلى

34.6 مليون ريال من 96.5 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م. ويوسح اجلدول التايل كيفية احتساب الوعاء الزكوي والزكاة السرعية خالل الفرتة.

7-26 : جدول وعاء الزكاة الشرعية


0.0%109.000109.000109.000راأس املال

-40.1%34.55773.24196.467خمسسات

-17.8%12.74215.68618.866قروس

---19.761عقد تاأجري راأسمايل


-0.3%8.9618.9939.019توزيعات املساهمني

10.8%116001.4559.454اأرباح مبقاة

40.9%2.2721.1451.145احتياطي نظامي

-5.7%212.333223.092238.693املجموع

----يخسم: العناسر واجبة احلسم

--129.058-151.616131.151سايف املوجودات غري املتداولة

-25.6%60.71791.940109.635وعاء الزكاة السرعية

-25.6%1.5182.2992.741الزكاة السرعية )%2.5(


شايف الدخل بعد الزكاة الشرعية 77 7 7 7

ارتفع سايف الدخل بعد الزكاة السرعية اإلى 11.9 مليون ريال لعام 2011م. ويعزى هذا الرتفاع اإلى زيادة خمسس سايف اإيرادات اأخرى، والذي ارتفع مبعدل منو سنوي مركب بلغ 160.6% من 1.1 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م اإلى 7.7 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م، بالإسافة اإلى ارتفاع اأرباح بيع ممتلكات ومعدات، والتي زادت مبعدل منو سنوي مركب بلغ 578.4% من 70 األف ريال بنهاية عام 2009م اإلى 3.2 مليون ريال بنهاية عام 2011م. كما ساهم سايف الدخل من الأنسطة غري املستمرة اإلى زيادة سايف الدخل يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م. بينما اأدت خسائر اأعمال غري مستمرة اإلى سايف خسارة بلغت 8.0 مليون ريال سعودي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م. هذا وقد ارتفع هامس الربح السايف اإلى 5.6% وارتفعت ربحية السهم من خسارة بلغت 0.73 ريال

للسهم اإلى 1.1 ريال للسهم، كما ارتفع العائد على حقوق امللكية اإلى 8.8% والعائد على املوجودات اإلى 4.9% خالل الفرتة.

48

7-27 : جدول شايف الدخل بعد الزكاة الشرعية


84.8%214.578139.72362.813املبيعات



--12.73%8.07%5.6%هامس سايف دخل السنة بعد الزكاة السرعية




49

قائمة التدفقات النقدية 2 2 2

يوسح اجلدول التايل قائمة التدفقات النقدية للسركة للفرتة من 2009م وحتى 2011م:

7-28 : جدول قائمة التدفقات النقدية


التدفقات النقدية من الأنسطة التسغيلية


----تسويات سنوات سابقة

تسويات ملطابقة سايف الدخل )اخلسارة( مع سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية

6.1%6.7394.9355.987استهالك ممتلكات ومعدات

----1.935خمسسات وتسويات

-14.0%1.3191.7231.782اإطفاء املسروفات املوؤجلة

-1.569-2.124-3.222 خسائر )اأرباح( بيع ممتلكات ومعدات

-2.2992.741-خمسس الزكاة السرعية

-1.0321.393-خمسسات مكونة

-384- -خسائر استبعاد استثمارات

---5.234-)اأرباح( بيع استثمارات

----4.203عكض خمشض هبوط

التغريات يف املوجودات واملطلوبات التسغيلية

--665295-تاأمينات خطابات سمان

-9.3%10.161-8.36721.634ذمم مدينة جتارية

-59.5%6361.569-ذمم مدينة اأخرى

-1.9121.892-22.210خمزون

108.5%677-2.944167مسروفات مدفوعة مقدما

--97--اأوراق دفع

--8.699-15.7816.537ذمم دائنة جتارية

-1.2182.363-5.689ذمم دائنة اأخرى

-616-2.204-مستحق لأطراف ذات عالقة

--2.077-1461.025خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة املدفوع

--23-1.207175زكاة مدفوعة

----12.000خمسس مطالبات

-11.943-13.408-834سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية

146.2%-3.171-9.004-19.216اإسافات ممتلكات ومعدات

----239مدفوعات مقابل موجودات مستاأجرة

--562-47-اإسافات مساريع حتت التنفيذ

309.6%26.3383.6891.570املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

172.4%-367-1.264-2.724اإسافات مسروفات موؤجلة

--6.750-املحسل من بيع استثمارات

--4.1591232.530سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية

----بنك دائن

50


0.0%-2.944-3.180-2.944املسدد من قرس البنك الزراعي العربي السعودي

56.9%-13-26-32توزيعات ومستحقات مساهمني

0.3%-2.956-3.206-2.976سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

-76.8%6.457-34916.491سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه

-46.5%4.01920.51014.053النقد وما يف حكمه يف بداية السنة

-53.9%4.3684.01920.510النقد وما يف حكمه يف نهاية السنة


التدفقات النقدية من الأنسطة التسغيلية 7 7 7 7

بلغ سايف النقد املستخدم يف الأنسطة التسغيلية 834 األف ريال يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م. ويعود السبب الرئيسي لستخدام النقد اإلى متطلبات راأس املال العامل، حيث مت اإنفاق 22.2 مليون ريال عام 2011م لإسافة املخزون.

يف املقابل، بلغ سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية 11.9 مليون ريال يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م بالرغم من اخلسارة املحققة للسنة نتيجة انخفاس راأس املال العامل اأثر تدين املبيعات. فقد سكل انخفاس الذمم املدينة التجارية املسدر الأساسي للنقد حيث بلغ 10.2 مليون ريال سعودي.

ويشار اإلى اأن اأحد اأشباب تدين التدفقات النقدية من االأنشطة التشغيلية خالل فرتة الثالث شنوات هو تدين شايف الدخل من النشاط.

التدفقات النقدية من الأنسطة الستثمارية 7 7 7 7

يعزى استخدام النقد اإلى اإسافة ممتلكات ومعدات حيث ارتفعت النفقات الراأسمالية من 3.2 مليون ريال اإلى 19.2 مليون ريال خالل الفرتة، مبعدل منو سنوي مركب بلغ 146.2%. تسببت الأنسطة الإستثمارية للسركة باإستخدام نقدي بلغ 2.5 مليون ريال يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م، بينما وفرت النساطات

الإستثمارية حوايل 4.2 مليون يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م، وذلك نتيجة لبيع ممتلكات ومعدات بقيمة 26.3 مليون ريال خالل ذلك العام.

التدفقات النقدية من الأنسطة التمويلية 7 7 7 7

بلغ سايف النقد املستخدم يف الأنسطة التمويلية حوايل 3.0 مليون ريال يف السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م وحافظ على نفس املستوى للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م. ويتكون التدفق النقدي من الأنسطة التمويلية من دفعات تسديد قرس البنك الزراعي العربي السعودي التي تراوحت بني 2.9 مليون ريال و 3.2

مليون ريال خالل الفرتة، بالإسافة اإلى بعس التغريات يف التوزيعات واملستحقات للمساهمني.

النقد وما يف حكمه 7 7 7 7

يتكون النقد وما يف حكمه من النقد يف السندوق ولدى البنوك، وقد بلغ تقريبا 20.5 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009م ثم تراجع اإلى حوايل 4.4 مليون ريال يف نهاية عام 2011م مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 53.9%. ويعود الرتاجع يف حساب النقد اإلى سايف النقد املستخدم يف الأنسطة التسغيلية لعام 2011م

نتيجة لرتفاع املخزون.

7-29 : جدول النقد وما يف حكمه


33.9%14721182نقد بالسندوق

-54.5%4.2213.80920.429نقد لدى البنك

-53.9%4.3684.01920.510املجموع


51

قائمة المركز المالي للنصف األول من عام 22 2م 2 2 2

يوسح اجلدول التايل قائمة املركز املايل للسركة لفرتة النسف الأول املنتهية يف 30 يونيو 2012م:

7-30: قائمة املركز املايل

معدل النمو )%(30 يونيو 2011م30 يونيو 2012م)اآالف الرياالت(

-12.7%5.0555.787نقد وما يف حكمه

-25.500-اأوراق قبس

-23.1%33.34543.360ذمم مدينة جتارية

162.2%11.1174.240مسروفات مدفوعة مقدما وموجودات متداولة اأخرى

17.7%47.41840.277خمزون


-4.6%3.1923.347مسروفات موؤجلة

--19.392موجودات مستاأجرة

0.3%130.302129.851ممتلكات ومعدات


-1.0%249.820252.361جمموع املوجودات

104.4%19.5119.544ذمم دائنة جتارية

0.0%2.9442.944قرس طويل الأجل - اجلزء املتداول

--3.177التزامات تاأجري متويلي - اجلزء املتداول

0.0%955955مستحق لأطراف ذات عالقة

-0.2%8.9478.967توزيعات ومستحقات للمساهمني

28.2%6.8915.373خمسس الزكاة السرعية

--1.069اإيرادات موؤجلة - اجلزء املتداول

-48.0%36.64670.467مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى


-23.1%9.79912.743قرس طويل الأجل

--15.096التزامات تاأجري راأسمايل - اجلزء غري املتداول

--3.891اإيرادات موؤجلة - اجلزء غري املتداول

-11.501-خمسس مطالبات

10.8%4.0733.676خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة


-10.4%112.999126.170جمموع املطلوبات

0.0%109.000109.000راأس املال

52.5%3.4652.272احتياطي نظامي

63.3%24.35714.919اأرباح مبقاة


-1.0%249.820252.361جمموع اخلسوم وحقوق املساهمني


52

املوجودات املتداولة 7 7 7 7

انخفست املوجودات املتداولة مبعدل منو سنوي مركب بلغ 18.7% من حوايل 119.2 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م اإلى 96.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م. وسكل املخزون و الذمم املدينة اجلزء الأكرب من املوجودات املتداولة، حيث انخفست الذمم املدينة التجارية من حوايل 43.4 مليون ريال اإلى 33.3 مليون ريال خالل الفرتة، اأي مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 23.1%. يف حني ارتفعت اأرسدة املخزون مبعدل منو بلغ 17.7% من 40.3 مليون ريال اإلى 47.4 مليون ريال

خالل نفس الفرتة.

7-31: املوجودات املتداولة


-12.7%5.0555.787نقد وما يف حكمه

-25.500-اأوراق قبس

-23.1%33.34543.360ذمم مدينة جتارية

162.2%11.1174.240مسروفات مدفوعة مقدما وموجودات متداولة اأخرى

17.7%47.41840.277خمزون



املوجودات غري املتداولة 7 7 7 7

تتكون املوجودات غري املتداولة بسكل رئيسي من ممتلكات ومعدات، وقد بلغت 152.9 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2012م مبعدل ارتفاع بلغ 14.8% عن نفس الفرتة من العام السابق )133.2 مليون ريال(. ويعزى هذا الرتفاع اإلى اإسافة حساب موجودات مستاأجرة والذي يتمثل يف موجودات قامت السركة ببيعها واإعادة تاأجريها من املسرتي بنهاية الربع الرابع من عام 2011م وملدة خمس سنوات. وتتمثل املوجودات املستاأجرة يف ثالجة السركة املركزية يف مدينة جدة والتي تبلغ مساحتها حوايل 10 اآلف مرت مربع. وقد ارتفع سايف املمتلكات واملعدات مبعدل 0.3% من 129.9 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2011م اإلى 130.3 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م. هذا، وقد انخفست املسروفات املوؤجلة بالسايف اإلى 3.2 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م مقابل 3.3 مليون ريال لنفس الفرتة

من السنة السابقة.

7-32: املوجودات غري املتداولة


-4.6%3.1923.347مسروفات موؤجلة

--19.392موجودات مستاأجرة

0.3%130.302129.851ممتلكات ومعدات



املطلوبات املتداولة 7 7 7 7

انخفس جمموع املطلوبات املتداولة من 98.3 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م اإلى 80.1 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م مبعدل انخفاس بلغ 18.4%، نتيجة الدائنة الذمم اأما ريال. مليون 36.6 اإلى ريال مليون 70.5 من الفرتة خالل %48.0 بنسبة الأخرى املتداولة واملطلوبات املستحقة املسروفات لنخفاس التجارية، فقد ارتفعت مبعدل منو سنوي مركب بلغ 104.4% خالل الفرتة من 9.5 مليون ريال اإلى 19.5 مليون ريال. كما ارتفع خمسس الزكاة السرعية مبعدل

منو سنوي مركب بلغ 28.2% خالل الفرتة من 5.4 مليون ريال اإلى 6.9 مليون ريال.

7-33: املطلوبات املتداولة


104.4%19.5119.544ذمم دائنة جتارية

0.0%2.9442.944قرس طويل الأجل - اجلزء املتداول

--3.177التزامات تاأجري متويلي - اجلزء املتداول

0.0%955955مستحق لأطراف ذات عالقة

53


-0.2%8.9478.967توزيعات ومستحقات للمساهمني

28.2%6.8915.373خمسس الزكاة السرعية

--1.069اإيرادات موؤجلة - اجلزء املتداول

-48.0%36.64670.467مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى



املطلوبات غري املتداولة 7 7 7 7

ارتفعت املطلوبات غري املتداولة مبعدل 17.7% من 27.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م اإلى 32.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م، نتيجة اإسافة بندي التزامات تاأجري راأسمايل والإيرادات املوؤجلة مببلغ 15.1 مليون ريال و3.9 مليون ريال على التوايل. هذا وقد انخفس اجلزء طويل الأجل من القرس بنسبة 23.1% من

12.7 مليون ريال اإلى 9.8 مليون ريال خالل الفرتة.

7-34: املطلوبات غري املتداولة


-23.1%9.79912.743قرس طويل الأجل

--15.096التزامات تاأجري راأسمايل - اجلزء غري املتداول

--3.891اإيرادات موؤجلة - اجلزء غري املتداول

-11.501-خمسس مطالبات

10.8%4.0733.676خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة



حقوق املساهمني 7 7 7 7

بلغ جمموع حقوق املساهمني 136.8 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2012م اأي بارتفاع بلغ 8.4% عن مستوى النسف الأول من السنة السابقة نتيجة ارتفاع الأرباح املبقاة والحتياطي النظامي بنسبة 63.3% و52.5% على التوايل خالل الفرتة.

7-35: حقوق املشاهمني


0.0%109.000109.000راأس املال

52.5%3.4652.272احتياطي نظامي

63.3%24.35714.919اأرباح مبقاة



54

النسب واملوؤسرات املالية الرئيسية 7 7 7 7

7-36: النشب املالية





-0.3%1.211.21نسبة التداول

-23.0%0.620.80نسبة السيولة السريعة

-17.4%100.0%82.6%نسبة املطلوبات حلقوق امللكية

9.5%50.0%54.8%نسبة حقوق امللكية للموجودات

-9.5%50.0%45.2%نسبة املطلوبات للموجودات

-38.3%1.3%0.8%العائد على املوجودات

-43.7%2.6%1.5%العائد على حقوق امللكية

136.6%5.4%12.7%هامس اإجمايل الربح

-26.3%3.0%2.2%هامس سايف الربح

5.4%5.2%5.5%نسبة النقد للمبيعات

44.9%5.5%8.0%هامس الربح قبل الفوائد والسرائب والستهالكات والإطفاءات

54.0%107.169.6معدل دوران املخزون )يوم(

-7.2%65.870.9معدل حتسيل احلسابات املدينة )يوم(

167.4%44.116.5معدل سداد احلسابات الدائنة )يوم(

-16.3%0.370.44معدل دوران املوجودات

املسدر: مستخلسة من القوائم املالية املفحوسة

55

قائمة الدخل للنصف األول من عام 22 2م: 2 2 2

يوسح اجلدول التايل قائمة الدخل للسركة لفرتة الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م:

7-37: قائمة الدخل

الشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو )اآالف الرياالت(2012م

معدل النمو )%(الشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م

-17.2%111.649 92.499 املبيعات

-23.6%- 105.671- 80.783تكلفة املبيعات

96.0%5.978 11.716 جممل ربح املبيعات

-8.0%5.329 4.901 اإيرادات تاأجري وتخزين

47.0%11.307 16.617 جممل ربح النشاط

26.1%- 7.647- 9.644مسروفات عمومية واإدارية

90.8%- 2.449- 4.673مسروفات بيع وتسويق

89.7%1.212 2.300 شايف ربح النشاط

-3.152 - 1)خسائر( اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

15476.0%5 779 سايف اإيرادات )مسروفات( اأخرى

-29.6%4.369 3.077 الدخل قبل الزكاة السرعية

0.0%- 1.050- 1.050الزكاة السرعية

-38.9%3.319 2.027 سايف الدخل



املبيعات 7 7 7 7

بلغت مبيعات السركة 92.5 مليون ريال بنهاية النسف الأول من عام 2012م مقابل 111.6 مليون بنهاية النسف الأول من السنة السابقة، اأي ما ميثل انخفاس بلغ 17.2%. ويعزى االنخفاض يف اإجمايل املبيعات اإلى انخفاض مبيعات نشاط جتارة املواد الغذائية نتيجة انخفاض واردات الشركة من الدجاج واللحوم املجمدة

والأرز نظرا لعدم وجود السيولة الكافية لدى السركة لرفع مستوى خمزونها. وتتمثل املبيعات يف اإيرادات جتارة املواد الغذائية واإيرادات الأنسطة الزراعية.

تكلفة املبيعات 7 7 7 7

انخفست تكلفة املبيعات من 105.7 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م اإلى 80.8 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مبعدل انخفاس بلغ 23.6% نتيجة لنخفاس مبيعات السركة.

جممل ربح املبيعات 7 7 7 7

ارتفع جممل ربح املبيعات بنحو 96.0% اإلى 11.7 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقابل حوايل 6.0 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م على الرغم من انخفاس مبيعات السركة بنحو 17.2% لنفس الفرتة. ويعزى هذا الرتفاع اإلى انخفاس تكلفة املبيعات بنسبة اأكرب من النخفاس

يف املبيعات. ونتيجة لذلك، ارتفع هامس جممل ربح املبيعات من 5.4% للنسف الأول من عام 2011م اإلى 12.7% للنسف الأول من عام 2012م.

7-38: جممل ربح املبيعات



-17.2%111.649 92.499 املبيعات

-23.6%- 105.671- 80.783تكلفة املبيعات

96.0%5.978 11.716 جممل ربح املبيعات

136.6%5.4%12.7%هامس جممل ربح املبيعات


56

اإيرادات تاأجري وتخزين 7 7 7 7

اأسهر اإيرادات تاأجري مستودعات تربيد للغري واإيرادات تاأجري مزارع ومعدات وغريها وقد بلغت 4.9 مليون ريال للستة اإيرادات التاأجري والتخزين يف تتمثل املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقابل 5.3 مليون ريال للفرتة نفسها من السنة السابقة، اأي مبعدل انخفاس بلغ %8.0.

جممل ربح النشاط 7 7 7 7

بلغ جممل ربح النشاط 11.3 مليون ريال يف للنسف الأول من عام 2011م وارتفع مبعدل منو بلغ 47.0% اإلى 16.6 مليون ريال سعودي للنسف الأول من عام 2012م. ويعزى هذا الرتفاع اإلى النخفاس يف تكلفة املبيعات بنسبة اأكرب من النخفاس يف املبيعات والذي انعكس بسكل ايجابي على كل من جممل ربح املبيعات

وجممل ربح النشاط. وقد بلغ هامض جممل ربح النشاط 10.1% و 18.0% يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م و 2012م على التوايل.

7-39: جممل ربح النساط



-17.2%111.649 92.499 املبيعات

47.0%11.307 16.617 جممل ربح النشاط

77.4%10.1%18.0%هامض جممل ربح النشاط


مسروفات بيع وتسويق 7 7 7 7

بلغت مسروفات البيع والتسويق 4.7 مليون ريال سعودي يف النسف الأول من عام 2012م، مقابل حوايل 2.4 مليون ريال يف النسف الأول من السنة السابقة، اأي اأنها منت بنسبة منو بلغت 90.8%. ويعزى ذلك اإلى زيادة الرواتب والأجور ومزايا العاملني نتيجة لزيادة عمليات التسويق خالل الفرتة.

مسروفات عمومية واإدارية 7 7 7 7

ارتفعت املسروفات العمومية والإدارية من 7.6 مليون ريال يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م اإلى 9.6 مليون ريال يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مبعدل منو بلغ 26.1%. ويعود ذلك بسكل رئيسي لرتفاع رواتب واأجور ومزايا العاملني.

شايف ربح النشاط 7 7 7 7

بلغ شايف ربح النشاط 2.3 مليون ريال يف النسف الأول من عام 2012م مقابل 1.2 مليون ريال يف النسف الأول من عام 2011م. ويعزى التحسن يف نتائج العمليات اإلى الرتفاع يف جممل ربح املبيعات. وقد بلغ هامس سايف الدخل للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م 2.5% مقارنة بنحو 1.1% للفرتة نفسها من

العام السابق.

7-40: سايف ربح النساط

معدل النمو )%(الشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو 2011مالشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م)اآالف الرياالت(

-17.2%92.499111.649املبيعات

89.7%2.3001.212شايف ربح النشاط

129.0%1.1%2.5%هامض شايف ربح النشاط


)خشائر( اأرباح بيع ممتلكات ومعدات 7 7 7 7

تتمثل خسائر بيع ممتلكات ومعدات للنسف الأول من عام 2012م يف بيع اأجهزة حاسب اآيل، ونتج عن ذلك خسارة بحوايل األف ومئة ريال مقابل اأرباح بيع ممتلكات ومعدات واآلت للنسف الأول من عام 2011م بحوايل 3.2 مليون ريال.

57

شايف اإيرادات )مشروفات( اأخرى 7 7 7 7

تستمل الإيرادات واملسروفات الأخرى على اإيرادات ناجتة عن بيع خردة واإيرادات تاأجري برادات وسيارات واإيرادات حتسيل ديون قدمية بالإسافة اإلى اإيرادات )مسروفات( اأخرى منوعة. سجل حساب الإيرادات )املسروفات( الأخرى اإيرادات بلغت حوايل 0.8 مليون ريال بنهاية النسف الأول من عام 2012م مقابل

اإيرادات بلغت حوايل خمسة اآلف ريال بنهاية النسف الأول من عام 2011م.

7-41: اإيرادات )مشروفات( اأخرى


4058.8%2797اإيرادات بيع خردة

103.8%18993اإيرادات تاأجري برادات وسيارات

190.6%341117اإيرادات حتسيل ديون قدمية

-86.1%-212-29اإيرادات )مسروفات( اأخرى

15476.0%7795الإجمايل


شايف الدخل قبل الزكاة الشرعية 77 7 7 7

انخفس سايف الدخل قبل الزكاة السرعية من 4.4 مليون ريال يف النسف الأول من عام 2011م اإلى 3.1 مليون ريال يف النسف الأول من عام 2012م مبعدل انخفاس بلغ 29.6%. ويعزى هذا النخفاس اإلى انخفاس مبيعات السركة واإيرادات التاأجري والتخزين والرتفاع يف مسروفات البيع والتسويق واملسروفات

العمومية والإدارية.

7-42: الدخل قبل الزكاة الشرعية


-17.2%92.499111.649املبيعات

-29.6%3.0774.369الدخل قبل الزكاة السرعية

-15.0%3.91%3.33%هامس الدخل قبل الزكاة السرعية


الزكاة السرعية 77 7 7 7

مت تقدير الزكاة السرعية للنسف الأول من عام 2012م بحوايل 1.05 مليون ريال. واجلدير بالذكر اأنه ل يتم احتساب الوعاء الزكوي لفرتات الأرباع السنوية بل يتم تقديره بناءا على نتائج الفرتة.

شايف الربح بعد الزكاة الشرعية 77 7 7 7

بلغ سايف الربح 2.0 مليون ريال يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م بانخفاس عن الفرتة نفسها من السنة السابقة بلغت نسبته 38.9% نتيجة لنخفاس مبيعات واإيرادات السركة. وقد بلغت ربحية السهم 0.19 ريال للسهم لفرتة النسف الأول من عام 2012م ريال مقابل 0.30 ريال لنفس الفرتة من العام السابق،

كما انخفس هامس سايف الربح من 3.0% اإلى 2.2% خالل تلك الفرتة.

7-43: شايف الدخل



-17.2%92.499111.649املبيعات

-38.9%2.0273.319سايف الدخل

-26.3%3.0%2.2%هامس سايف الدخل



58

قائمة التدفقات النقدية للنصف األول من عام 22 2م 2 2 2

يوسح اجلدول التايل قائمة التدفقات النقدية للسركة لفرتة النسف الأول املنتهية يف 30 يونيو 2012م:

7-44: قائمة التدفقات النقدية

الشتة اأشهر املنتهية يف 30 )اآالف الرياالت(يونيو 2012م




-38.9%3.319 2.027 سايف الدخل

تسويات ملطابقة سايف الدخل مع سايف النقد )املستخدم يف( املتوفر من الأنسطة التسغيلية

53.9%2.772 4.267 استهالك ممتلكات ومعدات وموجودات مستاأجرة

54.9%518 803 اإطفاء املسروفات املوؤجلة

-- 13.152 خسائر )اأرباح( بيع ممتلكات ومعدات

- التغريات يف املوجودات واملطلوبات التسغيلية

-54.4%10.495 4.783 ذمم مدينة جتارية

-71.2%- 21.158- 6.089خمزون

254.6%- 967- 3.428مسروفات مدفوعة مقدما وموجودات متداولة اأخرى

-74.7%8.912 2.252 ذمم دائنة جتارية

12.9%2.736 3.089 مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى

--- 535الإيرادات املوؤجلة

-- 310440 مكافاأة نهاية اخلدمة

11.2%944 1.050 الزكاة السرعية

114.4%3.979 8.530 سايف النقد املتوفر من )املستخدم يف( الأنسطة التسغيلية

-13.9%- 5.911- 5.090اإسافات ممتلكات ومعدات

--- 1.489مدفوعات مقابل موجودات مستاأجرة

-99.2%6.335 53 املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

-50.0%- 2.610- 1.305اإسافات مسروفات موؤجلة

258.3%- 2.185- 7.830سايف النقد املتوفر من )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية

-48.0%- 27- 14توزيعات ومستحقات للمساهمني

-48.0%- 27- 14سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

-61.2%1.768 686 سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه

8.7%4.019 4.368 النقد وما يف حكمه يف بداية الفرتة

-12.7%5.787 5.055 النقد وما يف حكمه يف نهاية الفرتة


التدفقات النقدية من الأنسطة التسغيلية 7 7 7 7

اأدت اأنسطة السركة التسغيلية اإلى توفري حوايل 4.0 مليون ريال يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م، وقد ارتفع سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية اإلى حوايل 8.5 مليون ريال يف الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م.

التدفقات النقدية من الأنسطة الستثمارية 7 7 7 7

بلغ سايف النقد املستخدم يف الأنسطة الستثمارية حوايل 2.2 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م مقابل نقد مستخدم يف الأنسطة الستثمارية بلغ حوايل 7.8 مليون ريال للنسف الأول من عام 2012م.

59

التدفقات النقدية من الأنسطة التمويلية 7 7 7 7

فيما عدا بعس التغريات يف رسيد توزيعات ومستحقات املساهمني، مل تقم السركة باأي اأنسطة متويلية خالل الفرتة.

النقد وما يف حكمه 7 7 7 7

انخفس النقد وما يف حكمه من 5.8 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2011م اإلى 5.06 مليون ريال سعودي يف يف 30 يونيو 2012م بنسبة اإنخفاس بلغت %12.7.

7-45: نقد وما يف حكمه


-61.2%6861.768 سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه

8.7%4.3684.019النقد وما يف حكمه يف بداية الفرتة

-12.7%5.0555.787النقد وما يف حكمه يف نهاية الفرتة


توجه أعمال الشركة 2 2 2

يتوقع للعمليات التجارية واملالية للمجموعة وسركاتها التابعة للسنة املالية اجلارية اأن تتبع نفس الجتاه كما يف السنوات السابقة دون اأن يكون هنالك اأي تغيري جوهري سلبي ميكن اأن يوؤثر على الأداء املايل الكلي للسركة.

كما اأنه ليس هنالك تغيري جوهري يف العمليات اأو الأداء املايل للسركة منذ تاريخ اإعداد اآخر قوائم مالية مراجعة للسركة وحتى تاريخ اإسدار هذه النسرة.

60

الرسملة والمديونية. 8

تتاألف رسملة السركة من اإجمايل الدين وحقوق امللكية. وتتمثل مديونية السركة يف قرس البنك الزراعي العربي السعودي الذي بلغ رسيده 12.7 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م مبعدل انخفاس سنوي مركب بلغ 17.8% خالل الفرتة من 2009م-2011م. يف املقابل ارتفع جمموع حقوق امللكية مبعدل منو سنوي مركب بلغ 9.9% من 111.6 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2009مم اإلى 134.8 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011مم نتيجة لأرباح السركة املحققة يف عام

2011م.

هذا، وقد بلغ راأس مال السركة 109 مليون ريال بعد اأن قامت السركة بتخفيسه من 1.200 مليون ريال اإلى 109 مليون ريال يف عام 2007م لإطفاء اخلسائر املرتاكمة. ويقر جملس اإدارة سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة باأن راأس مال السركة غري مسمول بحق خيار.

ويوسح اجلدول اأدناه رسملة سركة جمموعة اأنعام خالل الفرتة من 2009م وحتى 2011م.

8-1 : جدول الرشملة واملديونية


قرس البنك الزراعي العربي السعودي - قسري الأجل

2.9442.9442.944%0.0

قرس البنك الزراعي العربي السعودي - طويل الأجل

9.79912.74315.922%21.6-

-17.8%12.74315.68618.866اإجمايل القروس

0.0%109.000109.000109.000راأس املال

74.0%3.4652.2721.145احتياطي نظامي

291.7%22.32911.6001.455اأرباح مبقاة


6.3%147.537138.559130.466راأس املال املستثمر


61

سياسة توزيع األرباح. 9

تعتزم سركة جمموعة اأنعام تبني سياسة توزيع اأرباح بسفة مستمرة لرفع قيمة استثمار املساهمني يف السركة، وذلك مبا يتناسب مع اأرباح السركة ووسعها املايل واأوساع السوق واملناخ القتسادي العام وغريها من العوامل مبا يف ذلك حتليل الفرس الستثمارية ومتطلبات اإعادة الستثمار، والحتياجات من النقد وراأس املال، وتوقعات الأعمال، وكذلك العتبارات القانونية والنظامية الأخرى. وسيتم توزيع اأرباح الأسهم اإن وجدت بالريال. وعلى الرغم من رغبة جمموعة اأنعام يف توزيع اأرباح الأسهم ملساهميها سنويا، اإل اأن السركة ل تقدم اأي تاأكيد باأنه سيتم فعليا دفع اأي اأرباح سنوية لالأسهم، كما ل تقدم تاأكيدا حول املبلغ الذي

سيتم دفعه يف اأي سنة معينة.

%10 جتنيب بعد وذلك سرعا، املفروسة الزكاة فيها مبا الأخرى والتكاليف العمومية املسروفات جميع خسم بعد السنوية السافية الأرباح السركة توزع من الأرباح السافية لتكوين الإحتياطي النظامي. ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى ما بلغ الحتياطي املذكور نسف راأس املال، ويتم بعد ذلك توزيع دفعة اأولى للمساهمني تعادل 5% من راس املال املدفوع. ويخسس ما ل يتجاوز 10% من الباقي ملكافاأة جملس الإدارة، ويوزع املتبقي بعد ذلك على

املساهمني كحسة اإسافية من الأرباح. وتدفع الأرباح املقرر توزيعها على املساهمني يف املكان واملواعيد التي يحددها جملس الإدارة.

هذا، ونظرا لقلة الأرباح املحققة واحتياجات السركة النقدية، مل تقم جمموعة اأنعام بتوزيع اأرباح خالل الثالث سنوات املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م.

62

وصف األسهم. 10

رأس المال واألسهم 2 20يبلغ راأس مال السركة حاليا 109.000.000 ريال سعودي مقسم اإلى 10.900.000 سهم تبلغ القيمة السمية لكل منها 10 ريالت سعودية وجمعيها اأسهم

عادية ومت سداد قيمتها بالكامل.

زيادة رأس المال 2 20يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية زيادة راأض املال مرة اأو عدة مرات بشرط اأن يكون راأض املال االأشلي قد دفع باأكمله ويعني القرار طريقة زيادة راأض املال ويكون للمشاهمني اأولوية االكتتاب باالأشهم اجلديدة النقدية، ويعلن هوؤالء باأولويتهم بالنشر يف جريدة يومية عن قرار زيادة راأض املال وشروط االكتتاب ويبدي كل مساهم رغبته يف استعمال حقه يف الأولوية خالل خمس عسر يوما من تاريخ النسر املسار اإليه. وتوزع تلك الأسهم على املساهمني الأسليني الذي طلبوا االكتتاب بنشبة ما ميلكونه من اأشهم اأشلية بشرط اأال يتجاوز ما يحشلون عليه ما طلبوه من االأشهم اجلديدة، ويوزع الباقي من االأشهم اجلديدة على املشاهمني الأسليني الذين طلبوا اأكرث من نسبيهم بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية على األ يتجاوز ما يحسلون عليه ما طلبوه من الأسهم اجلديدة ويطرح ما تبقى من

الأسهم لالكتتاب العام.

تخفيض رأس المال 2 20يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية تخفيس راأس مال السركة اإذا زاد عن حاجتها اأو اإذا منيت بخسائر. ول يسدر القرار اإل بعد تالوة تقرير مراقب احلسابات عن الأسباب املوجبة له وعن اللتزامات التي على السركة واأثر التخفيس يف هذه اللتزامات. ويبني القرار طريقة تخفيس راأس املال نتيجة زيادة راأس املال عن حاجة السركة ووجوب دعوة الدائنني اإلى اإبداء اعرتاساتهم عليه خالل ستني يوما من تاريخ نسر قرار التخفيس يف جريدة يومية توزع يف البلد الذي يقع فيه املركز الرئيسي للسركة، فاإذا اعرتس اأحدهم وقدم اإلى السركة مستنداته يف امليعاد املذكور وجب على السركة اأن توؤدي اإليه دينه اإذا كان حال اأو

اأن تقدم سمانا كافيا للوفاء به اإذا كان اآجال.

نقل ملكية األسهم 4 20الأسهم قابلة للتداول، ومع ذلك فسال عن القيود الأخرى املنسوس عليها يف هذا النظام ل يجوز تداول الأسهم النقدية التي يكتتب بها املوؤسسون اأو الأسهم العينية اأو حسس التاأسيس قبل نسر امليزانية وحساب الأرباح واخلسائر عن سنتني ماليتني كاملتني ل تقل كل منهما عن اثني عسر سهرا من تاريخ تاأسيس السركة. ويوؤسر على هذه السكوك مبا يدل على نوعها وتاريخ تاأسيس السركة واملدة التي ميتنع فيها تداولها، ومع ذلك يجوز خالل فرتة احلظر نقل ملكية الأسهم النقدية وفقا لأحكام بيع احلقوق من اأحد املوؤسسني اإلى موؤسس اآخر اأو اإلى اأحد اأعساء جملس الإدارة لتقدميها كسمان لالإدارة اأو من ورثة اأحد املوؤسسني يف حالة وفاته اإلى الغري. ول يعتد بنقل ملكية السهم السمي يف مواجهة السركة اأو الغري اإل من تاريخ القيد يف السجل املذكور ويسري بالكتتاب يف الأسهم اأو متلكها قبول املساهم لنظام السركة والتزامه بالقرارات التي تسدر من جمعيات املساهمني وفقا لأحكام هذا النظام سواء كان حاسرا اأو غائبا وسواء كان موافقا على

هذه القرارات اأو خمالفا لها.

الجمعيات العامة للمساهمين 4 20اأيا كان عدد اأسهمــــه حـــق اجلمعية العامة املكونة تكوينـا سحيحا متثل جميــع املساهمني ويجــوز انعقادهـــا فـــي اأي مكـان يقرره جملس الإدارة ولكل مكتتب حسور اجلمعية بالأسالـة اأو نيابة عن غريه من املكتتبني ولكل مساهم حائز على عسرين سهما حـق حسور اجلمعيـة العامة وللمساهم احلق يف اأن يوكل عنه

مساهما اآخر من غري اأعساء جملس الإدارة يف حسور اجلمعية العامة.

الجمعية التأسيسية:تختس بالتحقق من الكتتاب بكل راأس املال والوفاء به وفقا لأحكام نظام السركــات وبالقــدر املستحق من قيمة الأسهم ووسع النسوس النهائية لنظام السركة، ولكن ال يجــوز لهــا اإدخـــــال تعديالت جوهرية على النظام املعروض عليها اإال مبوافقة جميع املكتتبني املمثلني فيها. ويشرتط النعقادها حشور عدد من املكتتبني

ميثل نسف راأس املال على الأقل.

63

الجمعية العامة العادية: فيما عدا عن الأمور التي تختس بها اجلمعية العامة غري العاديــة تختــس اجلمعيـــة العامة العاديــة بجميع الأمور املتعلقة بالسركة وتنعقد مرة على الأقل يف السنة خالل الستة سهـــــــــور التاليــــة لنتهاء السنة املاليــة للسركة كما يجوز دعــوة جمعيات عادية اأخرى كلما دعت احلاجة لذلك. ل يكون اجتماع اجلمعية العامة العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف راأس املال على الأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع الأول وجهت الدعوة لجتماع ثان يعقد خالل

الثالثني يوما التالية لالجتماع السابق ويعترب الجتماع الثاين سحيحا اأيا كان عدد الأسهم املمثلة فيه.

الجمعية العامة غير العادية: تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة باستثناء الأحكام املحظورة عليها تعديلها نظاما، وفسال عن ذلك يكون لها اأن تسدر قرارات يف الأمور الداخلة يف اختشاض اجلمعية العامة العادية وذلك بنفض الشروط واالأوشاع املقررة للجمعية االأخرية. ال يكون االجتماع فيها شحيحا اإال اإذا حشره مشاهمون ميثلون نسف راأس املـــال على الأقـــل، فاإذا مل يتـــوفر هذا النساب فــي الجتماع الأول وجهت الدعوة لجتماع ثان ويكون الجتماع الثاين سحيحا اإذا حسره

عــــدد من املساهمني ميثل ربع راأس املال على الأقل.

دعوة الجمعيات العامة للمساهمين: من عدد اأو احلسابات مراقب ذلك طلب اإذا العادية العامة اجلمعية يدعو اأن املجلس وعلى الإدارة جملس من بدعوة للمساهمني العامة اجلمعيات تنعقد

املساهمني ميثل 5% من راأس املال على الأقل.

القوة التصويتية: لكل مكتتب سوت عن كل سهم ميثله يف اجلمعية التاأسيسية وحتسب الأسوات يف اجلمعيات العامة العادية وغري العادية على اأساس سوت لكل عسرة اأسهم، ومع ذلك ل يجوز لأعساء جملس الإدارة السرتاك يف التسويت على قرارات اجلمعية التي تتعلق باإبراء ذمتهم عن مدة اإدارتهم. وتسدر قرارات اجلمعية العامة

العادية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف الجتماع.

