รายงานประจำปี...

ANNUAL REPORT

2011รายงานประจ�าป2554

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)LH FINANCIAL GROUP PUBLIC COMPANY LIMITED

มนคงไปดวยกน มนใจทกการลงทน

JOIN THE SUCCESSFUL FUTURE

LH FINANCIAL GROUP PCL.

ใหบรการอยางมออาชพ

PROFESSIONALLH FINANCIAL GROUP PCL.


ผน�าดานการลงทน

INVESTMENTLH FINANCIAL GROUP PCL.


สความส�าเรจทยงยน

ACHIEVEMENTLH FINANCIAL GROUP PCL.


02

03

04

06

08

18

26

32

33

41

48

58

68

73

74

77

78

79

80

81

161

162

164

165

166

168

170

180

188

194

195

203

210

220

230

235

236

239

240

241

242

243

323

324

สารจากประธานกรรมการ Message from the Chairman

ความเปนมาของบรษท Company Profile

ขอมลทวไป General Information

ขอมลทางการเงนทส�าคญ Financial Highlight

คณะกรรมการบรษท Board of Directors

ลกษณะการประกอบธรกจ Nature of Business

โครงสรางเงนทน Capital Structure

โครงสรางองคกร Organization Chart

โครงสรางการจดการ Management Structure

ปจจยความเสยง Risk Factors

ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน

Management Discussionand Analysis

การก�ากบดแลกจการ Good Corporate Governance

การควบคมภายใน Internal Control

สารบญ

CONTENTSLH FINANCIAL GROUP PCL.

กจกรรมเพอสงคม Corporate Social Responsibility

รายการระหวางกน Related-Party Transaction

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ Report of the Audit Committee

รายงานคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

Report of the Nomination andRemuneration Committee

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

Report of the Board of Directors’Responsibility for Financial Statement

งบการเงนประจ�าป และหมายเหตประกอบงบการเงน

Financial Statements andNotes to Financial Statements

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

ขอมลอางอง

ท�าเนยบสาขาของธนาคาร

Report of Independent Auditor

Reference Information

Branch Information


ในป 2554 เศรษฐกจไทยเผชญความทาทายหลายประการ ทงภาคอตสาหกรรมและการสงออกทไดรบผลกระทบจากเหตการณแผนดนไหวและสนามทประเทศญปน และสถานการณเศรษฐกจโลกทชะลอลงจากปญหาทางเศรษฐกจทงในสหรฐอเมรกาและยโรป รวมถงเหตการณน�าทวมครงรนแรงทสงผลกระทบเปนวงกวาง แตผลจากอปสงคภายในประเทศและการเรงตวของภาคการสงออกในชวงไตรมาสท 3 ท�าใหภาพรวมเศรษฐกจไทยยงคงมอตราการขยายตวไดแมจะต�ากวาท คาดการณไวเดม

อยางไรกด คาดวาภาพรวมเศรษฐกจไทยในป 2555 จะกลบคนสภาวะปกตไดอยางเรวไตรมาสท 2 และมอตราการขยายตวเฉลยรอยละ 4.5 – 5.0 จากมาตรการความชวยเหลอและการกระตนเศรษฐกจและการลงทนจากภาครฐ แมจะเผชญความเสยงจากสถานการณทางเศรษฐกจโลกทยงคงมความไมแนนอนสงกตาม

การด�าเนนธรกจของบรษท ในป 2554 บรษทมรายไดหลกมาจากการลงทนในบรษทยอย คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ซงมผลประกอบการเตบโตอยางตอเนอง โดยผลการด�าเนนงานของบรษทจากงบการเงนรวมในป 2554 บรษทมก�าไรสทธกอนหกภาษ อยท 737 ลานบาท เพมขนรอยละ 26.55 เมอเทยบกบป 2553 สนทรพยรวม 81,245 ลานบาท เพมขนจากสนป 2553 จ�านวน 18,934 ลานบาท หรอเตบโตประมาณรอยละ 30.39

ในป 2554 มเรองทนายนดคอ บรษทไดเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและเรมซอขาย ตงแตวนท 10 พฤษภาคม 2554 โดยใชอกษรยอในการซอขายหลกทรพยวา LHBANK และเมอ วนท 16 ธนวาคม 2554 กระทรวงการคลงโดยค�าแนะน�าของธนาคาร แหงประเทศไทยอนญาตใหธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทยอยของบรษทยกฐานะจากธนาคารพาณชยเพอรายยอยเปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ โดยใชชอวา ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ท�าใหธนาคารสามารถใหบรการทางการเงนแกลกคาไดหลากหลายมากขน

คณะกรรมการบรษทไดใหความส�าคญกบการก�ากบดแลกจการทด ด�าเนนธรกจดวยความโปรงใส เปนธรรม มความรบผดชอบและรกษาผลประโยชนของผมสวนไดเสยทกกลม สงคมโดยรวม รวมทงการบรหารจดการดวยความซอสตยสจรต อนน�าไปสการเพมขดความสามารถในการแขงขน และเปนรากฐานของการเจรญเตบโตอยางมเสถยรภาพและยงยน และขอขอบคณผถอหนทกทาน นกลงทนและลกคาทกกลม สถาบนการเงนทงภาครฐและเอกชน รวมถงหนวยงานราชการตาง ๆ ทไดใหความไววางใจและสนบสนนการด�าเนนธรกจของบรษทดวยดเสมอมา

สารจากประธานกรรมการ

MESSAGE FROM THE CHAIRMANLH FINANCIAL GROUP PCL.

(นายอนนต อศวโภคน)ประธานกรรมการ

02


ความเปนมาของบรษท

COMPANYPROFILELH FINANCIAL GROUP PCL.

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนบรษทโฮลดง จดตงขนตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยทก�าหนดใหสถาบนการเงนปรบโครงสรางการถอหนของกลมธรกจทางการเงนของตนเองใหเปนไปตามหลกเกณฑการก�ากบแบบรวมกลม

จดตงกลมธรกจทางการเงน โดยมบรษทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน และมธนาคารเปนบรษทลกในกลม Solo Consolidation และมบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด เปนบรษทลกนอกกลม Solo Consolidation กลาวคอ บรษทจะตองอยภายใตการก�ากบดแลของธนาคารแหงประเทศไทย ตามทก�าหนดในพระราชบญญตธรกจสถาบน การเงน พ.ศ. 2551

เมอวนท 10 มถนายน 2552 บรษทไดด�าเนนการปรบโครงสรางการถอหนเพอใหเปนไปตามแผนการจดตงกลมธรกจทางการเงนทไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย และเมอวนท 27 พฤศจกายน 2552 ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ไดอนญาตใหบรษทเสนอขายหลกทรพยทออกใหม และใบส�าคญแสดงสทธ ตามแผนการปรบโครงสรางการถอหนโดยเมอวนท 1 ธนวาคม 2552 บรษทไดออกและเสนอขายหนสามญเพมทนของบรษทใหแกผถอหนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) โดยเสนอขายเพอแลกเปลยนกบหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) ในอตราแลกเปลยน 1 ตอ 1 และเมอวนท 9 ธนวาคม 2552 บรษทไดด�าเนนการจดทะเบยนเพมทนทออกเพอแลกเปลยนกบหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) โดยถอเสมอนวาช�าระราคาคาหนแลวกบกระทรวงพาณชย ซงภายหลงจากการปรบโครงสรางการถอหน ผถอหนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) ไดเขามาเปนผถอหนของบรษทแทน และบรษทจงเขาถอหนรอยละ 99.99 ในธนาคาร

ตนป 2554 บรษทไดด�าเนนการเพอน�าบรษทเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และในเดอนพฤษภาคม 2554 บรษทไดเสนอขายหนสามญเพมทนตอประชาชนทวไป จ�านวน 1,443,103,288 หน มลคาหนละ 1 บาท ขายในราคาหนละ 1.40 บาท เปนเงน 2,020,344,603.20 บาท เมอวนท 6 พฤษภาคม 2554 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยไดรบหนสามญของบรษทเปนหลกทรพยจดทะเบยนและเรมซอขายในตลาดหลกทรพย แหงประเทศไทย เมอวนท 10 พฤษภาคม 2554 โดยใชอกษรยอใน การซอขายหลกทรพยวา LHBANK

บรษทตงขนเมอวนท 22 เมษายน 2552 ดวยทนจดทะเบยนแรกเรมจ�านวน 100,000 บาท โดยมวตถประสงคหลกเพอเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน ทงน บรษทไมท�าธรกจของตนเอง (Non – Operation Holding Company) แตจะเขาถอหนในบรษทอนเพอการมอ�านาจควบคมกจการ

เมอวนท 19 มถนายน 2552 บรษทไดยนขออนญาตจดตงกลมธรกจทางการเงนตอธนาคารแหงประเทศไทย และเมอวนท 28 ตลาคม 2552 ธนาคารแหงประเทศไทยไดอนญาตใหบรษท และธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน)

03


ขอมลทวไป

GENERALINFORMATIONLH FINANCIAL GROUP PCL.

ชอบรษท บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)

อกษรยอหลกทรพย LHBANK

เลขทะเบยนบรษท 0107552000081

ประเภทธรกจ ธรกจลงทนในบรษทอน (Holding Company) ปจจบนลงทนใน บรษทยอย 1 แหง คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

เวบไซต www.lhfg.co.th

ปทกอตง 2552

วนแรกทซอขายหน ในตลาดหลกทรพยฯ 10 พฤษภาคม 2554

ทตงส�านกงานใหญ เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน 5 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

ทนจดทะเบยน จ�านวน 12,000,000,000 บาท ประกอบดวยหนสามญ 12,000,000,000 หน

ทนช�าระแลว วนท 31 ธนวาคม 2554 จ�านวน 11,472,096,320 บาท ประกอบดวยหนสามญ 11,472,096,320 หน

วนท 6 กมภาพนธ 2555 จ�านวน 11,484,375,920 บาท ประกอบดวยหนสามญ หน 11,484,375,920 หน

มลคาหนทตราไว หนสามญหนละ 1 บาท

หนบรมสทธ ไมม

รอบระยะเวลาบญช 1 มกราคม – 31 ธนวาคม

ตดตอ ส�ำนกงำนใหญ โทรศพท 0-2359-0000, 0-2677-7111 โทรสาร 0-2677-7223 e-mail : [email protected]

เลขำนกำรบรษท โทรศพท 0-2359-0000 ตอ 2020, 2019, 2013 e-mail : [email protected]

04


บรษทในกลมธรกจทางการเงน

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)ทตงส�านกงานใหญ เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน 5 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120ทนจดทะเบยน จ�านวน 12,000,000,000 บาท ทนช�าระแลว วนท 31 ธนวาคม 2554 จ�านวน 11,472,096,320 บาท วนท 6 กมภาพนธ 2555 จ�านวน 11,484,375,920 บาท โทรศพท 0-2359-0000 , 0-2677-7111โทรสาร 0-2677-7223เลขทะเบยนบรษท 0107552000081เวบไซต www.lhfg.co.th

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)ทตงส�านกงานใหญ เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน จ,1,5,6,24,32 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120ทนจดทะเบยน จ�านวน 12,000,000,000 บาท ทนช�าระแลว จ�านวน 12,000,000,000 บาท โทรศพท 0-2359-0000 , 0-2677-7111โทรสาร 0-2677-7223เลขทะเบยนบรษท 0107548000234เวบไซต www.lhbank.co.th

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากดทตงส�านกงานใหญ เลขท 11 อาคารควเฮาส สาทร ชน 14 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120ทนจดทะเบยน จ�านวน 200,000,000 บาท ทนช�าระแลว จ�านวน 200,000,000 บาท โทรศพท 0-2286-3484 , 0-2679-2155โทรสาร 0-2286-3585 , 0-2679-2150เลขทะเบยนบรษท 0105551006645เวบไซต www.lhfund.co.th

ตดตอ (ตอ) คณะกรรมกำรตรวจสอบ นาย ไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ โทรศพท 081-990-7448 e-mail : [email protected]

นาย อดลย วนยแพทย กรรมการตรวจสอบ โทรศพท 081-834-0104 e-mail : [email protected]

นาย สวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ โทรศพท 081-844-6372 e-mail : [email protected]

05


รายการ

งบการเงนรวม

2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)

งบแสดงฐานะการเงน : ลานบาท

สนทรพยรวม 81,245 62,311 49,707

เงนใหสนเชอ 54,965 42,513 35,604

คาเผอหนสงสยจะสญ 653 468 309

สนเชอดอยคณภาพ (Gross NPLs) 976 689 435

เงนกยม 35,865 18,394 10,216

เงนรบฝาก 22,254 27,082 31,722

หนสนรวม 67,933 56,085 46,598

สวนของผถอหน 13,312 6,227 3,109

ทนจดทะเบยน 12,000 12,000 7,500

ทนช�าระแลว 11,472 5,516 2,758

งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ : ลานบาท

รายไดดอกเบย 3,349 2,325 1,963

คาใชจายดอกเบย (1,643) (871) (815)

รายไดดอกเบยสทธ 1,706 1,454 1,148

รายไดทมใชดอกเบย 169 79 166

คาใชจายทมใชดอกเบย (958) (741) (664)

หนสญ และหนสงสยจะสญ (180) (210) (260)

ก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 737 583 390

ก�าไรสทธ 496 408 273

เทยบเปนรายหน : บาท

ก�าไรสทธตอหนขนพนฐาน 0.05 0.08 1.03

อตราเงนปนผลตอหน - 0.007 -

มลคาหนทางบญชตอหน 1.1604 1.1289 1.1275

อตราสวนทางการเงน (%)

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROA) 0.69 0.73 0.58

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROE) 5.08 8.74 9.31

รายไดทมใชดอกเบยตอรายไดรวม 9.01 5.17 12.57

คาใชจายทมใชดอกเบยตอรายไดรวม 51.07 48.31 50.54

อตราการจายเงนปนผล - 10.14 -

ขอมลทางการเงนทส�าคญ

FINANCIALHIGHLIGHTLH FINANCIAL GROUP PCL.

06


สนทรพยรวม(ลานบาท)

เงนรบฝากและเงนกยม(ลานบาท)

เงนใหสนเชอ(ลานบาท)

รายไดจากการด�าเนนงาน(ลานบาท)

2554

2554

2554

2554

2554

2554

90,000

80,000

70,000

60,000

50,000

40,000

30,000

20,000

10,000

0

500

400

300

200

100

0

60,000

50,000

40,000

30,000

20,000

10,000

0

2,000

1,500

1,000

500

0

14,000

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,000

0

81,245

58,119

496

54,965

1,875

13,312

42,513

1,533

6,227

62,311

45,476

408

49,707

41,938

273

35,604

1,314

3,109

2553

2553

2553

2553

2553

2553

2552

2552

2552

2552

2552

2552

60,000

50,000

40,000

30,000

20,000

10,000

0

ก�าไรสทธ(ลานบาท)

สวนของผถอหน(ลานบาท)

07


คณะกรรมการบรษท

BOARD OFDIRECTORSLH FINANCIAL GROUP PCL.