مدة الشركة 4 20مدة السركة )99( سنة ميالدية تبداأ من تاريخ سدور قرار وزير التجارة باإعالن تاأسيسها، ويجوز دائما اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري

العادية قبل انتهاء اأجلها بسنة على الأقل.

حقوق حملة األسهم 4 20يعطي كل سهم مساهمه حقا متساويا يف اأسول السركة واأرباحها، اإسافة اإلى حقه يف احلسور والتسويت خالل اجلمعيات العامة اإذا كان ميلك ما ل يقل عن

عسرين سهما. وللمساهم اأيسا حق الأولوية يف الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية.

حل الشركة وتصفيتها 4 20عند انتهاء مدة السركة ويف حالة حلها قبل الأجل املحدد، تقرر اجلمعية العامة غيــر العاديــة بناءا على اقرتاح جملس الإدارة طريقة التسفية وتعني مسفيــا اأو اأكثـــر. واإذا بــلغت خسـائر السركة ثالثة اأرباع راأس املال وجب على اأعساء جملس الإدارة دعوة اجلمعية العامة غيــــر العادية للنظر يف استمرار السركة اأو حلها قبل اأجلها املعني بالنظام، وحتدد سالحيتهم واأتعابهم وتنتهي سلطـــــة جملس الإدارة بانقساء السركة ومع ذلك يستمر قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني

املسفي وتبقى لأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ل يتعارس مع اختساسات املسفني.

64

استخدام متحصالت االكتتاب. 11

صافي متحصالت االكتتاب 2 22سوف يبلغ اإجمايل متحسالت الكتتاب 87.000.000 ريال سعودي، وسيدفع منها حوايل 7.000.000 ريال كمساريف لالإسدار والتي تسمل اأتعاب املستسار املايل ومدير الكتتاب، واملستسار القانوين، واملحاسبني القانونيني، واجلهات املستلمة، ومتعهد التغطية، بالإسافة اإلى مسروفات الدعاية والإعالن، ومسروفات الطباعة والتوزيع، واملسروفات الأخرى املتعلقة بالإسدار. وعليه، سيبلغ سايف متحسالت الكتتاب بعد خسم املسروفات املذكورة حوايل 80.000.000 ريال والذي تعتزم السركة استخدامه لتمويل خططها املستقبلية. وبالتايل سوف تكون الزيادة يف راأس مال سركة جمموعة اأنعام مببلغ 87.000.000 ريال سعودي.

استخدام متحصالت االكتتابتتوقعه من منو يف ملا بسقيها املجمد واجلاف، وذلك الغذائية املنتجات وبيع وتوزيع باسترياد املتعلقة اأعمالها لتوسعة عملياتها وزيادة حجم السركة تخطط الطلب املحلي على هذه املنتجات. وعليه سيتم استخدام سايف متحسالت الكتتاب يف زيادة حجم عمليات السترياد وحتسني قدرات واإمكانيات السركة يف جمال التوزيع وتوسعة وتطوير مرافق التخزين اخلاسة باملنتجات الغذائية بالستثمار يف وحدات تربيد جديدة وتطوير الوحدات احلالية، بالإسافة اإلى حتسني

مستويات املخزون السلعي. وتسمل البنود الرئيسية لستخدام سايف متحسالت الكتتاب ما يلي:

بناء ثالجات مركزية جديدة متتلك جمموعة اأنعام اأرسا مبنطقة اخلمرة جنوبي مدينة جدة مبساحة اإجمالية تبلغ 350 األف مرت مربع، وستقوم السركة باستغالل هذه الأرس لبناء 20 غرفة جتميد )ثالجة مركزية( مبساحة 466 متـــر مربع وبارتفــاع 6 اأمتار وبطاقة تخزينية تبلغ 16.500 طن لكل غرفة. ومن املتوقع اأن تبلغ تكاليف بناء الثالجات حوايل 12 مليون ريال بواقع 600 األف ريال لكل ثالجة مركزية )غرفة تربيد(، بينما ستبلغ التكلفة الإجمالية لتطوير املوقع من بناء السور وتاأهيل الطرق والإنارة وغريه حوايل 3 مليون ريال مبتوسط اأقل من 10 ريالت للمرت املربع. وسيتطلب بناء ثالجات جديدة سراء مولدات كهربائية لتسغيل الغرف الإسافية حيث سيتم

سراء مولدين بتكلفة اإجمالية تبلغ 2.5 مليون ريال.

تطوير الثالجات المركزية القائمة يبلغ عمر وحدات التربيد احلالية حوايل 30 عاما، وهي من مستويني تبلغ مساحة كل مستوى 5.000 مرت مربع ويحتوي كل مستوى على 27 ثالجة. ومل تسهد هذه املرافق اأي حتسني اأو سيانة للنهوس باأدائها طيلة هذه املدة، ونتيجة لذلك فقد تعطلت 12 ثالجة واأسبحت بقية وحدات التربيد تعاين من عدم فعالية ومن مساكل التسريب. وقد بداأت اأنعام يف عام 2010م تنفيذ برنامج سيانة سهرية وقامت بتحديث غرفة تربيد واحدة، وتخطط لتحديث الغرف احلالية بتغطية اجلدران بالألواح وجعل الغرف معزولة سد املياه وتركيب كابالت جديدة وغري ذلك. ويتوقع اأن تبلغ التكلفة الستثمارية لعملية اإعادة تاأهيل الثالجات القائمة

حوايل 5 مليون ريال سعودي ستنفق جميعها يف العام الأول.

بناء مكاتب مركزية بالقرب من الثالجات املركزية سيتم اإنساء مكاتب لسركة اأنعام الغذائية مبساحة اإجمالية 800 مرت مربع وبتكلفة تبلغ 2 مليون ريال بواقع 2.500 ريال كتكلفة

تسييد للمرت املربع.

بناء سكن للعمال سيتم اإنساء سكن للعاملني يف نفس املوقع مبساحة اإجمالية 1.000 مرت مربع وبتكلفة اإجمالية تبلغ 1 مليون ريال بواقع 1.000 ريال كتكلفة تسييد للمرت املربع،

غري اأنه مل يتم توقيع عقود مبدئية حتى الآن.

توسعة أسطول النقل وشبكة التوزيع مع افتتاح فروع جديدة وتوسع قاعدة العمالء يتحتم على السركة اأن تستثمر يف ترقية نوعية اأسطولها للمنافسة بسكل اأفسل يف السنوات القادمة. وفيما قبل عام 2010م مل يحدث اأي استثمار اإسايف يف الساحنات، ونتيجة لذلك اأسبح الأسطول قدميا ويتطلب سيانة ساملة. ومع منو املبيعات يف عام 2010م واإدخال نشاط

البيع بالتجزئة، فقد قامت السركة باإسافة 43 ساحنة سعة 4 طن و4 ساحنات سعة 8 طن و7 ساحنات سعة 12طن.

65

وتخطط السركة لدعم اأسطولها اخلاس بنقل وتوزيع املنتجات الغذائية من خالل سراء 34 عربة نقل بسعات خمتلفة و15 ساحنة يف العام الأول باإجمايل يبلغ 14.800.000 ريال، ونفس العدد من عربات النقل والساحنات وبتكلفة مماثلة يف العام الذي يليه. وبذلك سيسم الأسطول اجلديد 8 ساحنات سعة 2 طن و44 ساحنة سعة 4 طن و8 ساحنات سعة 8 طن و8 ساحنات سعة 12 طن و30 ساحنة سعة 22 طن. هذا، بالإسافة اإلى سراء 16 رافعة سوكية يف العام الأول باإجمايل 1.450.000 ريال، ونفس العدد من الرافعات السوكية وبتكلفة مماثلة يف العام الذي يليه. كما ستقوم السركة برتكيب مسعد كهربائي لرفع وتنزيل البسائع

بتكلفة 2 مليون ريال يف العام الأول. وبهذه الطريقة فاإن السركة سوف تكون مهياأة ملقابلة النمو املتوقع وتسكيل حسور اأفسل يف جميع مدن اململكة الرئيسية.

ويبني اجلدول اأدناه اأسطول السركة احلايل والإسافة املخططة له:

11-1 : جدول اأشطول شاحنات الشركة احلايل واملخطط له

املجموععدد الشاحنات اجلديدة املخطط شراوؤها شمن خطة التوشعةالعدد احلايل للشاحنات كما يف 31 ديشمرب 2011مشعة الشاحنةر.م.

88-2 طن مرتي1

4434487 طن مرتي2



22133043 طن مرتي5

6798165الإجمايل


نظام إدارة مستودعاتستقوم السركة باإدخال نظام اإدارة املستودعات )WMS( يف جميع فروعها وربطه بالإدارة املركزية يف جدة بتكلفة اإجمالية تسل اإلى )2( مليون ريال سينفق

نسفها يف العام الأول والنسف الثاين يف العام الذي يليه.

واجلدير بالذكر اأن هذا النظام يعتري جزء رئيسي من اأجزاء اإدارة سلسلة الإمدادات، وتكمن اأهميته يف اأنه سيساعد السركة يف اإدارة خمزونها بسكل اأفسل من ناحية متابعة حركة املخزون والعمليات املساحبة لها مبا يف ذلك السحن والستالم والتنزيل والتحميل والتوسيل ومراقبة مدة سالحية املنتجات والتمييز

بني املنتجات سريعة احلركة والبطيئة. نتيجة لذلك، سينعكس اإدخال نظام اإدارة املستودعات على معدل دوران خمزون السركة وعلى عملياتها بسكل اإيجابي.

تمويل المخزونستقوم السركة باستخدام املبلغ املتبقي والبالغ 18 مليون ريال )وذلك بعد خسم اإجمايل التكاليف الستثمارية املبينة اأعاله والبالغة 62 مليون ريال من سايف متحسالت الكتتاب البالغ 80 مليون ريال( يف متويل مسرتيات السركة من خارج اململكة وزيادة املخزون من املنتجات الغذائية بهدف زيادة املبيعات واإعطاء

تسهيالت ائتمانية لعمالء السركة تسل اإلى 60 يوما.

ويوسح اجلدول اأدناه تفاسيل استخدام سايف متحسالت الكتتاب من حيث كميات وتكاليف البنود املختلفة:

11-2 : جدول تفاشيل اشتخدام شايف متحشالت االكتتاب

اإجمايلتكلفة الوحدةالكميةبند التكلفةر.م.

)اآالف الرياالت()وحدة(

82001.600عربات نقل سعة 2 طن1

44181.88.000عربات نقل سعة 4 طن2

81251.000ساحنات سعة 8 طن 3



5.0005.000تطوير الثالجات املركزية القائمة6

2060012.000بناء ثالجات مركزية جديدة7

21.2502.500مولدات كهربائية8

3290.62.900رافعات سوكيه9

66

اإجمايلتكلفة الوحدةالكميةبند التكلفةر.م.

)اآالف الرياالت()وحدة(

12.0002.000مسعد كهربائي لرفع البسائع10

12.0002.000مكاتب مركزية11

13.0003.000اأعمال تطوير املوقع العام12

11.0001.000سكن العمال13

14)WMS( 12.0002.000نظام اإدارة مستودعات

18.00018.000خمزون 15

80.000اإجمايل

املسدر: خطة اأعمال السركة

بينما يوسح اجلدول التايل تفاسيل استخدام سايف متحسالت الكتتاب من حيث التوقيت الزمني لسرف املبالغ، حيث مت تقدير الفرتة الزمنية املطلوبة لتنفيذ خطة التوسعة بعامني مقسمني اإلى ثمانية اأرباع، وذلك مبجرد انتهاء اكتتاب حقوق الأولوية واحلسول على متحسالت الكتتاب:

11-3 : جدول تفاشيل اشتخدام شايف متحشالت االكتتاب من حيث التوقيت الزمني

عام 2014معام 2013م

الربع بند التكلفة )اآالف الرياالت(االأول

الربع الثاين

الربع الثالث

الربع الرابع

الربع اخلامس

الربع الشادس

الربع الشابع

الربع الثامن

املجموع

4001.600 400 400 8400 ساحنات سعة 2 طن

441.0441.0441.0441.0441.0441.0441.0446928.000 ساحنة سعة 4 طن

1.000 250 250 250 8250 ساحنات سعة 8 طن

81.0001.0001.0001.0004.000 ساحنات سعة 12 طن

307.5002.0002.0002.0001.50015.000 ساحنة سعة 22 طن

1.2501.2501.2501.25000005.000تطوير الثالجات املركزية القائمة

3.0003.0003.0003.00012.000بناء ثالجات مركزية جديدة

1.2501.2502.500مولدات كهربائية

1.4501.4502.900رافعات سوكية

1.0005005002.000مسعد كهربائي لرفع البسائع

5005005005002.000مكاتب مركزية

3.000 2.0001.000اأعمال تطوير املوقع العام

2502502502501.000سكن العمال

نظام اإدارة مستودعات )WMS(

500500500500 2.000

9.0009.00018.000خمزون

25.69418.5448.94410.7443.6945.4943.6943.19280.000اإجمايل

املسدر: اإدارة سركة جمموعة اأنعام

من املتوقع اأن يوؤدي التمويل باستخدام سايف متحسالت الكتتاب اإلى حتسني الأداء التجاري والتسغيلي للسركة من عدة نواحي اأهمها ما يلي:

الستثمار يف املخزون سوف ميكن اأنعام من تقدمي نطاق سامل من املنتجات لعمالئها لسيما املنتجات ذات هامس القيمة املسافة الأعلى. وبالإسافة اإلى ذلك سوف يساعد السركة على التاأكد من اأن لها مستويات كافية من املخزون لكي تقدم خدمات فعالة وجيدة النوعية لعمالئها وكذلك التاأكد من اأن

استمرارية عرس املنتجات تتم املحافظة عليها يف جميع الأوقات. الستثمار يف توسعة اأسطول النقل وسبكة التوزيع باإسافة عربات نقل وساحنات جديدة سوف يسمن متكن السركة من تسليم البسائع لعمالئها يف الوقت

السحيح ويرفع من مقدرتها على تنمية مبيعات التجزئة املباسرة.

67

الستثمار يف توسعة وتطوير مرافق التخزين املربد بسيانة وترميم الثالجات املركزية القائمة وبناء ثالجات مركزية جديدة سوف ميكن السركة من الستفادة من ميزة اقتساديات احلجم الكبري عن طريق السراء بكميات كبرية كما سيوؤدي اإلى زيادة يف الإيرادات الأخرى من خالل تاأجري الفائس من

هذه املرافق للغري. وتسري العوامل اأعاله اإلى اأن الستثمار يف تطوير اأعمال السركة باستخدام سايف متحسالت الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية من املتوقع اأن يعزز منو اأعمال

السركة ومن ثم اأرباحها التسغيلية.

بعد انتهاء اإجراءات رفع راأس املال، سوف تفي السركة باملادة رقم 30 فقرة )ج( من قواعد التسجيل والإدراج السادرة عن جملس هيئة السوق املالية بتاريخ 20-8-1425هـ املوافق 4-10-2004م واملعدلة بتاريخ 28-2-1433هـ املوافق 22-1-2012م بتقدمي تقرير ربع سنوي للهيئة عن تفاسيل استخدامات متحسالت

اكتتاب اأسهم حقوق الأولوية واأن تعلن عن تطورات استخدام املتحسالت للجمهور.

68

المعلومات القانونية. 12

تأسيس الشركة 2 22اإليها وتاريخ 1402/09/07هـ )ويسار التجاري رقم 4030035073 السجل القابسة هي سركة مساهمة عامة سعودية مبوجب الدولية اأنعام سركة جمموعة وجتارة لنقل السعودية السركة باسم 1980/12/07م( )املوافق 1401/09/07هـ بتاريخ الرياس مدينة يف السركة تاأسست وقد »السركة«(. بـ بعد فيما املواسي وبراأس مال قدره مائة مليون )100.000.000( ريال، وسدر لها اآنذاك السجل التجاري رقم 35168 وتاريخ 1401/09/07هـ. وقد مت حتويل السركة اإلى سركة مساهمة مبوجب القرار الوزاري رقم 856 وتاريخ 1401/03/12هـ )املوافق 1982/12/27م(. وقد مت رفع راأس مال السركة اإلى خمسمائة مليون )500.000.000( ريال. وبتاريخ 1415/10/26هـ )املوافق 1995/03/27م( قرر السركاء من خالل اجتماع اجلمعية العامة غري العادية املوافقة على دمج سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه يف السركة. كما مت اعتماد قيمة احلسس العينية املقدمة من السركة املندجمة. وبناء على ذلك متت املوافقة على زيادة راأس مال السركة من خمسمائة مليون )500.000.000( ريال اإلى مليار ومائتني مليون )1.200.000.000( ريال. كذلك قرر السركاء نقل املركز الرئيسي للسركة من مدينة الرياس اإلى مدينة جدة وتعديل اسم السركة اإلى سركة املواسي املكريس املتحدة. وقد سدر القرار الوزاري بتاريخ 1415/12/02هـ )املوافق 1427/11/26هـ وبتاريخ 1402/09/07هـ. وتاريخ 4030035073 بالرقم للسركة املعدل التجاري السجل واإسدار الدمج على باملوافقة 1995/05/02م( )املوافق 2006/12/17م( قرر السركاء من خالل اجتماع اجلمعية العامة غري العادية تعديل اسم السركة اإلى سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة. ويف عام 2007م بلغت خسائر السركة 75% من راأس مالها. وبناء على ذلك، سدر قرار جملس هيئة السوق املالية رقم )2007-5-1( وتاريخ 1428/12/28هـ )املوافق 2007/01/18م( بتعليق التداول يف اأسهم السركة. وبتاريخ 1428/09/06هـ )املوافق 2007/09/18م( قرر السركاء من خالل اجتماع اجلمعية العامة غري العادية تخفيس راأس مال السركة من مليار ومائتني مليون )1.200.000.000(ريال اإلى مائة وتسعة مليون )109.000.000( ريال مقسمة اإلى عسرة ماليني وتسعمائة الف سهم )10.900.000( سهم. وقد سدر قرار جملس هيئة السوق املالية رقم )2009-28-5( وتاريخ 1430/11/06هـ )املوافق 2009/10/25م(

باملوافقة على اإعادة تداول اأسهم السركة.

المركز الرئيس للشركة 2 22يقع مركز السركة الرئيس يف مدينة جدة، وذلك بحسب نظامها الأساسي وسجلها التجاري.

رأس المال 2 22اإلى 10.900.000 سهم عادي، تبلغ القيمة السمية للسهم الواحد 10 ريالت سعودية. يبلغ راأس املال احلايل للسركة 109.000.000 ريال سعودي مقسم

ويوسح اجلدول التايل التغيريات يف راأس مال جمموعة اأنعام وفروعها منذ التاأسيس.

12-1 : جدول التغري يف راأس املال

ريال شعودي

راأس املال قبل احلدثالتاريخالزيادة/ التخفيس

راأس املال بعد الزيادة/ التخفيسالزيادة/ التخفيس

100.000.000-100.000.000راأس املال عند التاأسيسديسمرب 1980م

100.000.000400.000.000500.000.000زيادة يف راأس املال عند حتويلها اإلى سركة مساهمةديسمرب 1982م

مت دمج سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه يف السركة واعتماد مارس 1995ماحلسس العينية املقدمة من السركة املندجمة

500.000.000700.000.0001.200.000.000

تخفيس راأس مال السركة لسطب اخلسائر بعد اأن بلغت اأكرث من سبتمرب 2007م75% من راأس مالها

1.200.000.000)1.091.000.000(109.000.000



69

أعضاء مجلس اإلدارة وملكيتهم في الشركة 4 22يوسح اجلدول التايل اأعساء جملس الإدارة وحسة كل منهم من اأسهم السركة:

12-2 : جدول اأعشاء جملس االإدارة وعدد االأشهم اململوكة لكل منهم

عدد االأشهم اململوكةالعمراجلنشيةالشفةاملنشباالشم

56151.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذي الرئيسالأمري الدكتور/ مسعل بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود

407.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذي عسواإبراهيم حممد مسفر املالكي

501.000سعوديغري مستقل – غري تنفيذيعسوالأمري/ نواف بن عبد اهلل بن تركي اآل سعود

501.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحممد سعد اأحمد الغامدي

711.000سعوديمستقل – غري تنفيذيعسوحسني حممد سعيد الدوسري


إقرارات أعضاء مجلس اإلدارة 4 22

بيان عدم إفالس أعضاء مجلس اإلدارة والمصالح المباشرة وغير المباشرة لهميعلن اأعساء جملس الإدارة ومدير عام الإدارة املالية والسكرتري واأعساء الإدارة العليا للسركة يف تاريخ هذه النسرة الآتي:

يقر اأعساء جملس الإدارة وكبار التنفيذيني واأمني سر املسدر املحددين يف نسرة الإسدار هذه باأنهم مل يسهروا اإفالسهم يف اأي وقت من الأوقات ومل يخسعوا لإجراءات اإفالس.

عدا عن ملكية اأعساء جملس الإدارة يف اأسهم السركة املوسحة يف الفقرة )12-4( اأعاله، ل توجد مسالح مباسرة اأو غري مباسرة لأي عسو من اأعساء جملس الإدارة وكبار التنفيذيني واأمني السر اأو اأي من اأقاربهم اأو تابعيهم يف اأسهم املسدر اأو اأدوات الدين اخلاسة به.

العموالت أو الخصومات أو أتعاب الوساطة ل توجد اأي عمولت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو اأي عوس غري نقدي منحتها السركة اأو اأي عسو يف جمموعتها خالل السنتني السابقتني مباسرة

اأو كبار اأعساء جملس الإدارة املقرتحني، اأو اأعساء جملس الإدارة اأوراق مالية، لأي من اأي اأو بيع لتاريخ تقدمي طلب زيادة راأس املال، تتعلق باإسدار التنفيذيني، اأو القائمني بالرتويج اأو اخلرباء.

التغييرات الجوهرية وعدم حدوث انقطاع في األعمال يقر جملض اإدارة الشركة اأنه ال توجد نية الإجراء اأي تغيري جوهري على طبيعة نشاط الشركة. يوؤكد جملس اإدارة السركة اأن اأعمال واأنسطة السركة مل تتعرس لأي انقطاع ميكن اأن يوؤثر اأو يكون قد اأثر تاأثريا ملحوظا على الوسع املايل خالل الأسهر

الثني عسر الأخرية التي سبقت مباسرة تاريخ هذه النسرة.

رأس المال العامل يقر اأعساء جملس الإدارة اأنه لدى السركة راأس مال عامل يكفي ملدة اإثني عسر سهرا تلي مباسرة تاريخ اإسدار هذه النسرة.

إقرار عن المعلومات المالية يقر جملس اإدارة السركة باأن املعلومات املالية قد استخلست من القوائم املالية املراجعة للسركة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م و2010م

اإعدادها املالية قد مت القوائم واأن اأي تعديل جوهري عليها، اإجراء الأول املنتهي يف 30 يونيو 2012م دون للنسف املالية املفحوسة و2009م والقوائم ومراجعتها وفقا ملعايري املحاسبة السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

70

إقرارات أخرىاإسافة لالإقرارات اأعاله، يقر اأعساء جملس الإدارة اأيسا باأنه:

ل توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس الإدارة اأو الرئيس التنفيذي حق التسويت على عقد اأو اقرتاح تكون له فيه مسلحة جوهرية. ل توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس الإدارة اأو الرئيس التنفيذي حق التسويت على مكافاآت متنح لهم. ل توجد اأي سالحيات جتيز لأعساء جملس الإدارة اأو لكبار التنفيذيني حق القرتاس من السركة. يقر اأعساء جملس الإدارة باللتزام التام بالئحة حوكمة السركات. يقر اأعساء جملس الإدارة باللتزام التام باأحكام املادة 69 واملادة 70 من نظام السركات.

إقرار بخصوص أدوات الدين والرهوناتباستثناء ما مت ذكره يف قسم »اتفاقيات التمويل« يف سفحة رقم »72« من هذه النسرة، يوؤكد اأعساء جملس اإدارة السركة باأنه:

ل توجد للسركة اأية اأوراق دين اأو قروس اأو التزامات حمتملة اأو مديونية من اأي نوع كان كما يف تاريخ هذه النسرة، كما ل توجد اأية رهونات اأو سمانات على اأي من ممتلكاتها.

ل توجد رهونات اأو حقوق اأو اأعباء على ممتلكات السركة كما يف تاريخ هذه النسرة.

العالمات التجارية 4 22حتتفظ السركة بالعالمة التجارية املوسحة يف اجلدول اأدناه. وقد قامت السركة بالتقدم موؤخرا لوزارة التجارة والسناعة لتسجيل هذه العالمة لسالح السركة.

وقد حسلت السركة على املوافقة النهائية وسهادة تسجيل العالمة من وزارة التجارة والسناعة يف عام 2011م.

العالمة التجاريةاملنتج

سعار سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة

واجلدير بالذكر اأن جمموعة اأنعام وسركاتها التابعة ل تعتمد على عالماتها التجارية كاأسول غري ملموسة للسركة.

الدعاوى القضائية 4 22

الدعوى المرفوعة ضد الشركة من قبل شركة الخبير: قامت سركة جمموعة اأنعام بتوقيع اتفاقية تقدمي خدمات استسارية مع سركة اخلبري للمتاجرة يف الستثمار والتمويل بتاريخ 2009/4/11م. وتستمل التفاقية على ثالث مراحل منفسلة تبداأ بتنفيذ املرحلة الأولى ومن ثم النتقال للمراحل التي تليها بعد احلسول على موافقة خطية من سركة اأنعام توؤكد اكتمال املرحلة

السابقة واإعطاء املوافقة على بدء العمل باملرحلة التالية.

وبعد اكتمال املرحلة الأولى طلبت سركة اأنعام من سركة اخلبري بخطاب مرسل بتاريخ 2010/01/09م تاأجيل العمل باملراحل الأخرى، وعليه قامت سركة اخلبري برفع دعوى قسائية سد سركة اأنعام تطالب فيها بدفع مبلغ 5.341.500 ريال كتعويس عن كامل قيمة العقد. ونظرا لعدم الختساس، فقد قامت املحكمة

باإحالة الدعوى اإلى جلنة حتكيم، والتي سيتم التفاق على اأعسائها يف بداية العام الهجري 1434هـ.

الدعوى المرفوعة ضد الشركة من قبل السيد/ طارق عبدالرحمن الفدا:تنظر املحكمة العامة يف مدينة جدة حاليا يف دعوى قسائية مقامة من السيد/ طارق عبدالرحمن الفدا سد السركة، حيث اأن املذكور يدعي ملكية قطعة اأرس

من سمن اأراسي مسروع اجلوف التي مت نقل ملكيتها للسركة يف عام 1995م مبوجب قرار دمج اأسول سركة ناسر حممد املكريس اآنذاك.

فيما عدا ذلك، يوؤكد جملس اإدارة السركة باأن السركة والسركات التابعة لها ليست طرفا يف اأي دعوى قسائية اأو مطالبة اأو حتكيم اأو اإجراءات اإدارية جمتمعة اأو منفردة قائمة اأو مهدد باإقامتها من ساأنها اأن توؤثر تاأثريا جوهريا على اأعمال املسدر واملجموعة اأو وسع اأي منهما املايل.

71

ملخص العقود الهامة 4 22

التراخيص الحكوميةفيما عدا سهادة السجل التجاري فاإن السركة ل حتتاج اإلى اأية تراخيس اأخرى متكنها من القيام باأنسطتها املوسحة يف نظامها الأساسي. وقد حسلت السركة على سهادة السعودة من مكتب العمل وسهادة التاأمينات الإجتماعية وسهادة التسجيل لدى الغرفة التجارية السناعية ذات العالقة، وكل هذه السهادات سارية املفعول كما بتاريخ اإسدار هذه النسرة. كما حسلت السركة من مسلحة الزكاة والدخل على خطاب عدم ممانعة بقيام السركة باإنهاء جميع معامالتها ودخول املناقسات وفق السوابط النظامية، ما عدا سرف اأي مستحقات سواء كانت عادية اأو نهائية. ويسري مفعول هذا اخلطاب حتى 2012/09/27م، وهو قابل

للتجديد.

عقود التأمين حتتفظ السركة والسركات التابعة لها بالعديد من عقود التاأمني مبقدار تغطية تاأمينية اإجمالية تبلغ حوايل 102 مليون ريال، وذلك لتغطية الأسرار التي قد تسيب مواقعها وممتلكاتها وعقود تاأمني سحية ملوظفيها. وقد سدرت هذه العقود من السركة السعودية الفرنسية للتاأمني التعاوين. وتتوافق عقود التاأمني مع املمارسات العتيادية املتعلقة بالأنسطة املسابهة وهي جميعها نافذة بالكامل وساحلة حتى نهاية العام 2012م، ومل تستلم السركة اأو اأي من السركات التابعة لها

اأي اإسعار بانتهاء تلك العقود. علما باأن اأهم عقود التاأمني تسمل:

تاأمني السيارات. تاأمني املمتلكات. تاأمني نقل البسائع. التاأمني السحي للموظفني.

العقاراتمتتلك السركة عدة عقارات. وقد مت تسجيل 52 قطعة اأرس باسم السركة وسدر لها سكوك سرعية تثبت ملكية السركة لتلك الأراسي. كما اأن السركة تقوم حاليا باإجراءات نقل ملكية اأربع اأراسي ما زالت مسجلة باسم سركاء سابقني يف السركة لساحلها، وذلك حاملا يتم توفري الوكالت اأو السكوك الالزمة. واجلدير بالذكر اأن جميع هذه الأراسي التي مت نقل ملكيتها للسركة وتلك التي ل تزال حتت نقل امللكية هي عبارة عن اأراسي زراعية مبسروع البسيطاء الزراعي باجلوف.

وحيث اأن السركة متتلك جمموعة كبرية من العقارات، فاإن معظم مواقع السركة والسركات التابعة لها موجودة على تلك العقارات اململوكة من قبلها. وليست السركة طرفا يف اأي عقد اإيجار. اأما سركة اأنعام الغذائية فقد اأبرمت خمسة عقود اإيجار ملواقع تابعة لها يف خمتلف اأنحاء اململكة. وترتاوح قيمة الإيجار السنوي

لتلك املواقع ما بني 15.000 – 480.000 ريال. ول تزال هذه العقود سارية املفعول حتى تاريخ اإسدار هذه النسرة.

اتفاقيات العمالء واتفاقيات التوريد تقوم السركة باسترياد منتجاتها وبسائعها من خارج اململكة ثم تقوم ببيعها اإلى عمالئها من حمالت ومراكز البيع املتفرقة يف اململكة. وتسمل قائمة عمالء السركة يف اململكة حمالت بنده وكارفور والعثيم. وحيث اأن السركة تعمل يف جمال املواد الغذائية واللحوم وغري ذلك من املنتجات منذ فرتة طويلة قامت خاللها السركة باإقامة عالقات وطيدة مع عمالئها ومورديها مبنية على الثقة املتبادلة، فاإن العالقة التعاقدية بني السركة وعمالئها ومورديها تقوم بناء على طلبات واأوامر سراء مقدمة من العمالء اإلى السركة، فيما يتعلق ببيع منتجاتها وبسائعها، وطلبات واأوامر سراء مقدمة من السركة اإلى املوردين، فيما يتعلق باسترياد بسائعها، ويتم توسيح كمية البسائع اأو املواد التي سيتم بيعها اأو توريدها وتواريخ البيع والتوريد لتلك املواد والبسائع وتواريخ دفع املبالغ املستحقة املحددة مسبقا

ووشيلة الشحن وشروط الدفع يف طلبات واأوامر الشراء املذكورة اأعاله.

اتفاقية التمويلبعد اندماج سركة ناسر املحمد املكريس وسركاه يف السركة، سدرت موافقة البنك الزراعي بنقل عقود القروس التي منحت لسركة املكريس اإلى السركة. وقد قدمت السركة عدة سمانات لهذه القروس تسمنت رهن بعس الأراسي التي متلكها وتقدمي سمان سخسي من قبل رئيس جملس اإدارة السركة. وقد مت فك الرهن من كافة الأراسي التي كانت السركة قد رهنتها لسالح البنك الزراعي بعد اأن مت سداد جزء من مبلغ املديوينة. وقد بلغ جمموع مبلغ املديوينة املستحق على السركة لسالح البنك الزراعي كما يف 2011/12/31م مبلغ 12.742.590 ريال. وفيما عدا ذلك فاإن السركة ليست طرفا يف اأي عقود متويل اأو اإقرتاس

اأخرى.

72

المعامالت مع األطراف ذات العالقة 9 22يقر املسدر باأنه ل توجد اأي عقود اأو ترتيبات سارية املفعول اأو مزمع اإبرامها عند تقدمي نسرة الإسدار يكون فيها للرئيس التنفيذي اأو مدير عام الإدارة املالية اأو لأحد اأعساء جملس الإدارة اأو لأي قريب من هوؤلء املذكورين مسلحة جوهرية، وتكون مهمة لأعمال السركة. كما يقر باأنه ل توجد لدى السركة اأية معامالت

مع اأطراف ذات عالقة.

73

التعهد بتغطية االكتتاب. 13

متعهد التغطية 2 22شركة الشعودي الهولندي املاليةاشم متعهد التغطية:

العنوان:

سارع العليا العام

س. ب.: 1467، الرياس 11431

اململكة العربية السعودية

هاتف : 4163133 - 1 - 966+

فاكس : 4163133 - 1 - 966+ - حتويلة: 308

www.shc.com.sa :موقع اإلكرتوين

8.700.000 سهم.عدد اأسهم حقوق الأولوية:

10 ريالت للسهم.سعر السهم:

ملخص ترتيبات التعهد بتغطية االكتتاب 2 22مبوجب الشروط والتعليمات الواردة يف اتفاقية التعهد بتغطية االكتتاب بني شركة جمموعة اأنعام ومتعهد تغطية االكتتاب:

اأ( تتعهد السركة ملتعهد تغطية الكتتاب باأنه يف تاريخ التخسيس، سوف تسدر وتخسس ملتعد التغطية جميع اأسهم حقوق الأولوية املتعهد بتغطيتها يف هذا الكتتاب التي مل يكتتب بها املساهمون املستحقون كممارسة حلقوقهم كما مل يكتتبوا بها كاأسهم اإسافية، وذلك بسعر الكتتاب.

ب( يتعهد متعهد تغطية الكتتاب للسركة باأنه يف تاريخ التخسيس، سوف يقوم بسراء الأسهم املتعهد بتغطيتها يف هذا الكتتاب، والتي مل يكتتب بها املساهمون املستحقون كممارسة حلقوقهم كما مل يكتتبوا بها كاأسهم اإسافية، وذلك بسعر الكتتاب.

الرسوم والمصاريفتدفع السركة ملتعهد تغطية الكتتاب رسوم تغطية على اأساس اإجمايل متحسالت الكتتاب، والتي سيتم دفعها ملتعهد التغطية وفقا حلسس تغطية الكتتاب

املتفق عليها. كما ستقوم السركة بدفع الرسوم واملساريف )املعقولة( املتعلقة بطرح الكتتاب اإلى متعهد تغطية الكتتاب.

74

ملخص النظام األساسي للشركة. 14

اسم الشركة: اسم السركة »شركة جمموعة اأنعام الدولية القابشة« سركة مساهمة عامة سعودية.

أغراض الشركة:اأغراس السركة على النحو التايل:

القيام بجميع عمليات نقل املواسي سواء داخل اململكة اأو خارجها. امتالك وسراء واستغالل جميع وسائل النقل البحري والربي الالزمة لتحقيق اأغراس السركة. امتالك واإيجار واستئجار العقارات واحلظائر وورس التسليح والأحواس واملخازن الالزمة لأغراس السركة داخل وخارج اململكة. استرياد وتسدير املعدات البحرية الالزمة لسفن السركة. مزاولة كافة الأنسطة التجارية والسناعية ذات العالقة باإنتاج اللحوم وتربية املواسي ونقلها وجتارة الأسواف واجللود داخل اململكة وخارجها. زراعة الأعالف. القيام برتبية وتسمني املواسي. اإقامة واإدارة وتسغيل املراكز التجارية. اإقامة واإدارة وتسغيل املساريع السناعية. جتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية. القيام باأعمال السترياد والتسدير والتسويق للغري. القيام باأعمال اخلدمات العامة يف جمال الوكالت التجارية ووكالت التوزيع والسمسرة فيما عدا اأعمال السرافة والعقار. سراء الأراسي لإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع والسراء لسالح السركة. اإنساء واإدارة وسيانة املراكز واملنساآت السكنية والتجارية والسحية والتعليمية والرياسية والرتفيهية والفنادق واملنساآت السياحية. جتارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واملواد السحية والأدوات واملعدات والأجهزة الطبية واحلاسدات الزراعية والأعالف واملالبس اجلاهزة والأقمسة

والسلع ولوازمها السيارات وجتارة ولوازمها الآلية واحلاسبات امليكانيكية والآلت والنظارات والساعات التجميل ومستحسرات اجللدية واملسنوعات املعمرة بقسد تاأجريها اأو بيعها بالنقد اأو التقسيط وجميع اأنواع اخلسار والفواكه واملعلبات وخدمات السحن والتفريغ والتخزين وتربية وتسمني الدواجن

وتسنيعها مربدة وجممدة وزراعة اخلسروات والفواكه باأنواعها.وتزاول السركة هذه الأنسطة بعد احلسول على الرتاخيس الالزمة بذلك من اجلهات املختسة.

الشراكة واالندماج:يجوز للسركة اأن تكون لها مسلحة، اأو تسرتك باأي وجه من الوجوه مع الهيئات اأو السركات التي تزاول اأعمال سبيهة باأعمالها اأو التي قد تعاونها على حتقيق غرسها، كما يجوز لها اأن تتملك الأسهم اأو احلسس يف هذه السركات الأخرى واأن تندمج معها وتدمج فيها اأو تسرتيها. كما يجوز للسركة اأن تكون لها مسلحة، اأو تسرتك باأي وجه من الوجوه مع السركات الأخرى مبا ل يتجاوز عسرين باملائة )20%( من احتياطياتها احلرة ول يزيد على عسرة باملائة )10%( من راأسمال

السركة التي تسارك فيها واأن ل يتجاوز اإجمايل هذه املساركات قيمة هذه الحتياطيات مع اإبالغ اجلمعية العامة العادية يف اأول اجتماع لها.

المركز الرئيسي للشركة:يقع مركز السركة الرئيسي يف مدينة جدة ويجوز ملجلس الإدارة اأن ينسئ لها فروعا اأو مكاتب اأو توكيالت داخل اململكة العربية السعودية اأو خارجها.

مدة الشركة:مدة السركة تسعة وتسعون سنة ميالدية تبداأ من تاريخ قرار معايل وزير التجارة باإعالن تاأسيسها ويجوز اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري

العادية قبل انتهاء مدتها بسنة على الأقل.

75

قيمة رأس المال:راأسمال السركة 109.000.000 ريال سعودي مقسم اإلى 10.900.00 سهم تبلغ القيمة السمية لكل منها 10 ريال سعودي وجميعها اأسهم عادية.

االكتتاب:اكتتب املوؤسسون يف مليوين سهم قيمتها السمية مائتي مليون ريال سعودي منها 101.840.533 سهما عينيا قيمتها السمية 188.453.300 ريال، متثل سايف اأسول والتزامات السركة السعودية لنقل وجتارة املواسي 815.467 سهما نقديا قيمتها السمية 81.546.700 ريال، وقد دفع املوؤسسون 25% من قيمتها التي

اكتتبوا بها مببلغ 2.0386.675 ريال، ودفعوا 25% الثانية من قيمة الأسهم قبل انعقاد اجلمعية التاأسيسية.