นายอนนต อศวโภคนประธานกรรมการ

นายรตน พานชพนธประธานกรรมการบรหาร

นายไพโรจน เฮงสกลประธานกรรมการตรวจสอบ

นายสวทย อดมทรพยกรรมการตรวจสอบ

นายอดลย วนยแพทยประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน และกรรมการตรวจสอบ

นายนพร สนทรจตตเจรญกรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

นางศศธร พงศธร กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

นายไพโรจน ไพศาลศรสมสขกรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ

นางสวรรณา พทธประสาทกรรมการ และกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

08


ชอ-สกล นายอนนต อศวโภคน

ต�าแหนง ประธานกรรมการ

อาย (ป) 61

คณวฒทางการศกษา

- ปรญญาโท สาขาบรหารธรกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร- M.S. Industrial Engineering, Illinois Institute of Technology, Chicago, USA.- ปรญญาตร วศวกรรมศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย- หลกสตร Director Certification Program 52/2004 : IOD

สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม-

ความสมพนธทางครอบครว -ไมม-ระหวางผบรหาร

ประสบการณท�างานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552 – ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548 – ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2548 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล แอนด เอช พรอพเพอรต

2548 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล แอนด เอช สาทร

2547 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล เอช เรยลแอสเตท

2547 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล เอช แอสเซท

2545 – ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนด แอนด เฮาส 2

2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. พลาซา โฮเตล

2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. แปซฟค เรยลเอสเตท

2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล

2543 – ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนด แอนด เฮาส 1

2543 – ปจจบน กรรมการ บจ. เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร

2538 – ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ. โฮม โปรดกส เซนเตอร

2536 – ปจจบน กรรมการ บจ. สยามธาน เรยลเอสเตท

2534 – ปจจบน กรรมการ บจ. บญชยโฮลดง

2533 – ปจจบน กรรมการ บจ. สยามธาน พรอบเพอรต

2531 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอตแลนตก เรยลเอสเตท

2531 – ปจจบน กรรมการผจดการ บมจ. แลนด แอนด เฮาส

2528 – ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ. แลนด แอนด เฮาส

2526 – ปจจบน กรรมการ บมจ. ควอลต เฮาส

2548 – ม.ค. 2554 ประธานกรรมการ บมจ. บางกอก เชน ฮอสปทอล

ส.ค. – ธ.ค. 2548 ประธานกรรมการ บมจ. เงนทนบคคลภย

ม.ย. – ธ.ค. 2548 ประธานกรรมการ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส

2537 – ก.พ. 2553 ประธานกรรมการ บมจ. ควอลตคอนสตรคชนโปรดคส

2537 – ธ.ค. 2552 กรรมการ บจ. เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท

09


ชอ-สกล นายรตน พานชพนธ

ต�าแหนง ประธานกรรมการบรหาร

อาย (ป) 65


- M.S. in Business Ad., Fort Hays Kansas State University, Hay, Kansas USA.- วทยาศาสตรบณฑต มหาวทยาลยเกษตรศาสตร- ปรญญาบตร วทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปรอ.388) - หลกสตร Director Accreditation Program 4/2003 : IOD- หลกสตร Director Certification Program 61/2005 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD





2553 – ปจจบน ประธานกรรมการ บลจ. แลนด แอนด เฮาส

2552 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2550 – ปจจบน ประธานกรรมการสรรหาและ

ก�าหนดคาตอบแทน

บมจ. โฮม โปรดกส เซนเตอร

2548 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2548 – ปจจบน กรรมการ และประธานกรรมการ


บมจ. บานป

2546 – ปจจบน กรรมการ บจ. คว.เอช. แมเนจเมนท

2544 – ปจจบน กรรมการบรหาร บมจ. โฮมโปรดกส เซนเตอร

2544 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารและ

กรรมการผจดการ

บมจ. ควอลต เฮาส

2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. คว.เอช. อนเตอรเนชนแนล

2549 – 2552 กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บมจ. ไออารพซ

2549 – 2551 กรรมการ สภามหาวทยาลยเกษตรศาสตร

ก.พ. – ธ.ค. 2548 กรรมการ บมจ. ทพยประกนภย

2547 – 2548 กรรมการบรหาร บมจ. ธนาคารกรงไทย

2546 – 2547 กรรมการตรวจสอบ บมจ. ธนาคารกรงไทย

2545 – 2551 ประธานกรรมการ คณะกรรมการสงเสรมกจการมหาวทยาลยเกษตรศาสตร

2544 – 2552 กรรมการ บจ. เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท

2543 – 2548 ประธานกรรมการ บจ. ยไนเตด แอดไวเซอร เซอรวส

10


ชอ-สกล นายไพโรจน เฮงสกล

ต�าแหนง ประธานกรรมการตรวจสอบ

อาย (ป) 64


- Executive MBA มหาวทยาลยธรรมศาสตร- เนตบณฑต- นตศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร- บญชบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร- หลกสตรพฒนาผตรวจสอบ “Bank Examiner Course”, Federal Deposit Insurance Corporation, Washington DC., USA- หลกสตร Senior Executive Program สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย- หลกสตร Executive Program for Central Banker, Harvard University, BOT- Chaingmai- หลกสตร Media and Public Relation, Ogilvy (Thailand)- หลกสตร Director Certification Program 121/2009 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD

สดสวนการถอหน (รอยละ) 0.07




2552 – ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2552 – ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2550 – ปจจบน กรรมการตรวจสอบ มหาวทยาลยสงขลานครนทร

2552 – เม.ย. 2554 กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

ก.ย. – ธ.ค. 2552 กรรมการ บจ. หลกทรพย นครหลวงไทย

2549 – พ.ค. 2552 กรรมการ บจ. บรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย

2549 – 2550 ผชวยผวาการ สายจดการกองทน ธนาคารแหงประเทศไทย

2543 – 2549 ผอ�านวยการอาวโส ธนาคารแหงประเทศไทย

- ส�านกงานภาคใต

- ฝายบรหารโครงการและทรพยสน

11


ชอ-สกล นายอดลย วนยแพทย

ต�าแหนง ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนด คาตอบแทน และกรรมการตรวจสอบ

อาย (ป) 65


- MA (ECON) University of Texas at Austin, Texas, USA.- เศรษฐศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร- นกบรหารระดบสง ส�านกงานขาราชการพลเรอน (นบส.)- วทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปรอ. 388) - หลกสตร Director Certification Program 25/2002 : IOD- หลกสตร Audit Committee Program 7/2005 : IOD- หลกสตร Role of The Compensation Committee 2/2007 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD





ม.ค. 2555 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บมจ. ไทยบรรจภณฑและการพมพ

พ.ค. 2553 – ปจจบน กรรมการ บมจ. ไทยบรรจภณฑและการพมพ

ธ.ค. 2553 – ปจจบน กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน บมจ. ควอลตเฮาส

2552 – ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ และ

ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

เม.ย. 2552 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บจ. เอเวอรกรน พลส

2551 – ปจจบน ผอ�านวยการ สถาบนพฒนามนส�าปะหลง

ก.ค. 2551 – ปจจบน ประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. ควอลตเฮาส

2550 – ปจจบน กรรมการ บมจ. ไอ.จ.เอส.

2548 – ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ และ

ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2545 – ปจจบน กรรมการรองผอ�านวยการใหญ มลนธสถาบนพฒนามนส�าปะหลงแหงประเทศไทย

2544 – ปจจบน กรรมการอสระ บมจ. ควอลตเฮาส

ม.ค. – ก.ค. 2553 กรรมการ บจ. ไทยแอรไลน โฮลดง

ก.ค. 2551 – ธ.ค. 2553 ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน บมจ. ควอลตเฮาส

2548 – 2552 กรรมการ บจ. สมารทคอลเลคเตอร

ส.ค. – ธ.ค. 2548 กรรมการตรวจสอบ บมจ. เงนทนบคคลภย

2547 – 2548 กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส

2546 – 2551 กรรมการ คณะกรรมการสงเสรมกจการ มหาวทยาลย

เกษตรศาสตร

2545 – 2550 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการ บจ. ปญจพล เปเปอร อนดสตร

2545 – 2550 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการ บมจ. ปญจพล พลพ อนดสตร

12


ชอ-สกล นายสวทย อดมทรพย

ต�าแหนง กรรมการตรวจสอบ

อาย (ป) 65


- บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย- ประกาศนยบตรหลกสตร Advanced Management Program, Harvard University, Boston, USA.- หลกสตร Director Accreditation Program 66/2007 : IOD

- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD





2553 – ปจจบน Director – Board of Supervisors Zheng Xin Bank Co.,Ltd. Shanghai, Chaina

2552 – ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2552 – ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2549 – ปจจบน กรรมการอสระ บมจ. ไพลอน

2552 – เม.ย. 2554 กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2546 – ธ.ค. 2548 กรรมการ สภาธรกจไทย–จน

2546 – ธ.ค. 2548 กรรมการ สภาธรกจไทย–ฮองกง

2545 – 2552 กรรมการ บมจ. ทรนต วฒนา

2544 – ธ.ค. 2548 กรรมการ บจ. ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)

2536 – ก.พ. 2549 กรรมการ AFC Merchant Bank, Singapore

2534 – 2549 รองกรรมการผจดการ บมจ. ธนาคารกรงไทย

13


ชอ-สกล นายนพร สนทรจตตเจรญ

ต�าแหนง กรรมการบรหาร และกรรมการ สรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

อาย (ป) 53


- MBA มหาวทยาลยธรรมศาสตร- ปรญญาตร สาขาวศวกรรมโยธา มหาวทยาลยเชยงใหม - หลกสตร Director Accreditation Program 25/2004 : IOD - หลกสตร Director Certification Program 53/2005 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 2/2011 : IOD





เม.ย. 2554 – ปจจบน กรรมการ กรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน


2548 – ปจจบน กรรมการ กรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน


2548 – ปจจบน กรรมการ บจ. ภเกต ฟวเจอร แพลน2548 – ปจจบน กรรมการ บจ. ดบเบลทร2547 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล เอช เรยลเอสเตท2547 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล เอช แอสเซท2545 – ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ

สายปฏบตการบมจ. แลนด แอนด เฮาส

2545 – ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนด แอนด เฮาส 22544 – ปจจบน กรรมการ บจ.เมองใหม กตทร2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. แปซฟค เรยลเอสเตท2543 – ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนด แอนด เฮาส 12538 – ปจจบน กรรมการ บจ. แลนด แอนด เฮาส นอรธอส2538 – ปจจบน กรรมการ บจ. แลนด แอนด เฮาส นอรธ2538 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล เอช เมองใหม2538 – ปจจบน กรรมการ บมจ. โฮมโปรดกส เซนเตอร2537 – ปจจบน กรรมการ บมจ. ควอลตคอนสตรคชนโปรดคส2536 – ปจจบน กรรมการ บจ.สยามธาน เรยลเอสเตท2534 – ปจจบน กรรมการ บจ.สยามธาน พรอบเพอรต2531 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอตแลนตก เรยลเอสเตทส.ค. – ธ.ค. 2548 กรรมการ บมจ. เงนทนบคคลภยม.ย. – ธ.ค. 2548 กรรมการ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส 2544 – ม.ค. 2553 กรรมการ บจ. คว–คอน อสเทอรน2537 – ม.ค. 2554 กรรมการ บมจ. บางกอก เชน ฮอสปทอล2537 – ธ.ค. 2552 กรรมการ บจ. สระบรเวชกจ2537 – ธ.ค. 2552 กรรมการ บจ. ศรบรนทรการแพทย

14


ชอ-สกล นางสวรรณา พทธประสาท

ต�าแหนง กรรมการ และกรรมการสรรหาและ ก�าหนดคาตอบแทน

อาย (ป) 57


- MBA จฬาลงกรณมหาวทยาลย- บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย - หลกสตร Director Accreditation Program 29/2004 : IOD- หลกสตร Director Certification Program 85/2007 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 3/2011 : IOD





เม.ย. 2554 – ปจจบน กรรมการ และกรรมการสรรหาและ



2553 – ปจจบน กรรมการ บจ. ไอเดย ฟตตง

2551 – ปจจบน กรรมการ บจ. แอล แอนด เอช แมเนจเมนท

2546 – ปจจบน กรรมการ บจ. โฮมโปรดกสเซนเตอร

2546 – ปจจบน กรรมการ บจ. คว.เอช. แมเนจเมนท

2546 – ปจจบน กรรมการ บจ. คาซา วลล

2543 – ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ บมจ. ควอลตเฮาส

2543 – ปจจบน กรรมการ บจ. เดอะ คอนฟเดนซ

2543 – ปจจบน กรรมการ บจ. คว.เอช. อนเตอรเนชนแนล

2548 – ก.พ. 2555 กรรมการ และกรรมการสรรหาและ



ส.ค. – ธ.ค.2548 กรรมการ บมจ. เงนทนบคคลภย

2535 – 2548 กรรมการ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส

15


ชอ-สกล นางศศธร พงศธร

ต�าแหนง กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

อาย (ป) 54


- MBA Nortre Dame de Namur University Ca., USA.- ปรญญาตร คณะวทยาศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย- ประกาศนยบตร สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) รนท 12- หลกสตร Director Accreditation Program 28/2004 : IOD- หลกสตร Director Certification Program 58/2005 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 3/2011 : IOD





2552 – ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548 – ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ บมจ. ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

2548 – ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บมจ. ปโก (ไทยแลนด)

ก.ค. – ธ.ค. 2548 รองกรรมการผจดการ บมจ. เงนทนบคคลภย

2547 – 2548 President United Securities PCL.

16


ชอ-สกล นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข

ต�าแหนง กรรมการบรหาร และ รองกรรมการผจดการ

อาย (ป) 53


- บญชบณฑต สาขาตนทน มหาวทยาลยหอการคาไทย- หลกสตร Director Accreditation Program 73/2008 : IOD- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 2/2011 : IOD





2552 – ปจจบน กรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548 – ปจจบน กรรมการบรหาร และ

รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ


2544 – ปจจบน กรรมการ บจ. สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท

2548 – 2549 กรรมการ บมจ. เงนทนบคคลภย

2534 – 2548 กรรมการผจดการ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส

17


ลกษณะการประกอบธรกจ

NATUREOF BUSINESSLH FINANCIAL GROUP PCL.

18


1. ภาพรวมการประกอบธรกจ

1.1 ภาพรวมการประกอบธ ร กจของบรษ ท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนบรษทโฮลดงทไม ได ประกอบธรกจของตนเอง (Non-

operating Holding Company) และไมมการประกอบธรกจอนใด ดงนนการประกอบธรกจจงแบงตามลกษณะการประกอบธรกจของบรษทยอย ซงปจจบนบรษทเขาถอหนในกลมธรกจธนาคารพาณชย คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) โดยมสดสวนการถอหนในอตรา รอยละ 99.99 ของทนทช�าระแลวทงหมด วตถประสงคในการประกอบธรกจของบรษทมดงน

1. ลงทนในตราสารทางการเงน ทงตราสารหน และตราสารทนเพอแสวงหาผลตอบแทน

2. ท�าธรกรรมกบบรษทลกในกลมธรกจทางการเงนของตนเอง3. บรหารเงนเพอตนเองหรอเพอกล มธรกจทางการเงน

ของตนเอง4. จดหาเงนทนโดยวธอนใดเพอใชในการด�าเนนธรกจ

ของบรษทและบรษทในกลมธรกจทางการเงนรวมถงการออกหนก

5. ประกอบธรกจอนใดตามทไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย

โครงสรางการถอหนของกลมธรกจทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มรายละเอยดดงน

1.2 ภาพรวมการประกอบธรกจของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดเปดด�าเนนกจการอยางเปนทางการเมอวนท 19 ธนวาคม 2548 โดยไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยใหประกอบธรกจธนาคารพาณชยเพอรายยอย ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรอง ขอบเขตการประกอบธรกจและขอบเขตการท�าธรกรรมของธนาคารพาณชยเพอรายยอย กลาวคอ ธนาคารจะสามารถใหบรการทางดานสนเชอไดเฉพาะลกคาทเปนประชาชนรายยอย/1 และวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม (SMEs)/2 เทานนในสวนของบรการทางดานเงนฝากและบรการดานอนๆ ธนาคารสามารถใหบรการกบทกประเภทลกคา

หมายเหต /1 ประชาชนรายยอย หมายถง บคคลธรรมดาทวไป โดยไมจ�ากดระดบ

รายได /2 วสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม ทก�าหนดโดยกระทรวง

อตสาหกรรมตามกฎกระทรวง เรอง ก�าหนดจ�านวนการจางงานหรอ

มลคาสนทรพยถาวรของวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม ซง

จะพจารณาความเปน SMEs จากจ�านวนการจางงาน หรอ มลคา

สนทรพยถาวรสทธซงไมรวมทดนโดยถอตามจ�านวนทนอยกวาเปน

เกณฑ

เมอวนท 16 ธนวาคม 2554 กระทรวงการคลงโดยค�าแนะน�าของธนาคารแหงประเทศไทยอนญาตใหธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน) ปรบฐานะจากธนาคารพาณชยเพอรายยอยเปนธนาคารพาณชย โดยใชชอวา ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) และไดด�าเนนการธนาคารพาณชยเตมรปแบบเมอวนท 19 ธนวาคม 2554 ท�าใหธนาคารสามารถใหบรการทางการเงนแกลกคา ไดหลากหลายมากขน

ตลอดระยะเวลาทธนาคารไดเปดด�าเนนงานมาจนถงปจจบน ธนาคารไดมการพฒนาผลตภณฑและบรการในดานตางๆ อยางตอเนอง เพอตอบสนองความตองการของลกคา โดยบรการของธนาคารสามารถแบงออกเปน 4 ประเภทใหญๆ ดงน

1. บรการดานเงนฝาก ธนาคารใหบรการรบฝากเงนประเภท เงนฝากกระแส

รายวน เงนฝากออมทรพย เงนฝากออมทรพยพเศษเงนฝากไมประจ�า เงนฝากประจ�า เงนฝากประจ�าคกบ

กลมธรกจทางการเงน

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)/1

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

99.99 %

99.99 %

หมายเหต /1 บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ลกษณะการประกอบธรกจ

NATUREOF BUSINESSLH FINANCIAL GROUP PCL.

19


ผลตภณฑประกนชวต เงนฝากปลอดภาษ และใบรบเงนฝากประจ�า

2. บรการดานตวแลกเงน ธนาคารใหบรการดานตวแลกเงนเพอเปนทางเลอกใหกบ

ผทมความประสงคจะออมเงนทไดรบอตราผลตอบแทนทสงกวาการฝากเงน การออมดวยวธน ลกคาจะไมไดรบความคมครองจากสถาบนคมครองเงนฝาก

3. บรการดานสนเชอ ธนาคารใหบรการดานสนเชอหลกๆ ม 5 ประเภท คอ

สนเชอเพอธรกจ SMEs สนเชอเชาซอ สนเชอธรกจขนาดใหญ สนเชอเพอทอยอาศย และสนเชอบคคล ซงสนเชอแตละประเภทมลกษณะทแตกตางกน ดงน

• สนเชอเพอธรกจ SMEs เปนสนเชอทใชในการด�าเนนธรกจ มทงสนเชอระยะ

สน และสนเชอระยะยาวทมความเหมาะสมตามความตองการของลกคา เพอสนบสนนการขยายก�าลงการผลตหรอลงทนใหม ทงอาคาร โรงงาน เครองจกร และอปกรณหรอใชเปนทนหมนเวยนในกจการ โดยธนาคารจะพจารณาจดรปแบบของ สนเชอ อตราดอกเบย ประเภทวงเงน ระยะเวลาการช�าระคนทเหมาะสมกบลกคาแตละราย เชน เงนกระยะสน เงนกระยะยาว เงนเบกเกนบญช (Overdraft) บรการออกหนงสอค�าประกน (Letter of Guarantee) และสนเชอแฟคเตอรง (Factoring) เปนตน

• สนเชอเชาซอ (Hire Purchase) ธนาคารใหบรการดานสนเชอเชาซอรถยนตเพอตอบ

สนองความตองการแกลกคาทงทเปนบคคลธรรมดา และนตบคคล โดยแบงออกเปน 2 ประเภท ไดแก1. Hire Purchase – Retail เปนการใหบรการสนเชอเชาซอรถยนตสวนบคคล

ทกประเภท ทงรถยนตใหม และรถยนตใชแลว2. Hire Purchase – Fleet เปนการใหบรการสนเชอเชาซอรถยนตเพอ

การพาณชยส�าหรบผ ประกอบการกลมธรกจ โลจสตก ธรกจบรการรถเชา และอนๆ

• สนเชอธรกจขนาดใหญ (Corporate Loan) เปนสนเชอทใชในการด�าเนนธรกจขนาดใหญและ

ขนาดกลางเพอเปนเงนทนหมนเวยนในกจการ เพอลงทน หรอขยายกจการ

• สนเชอเพอทอยอาศย (Housing Loan) เปนสนเชอเพอผทตองการซอทอยอาศยใหมและท

อยอาศยมอสองทกโครงการ และสนเชอเพอปลกสรางทอยอาศย รวมถงการใหบรการสนเชอเพอช�าระหนสนเชอเพอทอยอาศยของสถาบนการเงนเดม (Refinance)

• สนเชอบคคล (Personal Loan) เปนสนเชอเพอน�าไปใชจายในการจดหาความสะดวก

สบายในการใชชวตททนสมย โดยมการผอนช�าระคนเงนตนพรอมดอกเบยเปนรายเดอนตามระยะเวลา เชน สนเชอเพอการศกษา สนเชอเพอการอปโภคบรโภค สนเชอเพอการตอเตมบาน และสนเชอส�าหรบซอประกนชวตเพอคมครองวงเงนสนเชอ (Mortgage Reducing Term Assurance หรอ MRTA)

4. บรการดานอนๆ เพอเปนการตอบสนองความตองการของลกคา นอกจาก

บรการดานตางๆ ทไดกลาวมาแลว ธนาคารยงมบรการอน ๆ ดงน

• บรการทางอเลคทรอนคส ในปจจบนชองทางการใหบรการของธนาคารคอ บตรอเลกทรอนคส (ATM), บรการรบช�าระเงนผานเคานเตอร (Bill Payment), บรการตดช�าระเงนคาซอหลกทรพยโดยอตโนมต (ATS), บรการช�าระเงนโดยการหกบญช (Direct Debit), บรการโอนเงนเขาบญชโดยอตโนมต (Payroll)

• บรการโอนเงน ธนาคารใหบรการโอนเงนภายในประเทศ ซงเปนบรการทอ�านวยความสะดวกใหแกลกคาในการโอนเงนผานเคานเตอรบรการ ไมวาจะเปนการโอนเงนภายในบญช การโอนเงนใหกบบคคลอนภายในธนาคาร การโอนเงนตางธนาคาร การ โอนเงนรายยอยระหวางธนาคาร และบรการโอนเงนเพอบคคลทสามผานระบบ BAHTNET

• บรการเปนตวแทนขายและรบซอคนหนวยลงทน ใหกบบรษทหลกทรพยจดการกองทน แอสเซท พลส จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน เอมเอฟซ จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ฟนนซา จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน

20


ไทยพาณชย จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จ�ากด (มหาชน) บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม ทหารไทย จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม ซมโก จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงศร จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จ�ากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยโอบ(ไทย) จ�ากด และ บรษทหลกทรพยจดการกองทนแลนด แอนด เฮาส จ�ากด ซงมกองทนประเภทตางๆ ทงตราสารหนและตราสารทน รวมถงกองทนรวมเพอการเลยงชพ (Retirement Mutual Fund หรอ RMF) และกองทนรวมหนระยะยาว (Long Term Equity Fund หรอ LTF)

• บรการเปนนายหนาประกนชวตและประกนวนาศภย ใหกบบรษท เมองไทยประกนชวต จ�ากด บรษท ไทยสมทรประกนชวต จ�ากด และบรษท ไทยพาณชยสามคคประกนภย จ�ากด นอกจากนธนาคารใหบรการจ�าหนายผลตภณฑประกนวนาศภยตางๆ ใหแกลกคาของธนาคาร โดยมผลตภณฑของบรษท ไทยพาณชยสามคคประกนภย จ�ากด บรษท เทเวศประกนภย จ�ากด (มหาชน) บรษท วรยะประกนภย จ�ากด บรษท จรญประกนภย จ�ากด (มหาชน) บรษท ทพยประกนภย จ�ากด (มหาชน) บรษท สนมนคงประกนภย จ�ากด (มหาชน) บรษท เมองไทยประกนภย จ�ากด (มหาชน) และ บรษท เอม เอส ไอ จประกนภย (ประเทศไทย) จ�ากด

• บรการจ�าหนายผลตภณฑทางการเงน อาทเชน แคชเชยรเชค และเชคของขวญ

• บรการรบช�าระคาสาธารณปโภค และบตรเครดต ผานเคานเตอรธนาคาร (Counter Payment) และระบบหกบญชอตโนมต (Direct Debit) โดยธนาคารใหบรการรบช�าระคาสาธารณปโภค ช�าระหนบตรเครดต สนเชอบคคล รวมถงคาใชจายตางๆ และคาเบยประกนชวต ทงนธนาคารเปนตวแทนของ Counter Service ในการเปนจดรบช�าระคาสนคาและบรการ มากกวา 500 บรการ

• บรการเปนผแนะน�าลกคาใหบรษทหลกทรพย ฟนนเซย-ไซรส จ�ากด (มหาชน) และ บรษทหลกทรพย ยโอบ เคยเฮยน (ประเทศไทย) จ�ากด

• บรการเปนผแนะน�ากองทนสวนบคคลใหบรษท หลกทรพย เมอรชน พารทเนอร จ�ากด (มหาชน)

• บรการอนๆ เชน บรการใหเชาตนรภย การออกหนงสอค�าประกน เปนตน

นอกจากธนาคารไดพฒนาผลตภณฑและบรการอยางตอเนองแลว ธนาคารยงใหความส�าคญกบการสรางเครอขายสาขาเพอใหบรการแกลกคาอยางทวถง โดยใหบรการผานส�านกงานใหญของธนาคาร ไดแก ส�านกลมพนและสาขาของธนาคาร ซงมทตงอยในกรงเทพมหานครและในสวนภมภาค จากป 2549 ทม 6 สาขา เพมเปน 43 สาขา ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ดงน

จ�านวนสาขา

2552

22

30

43

2553

2549

14

6

20

2550

2551

2554

21


ปจจบน ธนาคารมเครอขายสาขาใหบรการรวม 43 สาขา (ไมรวมส�านกลมพน) ดงน

เขตพนท สาขา

กรงเทพมหานคร

ปรมณฑล

ภาคเหนอ

ภาคตะวนออก

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

ภาคใต

1.3 ภาพรวมการประกอบธรกจของบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

บรษทหลกทรพยจดการกองทนแลนด แอนด เฮาส จ�ากด เปนบรษทยอยของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด ได จดทะเบยนเปลยนชอบรษทกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 23 พฤศจกายน 2553 จากชอเดมคอบรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จ�ากด โดยจดตงเปนบรษทจ�ากดตงแต วนท 17 มกราคม 2551 ปจจบนบรษทมทนจดทะเบยนและทนช�าระแลว 200 ลานบาท โดยธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนใหญ และมสดสวนการ ถอหนรอยละ 99.99 ของทนทช�าระแลว ปจจบนบรษทไดรบใบอนญาตใหประกอบธรกจประเภทตาง ๆ ดงน

1. ใบอนญาตประกอบธรกจหลกทรพย แบบ ค1.1 ประเภทการจดการกองทนรวม1.2 ประเภทการจดการกองทนสวนบคคล1.3 ประเภทการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทเปน

หนวยลงทน1.4 ประเภทการคาหลกทรพยทเปนหนวยลงทน1.5 ประเภทการจดจ�าหนายหลกทรพยทเปนหนวยลงทน

1.6 ประเภทการเปนทปรกษาการลงทน1.7 ประเภทการจดการเงนรวมลงทน

2. ใบอนญาตประกอบธรกจสญญาซอขายลวงหนา2.1 ประเภทการเปนผจดการเงนทนสญญาซอขายลวงหนา2.2 ประเภทการเปนทปรกษาสญญาซอขายลวงหนา

บรษทหลกทรพยจดการกองทนแลนด แอนด เฮาส จ�ากด ประกอบธรกจจดการกองทนรวม กองทนรวมอสงหารมทรพย กองทนสวนบคคล โดยมรายละเอยดของผลตภณฑและบรการดงตอไปน

• กองทนรวม เปนการใหบรการจดการกองทนรวมโดยเสนอขายหนวย

ลงทนตอผลงทนทวไป ผลงทนสถาบน โดยพจารณาจากความตองการของผลงทน บรษทหลกทรพยจดการกองทนแลนด แอนด เฮาส จ�ากด เนนวธการจดการลงทนทมประสทธภาพ โดยมการศกษาและวเคราะหขอมลเพอการลงทนอยางสม�าเสมอรวมถงการบรหารความเสยงในการลงทน และรายงานสภาพตลาดการลงทนและความเสยงในการลงทนใหผลงทนทราบอยางสม�าเสมอ

1. สาขาแฟชนไอสแลนด 2. สาขาเดอะมอลล บางแค 3. สาขาควเฮาส อโศก

4. สาขาเดอะมอลล บางกะป 5. สาขาดโอลดสยาม 6. สาขาโฮมโปร เพชรเกษม

7. สาขามาบญครองเซนเตอร 8. สาขาบกซ พระราม 2 9. สาขาโฮมโปรเอกมย-รามอนทรา

10. สาขาเดอะมอลล ทาพระ 11. สาขาเยาวราช 12. สาขาสลม

13. สาขาส�าเพง 14. สาขาทองหลอ 15. สาขาบางรก

16. สาขาคลองถม 17. สาขาบกซ ออนนช 18. สาขาสะพานควาย

19. สาขาพรานนก 20. สาขาวรจกร 21. สาขาเดอะ เซอรเคล ราชพฤกษ

22. สาขาวงเวยน 22 กรกฎา 23. สาขาเทอรมนอล 21 24. สาขาเสนานคม

25. สาขาปากคลองตลาด 26. สาขาเซนทรล พระราม 9

27. สาขาสมทรสาคร 28. สาขาบกซ รตนาธเบศร 29. สาขาฟวเจอรพารค รงสต

30. สาขาบกซ บางนา 31. สาขาบกซ บางพล 32. สาขาเดอะมอลล งามวงศวาน

33. สาขาเชยงใหม 34. สาขาบกซ หางดง 35. สาขาตลาดวโรรส

36. สาขาโฮมโปร ชลบร 37. สาขาศรราชา 38. สาขาบกซ พทยากลาง

39. สาขาขอนแกน 40. สาขาอดรธาน

41. สาขาภเกต 42. สาขาเทสโก โลตส ภเกต 43. สาขาปาตอง

22


• กองทนรวมอสงหารมทรพย เปนการใหบรการจดการกองทนรวมอสงหารมทรพย ท

เนนการลงทนในอสงหารมทรพยทมรายไดประจ�า เชน อาคารส�านกงาน เซอรวสอพารทเมนท โดยรายไดทเกดขนจากอสงหารมทรพยดงกลาวจะถกสงไปใหผลงทนในรปเงนปนผล

• กองทนสวนบคคล เปนการใหบรการจดการลงทนแกผ ลงทนทงบคคล

ธรรมดา และนตบคคล การจดการกองทนสวนบคคลจะครอบคลมการจดการลงทนในหลกทรพยประเภทตางๆ เชน พนธบตร หนก หนทน และหนวยลงทน โดยพจารณาจากระดบความเสยงทเหมาะสมกบลกคาและมการจดท�ารายงานสรปและประเมนผลใหแกลกคาอยางสม�าเสมอ

(หนวย : ลานบาท)

มลคาสนทรพยสทธภายใตการบรหารจดการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทหลกทรพยจดการกองทน

แลนด แอนด เฮาส จ�ากด มกองทนภายใตการบรหารจดการ คดเปนมลคาสนทรพยสทธทงสน 6,167.53 ลานบาท ประกอบดวย กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง 3,970.86 ลานบาท และกองทนตราสารหนรวมทงสน 2,196.67 ลานบาท

2. โครงสรางรายได

บรษทเปนบรษทโฮลดงทไมไดประกอบธรกจของตนเอง (Non-operating Holding Company) และไมมการประกอบธรกจอนใด โดยมบรษทยอยเพยงบรษทเดยวและเปนบรษทแกน คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ดงนนโครงสรางรายไดของบรษท จงเปนเชนเดยวกบของธนาคาร

โครงสรางรายไดของบรษทและบรษทยอย ส�าหรบป 2554

ป 2553 และป 2552 มรายละเอยดดงน

โครงสรางรายได


2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)

จ�านวน รอยละ จ�านวน รอยละ จ�านวน รอยละ

รายไดดอกเบย

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,383.05 127.11 1,718.56 112.07 1,608.67 124.09

เงนลงทนในตราสารหน 762.87 40.69 529.63 34.54 337.38 26.02

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 202.92 10.82 77.23 5.03 16.65 1.28

รวมรายไดดอกเบย 3,348.84 178.62 2,325.42 151.64 1,962.70 151.39

คาใชจายดอกเบย

เงนรบฝาก (502.14) (26.78) (459.21) (29.94) (552.70) (42.63)

ตราสารหนทออกและเงนกยม (799.44) (42.64) (195.14) (12.73) (67.70) (5.22)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (245.51) (13.10) (94.06) (6.13) (84.45) (6.52)

เงนน�าสงสถาบนคมครองเงนฝาก (95.77) (5.11) (122.76) (8.01) (109.83) (8.47)

รวมคาใชจายดอกเบย (1,642.86) (87.63) (871.17) (56.81) (814.68) (62.84)

รายไดดอกเบยสทธ 1,705.98 90.99 1,454.25 (94.83) 1,148.02 88.55

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมรบนายหนาประกน 42.62 2.27 42.27 2.75 25.41 1.96