اأما باقي اأسهم راأس املال وعددها 300.000.000 سهما نقديا فقد طرحت لالكتتاب العام خالل ثالثني يوما من تاريخ نسر قرار معايل وزير التجارة املرخس بتاأسيس السركة ودفع كل مكتتب 50% من قيمة الأسهم عند الكتتاب واأودعت حسيلة الكتتاب لدى البنوك التي حددها وزير التجارة لهذا الغرس باسم السركة

حتت التاأسيس.

مت اإسدار 6.000.000 سهم نقدي عيني لسالح سركة ناسر حممد املكريس وسركاءه بتاريخ 1995/04/01م وقيمتها السمية 600.000.000 ريال.

ثم اإسدار 1.000.074 سهم نقدي لسالح سركة ناسر حممد املكريس وسركاءه بتاريخ 1995/04/01م قيمتها السمية 100.007.400 ريال، وقد تنازل عنها لبيعها يف سوق الأسهم لسالح السركة لستخدامها يف اإطفاء اخلسائر املرتاكمة.

بتاريخ 1418/10/12هـ املوافق 1998/02/09م مت جتزئة السهم لتسبح القيمة السمية 50 ريال للسهم.

بتاريخ 1427/11/26هـ املوافق 2006/12/17م مت تعديل القيمة السمية للسهم ليسبح 10 ريال للسهم الواحد.

بتاريخ 1428/09/06هـ املوافق 2007/09/18م مت تخفيس راأس املال اإلى 109 مليون ريال مقسمة اإلى 10.900.000 سهم قيمة السهم الواحد 10 ريالت.

تسديد قيمة األسهم:اإذا تخلف املساهم عن دفع قيمة السهم يف املواعيد املعينة لذلك جاز ملجلس الإدارة بعد اإنذار املساهم بخطاب مسجل بيع الأسهم يف مزاد علني، ومع ذلك يجوز للمساهم املتخلف حتى اليوم املحدد للمزاد اأن يدفع القيمة املستحقة عليه مسافا اإليها املسروفات التي اأنفقتها السركة وتستويف السركة من حسيلة البيع املبالغ املستحقة لها وترد الباقي لساحب السهم، فاإذا مل تف حسيلة البيع باملبالغ جاز للسركة اأن تستويف الباقي من جميع اأموال املساهم، وتلغي السركة السهم الذي

بيع وتعطي املسرتي سهما جديدا يحمل رقم السهم امللغي وتوؤسر بذلك يف سجل الأسهم.

أسهم ممتازة:اأسهما ممتازة ل تعطي احلق يف التسويت، وذلك مبا ل يتجاوز )50%( من يجوز للسركة وبعد موافقة وزير التجارة وطبقا لالأسس التي يحددها اأن تسدر

راأسمالها، وترتب الأسهم املذكورة لأسحابها بالإسافة اإلى حق املساركة يف الأرباح السافية التي توزع على الأسهم العادية ما يلي:

احلق يف احلسول على نسبة معينة من الأرباح السافية ل تقل عن )5%( من القيمة السمية للسهم بعد جتنيب الحتياطي النظامي وقبل اإجراء اأي توزيع لأرباح السركة.

اأولوية يف اسرتداد قيمة اأسهمهم يف راأس املال عند تسفية السركة ويف احلسول على نسبة معينة من ناجت التسفية. ويجوز للسركة سراء هذه الأسهم طبقا ملوافقة اجلمعية العامة غري العادية. ول تدخل هذه الأسهم يف حساب النساب الالزم لنعقاد اجلمعية العامة للسركة

املنسوس عليه يف املادتني )33( و )34( من هذا النظام.

اإذا تخلف املساهم عن دفع قيمة السهم يف املواعيد املعينة لذلك جاز ملجلس الإدارة بعد اإنذار املساهم بخطاب مسجل على عنوانه املثبت يف سجل املساهمني بيع السهم يف مزاد علني، ومع ذلك يجوز للمساهم املتخلف حتى اليوم املحدد للمزايدة اأن يدفع القيمة املستحقة عليه مسافا اإليها املسروفات التي اأنفقتها السركة، وتستويف السركة من حسيلة البيع املبالغ املستحقة لها وترد الباقي لساحب السهم، فاإذا مل تف حسيلة البيع بهذه املبالغ جاز للسركة اأن تستويف الباقي من جميع

اأموال املساهم الأخرى، وتلغي السركة السهم الذي بيع وتعطي املسرتي سهما جديدا يحمل رقم السهم امللغى وتوؤسر بذلك يف سجل املساهمني.

76

قيمة األسهم:تكون الأسهم اسمية ول يجوز اأن تسدر باأقل من قيمتها السمية واإمنا يجوز اأن تسدر باأعلى من هذه القيمة، ويف هذه احلالة الأخرية يساف فرق القيمة اإلى الحتياطي النظامي ولو بلغ حده الأقسى، والسهم غري قابل للتجزئة يف مواجهة السركة فاإذا متلكه اأسخاس عديدون وجب عليهم اأن يختاروا اأحدهم لينوب

عنهم يف استعمال احلقوق املختسة بالسهم ويكون هوؤلء الأسخاس مسئولني بالتسامن عن اللتزامات الناسئة عن ملكية السهم.

تداول األسهم:جميع اأسهم السركة قابلة للتداول بعد اإسدار سهاداتها، واستثناء من ذلك ل يجوز تداول الأسهم التي تعطى مقابل الأسهم العينية اأو الأسهم النقدية التي يكتتب بها املوؤسسون اأو الأسهم اململوكة للسركاء يف السركة املحولة قبل نسر امليزانية وحساب الأرباح واخلسائر عن سنتني ماليتني ول تقل كل منهما عن اإثني عسر سهرا من تاريخ سدور قرار املوافقة على حتويل السركة ما مل توافق هيئة السوق املالية على خالف ذلك، وتسري هذه الأحكام على ما يكتتب به املوؤسسون يف حالة زيادة راأس املال قبل انقساء فرتة احلظر وذلك بالنسبة للمدة املتبقية من هذه الفرتة، ويوؤسر على هذه السكوك مبا يدل على نوعها وتاريخ تاأسيس السركة واملدة التي ميتنع فيها تداولها. ومع ذلك يجوز خالل فرتة احلظر نقل ملكية الأسهم النقدية وفقا لأحكام بيع احلقوق من اأحد املوؤسسني اإلى موؤسس اآخر اأو اإلى

اأحد اأعساء جملس الإدارة لتقدميها كسمان لالإدارة اأو اإلى ورثة اأحد املوؤسسني يف حالة وفاته.

سجل المساهمين:تداول الأسهم السمية بقيدها يف سجل للمساهمني يتسمن اأسماوؤهم وجنسياتهم ومهنهم وحمل اإقامتهم وعناوينهم واأرقام الأسهم والقدر املدفوع منها ويوؤسر بهذا القيد على الأسهم، ول يعتد بنقل ملكية السهم يف مواجهة السركة اأو الغري اإل من تاريخ القيد يف السجل املذكور اأو استكمال اإجراءات نقل امللكية عن طريق اأي نظام اآيل معني لتداول الأسهم. ويفيد الكتتاب يف الأسهم ومتلكها قبول املساهم لنظام السركة والتزامه بالقرارات التي تسدر من جمعيات املساهمني وفقا

لأحكام هذا النظام سواء كان حاسرا اأو غائبا، وسواء كان موافقا على هذه القرارات اأو خمالفا لها.

زيادة رأس المال: للجمعية العامة غري العادية بعد التثبت من اجلدوى القتسادية وبعد موافقة اجلهات املختسة اأن تقرر زيادة راأسمال السركة مرة اأو عدة مرات باإسدار

اأشهم جديدة بنفض القيمة االشمية التي لالأشهم االأشلية بشرط اأن يكون راأض املال االأشلي قد دفع باأكمله ومبراعاة ما يقشي به نظام الشركات ويعني القرار طريقة زيادة راأس املال ويكون للمساهمني اأولوية الكتتاب بالأسهم اجلديدة النقدية ويعلن هوؤلء باأولويتهم بالنسر يف جريدة يومية عن قرار زيادة

راأض املال وشروط االكتتاب، ويبدي كل مشاهم رغبته كتابيا يف اشتعمال حقه يف االأولوية خالل خمشة عشر يوما من تاريخ النشر املشار اإليه. وتوزع تلك االأشهم على املشاهمني االأشليني الذين طلبوا االكتتاب بنشبة ما ميلكونه من اأشهم اأشلية بشرط اأن ال يجاوز ما يحشلون عليه ما طلبوه من

الأسهم اجلديدة، ويوزع الباقي من الأسهم اجلديدة على املساهمني الأسليني الذين طلبوا اأكرث من نسيبهم بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية على األ يجاوز ما يحسلون عليه ما طلبوه من الأسهم اجلديدة ويطرح ما تبقى من الأسهم لالكتتاب العام.

تخفيض رأس المال:يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية، بناء على اأسباب مقبولة وبعد احلسول على موافقة وزير التجارة والسناعة، تخفيس راأس مال السركة اإذا زاد عن حاجتها اأو اإذا منيت السركة بخسائر، ول يسدر القرار اإل بعد تالوة تقرير مراقب احلسابات عن الأسباب املوجبة له وعن اللتزامات التي على السركة واأثر التخفيس يف هذه اللتزامات، ومراعاة ما يقسي به نظام السركات. ويبني القرار طريقة التخفيس، واإذا كان التخفيس نتيجة زيادة راأس املال عن حاجة السركة وجبت دعوة الدائنني اإلى اإبداء اعرتاساتهم عليه خالل ستني يوما من تاريخ نسر قرار التخفيس يف جريدة يومية توزع يف املدينة التي يقع فيها املركز الرئيس للسركة. فاإذا اعرتس اأحدهم وقدم اإلى السركة مستنداته يف امليعاد املذكور وجب على السركة اأن توؤدي اإليه دينه اإذا كان حال اأو اأن تقدم له سمانا

كافيا للوفاء به اإذا كان اآجال.

اإلدارة:يتولى اإدارة السركة جملس اإدارة موؤلف من خمسة )اأعساء( تعينهم اجلمعية العامة العادية ملدة ثالث سنوات.

عضوية مجلس اإلدارة:يجب اأن يكون عسو جملس الإدارة مالكا لعدد من اأسهم السركة ل تقل قيمتها السمية عن عسرة اآلف ريال سعودي، تودع هذه الأسهم خالل ثالثني يوما من تاريخ تعيني العسو لدى اأحـد املسارف التي يعينها وزير التجارة والسناعة لهذا الغرس، وتخسس هذه الأسهم لسمان مسوؤولية اأعساء جملس الإدارة، وتظل اأن تنقسي املدة املحددة لسماع دعوى املسوؤولية املنسوس عليها يف املادة )76( من نظام السركات اأو اإلى اأن يفسل يف هذه الدعوى غري قابلة للتداول اإلى

املذكورة. واإذا مل يقدم عسو جملس الإدارة اأسهم السمان يف املوعد املحدد لذلك بطلت عسويته.

77

انتهاء العضوية:تنتهي عسوية جملس الإدارة بانتهاء مدته، واإذا سغر مركز اأحد اأعساء املجلس اأثناء السنة، عني جملس الإدارة عسوا يحل حمله، على اأن يكمل مدة سلفه ويعرس هذا التعيني على اجلمعية العامة العادية يف اأول اجتماع لها لإقراره واإذا هبط عدد اأعساء جملس الإدارة عن احلد الأدنى وجب دعوة اجلمعية العامة

العادية يف اأقرب وقت ممكن لتعيني العدد الالزم من الأعساء.

صالحيات المجلس:مع مراعاة الختساسات املقررة للجمعية العامة يكون ملجلس الإدارة اأوسع السلطات والسالحيات لإدارة السركة واإعداد السياسة العامة لها واخلطط املالية

الالزمة لتنفيذ اأغراسها وتسريف سوؤونها، وله على سبيل املثال ل احلسر ما يلي:

الإسراف وتنفيذ السياسة العامة للسركة ووسع اخلطط الإدارية والفنية الالزمة لتسيري اأعمالها وحتقيق اأغراسها. حق التسرف يف اأسول السركة وممتلكاتها وعقاراتها وبيعها اأو رهنها وله حق السراء وقبوله ودفع الثمن والرهن وفك الرهن والإفراغ وقبس الثمن

وتشليم املثمن و يتشمن حمشر جملض االإدارة حيثيات قراره للتشرف يف اأشول وممتلكات وعقارات الشركة الشروط التالية: اأن يحدد املجلس يف قرار البيع الأسباب واملربرات له. اأن يكون البيع مقاربا لثمن املثل. اأن يكون البيع حاسرا اإل يف حالت السرورة وبسمانات كافية. األ يرتتب على ذلك التسرف توقف بعس اأنسطة السركة اأو حتميلها التزامات اأخرى.

عقد القروس والتمويالت املالية مع سناديق وموؤسسات التمويل احلكومي مهما بلغت مدتها، وله عقد القروس التجارية التي ل تتجاوز اآجالها نهاية مدة الشركة، مع مراعاة الشروط التالية لعقد القروض التي تتجاوز اآجالها ثالث شنوات:

اأن ل تزيد قيمة القروس التي يجوز للمجلس عقدها خالل السنة املالية للسركة عن 50% من راأسمال السركة. اأن يحدد جملس الإدارة يف قراره اأوجه استخدام القروس وكيفية سدادها. اأن يراعى يف شروط القرض والشمانات املقدمة عدم االإشرار بالشركة ومشاهميها والشمانات العامة للدائنني.

فتح العتمادات املستندية والسمانات املسرفية واحلسابات والسحب منها واإقفالها. الدخول يف املناقسات واملزايدات الالزمة لأعمال السركة والنظر يف العروس املقدمة وترسيتها . حق الشلح والتنازل والتعاقد وااللتزام واالرتباط باشم الشركة ونيابة عنها. حق اإبراء ذمة مديني الشركة من التزاماتهم طبقا ملا يحقق مشلحتها، على اأن يتشمن حمشر جملض االإدارة حيثيات قراره، مع مراعاة الشروط التالية:

اأن يكون الإبراء بعد مسي ثالث سنوات كاملة على نسوء الدين كحد اأدنى سريطة اأن تكون السركة استنفدت نحوها كافة السبل النظامية لسرتدادها. اأن يكون الإبراء ملبلغ حمدد كحد اأقسى لكل عام للمدين الواحد. الإبراء حق للمجلس ل يجوز التفويس فيه.

ملجلس الإدارة اأن يوكل اأو يفوس نيابة عنه يف حدود اختساسه رئيس اأو اأي عسو اأو اأكرث من اأعساء املجلس بكل اأو بعس سالحياته، كما له اأن يوكل الغري يف اتخاذ اإجراء اأو تسرف معني اأو القيام بعمل اأو اأعمال معينة مبوجب وكالت سرعية بهذا اخلسوس.

مكافـأة المجلس:تتكون مكافاأة جملس الإدارة من النسبة املنسوس عليها باملادة )44( من هذا النظام، ويستمل تقرير جملس الإدارة اإلى اجلمعية العامة العادية على بيان سامل لكل ما حسل عليه اأعساء جملس الإدارة خالل السنة املالية من رواتب ونسيب يف الأرباح، وبدل حسور ومسروفات، كما يستمل التقرير املذكور على بيان ما

قبسه اأعساء املجلس بوسفهم موظفني اأو اإداريني اأو ما قبسوه نظري اأعمال فنية اأو اإدارية اأو استسارية.

رئاسة المجلس: يعني جملس الإدارة من بني اأعسائه رئيسا له، كما يجوز للمجلس اأن يعني من بني اأعسائه رئيسا تنفيذيا من بني اأعسائه اأو من الغري، ول يجوز اأن يجمع

عسو واحد بني مركز رئيس جملس الإدارة والرئيس التنفيذي.العامة للمساهمني والتسديق على ويختس رئيس جملس الإدارة بسالحيات دعوة املجلس لالجتماع ورئاسة اجتماعات املجلس واجتماعات اجلمعية

قرارات املجلس واملستخرجات عنهم والتوقيع عليها، وله اأن يفوس غريه بهذه الختساسات. وذلك بالإسافة اإلى السالحيات التي قد يخولها له جملس الإدارة بني حني واآخر .

وبقية مدراء للسركة العام املدير اأعمال والإسراف على السركة اإدارة يرسمها جملس التي السياسة بتنفيذ تعيينه التنفيذي يف حال الرئيس يختس السركة وتسريف الأعمال اليومية للسركة اإلى غري ذلك من الختساسات والسالحيات التي يخولها جملس الإدارة بني حني واآخر اإلى الرئيس التنفيذي.

78

يقوم رئيس جملس الإدارة اأو الرئيس التنفيذي بتمثيل السركة والتوقيع نيابة عنها يف عالقتها مع الغري واأمام القساء واجلهات احلكومية وكتابة العدل اأنواعها والهيئات القسائية وهيئات التحكيم وسناديق التنمية والهيئة العامة لالستثمار وهيئة السوق املالية واملحاكم وجلان فس املنازعات باختالف وسناديق التمويل احلكومية واخلاسة والغرف التجارية والسناعية والهيئات اخلاسة والبنوك والسركات واملوؤسسات على اختالف اأنواعها والتوقيع على كافة اأنواع العقود والوثائق واملستندات مبا يف ذلك على سبيل املثال ل احلسر التوقيع نيابة عن السركة على عقود تاأسيس السركات التي تسرتك فيها السركات والأسهم يف بالتنازلت عن احلسس التعديالت اخلاسة فيها املدرجة مبا التعديالت اأغراس كانت تعديالتها ومالحقها مهما السركة مع وبيع تلك احلسس والأسهم اأو القبول بها والبيع والسراء للممتلكات املنقولة والعقارات والأراسي وقبول السراء والإفراغ وقبول الإفراغ ودفع الثمن اأو قبس الثمن والرهن وفك الرهن وتطوير العقارات، والتوقيع على العقود والتفاقيات والسكوك والإفراغات اأمام كتابة العدل واجلهات الرسمية والإقرار عن السركة وتوقيع اتفاقيات القروس والتمويل والسمانات والكفالت والرهون وفكها وفتح وتسغيل احلسابات البنكية والإعتمادات املستندية، واإسدار الغري اأو السركة اأي من موظفي تفويس وله احلق يف الالزمة بالسالحيات وتفويسهم الوكالء واملحامني وتعيني السركة نيابة عن السرعية الوكالت يف حدود اختساسه يف مباسرة عمل اأو اأعمال معينة اأو اأي من السالحيات املخولة اإليه وله احلق يف توكيل الغري للتسرف نيابة عن السركة وحتديد

السالحيات املوكل بها وذلك مبوجب وكالت سرعية يجري تنظيمها لدى كاتب العدل بهذا اخلسوس. ملجلس الإدارة اأن يقرر يف اأي وقت اأن يقوم رئيس املجلس مبمارسة تلك السالحيات جمتمعا اأو منفردا مع العسو املنتدب. اإلى املكافاأة املقررة لأعساء اأو الرئيس التنفيذي بالإسافة يحدد جملس الإدارة وفق تقديره املكافاأة اخلاسة التي يحسل عليها رئيس جملس الإدارة

جملس الإدارة مبقتسى املادة )21( من هذا النظام. يعني جملس الإدارة سكرتريا من اأعساء املجلس اأو من الغري ويختس باأعمال سكرتارية املجلس وحتدد مكافاآته بقرار جملس الإدارة. ل تزيد مدة عسوية رئيس املجلس والرئيس التنفيذي وعسو جملس الإدارة وسكرتري جملس الإدارة عن مدة عسوية كل منهم يف املجلس، ويجوز دائما

اإعادة تعيينهم.

اجتماعات المجلس: الجتماعات:

يعقد جملس الإدارة اجتماعاته العادية بسكل دوري خالل سنة مالية للسركة، على اأن ل تقل عدد الجتماعات التي يعقدها املجلس عن )4( اجتماعات خالل السنة. ويجتمع جملس الإدارة بناء على دعوة من رئيسه وتكون الدعوة خطية، ويجوز اأن تسلم باليد اأو اأن ترسل بالربيد اأو الفاكس اأو الربيد الإلكرتوين ويجب

على رئيس املجلس اأن يدعو املجلس اإلى الجتماع متى طلب ذلك اثنني من اأعساء جملس الإدارة.

اإخطار الدعوة لعقد اجتماعات املجلس: جتري دعوة اأعساء املجلس حلسور اجتماع املجلس مبوجب اإخطار خطي يرسل اإلى جميع اأعساء املجلس يحدد فيه موعد اجتماع املجلس وذلك قبل

)14( اأربعة عسر يوما من التاريخ املحدد لالجتماع.اأن يتسمن اإخطار الدعوة لعقد اجتماع جملس الإدارة تاريخ وزمان ومكان الجتماع وجدول الأعمال للمجلس واملستندات املتعلقة بالأعمال يجب

موسوع الجتماع، ول يجوز لأعساء املجلس مناقسة اأية مواسيع مل يرد ذكرها يف جدول اأعمال اجللسة اإل اإذا وافقوا بالإجماع على التداول بتلك املواسيع.

اجتماع املجلس بدون اإخطار: اإن اأي اجتماع يتم عقده ملجلس الإدارة بدون دعوة مسبقة، يعترب اجتماعا سحيحا كما لو كان قد عقد حسب الأسول بعد دعوة اأو اإخطار نظاميني، وذلك اإذا حسر الجتماع اأعساء املجلس اخلمسة ووافقوا يف بداية اجللسة على عقد الجتماع والتخلي عن اإجراءات الدعوة الأسولية، قبل البحث يف اأي قرار يتوجب

اإسداره يف الجتماع.

مكان اجتماع املجلس: تنعقد جميع اجتماعات جملس الإدارة باملركز الرئيسي للسركة اأو يف اأي مكان اآخر يتفق عليه اأعساء املجلس من وقت لآخر، وحترر حماسر الجتماع وكذلك

القرارات املتخذة يف الجتماع باللغة العربية ويوقع عليها من قبل اأعساء املجلس احلاسرين.

نصاب االجتماعات:اإنابة عسو جملس الإدارة عسوا اآخر يف حسور اأو بالإنابة، ويف حالة اإل اإذا حسره )3( اأعساء على الأقل بالأسالة ل يكون اجتماع املجلس سحيحا

اجتماعات املجلس يتعني اأن تكون الإنابة طبقا للسوابط الآتية: ل يجوز لعسو جملس الإدارة اأن ينوب عن اأكرث من عسو واحد يف حسور ذات الجتماع. اأن تكون الإنابة ثابتة بالكتابة وبساأن اجتماع حمدد. ل يجوز للنائب التسويت على القرارات التي يحظر النظام على املنيب التسويت بساأنها.

اإذا مل يتحقق النساب املذكور اأعاله يف اأول اجتماع للمجلس متت الدعوة اإليه وفقا لالأسول، فاإن الجتماع يوؤجل ملدة ل تقل عن )48( ساعة لحقة ول تزيد عن )12( يوما ويجري عقده يف نفس املكان والزمان الذي حدد لالجتماع الأول فاإذا مل يتوفر النساب املذكور يف الجتماع الثاين فاإنه يجري اإرسال

القرارات املقرتحة اإلى كل عسو من اأعساء املجلس للتسويت عليها كتابة.

79

يجوز عقد اجتماع ملجلس الإدارة عن طريق التسال املرئي واملسموع بحيث يساهد ويسمع جميع الأعساء بعسهم البعس خالل الجتماع، ويتوجب يف هذه احلالة على سكرتري املجلس اإرسال نسخ من القرارات املتخذة خالل الجتماع اإلى اأعساء املجلس للتوقيع عليها.

تسدر قرارات جملس الإدارة باأسوات اأغلبية اأعساء املجلس احلاسرين لالجتماع، على اأن قرارات املجلس املتعلقة باعتماد خطة عمل السركة اأو اإجراء اأو اعتماد اأي تعديل جوهري على اخلطة املذكورة، اأو اعتماد امليزانية السنوية للسركة قبل تقدميها للسركاء للموافقة عليها اأو اإجراء اأو اعتماد تعديل جوهري

على امليزانية املذكورة، يجب اأن تسدر باأسوات ثالثة اأعساء من اأعساء املجلس على الأقل. للمجلس اأن يسدر قراراته عن طريق عرسها على الأعساء متفرقني، وتعرس هذه القرارات على املجلس يف اأول اجتماع تايل له، وتعترب سارية املفعول

يف حالة التوقيع عليها من جميع الأعساء.

قرارات مجلس اإلدارة: تسدر قرارات املجلس باأغلبية اآراء الأعساء احلاسرين وعند تساوي الأسوات يرجح اجلانب الذي منه الرئيس، وتثبت مداولت املجلس وقراراته يف

حماسر يوقعها رئيس املجلس والسكرتري وتدون هذه املحاسر يف سجل خاس يوقعه رئيس املجلس والسكرتري، ول يجوز للمجلس اأن يسدر قرارات عن طريق عرسها على الأعساء متفرقني اإل يف احلالت السرورية وتعرس هذه القرارات على جملس الإدارة يف اأول اجتماع تال ملجلس الإدارة لإقرارها.

تثبت مداولت املجلس وقراراته يف حماسر يوقعها رئيس املجلس والسكرتري وتدون هذه املحاسر يف سجل خاس يوقعه رئيس املجلس والسكرتري.

حضور الجمعيات:اجلمعية العامة املكونة تكوينا سحيحا متثل جميع املساهمني، وتنعقد يف املدينة التي يقع فيها املركز الرئيس للسركة، ولكل مكتتب اأيا كان عدد اأسهمه حق حسور اجلمعية التاأسيسية بطريق الأسالة اأو نيابة عن غريه من املكتتبني، كما اأن لكل مساهم حائز على عسرين )20( سهما حق حسور اجلمعية العامة، وللمساهم اأن

يوكل عنه مساهما اآخر من غري اأعساء جملس الإدارة حلسور اجلمعية العامة.

اختصاصات الجمعية التأسيسية:تختس اجلمعية التاأسيسية بالأمور التالية:

التحقق من الكتتاب بكل راأس املال ومن الوفاء طبقا لأحكام نظام السركات باحلد الأدنى من راأس املال وبالقدر املستحق من قيمة الأسهم. وسع النسوس النهائية لنظام السركة ولكن ل يجوز لها اإدخال تعديالت جوهرية على النظام املعروس عليها اإل مبوافقة جميع املكتتبني املمثلني فيها. تعيني اأعساء اأول جملس اإدارة ملدة ل جتاوز خمس سنوات واأول مراقب حسابات اإذا مل يكن قد مت تعيينهم يف عقد السركة اأو يف نظامها. املداولة يف تقرير املوؤسسني عن الأعمال والنفقات التي اقتساها التحول. النظر يف التسديق على قيمة احلسس العينية )اإن وجدت(.

ويشرتط لشحة انعقادها حشور عدد من املكتتبني ميثل نشف راأض املال على االأقل ولكل مكتتب يف اجتماعاتها شوت عن كل شهم اكتتب به اأو ميثله.

الجمعية العامة العادية:فيما عدا الأمور التي تختس بها اجلمعية العامة غري العادية تختس اجلمعية العامة العادية بجميع الأمور املتعلقة بالسركة وتعقد مرة على الأقل يف السنة خالل

الستة اأسهر التالية لنتهاء السنة املالية للسركة كما يجوز دعوة جمعيات عامة عادية اأخرى كلما دعت احلاجة اإلى ذلك.

الجمعية العامة غير العادية:تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة باستثناء الأحكام املحظور عليها تعديلها نظاما. ولها اأن تسدر قرارات يف الأمور الداخلة يف اختساس

اجلمعية العامة العادية وذلك بنفض الشروط واالأوشاع املقررة للجمعية االأخرية.

انعقاد الجمعيات العامة للمساهمين:تنعقد اجلمعيات العامة للمساهمني بدعوة من جملس الإدارة، وعلى جملس الإدارة اأن يدعو اجلمعية العامة العادية اإذا طلب ذلك مراقب احلسابات اأو عدد من املساهمني ميثلون )5%( من راأس املال على الأقل، وتنسر الدعوة لنعقاد اجلمعية العامة يف اجلريدة الرسمية وسحيفة يومية توزع يف املركز الرئيسي للسركة قبل امليعاد املحدد لالنعقاد بـ )25( خمسة وعسرين يوما على الأقل وتستمل الدعوة على جدول الأعمال. وترسل سورة من الدعوة وجدول الأعمال اإلى الإدارة

العامة للسركات بوزارة التجارة والسناعة خالل املدة املحددة للنسر.

80

إثبات الحضور:يحرر عند انعقاد اجلمعية كسف باأسماء املساهمني احلاسرين واملمثلني وحمل اإقامتهم مع بيان عدد الأسهم التي يف حوزتهم بالأسالة اأو الوكالة وعدد الأسوات

املخسسة لها ويكون لكل ذي مسلحة الطالع على هذا الكسف.

نصاب الجمعية العامة العادية:ل يكون اجتماع اجلمعية العامة العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف راأس مال السركة على الأقل فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع الأول وجبت الدعوة اإلى اجتماع ثان يعقد خالل )30( الثالثني يوما التالية لالجتماع السابق وتعلن هذه الدعوة بالطريقة املنسوس عليها يف املادة )28( من النظام

ويكون الجتماع الثاين سحيحا اأيا كان عدد الأسهم املمثلة فيه.

نصاب الجمعية العامة غير العادية:ل يكون اجتماع اجلمعية العامة غري العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف راأس مال السركة على الأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع الأول وجبت الدعوة اإلى اجتماع ثان بنفس الأوساع املنسوس عليها يف املادة السابقة ويكون الجتماع الثاين سحيحا اإذا حسره عدد من املساهمني ميثل ربع

راأس املال على الأقل.

القوة التصويتية:لكل مكتتب سوت عن كل سهم ميثله يف اجلمعية التاأسيسية وحتسب الأسوات يف اجلمعيات العامة العادية وغري العادية على اأساس سوت واحد لكل عسرة اأسهم،

ومع ذلك ل يجوز لأعساء جملس الإدارة السرتاك يف التسويت على قرارات اجلمعية التي تتعلق باإبراء ذمتهم عن مدة اإدارتهم.

القرارات: تسدر القرارات يف اجلمعية التاأسيسية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة فيها، ومع ذلك اإذا تعلقت هذه القرارات بتقييم حسس عينية اأو مزايا خاسة

لزمت موافقة اأغلبية املكتتبني باأسهم نقدية والتي متثل ثلثي الأسهم املذكورة بعد استبعاد ما اكتتب به مقدمو الأسهم العينية اأو املستفيدون من املزايا اخلاسة، ول يكون لهوؤلء راأي يف هذه القرارات ولو كانوا من اأسحاب الأسهم النقدية.

وتسدر قرارات اجلمعية العامة العادية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف الجتماع، كما تسدر قرارات اجلمعية العامة غري العادية باأغلبية ثلثي الأسهم املمثلة يف الجتماع اإل اإذا كان القرار متعلق بزيادة اأو بتخفيس راأس املال اأو باإطالة مدة السركة اأو بحل السركة قبل انقساء املدة املحددة يف نظامها اأو

بدجمها يف سركة اأو يف موؤسسة اأخرى فال يكون القرار سحيحا اإلى اإذا سدر باأغلبية ثالثة اأرباع الأسهم املمثلة يف الجتماع.

جدول األعمال:اأعساء جملس الإدارة ومراقب احلسابات ويجيب جملس اإلى اأعمال اجلمعية وتوجيه الأسئلة بساأنها لكل مساهم حق مناقسة املوسوعات املدرجة يف جدول س مسلحة السركة للسرر. واإذا راأى املساهم اأن الرد على سوؤاله غري مقنع احتكم اإلى الإدارة اأو مراقب احلسابات على اأسئلة املساهمني بالقدر الذي ل يعر

اجلمعية ويعترب قرارها يف هذا الساأن نافذا.

رئاسة الجمعيات:اأو من ينيبه يف حالة غيابه ويعني الرئيس سكرتريا لالجتماع وجامعا لالأسوات ويحرر باجتماع اجلمعية حمسر يراأس اجلمعية العامة رئيس جملس الإدارة يتسمن اأسماء املساهمني احلاسرين اأو املمثلني وعدد الأسهم التي يف حيازتهم بالأسالة اأو الوكالة وعدد الأسوات املقررة لها والقرارات التي اتخذت وعدد الأسوات التي وافقت عليها اأو خالفتها وخالسة وافية للمناقسة التي دارت يف الجتماع، وتدون املحاسر بسفة منتظمة عقب كل اجتماع يف سجل خاس يوقعه

رئيس اجلمعية وسكرتريها وجامع الأسوات.

تعيين مراقب الحسابات:يكون للسركة مراقب حسابات اأو اأكرث من بني املراقبني املرخس لهم بالعمل يف اململكة تعينه اجلمعية العامة سنويا وحتدد مكافاأته ويجوز لها اإعادة تعيينه.

81

اإلطالع على السجالت: ملراقب احلسابات يف كل وقت حق الطالع على دفاتر السركة وسجالتها وغري ذلك من الوثائق وله اأن يطلب البيانات والإيساحات التي يرى سرورة

احلسول عليها، وله اأيسا اأن يتحقق من موجودات السركة والتزاماتها. على مراقب احلسابات اأن يقدم اإلى اجلمعية العامة السنوية تقريرا يسمنه موقف السركة من متكينه من احلسول على البيانات والإيساحات التي طلبها

وما يكون قد كسفه من خمالفات لأحكام نظام السركات اأو اأحكام هذا النظام وراأيه يف مدى مطابقة حسابات السركة للواقع.

السنة المالية:تبداأ السنة املالية للسركة من اأول يناير وتنتهي يف 31 ديسمرب من كل عام على اأن تبداأ السنة املالية الأولى للسركة من تاريخ قرار معايل وزير التجارة باإعالن

حتولها حتى 31 ديسمرب من العام امليالدي التايل.

ميزانية الشركة:يعد جملس الإدارة يف نهاية كل سنة مالية جردا لقيمة اأسول السركة وخسومها يف التاريخ املذكور كما يعد ميزانية السركة وحساب الأرباح واخلسائر وتقريرا عن نشاط الشركة ومركزها املايل عن الشنة املالية املنقشية والطريقة التي يقرتحها لتوزيع االأرباح الشافية، وذلك قبل انعقاد اجلمعية العامة العادية بـ )60( ستني يوما على الأقل ويسع املجلس هذه الوثائق حتت تسرف مراقب احلسابات قبل املوعد املحدد لنعقاد اجلمعية العامة بـ )55( خمسة وخمسني يوما على الأقل. ويوقع رئيس جملس الإدارة على الوثائق املذكورة وتودع يف املركز الرئيسي للسركة حتت تسرف املساهمني قبل املوعد املحدد لنعقاد اجلمعية العامة بـ )25( خمسة وعسرين يوما على الأقل. وعلى رئيس جملس الإدارة اأن ينسر يف سحيفة توزع يف املركز الرئيس للسركة امليزانية وحساب الأرباح واخلسائر وخالسة وافية عن تقرير جملس الإدارة والنس الكامل لتقرير مراقب احلسابات واأن يرسل سورة من هذه الوثائق اإلى الإدارة العامة للسركات وذلك قبل تاريخ

انعقاد اجلمعية العامة العادية بـ )25( خمسة وعسرين يوما على الأقل.

توزيع األرباح:توزع اأرباح السركة السافية السنوية بعد خسم جميع املسروفات العمومية والتكاليف الأخرى على الوجه الآتي:

جتنب )10%( من الأرباح السافية لتكوين احتياطي نظامي، ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى بلغ الحتياطي املذكور نسف راأس املال.

اأو اأغراس اأن جتنب )5%( من الأرباح السافية لتكوين احتياطي اتفاقي وتخسيسه لغرس للجمعية العامة العادية بناءا على اقرتاح جملس الإدارة معينة.

يوزع الباقي بعد ذلك دفعة اأولى للمساهمني تعادل )5%( من راأس املال املدفوع. يخسس بعد ما تقدم نسبة ل تزيد عن )10%( من الباقي ملكافاأة جملس الإدارة ويوزع الباقي بعد ذلك على املساهمني كحسة اإسافية يف الأرباح.

طريقة سداد األرباح:تدفع الأرباح املقرر توزيعها على املساهمني يف املكان واملواعيد التي يحددها جملس الإدارة وفقا للتعليمات التي تسدرها وزارة التجارة.

خسائر الشركة:اإذا بلغت خسائر السركة ثالثة اأرباع راأس املال وجب على اأعساء جملس الإدارة دعوة اجلمعية العامة غري العادية للنظر يف استمرار السركة اأو حلها قبل اأجلها

املعني باملادة )5( من هذا النظام وينسر قرار اجلمعية يف جميع الأحوال يف اجلريدة الرسمية.

دعوى المسئولية:لكل مشاهم احلق يف رفع دعوى املشئولية املقررة للشركة على اأعشاء جملض االإدارة اإذا كان من شاأن اخلطاأ الذي شدر منهم اإحلاق شرر خاض به بشرط اأن

يكون حق السركة يف رفعها مازال قائما ويجب على املساهم اأن يخطر السركة بعزمه على رفع الدعوى.

82

انقضاء الشركة:عند انتهاء مدة السركة اأو يف حالة حلها قبل الأجل املحدد، تقرر اجلمعية العامة غري العادية بناء على اقرتاح جملس الإدارة طريقة التسفية وتعني مسفيا اأو اأكرث وحتدد سالحياتهم واأتعابهم وتنتهي سلطة جملس الإدارة بانقساء السركة ومع ذلك يستمر جملس الإدارة قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني

املسفي وتبقى لأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ل يتعارس مع اختساس املسفني.

نظام الشركات:تطبق اأحكام نظام السركات على كل ما مل يرد ذكره يف هذا النظام الأساسي.

النشر: يودع هذا النظام وينسر طبقا لنظام السركات.

83

شروط وتعليمات االكتتاب. 15يجب على جميع املشاهمني املشتحقني قراءة شروط وتعليمات االكتتاب بعناية تامة قبل اشتكمال تعبئة منوذج طلب االكتتاب، حيث اأن التوقيع على منوذج طلب

االكتتاب مبثابة اإقرار بالقبول واملوافقة على شروط وتعليمات االكتتاب املذكورة.

اإن التوقيع على طلب الكتتاب وتقدميه للجهات املستلمة ميثل اتفاقية ملزمة بني السركة واملساهم املستحق. وميكن للمساهمني املستحقني احلسول على نسرة الإسدار وطلب الكتتاب من اجلهات املستلمة التالية:

اجلهات املشتلمة

االكتتاب في أسهم حقوق األولوية 2 24مبوجب نسرة الإسدار هذه سيتم طرح 8.700.000 سهم لالكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية بسعر طرح يبلغ 10 ريالت للسهم متثل القيمة السمية، يكون حق تاريخ 1433/12/22هـ الأربعاء يف التي عقدت يوم العادية العامة غري انعقاد اجلمعية السركة يف نهاية تداول يوم للمساهمني املقيدين يف سجالت سرائها

)املوافق 2012/11/07م(.