คารบรอง รบอาวล และการค�าประกน 17.21 0.92 13.35 0.87 10.51 0.81

อน ๆ 60.16 3.21 28.63 1.87 33.88 2.61

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 119.99 6.40 84.25 5.49 69.80 5.38

ตารางแสดงโครงสรางรายได

23



จากตารางแสดงใหเหนวา โครงสรางรายไดของบรษทและบรษทยอย จ�าแนกไดเปน 3 ประเภท คอ

1. รายไดดอกเบยสทธ รายไดดอกเบย ประกอบดวย รายไดจากเงนใหสนเชอแก

ลกหน รายไดจากเงนลงทนในตราสารหน และรายไดจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน โดยในงวดรายงานส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดดอกเบยจ�านวน 3,348.84 ลานบาท เพมขนจากป 2553 จ�านวน 1,023.42 ลานบาท คดเปนเพมขน รอยละ 44.01 รายไดดอกเบยทเพมขนนสาเหตหลกมาจากการเพมขนของรายไดดอกเบยในเงนใหสนเชอซงเพมขนตามการขยายตวของเงนใหสนเชอของบรษทยอย

คาใชจายดอกเบย ประกอบดวย คาใชจายดอกเบยของเงน รบฝาก ตราสารหนทออกและเงนกยม รายการระหวางธนาคาร และตลาดเงน และเงนน�าสงสถาบนคมครองเงนฝาก โดยใน ป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายดอกเบยจ�านวน 1,642.86 ลานบาท เพมขนจากป 2553 จ�านวน 771.69 ลานบาท คดเปนเพมขนรอยละ 88.58 สาเหตหลกทเพมขนมาจากการเพมขนของคาใชจายดอกเบยในตราสารหนทออกและเงนกยม เนองจากในป 2554 บรษทและบรษทยอยมตราสารหนทออกและเงนกยมเพมขนสงถง 17,470.77 ลานบาท คดเปนเพมขนรอยละ 94.98

ส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดดอกเบยสทธจ�านวน 1,705.98 ลานบาท คดเปนรอยละ 90.99 ของรายไดรวมจากการด�าเนนงาน รายไดดอกเบยสทธดงกลาวเพมขนจากป 2553 และ 2552 เทากบ 251.73 ลานบาท และ 557.96 ลานบาท ตามล�าดบ รายไดดอกเบยสทธเพมขนอยางตอเนองตามการขยายตวของบรษทยอย

2. รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ รายไดคาธรรมเนยมและบรการโดยสวนมากมาจากคา

ธรรมเนยมการอ�านวยเงนใหสนเชอ ซงประกอบดวย รายไดคาธรรมเนยมเงนใหสนเชอ รายไดคาธรรมเนยมรบนายหนาประกน และรายไดคารบรอง รบอาวล และการค�าประกน ส�าหรบงวดรายงาน สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดคาธรรมเนยมและบรการจ�านวน 119.99 ลานบาทเพมขนจากป 2553 จ�านวน 35.74 ลานบาท คดเปนเพมขนรอยละ 42.42

ส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการจ�านวน 27.35 ลานบาท เพมขนจากป 2553 จ�านวน 7.84 ลานบาท คดเปนเพมขนรอยละ 40.18

ส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธจ�านวน 92.64 ลานบาท

โครงสรางรายได


2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)

จ�านวน รอยละ จ�านวน รอยละ จ�านวน รอยละ

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมและบรการ (25.14) (1.34) (18.76) (1.22) (17.03) (1.31)

อน ๆ (2.21) (0.12) (0.75) (0.05) (0.61) (0.05)

รวมคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (27.35) (1.46) (19.51) (1.27) (17.64) (1.36)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 92.64 4.94 64.74 4.22 52.16 4.02

รายไดอน

ก�าไรจากเงนลงทน 73.47 3.92 10.31 0.67 90.36 6.97

รายไดจากการด�าเนนงานอนๆ 2.75 0.15 4.22 0.28 5.88 0.46

รวมรายไดอน 76.22 4.07 14.53 0.95 96.24 7.43

รวมรายไดจากการด�าเนนงาน 1,874.84 100.00 1,533.52 100.00 1,296.42 100.00

ตารางแสดงโครงสรางรายได (ตอ)

24


คดเปนรอยละ 4.94 ของรายไดรวมจากการด�าเนนงาน รายได คาธรรมเนยมและบรการสทธดงกลาวเพมขนจากป 2553 และ 2552 เทากบ 27.90 ลานบาท และ 40.48 ลานบาท ตามล�าดบ ซงเปนไปในทศทางเดยวกนกบเงนใหสนเชอทขยายตวเพมขนอยางตอเนอง

3. รายไดอน รายไดอน ประกอบดวย ก�าไรจากเงนลงทน และรายไดจาก

การด�าเนนงานอนๆ ส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดอนจ�านวน 76.22 ลานบาท เพมขนจากป 2553 จ�านวน 61.69 ลานบาท คดเปนรอยละ 424.57 อนเปนผลมาจากก�าไรจากการขายเงนลงทน

3. เปาหมายการด�าเนนธรกจ

การด�าเนนกจการของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ตลอดระยะเวลาทผานมา ธนาคารไดมการก�าหนดแผนกลยทธและแผนธรกจอยางครบวงจรส�าหรบระยะเวลา 3 ปขางหนาและมการทบทวนแผนการด�าเนนงานอยางสม�าเสมอ เพอใหทนตอสถานการณและสงแวดลอมทมการเปลยนแปลงอยตลอดเวลา

วสยทศน และพนธกจของธนาคาร

วสยทศนของธนาคาร คอ “เราจะเปนหนงในธนาคารเอกชนทเปนผน�าทางดานการสนบสนนผซออสงหารมทรพยในประเทศไทย”

พนธกจของธนาคาร คอ1. ม งมนเปนสถาบนการเงนทมนคงและเชยวชาญดาน

อสงหารมทรพย2. ใหบรการทางการเงนอยางมออาชพ3. เปนสถาบนการเงนทมความโปรงใส ยดมนตอการ

ปฏบตตามหลกบรรษทภบาลตามมาตรฐานสากล

เปาหมายการด�าเนนธรกจของธนาคารในป 2555

ตามทธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลงโดยค�าแนะน�าของธนาคารแหงประเทศไทยใหปรบฐานะจากธนาคารพาณชยเพอรายยอยเปนธนาคารพาณชย และด�าเนนการธนาคารพาณชยเตมรปแบบเมอวนท 19 ธนวาคม 2554 นน ท�าใหธนาคารสามารถประกอบธรกจธนาคารไดหลากหลายมากขน เพอตอบสนองความตองการของลกคาแตละกลม และครอบคลมการให

บรการทางการเงนแกกลมลกคาบคคล กลมลกคาธรกจ รวมถงการใหบรการทางการเงนในรปแบบอน ๆ ผานบรษทในกลมธรกจทางการเงนไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด ทพรอมใหบรการทางการเงนเพอตอบสนองความตองการของลกคา

การด�าเนนธรกจของธนาคาร ในป 2555 ธนาคารสามารถประกอบธรกจธนาคารพาณชยไดอยางเตมรปแบบ และมเปาหมายขยายสนเชอธรกจขนาดใหญ สนเชอธรกจ SME สนเชอเพอทอยอาศย และสนเชอเชาซอรถยนต พรอมทงเพมชองทางในการใหบรการผาน Internet Banking รวมถงการสรางเครอขายการด�าเนนงานอยางตอเนองผานสาขาของธนาคาร โดยการขยายสาขาของธนาคารทงในกรงเทพมหานคร ปรมณฑล และตางจงหวดเพอใหบรการแกลกคาอยางทวถง

ตลอดระยะเวลาทผานมา ธนาคารด�าเนนกจการโดยด�ารงนโยบายและกลยทธเพอมงเนนทจะเปนธนาคารทนาเชอถอ มบรการทด ด�าเนนกจการตามหลกบรรษทภบาลและแนวทางการพฒนาอยางยงยน พรอมกบพฒนาตนเองอยางไมหยดยง โดยมหนวยงานภายในธนาคารทท�าหนาทสนบสนนและบรหารงานองคกรเพอสรางสรรคนวตกรรมดานผลตภณฑและบรการทางการเงน ตลอดจนกระบวนการท�างาน เพอสรางมลคาเพมและตอบสนองความตองการของผมสวนเกยวของทกฝาย เพอเปนการเพมศกยภาพและประสทธภาพในการแขงขนระยะยาว รวมถงการรกษาระดบความแขงแกรงของธนาคารเพอการเตบโตอยางยงยนในระยะยาว นอกจากน ธนาคารยงมงสรางความเจรญกาวหนาอยางยงยนใหกบชมชนผานกจกรรมเพอสงคมอกดวย

25


1. หลกทรพยของบรษท

1.1 หนสามญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทมทนจดทะเบยนและทน

ช�าระแลว ดงน

แบงเปนหนสามญทออกจ�าหนายและช�าระแลว จ�านวน 11,472,096,320 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท

โครงสรางเงนทน

CAPITALSTRUCTURELH FINANCIAL GROUP PCL.

ณ วนท 6 กมภาพนธ 2555 บรษทไดจดทะเบยนเพมทน ช�าระแลว จากการทบรษทไดเรยกช�าระคาห นสามญ เพมทนจากการแปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธเปนห นสามญ ท�าใหบรษทมทนจดทะเบยนและทนช�าระแลว ดงน

แบงเปนหนสามญทออกจ�าหนายและช�าระแลว จ�านวน 11,484,375,920 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท

ทนจดทะเบยน 12,000,000,000 บาท

ทนช�าระแลว 11,484,375,920 บาท

ทนจดทะเบยน 12,000,000,000 บาท

ทนช�าระแลว 11,472,096,320 บาท

26


1.2 ใบส�าคญแสดงสทธ

1.2.1 ใบส�าคญแสดงสทธชดท 1ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษท ชดท 1 (“ใบส�าคญแสดงสทธ ชดท 1” หรอ “LHBANK-WA”) จ�านวน 69,750,000 หนวย จดสรรใหแก กรรมการ ผถอหนรายใหญ ผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ชดท 1 และชดท 2 และแกบคคลทบรษทไดจดสรรใหเพมเตม ซงตอมาเมอวนท 22 มกราคม 2553 บรษทไดปรบราคาการใชสทธและจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษท โดยมรายละเอยดของใบส�าคญแสดงสทธดงตอไปน

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทเสนอขาย 697,500,000 หนวย

ประเภทใบส�าคญแสดงสทธ ระบชอผถอ หามโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย ไมมราคาเสนอขาย (ศนยบาทตอหนวย)

อายใบส�าคญแสดงสทธ ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบส�าคญแสดงสทธ

วนก�าหนดการใชสทธ (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนวาคม 2552 ใหใชสทธทก ๆ เดอนในวนท 30 ของทกเดอน(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนวาคม 2552 เปนตนไป ใหใชสทธทก 3 เดอน ในวนท 30

ของเดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม(3) ก�าหนดใชสทธครงสดทายวนท 30 พฤศจกายน 2557

ขอจ�ากดการใชสทธ (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธตามจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการจดสรรทงหมดหรอบางสวนในวนก�าหนดการใชสทธในคราวเดยว หรอหลายคราวกได ภายในวนท 31 ธนวาคม 2552

(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธตามจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการจดสรรทงหมดหรอตามจ�านวนทเหลออย (แลวแตกรณ) ไดตอเมอหนของบรษทไดเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลวตามชวงเวลานบแตวนทหนของบรษทซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และตามสดสวนดงน• ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของการเขาซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวนทเหลออย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

• ในชวงเดอนท 13 ถงเดอนท 18 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวนทเหลออย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

• ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เปนตนไป ใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ราคาการใชสทธ ราคาหนละ 1 บาท

อตราการใชสทธ ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1 หน

27


1.2.2 ใบส�าคญแสดงสทธชดท 2ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษท ชดท 2 (“ใบส�าคญแสดงสทธ ชดท 2” หรอ “LHBANK-WB”) จ�านวน 23,256,000 หนวย จดสรรใหแกผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ชดท 3 ซงตอมาเมอวนท 22 มกราคม 2553 บรษทไดปรบราคาการใชสทธและจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษท โดยมรายละเอยดของใบส�าคญแสดงสทธดงตอไปน

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทเสนอขาย 232,560,000 หนวย

ประเภทใบส�าคญแสดงสทธ ระบชอผถอ หามโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย ไมมราคาเสนอขาย (ศนยบาทตอหนวย)

อายใบส�าคญแสดงสทธ ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบส�าคญแสดงสทธ

วนก�าหนดการใชสทธ (1) ทก ๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม(2) ก�าหนดใชสทธครงสดทายวนท 30 พฤศจกายน 2557

ขอจ�ากดการใชสทธ ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญไดตอเมอหนของบรษทไดเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลว ตามชวงเวลานบแต วนทหนของบรษทซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และตามสดสวนดงน• ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของการเขาซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวนทเหลออย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

• ในชวงเดอนท 13 ถงเดอนท 18 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวนทเหลออย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

• ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเปนตนไป ใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ราคาการใชสทธ ราคาหนละ 1 บาท

อตราการใชสทธ ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1 หน (เวนแตจะมการปรบสทธตามหลกเกณฑและเงอนไขทก�าหนดไวในขอก�าหนดสทธฯ)

เงอนไขการใชสทธ ในกรณทผถอใบส�าคญแสดงสทธสนสดสภาพการเปนพนกงานของธนาคาร ไมวาดวยเหตใด ซงรวมถงกรณทผถอใบส�าคญแสดงสทธสนสดสภาพการเปนพนกงานของธนาคารเนองจากเกษยณอาย เสยชวต การลาออก การเลกจางหรอใหออกจากงานไมวาดวยสาเหตใด ๆ ผถอใบส�าคญแสดงสทธดงกลาวไมสามารถใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธ (ทยงไมไดใชสทธ) ทเหลออยไดอกตอไป โดยใหถอวาใบส�าคญแสดงสทธดงกลาวเปนอนถกยกเลกไปทนท ทงน ผถอใบส�าคญแสดงสทธจะตองสงมอบใบส�าคญแสดงสทธดงกลาวทงหมดคนใหแกบรษทฯ

28


เมอวนท 29-30 พฤศจกายน 2554 บรษทใหมการใชสทธซอหนสามญตามใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 1 (LHBANK-WA) และใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 2 (LHBANK-WB) ครงท 1 โดยมผใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธ รวมทงสน 100,967,500 หนวย ท�าให ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทมจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญคงเหลอ 509,539,680 หนวย ดงน

ตารางแสดงการเปลยนแปลงจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554

รายละเอยด

ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษท

ชดท 1 (LHBANK-WA)

ชดท 2(LHBANK-WB) รวม

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญกอนการใชสทธ (หนวย) 423,806,180 186,701,000 610,507,180

(หก) จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทขอใชสทธ (หนวย) (70,321,300) (30,646,200) (100,967,500)

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทยกเลก เนองจากการลาออกจาก - - -

การเปนพนกงานธนาคาร (หนวย)

ยอดคงเหลอใบส�าคญแสดงสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 353,484,880 156,054,800 509,539,680

และเมอวนท 27 ,30 มกราคม 2555 บรษทใหมการใชสทธซอหนสามญตามใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 1 (LHBANK-WA) และใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 2 (LHBANK-WB) ครงท 2 โดยมผใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธ รวมทงสน 12,279,600 หนวย ท�าให ณ วนท 6 กมภาพนธ 2555 บรษทมจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญคงเหลอ 497,026,480 หนวย ดงน

ตารางแสดงการเปลยนแปลงจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธ ณ วนท 6 กมภาพนธ 2555

รายละเอยด

ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษท

ชดท 1 (LHBANK-WA)

ชดท 2(LHBANK-WB) รวม

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญกอนการใชสทธ (หนวย) 353,484,880 156,054,800 509,539,680

(หก) จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทขอใชสทธ (หนวย) (8,523,600) (3,756,000) (12,279,600)

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทยกเลก เนองจากการลาออกจาก - (233,600) (233,600)

การเปนพนกงานธนาคาร (หนวย)

ยอดคงเหลอใบส�าคญแสดงสทธ ณ วนท 6 กมภาพนธ 2555 344,961,280 152,065,200 497,026,480

1.3 ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญ ทมผลกระทบตอการออกและเสนอขายหลกทรพย หรอการบรหารงานของบรษท และสาระส�าคญทมผลตอการด�าเนนงาน