لقد تقدمت السركة بطلب اإلى هيئة السوق املالية لتسجيل الأسهم اجلديدة للسركة يف القائمة الرسمية، وسيتم تقدمي طلب اإلى السوق املالية السعودية لتداول الأسهم املطروحة لالكتتاب بعد اكتمال الكتتاب.

تاريخ وحتى 2012/11/12م( )املوافق 1433/12/27هـ تاريخ من اململكة يف اأعاله املذكورة املستلمة اجلهات فروع يف الكتتاب طلبات استالم يبداأ 1434/01/07هـ )املوافق 2012/11/21م(. وعند توقيع وتقدمي طلب الكتتاب، ستقوم اجلهة املستلمة بختمه وتزويد املساهم املستحق بسورة منه. ويف حالة

تبني اأن املعلومات املقدمة يف طلب الكتتاب غري مكتملة اأو غري سحيحة اأو مل يتم ختمها بواسطة اجلهة املستلمة، فاإن طلب الكتتاب سيعترب لغيا.

بالنسبة للمساهم املستحق الذي ل يكتتب يف اأسهم حقوق الأولوية، فلن يحسل على اأية مزايا اأو امتيازات مقابل حقوقه يف الكتتاب، ما عدا حسوله على تعويس مقابل عدم اسرتاكه كليا اأو جزئيا يف الكتتاب يف الأسهم املستحقة له، اإن وجد، وذلك حسب ما هو موسح تفسيال اأدناه، ولكنه يحتفظ بنفس عدد الأسهم الذي ميلكه من الأسهم قبل زيادة راأس املال. واإذا اختار املساهم املستحق عدم ممارسة حق الأولوية اخلاس به وعدم الكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية املستحقة له،

فاإنه من البديهي اأن تنخفس نسبة حسته يف اأسهم السركة وانخفاس القيمة الإجمالية لالأسهم اململوكة له حاليا.

اأن يوافق املشاهم املشتحق على شروط واأحكام االكتتاب واأن يعبئ جميع بنود طلب االكتتاب. ويف حالة عدم اشتيفاء الطلب املقدم من املكتتب الأي من يجب شروط واأحكام االكتتاب، فاإن من حق الشركة رفض ذلك الطلب كليا اأو جزئيا. كذلك يتعني على مقدم طلب االكتتاب اأن يقبل اأي عدد يتم تخشيشه له من اأسهم حقوق الأولوية. وسيعترب اأي طلب اكتتاب يحتوي على معلومات غري كاملة اأو غري سحيحة اأو غري خمتوم من قبل اجلهة املستلمة لغيا. ول يجوز تعديل طلب

الكتتاب اأو سحبه بعد تسليمه للجهة املستلمة، ويعترب بعد قبوله من قبل السركة عقدا ملزما بني املكتتب والسركة.

المساهمون المستحقون الذين ال يشاركون في االكتتاب في األسهم الجديدةسيكون املساهمون املستحقون الذين ل يساركون يف الكتتاب يف الأسهم اجلديدة عرسة لنخفاس نسبة ملكيتهم يف السركة اإسافة اإلى انخفاس قيمة الأسهم اململوكة لهم حاليا، ووفقا لتعليمات هيئة السوق املالية ومتاسيا مع متطلباتها فاإنه من املمكن اأن يحسل املساهمون املستحقون الذين ل يساركون يف الكتتاب كليا اأو جزئيا على تعويس، اإن وجد، يتم احتسابه كما هو موسح اأدناه، علما باأنهم سيحتفظون بالأسهم اململوكة لهم قبل الكتتاب. يف حال كون اأعلى سعر طلب مماثال لسعر الكتتاب للسهم، فلن يحسل املساهمني املستحقني الذين مل يساركوا يف الكتتاب على اأي تعويس نتيجة عدم اسرتاكهم يف الكتتاب يف الأسهم

اجلديدة.

سيتم احتساب مبلغ التعويس )»مبلغ التعويس«( )اإن وجد( للمساهمني املستحقني الذين مل يساركوا يف الكتتاب يف الأسهم اجلديدة كليا اأو جزئيا وفقا للتايل:

1- متحصالت االكتتاب في األسهم اإلضافيةالأسهم اجلديدة التي ل يتم الكتتاب فيها من قبل املساهمني املستحقني عند اإغالق اآخر تداول لأسهم السركة يوم انعقاد اجلمعية العامة غري العادية بتاريخ يفوق الأسهم من بعدد الكتتاب طلبوا الذين املستحقني للمساهمني تخسيسها سيتم الإسافية«( )»الأسهم 2012/11/07م( )املوافق 1433/12/22هـ الأسهم املستحقة لهم، سريطة اأن يكونوا قد قاموا بالكتتاب يف جميع الأسهم املستحقة لهم، وذلك بحسب سعر الطلب الذي سمنوه يف طلب الكتتاب، وستكون الأولوية يف التخسيس للمساهمني املستحقني الذين طلبوا الكتتاب يف الأسهم الإسافية باأعلى سعر طلب. وتعترب املبالغ التي يتم احلسول عليها من الكتتاب يف هذه الأسهم )بعد خسم سعر الكتتاب للسهم الذي سيوؤول للسركة واملساريف الإدارية( هي املبالغ التي سيتم توزيعها على املساهمني املستحقني الذين مل

يساركوا يف الكتتاب.

84

2- مبلغ التعويضسيتم حتديد التعويس املستحق لكل سهم عن طريق قسمة مبلغ التعويس، اإن وجد، )بعد خسم سعر الكتتاب للسهم الذي سيوؤول للسركة واملساريف الإدارية( على اإجمايل عدد الأسهم التي مل يكتتب بها من قبل املساهمني املستحقني، وبذلك يتم حتديد التعويس املستحق لكل سهم، وسيتم دفعه للمساهم املستحق الذي

مل يكتتب يف كامل اأو جزء من الأسهم التي يحق له الكتتاب بها.

تعبئة طلب االكتتاب في األسهم الجديدة:على املساهم املستحق حتديد عدد الأسهم التي يرغب يف الكتتاب بها يف طلب اكتتاب مرفقا به كامل مبلغ الكتتاب املستحق. ويحسب عدد الأسهم التي يحق

للمساهم املستحق الكتتاب بها بقسمة عدد الأسهم التي ميلكها يف تاريخ الأحقية على )1.25287(.

االكتتاب في أعداد إضافية من األسهم:يحق للمساهمني املسجلني يف سجالت السركة عند اآخر اإقفال للتداول يوم انعقاد اجلمعية العامة غري العادية التي توافق على زيادة راأس املال، طلب الكتتاب يف

اأعداد اإسافية من الأسهم لتغطية تلك التي مل ميارس حق اأولوية الكتتاب فيها. ويكون الكتتاب باأحد الأسعار السحيحة التالية فقط:

1. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب.

2. السعر الذي طرح به السهم اجلديد لالكتتاب مسافا اإليه مبلغ يعادل 30% من الفرق بني سعر سهم السركة يف نهاية التداول الذي يسبق عقد اجلمعية العامة غري العادية التي وافقت على زيادة راأس املال وسعر السهم املعدل بعد عقد اجلمعية العامة غري العادية، مسروبا يف اأحقية السهم لكل مساهم )1.25287(،

مقربة اإلى اأقرب وحدة تغري لسعر السهم.





وستكون اأسعار الكتتاب يف اأعداد اإسافية من الأسهم كالتايل: )10( ريال للسهم، )20.50( ريال للسهم، )31( ريال للسهم،)41.50( ريال للسهم، مع مراعاة اأنه ل يجوز للمساهم املستحق اختيار اأكرث من سعر واحد لالأسهم الإسافية.

اأية اأسهم جديدة تبقى بعد ما ذكر اأعاله بعد نهاية فرتة الكتتاب سيتم الكتتاب بها من قبل متعهد التغطية بحسب سعر الكتتاب للسهم.

االكتتاب في كامل األسهم المستحقة للمساهم المستحق:على املساهم املستحق الذي يرغب يف استخدام كامل حقه والكتتاب يف جميع اأسهم حقوق الأولوية التي يحق له الكتتاب بها اأن يقوم بتعبئة منوذج طلب اكتتاب

ويقدمه مرفقا بكامل مبلغ الكتتاب املستحق واملستندات املطلوبة اإلى اأحد فروع اجلهات املستلمة اأثناء فرتة الكتتاب.

يحسب عدد الأسهم التي يحق للمساهم املستحق الكتتاب بها بقسمة عدد الأسهم القائمة التي ميلكها يف تاريخ الأحقية 1433/12/22هـ )املوافق 2012/11/07م( ر الرقم بسطب اجلزء الكسري منه حيثما يلزم الأمر. اأما مبلغ على اأحقية السهم )1.25287(، علما باأنه ل يجوز الكتتاب يف عدد كسري من الأسهم، بل يدو

الكتتاب الذي يتعني على املكتتب دفعه فيحسب بسرب 10 ريالت يف عدد الأسهم املستحقة.

عدم االكتتاب كليا في األسهم الجديدة من قبل المساهم المستحق:اإذا مل يرغب اأي مساهم مستحق يف الكتتاب يف الأسهم اجلديدة التي يحق له الكتتاب بها، فال يتوجب عليه فعل اأي سيء. وسيتم اعتباره من املساهمني غري املساركني يف الكتتاب وسيكون له احلق يف احلسول على مبلغ التعويس، اإن وجد، كما هو موسح اأعاله ويكون للمساهمني املستحقني الآخرين احلق يف الكتتاب

يف الأسهم املستحقة له.

85

االكتتاب الجزئي:اإذا اأراد املساهم املستحق الكتتاب يف جزء من الأسهم التي يحق له الكتتاب بها وليس كلها، وجب عليه تقدمي طلب مرفقا به مبلغ الكتتاب والوثائق املطلوبة اأثناء فرتة الكتتاب، وبالنسبة لطريقة احتساب حقوق الأولوية ومبلغ الكتتاب فهي موسحة اأعاله. وسيتم اعتبار املساهم املستحق يف احلالة املذكورة اأعاله مساهم

غري مسارك بالنسبة لالأسهم املستحقة له والتي مل يقم بالكتتاب فيها وسيكون له احلق يف احلسول على مبلغ التعويس، اإن وجد.

الوثائق المطلوب تقديمها مع طلبات االكتتاب:يجب تقدمي طلب الكتتاب مسفوعا باملستندات التالية، حسبما ينطبق احلال، وتقوم اجلهة املستلمة مبطابقة السورة مع الأسل واإعادة الأسل للمكتتب:

اأسل وسورة البطاقة السخسية )للمكتتب الفرد( اأسل وسورة دفرت العائلة )لأفراد الأسرة( اأسل وسورة سك الوكالة السرعية )يف حالة توكيل سخس اآخر بالكتتاب( اأسل وسورة سك الولية )لالأيتام( )للمكتتب الفرد( اأسل وسورة الإقامة بالنسبة لغري السعوديني، حيثما ينطبق احلال )للمكتتب الفرد( اأسل وسورة السجل التجاري بالنسبة للسخسية العتبارية

يجب دفع مبلغ الكتتاب كامال عند تقدمي طلب الكتتاب لدى اأحد فروع اجلهات املستلمة من خالل تفويس اجلهة املستلمة بخسم املبلغ املطلوب من حساب املكتتب لدى اجلهة املستلمة، اأو عن طريق سيك مسريف مسدق مسحوب على اأحد البنوك املحلية ومسجل باسم سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.

يقتسر التوكيل بني اأفراد الأسرة من الدرجة الأولى )الأبناء والأبوين والزوج اأو الزوجة(. ويف حالة تقدمي الطلب نيابة عن سخس اآخر، يجب اأن يكتب الوكيل اسمه ويوقع على طلب الكتتاب واأن يرفق اأسل وسورة وكالة سرعية سارية املفعول سادرة من كتابة العدل )بالنسبة لالأسخاس املقيمني يف اململكة العربية

السعودية( اأو مسدقة من السفارة اأو القنسلية السعودية يف بلد املكتتب )بالنسبة لالأسخاس املقيمني خارج اململكة العربية السعودية(.

تقديم طلب االكتتابتبداأ اجلهات املستلمة باستالم طلبات الكتتاب يف فروعها باململكة العربية السعودية اعتبارا من يوم الأثنني 1433/12/27هـ )املوافق 2012/11/12م( حتى نهاية يوم الأربعاء 1434/01/07هـ )املوافق 2012/11/21م(، وميكن تقدمي طلب الكتتاب اأثناء فرتة الكتتاب اإما من خالل اأحد فروع اجلهات املستلمة اأو قسم اخلدمات املسرفية الهاتفية اأو اأجهزة السراف الآيل اأو النرتنت املسريف لأي من اجلهات املستلمة التي توفر هذه اخلدمة، علما باأن منوذج طلب الكتتاب

يحتوي على مزيد من التعليمات التي يجب اإتباعها بدقة.

عند تعبئة منوذج طلب الكتتاب وتوقيعه وتسليمه، تقوم اجلهة املستلمة بختمه واإعطاء نسخة منه للمكتتب.

ويوافق املساهم املستحق على الكتتاب يف عدد الأسهم املحدد يف منوذج طلب الكتتاب الذي قدمه وسرائها مببلغ يعادل:

1. بالنسبة لالأسهم املستحقة: مبلغ يعادل عدد الأسهم املطلوب الكتتاب بها مسروبا يف سعر الكتتاب للسهم البالغ 10 ريالت للسهم الواحد.

2. بالنسبة لالأسهم الإسافية التي يرغب الكتتاب بها: مبلغ يعادل عدد الأسهم الإسافية املطلوبة مسروبا يف اأحد الأسعار املوسحة حتت بند »الكتتاب يف اأعداد اإسافية من الأسهم« ويف منوذج الكتتاب.

ويعترب املكتتب من املشاهمني املشتحقني قد اشرتى عدد االأشهم املخشض له عند حتقق الشروط التالية:

تسليم املساهم املستحق منوذج طلب اكتتاب لدى اأحد فروع اجلهات املستلمة. تسديد كامل مبلغ الكتتاب )كما هو حمدد اأعاله( من قبل املساهم املستحق املكتتب من خالل اجلهة املستلمة. استالم املساهم املستحق املكتتب من اجلهة املستلمة اإسعار تخسيس يحدد عدد الأسهم التي مت تخسيسها له.

لن يتم تخسيس اأسهم للمساهمني املستحقني يتجاوز عدد الأسهم التي طلبوا الكتتاب بها.

التخصيص ورد الفائض 2 24ستقوم اجلهات املستلمة بفتح حساب اأمانة يسمى »حساب سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة لالكتتاب يف اأسهم حقوق الأولوية«.

يتم تخسيس اأسهم حقوق الأولوية على املساهمني املستحقني الذين طلبوا الكتتاب بنسبة ما ميلكونه من اأسهم قائمة يف تاريخ الأحقية.

86

سيخسس سهم واحد كحد اأدنى لكل )1.25287( سهم من الأسهم اململوكة من قبل املساهمني املقيدين يف سجالت السركة يف تاريخ الأحقية والذين يقدمون سيتم اأعاله املوسحة املعادلة الأسهم اجلديدة حسب كامل الكتتاب يف ويف حال عدم سحيح. بسكل لالكتتاب التقدم اإجراءات يكملون لذلك وممن طلبا تخسيس الأسهم الإسافية للمساهمني املستحقني الذين اكتتبوا يف اأسهم زيادة عن الأسهم املستحقة لهم بالسعر الأعلى ثم الأقل فالأقل من الأسعار املوسحة يف القسم »الكتتاب يف اأعداد اإسافية من الأسهم«. ويف حال زادت طلبات الكتتاب عند اأي سعر من الأسعار الواردة اأعاله عن الأسهم املتاحة للبيع سيتم التوزيع بني املكتتبني وفقا لنسبة ما ميلكونه من السركة. ويسرتي متعهد التغطية اأية اأسهم من الأسهم اجلديدة مل يتم الكتتاب بها خالل فرتة الكتتاب، اإن وجدت. اأما بالنسبة ملستحقي كسور الأسهم، فسيتم جمع كسور الأسهم يف حمفظة واحدة ومن ثم تباع بسعر السوق ثم يوزع الفائس عن سعر الطرح على حملة الأسهم يف

تاريخ الأحقية كل حسب الكسور التي يستحقها.

ويتوقع الإعالن النهائي عن العدد النهائي لالأسهم التي مت تخسيسها لكل مساهم مستحق واإعادة فائس الكتتاب )اإن وجد( لهوؤلء الأسخاس دون اأي عمولت اأو استقطاعات من مدير الكتتاب اأو اجلهات املستلمة يف موعد اأقساه يوم السبت 1434/01/17هـ )املوافق 2012/12/01م(.

سرتد املبالغ بالكامل بدون اأي رسوم اأو اقتطاع اأي مبلغ، وذلك بتقييدها يف حسابات املكتتبني لدى اجلهة املستلمة. ويجب على املساهمني املستحقني التسال بفرع اجلهة املستلمة الذي مت تقدمي طلب الكتتاب من خالله للحسول على اأية معلومات اإسافية.

دفع مبالغ التعويضسيتم دفع مبالغ التعويس للمساهمني الذين ل يساركون كليا اأو جزئيا يف الكتتاب باأسهم حقوق الأولوية، اإن وجدت، خالل مدة ل تتجاوز )30( يوم من تاريخ

التخسيس ورد الفائس.

تداول األسهم الجديدةسيبداأ تداول الأسهم املطروحة لالكتتاب فور اكتمال جميع الإجراءات املتعلقة بذلك، ويتوقع اأن يكون ذلك بعد التخسيس ورد فائس الكتتاب وبالتنسيق مع

هيئة السوق املالية وسيتم الإعالن عنه لحقا.

إقرارات المكتتبين 2 24بتعبئة وتقدمي منوذج طلب الكتتاب فاإن املكتتب يقر مبا يلي:

املوافقة على اكتتابه يف السركة بعدد الأسهم املوسحة يف طلب الكتتاب. اأنه قد اطلع على نسرة الإسدار وعلى كافة حمتوياتها ودرسها بعناية وفهم مسمونها. املوافقة على النظام االأشاشي للشركة والشروط الواردة يف نشرة االإشدار. عدم التنازل عن حقه مبطالبة السركة والرجوع عليها بكل سرر ينجم بسكل مباسر من جراء احتواء نسرة الإسدار على معلومات جوهرية غري سحيحة

اأو غري كافية اأو نتيجة اإغفال معلومات جوهرية توؤثر بسكل مباسر على قبول املكتتب بالكتتاب يف حال اإسافتها يف النسرة. اأنه مل يسبق له التقدم لالكتتاب يف اأسهم هذا الطرح وللسركة احلق يف رفس كافة الطلبات يف حالة تكرار طلب الكتتاب. قبوله االأشهم املخششة مبوجب طلب االكتتاب وقبوله كافة شروط وتعليمات االكتتاب الواردة يف الطلب ويف نشرة االإشدار. سمان عدم اإلغاء اأو تعديل الطلب بعد تقدميه للجهة املستلمة.

تنبيهات متنوعة 4 24اأطرافها وخلفائهم واملتنازل منهم لشاحلهم ومنفذي الوشايا ومديري يكون طلب االكتتاب وكافة الشروط واالأحكام والتعهدات ذات العالقة ملزمة وملنفعة الرتكات والورثة، ويشرتط اأنه فيما عدا ما جرى عليه النض حتديدا يف هذه النشرة، ال يتم التنازل عن الطلب اأو عن اأي حقوق اأو مشالح اأو التزامات ناشئة عنه

اأو التفويس بها لأي من الأطراف املسار اإليهم دون احلسول على موافقة كتابية مسبقة من الطرف الآخر.

تخسع هذه التعليمات والبنود واأي استالم لنماذج طلب الكتتاب اأو العقود املرتتبة عليها لأنظمة اململكة وتفسر وتنفذ طبقا لها. وقد يتم توزيع نسرة الإسدار هذه باللغتني العربية والإجنليزية، ويف حالة التعارس بني النس العربي والنس الإجنليزي، يعمل بالنس العربي لنسرة الإسدار.

السوق المالية السعودية )تداول( 4 24مت تاأسيس نظام تداول يف عام 2001م كنظام بديل لنظام معلومات الأوراق املالية الإلكرتوين ESIS، وبداأ تداول الأسهم الإلكرتوين يف اململكة عام 1989م. وقد بلغت القيمة السوقية لالأسهم املسدرة يف السوق املالية »تداول« حوايل 1.409 مليار ريال سعودي كما يف 2012/09/02م، حيث بلغ عدد السركات املساهمة

املدرجة املتداولة يف النظام 154 سركة.

87

يتم التعامل بالأسهم عرب نظام »تداول« من خالل اآلية متكاملة تغطي عملية التداول كاملة بدءا من تنفيذ السفقة وانتهاء بتسويتها. ويتم التداول كل يوم عمل من اأيام الأسبوع على فرتة واحدة من الساعة 11 سباحا وحتى الساعة 3:30 عسرا، من يوم السبت حتى يوم الأربعاء من كل اأسبوع ويتم خاللها تنفيذ الأوامر، اأما خارج هذه الأوقات فيسمح باإدخال الأوامر وتعديلها واإلغائها من الساعة 10 سباحا وحتى الساعة 11 سباحا، وميكن عمل قيود واستفسارات جديدة ابتداء

من الساعة 10 سباحا جللسة الفتتاح )التي تبداأ الساعة 11 سباحا( وتتغري هذه الأوقات خالل سهر رمسان وتعلن من قبل اإدارة تداول.

يعمل نظام تداول على مطابقة الأوامر حسب السعر، ويتم استقبال وحتديد اأولوية الأوامر وفقا للسعر. وبسكل عام تنفذ اأوامر السوق اأول ومن ثم الأوامر املحددة للسعر، ويف حال اإدخال عدة اأوامر بنفس السعر، يتم تنفيذها اأول باأول حسب توقيت الإدخال.

ويقوم نظام تداول بتوزيع نطاق سامل من املعلومات عرب قنوات خمتلفة اأبرزها موقع تداول على الإنرتنت والرابط الإلكرتوين ملعلومات تداول الذي يوفر بيانات السوق بسكل فوري لوكالت تزويد املعلومات مثل »رويرتز«.

تتم تسوية السفقات اآنيا خالل اليوم، اأي اأن نقل ملكية الأسهم تتم مباسرة بعد تنفيذ السفقة.

يجب على السركة الإفساح عن جميع القرارات واملعلومات املهمة بالنسبة للمستثمرين عرب نظام »تداول«. ويتولى نظام تداول مسوؤولية مراقبة السوق، بسفته الآلية التي يعمل من خاللها السوق، بهدف سمان عدالة التداول وانسياب عمليات التداول يف الأسهم.

التسجيل في األسهم السعودية 4 24اأسهم حقوق الأولوية يف القائمة الرسمية لسوق الأسهم السعودية. ومن املتوقع اعتماد التسجيل وبدء مت تقدمي طلب لدى هيئة السوق املالية لتسجيل واإدراج التداول يف اأسهم حقوق الأولوية يف سوق الأسهم السعودية بعد النتهاء من عملية التخسيس النهائي لأسهم حقوق الأولوية، وسوف يعلن عن ذلك يف حينه يف

موقع تداول اللكرتوين. وتعترب التواريخ املذكورة يف هذه النسرة مبدئية وميكن تغيريها مبوافقة هيئة السوق املالية.

وبالرغم من اأن الأسهم احلالية مسجلة يف القائمة الرسمية واأسهمها مدرجة يف السوق املالية »تداول«، اإل اأنه ل ميكن التداول يف الأسهم اجلديدة اإل بعد اعتماد التخسيس النهائي لالأسهم واإيداعها يف حمافظ املكتتبني يف تداول ويحظر حظرا تاما التداول يف الأسهم اجلديدة قبل ذلك.

ويف حالة نساطات التداول املحظورة يتحمل املساهمون املكتتبون الذين يتعاملون يف مثل هذه النساطات املسوؤولية الكاملة عنها، ولن تتحمل السركة اأية مسوؤولية قانونية يف هذه احلالة.

88

المستندات المتاحة للمعاينة. 16

سوف تكون املستندات املوسحة اأدناه متاحة للمعاينة يف املركز الرئيس للسركة مبدينة جدة، حي برتومني، سارع املحجر، بالقرب من مستسفى امللك عبد العزيز، وذلك خالل ساعات العمل الرسمية من التاسعة سباحا وحتى اخلامسة مساء، من السبت اإلى الأربعاء قبل اأسبوع من بداية الكتتاب واأثناء فرتة الكتتاب.

1( النظام الأساسي للسركة.

2( سهادة السجل التجاري املسدقة.

3( موافقة هيئة السوق املالية.

4( توسية جملس الإدارة بزيادة راأس املال.

5( قرار اجلمعية العامة غري العادية باملوافقة على زيادة راأس املال.

6( القوائم املالية املراجعة للسنوات املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والقوائم املالية املفحوسة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م.

7( موافقة خطية من كل من املستسار املايل ومدير الكتتاب، واملستسار القانوين، واملحاسب القانوين، ومستسار العناية املالية املهنية، واملستسار القانوين ملتعهد التغطية، واملستسار الإعالين على تسمني اأسمائهم وسعاراتهم واأية اإفادات قاموا بتقدميها، يف نسرة الإسدار.

8( تقرير التقييم املايل للسركة املعد بواسطة جمموعة الدخيل املالية سامال اخلطط املستقبلية.

9( سور من العقود والتفاقيات املهمة املسار اإليها يف قسم »املعلومات القانونية« يف سفحة »69« من هذه النسرة.

10( تقارير دراسة السوق.

عمال مبتطلبات هيئة السوق املالية، فاإن جميع هذه املستندات والتقارير سيتم توفريها للمعاينة يف نسخ باللغة العربية، ويف حال تعذر تقدمي بعسها باللغة العربية فاإنه سوف يتم التقدم بطلب للهيئة لالإعفاء من هذا املتطلب، وسيتوقف ذلك على موافقتها.

89

الملحق )2(: القوائم المالية المراجعة للسنة المنتهية في 22 ديسمبر 2009م

شركة مجموعة أنعام الدولية القابضة

)شركة مساهمة سعودية(

القوائم المالية الموحدة

22 ديسمبر 2 2 م

مع

تقرير مراقبى الحسابات

90



قائمة المركز المالي الموحدة

22 ديسمبر 2 2م

2008م2009م اإيشاح

ريــال شـعوديريــال شـعودي

املوجودات

املوجودات املتداولة

220.510.17014.053.391ج، 3نقد ومافى حكمه

1.040.950746.250تاأمينات خطابات سمان

423.000.00017.000.000 اأوراق قبس – اجلزء قسري الأجل

232.221.35542.382.731د ، 5ذمم مدينة جتارية - بالسايف

62.316.7613.885.820 ذمم مدينة اأخرى - بالسايف

221.029.87322.921.849هـ، 7خمـزون

1.049.6801.726.218مسروفات مدفوعة مقدما

101.168.789102.716.259جمموع املوجودات املتداولة

املوجودات غري متداولة

42.500.0008.500.000 اأوراق قبس - اجلزء طويل الأجل

21.742.6483.157.661و ، 8مسروفات موؤجلة - بالسايف

20383.723ز ، 9اسـتثمارات - بالسايف

2126.304.918132.259.806ح ، 10ممتلكات ومعدات - بالسايف

21.010.704448.790ط ، 11مساريع حتت التنفيذ - بالسايف

131.558.270144.749.980جمموع املوجودات غري املتداولة

232.727.059247.466.239جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق املساهمني

املطلوبات املتداولة

97.497-اأوراق دفع

1215.375.96224.075.138 ذمم دائنة جتارية

134.765.7302.403.219 ذمم دائنة اأخرى

149.019.3169.031.901 توزيعات ومستحقات للمساهمني

151.643.0941.027.387 مستحق لأطراف ذات عالقة

162.943.8217.691.968 قرس البنك الزراعي العربي السعودي-قسري الأجل

255.846.11753.128.280ي ، 17خمسس الزكاة السرعية

89.594.04097.455.390جمموع املطلوبات املتداولة

اإن الإيساحات املرفقة من رقم)1( اإلى رقم )36( تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة

92





2008م2009م اإيشاح


املطلوبات غري املتداولة

1615.922.13114.117.805 قرس البنك الزراعي العربي السعودي- طويل الأجل

3.610.4634.294.167خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

12.000.00012.000.000خمسس مطالبات مستقبلية

31.532.59430.411.972جمموع املطلوبات غري املتداولة

121.126.634127.867.362جمموع املطلوبات

حـقوق املساهمني

29109.000.000109.000.000 راأس املال

181.145.2551.145.255 احتياطي نظامي

1.455.1709.453.622اأرباح مبقاة

111.600.425119.598.877جمموع حقوق املساهمني

232.727.059247.466.239جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني

اإن الإيساحات املرفقة من رقم )1( اإلى رقم )36( تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة

93


) شـركة مساهمة سعودية(

قائمة الدخل الموحدة

للسنة المنتهية في 22 ديسمبر 2 2م

2008م2009م

ريــال شـعوديريــال شـعودياإيشاح

262.813.172103.098.408 كاملبيعات

)97.349.686()61.735.432(19 تكلفة املبيعات

1.077.7405.748.722جممل ربح املبيعات

211.178.79110.023.049ك ،20اإيرادات اأخرى من النشاط

12.256.53115.771.771جممل ربح النشاط

)2.294.924()1.472.593(2 ل ،21مسروفات بيع وتسويق

)12.341.327()12.156.691(2 ل ،22مسروفات عمومية واإدارية

1.135.520)1.372.753(شايف )خشارة( دخل النشاط

- 69.681اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

-1.126.981سافى اإيرادات )مساريف( اأخرى

1.135.520)176.091 (سافى )اخلسارة( الدخل من الأعمال الرئيسية املستمرة

7.455.785-23 اأرباح بيع استثمارات

-)1.543.694(24نتائج اأنسطة غري مستمرة

-)1.638.672(25خسائر بيع موجودات اأعمال غري مستمرة

)896.291()1.906.708(مساريف استسارات واإعادة هيكلة

7.590325.798سايف اإيرادات )مساريف( اأخرى غري مستمرة

6.885.292)5.081.484(سافى )اخلسارة( الدخل من الأعمال غري املستمرة

8.020.812)5.257.575(سايف )خسارة( دخل السنة قبل الزكاة السرعية

)2.817.885()2.740.877(17 الزكاة السرعية

5.202.927)7.998.452(سايف )خسارة ( دخل السنة بعد الزكاة السرعية

0.48 )0.73 (30 )خسارة( ربحية السهم


94



قائمة التدفق النقدي الموحدة


2008م2009م


التدفقات النقدية من الأنسطة التسغيلية :

5.202.927)7.998.452(سايف )خسارة( دخل السنة بعد الزكاة السرعية

)853.668(-تسويات سنوات سابقة

تسويات ملطابقة سايف )اخلسارة( مع سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية:

5.987.0576.428.040استهالك ممتلكات ومعدات

1.782.2131.071.061اإطفاء املسروفات املوؤجلة

-1.568.991 خسائر بيع ممتلكات ومعدات

2.740.8772.817.885خمسس الزكاة السرعية

1.393.3371.392.327خمسسات مكونة

-383.723 خسائر استبعاد استثمارات

)7.455.785(-)خسائر( بيع استثمارات


6.488.756)294.700(تاأمينات خطابات سمان

)8.107.211(10.161.376 ذمم مدينة جتارية

1.569.059206.101ذمم مدينة اأخرى

)8.095.991(1.891.976 خمزون

)89.824(676.537 مسروفات مدفوعة مقدما

)1.154.170()97.497(اأوراق دفع

1.798.888)8.699.176(ذمم دائنة جتارية

)3.044.356(2.362.511ذمم دائنة اأخرى

615.708124.281مستحق لأطراف ذات عالقة

)1.033.023()2.077.041(خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة املدفوع

)23.040(زكاة مدفوعة

)4.303.762(11.943.459 سايف النقد املتوفر من )املستخدم يف( الأنسطة التسغيلية


95





2008م2009م


التدفق النقدي من الأنسطة الستثمارية

)5.047.606()3.170.853(اإسافات ممتلكات ومعدات

134.610 )561.914(اإسافات مساريع حتت التنفيذ

-1.569.693 املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

)3.610.508()367.200(اإسافات مسروفات موؤجلة

7.455.785 -املحسل من بيع استثمارات

)1.067.719()2.530.274(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية

التدفق النقدي من الأنسطة التمويلية

)1.396.397(- بنك دائن

)1.500.000()2.943.821(املسدد من قرس البنك الزراعي العربي السعودي

145.998)12.585(توزيعات ومستحقات مساهمني

)2.750.399()2.956.406(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

)8.121.880(6.456.779 سايف الزيادة )النقس( يف النقد ومافى حكمه

14.053.39122.175.271النقد وما يف حكمه يف بداية السنة

20.510.17014.053.391النقد وما يف حكمه يف نهاية السنة


96



قائمة التغيرات في حقوق المساهمين الموحدة


2008م2009م


راأس املال

109.000.000109.000.000الرسيد يف بداية السنة

109.000.000109.000.000الرسيد يف نهاية السنة

احتياطي نظامي

1.145.255624.962الرسيد يف بداية السنة

520.293-املحول من سايف دخل السنة


الأرباح املبقاة

5.624.656 9.453.622الرسيد يف بداية السنة

)853.668( -تسويات سنوات سابقة

4.770.988 9.453.622الأرباح املبقاة يف بداية السنة بعد التسوية

5.202.927)7.998.452(سايف )خسارة ( دخل السنة بعد الزكاة السرعية

)520.293(-املحول لالحتياطي النظامي




97



إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة

للسنة المنتهية في 22 ديسمبر 2 2 م

2 التنظيم ونشاط الشركة

أ ( الكيان النظاميسجلت سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية( مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من مدينة جدة – باململكة العربية

السعودية بتاريخ 1402/9/7هـ املوافق 1982/6/29م.

سركة السركة من اإسم تعديل املوافق 2006/12/17م مت بتاريخ 1427/11/26هـ املنعقد الثاين( )الإجتماع العادية العامة غري قرار من اجلمعية مبوجب املواسي املكريس املتحدة )سركة مساهمة سعودية( اإلى سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية(.

ب ( النشاط الرئيسييتمثل نشاط الشركة الرئيشي يف القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواشي داخل اململكة وخارجها واإمتالك جميع وشائل النقل البحري والربي الالزمة للسركة وجتارة املعدات البحرية الالزمة لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم واإقامة واإدارة وتسغيل املراكز واإقامة واإدارة وتسغيل املساريع السناعية وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية والقيام باأعمال الإسترياد والتسدير والتسويق

للغري والقيام باأعمال اخلدمات العامة يف جمال الوكالت التجارية ووكالت التوزيع.

ج ( تتضمن القوائم المالية الموحدة حسابات المركز الرئيسي للشركة وفروعها وأقسامها وشركتها التابعة كما يلي:

ج/1( الفروع

رقم الشجل التجارياملدينةالنساط الرئيسي

القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواسي داخل اململكة وخارجها وامتالك جميع وسائل النقل البحري والربي الالزم للسركة وجتارة املعدات البحرية الالزم لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم

ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم.

005983جيزان

035168الرياسجتارة اجلملة والتجزئة يف املواسي

015623الدمامبيع اللحوم بجميع اأنواعها

046374جدةالقيام بعمليات جتهيز اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ

104291جدةجتارة اجلملة والتجزئة يف اللحوم

026959القسيممسنع اأنعام الدولية لالأعالف

جميع الفروع الظاهرة اأعاله ال متارض نشاط وال تزال مشجلة باإشم شركة املواشي املكريض املتحدة ومل يتم حتويلها بعد باإشم الشركة املعدل )شركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة( فيما عدا فرع مسنع اأنعام الدولية لالأعالف )سجل جتارى رقم 026959( حيث ميارس هذا الفرع نساطه املسجل باإسم سركة جمموعة

اأنعام الدولية القابسة.

98





ج/2( األقسام

النساطاملدينةالقشم

الزراعة وتربية الأغناماجلوفمسروع البسيطاء الزراعي

نقل بحريجدةالنقل البحري

الأقسام اعاله مسجلة مبوجب تراخيس سادرة عن اجلهات املختسة باإسم سركة املواسي املكريس املتحدة ومل يتم حتويلها بعد باإسم السركة املعدل )سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة(.

ج/3( الشركات التابعة

نشبة امللكيةبلد التاأشيسالنساط الرئيسيالبيـــــان


100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةجتارة جملةسركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وسركاتها التابعة

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةعقارات وخدماتسركة اأنعام الدولية لالإستثمار وسركاتها التابعة

100 % مباسرةاأسرتالياجتارة املواسىسركة املواسى الأسرتالية الدولية املحدودة

2 – السياسات المحاسبية الهامة

مت اإعداد القوائم املالية املوحدة املرفقة وفقا ملعايري املحاسبة املتعارف عليها يف اململكة العربية السعودية وفيما يلي ملخسا لأهم السياسات املحاسبية املتبعة من قبل السركة.

أ ( العرف المحاسبي:مت اإعداد القوائم املالية املوحدة وفقا ملبداأي التكلفة التاريخية واالإشتحقاق املحاشبي وعلى اأشاض اشتمرارية النشاط.

ب ( أسس توحيد القوائم المالية: تستمل القوائم املالية املوحدة على حسابات السركة الأم وفروعها واأقسامها وسركتها التابعة املبينة يف الإيساح رقم )1( مت استبعاد كافة الأرسدة واملعامالت

اجلوهرية الهامة املتبادلة بني السركة الأم وفروعها واأقسامها وسركتها التابعة عند اإعداد القوائم املالية املوحدة.

ج ( النقد ومافى حكمه:لأغراس اإعداد قائمة التدفق النقدي املوحدة يتاألف النقد ومافى حكمه من اأرسدة النقد يف السندوق واأرسدة النقد لدى البنوك غري مقيد الستخدام.

د ( الذمم المدينة : يتم اإظهار الذمم املدينة يف قائمة املركز املايل بسايف القيمة القابلة للتحقق وذلك بعد خسم خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها ويتم تقدير خمسس

الديون املسكوك يف حتسيلها بناءا على دراسة لأعمار اإفراديات اأرسدة الذمم املدينة وتقييم ملدى قابلية حتسيلها وذلك يف نهاية السنة املالية.

99





هـ ( المخزون : يظهـر املخزون بالتكلفة اأو سايف القيمة السوقية اأيهما اقل. ويتم التوسل اإلى التكلفة باإستخدام الطرق التالية :

التكاليف املباسرة ونسيبها من التكاليف غري املباسرة. اأعالف جاهزة الوارد اأول سادر اأول. قطع غيار ومهمات

التكاليف املباسرة ونسيبه من التكاليف غري املباسرة. اإنتاج زراعي تام

التكاليف املباسرة ونسيبه من التكاليف غري املباسرة. اإنتاج زراعي حتت احلساد املتوسط املرجح. مواد خام لالأعالف املتوسط املرجح. مواد غذائية جممدة

و ( المصروفات المؤجلة : يتم اإطفاء املسروفات املوؤجلة مبوجب طريقة القسط الثابت على مدى الفرتة املتوقعة لالإنتفاع بها من ثالث اإلى خمس سنوات.

ز ( تقييم اإلستثمارات : يتم تقييم الستثمارات يف السركات التابعة ) وهي التي متتلك السركة فيها حسة تزيد عن 50% من راأس املال ومل يتم توحيدها( بالتكلفة. يتم تقييم الستثمارات يف السركات الزميلة ) وهي السركات التي متتلك فيها حسة من 20% حتى 50% من راأس املال( مبوجب طريقة حقوق امللكية وفقا

لآخر قوائم مالية مدققة اأو اإدارية.يتم تقييم الإستثمارات الأخرى بالقيمة السوقية ، ويتم اإدراج الفرق بني القيمة السوقية والقيمة الدفرتية يف قائمة الدخل. تظهر االشتثمارات خمشوما منها خمشض الهبوط يف قيمتها.

ح ( الممتلكات والمعدات : املمتلكات واملعدات القابلة لالإشتهالك يتم اإظهارها بالتكلفة التاريخية بعد خشم االإشتهالك املرتاكم وخمشض الهبوط ، ويتم اشتهالكها بطريقة القشط

الثابت على مدى العمر الإنتاجي املتوقع لكل اأسل. يتم اإحتساب الإستهالك وفقا للنسب املئوية التالية :

%4 - %3.33 مباين %20 - %10 سيارات وساحنات %20 - %10 اأثاث ومفروسات %25 - %10 اآلت ومعدات وعدد واأدوات

%10 حتسينات اأراسي ومباين %5 حظائر

%7.5 معدات زراعية %3.33 اآبار مياه

%7.5 معدات الري %10 اأخرى

مباين مسنع الأعالف بالقسيم يتم استهالكها على مدى فرتة حق استخدام الأرس املقامة عليها.

100





ط ( مشاريع تحت التنفيذ : يتم تسجيل املبالغ التي يتم تكبدها يف اإنساء ممتلكات ومعدات يف بند املساريع حتت التنفيذ وعند الإنتهاء من الإنفاق على الأسل الثابت ويسبح الأسل ساحلا

لالستخدام يتم حتويله اإلى املمتلكات واملعدات.

ي ( مخصص الزكاة الشرعية : يتم قياس والإعرتاف مبخسس للزكاة السرعية يف قائمة الدخل لكل فرتة مالية على انفراد وفقا لأحكام وقواعد فريسة الزكاة السرعية يف اململكة العربية السعودية. يسوى خمسس الزكاة يف الفرتة املالية التي يتم خاللها اإعتماد الربط الزكوي النهائي السادر عن مسلحة الزكاة والدخل وتعالج الفروقات ما بني

خمسس الزكاة والربط الزكوي النهائي كتغريات يف التقديرات املحاسبية وتدرج يف الفرتة املالية التي يسدر فيها الربط الزكوي النهائي.

ك ( تحقق اإليراد : يتم اإثبات الإيرادات املرتتبة على عمليات بيع البسائع والسلع يف تاريخ عملية تسليم البساعة اإلى العميل اأو انتقال سند امللكية )الفاتورة( من البائع اإلى

املسرتي وتقاس على اأساس السعر املحدد يف عملية التبادل بعد استبعاد اأي خسم جتاري اأو خسم كمية على اأساس مقدار الزيادة يف املوجودات اأو النقس يف املطلوبات نتيجة بيع السلع وتسليمها للعمالء.

تقاس اإيرادات التخزين على اأساس السعر املحدد واملتفق عليه مع الغري اأي على اأساس مقدار الزيادة يف املوجودات اأو النقس يف املطلوبات نتيجة السماح للغري باستخدام موجودات السركة بعد استبعاد اخلسم التجاري اأو خسم الكمية.

يتم اإثبات الإيرادات املرتتبة على السماح للغري باستخدام موارد اأو موجودات السركة بناء على الأساس الزمني وفقا لقاعدة الستحقاق.

ل ( مصروفات البيع والتسويق والمصروفات العمومية واإلدارية:يتم اإثبات مسروفات البيع والتسويق واملسروفات العمومية والإدارية كمسروفات فرتة وفقا لأساس الإستحقاق، وحتمل هذه املسروفات على الفرتة املحاسبية التي حدثت فيها. مسروفات البيع والتسويق واملسروفات العمومية والإدارية التي تستفيد منها اأكرث من فرتة حماسبية يتم توزيعها على اأساس زمني وباإستخدام

تكلفتها التاريخية.

م ( مخصص مكافأة نهاية الخدمة : يتم اإحتساب خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة وفقا لنظام العمل والعمال باململكة العربية السعودية وتقيد كمستحقات وحتمل على قائمة الدخل للفرتة اجلارية.

ن ( المعامالت بالعمالت األجنبية : يتم تسجيل املعامالت بالعمالت الأجنبية خالل السنة بالريال السعودي على اأساس اأسعارالسرف السائدة بتاريخ هذه املعامالت. تقيد املوجودات واملطلوبات

بالعمالت الأجنبية على اأساس اأسعار السرف السائدة يف نهاية السنة املالية. تثبت الفروقات الناجمة عن التغري يف اأسعار السرف يف قائمة الدخل.

س ( اإلنخفاض في قيمة الموجودات : يتم مراجعة قيم موجودات السركة » عدا املخزون« يف تاريخ املركز املايل لتحديد ما اإذا كان هناك اأي موؤسر يدل على انخفاس تلك القيم، ويف حالة وجود ذلك املوؤسر يتم تقدير القيمة التي ميكن اسرتدادها من ذلك الأسل، ويتم اإثبات الإنخفاس يف قيمة الأسل عندما تزيد قيمته الدفرتية عن تلك التي مت تقديرها

ويتم اإدراج قيمة ذلك الإنخفاس يف قائمة الدخل يف نفس السنة.

101





ع ( عقود اإليجار:تسنف عقود الإيجار كعقود اإيجار راأسمالية اإذا ترتب على عقد الإيجار حتويل جوهري ملنافع وخماطر امللكية املرتبطة بالأسل موسوع العقد اإلى املستاأجر. تسنف عقود الإيجار الأخرى كعقود اإيجار تسغيلية. حتمل الإيجارات املستحقة مبوجب عقود الإيجار التسغيلية على املساريف على اأساس القسط الثابت خالل

فرتة الإيجار.

2 نقد ومافى حكمه

يتاألف النقد ومافى حكمه يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2008م2009م

ريال شعوديريال شعودي

81.534234.847نقد بالسندوق

20.428.63613.818.544نقد لدى البنوك

20.510.17014.053.391املجموع

4 أوراق قبض

مت تسوية املنازعات القائمة بني السركة وجمموعة سركات الغامدي مبوجب اتفاقية تسوية نهائية اأبرمت بتاريخ 29 جمادى الأول 1427هـ املوافق 25 يونيو 2006م ، وهي تسوية نهائية وساملة سملت تسوية احلكم رقم 46/ د /ت ج لعام 1422هـ وكافة الإجراءات التنفيذية والقسائية والإدارية القائمة بني الطرفني، وقد نساأ عن هذه التفاقية التزام على كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي بسداد مبلغ 30.000.000 ريال سعودي للسركة سدد منها مبلغ 500.000 ريال سعودي فورا والباقي البالغ 29.500.000 ريال سعودي يسدد مبوجب سندات لأمر )معفاة من اإجراء الحتجاج - الربوتستو( بتواريخ جمدولة بواقع 500.000 ريال سعودي لكل سند تنتهي بتاريخ 25 مايو 2011م ، سدد منها عدد 8 سندات لأمر مببلغ 4.000.000 ريال سعودي والتي متثل السندات املستحقة حتى 25 فرباير 2007م وتوقفوا عن السداد ، وقد اتخذت السركة الإجراءات النظامية بحقهم لتحسيل الرسيد املتبقي والبالغ25.500.000 ريال

سعودي.

تتلخس احلركة يف اأوراق القبس خالل السنة فيما يلي :-

2008م2009م



--املسدد خالل السنة


17.000.000 23.000.000 اجلزء اجلاري

2.500.0008.500.000اجلزء طويل الأجل

102





4 ذمم مدينة تجارية بالصافي

تتاألف الذمم املدينة التجارية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


38.979.40151.984.489عمالء

4.528.0033.670.182دفعات مقدمة ملوردين

43.507.40455.654.671املجموع

)13.271.940()11.286.049(يخسم : خمسس ديون مسكوك يف حتسيلها

32.221.35542.382.731السايف

4 ذمم مدينة أخرى بالصافي

تتاألف الذمم املدينة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


16.253.04615.395.287ذمم مدينة غري جتارية

1.755.5352.367.401موردين خدمات - اأرسدة مدينة

750.1561.099.920ذمم موظفني

18.758.73718.862.608املجموع


2.316.7613.885.820السايف

4 مخزون

يتاألف املخزون يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


14.620.12215.781.083مواد غذائية جممدة

2.518.4752.697.794قطع غيار ومهمات

2.742.9931.745.608اإنتاج زراعي حتت احلساد

671.203144.637اأعالف

20.552.79320.369.122املجموع

477.0802.552.727بساعة بالطريق

21.029.87322.921.849الإجمايل

103





4 مصروفات مؤجلة بالصافي

تتاألف املسروفات املوؤجلة يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


التكلفة


367.2003.610.508الإسافات خالل السنة


الإطفاء املرتاكم


1.782.2131.071.061اإطفاء السنة


1.742.6483.157.661السايف

9 استثمارات بالصافي

أ - تتألف االستثمارات في 31 ديسمبر مما يلي:-

2008م 2009م

ريـال شعوديريـال شعودي

383.723 - استثمارات يف سركات تابعة - بالسايف

383.723 - املجموع

104





ب- تتألف االستثمارات في الشركات التابعة مما يلي:

2008م2009مالنساط الرئيسيبلد التاأشيسنشبة امللكية


5.209.044 - جتارة املواسياسرتاليا100%سركة املواسي اسرتاليا الدولية املحدودة

100% مباسرة وغري سركة اأنعام الدولية الزراعية مباسرة

جتارة اجلملة يف السعوديةاملحاسيل الزراعية

1.000.000 1.000.000

383.723 - جتارة املواد الغذائيةالسعودية100%سركة الأقطار العاملية املحدودة

6.592.767 1.000.000 املجموع

)6.209.044()1.000.000( خمشض هبوط اشتثمارات

383.723 - السايف

مل يتم توحيد القوائم املالية للسركة التابعة )سركة اأنعام الدولية الزراعية ( لعدم ممارستهما اأي اأنسطة منذ تاأسيسهما ، كما مل تتوفر قوائم مالية مدققة ب/1-

مت جتنيب خمسس بكامل قيمة رسيد الستثمار يف سركة اأنعام الدولية الزراعية املحدودة ملواجهة اأية خسارة قد تتحقق عند اإعادة هيكلة تلك السركة. ب/2-

مت تسوية وسطب سركة الأقطار العاملية املحدودة خالل عام 2009 م ب/3-

ج- تتألف االستثمارات في الشركات الزميلة مما يلي : -

2008م 2009م النساط الرئيسيبلد التاأشيسنشبة امللكية


46.243.522 -جتارة املواسيالكويت42.20%السركة الكويتية السعودية للمواسي واللحوم والأعالف )ج1(

2.875.503 2.875.503 جتارة املواسيالإمارات20%سركة املواسي واملكريس اخلليجية )ج2(

32.992.500 - جتارة املواسيالأردن49.80%السركة الأردنية السعودية للمواسي واللحوم )ج 2 و4(

82.111.525 2.875.503 املجموع

)82.111.525()2.875.503(خمشض هبوط اشتثمارات

--السايف

مت خالل السنة السابقة بيع كامل استثمار السركة يف السركة الكويتية السعودية للمواسي واللحوم والأعالف. ج/1-

ج/2- مل يتم تطبيق طريقة حقوق امللكية يف اإثبات هذه الستثمارات نظرا لعدم وجود اأي تاأثري مهم للسركة على السركات الزميلة، كذلك فاإن هذه السركات جميعها ال متارض اأي نشاط حاليا. ومل تتوفر لها اأي قوائم مالية.

مت جتنيب خمسس بكامل قيمة رسيد الستثمار يف هذه السركات ملواجهة احتمال خسارة السركة لكامل قيمة استثماراتها فيها. ج/3-

مت تسفية السركة الأردنية السعودية للمواسي وسطبها خالل النسف الأول للعام 2009 م ج/4-

105





د ـ تتألف االستثمارات في الشركات األخرى مما يلي : -


2008م2009مالنساط الرئيسيبلد التاأشيس


1.018.000 1.018.000 حمجر سحي للمواسيالسعودية10%سركة حماجر السعودية - د 1


--السايف

د/1- مت جتنيب خمسس بكامل قيمة الستثمار يف سركة حماجر السعودية ملواجهة احتمال خسارة السركة لكامل قيمة استثمارها يف هذه السركة. مل تتوفر اأي معلومات عن القيمة السوقية لهذا الستثمار.

20 ممتلكات ومعدات

أ - تتمثل الحركة في الممتلكات والمعدات فيما يلي:-

شايف القيمــة الدفتــريةاالشتهالك املرتاكـــــمالتكلفـــــــــــــة

الرشيد يفبداية الشنة

اإشافات خالل الشنة

اإشتبعاداتخالل الشنة

الرشيد يفنهاية الشنة



اإشتبعادات خالل الشنة

الرشيد يف نهاية الشنة

20092008

ريـال شعودي










93.805.673 95.805.673 ----95.805.673 2.000.000 93.805.673 اأراسي

18.843.554 16.607.232 25.372.276 2.721.323 1.332.533 26.761.066 41.979.508 3.625.112 - 45.604.620 مباين

1.883.203 1.323.258 18.550.937 676.617 594.605 18.632.949 19.874.195 671.957 30.000 20.516.152 سيارات وساحنات

276.273 187.076 9.173.744 169.357 98.299 9.244.802 9.360.820 220.516 60.261 9.521.075 اأثاث ومفروسات

اآلت ومعدات وعدد واأدوات

15.959.387 93.339 12.110.117 3.942.609 12.852.474 489.097 9.921.721 3.419.850 522.759 3.106.913

6.487.445 6.487.445 7.447.874 7.447.874 13.935.319 - - 13.935.319 مسنع الأعالف باجلوف

1.238.818 1.046.226 935.712 192.592 743.120 1.981.938 1.981.938 حتسينات اأراسي ومباين

--1 1 1 1 حظائر

1.846.505 1.458.510 8.161.807 421.995 7.739.812 9.620.317 34.000 9.586.317 معدات زراعية

23.922.888 22.447.028 21.873.102 1.475.860 20.397.242 44.320.130 44.320.130 اأبار مياه

8.245.746 7.158.753 36.527.404 1.325.873 35.201.531 43.686.157 238.880 43.447.277 معدات ري

37.76937.769 - -37.769 37.769 مواسي الرتبية

48.633 706.803 1.423.080 56.203 1.366.877 2.129.883 714.373 1.415.510 اأخرى

159.743.420 153.788.532 132.885.787 13.489.018 5.987.057 140.387.748 286.674.319 16.627.702 3.170.853 300.131.168 املجمـــوع

خمشض هبوط ممتلكات ومعدات

--------)27.483.614()27.483.614(

132.259.806 126.304.918 319.727.646 26.978.036 11.974.114 280.775.496 286.674.319 16.627.702 3.170.853 300.131.168 سايف القيمة الدفرتية

106





ب - اإن مباين مسنع الأعالف بالقسيم البالغة تكلفتها 3.625.112 ريال سعودي مقامة على اأرس كانت مملوكة للسركة ومت بيعها يف سنة 2002م اإلى طرف اآخر ويتسمن اتفاق البيع حق السركة يف استخدام الأرس بدون اإيجار ملدة عسر سنوات تنتهي يف سنة 2012م، كما نس الإتفاق ايسا على اأن تقوم السركة بنقل معدات وهناجر املسنع بعد انتهاء املدة اأو التفاوس على الستمرار مقابل ايجار يتم التفاق عليه بني الطرفني. مت بيع املسنع يف ديسمرب 2009م ، وبالتالى مت

اإشقاط حق الشركة يف اإشتخدام االأرض بدون اإيجار للفرتة املتبقية من املدة املتفق عليها.

ج - ضمن األراضي ما يلي:سمن اأرس مسروع البسيطاء الزراعي باجلوف البالغة قيمتها 31.335.126 ريال سعودي ما يعادل 31% من مساحة الأرس )تعادل قيمتها 9.713.889

ريال سعودى( مسجلة باأسماء اآخرين مقدم منهم تنازلت لسالح السركة. واأن هنالك 12 مسروعا من مساريع السركة )تعادل 22% من اإجمايل مساحة الأرس( اأمام كاتب العدل مبدينة طربجل لالإفراغ وجاري جتهيز ونقل بقية اأرس املسروع )التي متثل 9% من اإجمايل مساحة الأرس(. علما باأن جميع اأراسي املسروع مملوكة للسركة مبوجب تنازلت وبيد السركة وكالت سرعية لالإفراغ واإقرارات وتعهدات من السركاء بالسركة قبل الدمج يف عام 1995 م

بسفتهم وكالء عن جميع املالك باملثول اأمام كتابة العدل لالإفراغ ، وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها.العربي الزراعي البنك اإلى املسرف من سادرة كانت سمانات مقابل الراجحي ملسرف ومفرغة مرهونة سعودي ريال 16.811.804 مببلغ اأرس

السعودي متعلقة بالقرس املمنوح للسركة من البنك وحيث قام رئيس جملس الإدارة باإستبدال هذه السمانات باإسـدار سمانات من قبله سخسيا لسالح البنك الزراعي العربي السعودي فاإن السركة تقوم حاليا بتنفيذ الإجراءات الالزمة لفك رهن هذه الأرس ومل يتم الإنهاء من تنفيذ هذه الإجراءات بعد.

اإثباتها مبوجب مبايعات وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها. اآخرين مت باأسماء اأراسي مببلغ 27.657.668 ريال سعودي مسجلة مببلغ ملكيتها نقل من التمكن عدم احتمال اأو الأراسي هذه قيمة تدين احتمال ملواجهة خمسس ويوجد بعد الإجراءات تنفيذ من الإنتهاء يتم مل

27.483.614 ريال سعوي. د - قررت السركة بتاريخ 30 سبتمرب 2008م وقف تسغيل مسنع اأعالف اجلوف بسفة نهائية وعليه مت التوقف عن استهالكه اعتبارا من هذا التاريخ.

هـ- تم تحميل مصاريف االستهالك كما يلي :-

2008م2009م


3.861.058 2.683.615 تكلفة املبيعات ) اإيساح 19(

2.083.569 1.788.397 املسروفات العمومية والإدارية )اإيساح 22(

483.413 1.515.045 مسروفات اأخرى

6.428.040 5.987.057 املجموع

و- خمشض االأراشي مكون ملواجهة الهبوط يف القيمة اأو عدم التمكن من حتويل ملكية بعض االأراشي للشركة.

11- مشاريع تحت التنفيذ – بالصافيتتاألف املساريع حتت التنفيذ يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


1.010.704448.790مسروع بيت السيافة يف اجلوف

1.010.704448.790املجموع

107





22 ذمم دائنة تجارية

تتاألف الذمم الدائنة التجارية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


14.458.93620.947.337موردون

917.0263.127.801عمالء - دفعات مقدمة

15.375.96224.075.138املجموع

22 ذمم دائنة أخرى

تتاألف الذمم الدائنة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


3.801.736877.281ذمم دائنة متنوعة

152.230181.709ذمم موظفني دائنة

811.7641.344.229مسروفات مستحقة

4.765.7302.403.219املجموع

24 توزيعات ومستحقات للمساهمين

تتمثل احلركة يف توزيعات ومستحقات للمساهمني يف 31 ديسمرب فيما يلي:

2008م2009م


2.141.2482.141.248فائس تخسيس الأسهم

958.494960.166توزيعات اأرباح مل تسرف

5.310.0105.336.012اأسهم مباعة باملزاد

376.441361.352سيكات مساهمني مل تسرف

233.123233.123الكسور الناجتة عن تخفيس راأس املال

9.019.3169.031.901املجموع

108





24 مستحق ألطراف ذات عالقة

يتاألف املستحق لأطراف ذات عالقة يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


955.129577.387سركة املواسي واملكريس اخلليجية ) 15اأ(

450.000 - سركة الأقطار العاملية املحدودة )15 ب (

- 687.965سركة املواسي اسرتاليا الدولية املحدودة)15 اأ(

1.643.0941.027.387املجموع

اأ- تتمثل طبيعة العالقة مع سركة املواسي واملكريس اخلليجية وسركة املواسي اسرتاليا املحدود يف معامالت متويلية.

ب- نتجت الأرسدة الدائنة لسركة الأقطار العاملية املحدودة عن قيام السركة بسحب راأس مالها من هذه السركة لعدم ممارستها اأي اأنسطة حتى تاريخ القوائم املالية. وقد مت تسفية السركة خالل عام 2009 م

24 قرض البنك الزراعي العربي السعودي

تتمثل احلركة يف هذا القرس يف 31 ديسمرب فيما يلي:

2008م2009م



)7.691.968()2.943.821(اجلزء اجلاري

15.922.13114.117.805اجلزء طويل الأجل

مت احلسول على قرس تربية مواسي طويل الآجل من البنك الزراعي العربي السعودي باأسماء اأسخاس خارج السركة، وقد اآل هذا القرس للسركة بعد الندماج مقابل خطابات سمان قدمتها السركة عن املستفيدين الأسليني بالقرس مقابل تنازلهم عنه لسالح السركة.

قام البنك باإعادة جدولة القرس على دفعات تبداأ من 6/25/ 1430هـ املوافق 2009/6/19م ، بحيث يسدد رسيد القرس على مدى فرتة متتد اإلى تاريخ 1439/6/25هـ املوافق 2018/3/13م.

مت منح القرس مبوجب سمانات بنكية مقدمة من رئيس جملس الإدارة نيابة عن السركة.

109





24 مخصص الزكاة الشرعية

2008م2009م

ريال شعوديريال شعودياأ - حركة خمشس الزكاة الشرعية على النحو التايل :-

53.128.28050.310.395رسيد بداية السنة

2.740.8772.817.885املخسس املكون

-)23.040(يخسم : املدفوع خالل السنة

55.846.11753.128.280رسيد نهاية السنة

ب- تتاألف العناشر الرئيشية لوعاء الزكاة الشرعية مما يلي :

109.000.000109.000.000راأس املال

96.466.76894.853.290خمسسات

18.865.95221.809.773قروس

8.020.812)5.257.575(سايف )خسارة( دخل السنة قبل الزكاة السرعية

9.019.3169.031.901توزيعات مساهمني

9.453.6225.624.656اأرباح مبقاة

1.145.255624.962احتياطي نظامي

238.693.338248.965.394املجموع

يخسم : العناسر واجبة احلسم

129.058.269136.249.980سايف املوجودات غري املتداولة

129.058.269136.249.980املجموع

109.635.069112.715.414وعاء الزكاة السرعية

2.740.8772.817.885 الزكاة السرعية = )وعاء الزكاة السرعية × %2.5(

ج - الوضع الزكوي الشركة االأم :

حسلت السركة على ربط الزكاة النهائي لسنة 1994م ومل تقم السركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل عن السنوات من 1995م اإلى 2008م ، اإل اأنها قامت بتجنيب املخسسات الالزمة للمستحقات الزكوية التقديرية عن هذه السنوات يف السجالت املحاسبية.

اإن السركة بسدد دراسة امكانية الرتافع اإلى مسلحة الزكاة والدخل واجلهات ذات العالقة الأخرى بخسوس تعديل احتساب الزكاة للسنوات من 1995م اإلى سنة 2006م نتيجة تخفيس راأس مال السركة ملا لذلك من تاأثري حمتمل على راأس املال العامل يف تلك السنوات وبالتايل تخفيس الوعاء الزكوي تبعا لذلك.

الشركات التابعة :

السركة السعودية للتربيد املحدودة )سركة تابعة( : قدمت السركة قوائمها املالية واإقرارها الزكوي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2003م ومل تقدم قوائمها املالية واإقراراتها الزكوية عن السنوات من 2004م اإلى 2008م.

110





سركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وسركة اأنعام الدولية لالإستثمار املحدودة : قامت هذه السركات والسركات التابعة لها بتقدمي قوائمها املالية واإقراراتها الزكوية للفرتة التاأسييسية الأولى املنتهية يف 31 ديسمرب 2007 م ، وكذلك عن السنة املالية

املنتهية يف 31 ديسمرب 2008 م ، وجارى احلسول على السهادات النهائية من مسلحة الزكاة والدخل.

24 احتياطي نظامي

اإلى الحتياطي الأقل السنوي على الدخل نسبته 10% من سايف للسركة يتطلب جتنيب ما الأساسي والنظام السعودية العربية اململكة السركات يف اإن نظام النظامي ويجوز اأن تقرر اجلمعية العمومية العادية وقف التجنيب متى بلغ رسيد الحتياطي النظامي نسف راأس املال. اإن هذا الحتياطي النظامي غري قابل

حاليا للتوزيع على املساهمني.

29 تكلفة المبيعات

تتاألف تكلفة املبيعات يف 31 ديسمرب مما يلي:

2008م2009م


7.565.02211.846.573تكلفة مبيعات حماسيل زراعية

54.170.41081.022.836تكلفة مبيعات مواد غذائية جممدة

4.480.277-تكلفة مبيعات اأعالف

61.735.43297.349.686الإجمايل

20 إيرادات أخرى من النشاط

أ - تتألف اإليرادات األخرى في 31 ديسمبر مما يلي:

2008م2009م


7.578.2586.774.500اإيرادات تاأجري مستودعات تربيد للغري

2.874.0003.248.549اإيرادات تاأجري مزارع ومعدات – ب

-726.533اأخرى

11.178.79110.023.049املجموع

ب ـ ميثل هذا البند عائد اإيجار جلزء من اأرس مسروع اجلوف تعادل مساحتها 40% تقريبا من املساحة الإجمالية لالأرس بالإسافة اإلى معدات زراعية موؤجرة اإلى طرف اأخر مبوجب عقد اإيجار ملدة )5( سنوات سينتهي بتاريخ 1 نوفمرب 2010م.

111





22 مصروفات بيع وتسويق

يتاألف هذا البند يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2008م2009م


751.4981.140.720رواتب واأجور ومزايا عاملني

721.0951.154.204مسروفات تسويقية اأخرى

1.472.5932.294.924املجموع

22 مصروفات عمومية وإدارية


2008م2009م


4.330.2005.377.293رواتب واأجور ومزايا عاملني

3.787.1333.546.229مسروفات اأخرى


2.250.9611.334.236مكافاآت ومساريف السفر والنتداب

12.156.69112.341.327املجموع

22 أرباح بيع استثمارات

اأ ـ مت خالل السنة املنتهية يف 2008/12/31م بيع كامل حسة السركة يف السركة الكويتية السعودية للمواسي واللحوم والأعالف وقد نتج عن عملية البيع ربح مببلغ 7.455.785 ريال سعودي تتاألف ممايلي :-

2008م2009م


46.243.522 -تكلفة الستثمار

)46.243.522(-خمشض الهبوط

--القيمة الدفرتية لالستثمار

5.876.361 -قيمة املباع للسركة الكويتية السعودية للمواسي واللحوم

5.876.361 - ربح

1.579.424 -تسوية مساهمات اأخرى يف السركة

7.455.785 - املجموع

ب - ترتب على عملية البيع اأيسا اإلغاء رسيد مسروع السليبية يف الكويت التابع للسركة املستثمر فيها الظاهر سمن بند مساريع حتت التنفيذ يف القوائم املالية والبالغة قيمته 49.677.287 ريال سعودي وذلك باإلغاء املخسس املجنب بكامل قيمته.

112





24 نتائج أنشطة غير مستمرة

تتمثل الأنسطة غري املستمرة يف جتارة الأعالف وتتلخس نتائجها املالية فيما يلي :-

2008م2009م


-2.515.673املبيعات

-)3.012.415(تكلفة املبيعات

-)496.742(جممل اخلسارة

-)1.046.952(مساريف

-)1.543.694(سافى اخلسائر

24 خسائر بيع موجودات أعمال غير مستمرة


2008م2009م


-1.500.000قيمة البيع

يخسم )سافى القيمة الدفرتية(:

-15.997.199تكلفة املمتلكات واملعدات املباعة

)12.858.527(الستهالك املرتاكم

-3.138.672سافى القيمة الدفرتية

-)1.638.672(سافى اخلسائر

113





24 المعلومات القطاعية

فيما يلي عرشا للمعلومات املالية لقطاعات الشركة الرئيشية مشنفة حشب اأنشطة الشركة االأم ونشاط شركتها التابعة.

عام 2009م

االإجمايلالشركة التابعةالشركة االأمالبيان

اأنشطة شناعة اأنشطة زراعيةاملركز الرئيشياالأعالف

جتارة املواد الغذائية املجمدة

ريال شعوديريال شعوديريال شعوديريال شعوديريال شعودي

املبيعات والإيرادات الأخرى من النشاط

726.53312.159.126-61.106.30473.991.963

6.935.89412.256.531-726.5334.594.104جممل ربح النشاط

)1.372.753(1.788.690 -2.563.741)5.725.184(شايف )خشارة( دخل النشاط

76.716.304103.202.16890.41152.718.176232.727.059املوجودات

80.490.51223.527.3361.326.67615.709.110121.053.634املطلوبات

عام 2008م


اأنشطة شناعة اأنشطة زراعيةاملركز الرئيشياالأعالف

جتارة املواد الغذائية املجمدة


املبيعات والإيرادات الأخرى من النشاط

-20.467.4424.143.59188.510.424113.121.457

4.239.03915.771.771)336.686(11.869.418-جممل ربح النشاط

1.135.520)1.194.588()1.613.494(9.448.892)5.505.290(شايف )خشارة( دخل النشاط

71.383.191109.658.9804.409.76962.014.299247.466.239املوجودات

79.291.15627.974.5653.536.49117.065.150127.867.362املطلوبات

24 االلتزامات الطارئة

تتاألف اللتزامات الطارئة يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2008م2009م


1.040.950746.250مقابل خطابات سمان قائمة

21.809.77321.809.773مقابل خطابات سمان سادرة باسم رئيس جملس الإدارة

22.850.72322.556.023املجموع

114





24 المعامالت مع األطراف ذات العالقة

تتمثل املعامالت مع الأطراف ذات العالقة خالل السنة فيما يلي :-

الرشيد يف نهاية الشنةاحلركة خالل الشنة

مدين )دائن(مدين )دائن(

2008م2009م


قيمة سمانات بنكية ، قام رئيس جملس الإدارة سمو الأمري الدكتور/ مسعل بن عبدا هلل بن تركي اآل سعود باإسدارها عن السركة لسالح البنك العربي الزراعي السعودي مقابل القرس املمنوح

للسركة من البنك، تعادل كامل رسيد القرس كما يف 31 ديسمرب 2008م. -21.809.773

1.217.4361.262.236مكافاآت عسو جملس الإدارة بسفته الرئيس التنفيذي املكلف للسركة.

132.00072.000مكافاأة اأعساء جملس الإدارة مقابل بدل حسور جلسات

29 رأس المال

يبلغ راأس مال السركة 109.000.000 ريال سعودي ويتاألف من عدد )10.900.000 سهم( عادي نقدي مدفوعة بالكامل. من السركة مال راأس تخفيس مت 2007م ديسمرب 18 املوافق 1428هـ رمسان 6 بتاريخ املنعقدة العادية غري العامة اجلمعية موافقة على بناءا

اإلى 10.900.000 سهم وقد مت اإلى 109.000.000 ريال سعودي بتخفيس عدد الأسهم من 120.000.000 سهم 1.200.000.000 ريال سعودي اثبـات التخفيس يف السجـالت املحـاسبية باإطفـاء رسـيد اخلسـائر املرتاكمـة كمـا بتاريخ 31 ديسمرب 2006م وقد سدر قرار هيئة السوق املالية باملوافقة

على التخفيس.

20– )خسارة( ربحية السهم

مت اإحتساب )خسارة( ربحية السهم بقسمة سافى)خسارة( دخل السنة بعد الزكاة السرعية على عدد الأسهم البالغة 10.900.000 سهم كما يف نهاية السنة.

22– تداول أسهم الشركة

سدر قرار هيئة السوق املالية رقم )1-5-2007( بتاريخ 12/28/ 1427هـ املوافق 1/18/ 2007م بتعليق تداول سهم السركة يف السوق املالية السعودية )تداول( ابتداء من 1/1/ 1428هـ املوافق 1/20/ 2007م اإلى حني استقرار وسع السركة املالى. بتاريخ 2/5/ 2008م اأسدرت الهيئة قرارا يقسي بالسماح باإعادة تداول اأسهم السركة وفقا لسوابط حمددة من قبل الهيئة اأهمها اقتسار فرتة التداول على )30 دقيقة( ليومي الأحد والأربعاء من كل اأسبوع. وحيث اأن السركة اأوفت مبتطلبات هيئة السوق املالية بتحقيقها اأرباحا من نساطاتها الرئيسية لعامى 2007م و2008م ، وسدر تقرير مراقب احلسابات اخلارجى للسركة عن الربعني الثانى والثالث من العام املالى 2009م دون وجود اأى حتفظات على القوائم املالية الأولية للسركة، فقد اأسدر جملس هيئة السوق املالية قراره رقم )28-5-

2009( بتاريخ 1430/11/6هـ املوافق 2009/10/25م املتسمن اإعادة تداول اأسهم السركة اإلى نظام التداول الآلى املستمر وفقا لنظام السوق املالية ولوائحه التنفيذية، وذلك اإبتداءا من تداول يوم 1430/11/9هـ املوافق 2009/10/28م.

115





22– القضايا القائمة

السركة مببلغ لسالح بالنفاذ التجارة بجدة وسدر حكم مسمول بوزارة التجارية الأوراق اأمام جلنة الغامدي اأحمد وحممد علي السركة دعوى سد اأقامت 8.000.000 ريال سعودي عن سندات لأمر مستحقة السداد عن الفرتة من 25 مارس 2007م حتى 25 يونيو 2008م.

كما اأقامت السركة دعوى اأمام مكتب الفسل يف منازعات الأوراق التجارية مببلغ 3.500.000 ريال سعودي عبارة عن قيمة 7 سندات لأمر مستحقة السداد يف عن الفرتة من 25يوليو 2008م حتى 25 يناير 2009م وحجزت الدعوى للحكم، وكذلك اأقامت السركة دعوى اأخرى اأمام مكتب الفسل يف منازعات الأوراق

التجارية مببلغ 4.000.000 ريال سعودي قيمة 8 سندات لأمر مستحقة السداد عن الفرتة من 25 فرباير 2009م حتى 25 سبتمرب 2009م.

اأسبح احلكم نهائيا بسداد كامل املبلغ البالغ 25.500.000 ريال سعودى واجب النفاذ وسدر الأمر بالتنفيذ والقبس على املحكوم سدهم ومنعهم من السفر وحجز ممتلكاتهم مبا يساوي مبلغ التنفيذ، كما سدر اأمر من املحكمة ملوؤسسة النقد العربي السعودي للتعميم على البنوك العاملة باململكة للحجز على اأرسدتهم

وحساباتهم يف البنوك.

22– السنة المالية

السنة املالية للسركة هي السنة امليالدية التي تبداأ من اأول يناير من كل عام وتنتهي بنهاية ديسمرب من نفس العام ويتم اإسدار قوائم مالية ربع سنوية )غري مراجعة(.

24– الوضع النظامي للشركة التابعة )الشركة السعودية للتبريد المحدودة(

يبلغ راأس مال السركة التابعة )السركة السعودية للتربيد املحدودة( 70.000.000 ريال سعودي وقد جتاوزت خسائر السركة املرتاكمة فى 31 ديسمرب 2008م والبالغة 49.489.529 ريال سعودي نسف راأس مال السركة مما يتوجب وفقا لنس املادة )180( من نظام السركات دعوة السركاء للنظر يف استمرار السركة اأو حلها قبل الأجل املحدد لها يف عقد تاأسيسها. قرر السركاء بتاريخ 2008/9/14م استمرار السركة وتخفيس راأس مالها اإلى مبلغ 19.500.000 ريال سعودي ، وبتاريخ 1430/5/22 هـ املوافق 2009/5/7 م مت اإكتمال الإجراءات النظامية والتسديق على تعديل عقد تاأسيس السركة من قبل اجلهات الرسمية فيما يتعلق

بتحفيس راأس مال السركة وتعديل اأسماء السركاء.

24 األدوات المالية

تتسمن املوجودات واملطلوبات املالية املقيدة يف قائمة املركز املايل نقد وذمم مدينة وقروس بنكية قسرية الأجل وقرس طويل الأجل وذمم دائنة ومطلوبات اأخرى وزكاة سرعية مستحقة.

مخاطر اإلئتمان :خطر الإئتمان هو اخلطر الذي يفسل فيه اأحد الأطراف لأداة مالية يف حتمل اإلتزامه وبسبب ذلك يتكبد الطرف الآخر خسارة مالية . يتم اإيداع النقد لدى بنوك تتمتع بدرجة اإئتمان جيدة. خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى يتم تقليلها بواسطة تقييم اأهلية الإئتمان للعمالء قبل حتديد حدود الإئتمان . كما توسع اإجراءات مناسبة للمتابعة والإسرتداد ملراقبة خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى . احلد الأقسى ملخاطر الإئتمان على الذمم

املدينة التجارية والأخرى هو مبلغ القيمة الدفرتية.

مخاطـر التدفقات النقدية والقيمة العادلة لسعر الفائدة :هي التعرس لعدة خماطر تتعلق بتاأثري التغريات يف اأسعار الفائدة السائدة على املركز املايل والتدفقات النقدية للسركات . اإن الأدوات املالية الظاهرة يف املركز

املالى غري خاسعة ملخاطر اأسعار الفائدة.

116





مخاطـر السـيولة :خطر السيولة هو اخلطر الذي سوف تواجه فيه املنساأة سعوبة يف توفري الأموال للوفاء باإلتزاماتها املرتبطة بالإلتزامات املالية . تتم مراقبة متطلبات السيولة

على اأساس منتظم وتسمن الإدارة اأن هناك اأموال كافية متوفرة للوفاء باأية اإلتزامات قد تنساأ.

مخاطـر العملة :هي خماطر التغري يف قيمة الأدوات املالية بسبب التغريات يف اسـعار سرف العمالت الأجنبية . اإن معامالت السركة الأساسية هي بالريال السعودي والدولر

الأمريكي . تعتقد الإدارة اأن خماطر العملة ملسرتيات املخزون يتم اإدارتها بسكل مناسب. اإن املعامالت الأخرى بالعمالت الأجنبية هي غري جوهرية.

القيم العادلـة :القيمة العادلة هي املبلغ الذي ميكن اأن يتغري به اأسل اأو يتم به سداد اإلتزام بني طرفني معروفني خالل تعامل عادي . اإن القيمة الدفرتية لالأدوات املالية املتمثلة يف النقد ، الذمم املدينة والدائنة تقارب قيمتها العادلة ، وتبني الإيساحات حول القوائم املالية القيمة العادلة لهذه الأدوات املالية ، كما تبني السياسات املحاسبية يف الإيساح رقم )2( الطرق املستخدمة يف تقييم هذه الأدوات. تعتقد الإدارة اأن القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية للسركة ل تختلف بسكل جوهري

عن قيمتها الدفرتية.

24– عــــام

اأ - مت اإعادة تسنيف بعس اأرقام القوائم املالية املقارنة للعام السابق لتتماسى مع عرس اأرقام السنة احلالية.

ب – مت تقريب الأرقام الواردة يف القوائم املالية اإلى اأقرب ريال سعودي.