- ไมม -

29


1.4 พนธะผกพนเกยวกบการออกหนในอนาคต

- ไมม -

2. โครงสรางการถอหน

2.1 ผถอหนสามญสงสด 10 รายแรก รายชอผถอหนรายใหญของบรษท 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยน เมอวนท 13 มนาคม 2555 มดงน

ล�าดบท รายชอผถอหน จ�านวนหน รอยละ

1. บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 4,065,048,000 35.396

2. บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 2,552,472,000 22.226

3. นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 1,971,014,076 17.163

4. กลมตระกลอศวโภคน 174,759,782 1.522

5. นายวโรจน องไพบลย 129,000,001 1.123

6. นางพรรณทพย เตชะไพบลย 126,017,000 1.097

7. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข 94,081,608 0.819

8. นางสน ศรสมพนธ 65,214,180 0.568

9. นายก�าแหง หนรณยสาย 62,050,181 0.540

10. นายโชคชย วลตวรางคกร 57,446,600 0.500

รวมการถอหนของผถอหนสงสด 10 รายแรก 9,297,103,428 80.954

ผถอหนรายยอยอน 2,187,272,492 19.046

รวม 11,484,375,920 100.000

3. นโยบายการจายเงนปนผล

3.1 นโยบายการจายเงนปนผลของบรษท ในการพจารณาจายเงนปนผล บรษทจะค�านงถงผลประกอบการและผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และจะพจารณาจาก

งบการเงนรวม ทงน การจายเงนปนผลจะเปนไปตามขอบงคบของบรษท ซงสรปสาระส�าคญคอ เงนปนผลใหแบงตามจ�านวนหน หนละเทา ๆ กน โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการอาจจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนเปนครงคราวไดเมอเหนวาบรษทมก�าไรสมควรพอทจะท�าเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวถดไป นอกจากน การจายเงนปนผลตองเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย และตามทกฎหมายก�าหนด

3.2 ขอก�าหนดเกยวกบการจายเงนปนผล ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยเรองขอก�าหนดเกยวกบการบนทกบญชของสถาบนการเงน ก�าหนดใหสถาบนการเงน

ไมควรน�าก�าไรทยงไมเกดขนจรงหรอไมมกระแสเงนสดรบจรง มาใชในการจายเงนปนผล เชน ก�าไรทเกดจากการตราคา หลกทรพยเพอคา (Mark to Market) และก�าไรทเกดจากการโอนเปลยนประเภทสนทรพยทางการเงน เปนตน หรอสถาบนการเงน ไมควรน�าก�าไรทเกดจากการขายสนทรพยทมไดมการซอขายจรง ซงมผลท�าใหสถาบนการเงนมก�าไรสงกวาหรอขาดทนต�ากวากรณปกต มาใชในการจายเงนปนผล เชน ก�าไรทเกดจากการขายทรพยสนรอการขายของสถาบนการเงนทมเงอนไขใหสถาบน การเงนสามารถซอคนหรอมสทธซอคนทรพยสนนนไดในอนาคต

30


นอกจากน รายไดหลกของบรษท คอเงนปนผลทไดรบจากบรษทยอย ซงกคอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) และธนาคารจะตองปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรอง หลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส�ารองของสถาบนการเงน ทก�าหนดใหในระหวางเวลาทสถาบนการเงนยงไมตดสนทรพยทเสยหายออกจากบญช หรอกนส�ารองส�าหรบสนทรพยและภาระผกพนทอาจเสยหายและไมเสยหายไมครบทงจ�านวน ธนาคารจะจายเงนปนผลหรอเงนตอบแทนอนใดแกผถอหนมได

3.3 นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย ในการพจารณาจายเงนปนผลของบรษทยอย ซงกคอธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) จะค�านงถงผลประกอบการ

และผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และจะพจารณาจากงบการเงนรวม ทงน การจายเงนปนผลจะเปนไปตามขอบงคบของธนาคาร ซงสรปสาระส�าคญคอ เงนปนผลใหแบงตามจ�านวนหน หนละเทา ๆ กน โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการอาจพจารณาการจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนเปนครงคราวได เมอเหนวาธนาคารมก�าไรสมควรพอทจะท�าเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวถดไป นอกจากน การจายเงนปนผลตองเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย และตามทกฎหมายก�าหนด

4. จ�านวนและชนดหนทบรษทถอหนในบรษทอนหรอบรษทเอกชน ตงแตรอยละสบขนไป และไมเกนรอยละหาสบ

- ไมม -

5. จ�านวนและชนดหนทบรษทถออยในบรษทอนหรอบรษทเอกชน ตงแตรอยละหาสบขนไป

ชอบรษท ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

ทตงส�านกงานใหญ เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน จ,1,5,6,24,32 ถนนสาทรใตแขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

เลขทะเบยนบรษท 0107548000234

ทนจดทะเบยน จ�านวน 12,000,000,000 บาท

ทนช�าระแลว จ�านวน 12,000,000,000 บาท

มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

ชนดของหนทงหมด และทออกจ�าหนาย

ประกอบดวย หนสามญ 1,200,000,000 หน หนบรมสทธ -ไมม-

โทรศพท 0-2359-0000 , 0-2677-7111

โทรสาร 0-2677-7223

เวบไซต www.lhbank.co.th

ผถอหนรายใหญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ผถอหนรายใหญของธนาคาร ไดแก บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) ถอหนรอยละ 99.99 ของทนทออกและช�าระแลว แบงเปนหนสามญ จ�านวน 1,199,999,900 หน มลคาหนละ 10 บาท

31


โครงสรางองคกร

ORGANIZATIONCHARTLH FINANCIAL GROUP PCL.


คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการบรหาร

กรรมการผจดการ

รองกรรมการผจดการ

32


โครงสรางการจดการของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) ประกอบดวย คณะกรรมการบรษท ซงคณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการชดยอยอก 3 คณะ ไดแก คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ทงน คณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอยมการแบงแยกหนาท และความรบผดชอบอยางชดเจน ดงน

1. คณะกรรมการบรษท (Board of Directors)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 คณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการ 9 ทาน ดงน

หมายเหต /1 นายนพร สนทรจตตเจรญ ด�ารงต�าแหนงกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2554 /2 นางสวรรณา พทธประสาท ด�ารงต�าแหนงกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2554

กรรมการผมอ�านาจลงนามแทนบรษท

• นายรตน พานชพนธ

• นางศศธร พงศธร

• นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข

กรรมการสองในสามคนน ลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส�าคญของบรษท

1. นายอนนต อศวโภคน ประธานกรรมการ

2. นายรตน พานชพนธ กรรมการ

3. นายไพโรจน เฮงสกล กรรมการอสระ

4. นายอดลย วนยแพทย กรรมการอสระ

5. นายสวทย อดมทรพย กรรมการอสระ

6. นายนพร สนทรจตตเจรญ/1 กรรมการ

7. นางสวรรณา พทธประสาท/2 กรรมการ

8. นางศศธร พงศธร กรรมการ

9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข กรรมการ

นายวเชยร อมรพนชย เลขานการบรษท

ขอบเขตอ�านาจหนาทของคณะกรรมการบรษทด�าเนนกจการของบรษทดวยความซอสตยสจรต ระมดระวงรกษาผลประโยชนขององคกรโดยรวม ไมมความขดแยงทางผลประโยชนของผถอหนกลมใดหรอรายใด โดยมหนาทและความรบผดชอบดงน

1. ปฏบตหนาทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบของบรษทและของหนวยงานภายนอกทเกยวของ ตลอดจนมตทประชมผถอหนดวยความซอสตยสจรตและระวงรกษาผลประโยชนของบรษท

2. ก�าหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพรวมของบรษท รวมทงพจารณาอนมตนโยบายและทศทางการ ด�าเนนงานของบรษทตามทฝ ายจดการเสนอ และ ก�ากบควบคมดแลใหฝายจดการด�าเนนการใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพและประสทธผลเพอระวงรกษาผลประโยชนของบรษทและผถอหน

3. จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณและจรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผบรหารและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร

4. ตดตามการด�าเนนกจการของบรษทตลอดเวลาเพอใหมนใจวากรรมการทเปนผบรหารและฝายจดการด�าเนนกจการตามกฎหมายและนโยบายทวางไว

5. ดแลใหเกดความมนใจวาฝายจดการมความสามารถในการจดการในงานของบรษทซงรวมถงการแตงตงผบรหารระดบสง

6. ด�าเนนการใหบรษทมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ

7. ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทส�าคญของบรษทตอคณะกรรมการ รวมถงดแลใหมกระบวนการในการจดสงขอมลเพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลจากฝายจดการอยางเพยงพอทจะท�าใหสามารถปฏบตตามอ�านาจหนาท และความรบผดชอบไดอยางสมบรณ

โครงสรางการจดการ

MANAGEMENTSTRUCTURELH FINANCIAL GROUP PCL.

33


8. ดแลใหฝายจดการของบรษทมการควบคมทางดานการบรหารความเสยง

9. พจารณาอนมตบทบาทหนาทของคณะกรรมการชดยอยตางๆ ตลอดจนการเปลยนแปลงในองคประกอบรวมทงการเปลยนแปลงทมนยสาคญตอการปฏบตงานของคณะกรรมการชดยอยทไดแตงตงขน

10.ดแลใหบรษทกาหนดนโยบายเกยวกบการทาธรกรรมกบบคคลทเกยวของกบบรษท

11.ดแลใหมกระบวนการในการจดสงรายงาน(ManagmentLetter) จากผสอบบญชภายนอกและขอคดเหนจาก ฝายจดการของบรษทตอคณะกรรมการภายในระยะเวลาทเหมาะสม

12.จดใหมการถวงดลอานาจของฝายจดการ และ/หรอ ผถอหนรายใหญใหอยในระดบทเหมาะสมโดยกาหนดใหมสดสวนหรอจานวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการบรษทอยางเหมาะสม

13.ใหกรรมการเขารวมประชมอยางนอยกงหนงของจานวนครงของการประชมทจดขนในแตละป

ทงน ในกรณทกรรมการทานใด หรอบคคลทอาจมความ

ขดแยง มสวนไดเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชนกรรมการทานนนไมมอานาจอนมตดาเนนการดงกลาวกบบรษทหรอบรษทยอยตามทสานกงานคณะกรรมการก.ล.ต.และ/หรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกาหนด

องคประกอบของคณะกรรมการบรษท จานวนของกรรมการบรษทเปนไปตามททประชมผถอหน

กาหนด โดยจะมจานวนไมนอยกวา 7 คนทงนกรรมการบรษทจะประกอบดวยกรรมการทเปนผบรหารจานวนไมเกน1ใน3และจานวนของกรรมการอสระจะตองมอยางนอย3คนหรออยางนอย1ใน3แลวแตจานวนใดจะสงกวา

การแตงตงกรรมการบรษท

1. ในการลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการ ใหถอปฏบตดงนก)ผ ถอห นคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงห นตอ

หนงเสยงข)ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมด

เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการ

กได ในกรณทเลอกตงบคคลหลายคนเปนกรรมการจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได (Non-cumulative Voting)

ค) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล�าดบลงมาเปนผ ไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล�าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปน ผออกเสยงชขาด

2. การพนจากต�าแหนงกรรมการก) การพนต�าแหนงตามวาระ

- ในการประชมสามญผถอหนประจ�าปทกครง ใหกรรมการออกจากต�าแหนงหนงในสาม

- กรรมการทจะตองออกจากต�าแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบสลากกนวาผใดจะออก สวนปหลง ๆ ถดไป ใหกรรมการคนทอยในต�าแหนงนานทสดนนเปนผออกจากต�าแหนง

- กรรมการผพนจากต�าแหนงนจะเลอกเขารบต�าแหนงอกกได

ข) ตายค) ลาออกง) ขาดคณสมบต หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมายจ) ทประชมผถอหนลงมตใหออกดวยคะแนนเสยงไม

นอยกวา 3 ใน 4 ของจ�านวนผถอหนทเขาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวา กงหนงของจ�านวนหนทถอโดยผถอหนทเขาประชมและมสทธออกเสยง

ฉ) ศาลมค�าสงใหออก

3. ในกรณทกรรมการวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหคณะกรรมการเลอกบคคลใดบคคลหนงซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายวาดวยบรษทมหาชนจ�ากดเขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสองเดอน บคคลซงเขาเปนกรรมการแทนดงกลาวจะอยในต�าแหนงกรรมการไดเพยงเทาวาระทเหลออยของกรรมการทตนแทน ทงนมตของคณะกรรมการดงกลาวตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ�านวนกรรมการทยงเหลออย

34


2. คณะกรรมการบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 คณะกรรมการบรหารประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน ดงน

หมายเหต /1 นายนพร สนทรจตต เจรญ ด�ารงต�าแหนงกรรมการบรหารเมอวนท 25 เมษายน 2554

ขอบเขตอ�านาจหนาทของคณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการบรหารมขอบเขตอ�านาจหนาท ซงไดรบอนมต

จากคณะกรรมการบรษท ดงน

1. เสนอนโยบาย วางแผนกลยทธ และทศทางการด�าเนนงานของบรษทตอคณะกรรมการบรษทและด�าเนนการใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมต

2. พจารณากลนกรองงานตาง ๆ กอนเสนอคณะกรรมการบรษท

3. บรหารจดการองคกรและพฒนาองคกรใหมประสทธภาพ

4. มอบหมายงานและประสานงานกบผบรหารระดบลางลงมา ควบคมการปฏบตงานใหเปนไปตามแผนงานทวางไว ตดตามและประเมนผลการปฏบตงานเพอให ผลงานมประสทธภาพยงขน รวมทงวเคราะหผลการปฏบตงานเพอหาขอด ขอเสย และแนวทางในการแกไข

5. รายงานเรองทมนยส�าคญของบรษทตอคณะกรรมการบรษท

6. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย

ทงน ในกรณทกรรมการบรหารทานใด หรอบคคลทอาจมความขดแยงมสวนไดเสยหรอมความขดแยงทาง ผลประโยชน กรรมการบรหารทานนนไมมอ�านาจอนมตด�าเนนการดงกลาวกบบรษทหรอบรษทยอย ตามขอบงคบของบรษท และตามทส�านกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนด

3. คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดงน

หมายเหต /1 มความรและประสบการณดานบญชและการเงน

ขอบเขตอ�านาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบมขอบเขตอ�านาจหนาท ซงไดรบ

อนมตจากคณะกรรมการบรษท ดงน

1. สอบทานใหบรษทมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ

2. สอบทานและประเมนผลใหบรษทมระบบควบคมภายใน (Internal Control) และการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล

3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงและเสนอคาตอบแทน ผสอบบญชของบรษท

5. พจารณาการเปดเผยขอมลของบรษท โดยเฉพาะในกรณทเกดรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความ ขดแยงทางผลประโยชนใหมความถกตองและครบถวน

6. จดท�ารายงานการก�ากบดแลกจการของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจ�าปของบรษท

7. รายงานการปฏบตงานตอคณะกรรมการบรษท

8. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย ดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

1. นายรตน พานชพนธ ประธานกรรมการ บรหาร

2. นายนพร สนทรจตตเจรญ/1 กรรมการบรหาร

3. นางศศธร พงศธร กรรมการบรหาร

4. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข กรรมการบรหาร

นายวเชยร อมรพนชย เลขานการ

1. นายไพโรจน เฮงสกล/1 ประธานกรรมการ ตรวจสอบ

2. นายอดลย วนยแพทย กรรมการตรวจสอบ

3. นายสวทย อดมทรพย/1 กรรมการตรวจสอบ

นายรงค หรญพานช เลขานการ

35


4. คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดงน

หมายเหต /1 นายนพร สนทรจตตเจรญ ด�ารงต�าแหนงกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน แทนนายไพโรจน เฮงสกล มผลตงแตวนท 25 เมษายน 2554

/2 นางสวรรณา พทธประสาท ด�ารงต�าแหนงกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน แทนนายสวทย อดมทรพย มผลตงแตวนท 25 เมษายน 2554

ขอบเขตอ�านาจหนาทของคณะกรรมการสรรหาและก�าหนด คาตอบแทน

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนมขอบเขตอ�านาจหนาท ซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท ดงน