117






مع تقرير مراقبى الحسابات

118




كما في 22 ديسمبر 2 2م

31 ديشمرب 2009 31 ديشمرب 2010 اإيشاح

ريـال شعـودي ريـال شعـودي

املوجودات

املوجودات املـتداولة

20.510.170 4.019.278 2 ج ،3 نقد ومافى حكمه

1.040.950 375.950 تاأمينات خطابات سمان

23.000.000 25.500.000 4 اأوراق قبس – اجلزء قسري الأجل

32.221.355 53.855.251 2 د ، 5 ذمم مدينة جتارية - بالسايف

2.316.761 1.680.442 2 د ، 6 ذمم مدينة اأخرى - بالسايف

21.029.873 19.118.342 خمزون 2هـ ، 7

1.049.680 1.216.763 مسروفات مدفوعة مقدما

101.168.789 105.766.026 جمموع املوجودات املتداولة

املوجودات غري املتداولة

2.500.000 - 4 اأوراق قبس – اجلزء طويل الجل

1.742.648 1.284.363 2 و، 8 مسروفات موؤجلة – بالسايف

126.304.918 128.808.670 2ح ، 10 ممتلكات ومعدات – بالسايف

1.010.704 1.058.104 2 ط ، 11 مساريع حتت التنفيذ – بالسايف

131.558.270 131.151.137 جمموع املوجودات غري املتداولة

232.727.059 236.917.163 جمموع املوجودات



15.375.962 8.838.944 12 ذمم دائنة جتارية

4.765.730 5.983.657 13 ذمم دائنة اأخرى

9.019.316 8.993.245 14 توزيعات ومستحقات للمساهمني

1.643.094 955.129 15 مستحق لأطراف ذات عالقة

2.943.821 2.943.821 16 قرس البنك الزراعي العربي السعودي – قسري الأجل

55.846.117 57.970.012 2ي، 17 خمسس الزكاة السرعية

89.594.040 85.684.808 جمموع املطلوبات املتداولة


15.922.131 12.742.590 16 قرس البنك الزراعي العربي السعودي – طويل الأجل

3.610.463 3.617.582 خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

12.000.000 12.000.000 خمسس مطالبات مستقبلية

31.532.594 28.360.172 جمموع املطلوبات غري املتداولة

121.126.634 114.044.980 جمموع املطلوبات

» اإن الإيساحات املرفقة من رقم )1( اإلى رقم )35( تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة »

120





31 ديشمرب 2009 31 ديشمرب 2010 اإيشاح


حقوق املساهمني

109.000.000 109.000.000 29 راأس املال

1.145.255 2.272.430 18 احتياطي نظامي

1.455.170 11.599.753 اأرباح مبقاة

111.600.425 122.872.183 جمموع حقوق املساهمني

232.727.059 236.917.163 جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني


121





31 ديشمرب 312009 ديشمرب 2010اإيشاح


املوجودات


2139.722.77362.813.172كاملبيعات

)61.735.432()128.145.734(19تكلفة املبيعات

11.577.0391.077.740جممل ربح املبيعات

29.996.30711.178.791ك ، 20اإيرادات اأخرى من النشاط

21.573.34612.256.531جممل ربح النشاط

)12.156.691()15.148.410(2ك ، 22مسروفات عمومية واإدارية

)1.472.593()2.810.943(2ك ، 21مسروفات بيع وتسويق

)1.372.753(3.613.993شايف ربح )خشارة( النشاط

2.123.57769.681اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

1.534.6241.126.981ايرادات )مسروفات( اأخرى

)176.091(7.272.194الدخل )اخلسارة( من الأعمال الرئيسية املستمرة

)1.543.694(-نتائج اأنسطة غري مستمرة

)1.638.672(-)خسائر( بيع موجودات اأعمال غري مستمرة

-235.233.732اأرباح بيع استثمارات

)1.906.708(-مساريف استسارات واإعادة هيكلة

1.064.3447.590سايف ايرادات )مسروفات( اأخرى غري مستمرة

)5.081.484(6.298.076سايف الدخل )اخلسارة( من الأعمال غري املستمرة

)5.257.575(13.570.270سايف دخل )خسارة( السنة قبل الزكاة السرعية

)2.740.877()2.298.512(17الزكاة السرعية

)7.998.452(11.271.758سايف دخل )خسارة( السنة بعد الزكاة السرعية

)0.73(301.03ربحية )خسارة( السهم

»اإن الإيساحات املرفقة من رقم )1( اإلى رقم )35( تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة »

122





31 ديشمرب 2009 31 ديشمرب 2010

ريـال شعودي ريـال شعودي


)7.998.452( 11.271.758 سايف دخل )خسارة( السنة بعد الزكاة السرعية

تسويات ملطابقة سايف دخل )خسارة( السنة مع سايف النقد )املستخدم يف( املتوفر من الأنسطة التسغيلية

5.987.057 4.935.369 استهالك ممتلكات ومعدات

1.782.213 1.722.587 اإطفاء املسروفات املوؤجلة

1.568.991 )2.123.577( )اأرباح( خسائر بيع ممتلكات ومعدات

2.740.877 2.298.512 خمسس الزكاة السرعية

1.393.337 1.032.099 خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

- )5.233.732( اأرباح بيع استثمارات

383.723 خسائر اإستبعاد استثمارات -


)294.700( 665.000 تاأمينات خطابات سمان

10.161.376 )21.633.896( ذمم مدينة جتارية

1.569.059 636.319 ذمم مدينة اأخرى

1.891.976 1.911.531 خمزون

676.537 )167.083( مسروفات مدفوعة مقدما

)97.497( اأوراق دفع -

)8.699.176( )6.537.018( ذمم دائنة جتارية

2.362.511 1.217.927 ذمم دائنة اأخرى

615.708 )2.204.233( سايف احلركة يف اأطراف ذات عالقة

)2.077.041( )1.024.980( مكافاة نهاية اخلدمة املدفوعة

)23.040( )174.617( زكاة مدفوعة

11.943.459 )13.408.034( سايف النقد )املستخدم يف( املتوفر من الأنسطة التسغيلية

التدفقات النقدية من الأنسطة الستثمارية

)3.170.853( )9.004.137( اإسافات ممتلكات ومعدات

)561.914( )47.400( اسافات مسروعات حتت التنفيذ

1.569.693 3.688.593 املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

)367.200( )1.264.302( اإسافات مسروفات موؤجلة

- 6.750.000 املحسل من بيع اإستثمارات

)2.530.274( 122.754 سايف النقد املتوفر من )املستخدم يف( الأنسطة الستثمارية


123





31 ديشمرب 2009 31 ديشمرب 2010

ريـال شعودي ريـال شعودي

التدفقات النقدية من الأنسطة التمويلية

)12.585( )26.071( توزيعات ومستحقات للمساهمني

)2.943.821( مسدد من قرس البنك الزراعي العربي السعودي )3.179.541(

)2.956.406( )3.205.612( سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

6.456.779 )16.490.892( سايف )النقس( الزيادة يف النقد ومافى حكمه

14.053.391 20.510.170 النقد ومافى حكمه فى بداية السنة

20.510.170 4.019.278 النقد ومافى حكمه يف نهاية السنة


124





2009م 2010م


راأس املال

109.000.000 109.000.000 الرسيد يف بداية السنة

109.000.000 109.000.000 الرسيد يف نهاية السنة

احتياطي نظامي


- 1.127.175 املحول من سايف دخل السنة


اأرباح مبقاة


)7.998.452( 11.271.758 سايف دخل )خسارة( السنة بعد الزكاة السرعية

- )1.127.175( املحول لالإحتياطي النظامي


111.600.425 122.872.183 جمموع حقوق املساهمني


125






أ ( الكيان النظاميسجلت سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية( مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من مدينة جدة - باململكة العربية


سركة السركة من اإسم تعديل املوافق 2006/12/17م مت بتاريخ 1427/11/26هـ املنعقد الثاين( )الإجتماع العادية العامة غري قرار من اجلمعية مبوجب املواسي املكريس املتحدة )سركة مساهمة سعودية( اإلى سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية(.

ب ( النشاط الرئيسييتمثل نشاط الشركة الرئيشي يف القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواشي داخل اململكة وخارجها واإمتالك جميع وشائل النقل البحري والربي الالزمة للسركة وجتارة املعدات البحرية الالزمة لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم واإقامة واإدارة وتسغيل املراكز واإقامة واإدارة وتسغيل املساريع السناعية وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية والقيام باأعمال الإسترياد والتسدير والتسويق

للغري والقيام باأعمال اخلدمات العامة يف جمال الوكالت التجارية ووكالت التوزيع.

ج ( تتسمن القوائم املالية املوحدة حسابات املركز الرئيسي للسركة وفروعها واأقسامها وسركتها التابعة كما يلي:

ج/1( الفروع

رقم الشجل التجارياملدينةالنساط الرئيسي

القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواسي داخل اململكة وخارجها وامتالك جميع وسائل النقل البحري والربي الالزم للسركة وجتارة املعدات البحرية الالزم لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم

ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم.

005983جيزان

035168الرياسجتارة اجلملة والتجزئة يف املواسي

015623الدمامبيع اللحوم بجميع اأنواعها

046374جدةالقيام بعمليات جتهيز اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ

104291جدةجتارة اجلملة والتجزئة يف اللحوم

026959القسيممسنع اأنعام الدولية لالأعالف

جميع الفروع الظاهرة اأعاله ال متارض نشاط وال تزال مشجلة باإشم شركة املواشي املكريض املتحدة ومل يتم حتويلها بعد باإشم الشركة املعدل )شركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة( فيما عدا فرع مسنع اأنعام الدولية لالأعالف

)سجل جتارى رقم 026959( ، حيث ميارس هذا الفرع نساطه املسجل باإسم سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة.

ج/2( األقسام

النساطاملدينةالبيــــــان

الزراعة وتربية الأغناماجلوفمسروع البسيطاء الزراعي

نقل بحريجدةالنقل البحري

الأقسام اعاله مسجلة مبوجب تراخيس سادرة عن اجلهات املختسة باإسم سركة املواسي املكريس املتحدة ومل يتم حتويلها بعد باإسم السركة املعدل )سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة(.

126





ج/3( الشركات التابعة

بلد النساط الرئيسيالبيـــــانالتاأشيس


جتارة املواد الغذائية السركة السعودية للتربيد املحدودةاملجمدة

100% مباسرة وغري مباسرةالسعودية

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةجتارة جملةسركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وسركاتها التابعة

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةعقارات وخدماتسركة اأنعام الدولية لالإستثمار وسركاتها التابعة

100 % مباسرةاأسرتالياجتارة املواسىسركة املواسى الأسرتالية الدولية املحدودة

مت بيع سركة املواسي الأسرتالية الدولية املحدودة خالل النسف الأول من سنة 2010م.

2 – السياسات المحاسبية الهامة

اأعدت القوائم املالية املوحدة املرفقة وفقا ملعايري املحاسبة املتعارف عليها يف اململكة العربية السعودية وفيما يلي ملخس لأهم السياسات املحاسبية املتبعة من قبل السركة.

أ ( العرف المحاسبي:مت اإعداد القوائم املالية املوحدة وفقا ملبداأي التكلفة التاريخية واالإشتحقاق املحاشبي وعلى اأشاض اشتمرارية النشاط.

ب ( أسس توحيد القوائم المالية: الأرسدة كافة استبعاد لقد مت . رقم )1( الإيساح املبينة يف التابعة وسركتها واأقسامها وفروعها الأم السركة املوحدة على حسابات املالية القوائم تستمل

واملعامالت اجلوهرية الهامة املتبادلة بني السركة الأم وفروعها واأقسامها وسركتها التابعة عند اإعداد القوائم املالية املوحدة.

ج( النقد ومافى حكمه:لأغراس اإعداد قائمة التدفق النقدي املوحدة يتاألف النقد ومافى حكمه من اأرسدة النقد يف السندوق واأرسدة النقد لدى البنوك غري مقيد الستخدام.

د( الذمم المدينة : اإظهار الذمم املدينة يف قائمة املركز املايل املوحدة بسايف القيمة القابلة للتحقق وذلك بعد خسم خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها ويتم تقدير يتم

خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها بناءا على دراسة لأعمار اإفراديات اأرسدة الذمم املدينة وتقييم ملدى قابلية حتسيلها وذلك يف نهاية السنة املالية.

127





هـ( المخزون : يظهـر املخزون بالتكلفة اأو سايف القيمة السوقية اأيهما اأقل. يتم التوسل اإلى التكلفة باإستخدام الطرق التالية :

التكاليف املباسرة ونسيبها من التكاليف غري املباسرة. اأعالف جاهزة الوارد اأول سادر اأول. قطع غيار ومهمات

التكاليف املباسرة ونسيبه من التكاليف غري املباسرة. اإنتاج زراعي تام

التكاليف املباسرة ونسيبه من التكاليف غري املباسرة. اإنتاج زراعي حتت احلساد املتوسط املرجح. مواد خام لالأعالف املتوسط املرجح. مواد غذائية جممدة

و( المصروفات المؤجلة : يتم اإطفاء املسروفات املوؤجلة مبوجب طريقة القسط الثابت على مدى الفرتة املتوقعة لالإنتفاع بها من ثالث اإلى خمس سنوات.

ز( تقييم اإلستثمارات : يتم تقييم الستثمارات يف السركات التابعة ) وهي التي متتلك السركة فيها حسة تزيد عن 50% من راأس املال ومل يتم توحيدها( بالتكلفة.

يتم تقييم الستثمارات يف السركات الزميلة ) وهي السركات التي متتلك فيها حسة من 20% حتى 50% من راأس املال( مبوجب طريقة حقوق امللكية وفقا لآخر قوائم مالية مدققة اأو اإدارية.

يتم تقييم الإستثمارات الأخرى بالقيمة السوقية، ويتم اإدراج الفرق بني القيمة السوقية والقيمة الدفرتية يف قائمة الدخل.

تظهر االشتثمارات خمشوما منها خمشض الهبوط يف قيمتها.

ح ( الممتلكات والمعدات : املمتلكات واملعدات القابلة لالإشتهالك يتم اإظهارها بالتكلفة التاريخية بعد خشم االإشتهالك املرتاكم وخمشض الهبوط ، ويتم اشتهالكها بطريقة القشط






128





ط ( مشاريع تحت التنفيذ : يتم تسجيل املبالغ التي يتم تكبدها يف اإنساء ممتلكات ومعدات يف بند املساريع حتت التنفيذ وعند الإنتهاء من الإنفاق على الأسل الثابت ويسبح الأسل ساحلا

لالستخدام يتم حتويله اإلى املمتلكات واملعدات.

ي ( مخصص الزكاة الشرعية : يتم القياس والإعرتاف مبخسس للزكاة السرعية يف قائمة الدخل لكل فرتة مالية على انفراد وفقا لأحكام وقواعد فريسة الزكاة السرعية يف اململكة العربية السعودية. يسوى خمسس الزكاة يف الفرتة املالية التي يتم خاللها اإعتماد الربط الزكوي النهائي السادر عن مسلحة الزكاة والدخل وتعالج الفروقات ما بني

خمسس الزكاة والربط الزكوي النهائي كتغريات يف التقديرات املحاسبية وتدرج يف الفرتة املالية التي يسدر فيها الربط الزكوي النهائي.

ك ( تحقق اإليراد : يتم اإثبات الإيرادات املرتتبة على عمليات بيع البسائع والسلع يف تاريخ عملية تسليم بساعة اإلى العميل اأو انتقال سند امللكية )الفاتورة( من البائع اإلى املسرتي وتقاس على اأساس السعر املحدد يف عملية التبادل بعد استبعاد اأي خسم جتاري اأو خسم كمية على اأساس مقدار الزيادة يف املوجودات اأو النقس يف املطلوبات

نتيجة بيع السلع وتسليمها للعمالء.

تقاس اإيرادات التخزين على اأساس السعر املحدد واملتفق عليه مع الغري اأي على اأساس مقدار الزيادة يف املوجودات اأو النقس يف املطلوبات نتيجة السماح للغري باستخدام موجودات السركة بعد استبعاد اخلسم التجاري اأو خسم الكمية.

يتم اإثبات الإيرادات املرتتبة على السماح للغري باستخدام موارد اأو موجودات السركة بناء على الأساس الزمني وفقا لقاعدة الستحقاق.

ل ( مصروفات البيع والتسويق والمصروفات العمومية واإلدارية:يتم اإثبات مسروفات البيع والتسويق واملسروفات العمومية والإدارية كمسروفات فرتة وفقا لأساس الإستحقاق، وحتمل هذه املسروفات على الفرتة املحاسبية التي حدثت فيها. مسروفات البيع والتوزيع واملسروفات العمومية والإدارية التي تستفيد منها اأكرث من فرتة حماسبية يتم توزيعها على اأساس زمني وباإستخدام

تكلفتها التاريخية.

م ( مخصص مكافأة نهاية الخدمة : يتم اإحتساب خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة وفقا لنظام العمل والعمال باململكة العربية السعودية وتقيد كمستحقات وحتمل على قائمة الدخل للفرتة اجلارية.

ن ( المعامالت بالعمالت األجنبية : يتم تسجيل املعامالت بالعمالت الأجنبية خالل السنة بالريال السعودي على اأساس اأسعارالسرف السائدة بتاريخ هذه املعامالت. تقيد املوجودات واملطلوبات

بالعمالت الأجنبية على اأساس اأسعار السرف السائدة يف نهاية السنة املالية. تثبت الفروقات الناجمة عن التغري يف اأسعار السرف يف قائمة الدخل.

س ( اإلنخفاض في قيمة الموجودات : يتم مراجعة قيم موجودات السركة » عدا املخزون« يف تاريخ املركز املايل لتحديد ما اإذا كان هناك اأي موؤسر يدل على انخفاس تلك القيم، ويف حالة وجود ذلك املوؤسر يتم تقدير القيمة التي ميكن اسرتدادها من ذلك الأسل، ويتم اإثبات الإنخفاس يف قيمة الأسل عندما تزيد قيمته الدفرتية عن تلك التي مت تقديرها


129





ع ( عقود اإليجار:تسنف عقود الإيجار كعقود اإيجار راأسمالية اإذا ترتب على عقد الإيجار حتويل جوهري ملنافع وخماطر امللكية املرتبطة بالأسل موسوع العقد اإلى املستاأجر. تسنف عقود الإيجار الأخرى كعقود اإيجار تسغيلية. حتمل الإيجارات املستحقة مبوجب عقود الإيجار التسغيلية على املساريف على اأساس القسط الثابت خالل

فرتة الإيجار.



2009 م2010 م



3.808.68320.428.636نقد لدى البنوك

4.019.27820.510.170املجموع

4 أوراق قبض

مت تسوية املنازعات القائمة بني السركة وجمموعة سركات الغامدي مبوجب اتفاقية تسوية نهائية اأبرمت بتاريخ 29 جمادى الأول 1427هـ املوافق 25 يونيو 2006م ، وهي تسوية نهائية وساملة سملت تسوية احلكم رقم 46/ د /ت ج لعام 1422هـ وكافة الإجراءات التنفيذية والقسائية والإدارية القائمة بني الطرفني، وقد نساأ عن هذه التفاقية

التزام على كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي بسداد مبلغ 30.000.000 ريال سعودي للسركة سدد منها مبلغ 500.000 ريال سعودي فورا والباقي البالغ 29.500.000 ريال سعودي يسدد مبوجب سندات لأمر )معفاة من اإجراء الحتجاج - الربوتستو( بتواريخ جمدولة بواقع 500.000 ريال سعودي لكل سند

تنتهي بتاريخ 25 مايو 2011م ، سدد منها عدد 8 سندات لأمر مببلغ 4.000.000 ريال سعودي والتي متثل السندات املستحقة حتى 25 فرباير 2007م وتوقفوا عن السداد ، وقد اتخذت السركة الإجراءات النظامية بحقهم لتحسيل الرسيد املتبقي والبالغ25.500.000 ريال سعودي.

تتلخس احلركة يف اأوراق القبس خالل السنة فيما يلي :-

2009 م2010 م



- -املسدد خالل السنة


23.000.000 25.500.000اجلزء اجلاري

2.500.000-اجلزء طويل الأجل

130





4 ذمم مدينة تجارية بالصافي


2009 م2010 م


48.273.20638.979.401عمالء


55.632.80543.507.404املجموع


53.855.25132.221.355السايف

4 ذمم مدينة أخرى بالصافي

تتاألف الذمم املدينة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009 م2010 م


14.99916.253.046ذمم مدينة غري جتارية

234.8281.755.535موردين خدمات - اأرسدة مدينة

1.430.615750.156ذمم موظفني

1.680.44218.758.737املجموع

)16.441.976(-يخسم : خمسس ديون مسكوك يف حتسيلها

2.316.761 1.680.442السايف

4 مخزون


2009 م2010 م



3.440.4122.518.475قطع غيار ومهمات

2.742.993-اإنتاج زراعي حتت احلساد

671.203-اأعالف

19.118.34220.552.793املجموع

477.080 -بساعة بالطريق

19.118.34221.029.873الإجمايل

131





4 مصروفات مؤجلة بالصافي

تتاألف املسروفات املوؤجلة يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009 م2010 م


التكلفة


1.264.302367.200الإسافات خالل السنة


الإطفاء املرتاكم


1.722.5871.782.213اإطفاء السنة


1.284.3631.742.648السايف

9 استثمارات بالصافي

أ - تتألف االستثمارات في 31 ديسمبر مما يلي:-

2009م 2010م


-- استثمارات يف سركات تابعة – بالسايف - ب

--استثمارات يف سركات زميلة – بالسايف - ج

--استثمارات يف سركات اأخرى – بالسايف - د

-- املجموع

132





ب- تتألف االستثمارات في الشركات التابعة في 31 ديسمبر مما يلي:

2009م2010مالنساط الرئيسيبلد التاأشيسنشبة امللكية


-- جتارة املواسياسرتاليا100%سركة املواسي اسرتاليا الدولية املحدودة

100% مباسرة سركة اأنعام الدولية الزراعية وغري مباسرة

جتارة اجلملة يف املحاسيل السعوديةالزراعية

1.000.0001.000.000

1.000.0001.000.000 املجموع

)1.000.000( )1.000.000( خمشض هبوط االشتثمارات

- -السايف

ب/1- مل يتم توحيد القوائم املالية للسركة التابعة )سركة اأنعام الدولية الزراعية ( لعدم ممارستهما اأي اأنسطة منذ تاأسيسهما ، كما مل تتوفر قوائم مالية مدققة

ب/2- مت جتنيب خمسس بكامل قيمة رسيد الستثمار يف سركة اأنعام الدولية الزراعية املحدودة ملواجهة اأية خسارة قد تتحقق عند اإعادة هيكلة تلك السركة.

ب/3- مت بيع سركة املواسي الأسرتالية الدولية املحدودة خالل النسف الأول من عام 2010م .

ج- تتألف االستثمارات في الشركات الزميلة في 31 ديسمبر مما يلي : -

2009م 2010م النساط الرئيسيبلد التاأشيسنشبة امللكية


2.875.5032.875.503 جتارة املواسيالإمارات20%سركة املواسي واملكريس اخلليجية )ج1(

2.875.5032.875.503املجموع


--السايف

ج/1 مل يتم تطبيق طريقة حقوق امللكية يف اإثبات هذه الستثمارات نظرا لعدم وجود اأي تاأثري مهم للسركة على السركات الزميلة، كذلك فاإن هذه السركات جميعها ل متارس اأي نشاط حاليا. ومل تتوفر لها اأي قوائم مالية.

ج/2 مت جتنيب خمسس بكامل قيمة رسيد الستثمار يف هذه السركة ملواجهة احتمال خسارة السركة لكامل قيمة استثمارها فيها.

133





د ـ تتألف االستثمارات في الشركات األخرى في 31 ديسمبر مما يلي : -

2008م2009م النساط الرئيسيبلد التاأشيسنشبة امللكية


1.018.0001.018.000 حمجر سحي للمواسيالسعودية10%سركة حماجر السعودية - د 1


--السايف

د/1- مت جتنيب خمسس بكامل قيمة الستثمار يف سركة حماجر السعودية ملواجهة احتمال خسارة السركة لكامل قيمة استثمارها يف هذه السركة . مل تتوفر اأي معلومات عن القيمة السوقية لهذا الستثمار .


اأ - تتمثل احلركة يف املمتلكات واملعدات فيما يلي:-

شايف القيمــة الدفتــرية االشتهالك املرتاكـــــمالتكلفـــــــــــــة









2009 م2010 م

ريـال شعودي ريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعودي

95.805.673 94.238.097----1.567.57694.238.097-95.805.673 اأراسي

16.607.232 25.372.2761.119.432165.49826.326.21015.487.798 165.50041.814.008-41.979.508 مباين

1.323.258 18.761.396607.5632.410.56316.958.3964.056.172 19.874.1953.611.1572.470.78421.014.568 سيارات وساحنات

187.076 9.079.2721.128.703-8.998.08581.187 10.207.975 -9.360.820847.155 اأثاث ومفروسات

اآلت ومعدات وعدد واأدوات

3.942.609205.121-4.147.730 3.385.046109.236-3.494.282653.448 522.759

مسنع الأعالف باجلوف

13.935.319--13.935.319 7.447.874--7.447.8746.487.445 6.487.445

حتسينات اأراسي ومباين

1.981.938--1.981.938 935.712169.193-1.104.905877.033 1.046.226

-----1 1--1 حظائر

1.458.510 8.161.806313.1031.963.3746.511.5354.092.136 9.620.3173.132.4202.149.06610.603.671 معدات زراعية

22.447.028 21.873.1021.475.8601.474.92721.874.03522.446.095 44.320.130--44.320.130 اأبار مياه

7.158.753 37.473.8905.881.600-36.527.404946.486 43.686.1571.208.2841.538.95143.355.490 معدات ري

37.769 37.769---- 37.769--37.769 مواسي الرتبية

706.803 1.536.394593.489-1.423.085113.309 2.129.883--2.129.883 اأخرى

153.788.532 132.885.7874.935.3696.014.362131.806.794155.979.785 286.674.3199.004.1377.891.877287.786.579 املجمـــوع


--------)27.171.115()27.483.614(

126.304.918 286.674.3199.004.1377.891.877287.786.579132.885.7874.935.3696.014.362131.806.794128.808.670 سايف القيمة الدفرتية

134





ب - ضمن األراضي ما يلي:سمن اأرس مسروع البسيطاء الزراعي باجلوف البالغة قيمتها 31.335.126 ريال سعودي ما يعادل 31% من مساحة الأرس )تعادل قيمتها 9.713.889

ريال سعودى( مسجلة باأسماء اآخرين مقدم منهم تنازلت لسالح السركة. واأن هنالك 12 مسروعا من مساريع السركة )تعادل 22% من اإجمايل مساحة الأرس( اأمام كاتب العدل مبدينة طربجل لالإفراغ وجاري جتهيز ونقل بقية اأرس املسروع )التي متثل 9% من اإجمايل مساحة الأرس(. علما باأن جميع اأراسي املسروع مملوكة للسركة مبوجب تنازلت وبيد السركة وكالت سرعية لالإفراغ واإقرارات وتعهدات من السركاء بالسركة قبل الدمج يف عام 1995 م

بسفتهم وكالء عن جميع املالك باملثول اأمام كتابة العدل لالإفراغ ، وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها.العربي الزراعي البنك اإلى املسرف من سادرة كانت سمانات مقابل الراجحي ملسرف ومفرغة مرهونة سعودي ريال 16.811.804 مببلغ اأرس

السعودي متعلقة بالقرس املمنوح للسركة من البنك وحيث قام رئيس جملس الإدارة باإستبدال هذه السمانات باإسـدار سمانات من قبله سخسيا لسالح البنك الزراعي العربي السعودي ، فقد قامت السركة بفك رهن هذه الأرس ومت اإعادة اإفراغها باإسم السركة خالل عام 2010 م .

اإثباتها مبوجب مبايعات وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها. اآخرين مت باأسماء اأراسي مببلغ 27.315.092 ريال سعودي مسجلة مببلغ ملكيتها نقل من التمكن عدم احتمال اأو الأراسي هذه قيمة تدين احتمال ملواجهة خمسس ويوجد بعد الإجراءات تنفيذ من الإنتهاء يتم مل

27.171.115ريال سعودي.

ج - تم تحميل االستهالك كما يلي :

2009م 2010م


2.683.615 2.399.815تكلفة املبيعات ) اإيساح 19(

1.788.397 2.206.865املسروفات العمومية والإدارية )اإيساح 22(

1.515.045 328.689مسروفات اأخرى

5.987.057 4.935.369املجموع

22 مشاريع تحت التنفيذ – بالصافي

تتاألف املساريع حتت التنفيذ يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009م2010م


1.026.1041.010.704مسروع بيت السيافة يف اجلوف

1.026.1041.010.704املجموع

22 ذمم دائنة تجارية

تتاألف الذمم الدائنة التجارية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009م2010م


1.477.55914.458.936موردون

7.361.385917.026عمالء - دفعات مقدمة

8.838.94415.375.962املجموع

135





22 ذمم دائنة أخرى

تتاألف الذمم الدائنة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009م2010م


2.507.9683.801.736ذمم دائنة متنوعة


3.348.523811.764مسروفات مستحقة

5.983.6574.765.730املجموع



2009م2010م






233.123233.123الكسور الناجتة عن تخفيس راأس املال

8.993.2459.019.316املجموع


يتاألف املبلغ املستحق لأطراف ذات عالقة يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009م2010م


955.129955.129سركة املواسي واملكريس اخلليجية ) 15 - اأ(

687.965 -سركة املواسي اسرتاليا الدولية املحدودة )15 – اأ(

955.1291.643.094املجموع

اأ- تتمثل طبيعة العالقة مع سركة املواسي واملكريس اخلليجية وسركة املواسي اسرتاليا املحدود يف معامالت متويلية.

136





24 قرض البنك الزراعي العربي السعودي

تتمثل احلركة يف هذا القرس يف 31 ديسمرب فيما يلي:

2009م2010م



)2.943.821()2.943.821(اجلزء اجلاري

12.742.59015.922.131اجلزء طويل الأجل

مت احلسول على قرس تربية مواسي طويل الأجل من البنك الزراعي العربي السعودي باأسماء اأسخاس خارج السركة ، وقد اآل هذا القرس للسركة بعد الندماج مقابل خطابات سمان قدمتها السركة عن املستفيدين الأسليني بالقرس مقابل تنازلهم عنه لسالح السركة. قام البنك باإعادة جدولة القرس على دفعات تبداأ من 6/25/ 1430هـ املوافق 2009/6/19م ، بحيث يسدد رسيد القرس على مدى فرتة متتد اإلى تاريخ 1439/6/25هـ املوافق 2018/3/13م. مت منح القرس

مبوجب سمانات بنكية مقدمة من رئيس جملس الإدارة نيابة عن السركة.


اأ - تتمثل حركة خمسس الزكاة السرعية فيما يلي :-

2009م2010م


55.846.11753.128.280رسيد بداية السنة

2.298.5122.740.877املخسس املكون

)23.040()174.617(يخسم : املدفوع خالل السنة

57.970.01255.846.117رسيد نهاية السنة

137





ب- تتاألف العناسر الرئيسية لوعاء الزكاة السرعية مما يلي :

2009م2010م


109.000.000109.000.000راأس املال

73.241.25396.466.768خمسسات

15.686.41118.865.952قروس

)5.257.575(13.570.270سايف دخل )خسارة( السنة قبل الزكاة السرعية

8.993.2459.019.316توزيعات ومستحقات للمساهمني

1.455.1709.453.622اأرباح مبقاة

1.145.2551.145.255احتياطي نظامي

223.091.604238.693.338املجموع



131.151.137129.058.269املجموع


2.740.877 2.298.512الزكاة السرعية = )وعاء الزكاة السرعية × %2.5(

ج - الوسع الزكوي

الشركة األم :حسلت السركة على ربط الزكاة النهائي لسنة 1994م ومل تقم السركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل عن السنوات من 1995م اإلى 2009م ، اإل اإنها قامت

بتجنيب املخسسات الالزمة للمستحقات الزكوية التقديرية عن هذه السنوات يف السجالت املحاسبية.

اإن السركة بسدد دراسة امكانية الرتافع اإلى مسلحة الزكاة والدخل واجلهات ذات العالقة الأخرى بخسوس تعديل احتساب الزكاة للسنوات من 1995م اإلى سنة 2006م نتيجة تخفيس راأس مال السركة ملا لذلك من تاأثري حمتمل على راأس املال العامل يف تلك السنوات وبالتايل تخفيس الوعاء الزكوي تبعا لذلك.

الشركات التابعة :الشركة الشعودية للتربيد املحدودة:

قدمت السركة قوائمها املالية واإقرارها الزكوي للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2003م ومل تقدم قوائمها املالية واإقراراتها الزكوية عن السنوات من 2004م اإلى 2009م.

شركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وشركة اأنعام الدولية لالإشتثمار املحدودة :

قامت هذه السركات والسركات التابعة لها بتقدمي قوائمها املالية واإقراراتها الزكوية للفرتة التاأسيسية الأولى املنتهية يف 31 ديسمرب 2007 م ، وكذلك عن السنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2008 م و 2009م ، وجارى احلسول على السهادات النهائية من مسلحة الزكاة والدخل.

24 احتياطي نظامي

اإن نظام السركات يف اململكة العربية السعودية والنظام الأساسي للسركة يتطلب جتنيب ما نسبته 10% من سايف الدخل السنوي على الأقل اإلى الحتياطي النظامي ويجوز اأن تقرر اجلمعية العمومية العادية وقف التجنيب متى بلغ رسيد الحتياطي النظامي نسف راأس املال. اإن هذا الحتياطي النظامي غري قابل حاليا للتوزيع على املساهمني.

138






تتاألف تكلفة املبيعات يف 31 ديسمرب مما يلي:

2009م2010م




128.145.73461.735.432الإجمايل

20 إيرادات أخرى من النشاطاأ - تتاألف الإيرادات الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

20102009م


6.782.2517.578.258اإيرادات تاأجري مستودعات تربيد للغري

2.504.0562.874.000اإيرادات تاأجري مزارع ومعدات

710.000726.533اأخرى

9.996.30711.178.791املجموع

22 مصروفات بيع وتسويقيتاألف هذا البند يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2009م2010م


1.241.259751.498رواتب واأجور ومزايا عاملني

1.569.684721.095مسروفات تسويقية اأخرى

2.810.9431.472.593املجموع

22 مصروفات عمومية وإداريةيتاألف هذا البند يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2009م2010م



3.502.1083.787.133مسروفات اأخرى


2.418.5122.250.961مكافاآت ومساريف السفر والنتداب

15.148.41012.156.691املجموع

139





22 أرباح بيع استثمار

مت خالل السنة املنتهية يف 2010/12/31م بيع سركة املواسي السرتالية وقد نتج عن عملية البيع

ربح مببلغ 5.233.732 ريال سعودي تفاسيله كالتايل :-

2010م


5.209.044تكلفة الستثمار

)5.209.044(خمشض الهبوط

-القيمة الدفرتية لالستثمار

6.750.000قيمة بيع الستثمار

6.750.000ربح بيع الستثمار

)1.516.268(تسوية مسروفات اأخرى يف السركة

5.233.732 املجموع

24 نتائج أنشطة غير مستمرة

تتمثل الأنسطة غري املستمرة يف جتارة الأعالف وتتلخس نتائجها املالية فيما يلي :-

2009م2010م


2.515.673-املبيعات

)3.012.415(-تكلفة املبيعات

)496.742(-جممل اخلسارة

)1.046.952(-مساريف

)1.543.694(-سافى اخلسارة

24 خسائر بيع موجودات أعمال غير مستمرة


2009م2010م


1.500.000-قيمة البيع

يخسم )سافى القيمة الدفرتية(:

15.997.199-تكلفة املمتلكات واملعدات املباعة

)12.858.527(-الستهالك املرتاكم

3.138.672-سافى القيمة الدفرتية

)1.638.672(-سافى اخلسائر

140






فيما يلي عرشا للمعلومات املالية لقطاعات الشركة الرئيشية مشنفة حشب اأنشطة الشركة االأم ونشاط شركتها التابعة.

عام 2010م


جتارة املواد الغذائية املجمدةاأنشطة شناعة االأعالفاأنشطة زراعيةاملركز الرئيشي


املبيعات والإيرادات االأخرى من النشاط

-13.205.062-126.517.711139.722.773

17.090.86721.573.346-710.0003.772.479جممل ربح النشاط

سايف )خسارة( دخل النشاط

)7.726.386(297.096-11.043.2833.613.993

82.151.175236.917.163-55.568.77099.197.218املوجودات

8.846.735114.044.980-81.498.78923.699.456املطلوبات

عام 2009م


جتارة املواد الغذائية املجمدةاأنشطة شناعة االأعالفاأنشطة زراعيةاملركز الرئيشي


املبيعات والإيرادات االأخرى من النشاط

726.53312.159.126-61.106.30473.991.963

6.935.89412.256.531-726.5334.594.104جممل ربح النشاط

سايف )خسارة( دخل النشاط

)5.725.184(2.563.741- 1.788.690)1.372.753(

76.716.304103.202.16890.41152.718.176232.727.059املوجودات

80.490.51223.527.3361.326.67615.709.110121.053.634املطلوبات

24 االلتزامات الطارئة

تتاألف اللتزامات الطارئة يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2009م2010م


375.9501.040.950مقابل خطابات سمان قائمة


22.185.72322.850.723املجموع

141





24 المعامالت مع األطراف ذات العالقة

تتمثل املعامالت مع الأطراف ذات العالقة خالل السنة فيما يلي :-

الرشيد يف نهاية الشنةاحلركة خالل الشنة

مدين )دائن(مدين )دائن(

2009م2010م


1.217.436-مكافاآت عسو جملس الإدارة بسفته الرئيس التنفيذي املكلف للسركة.

249.000132.000مكافاأة اأعساء جملس الإدارة مقابل بدل حسور جلسات


يبلغ راأس مال السركة 109.000.000 ريال سعودي ويتاألف من 10.900.000 سهم عادي نقدي مدفوعة بالكامل.

بناءا على موافقة اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 6 رمسان 1428هـ املوافق 18 ديسمرب 2007م مت تخفيس راأس مال السركة من 1.200.000.000 ريال سعودي اإلى 109.000.000 ريال سعودي بتخفيس عدد الأسهم من 120.000.000 سهم اإلى 10.900.000 سهم وقد مت اثبـات التخفيس يف السجـالت

املحـاسبية باإطفـاء رسـيد اخلسـائر املرتاكمـة كمـا بتاريخ 31 ديسمرب 2006م وقد سدر قرار هيئة السوق املالية باملوافقة على التخفيس.

20– ربحية )خسارة( السهم

مت اإحتساب ربحية )خسارة( السهم بقسمة سافى دخل )خسارة( السنة بعد الزكاة السرعية على عدد الأسهم البالغة 10.900.000 سهم كما يف نهاية السنة.

22– تداول أسهم الشركة

سدر قرار هيئة السوق املالية رقم )1-5-2007( بتاريخ 12/28/ 1427هـ املوافق 1/18/ 2007م بتعليق تداول سهم السركة يف السوق املالية السعودية )تداول( ابتداء من 1/1/ 1428هـ املوافق 1/20/ 2007م اإلى حني استقرار وسع السركة املالى. بتاريخ 2/5/ 2008م اأسدرت الهيئة قرارا يقسي بالسماح باإعادة تداول اأسهم السركة وفقا لسوابط حمددة من قبل الهيئة اأهمها اقتسار فرتة التداول على )30 دقيقة( ليومي الأحد والأربعاء من كل اأسبوع. وحيث اأن السركة اأوفت مبتطلبات هيئة السوق املالية بتحقيقها اأرباحا من نساطاتها الرئيسية لعامى 2007م و2008م ، وسدر تقرير مراقب احلسابات اخلارجى للسركة عن الربعني الثانى والثالث من العام املالى 2009م دون وجود اأى حتفظات على القوائم املالية الأولية للسركة ، فقد اأسدر جملس هيئة السوق املالية قراره رقم )28-5-2009( بتاريخ 1430/11/6هـ املوافق 2009/10/25م املتسمن اإعادة تداول اأسهم السركة اإلى نظام التداول الآلى املستمر وفقا لنظام السوق املالية ولوائحه

التنفيذية، وذلك اإبتداءا من تداول يوم 1430/11/9هـ املوافق 2009/10/28م.

142





22– القضايا القائمة

السركة مببلغ لسالح بالنفاذ التجارة بجدة وسدر حكم مسمول بوزارة التجارية الأوراق اأمام جلنة الغامدي اأحمد وحممد علي السركة دعوى سد اأقامت 8.000.000 ريال سعودي عن سندات لأمر مستحقة السداد عن الفرتة من 25 مارس 2007م حتى 25 يونيو 2008م.

كما اأقامت السركة دعوى اأمام مكتب الفسل يف منازعات الأوراق التجارية مببلغ 3.500.000 ريال سعودي عبارة عن قيمة 7 سندات لأمر مستحقة السداد عن الفرتة من 25 يوليو 2008م حتى 25 يناير 2009م وحجزت الدعوى للحكم. كذلك اأقامت السركة دعوى اأخرى اأمام مكتب الفسل يف منازعات الأوراق التجارية

مببلغ 4.000.000 ريال سعودي قيمة 8 سندات لأمر مستحقة السداد عن الفرتة من 25 فرباير 2009م حتى 25 سبتمرب 2009م.

اأسبح احلكم نهائيا بسداد كامل املبلغ البالغ 25.500.000 ريال سعودى واجب النفاذ وسدر الأمر بالتنفيذ والقبس على املحكوم سدهم ومنعهم من السفر وحجز ممتلكاتهم مبا يساوي مبلغ التنفيذ، كما سدر اأمر من املحكمة ملوؤسسة النقد العربي السعودي للتعميم على البنوك العاملة باململكة للحجز على اأرسدتهم

وحساباتهم يف البنوك.

22– السنة المالية

السنة املالية للسركة هي السنة امليالدية التي تبداأ من اأول يناير من كل عام وتنتهي بنهاية ديسمرب من نفس العام ويتم اإسدار قوائم مالية ربع سنوية )غري مراجعة(.



مخاطر اإلئتمان :خطر الإئتمان هو اخلطر الذي يفسل فيه اأحد الأطراف لأداة مالية يف حتمل اإلتزامه وبسبب ذلك يتكبد الطرف الآخر خسارة مالية . يتم اإيداع النقد لدى بنوك تتمتع بدرجة اإئتمان جيدة. خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى يتم تقليلها بواسطة تقييم اأهلية الإئتمان للعمالء قبل حتديد حدود الإئتمان . كما توسع اإجراءات مناسبة للمتابعة والإسرتداد ملراقبة خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى . احلد الأقسى ملخاطر الإئتمان على الذمم


مخاطـر التدفقات النقدية والقيمة العادلة لسعر الفائدة :هي التعرس لعدة خماطر تتعلق بتاأثري التغريات يف اأسعار الفائدة السائدة على املركز املايل والتدفقات النقدية للسركات . اإن الأدوات املالية الظاهرة يف املركز


مخاطـر السـيولة :خطر السيولة هو اخلطر الذي سوف تواجه فيه املنساأة سعوبة يف توفري الأموال للوفاء باإلتزاماتها املرتبطة بالإلتزامات املالية . تتم مراقبة متطلبات السيولة

على اأساس منتظم وتسمن الإدارة اأن هناك اأموال كافية متوفرة للوفاء باأية اإلتزامات قد تنساأ.

مخاطـر العملة :هي خماطر التغري يف قيمة الأدوات املالية بسبب التغريات يف اسـعار سرف العمالت الأجنبية . اإن معامالت السركة الأساسية هي بالريال السعودي والدولر


143





القيم العادلـة :القيمة العادلة هي املبلغ الذي ميكن اأن يتغري به اأسل اأو يتم به سداد اإلتزام بني طرفني معروفني خالل تعامل عادي . اإن القيمة الدفرتية لالأدوات املالية املتمثلة يف النقد ، الذمم املدينة والدائنة تقارب قيمتها العادلة ، وتبني الإيساحات حول القوائم املالية القيمة العادلة لهذه الأدوات املالية ، كما تبني السياسات املحاسبية يف الإيساح رقم )2( الطرق املستخدمة يف تقييم هذه الأدوات. تعتقد الإدارة اأن القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية للسركة ل تختلف بسكل جوهري


24– عــــام

اأ - مت اإعادة تسنيف بعس اأرقام القوائم املالية املقارنة للعام السابق لتتماسى مع عرس اأرقام السنة احلالية.

ب – مت تقريب الأرقام الواردة يف القوائم املالية اإلى اأقرب ريال سعودى.

144






مع

تقرير مراقبي الحسابات

145





2010م2011ماإيشاح


املوجودات


44.368.4204.019.278نقد ومافى حكمه

25.500.000-5اأوراق قبس

638.128.19946.495.652ذمم مدينة جتارية

77.688.93010.632.754دفعات مقدمة وموجودات متداولة اأخرى

41.328.70319.118.342 8خمزون



92.689.8661.284.363مسروفات موؤجلة

--10اإستثمارات

-1119.911.501موجودات مستاأجرة

12129.014.266129.866.774ممتلكات ومعدات


243.129.885236.917.163جمموع املوجودات



17.259.1151.477.559 ذمم دائنة جتارية

132.943.8212.943.821قرس طويل الأجل – اجلزء املتداول

-113.076.183 اإلتزامات تاأجري متويلي – اجلزء املتداول



165.841.2004.323.261زكاة سرعية مستحقة

-111.069.308 اإيرادات موؤجلة – اجلزء املتداول

1733.557.82566.991.793مستحقات ومطلوبات متداولة اأخرى

73.663.45885.684.808جمموع املطلوبات املتداولة


147








139.798.76912.742.590قرس طويل الأجل

-1116.684.859 اإلتزامات تاأجري متويلي – اجلزء غري املتداول

-114.425.574 اإيرادات موؤجلة – اجلزء غري املتداول

12.000.000-18خمسس مطالبات


34.672.53028.360.172جمموع املطلوبات غري املتداولة

108.335.988114.044.980جمموع املطلوبات


109.000.000 27109.000.000راأس املال

2.272.430 3.464.601 اإحتياطي نظامي

22.329.29611.599.753اأرباح مبقاة




148







139.722.773 214.578.428املبيعات

)128.145.734()200.343.462(19تكلفة املبيعات

11.577.039 14.234.966جممل ربح املبيعات

9.996.307 2010.862.574اإيرادات تاأجري وتخزين

21.573.346 25.097.540جممل ربح النشاط

)15.148.410()17.535.556(21مسروفات عمومية واإدارية

)2.810.943()6.934.161(22مسروفات بيع وتسويق

3.613.993 627.823شايف ربح النشاط

- 1.934.589 خمسسات وتسويات - سايف

2.123.577 3.222.462اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

5.233.732 -23اأرباح بيع اإستثمارات

2.598.968 247.654.779اإيرادات )مسروفات( اأخرى– سايف

13.570.270 13.439.653الدخل قبل الزكاة السرعية

)2.298.512()1.517.939(16الزكاة السرعية

11.271.758 11.921.714سايف الدخل

1.03 281.10ربحية السهم


149





2010م2011م


التدفق النقدي من الأنسطة التسغيلية

11.271.758 11.921.714سايف الدخل

تسويات ملطابقة سايف دخل الفرتة مع سايف النقد )املستخدم يف( املتوفر من

الأنسطة التسغيلية:

4.935.369 6.738.991اإستهالك ممتلكات ومعدات وموجودات مستاأجرة

-)1.934.589(خمسسات وتسويات

1.722.587 1.318.885اإطفاء مسروفات موؤجلة

)2.123.577()3.222.462(اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

)5.233.732( -اأرباح بيع اإستثمارات

-)4.202.951(عكض خمشض هبوط

التغريات يف املوجودات واملطلوبات التسغيلية :

)21.633.896(8.367.453ذمم مدينة جتارية

1.911.531)22.210.361(خمزون


)6.537.018(15.781.556ذمم دائنة جتارية

)2.006.419()5.688.889(سايف احلركة يف مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى

)2.204.233( -مستحق لأطراف ذات عالقة

4.323.261 1.207.442سايف احلركة يف الزكاة السرعية

1.032.099 145.746سايف احلركة يف خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة

-)12.000.000(خمسس مطالبات

)13.408.034()833.641(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التسغيلية

التدفق النقدي من الأنسطة الإستثمارية

)9.051.537()19.216.372(اإسافات ممتلكات ومعدات

-)238.958(مدفوعات مقابل موجودات مستاأجرة

3.688.593 26.338.690املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

6.750.000-املحسل من بيع استثمارات

)1.264.302()2.724.388(اإسافات مسروفات موؤجلة

122.754 4.158.972سايف النقد املتوفر من الأنسطة الإستثمارية


150





2010م2011م



)3.179.541()2.943.821(سداد قرس

)26.071()32.368(توزيعات ومستحقات للمساهمني

)3.205.612 ()2.976.189(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

)16.490.892( 349.142سايف الزيادة )النقس( يف النقد وما فى حكمه

20.510.170 4.019.278النقد وما فى حكمه فى بداية السنة

4.019.278 4.368.420النقد وما فى حكمه يف نهاية السنة


151





االإجمايل االأرباح املبقاة االإحتياطي النظامي راأس املال

ريال شعوديريال شعوديريال شعوديريال شعودي

111.600.425 109.000.0001.145.2551.455.170رسيد 2010/1/1م

11.271.75811.271.758- -سايف دخل السنة

-)1.127.175(1.127.175- املحول لالإحتياطي النظامي

122.872.183 109.000.0002.272.43011.599.753رسيد 2010/12/31م

11.921.71411.921.714- -سايف دخل السنة

-)1.192.171(1.192.171- املحول لالإحتياطي النظامي

134.793.897 109.000.0003.464.60122.329.296الرسيد يف 2011/12/31م


152






سجلت سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية( مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من مدينة جدة - باململكة العربية السعودية بتاريخ 1402/9/7هـ املوافق 1982/6/29م.

كما يف 31 ديسمرب 2011م للسركة الإستثمارات يف السركات التابعة التالية واملسار اإليها جمتمعة بـ«املجموعة«:

نشبة امللكيةبلد التاأشيسالنساط الرئيسيالبيـــــان


100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةعقارات وخدماتشركة اأنعام الدولية لالإشتثمار وشركاتها التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةجتارة جملةشركة اأنعام الدولية املالية املحدودة وشركاتها التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعوديةمنتجات زراعيةشركة اأنعام الدولية الزراعية )مل متارض نشاط(

متتلك السركة اأراس زراعية تبلغ مساحتها بـ 100 مليون مرت مربع بالبسيطاء مبنطقة اجلوف سمايل اململكة العربية السعودية، تستغل معظم هذه الأراسي بزراعة الأعالف.

يتمثل نشاط املجموعة يف القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواشي داخل اململكة وخارجها واإمتالك جميع وشائل النقل البحري والربي الالزمة للشركة وجتارة املعدات البحرية الالزمة لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم واإقامة واإدارة وتسغيل املراكز واإقامة واإدارة وتسغيل املساريع السناعية وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية والقيام باأعمال الإسترياد والتسدير والتسويق للغري والقيام

باأعمال اخلدمات العامة يف جمال الوكالت التجارية ووكالت التوزيع.

حاليا، يتمثل نشاط الشركة الرئيشي يف زراعة وجتارة االأعالف وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية املجمدة )حلوم ، دجاج ، اأشماك( وخدمات التخزين.

2 أسس اإلعداد

أ- المعايير المحاسبية المطبقةمت اإعداد القوائم املالية املوحدة املرفقة وفقا ملعايري املحاسبة املتعارف عليها يف اململكة العربية السعودية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

مت اإعادة تسنيف بعس اأرقام املقارنة للسنة املاسية لتتماسى مع عرس السنة احلالية.

ب- أسس القياس مبداأ باإستخدام العادلة( بقيمتها اإظهارها يتم والتي للبيع املتاحة الإستثمارات )باإستثناء التاريخية التكلفة ملبداأ وفقا املوحدة املالية القوائم اإعداد يتم

الإستحقاق املحاسبي ومفهوم الإستمرارية.

ج- عملة العرض والنشاط يتم عرض هذه القوائم املالية املوحدة بالرياالت الشعودية التي متثل عملة النشاط.

153





د- إستخدام الحكم والتقديرات يتطلب اإعداد القوائم املالية من الإدارة اإستخدام بعس التقديرات والإفرتاسات التي توؤثر يف املبالغ املعروسة للموجودات واملطلوبات. كما يتطلب من الإدارة

تنفيذ حكمها يف عملية تطبيق السياسات املحاسبية اخلاسة بالسركة.

التقديرات ويف فيها مراجعة تتم التي الفرتة املحاسبية يف التقديرات اإظهار مراجعة ويتم متواسل. بسكل املستنتجة والإفرتاسات التقديرات تتم مراجعة الفرتات املستقبلية التي تتاأثر بها.

2 السياسات المحاسبية الهامة

اإن السياسات املحاسبية املتبعة من قبل السركة لإعداد هذه القوائم املالية املوحدة هي نفس السياسات املحاسبية املتبعة يف اإعداد القوائم املالية املوحدة للسنة السابقة. اإن اأهم السياسات املحاسبية املتبعة ميكن اإيجازها فيما يلي:

أ- أسس توحيد القوائم الماليةتستمل القوائم املالية املوحدة على القوائم املالية للسركة وسركاتها التابعة كما هو مبني يف الإيساح رقم )1(. تتم املحاسبة عن السركات التابعة باستخدام

طريقة حقوق امللكية.

تعترب السركات التابعة منساآت خاسعة لسيطرة السركة القابسة. وتنساأ هذه السيطرة عندما يكون للسركة القابسة القدرة على التحكم يف السياسات املالية والتسغيلية للمنساأة وذلك للحسول على منافع من اأنسطتها. وعند تقييم السيطرة توؤخذ حقوق التسويت املحتملة التي متارس حاليا يف احلسبان. ويتم اإدراج

القوائم املالية للسركات التابعة يف القوائم املالية املوحدة منذ تاريخ بداأ السيطرة حتى تاريخ توقفها.

املالية القوائم اإعداد عند التابعة السركات بني القائمة وتلك التابعة وسركاتها السركة بني املالية واملعامالت للسركة الداخلية الأرسدة كافة اإستبعاد يتم املوحدة. كما يتم اإستبعاد اأية اأرباح اأو خسائر غري حمققة ناجتة عن معامالت داخلية يف املجموعة عند توحيد القوائم املالية.

ب- ذمم مدينة : اإظهار الذمم املدينة يف قائمة املركز املايل املوحدة بسايف القيمة القابلة للتحقق وذلك بعد خسم خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها ويتم تقدير يتم


ج- مخزون : يظهـر املخزون بالتكلفة اأو سايف القيمة السوقية اأيهما اقل. )يتم التوسل اإلى التكلفة باإستخدام طريقة املتوسط املرجح( وسايف القيمة القابلة للتحقق.

تكلفة الأعالف اجلاهزة وغري اجلاهزة تتسمن تكلفة املواد اخلام، العمالة املباسرة واملسروفات غري املباسرة الأخرى.

د- مصروفات مؤجلة تتمثل املسروفات املوؤجلة يف التكاليف املتكبدة لتطوير الأراسي الزراعية، يتم اطفاءها مبوجب طريقة القسط الثابت على مدى الفرتة املتوقعة لالإنتفاع بها ملدة

ثالث سنوات.

154





ه عمليات البيع وإعادة التأجير:

قامت السركة بعملية بيع واإعادة تاأجري لبعس الأراسي واملباين. بناء على هذه التفاقية مت تسنيف التاأجري كتاأجري متويلي. اإن سعر البيع كان اأعلى من القيمة الدفرتية للموجودات املباعة ولذلك املكاسب الناجتة من هذه التفاقية اأعتربت اإيرادات موؤجلة. يتم العرتاف بالإيرادات املوؤجلة يف قائمة الدخل بالتناسب مع قيمة استهالك املوجودات املوؤجرة فيما عدا الأراسي التي يتم العرتاف بالأيرادات املوؤجلة اخلاسة بها على مدى فرتة التاأجري وذلك وفقا لطريقة القسط

الثابت.

تقوم السركة باملحاسبة عن الإيجار التمويلي بتسجيل املوجودات والإلتزامات املتعلقة بها. مت حتديد القيم بناء على القيمة العادلة للموجودات اأو قيمة مدفوعات القائمة. ثابتة لالإلتزامات نسبة دورية التي تعطي بالطريقة الفرتات املحاسبية يتم تخسيسها على التمويلية اأقل-. املسروفات الإيجار املخسومة -اأيهما اإن الأراسي غري خاسعة لالإستهالك. الستهالك اخلاس باملباين يتم احتسابه وفقا لطريقة القسط الثابت على الفرتة املتبقية من العمر الإنتاجي للمباين

املستاأجرة واملحددة بـ 5 و 24 سنة.

و- ممتلكات ومعدات : املمتلكات واملعدات القابلة لالإشتهالك يتم اإظهارها بالتكلفة التاريخية بعد خشم االإشتهالك املرتاكم وخمشض الهبوط ، ويتم اإشتهالكها بطريقة القشط


%4 - %3.33 مباين

%20 - %10 سيارات وساحنات

%20 - %10 اأثاث ومفروسات

%25 - %10 اآلت ومعدات وعدد واأدوات

%10 حتسينات اأراسي ومباين

%5 حظائر

%7.5 معدات زراعية

%3.33 اآبار مياه

%7.5 معدات الري

%10 اأخرى

ز- اإلنخفاض في قيمة الموجودات : يتم مراجعة قيم موجودات السركة »عدا املخزون« يف تاريخ املركز املايل لتحديد ما اإذا كان هناك اأي موؤسر يدل على انخفاس تلك القيم، ويف حالة وجود ذلك املوؤسر يتم تقدير القيمة التي ميكن اسرتدادها من ذلك الأسل، ويتم اإثبات الإنخفاس يف قيمة الأسل عندما تزيد قيمته الدفرتية عن تلك التي مت تقديرها


155





ح- مخصص الزكاة الشرعية : يتم القياس والإعرتاف مبخسس للزكاة السرعية يف قائمة الدخل لكل فرتة مالية على اإنفراد وفقا لأحكام وقواعد فريسة الزكاة السرعية يف اململكة العربية السعودية. يتم احتساب خمسس الزكاة السرعية للفرتة املالية على اأساس تقديري ويحمل على قائمة الدخل. اأية فروقات بني التقديرات الزكوية خالل الفرتات

املالية والحتساب الزكوي النهائي تتم تسويتها يف نهاية السنة.

ط- مخصص مكافأة نهاية الخدمة يتم اإحتساب خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة وفقا لنظام العمل باململكة العربية السعودية وتقيد كمستحقات وحتمل على قائمة الدخل للفرتة اجلارية.

ي- إحتياطي نظامي متسيا مع نظام السركات والنظام الأساسي للسركة ، فاإنه يتم حتويل 10% من سايف الدخل لتكوين الإحتياطي النظامي ، ويجوز للسركة التوقف عن هذا التحويل

عندما يبلغ الإحتيياطي 50% من راأس املال. هذا الإحتياطي غري قابل للتوزيع.

ك- تحقق اإليرادات يتم قياس الإيرادات املرتتبة على عمليات بيع البسائع والسلع يف تاريخ عملية تسليم البساعة اإلى العميل بعد اإستبعاد اأية خسومات.

يتم قياس اإيرادات التخزين على اأساس السعر املحدد واملتفق عليه مع الغري خالل فرتة التخزين على اأساس الستحقاق. يتم تسجيل اإيرادات تاأجري اأراسي املجموعة للغري على اأساس الستحقاق.

ل- المصروفاتمتثل مسروفات البيع والتسويق املسروفات التي تنساأ من جهود السركة يف عمليات البيع والتسويق. كل املسروفات الأخرى يتم تسنيفها كمسروفات عمومية

واإدارية.

م- المعامالت بالعمالت األجنبية املوجودات تقيد . املعامالت هذه بتاريخ السائدة اأسعارالسرف اأساس على السعودي الريال اإلى حتويلها يتم السنة خالل الأجنبية بالعمالت املعامالت واملطلوبات بالعمالت الأجنبية على اأساس اأسعار السرف السائدة يف نهاية السنة املالية. تثبت الفروقات الناجمة عن التغري يف اأسعار السرف يف قائمة الدخل.

ن- نقد ومافى حكمهلأغراس اإعداد قائمة التدفق النقدي املوحدة يتاألف النقد ومافى حكمه من اأرسدة النقد يف السندوق واأرسدة لدى البنوك.

156







2010م2011م



4.221.3163.808.683نقد لدى البنوك

4.368.4204.019.278

4 أوراق قبض

مت تسوية املنازعات القائمة بني السركة وجمموعة سركات الغامدي مبوجب اإتفاقية تسوية نهائية اأبرمت بتاريخ 29 جمادى الأولى 1427هـ املوافق 25 سبتمرب 2006م وهي تسوية نهائية وساملة سملت تسوية احلكم رقم 46/ د /ت ج لعام 1422هـ وكافة الإجراءات التنفيذية والقسائية والإدارية القائمة بني الطرفني، وقد نساأ عن هذه الإتفاقية اإلتزام على كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي بسداد مبلغ 30.000.000 ريال سعودي للسركة سدد منها مبلغ 500.000 ريال سعودي فورا والباقي البالغ 29.500.000 ريال سعودي يسدد مبوجب سندات لأمر )معفاة من اإجراء الإحتجاج - الربوتستو( بتواريخ جمدولة بواقع 500.000 ريال سعودي لكل سند تنتهي بتاريخ 25 مايو 2011م، سدد منها عدد 8 سندات لأمر مبلغ 4.000.000 ريال سعودي وتوقفوا عن السداد. اإتخذت السركة الإجراءات النظامية بحقهم لتحسيل الرسيد املتبقي البالغ 25.500.000 ريال سعودي. اإن الإسرتداد النهائي للمبلغ املستحق ل ميكن حتديده يف هذا

الوقت ، ووفقا لذلك مت تخفيس مبلغ املديونية اإلى قيمة سفرية. تعهدت الإدارة مبواسلة جهودها لتحسيل كامل املبلغ املستحق.

4 ذمم مدينة تجارية


2010م2011م


48.273.206 38.921.730عمالء

)1.777.554()793.531(يخسم : خمسس ديون مسكوك يف حتسيلها

38.128.19946.495.652السايف

157





4 دفعات مقدمة وموجودات متداولة أخرى

تتاألف الدفعات املقدمة واملوجودات املتداولة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م


3.029.6731.216.763مسروفات مدفوعة مقدما


350.000375.950خطابات سمان

872.6581.430.615ذمم موظفني

-151.778اإيرادات مستحقة

7.688.93010.632.754السايف

4 مخزون


2010م2011م



292.8773.440.412قطع غيار ومهمات

-2.340.125اإنتاج زراعي حتت احلساد

-7.994.038اأعالف

41.328.70319.118.342الإجمايل

9 مصروفات مؤجلة

تتاألف احلركة يف املسروفات املوؤجلة للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م


التكلفة

1.742.648 1.284.363الرسيد يف بداية السنة

1.264.302 2.724.388الإسافات خالل السنة

3.006.950 4.008.751الإجمايل

)1.722.587()1.318.885(اإطفاء السنة

1.284.363 2.689.866 سايف املسروفات املوؤجلة

158





20 إستثمارات

متتلك السركة حسة بنسبة 20% يف سركة املواسي املكريس اخلليجية – االإمارات العربية املتحدة، وبشبب هبوط قيمة االإشتثمارات اإذ اأن هذه الشركة حتت التسفية، فقد مت تخفيس قيمة الإستثمارات والبالغة 2.875.503 ريال سعودي اإلى قيمة سفرية.

22 عمليات البيع وإعادة التأجير

اأ- بنهاية الربع الرابع من العام 2011م، قامت السركة ببيع بعس املوجودات الثابتة لطرف ثالث مببلغ 20.000.000 ريال سعودي وقد بلغت قيمتها الدفرتية مبلغ 14.416.014 ريال سعودي وفقا لإتفاقية بيع واإعادة تاأجري. مت تسنيف عقد التاأجري كعقد تاأجري متويلي.

تتكون املوجودات املستاأجرة يف 31 ديسمرب 2011م مما يلي:

ريال شعودي

20.000.000التكلفة

)88.499( اإستهالك الفرتة

19.911.501

ب- تبلغ مدة عقد التاأجري خمس سنوات باإجمايل مبلغ وقدره 27.250.000 ريال سعودي ، يتم دفعه على 60 قسط متساوية بواقع 454.166 ريال سعودي اإبتداءا من 28 ديسمرب 2011م .

مت عرس سايف القيمة احلالية لإلتزام عقد التاأجري التمويلي يف القوائم املالية كما يلي:

ريال شعودي

3.076.183 اجلزء املتداول – مت تسمينه يف املطلوبات املتداولة

16.684.859 اجلزء غري املتداول – مت تسمينه يف املطلوبات غري املتداولة

19.761.042

ج- نتجت عن عمليات البيع اإعادة التاأجري اإيرادات موؤجلة مبقدار 5.583.991 ريال سعودي . بلغت الإيرادات املحققة للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م مبلغ 89.109 ريال سعودي .

مت عرس الإيرادات املوؤجلة يف القوائم املالية املوحدة يف 31 ديسمرب 2011م كما يلي:

ريال شعودي

1.069.308 مطلوبات متداولة – يتم الإعرتاف بها كاإيراد خالل سنة واحدة

4.425.574 مطلوبات غري متداولة – يتم الإعرتاف بها كاإيراد بعد سنة

5.494.882

159






اأ- تتمثل احلركة يف املمتلكات واملعدات للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م فيما يلي:-

شايف القيمة الدفرتيةاالإشتهالك املرتاكـــمالتكلفــــة









2010م2011م

ريـال شعودي ريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعوديريـال شعودي

79.505.55994.238.097----14.732.53879.505.559-94.238.097اأراسي

41.814.0081.772.12710.397.37833.188.75726.326.210900.8015.956.36921.270.64211.918.12215.487.798مباين

21.014.5689.697.2033.823.48226.888.28916.958.3961.785.7163.823.40114.920.71111.967.5784.056.172سيارات وساحنات

9.364.0481.412.9311.128.703-10.776.9789.079.272284.776-10.207.975569.004اأثاث ومفروسات

11.312.3467.163.6937.140.893-18.476.03910.942.156370.190-18.083.049392.990اآلت ومعدات وعدد واأدوات

1.274.098707.842877.034-1.981.9391.104.905169.192--1.981.939حتسينات اأراسي ومباين

6.905.2265.294.2454.092.136-12.199.4716.511.535393.691-10.603.6711.595.800معدات زراعية

23.349.89720.970.23322.446.095-44.320.13021.874.0351.475.862--44.320.130اأبار مياه

43.355.4905.011.4742.122.71246.244.25237.473.8901.178.0692.034.99236.616.9679.627.2855.881.600معدات ري

1.628.589555.476631.257-2.184.0651.536.39492.195-2.167.65216.413اأخرى

1.219.4661.058.104----1.219.466-1.058.104161.361مسروعات حتت التنفيذ

288.844.68319.216.37231.067.110276.984.945131.806.7936.650.49211.814.762126.642.524150.342.421157.037.889املجمـــوع


--------)21.328.155()27.171.115(

288.844.68319.216.37231.067.110276.984.945131.806.7936.650.49211.814.762126.642.524129.014.266129.866.774سايف القيمة الدفرتية

ب- للسركة اأراس زراعية بقيمة 31.3 مليون ريال سعودي تتكون من 55 قطعة اأرس تبلغ مساحتها الإجمالية 100 مليون مرت مربع بالبسيطاء مبنطقة اجلوف. حتى 31 ديسمرب 2011م استطاعت السركة اأن تسجل حتت ملكيتها 48 قطعة اأرس تبلغ قيمتها 27.2 مليون ريال سعودي. كما توجد 4 قطع اأراسي قيمتها 2.2 مليون ريال سعودي لدى كاتب العدل مبدينة طربجل. اأما قطع الأراسي املتبقية والبالغ عددها 3 قطع والبالغة قيمتها 1.9 مليون ريال سعودي فاإن اإجراءات نقل ملكيتها حتت التنفيذ حاليا. علما باأن جميع اأراسي املسروع مملوكة للسركة مبوجب تنازلت وبيد السركة وكالت سرعية لالإفراغ واإقرارات وتعهدات من السركاء بالسركة قبل الدمج يف عام 1995م بسفتهم وكالء عن جميع املالك باملثول اأمام كتابة العدل لالإفراغ ، وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها.

ج- اأراسي مبدينة جدة مببلغ 26.085.092 ريال سعودي غري مسجلة باسم السركة مت اإثباتها مبوجب مبايعات وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل اأو اإحتمال عدم التمكن من نقل ملكيتها مببلغ ملكيتها . مل يتم الإنتهاء من تنفيذ الإجراءات بعد ويوجد خمسس ملواجهة احتمال تدين قيمة هذه الأراسي


د- قامت الإدارة باإعادة تقييم اأرس مبدينة جدة قيمتها 16.811.804 ريال شعودي ويقابها خمشض هبوط يف القيمة يبلغ 4.202.951 ريال سعودي مت تسجليه يف العام السابق لتسبح القيمة الدفرتية لالأرس 12.608.853 ريال سعودي. بناء على التقييم احلايل فاإن قيمة الأرس السوقية يبلغ 98.4 مليون ريال

سعودي ونتيجة لذلك فقد مت رد قيمة املخسس والبالغة 4.202.951 ريال سعودي يف قائمة الدخل واإعادة اظهار قيمة الأرس بقيمتها احلقيقية.

160





هـ- مت حتميل اإستهالك املمتلكات واملعدات يف قائمة الدخل كما يلي :

2010م 2011م


3.041.4002.399.815تكلفة املبيعات ) اإيساح 19(

3.427.5932.206.865املسروفات العمومية والإدارية )اإيساح 21(

181.499328.689مسروفات اإيرادات تاأجري وتخزين - اأخرى

6.650.4924.935.369

22 قرض طويل األجل

مت احلسول على قرس تربية مواسي طويل الأجل من البنك الزراعي العربي السعودي. قام البنك باإعادة جدولة القرس على دفعات تبداأ من 1430/6/25هـ تاريخ 1439/6/25هـ املوافق 2018/3/13م. مت منح القرس مبوجب سمانات بنكية اإلى القرس على مدى فرتة متتد املوافق 2009/6/19م. يسدد رسيد

مقدمة من رئيس جملس الإدارة.

مت عرس القرس طويل الأجل يف 31 ديسمرب كما يلي:

2010م2011م


2.943.821 2.943.821اجلزء املتداول

12.742.590 9.798.769اجلزء غري املتداول

12.742.590 15.686.411


يتاألف املبلغ املستحق لأطراف ذات عالقة يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م


955.129955.129سركة املواسي واملكريس اخلليجية

955.129955.129

تتمثل طبيعة العالقة مع سركة املواسي واملكريس اخلليجية يف معامالت متويلية.

161







2010م2011م






233.123233.123فروقات ناجتة عن تخفيس راأس املال

8.960.8778.993.245


أ- الزكاة المحملة على السنةتتكون الزكاة املحملة على السنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي :

2010م2011م


1.517.9392.298.512للسنة احلالية

2.298.512 1.517.939رسيد نهاية السنة

162





مت اإحتساب الزكاة السرعية على اأساس الوعاء الزكوي والذي تتكون عناسره الرئيسية من الآتي :

2010م2011م


109.000.000109.000.000راأس املال

34.556.85973.241.253خمسسات

12.742.59815.686.411قروس

-19.761.042عقد تاأجري راسمالى

13.439.65313.570.270سايف دخل )خسارة( السنة قبل الزكاة السرعية


11.599.7531.455.170اأرباح مبقاة

2.272.4301.145.255احتياطي نظامي

212.333.212223.091.604املجموع



151.615.633131.151.137املجموع


1.517.9392.298.512الزكاة السرعية = )وعاء الزكاة السرعية × %2.5(

ب- حركة المخصص2010م2011م


55.846.117 57.970.012رسيد بداية السنة

2.298.512 1.517.939املخسس املكون

)174.617()310.497(يخسم : املدفوع خالل السنة

- )53.336.254(يخسم : تسويات )اإيساح 16 – ج(

57.970.012 5.841.200رسيد نهاية السنة

ج - الوضع الزكويحسلت السركة على ربط الزكاة النهائي لسنة 1994م . خالل الربع الثالث من العام 2011م قامت السركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل عن السنوات من 1995م اإلى 2010م على اأساس القوائم املالية املوحدة، ووفقا لذلك قدمت السركة اإقراراتها الزكوية عن السنوات املذكورة اأعاله اإلى مسلحة الزكاة والدخل من خالل املستسار الزكوي حيث حدد »اإجمايل الإستحقاق« بـ 4.323.261 ريال سعودي )كما اأسري اإليها بقائمة املركز املايل( ومقابل ذلك خمسس بـ 57.970.012 ريال سعودي وذلك لتغطية مستحقات كل من السركة وسركاتها التابعة والذي اأظهر يف القوائم املالية للسنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م. بناء على تقديرات الإدارة موؤيدة بروؤية املستسار الزكوي فاإن هذا املخسس اأكرث من الحتساب املقدم اإلى مسلحة الزكاة والدخل، وبناءا على

ذلك قامت املجموعة بتخفيس املخسس مبا قيمته 27.970.012 ريال سعودي من املخسسات يف قائمة الدخل.

الفرق ما بني كل من املخسس املتبقي وبني القيمة الظاهرة منفسلة يف بند الزكاة السرعية املستحقة سمن بنود قائمة املركز املايل والبالغ مقداره 25.676.739 ريال سعودي مت تسنيفه سمن املسروفات املستحقة والذمم الدائنة الأخرى. مت اإعادة تسنيف اأرقام السنة السابقة لتتماسى مع عرس السنة احلالية.

163





24 مستحقات ومطلوبات متداولة أخرى

تتاألف املستحقات واملطلوبات املتداولة الأخرى يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م


2.110.6732.507.968ذمم دائنة متنوعة


3.015.7657.361.385دفعات مقدمة من عمالء

27.671.76656.995.274مستحقات )اإيساح 16- ج(

33.557.82566.991.793

24 مخصص مطالبات

خالل السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م قامت الإدارة بتسوية خمسس املطالبات مقابل بعس اخلسائر والإلتزامات.


تتاألف تكلفة املبيعات للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م




200.343.462128.145.734

20 إيرادات تأجير وتخزين

تتاألف اإيرادات التاأجري والتخزين للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي:

2010م2011م


6.782.251 5.920.333اإيرادات تاأجري مستودعات تربيد للغري

2.504.056 4.220.241اإيرادات تاأجري مزارع ومعدات

710.000 722.000اأخرى

10.862.574 9.996.307

164





22 مصروفات عمومية وإدارية

تتاألف املسروفات العمومية والإدارية للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي

2010م2011م



5.052.1393.502.108مسروفات اأخرى


165.000249.000بدل حسور اإجتماعات جملس الإدارة واللجان املنبثقة عنه

17.535.55615.148.410املجموع

22 مصروفات بيع وتسويق

تتاألف مسروفات البيع والتسويق للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2010م2011م



3.079.0821.569.684مسروفات تسويقية اأخرى

6.934.1612.810.943

22 أرباح بيع إستثمار

مت خالل السنة املنتهية يف 2010/12/31م بيع سركة املواسي الأسرتالية وقد نتج عن عملية البيع ربح مببلغ 5.233.732 ريال سعودي تفاسيله كالتايل :-

2010م


5.209.044تكلفة الإستثمار

)5.209.044(خمشض الهبوط

-القيمة الدفرتية لالإستثمار

6.750.000قيمة بيع الإستثمار

6.750.000ربح بيع الإستثمار

)1.516.268(تسوية مسروفات اأخرى يف السركة

5.233.732

165





24 إيرادات )مصروفات( أخرى صافي

تتاألف الإيرادات )املسروفات( الأخرى – سايف للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م مما يلي:

2010م2011م

ريال شعودي ريال شعودي

- 4.202.951رد خمسس تقييم اأراسي

1.499.412 3.635.945اإيرادات حتسيل ديون قدمية

459.316 6.702اإيرادات بيع سكراب

639.929)190.819()مسروفات( اإيرادات اأخرى

7.654.779 2.598.657


عام 2011م

االإجمايلاأنشطة اأخرىاأنشطة زراعيةجتارة املواد الغذائية املجمدةالبيان


214.578.428 -14.938.012 199.640.416املبيعات واالإيرادات االأخرى من النشاط

25.097.540 11.592.921722.000 12.782.619جممل ربح النشاط

627.823)6.626.627(8.149.242)894.792(شايف )خشارة( دخل النشاط

11.921.714 8.646.4434.170.062)894.792(سايف ربح )خسارة( السنة

243.129.885 99.580.08654.846.239 88.703.560املوجودات

108.336.172 16.639.31378.618.966 13.077.893املطلوبات

عام 2010م

االإجمايلاأنشطة اأخرىاأنشطة زراعيةجتارة املواد الغذائية املجمدةالبيان


139.722.773 -126.517.71113.205.062املبيعات واالإيرادات االأخرى من النشاط

21.573.346 17.090.8673.772.479710.000جممل ربح النشاط

3.613.993)7.726.386(11.043.283297.096شايف )خشارة( دخل النشاط

11.271.758)1.504.356(11.096.5651.679.549سايف ربح )خسارة( السنة

236.917.163 82.151.17599.197.21855.568.770املوجودات

114.044.980 8.846.73523.699.45681.498.789املطلوبات

166





24 اإللتزامات الطارئة

تتاألف الإلتزامات الطارئة يف 31 ديسمرب مما يلي :-

2010م2011م


350.000375.950مقابل خطابات سمان قائمة


22.159.77322.185.723املجموع


يبلغ راأس مال السركة 109.000.000 ريال سعودي ، يتاألف من 10.900.000 سهم عادي نقدي مدفوع بالكامل.

24 ربحية السهم

مت اإحتساب ربحية السهم بقسمة سافى دخل السنة على عدد الأسهم البالغة 10.900.000 سهم كما يف نهاية السنة.