1. ก�าหนดนโยบายตาง ๆ ดงน 1.1 นโยบาย หลกเกณฑ และ วธการในการสรรหา

กรรมการ หรอผบรหารระดบสงของบรษท ตงแตต�าแหนงรองกรรมการผจดการขนไป

1.2 นโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแก กรรมการ หรอผบรหารระดบสงของบรษท เฉพาะต�าแหนงกรรมการผจดการขนไป โดยตองมหลกเกณฑทชดเจน โปรงใส เพอเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมต

2. คดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม เพอด�ารงต�าแหนงตาง ๆ ดงตอไปน เพอน�าเสนอคณะกรรมการบรษท2.1 กรรมการ ( เพมเตม / ทดแทน / ครบตามวาระ )2.2 ผ บรหารระดบสงตงแตต�าแหนงรองกรรมการ

ผจดการขนไป

3. ดแลใหกรรมการ หรอผบรหารระดบสง ตงแตต�าแหนงกรรมการผจดการขนไปไดรบผลตอบแทน (คาตอบแทนในฐานะกรรมการ / คาตอบแทนประจ�าต�าแหนง / คาเบยประชม) หรอเงน Bonus ทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทมตอบรษท

4. ก�าหนดแนวทางการประเมนผลงานของผบรหารระดบสง เฉพาะต�าแหนงกรรมการผ จดการ เพอใชพจารณาปรบผลตอบแทนประจ�าปโดยไดค�านงถงหนาทความ รบผดชอบทมตอบรษท

5. พจารณางบประมาณการขนเงนเดอนประจ�าปหรองบประมาณการจายเงน Bonus ประจ�าป หรอ ผลตอบแทนพเศษอน ๆ ทบรษทก�าหนดใหพนกงานเพอน�าเสนอ คณะกรรมการบรษท

6. เปดเผยรายงานการด�าเนนงานของคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจ�าปของบรษท

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย

การสรรหากรรมการและผบรหาร การคดเลอกบคคลทจะมาด�ารงต�าแหนงเปนกรรมการบรษท

เปนไปตามแนวทางในการแตงตงกรรมการตามขอบงคบของบรษท โดยคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผ พจารณาและน�าเสนอรายชอตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณากลนกรองบคคลนน ๆ กอนน�าเสนอใหทประชมผถอหนพจารณาเลอกตง

ส�าหรบการแต งต งผ บรหารเฉพาะผ บรหารระดบสง

ไดแก กรรมการผจดการ (President) และรองกรรมการผ จดการ บรษทก�าหนดใหคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผคดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม โดยคณะกรรมการสรรหาและก�าหนด คาตอบแทนใหความส�าคญกบการสรรหาบคลากรทมความร ความสามารถ และประสบการณ โดยค�านงถงจรยธรรม คณธรรม ความซอสตยและเสนอชอตอคณะกรรมการบรษท

5. คณะผบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทมผบรหาร รวม 2 ทานดงน

ขอบเขตอ�านาจหนาทและความรบผดชอบของกรรมการ ผจดการ

1. ด�าเนนงานของบรษทใหเปนไปตามนโยบาย กลยทธ และเปาหมายทคณะกรรมการก�าหนดไว

1. นางศศธร พงศธร กรรมการผจดการ

2. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข รองกรรมการ ผจดการ

1. นายอดลย วนยแพทย ประธานกรรมการ สรรหาและก�าหนด คาตอบแทน

2. นายนพร สนทรจตตเจรญ/1 กรรมการสรรหาและ


3. นางสวรรณา พทธประสาท/2 กรรมการสรรหาและ


นายเรองศกด วทวสการเวช เลขานการ

36


2. ตดตามและรายงานสภาวะ ฐานะของบรษท เสนอแนะทางเลอกและกลยทธทสอดคลองกบนโยบายและสภาพตลาด

3. พจารณาและกลนกรองการด�าเนนงานทางธรกจ รวมทงมอ�านาจในการด�าเนนธรกจใด ๆ เพอใหเปนไปตามวตถประสงคและนโยบาย

4. ดแลและควบคมการปฏบตงานดานตาง ๆ ของบรษท อาท การเงน การบรหารความเสยง การควบคมภายใน งานดานปฏบตการและงานดานสนบสนนตาง ๆ และงานทรพยากร

5. เปนตวแทนบรษท ตลอดจนมอ�านาจมอบหมายในการตดตอกบหนวยงานราชการและหนวยก�ากบดแลอน ๆ

6. ดแลใหการสอสารกบสาธารณชน ผถอหน ลกคา และพนกงาน เพอเสรมชอเสยงและภาพพจนทดของบรษท

7. ดแลใหมการก�ากบกจการทด

8. ด�าเนนการเรองอนใดทได รบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอยทแตงตงโดยคณะกรรมการบรษท

ทงนในกรณทกรรมการผจดการ หรอบคคลทอาจมความขดแยง มสวนไดเสย หรอมความขดแยงทางผลประโยชน กรรมการผจดการไมมอ�านาจอนมตด�าเนนการดงกลาวกบบรษท หรอ บรษทยอย ตามทส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนด

การประชมคณะกรรมการ

บรษทจดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทอยางสม�าเสมอ และมการประชมพเศษเพมตามความจ�าเปน โดยมการก�าหนดวาระชดเจนลวงหนา และมวาระการประชมทส�าคญ เชน การพจารณางบการเงนของบรษทในแตละไตรมาส การพจารณาตดตามผลการด�าเนนงานของบรษท ซงบรษทไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชมและเอกสารกอนการประชมลวงหนาเพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาศกษาวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชม ทงนมการจดบนทกการประชมเปนลายลกษณอกษร และจดเกบรายงานการประชมทผานการรบรองจากคณะกรรมการบรษทเพอใหสามารถตรวจสอบได และในป 2554 มการประชมของคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการชดยอยตาง ๆ สรปไดดงน

ตารางแสดงการเขารวมประชมของคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการชดยอยตาง ๆ ประจ�าป 2554

รายนามกรรมการ คณะกรรมการบรษท



คณะกรรมการสรรหาและก�าหนด

คาตอบแทน

1. นายอนนต อศวโภคน 12/12 - - -

2. นายรตน พานชพนธ 12/12 18/18 - -

3. นายไพโรจน เฮงสกล 12/12 - 7/7 1/2

4. นายอดลย วนยแพทย 12/12 - 7/7 2/2

5. นายสวทย อดมทรพย 12/12 - 7/7 1/2

6. นายนพร สนทรจตตเจรญ /1 5/12 14/18 - 1/2

7. นางสวรรณา พทธประสาท /2 8/12 - - 1/2

8. นางศศธร พงศธร 12/12 16/18 - -

9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข 12/12 18/18 - -

หมายเหต /1 ทประชมใหญสามญผถอหน ประจ�าป 2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554 มมตแตงตง นายนพร สนทรจตตเจรญ ด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท กรรมการบรหาร และแตงตงเปนกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน แทน นายไพโรจน เฮงสกล กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ทานเดม มผลตงแตวนท 25 เมษายน 2554 โดยนายนพร ไดเขารวมประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 5/2554 เมอวนท 12 พฤษภาคม 2554 เขารวมประชมคณะกรรมการบรหาร ครงท 2/2554 เมอวนท 6 พฤษภาคม 2554 และเขารวมประชมคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ครงท 2/2554 เมอวนท 16 ธนวาคม 2554 เปนครงแรก

/2 ทประชมใหญสามญผถอหน ประจ�าป 2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554 มมตแตงตง นางสวรรณา พทธประสาท ด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท และแตงตงเปนกรรมการสรรหาและก�าหนด คาตอบแทน แทน นายสวทย อดมทรพย กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนทานเดม มผลตงแตวนท 25 เมษายน 2554โดยนางสวรรณา ไดเขารวมประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 5/2554 เมอ วนท 12 พฤษภาคม2554 และเขารวมประชมคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ครงท 2/2554 เมอวนท 16 ธนวาคม 2554 เปนครงแรก

37


คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

คาตอบแทนกรรมการบรษทก�าหนดโดยทประชมผถอหนในรปของตวเงน ไดแก คาตอบแทนรายเดอน และคาเบยประชม นอกจากน ไดผานการพจารณาใหความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท โดยการน�าเสนอจากคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ซงคาตอบแทนส�าหรบกรรมการจะก�าหนดไวอยางชดเจนและโปรงใส ตามหลกปฏบตโดยทวไปในอตสาหกรรม โดยพจารณาจากประสบการณท�างาน ความร ความสามารถ สอดคลองกบบทบาทหนาทความรบผดชอบของกรรมการในการก�ากบการท�างานของบรษท และค�านงถงผลประโยชนสงสดของบรษทและผถอหน

เนองจากผบรหารของบรษทเปนผบรหารของบรษทยอย คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ซงธนาคารไดจายคาตอบแทนในรปเงนเดอน โบนส และอนๆ แลว บรษทจงไมไดจายคาตอบแทนดงกลาวอก

อนง คาตอบแทนกรรมการ บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) ทประชมใหญสามญผถอหนประจ�าป 2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554 มมตอนมตก�าหนด คาตอบแทนและคาเบยประชมกรรมการ ดงน

คาตอบแทนกรรมการ

2554 2553

คาตอบแทนรายเดอน(บาท/เดอน)

คาเบยประชม(บาท/ครง)

คาตอบแทนรายเดอน(บาท/เดอน)

คาเบยประชม(บาท/ครง)


ประธานกรรมการ 50,000 25,000 40,000 20,000

กรรมการ 40,000 20,000 30,000 15,000

กรรมการทเปนผบรหาร 40,000 - 30,000 -


ประธานกรรมการตรวจสอบ - 25,000 - 20,000

กรรมการตรวจสอบ - 20,000 - 15,000


ประธานกรรมการบรหาร - 20,000 - 15,000

กรรมการบรหาร - 15,000 - 10,000

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน - 20,000 - 15,000

กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน - 15,000 - 10,000

ตารางแสดงอตราคาตอบแทนกรรมการ ประจ�าป 2554 และ 2553

38


ตารางแสดงคาตอบแทนกรรมการ และคาตอบแทนอนของกรรมการบรษท ประจ�าป 2554 และ 2553

รายนามกรรมการวนทเรมเปน

กรรมการบรษท

2554/2 2553/1

คาตอบแทนและเบยประชม

(บาท)

โบนส(บาท)

ผลประโยขนตอบแทนอน/3

(บาท)

คาตอบแทนและเบยประชม

(บาท)

โบนส(บาท)

ผลประโยขนตอบแทนอน/3

(บาท)

1. นายอนนต อศวโภคน 15 พ.ค. 2552 600,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

2. นายรตน พานชพนธ 15 พ.ค. 2552 800,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

3. นายไพโรจน เฮงสกล 15 พ.ค. 2552 630,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

4. นายอดลย วนยแพทย 15 พ.ค. 2552 620,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

5. นายสวทย อดมทรพย 15 พ.ค. 2552 600,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

6. นายนพร สนทรจตตเจรญ 25 เม.ย. 2554 635,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

7. นางสวรรณา พทธประสาท 25 เม.ย. 2554 495,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

8. นางศศธร พงศธร 15 พ.ค. 2552 320,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข 15 พ.ค. 2552 320,000 -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

รวม 5,020,000

หมายเหต /1 คาตอบแทนกรรมการประจ�าป 2553 เนองจากกรรมการและผบรหารของบรษทเปนกรรมการและผบรหารชดเดยวกบของบรษทยอย คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ซงธนาคารไดมการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารแลว บรษทจงไมมการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารของบรษทอก

/2 คาตอบแทนกรรมการประจ�าป 2554 เนองจากกรรมการและผบรหารของบรษทเปนกรรมการและผบรหารชดเดยวกบของบรษทยอย คอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ในป 2554 บรษทเปนผจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารของบรษท โดยธนาคารไมมการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารอก

/3 คาตอบแทนอน หมายถง ผลประโยชนตอบแทนอน ประเภทหน หนก รวมทงสทธประโยชนอน ๆ ทงทเปนตวเงน และไมไดเปนตวเงน นอกเหนอจากผลประโยชนทพงไดรบตามปกต ซงไดแก เงนเดอน เบยประชม

39


ตารางแสดงสดสวนการถอหนในบรษท และบรษทยอยของกรรมการบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 31 ธนวาคม 2553

รายนามกรรมการ ต�าแหนง

31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553

สดสวนการถอหน(รอยละ)




บรษท/1 บรษทยอย/2 บรษท/1 บรษทยอย/2

1. นายอนนต อศวโภคน ประธานกรรมการ -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

2. นายรตน พานชพนธ ประธานกรรมการบรหาร -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

3. นายไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ 0.07(ลดลง 0.04)

-ไมม- 0.11 -ไมม-

4. นายอดลย วนยแพทย ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน กรรมการตรวจสอบ

0.008(ลดลง 0.002)

-ไมม- 0.01 -ไมม-

5. นายสวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

6. นายนพร สนทรจตตเจรญ กรรมการบรหารและกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

-ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

7. นางสวรรณา พทธประสาท กรรมการและกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

-ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

8. นางศศธร พงศธร กรรมการผจดการ -ไมม-(ลดลง 0.05)

-ไมม- 0.05 -ไมม-

9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข รองกรรมการผจดการ 0.82(ลดลง 0.11)

-ไมม- 0.93 -ไมม-

คาตอบแทนของผสอบบญช

บรษทจายคาตอบแทนการสอบบญช ใหแกบรษท ส�านกงาน เอนสท แอนด ยง จ�ากด ซงเปนส�านกงานสอบบญชของบรษท

• ส�าหรบรอบปบญช 2554 เปนจ�านวนเงนรวม 680,000 บาท• ส�าหรบรอบปบญช 2553 เปนจ�านวนเงนรวม 640,000 บาท

หมายเหต /1 บรษท หมายถง บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) /2 บรษทยอย หมายถง ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

40


ปจจยความเสยง

RISKFACTORSLH FINANCIAL GROUP PCL.

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) จดตงขนเพอเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนและเปนบรษทแมของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ตามแผนการปรบโครงสรางการถอห นท ได รบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย เนองจากบรษทไมไดท�าธรกจของตนเอง ดงนนความเสยงของบรษทจงมความสมพนธกบธนาคารโดยตรงและเปนไปในทศทางเดยวกนกบธนาคารพาณชยอนๆในประเทศไทย

ภาพรวมการบรหารความเสยงบรษทตระหนกถงความส�าคญของการบรหารความเสยงและการควบคมความเสยงอยางเปนระบบและมประสทธภาพ ทงนบรษทมการควบคมดแลการบรหารจดการความเสยงอยางเปนระบบ โดยมการก�าหนดโครงสรางและนโยบายในการบรหารจดการความเสยงเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน เพอวตถประสงคหลกในการปองกนความเสยงและการบรหารจดการความเสยง รวมถงการก�าหนดแนวปฏบตตามกฎเกณฑ ภายใตการก�ากบของธนาคารแหงประเทศไทย และสอดคลองกบการก�ากบตามหลกบรรษทภบาลทด โดยค�านงถงการใหบรการทางการเงนแกลกคาเงนฝากและลกคาสนเชออยางมความเปนธรรม ถกตองและโปรงใส รวมถงการค�านงถงผลประโยชนสงสดของผถอหนเปนส�าคญ

41


นโยบายการบรหารความเสยง

นโยบายการบรหารความเสยงของบรษท มวตถประสงคเพอใชก�ากบดแลการท�าธรกรรมภายในและภายนอกกลมธรกจทางการเงน ใหมความเสยงอยในระดบทยอมรบได ม การควบคมภายในทเพยงพอ โดยการท�าธรกรรมแตละประเภทภายในกล มธรกจทางการเงน จงมกระบวนการวเคราะหเพอบรหารความเสยงทอาจเกดขนอยางเหมาะสม เพยงพอ บรษทในกลมธรกจทางการเงนจะรายงานผล การปฏบตงานอยางนอยไตรมาสละ 1 ครง หรอ เมอมเหตการณทท�าใหเกดผลกระทบตอความมนคงของกลมธรกจ นอกจากนมการก�าหนดบทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการชดตาง ๆ ดงน

• คณะกรรมการบรษท คณะกรรมการบรษทมหนาทก�าหนดนโยบายและแผนกลยทธ

การด�าเนนธรกจของกล มธรกจทางการเงน และก�าหนดนโยบายการบรหารความเสยง ซงรวมถงการบรหารความตอเนองทางธรกจของกลมธรกจทางการเงน การท�าธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงน และก�าหนดใหมระบบการควบคมภายในทเพยงพอเหมาะสม พรอมทงดแลใหบรษทในกลมธรกจทางการเงนปฏบตตามนโยบายดงกลาว รวมถงการปฏบตตามหลกเกณฑการก�ากบดแลการท�าธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด

• คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการบรหาร มหนาทเสนอนโยบาย วางแผนกลยทธ

และทศทางการด�าเนนงานของบรษทตอคณะกรรมการบรษท ตลอดจนพจารณากลนกรองงานตาง ๆ กอนเสนอคณะกรรมการบรษท รวมถงการบรหารจดการองคกรและพฒนาองคกรใหมประสทธภาพ ควบคมการปฏบตงานใหเปนไปตามแผนงานทวางไว ตดตามและประเมนผลการปฏบตงานเพอใหผลงานมประสทธภาพยงขน รวมทงวเคราะหผลการปฏบตงานเพอหาขอด ขอเสย และแนวทางในการแกไข

• คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ มหนาทสอบทานใหกล มธรกจ

ทางการเงนมรายงานทางการเงนอยางครบถวนเพยงพอ และเปดเผยขอมลเปนไปตามมาตรฐานการบญช และ สอดคลองตามกฎระเบยบของธนาคารแหงประเทศไทย รวมถงสอบทานใหกลมธรกจทางการเงนมระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสม ก�ากบดแล และตดตามการปฏบตตามแนวนโยบายของกลมธรกจทางการเงน

• คณะกรรมการบรหารความเสยง บรษทไมไดจดตงคณะกรรมการบรหารความเสยงโดยคณะ

คณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) เปนผดแลการบรหารความเสยงของกลมธรกจทางการเงนโดยกรรมการบรหารความเสยง มหนาท ควบคม ตดตาม และดแลใหบรษทในกลมธรกจทางการเงนด�าเนนการตามนโยบายการบรหารความเสยงทไดก�าหนดไว รวมถงประเมนผลการบรหารความเสยงของกลมธรกจทางการเงนและรายงานตอคณะกรรมการบรษทอยางสม�าเสมอ

ความเสยงของ บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)บรษทจดตงขนโดยมวตถประสงคเพอถอหนในบรษทอนและไมไดท�าธรกจของตนเอง (Non-Operation Holding Company) ดงนนความเสยงทอาจจะเกดขนกบบรษท จงสามารถแบงไดเปน 2 สวน กลาวคอ ความเสยงจากการประกอบธรกจของบรษท และความเสยงของบรษทยอยทบรษทไดไปลงทน ซงไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

1. ความเสยงจากการประกอบธรกจของบรษทเนองจากบรษทมวตถประสงคในการจดตงเพอลงทนในกจการอนและไมไดท�าธรกจของตนเอง ดงนนการตดสนใจลงทนในกจการตางๆ จงมความส�าคญมากตอผลการด�าเนนงานของบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทมเงนลงทนในบรษทยอย 1 แหงคอ ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ดงนนผลการด�าเนนงานของบรษทจงมความสมพนธโดยตรงกบผลการด�าเนนงานของธนาคาร ซงแมวาธนาคารจะมผลก�าไรจากการด�าเนนงานในอดต แตบรษทไมสามารถรบประกนไดวา ธนาคารจะสามารถสรางก�าไรใหกบบรษทไดอยางตอเนองในอนาคต เนองจากผลประกอบการของธนาคารขนอยกบปจจยตางๆ อาทเชน ภาวะเศรษฐกจโดยรวมทงในและนอกประเทศ รวมถงปจจยความเสยงอนๆ

42


ความเสยงของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) (บรษทยอย)การด�าเนนธรกจธนาคารพาณชยมความเกยวของโดยตรงตอตลาดการเงนและภาวะเศรษฐกจทงในประเทศและตางประเทศซงมการเปลยนแปลงอยางรวดเรว นอกจากน สภาพแวดลอมในการด�าเนนธรกจไมวาจะเปนในเรองของการเปลยนแปลงกฎระเบยบของทางการ การปรบตวของคแขง ลวนเปนปจจยทสงผลกระทบตอการด�าเนนธรกจธนาคารพาณชยเชนกน

การบรหารความเสยงทสอดคลองกบแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทยสามารถแบงออกเปน 5 ดานหลก ๆ คอ ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) ความเสยงดานเครดต (Credit Risk) ความเสยงดานตลาด (Market Risk) ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk) และความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk) โดยธนาคารมนโยบายและกระบวนการปฏบตในการบรหารความเสยง ดงน

1. ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk)ความเสยงดานกลยทธ หมายถง ความเสยงอนเกดจากการก�าหนดแผนกลยทธไมเหมาะสม และการไมสามารถปฏบตตามแผนกลยทธทก�าหนดไว รวมไปถงความไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกรอนเปนผลมาจากทงปจจยภายในและสภาพแวดลอมภายนอกธนาคาร ซงอาจสงผล กระทบตอศกยภาพในการแขงขน รายได และเงนกองทนของธนาคาร

1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจและการแขงขน

เนองดวยความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจโดยรวมอาจมผลกระทบตอการเตบโตและคณภาพของสนเชอ ธนาคารจงไดจดท�าแผนธรกจ งบประมาณประจ�าป การท�าประมาณการเงนกองทน โดยผบรหารแตละหนวยงานมสวนรวมในการจดท�าแผนงานและประมาณการตาง ๆ เพอใหสอดคลองกบแผนกลยทธและการควบคมความเสยงดานกลยทธในการด�าเนนธรกจของธนาคารไดอยางเหมาะสมและเปดโอกาสใหผบรหารของหนวยงานตาง ๆ แสดงความคดเหนและน�าเสนอแผนตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต ทงน ธนาคารมการทบทวนแผนกลยทธ แผนธรกจและงบประมาณเพอใหสอดคลองกบภาวะเศรษฐกจทเปลยนแปลงไป โดยคณะกรรมการบรหารจะเปนผตดตามผลการด�าเนนงานของบรษท เปรยบเทยบกบแผนงานประจ�าปทก�าหนด

อยางไรกตาม บรษทไดตระหนกถงความส�าคญของการเลอกบรษททจะลงทนในอนาคต โดยจะเนนการลงทนในธรกจทชวยเสรมศกยภาพในการแขงขนใหกบกลมธรกจทางการเงน การพจารณาจากแนวโนมการเตบโตของอตสาหกรรม การแขงขนและศกยภาพในการท�าก�าไรระยะยาวเพอผลประโยชนสงสดของผถอหน รวมถงการควบคมความเสยงแบบระมดระวง

2. ความเสยงดานการถอหนของผลงทนในหลกทรพยของบรษทจากการทบรษทเปนบรษทในกลมธรกจทางการเงน บรษท จงจะตองปฏบตตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 โดยผถอหลกทรพยของบรษทจะตองปฏบตตามดงน

• พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 มาตรา 17 ไดระบวา ผทถอหนหรอมไวซงหนของสถาบนการเงนไมวาโดยทางตรงหรอทางออม ตงแตรอยละหาขนไปของจ�านวนหนทจ�าหนายไดแลวทงหมด ตองรายงานการถอหนดงกลาวตอธนาคารแหงประเทศไทย

• พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 มาตรา 18 ไดระบวา หามมใหบคคลใดถอหนหรอมไวซงหนของสถาบนการเงนแหงใดแหงหนงเกนรอยละสบของจ�านวนหนทจ�าหนายไดแลวทงหมด เวนแตไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย หรอเปนไปตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยประกาศก�าหนด

• พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 มาตรา 19 ไดระบวา บคคลทถอหนหรอมไวซงหนเกนเกณฑในมาตรา 18 ตองน�าหนในสวนทเกนออกมาจ�าหนายแกบคคลอนภายในเกาสบวนนบแตวนทไดรบห นนนมา เวนแตจะไดรบการผอนผนจากธนาคารแหงประเทศไทยซงจะผอนผนไดอกไมเกนเกาสบวน หากผ ถอหนไมจ�าหนายหนในสวนทเกนภายในเวลาทก�าหนดธนาคารแหงประเทศไทยอาจรองขอตอศาลใหมค�าสงใหขายหนในสวนทเกนดงกลาวได และถาศาลเหนวาการถอหนหรอมไวซงหนนนเปนการฝาฝนมาตรา 18 ใหศาลมอ�านาจสงใหขายทอดตลาดหรอขายโดยวธอนกได

43


เปาหมายไวอยางสม�าเสมอ เพอประเมนความส�าเรจของแผนกลยทธทไดวางไว

1.2 ความเสยงจากความไมเพยงพอของเงนกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมเงนกองทนตาม

กฎหมายทงสนจ�านวน 12,310.29 ลานบาท โดยแบงเปนเงนกองทนชนท 1 จ�านวน 12,111.53 ลานบาท หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 98.39 และมเงนกองทนชนท 2 จ�านวน 198.76 ลานบาท หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 1.61 ซงเปนระดบทเพยงพอตอการด�าเนนธรกจและสามารถรองรบการเตบโตภายใตสภาวะปกตและภาวะวกฤตได ส�าหรบการวดระดบความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคารโดยใชอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (Capital Adequacy Ratio) ซงเปนอตราสวนทแสดงความสมพนธระหวางสนทรพยเสยงกบระดบ เงนกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมอตราสวนเงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยงอยท รอยละ 24.81 ซงสงกวาอตราเงนกองทนขนต�ารอยละ 8.50 ทก�าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

2. ความเสยงดานเครดต (Credit Risk) ความเสยงดานเครดต หมายถง ความเสยงทเกดขนจากการท

คสญญาไมสามารถปฏบตตามภาระทตกลงไว รวมถงโอกาสทคคาจะถกปรบลดอนดบความเสยงดานเครดตและความเสยงอนเกดจากการทคณภาพของสนเชอ หรอ เงนลงทนเสอมลง และไมสามารถปรบราคาเพอชดเชยความเสยงทเพมได ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร ทงนความเสยงดานเครดตเปนความเสยงทเกยวของกบเงนให สนเชอทเปนธรกรรมหลกของธนาคาร ทงในดานเงนให สนเชอทเปนสนทรพยธนาคารและสวนทเปนภาระผกพน เชน การใหกยม และธรกรรมทเกดจากการทคสญญามภาระทตองสงมอบสนทรพยหรอช�าระหนแกธนาคาร รวมทงธรกรรมทเกยวกบเงนลงทน รวมถงโอกาสทคคาจะถกปรบลดอนดบความเสยงดานเครดต และความเสยหายจากการตราคามลคาตลาดของตราสารทมมลคาลดลง

เครองมอบรหารความเสยงดานเครดต ธนาคารไดพฒนาเครองมอทใชในการกลนกรองและแยกแยะ

ระดบความเสยงของลกหน ทงในกรณทผกเปนบคคลธรรมดาหรอนตบคคล เพอชวยใหการอนมตสนเชอเปนไปอยางมประสทธภาพ ดงน

• Credit Scoring Model เปนเครองมอแยกแยะ และจดระดบความเสยงของผกทเปนบคคลธรรมดา ซงตวแบบทธนาคารใชประกอบการพจารณาสนเชอ ไดรบการพฒนาดวยขอมลพนฐานทางสถตของลกคาของธนาคาร ประกอบกบใชดลยพนจของผเชยวชาญ (Expert Base)

• Credit Rating Model เปนเครองมอทชวยกลนกรอง และแยกแยะระดบความเสยงของผกทเปนนตบคคล

ธนาคารไดตระหนกถงระดบความแมนย�าและประสทธภาพ

ของเครองมอดงกลาวทธนาคารน�ามาใชประกอบการพจารณาอนมตสนเชอ โดยธนาคารมการตดตามผลของการใชตวแบบและวเคราะหประสทธภาพการใชงานอยางสม�าเสมอ รวมถงการพฒนาปรบปรงเครองมอวดความเสยงดานเครดตใหสามารถสนบสนนการด�าเนนธรกจของธนาคารไดอยางตอเนอง

กระบวนการบรหารจดการความเสยงดานเครดต ธนาคารมกระบวนการบรหารจดการความเสยงใหมการตรวจ

สอบและถวงดลอ�านาจซงกนและกน โดยมการแบงแยกหนาทอยางชดเจนระหวางเจาหนาทการตลาด เจาหนาทพจารณาความเสยงสนเชอ เจาหนาทประเมนมลคาหลกประกน เจาหนาทบรหารความเสยง และเจาหนาทสอบทานสนเชอ นอกจากน ในกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอ ธนาคารมหนวยงานทมความเปนอสระ ไดแก ส�านกพจารณาความเสยงสนเชอธรกจ และส�านกพจารณาความเสยงสนเชอรายยอย ซงมหนาทรบผดชอบดแล และใหความเหนเกยวกบประเดนความเสยงทเกดขนจากการใหสนเชอส�าหรบลกคาแตละราย เพอใหเปนทมนใจไดวาสนเชอทธนาคารจะอนมตไดรบการพจารณากลนกรองดวยความระมดระวง

การบรหารพอรตสนเชอ ธนาคารใหความส�าคญในคณภาพของลกหนตามประเภท

ธรกจและสดสวนการกระจกตวของสนเชอตามประเภทธรกจตาง ๆ ทอยในพอรตสนเชอ ดงนน ธนาคารมการตดตามการเปลยนแปลงของพอรตสนเชอในมตตางๆ อาท คณภาพของพอรตสนเชอแยกตามประเภทสนเชอและประเภทธรกจ สดสวนยอดหนลกหนรายใหญ 20 รายแรกตอเงนกองทนทงหมดของธนาคาร เพอใหทราบถงคณภาพของพอรตสนเชอและแนวโนมความเสยงทอาจเกดขน ทงน เพอใหสามารถระบ ตดตามและควบคมความเสยงทอาจเกดขนไดอยางทนสถานการณ

44


2.1 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอ ธนาคารไดก�าหนดกระบวนการในการควบคมสนเชอ

ทไมกอใหเกดรายได โดยเนนการเพมประสทธภาพในการบรหารสนเชอ ตงแตกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอทมการปรบปรงใหมความเขมงวดมากยงขน เชน การก�าหนดหลกเกณฑการพจารณาสนเชอรายยอย เพอใชเปนมาตรฐานในการพจารณาสนเชอและหลกเลยงการใชดลยพนจของผปฏบตงาน การก�าหนดเงนดาวน ขนต�าส�าหรบลกคาทมความเสยงสง การก�าหนดมาตรฐานขนต�าเกยวกบคณสมบตของผ ก ในแตละดานใหเขมงวดมากขน เพอชวยลดความเสยงจากกระบวนการอนมตสนเชอ

3. ความเสยงดานตลาด (Market Risk) ความเสยงดานตลาด หมายถง ความเสยงทเกดจากการ

เคลอนไหวของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ราคาตราสารในตลาดเงนตลาดทนทมผลกระทบตอรายไดของธนาคารและปรมาณเงนกองทนของธนาคาร โดยแบงออกเปน 3 ประเภท ไดแก ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยงดานอตราแลกเปลยน โดยธนาคารมนโยบายในการควบคมและจดการความเสยงทกประเภทใหอยในระดบทเหมาะสมและเปนไปตามนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคาร

3.1 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา (Price Risk) ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาเปนความเสยงทอาจ

ไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยและราคาของหลกทรพย ซงปจจบนธนาคาร

มความเสยงจากราคาอยในระดบต�า เนองจากธนาคารยงไมมนโยบายลงทนในหลกทรพยทมความเสยงสง เชน ตราสารอนพนธ

การลงทนสวนใหญของธนาคารเปนการลงทนทมวตถประสงคเพอด�ารงเปนสนทรพยสภาพคลองตามทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด และเพอด�ารงสภาพคลองระหวางวน ธนาคารจงเลอกลงทนในหลกทรพยทมความเสยงต�า โดยสวนใหญเปนการลงทนในหลกทรพยภาครฐบาลและรฐวสาหกจ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มลคาเงนลงทนสทธมมลคา

ยตธรรมจ�านวน 20,232.50 ลานบาท แบงเปน เงนลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจทงทเปนเงนลงทนชวคราวและเงนลงทนระยะยาวซงมมลคายตธรรมจ�านวน 17,549.02 ลานบาท ขณะทเงนลงทนในตราสารหนภาคเอกชนเปนเงนลงทนระยะยาวมมลคายตธรรม 2,678.68 ลานบาท และตราสารทนทงทอยในความตองการของตลาดในประเทศและทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศจ�านวน 4.80 ลานบาท