مخاطر اإلئتمان خطر الإئتمان هو اخلطر الذي يفسل فيه اأحد الأطراف لأداة مالية يف حتمل اإلتزامه وبسبب ذلك يتكبد الطرف الآخر خسارة مالية . يتم اإيداع النقد لدى بنوك تتمتع بدرجة اإئتمان جيدة. خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى يتم تقليلها بواسطة تقييم اأهلية الإئتمان للعمالء قبل حتديد حدود الإئتمان. كما توسع اإجراءات مناسبة للمتابعة والإسرتداد ملراقبة خماطر الإئتمان على الذمم املدينة التجارية والأخرى . احلد الأقسى ملخاطر الإئتمان على الذمم


مخاطـر التدفقات النقدية والقيمة العادلة لسعر الفائدة هي التعرس لعدة خماطر تتعلق بتاأثري التغريات يف اأسعار الفائدة السائدة على املركز املايل والتدفقات النقدية للسركات . اإن الأدوات املالية الظاهرة يف املركز


خطر السيولة هو اخلطر الذي سوف تواجه فيه املنساأة سعوبة يف توفري الأموال للوفاء باإلتزاماتها املرتبطة بالإلتزامات املالية . تتم مراقبة متطلبات السيولة على اأساس منتظم وتسمن الإدارة اأن هناك اأموال كافية متوفرة للوفاء باأية اإلتزامات قد تنساأ.

مخاطـر العملة هي خماطر التغري يف قيمة الأدوات املالية بسبب التغريات يف اسـعار سرف العمالت الأجنبية. اإن معامالت السركة الأساسية هي بالريال السعودي والدولر


167





القيم العادلـة القيمة العادلة هي املبلغ الذي ميكن اأن يتغري به اأسل اأو يتم به سداد اإلتزام بني طرفني معروفني خالل تعامل عادي . اإن القيمة الدفرتية لالأدوات املالية املتمثلة يف النقد ، الذمم املدينة والدائنة تقارب قيمتها العادلة ، وتبني الإيساحات حول القوائم املالية القيمة العادلة لهذه الأدوات املالية، كما تبني السياسات املحاسبية يف الإيساح رقم )2( الطرق املستخدمة يف تقييم هذه الأدوات. تعتقد الإدارة اأن القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية للسركة ل تختلف بسكل جوهري


168

الملحق )4(: القوائم المالية المفحوصة للفترة المنتهية في 20 يونيو 2022م



القوائم المالية األولية الموحدة الموجزة )غير مراجعة(

لفترتي الثالثة أشهر والستة أشهر المنتهيتين في 2 يونيو 22 2م

مع

تقرير مراقبي الحسابات عن الفحص المحدود

169



قائمة المركز المالي األولية الموحدة الموجزة )غير مراجعة(

كما في 2 يونيو 22 2م



املوجودات


5.054.7225.786.871نقد ومافى حكمه

25.500.000-4اأوراق قبس

33.344.93243.359.754ذمم مدينة جتارية


47.417.56240.276.706خمزون



3.192.0263.346.555مسروفات موؤجلة

--5اإستثمارات

-619.391.929موجودات مستاأجرة

7130.302.333129.851.461ممتلكات ومعدات


249.820.097252.361.138جمموع املوجودات



9.544.326 19.511.030ذمم دائنة جتارية

82.943.8212.943.821قرس طويل الأجل – اجلزء املتداول

-3.176.558اإلتزامات تاأجري متويلي – اجلزء املتداول



96.891.2005.373.261زكاة سرعية مستحقة

-1.069.308اإيرادات موؤجلة – اجلزء املتداول

36.646.34670.466.719مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى

98.249.887 80.140.431جمموع املطلوبات املتداولة

اإن الإيساحات املرفقة من رقم )1( اإلى رقم )13( تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة

171



قائمة المركز المالي األولية الموحدة الموجزة )غير مراجعة(

كما في 2 يونيو 22 2م




12.742.590 89.798.769قرس طويل الأجل

-15.095.762اإلتزامات تاأجري راأسمايل – اجلزء غري املتداول

-3.890.920اإيرادات موؤجلة – اجلزء املتداول

11.501.489-10خمسس مطالبات


27.920.131 32.858.499جمموع املطلوبات غري املتداولة

126.170.018 112.998.930جمموع املطلوبات


11109.000.000109.000.000راأس املال

3.464.6012.272.430اإحتياطي نظامي

24.356.56614.918.690اأرباح مبقاة




172



قائمة الدخل األولية الموحدة الموجزة )غير مراجعة(


لفرتة الشتة اأشهر املنتهية يفلفرتة الثالثة اأشهر املنتهية يف

30 يونيو30 يونيو

2011م2012م2011م2012م


92.498.942111.649.029 49.144.15259.205.773املبيعات

)105.671.282( )80.782.864()55.102.098()42.134.054(تكلفة املبيعات

11.716.0785.977.747 7.010.0984.103.675جممل ربح املبيعات

4.900.6015.329.486 2.414.7512.443.813اإيرادات تاأجري و تخزين

16.616.67911.307.233 9.424.8496.547.488جممل ربح النشاط

)7.646.519 ()9.643.980()3.993.544 ()4.909.993(مسروفات عمومية واإدارية

)2.448.721 ()4.673.135()1.463.569 ()2.644.284(مسروفات بيع وتسويق

2.299.5641.211.993 1.870.5721.090.375شايف ربح النشاط

3.151.944)1.096( 289.017)533()خسائر( اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

778.8025.000 306.056250.050ايرادات )مسروفات( اأخرى - سايف

3.077.2704.368.937 2.176.0951.629.442الدخل قبل الزكاة السرعية

)1.050.000 ()1.050.000()500.000 ()475.000(الزكاة السرعية

2.027.2703.318.937 1.701.0951.129.442سايف الدخل

0.190.30 0.160.10ربح السهم


173



قائمة التدفق النقدي األولية الموحدة )غير مراجعة(

لفترة الستة أشهر المنتهية في 2 يونيو 22 2م

2011م2012م


التدفق النقدي من الأنسطة التسغيلية

2.027.2703.318.937سايف الدخل

تسويات ملطابقة سايف دخل الفرتة مع سايف النقد )املستخدم يف(

املتوفر من الأنسطة التسغيلية:

4.266.7682.772.024اإستهالك ممتلكات ومعدات وموجودات مستاأجرة

802.840518.205اإطفاء مسروفات املوؤجلة

)3.151.944 (1.096اأرباح بيع ممتلكات ومعدات

التغريات يف املوجودات واملطلوبات التسغيلية :

4.783.26710.495.497ذمم مدينة جتارية

)21.158.364()6.088.859(خمزون

)966.636()3.427.663(دفعات مقدمة وموجودات متداولة اأخرى

8.911.612 2.251.915ذمم دائنة جتارية

3.088.5212.736.089مسروفات مستحقة ومطلوبات متداولة اأخرى

-)534.654(سايف احلركة يف الإيرادات املوؤجلة

)440.041(309.720سايف احلركة يف مكافاأة نهاية اخلدمة

1.050.000943.992سايف احلركة يف الزكاة السرعية

8.530.2213.979.371سايف النقد املتوفر من الأنسطة التسغيلية

التدفق النقدي من الأنسطة الإستثمارية

)5.910.563 ()5.089.506(اإسافات ممتلكات ومعدات

-)1.488.722(مدفوعات مقابل موجودات مستاأجرة

53.1476.335.190املحسل من بيع ممتلكات ومعدات

)2.609.791 ()1.305.000(اإسافات مسروفات موؤجلة

)2.185.164 ( )7.830.081(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة الإستثمارية


)26.614()13.838(توزيعات ومستحقات للمساهمني

)26.614()13.838(سايف النقد )املستخدم يف( الأنسطة التمويلية

686.3021.767.593سايف الزيادة يف النقد وما فى حكمه

4.368.4204.019.278النقد وما فى حكمه فى بداية الفرتة

5.054.7225.786.871النقد وما فى حكمه يف نهاية الفرتة


174



قائمة التغيرات في حقوق المساهمين األولية الموحدة )غير مراجعة(

لفترة الستة أشهر المنتهية في 2 يونيو 22 2م

االإجمايل االأرباح املبقاة االإحتياطي النظامي راأس املال


2011م

109.000.0002.272.43011.599.753122.872.183رسيد 1 يناير 2011م

3.318.9373.318.937-- سايف دخل الفرتة

109.000.0002.272.43014.918.690126.191.120رسيد 30 يونيو 2011م

2012م

109.000.0003.464.60122.329.296134.793.897رسيد 1 يناير 2012م

2.027.2702.027.270-- سايف دخل الفرتة

109.000.0003.464.60124.356.566136.821.167 رسيد 30 يونيو 2012م


175



إيضاحات حول القوائم المالية األولية الموحدة الموجزة )غير مراجعة(



أ- التنظيمسجلت سركة جمموعة اأنعام الدولية القابسة )سركة مساهمة سعودية( مبوجب السجل التجاري رقم 4030035073 السادر من مدينة جدة - باململكة العربية


كما يف 30 يونيو 2012م للسركة الإستثمارات يف السركات التابعة التالية واملسار اإليها جمتمعة بـ »املجموعة«:

نشبة امللكيةبلد التاأشيسشجل جتاريالنساط الرئيسيالبيـــــان

100% مباسرة وغري مباسرةالسعودية4030007971جتارة املواد السركة السعودية للتربيد املحدودة

الغذائية املجمدة

100% مباسرة وغري مباسرةالسعودية4030165735عقارات وخدماتسركة اأنعام الدولية لالإستثمار وسركاتها

التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعودية4030165733جتارة جملةسركة اأنعام الدولية املالية املحدودة

وشركاتها التابعة )مل متارض نشاط(

100% مباسرة وغري مباسرةالسعودية4030035281منتجات زراعيةشركة اأنعام الدولية الزراعية )مل متارض نشاط(

متتلك السركة اأراس زراعية تبلغ مساحتها 100 مليون مرت مربع بالبسيطاء مبنطقة اجلوف سمايل اململكة العربية السعودية، تستغل معظم هذه الأراسي بزراعة الأعالف.

يتمثل نشاط املجموعة يف القيام بجميع عمليات النقل البحري للمواشي داخل اململكة وخارجها واإمتالك جميع وشائل النقل البحري والربي الالزمة للشركة وجتارة املعدات البحرية الالزمة لسفن السركة وجتارة املواسي والأعالف وكل ما يتعلق باإنتاج اللحوم ونقلها واإدارة وتسغيل املسالخ وتسنيع اللحوم واإقامة واإدارة وتسغيل املراكز واإقامة واإدارة وتسغيل املساريع السناعية وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية والقيام باأعمال الإسترياد والتسدير والتسويق للغري والقيام

باأعمال اخلدمات العامة يف جمال الوكالت التجارية ووكالت التوزيع.

حاليا، يتمثل نشاط الشركة الرئيشي يف زراعة وجتارة االأعالف وجتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية املجمدة )حلوم ، دجاج ، اأشماك( وخدمات التخزين.

2 أسس اإلعداد

أ- المعايير المحاسبية المطبقةمت اإعداد القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة املرفقة وفقا ملعيار املعلومات املالية الأولية السادر عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

مت اإعادة تسنيف بعس اأرقام املقارنة للفرتة السابقة لتتماسى مع عرس الفرتة احلالية.

ب- أسس القياس يتم اإعداد القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة وفقا ملبداأ التكلفة التاريخية )باإستثناء الإستثمارات املتاحة للبيع والتي يتم اإظهارها بقيمتها العادلة( باإستخدام

مبداأ الإستحقاق املحاسبي ومفهوم الإستمرارية.

176





ج- عملة العرض والنشاط يتم عرض هذه القوائم املالية االأولية املوحدة املوجزة بالرياالت الشعودية التي متثل عملة النشاط.

د- إستخدام الحكم والتقديرات يتطلب اإعداد القوائم املالية من الإدارة اإستخدام بعس التقديرات والإفرتاسات التي توؤثر يف املبالغ املعروسة للموجودات واملطلوبات. كما يتطلب من الإدارة

تنفيذ حكمها يف عملية تطبيق السياسات املحاسبية اخلاسة باملجموعة.

التقديرات ويف فيها مراجعة تتم التي الفرتة املحاسبية يف التقديرات اإظهار مراجعة ويتم متواسل. بسكل املستنتجة والإفرتاسات التقديرات تتم مراجعة الفرتات املستقبلية التي تتاأثر بها.

2 السياسات المحاسبية الهامة

اإن السياسات املحاسبية املتبعة من قبل املجموعة لإعداد هذه القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة هي نفس السياسات املحاسبية املتبعة يف اإعداد القوائم املالية السنوية. اإن اأهم السياسات املحاسبية ميكن اإيجازها فيما يلي:

أ- أسس توحيد القوائم الماليةتستمل القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة على القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة للسركة والسركات التابعة لها كما هو مبني يف الإيساح رقم )1(. تتم

املحاسبة عن السركات التابعة باستخدام طريقة حقوق امللكية.

تعترب السركات التابعة منساآت خاسعة لسيطرة السركة القابسة. وتنساأ هذه السيطرة عندما يكون للسركة القابسة القدرة على التحكم يف السياسات املالية والتسغيلية للمنساأة وذلك للحسول على منافع من اأنسطتها. وعند تقييم السيطرة توؤخذ حقوق التسويت املحتملة التي متارس حاليا يف احلسبان. ويتم اإدراج

القوائم املالية للسركات التابعة يف القوائم املالية املوحدة املوجزة منذ تاريخ بداأ السيطرة حتى تاريخ توقفها.

يتم اإستبعاد كافة الأرسدة الداخلية للسركة واملعامالت املالية بني السركة والسركات التابعة لها وتلك القائمة بني السركات التابعة عند اإعداد القوائم املالية الأولية املوحدة املوجزة . كما يتم اإستبعاد اأية اأرباح اأو خسائر غري حمققة ناجتة عن معامالت داخلية يف املجموعة عند توحيد القوائم املالية.

ب- النقد ومافى حكمهلأغراس اإعداد قائمة التدفق النقدي الأولية املوحدة يتاألف النقد ومافى حكمه من اأرسدة النقد يف السندوق واأرسدة لدى البنوك.

ج- الذمم المدينة يتم اإظهار الذمم املدينة يف قائمة املركز املايل الأولية املوحدة بسايف القيمة القابلة للتحقق وذلك بعد خسم خمسس الديون املسكوك يف حتسيلها ويتم تقدير


د- المخزون يظهـر املخزون بالتكلفة اأو سايف القيمة السوقية اأيهما اأقل. )يتم التوسل اإلى التكلفة باإستخدام طريقة املتوسط املرجح( وسايف القيمة القابلة للتحقق.

تكلفة الأعالف اجلاهزة وغري اجلاهزة تتسمن تكلفة املواد اخلام، العمالة املباسرة واملسروفات غري املباسرة الأخرى.

177





ه المصروفات المؤجلة

تتمثل املسروفات املوؤجلة يف التكاليف املتكبدة لتطوير الأراسي الزراعية، يتم اطفاءها مبوجب طريقة القسط الثابت على مدى الفرتة املتوقعة لالإنتفاع بها ملدة ثالثة سنوات.

و- الممتلكات والمعدات املمتلكات واملعدات القابلة لالإشتهالك يتم اإظهارها بالتكلفة التاريخية بعد خشم االإشتهالك املرتاكم وخمشض الهبوط ، ويتم اإشتهالكها بطريقة القشط






ز- عمليات البيع وإعادة التأجيرقامت السركة بعملية بيع واإعادة تاأجري لبعس الأراسي واملباين. بناء على هذه التفاقية مت تسنيف التاأجري كتاأجري متويلي. اإن سعر البيع كان اأعلى من القيمة الدفرتية للموجودات املباعة ولذلك املكاسب الناجتة من هذه التفاقية اأعتربت اإيرادات موؤجلة. يتم العرتاف بالإيرادات املوؤجلة يف قائمة الدخل بالتناسب مع قيمة استهالك املوجودات املوؤجرة فيما عدا الأراسي التي يتم العرتاف بالإيرادات املوؤجلة اخلاسة بها على مدى فرتة التاأجري وذلك وفقا لطريقة القسط

الثابت.

تقوم السركة باملحاسبة عن الإيجار التمويلي بتسجيل املوجودات والإلتزامات املتعلقة بها. مت حتديد القيم بناء على القيمة العادلة للموجودات اأو قيمة مدفوعات القائمة. ثابتة لالإلتزامات نسبة دورية التي تعطي بالطريقة الفرتات املحاسبية يتم تخسيسها على التمويلية اأقل-. املسروفات الإيجار املخسومة -اأيهما اإن الأراسي غري خاسعة لالإستهالك. الستهالك اخلاس باملباين يتم احتسابه وفقا لطريقة القسط الثابت على الفرتة املتبقية من العمر الإنتاجي للمباين

املستاأجرة واملحددة بـ 5 و 24 سنة.

ح- مخصص الزكاة الشرعية يتم القياس والإعرتاف مبخسس للزكاة السرعية يف قائمة الدخل لكل فرتة مالية على اإنفراد وفقا لأحكام وقواعد فريسة الزكاة السرعية يف اململكة العربية السعودية. يتم احتساب خمسس الزكاة السرعية للفرتة املالية على اأساس تقديري ويحمل على قائمة الدخل. اأية فروقات بني التقديرات الزكوية خالل الفرتات

املالية والحتساب الزكوي النهائي تتم تسويتها يف نهاية السنة.

ط- تحقق اإليرادات يتم قياس الإيرادات املرتتبة على عمليات بيع البسائع والسلع يف تاريخ عملية تسليم البساعة اإلى العميل بعد اإستبعاد اأية خسومات.

يتم قياس اإيرادات التخزين على اأساس السعر املحدد واملتفق عليه مع الغري خالل فرتة التخزين على اأساس الستحقاق. يتم تسجيل اإيرادات تاأجري اأراسي املجموعة للغري على اأساس الستحقاق.

178





ي- المصروفاتوفقا الإيرادات وذلك تكلفة والتي ل متثل جزء من املباسرة املباسرة وغري التكاليف تتسمن والإدارية العمومية واملسروفات والتسويق البيع اإن مسروفات والتسويق البيع عمليات يف املجموعة جمهودات من تنساأ التي املسروفات تلك هي والتسويق البيع مسروفات عليها. املتعارف املحاسبية املعايري ملتطلبات

والتوزيع. كل املسروفات الأخرى يتم تسنيفها كمسروفات عمومية واإدارية.

ك- مخصص مكافأة نهاية الخدمة يتم اإحتساب خمسس مكافاأة نهاية اخلدمة وفقا لنظام العمل باململكة العربية السعودية وتقيد كمستحقات وحتمل على قائمة الدخل للفرتة اجلارية.

ل- المعامالت بالعمالت األجنبية املوجودات تقيد . املعامالت هذه بتاريخ السائدة اأسعارالسرف اأساس على السعودي الريال اإلى حتويلها يتم السنة خالل الأجنبية بالعمالت املعامالت واملطلوبات بالعمالت الأجنبية على اأساس اأسعار السرف السائدة يف نهاية السنة املالية. تثبت الفروقات الناجمة عن التغري يف اأسعار السرف يف قائمة الدخل.

م- اإلنخفاض في قيمة الموجودات يتم مراجعة قيم موجودات السركة »عدا املخزون« يف تاريخ املركز املايل لتحديد ما اإذا كان هناك اأي موؤسر يدل على انخفاس تلك القيم، ويف حالة وجود ذلك املوؤسر يتم تقدير القيمة التي ميكن اسرتدادها من ذلك الأسل، ويتم اإثبات الإنخفاس يف قيمة الأسل عندما تزيد قيمته الدفرتية عن تلك التي مت تقديرها


4 أوراق القبض

مت تسوية املنازعات القائمة بني السركة وجمموعة سركات الغامدي مبوجب اإتفاقية تسوية نهائية اأبرمت بتاريخ 29 جمادى الأولى 1427هـ املوافق 25 سبتمرب 2006م وهي تسوية نهائية وساملة سملت تسوية احلكم رقم 46/ د /ت ج لعام 1422هـ وكافة الإجراءات التنفيذية والقسائية والإدارية القائمة بني الطرفني، وقد نساأ عن هذه الإتفاقية اإلتزام على كل من اأحمد علي اأحمد الغامدي وحممد علي اأحمد الغامدي بسداد مبلغ 30.000.000 ريال سعودي للسركة سدد منها مبلغ 500.000 ريال سعودي فورا والباقي البالغ 29.500.000 ريال سعودي يسدد مبوجب سندات لأمر )معفاة من اإجراء الإحتجاج - الربوتستو( بتواريخ جمدولة بواقع 500.000 ريال سعودي لكل سند تنتهي بتاريخ 25 مايو 2012م، سدد منها عدد 8 سندات لأمر مبلغ 4.000.000 ريال سعودي وتوقفوا عن السداد. اإتخذت السركة الإجراءات النظامية بحقهم لتحسيل الرسيد املتبقي البالغ 25.500.000 ريال سعودي. اإن السرتداد النهائي للمبلغ املستحق ل ميكن حتديده

يف هذا الوقت ووفقا لذلك مت تخفيس مبلغ املديونية اإلى قيمة سفرية. تعهدت الإدارة مبواسلة جهودها لتحسيل كامل املبلغ املستحق.

4 اإلستثمارات

متتلك السركة حسة بنسبة 20% يف سركة املواسي املكريس اخلليجية – االإمارات العربية املتحدة، وبشبب هبوط قيمة االشتثمارات اإذ اأن هذه الشركة حتت التسفية، فقد مت تخفيس قيمة الستثمارات والبالغة 2.875.503 ريال سعودي اإلى قيمة سفرية.

4 عمليات البيع وإعادة التأجير

يف نهاية الربع الرابع من العام 2011م، قامت املجموعة ببيع بعس املوجودات الثابتة بلغت قيمتها الدفرتية 14.416.014 ريال سعودي وفقا لتفاقية بيع واإعادة تاأجري لطرف ثالث بقيمة 20.000.000 ريال سعودي. مت تسنيف عقد التاأجري كعقد تاأجري متويلي حيث تبلغ مدة العقد 5 سنوات واإجمايل دفعات التاأجري

27.250.000 ريال سعودي.

179





4 الممتلكات والمعدات

اأ- للسركة اأراس زراعية بقيمة 31.3 مليون ريال سعودي تتكون من 55 قطعة اأرس تبلغ مساحتها الإجمالية 100 مليون مرت مربع بالبسيطاء مبنطقة اجلوف. حتى 30 يونيو 2012م استطاعت السركة اأن تسجل حتت ملكيتها 48 قطعة اأرس تبلغ قيمتها 27.2 مليون ريال سعودي. كما توجد 4 قطع اأراسي قيمتها 2.2 مليون ريال سعودي لدى كاتب العدل مبدينة طربجل. اأما قطع الأراسي املتبقية والبالغ عددها 3 قطع والبالغة قيمتها 1.9 مليون ريال سعودي فاإن اإجراءات نقل ملكيتها حتت التنفيذ حاليا. علما باأن جميع اأراسي املسروع مملوكة للسركة مبوجب تنازلت وبيد السركة وكالت سرعية لالإفراغ واإقرارات وتعهدات من السركاء بالسركة قبل الدمج يف عام 1995م بسفتهم وكالء عن جميع املالك باملثول اأمام كتابة العدل لالإفراغ ، وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة

لنقل ملكيتها.

ب- اأراسي مبدينة جدة مببلغ 26.085.092 ريال سعودي غري مسجلة باسم السركة مت اإثباتها مبوجب مبايعات وتقوم السركة مبتابعة الإجراءات الالزمة لنقل ملكيتها . مل يتم الإنتهاء من تنفيذ الإجراءات بعد ويوجد خمسس ملواجهة احتمال تدين قيمة هذه الأراسي اأو اإحتمال عدم التمكن من نقل ملكيتها مببلغ


4 قرض طويل األجل

مت احلسول على قرس تربية مواسي طويل الأجل من البنك الزراعي العربي السعودي. قام البنك باإعادة جدولة القرس على دفعات تبداأ من 1430/6/25هـ تاريخ 1439/6/25هـ املوافق 2018/3/13م. مت منح القرس مبوجب سمانات بنكية اإلى القرس على مدى فرتة متتد املوافق 2009/6/19م. يسدد رسيد

مقدمة من رئيس جملس الإدارة.

9 الزكاة الشرعية

حسلت السركة على ربط الزكاة النهائي لسنة 1994م . خالل الربع الثالث من العام 2011م قامت السركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل عن السنوات من 1995م اإلى 2010م على اأساس القوائم املالية املوحدة، ووفقا لذلك قدمت السركة اإقراراتها الزكوية عن السنوات املذكورة اأعاله اإلى مسلحة الزكاة والدخل من خالل املستسار الزكوي حيث حدد »اإجمايل الستحقاق« بـ 4.323.261 ريال سعودي ومقابل ذلك خمسس بـ 57.970.012 ريال سعودي وذلك لتغطية مستحقات كل من السركة وسركاتها التابعة . بناء على تقديرات الإدارة موؤيدة بروؤية املستسار الزكوي فاإن هذا املخسس اأكرث من الحتساب

املقدم اإلى مسلحة الزكاة والدخل ، وبناء على ذلك قامت املجموعة بتخفيس املخسس .

سمن تسنيفه مت املايل املركز قائمة بنود سمن املستحقة السرعية الزكاة بند يف منفسلة الظاهرة القيمة وبني املتبقي املخسس من كل بني ما الفرق املسروفات املستحقة والذمم الدائنة الأخرى. مت اإعادة تسنيف اأرقام الفرتة السابقة لتتماسى مع عرس الفرتة احلالية.

20 مخصص مطالبات

خالل السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م قامت الإدارة بتسوية خمسس املطالبات مقابل بعس اخلسائر والإلتزامات.


يبلغ راأس مال السركة 109.000.000 ريال سعودي ويتاألف من 10.900.000 سهم عادي نقدي مدفوع بالكامل بواقع 10 ريال سعودي للسهم الواحد.

22 ربح السهم

مت اإحتساب ربح السهم بقسمة سافى دخل الفرتة بعد الزكاة السرعية على عدد الأسهم البالغة 10.900.000 سهم كما يف نهاية الفرتة .

22 النتائج المالية األولية

اإن نتائج الأعمال عن هذه الفرتة املالية الأولية قد ل متثل موؤسرا دقيقا عن النتائج الفعلية لأعمال السنة الكاملة.

180

(Ω1982/6/29 ≥aGƒŸG) `g1402/9/7 ïjQÉàH QOÉ°üdG 4030035073 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdG ÖLƒÃ ájOƒ©°S áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T 87^000^000 ÉgQGó≤e ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ‘ IOÉjR πã“h .ájƒdhCG ¥ƒ≤M º¡°SCG QGó°UEG ≥jôW øY ∂dPh á«ª°S’G áª«≤dG πã“ óMGƒdG º¡°ù∏d ä’ÉjQ 10 ≠∏Ñj ìôW ô©°ùH …OÉY º¡°S 8^700^000 ìôW

.‹É◊G ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe %79^82 IOÉjõdG áÑ°ùf ≠∏ÑJh …Oƒ©°S ∫ÉjQ(Ω2012/11/21 ≥aGƒŸG) `g1434/01/07 ≈dEG (Ω2012/11/12 ≥aGƒŸG) `g1433/12/27 øe ÜÉààc’G IÎa

áæjóe øe QOÉ°üdG 4030035073 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdG ÖLƒÃ â∏é°S ájOƒ©°S áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T »g ,("ΩÉ©fCG áYƒª›" hCG "ácô°ûdG" `H ó©H Éª«a É¡«dEG QÉ°ûj) á°†HÉ≤dG á«dhódG ΩÉ©fCG áYƒª› ácô°T º¡°S ∞dCG áFÉª©°ùJh ÚjÓe Iô°ûY (10^900^000) ≈dEG º°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e á©°ùJh áFÉe (109^000^000) ‹É◊G ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ≠∏Ñjh .(Ω1982/6/29 ≥aGƒŸG) `g1402/9/7 ïjQÉàH IóL

.πeÉµdÉH áª«≤dG áYƒaóe óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H áª«≤dG πã“ óMGƒdG º¡°ù∏d ä’ÉjQ 10 ≠∏Ñj ìôW ô©°ùH ("Iójó÷G º¡°SC’G" hCG "ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG") ójóL º¡°S 8^700^000 ìôW ‘ ("ÜÉààc’G") Gòg ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G πãªàj

.º¡°S 19^600^000 ≈dEG º¡°S 10^900^000 øe ("º¡°SC’G") ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ º¡°SCG IOÉjõd ∂dPh ,("ìô£dG ô©°S") á«ª°S’G ∫hGóJ ájÉ¡f ‘ ácô°ûdG äÓé°S ‘ ("≥ëà°ùŸG ºgÉ°ùŸG" `H øjOôØæeh "Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) øjó«≤ŸG º¡°SC’G á∏ª◊ áMhô£ŸG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G ¿ƒµ«°S ácƒ∏‡ º¡°S (1^25287) πµd ójóL óMGh º¡°S áÑ°ùæH º¡°SC’G QGó°UEG ºà«°Sh .("á«≤MC’G ïjQÉJ") (Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉàH ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G OÉ≤©fG Ωƒj

.á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG πÑb øe ⁄ »àdGh á«≤ÑàŸG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ´RƒJ ±ƒ°Sh .á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ áªFÉb º¡°SCG øe ¬fƒµ∏Á Ée áÑ°ùæH ÜÉààc’G GƒÑ∏W øjòdG Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG ≈∏Y ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ¢ü«°üîJ ºà«°Sh ÉeCG ."ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ‘ í°Vƒe ƒg Ée Ö°ùM º¡H á°UÉÿG ájƒdhC’G ¥ƒ≤M áÑ°ùf øY ójõJ áÑ°ùæH GƒÑààcG øjòdG Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG ≈∏Y – äóLh ¿EG – ÉgƒªgÉ°ùe É¡«a Öààµj Qƒ°ùµdG Ö°ùM πc á«≤MC’G ïjQÉJ ‘ º¡°SC’G á∏ªM ≈∏Y ìô£dG ô©°S øY ¢†FÉØdG ´Rƒj ºK ¥ƒ°ùdG ô©°ùH ´ÉÑJ ºK øeh IóMGh á¶Øfi ‘ º¡°SC’G Qƒ°ùc ™ªL ºà«°ùa ,º¡°SC’G Qƒ°ùc »≤ëà°ùŸ áÑ°ùædÉH OóY ≠∏Ñ«°Sh …Oƒ©°S ∫ÉjQ 196^000^000 ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ íÑ°üj ±ƒ°S ÜÉààc’G á«∏ªY ∫ÉªàcG ó©Hh .á¶ØëŸG ‘ º¡°SC’G ´GójEG ïjQÉJ øe kÉeƒj (30) RhÉéàJ ’ Ióe ∫ÓN É¡≤ëà°ùj »àdG

.("ÜÉààc’G äÓ°üëàe ΩGóîà°SG" º°ùb ™LGQ) ácô°û∏d Iójó÷G á°ù«FôdG äGQÉªãà°S’G øe AõL πjƒªàd ÜÉààc’G äÓ°üëàe ‘É°U ΩGóîà°SG ºà«°Sh .º¡°S 19^600^000 ácô°ûdG º¡°SCG ∫ÉjQ 196^000^000 ≈dEG …Oƒ©°S ∫ÉjQ 109^000^000 øe ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjõH (Ω2011/04/10 ≥aGƒŸG) `g1432/05/06 ïjQÉàH ó≤©æŸG ¬YÉªàLG ‘ ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏› ≈°UhCG óbh IOÉjõH IQGOE’G ¢ù∏› á«°UƒJ ≈∏Y ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G â≤aGh ,(Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉJ ‘h .áeRÓdG á«eÉ¶ædG äÉ≤aGƒŸG ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H ∂dPh ,…Oƒ©°S

.ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IÎa") (Ω2012/11/21 ≥aGƒŸG) `g1434/01/07 AÉ©HQC’G Ωƒj ájÉ¡f ≈àM ôªà°ùJh ,(Ω2012/11/12 ≥aGƒŸG) `g1433/12/27 ÚæKC’G Ωƒj ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G IÎa CGóÑJ ∑ƒæÑdG ´hôa øe ´ôa …CG iód Iójó÷G º¡°SC’G ‘ ÜÉààc’G äÉÑ∏W Ëó≤J ("ÖààµŸG" `H øjOôØæeh "ÚÑààµŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûj) Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùª∏d øµÁ å«M ,("ÜÉààc’G ¢†jƒ©àH á≤∏©àe á«dBG ≥«Ñ£J ºà«°S ¬fEÉa É¡JÉÑ∏£àe ™e kÉ«°TÉ“h ("áÄ«¡dG") á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g äÉª«∏©àd kÉ≤ah .("ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ™LGQ) ÜÉààc’G IÎa ∫ÓN áª∏à°ùŸG

."ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ‘ í°Vƒe ƒg Éªc ájƒdhC’G ¥ƒ≤M º¡°SCÉH ÜÉààc’G ‘ º¡≤M ¿ƒ°SQÉÁ ’ øjòdG ÚªgÉ°ùŸG OQh á«FÉ¡ædG ¢ü«°üîàdG á«∏ªY øY ¿ÓYE’G ºàj ±ƒ°Sh ,áª∏à°ùŸG ∑ƒæÑdG hCG ÜÉààc’G ôjóe øe äÉYÉ£≤à°SG hCG ä’ƒªY ¿hO ÚÑààµŸG ≈dEG (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa IOÉYEG ºàJ ±ƒ°Sh

.("¢†FÉØdG OQh ¢ü«°üîàdG – ÜÉààc’G äÉª«∏©Jh •hô°T" º°ùb ™LGQ) (Ω2012/12/01 ≥aGƒŸG) `g1434/01/17 âÑ°ùdG Ωƒj √É°übCG óYƒe ‘ (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa º¡°S πc »£©jh .áªFÉ≤dG º¡°SCÓd kÉeÉ“ ájhÉ°ùeh πeÉµdÉH áª«≤dG áYƒaóe Iójó÷G º¡°SC’G ¿ƒµà°Sh .á«∏«°†ØJ ¥ƒ≤M ¬∏eÉ◊ º¡°S …CG »£©j ’h ,IóMGh áÄa øe ácô°ûdG º¡°SCG ™«ªL ¿EG âjƒ°üàdGh ("áeÉ©dG á«©ª÷G") ÚªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ª÷G äÉYÉªàLG Qƒ°†M º¡°S øjô°ûY (20) øY π≤j ’ Ée ∂∏Á ("ºgÉ°ùŸG") ºgÉ°ùe πµd ≥ëjh ,óMGh äƒ°U ‘ ≥◊G ¬∏eÉ◊ ™jRƒJ á°SÉ«°S" º°ùb ™LGQ) äóLh ¿EG á≤MÓdG á«dÉŸG äGƒæ°ùdG øYh Ω2012 Èª°ùjO 31 ïjQÉàH á«¡àæŸG á«dÉŸG áæ°ùdG øY ácô°ûdG É¡æ∏©J ìÉHQCG ájCG Iójó÷G º¡°SC’G ≥ëà°ùà°Sh .É¡«a π«é°ùàd ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«¡d Ö∏£H ácô°ûdG âeó≤J óbh .("¥ƒ°ùdG" hCG "∫hGóJ") ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ‘ ácô°û∏d áªFÉ≤dG º¡°SC’G ∫hGóJ kÉ«dÉM ºàj .("ìÉHQC’G âbh ‘ ¥ƒ°ùdG ‘ Iójó÷G º¡°SC’G ∫hGóJ CGóÑj ¿CG ™bƒàŸG øeh .áÄ«¡dG É¡àÑ∏W »àdG IójDƒŸG äGóæà°ùŸG áaÉch √òg QGó°UE’G Iô°ûf ≈∏Y á≤aGƒŸG â“h á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ Iójó÷G º¡°SC’G »æWGƒŸh É¡«a Úª«≤ŸGh ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG »æWGƒŸ íª°ùoj ±ƒ°Sh .("ÚÑààµª∏d áª¡e ïjQGƒJ" º°ùb ™LGQ) ¢†FÉØdG OQh Iójó÷G º¡°SC’G ¢ü«°üîJ á«∏ªY øe AÉ¡àf’G ó©H Öjôb äÉ«bÉØJG ∫ÓN øe) áµ∏ªŸG êQÉN ÖfÉLC’G øjôªãà°ùª∏dh á«é«∏ÿG äÉ°ù°SDƒŸGh äÉcô°ûdGh ájOƒ©°ùdG QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°Uh ∑ƒæÑdGh äÉcô°ûdGh á«Hô©dG è«∏ÿG ∫hód ¿hÉ©àdG ¢ù∏› ∫hO

.¥ƒ°ùdG ‘ É¡dhGóJh É¡LGQOEG ó©H Iójó÷G º¡°SC’G ‘ ∫hGóàdÉH (ádOÉÑe º¡°SC’G ‘ QÉªãà°S’ÉH QGôb q…CG PÉîJG πÑb Ú≤ëà°ùŸG ÚªgÉ°ùŸG πÑb øe ájÉæ©H É¡«a øjOQGƒdG "IôWÉîŸG πeGƒY"h "ΩÉg QÉ©°TEG "»ª°ùb á°SGQOh πeÉµdÉH √òg QGó°UE’G Iô°ûf IAGôb »¨Ñæj

.Iô°ûædG √òg ÖLƒÃ ÜÉààcÓd áMhô£ŸG

AÉ°†YCG πªëàjh .("áÄ«¡dG"`H É¡«dEG QÉ°ûŸGh) ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g øY IQOÉ°üdG êGQOE’Gh π«é°ùàdG óYGƒb äÉÑ∏£àe Ö°ùM É¡Áó≤J ” äÉeƒ∏©e ≈∏Y √òg QGó°UE’G Iô°ûf …ƒà–" ™«ªL AGôLEG ó©H ,ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùM ¿hócDƒjh ,√òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ IOQGƒdG äÉeƒ∏©ŸG ábO øY á«dhDƒ°ùŸG πeÉc øjOôØæeh Ú©ªà› 25 áëØ°U ≈∏Y ºgDhÉª°SCG ô¡¶J øjòdG IQGOE’G ¢ù∏› …CG ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdGh áÄ«¡dG πªëàJ ’h .á∏∏°†e É¡«a IOQGh IOÉaEG …CG π©L ≈dEG Iô°ûædG ‘ É¡æ«ª°†J ΩóY …ODƒj ¿CG øµÁ iôNCG ™FÉbh …CG óLƒJ ’ ¬fCG ,∫ƒ≤©ŸG ó◊G ≈dEGh áæµªŸG äÉ°SGQódG OÉªàY’G øY hCG Iô°ûædG √òg ‘ OQh ÉªY èàæJ IQÉ°ùN …CG øY âfÉc Éª¡e á«dhDƒ°ùe …CG øe áMGô°U É¡°ùØf »∏îJh ,É¡dÉªàcG hCG É¡àbóH ≥∏©àJ äGó«cCÉJ …CG »£©J ’h ,Iô°ûædG √òg äÉjƒàfi øY á«dhDƒ°ùe

."É¡æe AõL …CG ≈∏Y(Ω2012/11/07 ≥aGƒŸG) `g1433/12/22 ïjQÉàH Iô°ûædG √òg äQó°U

المستشار المالي ومدير االكتتاب

متعهد التغطية


(Ω1982/6/29 ≥agƒŸg) `g1402/9/7 ïjqÉàh qoÉ°üdg 4030035073...

Documents