ในสวนของแนวทางการบรหารจดการความเสยงดานราคา เพอใหสอดคลองกบประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารมการใชแบบจ�าลองของ Value-at-Risk (VaR Model) เพอวดผลขาดทนสงสด ณ ระดบความเชอมนหนง ๆ หากถอครองหลกทรพยในชวงระยะเวลาทก�าหนด โดยธนาคารไดใชคาความเสยงทค�านวณไดเปนแนวทางในการก�าหนดระดบความเสยงทยอมรบได นอกจากนธนาคารมการจ�าลองเหตการณ

45


อน ๆ ทอาจสงผลกระทบตอการลดลงของราคา หลกทรพยในตลาดอยางรนแรงเฉยบพลน หรอการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) เพอใหธนาคารสามารถประเมนความเสยหายจากความเสยงในกรณทอยภายใตเหตการณทเลวรายทสดทอาจจะเกดขนและมผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

3.2 ความเสยงจากอตราดอกเบย (Interest Rate Risk) ความเสยงดานอตราดอกเบย หมายถง ความเสยงท

เกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด ซงอาจจะท�าใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสวนของผถอหนซงอาจเกดจากฐานะทงในและนอกงบดล ทงนความเสยงดานอตราดอกเบยเปนผลมาจากการจดโครงสรางและลกษณะของรายการในสนทรพย หนสนและสวนของผถอหนทอางองอตราดอกเบยของธนาคารและความไมสอดคลองระหวางระยะเวลาคงเหลอในการก�าหนดอตราดอกเบยใหมของรายการทางดานสนทรพยและหนสน และรายการนอกงบดล คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนจะท�าหนาทควบคมดแลการบรหารความเสยงจากอตราดอกเบยทเกดจากความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบยดงกลาว โดยจะท�าการก�าหนดโครงสรางอตราดอกเบยทเหมาะสมในแตละชวงเวลา และควบคมดแลใหโครงสรางอตราดอกเบยเปนไปตามทก�าหนดไว รวมทงควบคมสดสวนของสนทรพยและหนสนทมดอกเบยในระยะเวลาครบก�าหนดตางๆใหอยในระดบทยอมรบได

อยางไรกด ธนาคารไดตดตามภาวะตลาด ภาวะ

ดอกเบย รวมทงจดท�ารายงานการวเคราะหระยะเวลาการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสน ซงรวมถงมการจ�าลองรายไดดอกเบยสทธ เพอดผล กระทบตอรายไดของธนาคารใหอยภายใตเพดานความเสยงทก�าหนดตามนโยบายการบรหารความเสยงดานตลาดและอตราดอกเบย

3.3 ความเสยงจากอตราแลกเปลยน (Exchange Rate Risk) ปจจบนธนาคารไมมท�าธรกรรมและใหบรการเกยวกบ

ปจจยช�าระเงนตางประเทศ ดงนน ธนาคารจงไมมความเสยงจากอตราแลกเปลยน

4. ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk) ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงทธนาคาร

ไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการช�าระเงนเมอครบก�าหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนไดอยางเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทก�าหนดและมตนทนทเหมาะสม ซงอาจท�าใหเกดความเสยหายตอธนาคารได ปจจยทกอใหเกดความเสยงดานสภาพคลองมทงภายในและภายนอก โดยปจจยภายในจะขนอยกบโครงสรางของสนทรพยและหนสน และการส�ารองสนทรพยสภาพคลองเพอน�ามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกขนอยกบสภาพคลองของตลาดและความเชอมนของผฝากเงนเปนหลก ธนาคารมเครองมอส�าหรบวด ตดตามความเสยงดานสภาพคลอง และไดก�าหนดระดบการแจงเตอนทเหมาะสมไวในนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคาร

ธนาคารมการวางแผนและบรหารความเสยงดานสภาพคลองอยางมประสทธภาพใหอยในระดบทเหมาะสมและเพยงพอตอการช�าระภาระผกพนในปจจบนและในอนาคตได ประกอบกบธนาคารไดมการออกผลตภณฑใหมเพอระดมทนทงระยะสนและระยะยาวใหสอดคลองกบสภาวะตลาด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลอง

จ�านวน 26,025.41 ลานบาท ประกอบดวย เงนสดจ�านวน 822.51 ลานบาท รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธจ�านวน 5,342.76 ลานบาท และเงนลงทนสทธจ�านวน 19,860.14 ลานบาท ท�าใหธนาคารด�ารงสนทรพยสภาพคลอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 อยทรอยละ 116.94 ของเงนรบฝากรวม

5. ความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk) ความเสยงดานปฏบตการ หมายถง ความเสยงอนเกดจาก

ความผดพลาด หรอความไมเพยงพอของกระบวนการท�างาน บคลากร ระบบงาน หรอระบบเทคโนโลยสารสนเทศ หรอปจจยภายนอก อนเปนผลใหเกดความเสยหายทงทางตรงและทางออมตอการด�าเนนงานและภาพลกษณของธนาคาร รวมไปถงกระทบตอความมนคงทางการเงนอกดวย ดงนน ธนาคารจงไดปรบปรงกระบวนการท�างานและระบบควบคมภายในใหมประสทธภาพ โดยใชความผดพลาดทผานมาเปนขอมลในการปรบปรง เพอก�าหนดนโยบาย แผนการด�าเนนงาน กระบวนการท�างาน และการควบคมภายในใหมประสทธภาพมากยงขน ทส�าคญเพอใหธนาคารสามารถบรการลกคาไดอยางตอเนอง ธนาคารไดมการจดท�าแผน

46


รองรบการด�าเนนธรกจอยางตอเนอง ซงทกหนวยงานของธนาคารไดมสวนรวมในการด�าเนนการจดท�าแผนน และ ธนาคารไดมการซกซอมการฟนฟระบบคอมพวเตอรหลก (Core Banking) ของธนาคารเปนประจ�าทกป

ธนาคารมการก�าหนดกรอบนโยบายบรหารความเสยงดานปฏบตการอยางชดเจน รวมทงมระบบการควบคมภายในทด และมการจดท�าค มอปฏบตงาน เพอใหพนกงานมความเขาใจในขนตอนการท�างาน และสามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพ โดยก�าหนดใหมกระบวนการวเคราะหเชงธรกจ การประเมนความเสยง และการตดตามความเสยง เปนตน นอกจากน ธนาคารไดมการพฒนากระบวนการ ตลอดจนเครองมอตาง ๆ ทใชในการบรหารความเสยงดานปฏบตการ ซงธนาคารไดมการจดเกบขอมลความเสยหาย ทงทเปนความเสยหายทไมเปนตวเงน และความเสยหายทเปนตวเงน ทงทเสยหายแลวหรอสามารถปองกนได ซงขอมลเหลานธนาคารจะน�าไปใชในการปรบปรงและปองกนความเสยงไมใหเกดขนอก

นอกจากน ธนาคารมมาตรการ แผนงาน และเครองมอในการ

บรหารความเสยงดานปฏบตการอน ๆ เชน แผนด�าเนนงานธรกจอยางตอเนอง (Business Continuity Plan) เพอรองรบสถานการณฉกเฉน อาทเชน วนาศภย และภยพบตตาง ๆ ทอาจเกดขน จนอาจท�าใหการด�าเนนงานของธนาคารตองหยดชะงก ธนาคารไดท�าการทดสอบ ประเมน และปรบปรงแผนดงกลาวทก ๆ ป เพอใหธนาคารสามารถด�าเนนธรกรรมหลกของธนาคารไดในสภาวะฉกเฉนอยางมประสทธภาพ นอกจากน ธนาคารยงไดก�าหนดใหทกหนวยงานประเมนความเสยงดานปฏบตการดวยตนเอง (Risk and Control Self Assessment: RCSA) เพอระบจดทมความเสยงในกระบวนการปฏบตงานในหนวยงานของตน รวมทงประเมนวามาตรการควบคมภายในทมอยนนเพยงพอและเหมาะสมเพยงใดในการควบคมความเสยงนน ๆ รวมถงการน�าขอมล

ดงกลาวไปประมวลผล และจดท�าดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicators) เพอใชในการตดตามความเสยงทเกดขน

ธนาคารได ม การพฒนาบคลากรอย เสมอเพ อ เพ มประสทธภาพการท�างานของพนกงาน โดยจดสงพนกงานเขารบการอบรมสมมนาจากผจดสมมนาภายนอก และมการจดอบรมสมมนาภายในใหแกพนกงาน โดยเชญวทยากรทมความช�านาญจากหนวยงานภายในของธนาคาร รวมทงวทยากรผมความร ความเชยวชาญจากภายนอกมาใหความรเพมเตมเพอเพมพนทกษะในการปฏบตงานของพนกงาน

5.1 ผลกระทบจากพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก เนองดวยพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก ซงม

ผลบงคบใชในเดอน สงหาคม 2551 และทยอยลดการค�าประกนเงนฝากลงเหลอเพยง 1 ลานบาทตอรายตอสถาบนการเงน ภายในป 2555

พระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก และพระราช

กฤษฎกาก�าหนดจ�านวนเงนฝากดงกลาว มการก�าหนดวงเงนคมครองตอรายตอสถาบนการเงนทชดเจน ซงอาจจะกอใหเกดการเปลยนแปลงในสภาพแวดลอมทางธรกจของสถาบนการเงน กลาวคอ ธนาคารจะไมไดเปนสถานทรบฝากเงนทรฐบาลใหความคมครองเตมจ�านวนในทศนะของผฝากอกตอไป ซงปจจบนผฝากไดรบความคมครองแบบเตมจ�านวนทงเงนตนและดอกเบยจากสถาบนคมครองเงนฝาก และอาจสงผลใหมการโยกยายเงนฝากจากธนาคารหนงไปสอกธนาคารหนง อกทงยงอาจมการโยกยายเงนฝากจากระบบธนาคารพาณชยไปยงชองทางการลงทนอนๆ สงผลใหมการแขงขนในดานผลตภณฑเงนฝากทสงขน

อยางไรกด เพอเตรยมพรอมรบมอกบการเปลยนแปลงดงกลาว ธนาคารไดพฒนาผลตภณฑเงนฝากและ เครองมอทางการเงนใหมความหลากหลายมากขนเพอเพมทางเลอกใหแกลกคา และตอบโจทยพฤตกรรมหรอความตองการในการออมเงนของลกคาทอาจแตกตาง และซบซ อนขนกว าเดม รวมทงการจดตงบรษท หลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด ทงน เพอรกษาฐานลกคาเดม และเพอใหมศกยภาพในการสราง หรอขยายฐานลกคาใหมตอไปในอนาคต รวมถงการเพมชองทางการใหบรการลกคาโดยการขยายสาขาของธนาคารอยางตอเนอง ควบคไปกบการ ด�าเนนงานของธนาคารทมประสทธภาพ

47


ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน

MANAGEMENT DISCUSSIONAND ANALYSISLH FINANCIAL GROUP PCL.

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนบรษทโฮลดงทไมไดประกอบธรกจของตนเอง (Non-operating

Holding Company) จดตงขนเมอวนท 22 เมษายน 2552 ตามแผนการปรบโครงสรางการถอหนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) โดยบรษทเปนบรษทแมในกลมธรกจทางการเงน ประกอบธรกจโดยการเขาถอหนในบรษทอนโดยไมไดท�าธรกจของตนเอง ซงปจจบนถอหนในธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) รอยละ 99.99 ของทนทช�าระแลวทงหมด ดงนนธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) จงเปนบรษทแกน และผลการด�าเนนงานของบรษท จะมาจากผลการด�าเนนงานของธนาคาร

ภาพรวมเศรษฐกจภาพรวมเศรษฐกจไทยป 2554 ขยายตวลดลงเนองจากไดรบผลกระทบจากสถานการณเศรษฐกจโลกในดานตาง ๆ ไดแก ดานรายได สงผลใหมลคาการสงออกขยายตวลดลง ดานราคาท�าใหมเงนทนไหลเขาประเทศในระดบสงสงผลใหคาเงนบาทแขงคาขนในชวงไตรมาส 3 ป 2554 และจากเหตการณวกฤตอทกภยทเกดขนในชวงไตรมาส 4 ป 2554 สงผลกระทบตอเศรษฐกจไทยทงภาคการเกษตรและภาคอตสาหกรรม แตคาดวาเศรษฐกจไทยในป 2555 จะมแนวโนมฟนตวและจะกลบมาขยายตวเพมขนจากป 2554

ในป 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดปรบเพมอตราดอกเบยนโยบายหลายครง จากรอยละ 2.00 ณ สนป 2553 เปนรอยละ 2.25 และ รอยละ 2.50 ในระหวางไตรมาส 1 ป 2554 และไดปรบเพมขนเปนรอยละ 2.75 และรอยละ 3.00 ในไตรมาส 2 ป 2554 และปรบเพมขน เปนรอยละ 3.25 และรอยละ 3.50 ในไตรมาส 3 ป 2554 ตามอตราเงนเฟอทขยายตวอยางตอเนอง แตในไตรมาส 4 ป 2554 ไดปรบ ลดลงมาอยทรอยละ 3.25 เพอชวยสนบสนนการฟนตวของเศรษฐกจไทยจากเหตการณวกฤตอทกภยทเกดขน

48


ภาพรวมผลการด�าเนนงาน ในป 2554 บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอยมก�าไรจากการด�าเนนงานกอนหกภาษเงนไดตาม งบการเงนรวม 737.31 ลานบาท เพมขน 154.70 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 26.55 เมอเทยบกบป 2553 โดยเมอหกภาษเงนได 241.48 ลานบาท ในป 2554 สงผลใหบรษทมก�าไรสทธ 495.83 ลานบาท เพมขน 87.71 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 21.49 เมอเทยบกบป 2553 การเพมขนของก�าไรสทธเมอเทยบกบชวงเดยวกนของปกอนสวนใหญมาจากรายไดดอกเบยสทธทเพมขนจ�านวน 251.73 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 17.31 ในสวนของรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธเตบโตถงรอยละ 43.10 ตามการขยายตวของสนเชอทกภาคสวน นอกจากน รายไดอนเพมขนถงรอยละ 424.57 อนเปนผลมาจากก�าไรจากการขายเงนลงทน

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมก�าไรจากการด�าเนนงานกอนหนสญและหนสงสยจะสญ 917.31 ลานบาท เพมขน 124.70 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 792.61 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.73

อตราก�าไรจากการด�าเนนงานกอนหนสงสยจะสญตอรายไดรวม ในป 2554 อยทรอยละ 48.93 ลดลงจากป 2553 ทอยทรอยละ 51.69 สาเหตหลกมาจากคาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆเพมขนในสดสวนทสงกวารายไดรวม

ก�าไรตอหนปรบลด (Diluted earnings per share) ส�าหรบป 2554 เทากบ 0.05 บาท เทยบกบป 2553 อยท 0.08 บาท ก�าไรตอหนปรบลดมจ�านวนลดลงเนองจากการเพมทนของบรษทในป 2554 สวนอตราผลตอบแทนตอผถอหนส�าหรบป 2554 อยทรอยละ 5.08 และป 2553 อยทรอยละ 8.74

ก�าไรสทธตอหน (EPS) ส�าหรบป 2554 เทากบ 0.05 ลดลงจากป 2553 ซงอยท 0.08 เนองจากการเพมขนของจ�านวนทนทเรยกช�าระแลว

ผลการด�าเนนงาน

งบการเงนรวมการเปลยนแปลง

(ป 2554 เปรยบเทยบกบป 2553)

2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)

จ�านวน รอยละ

รายไดดอกเบยสทธ 1,705.98 1,454.25 1,148.02 251.73 17.31

รายไดคาธรรมเนยมและคาบรการสทธ 92.64 64.74 52.16 27.90 43.10

รวมรายไดเงนปนผลและจากการด�าเนนงานอนๆ 76.22 14.53 96.24 61.69 424.57

รวมรายไดจากการด�าเนนงาน 1,874.84 1,533.52 1,296.42 341.32 22.26

คาใชจายจากการด�าเนนงานอน ๆ (957.53) (740.91) (646.45) 216.62 29.24

ก�าไรจากการด�าเนนงาน 917.31 792.61 649.97 124.70 15.73

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (180.00) (210.00) (259.50) (30.00) (14.29)

ก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 737.31 582.61 390.47 154.70 26.55

ภาษเงนได (241.48) (174.49) (117.75) 66.99 38.39

ก�าไรสทธ 495.83 408.12 272.72 87.71 21.49

ก�าไรสทธตอหน (EPS) (บาท) 0.05 0.08 1.03 - -

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (ROE) 5.08 % 8.74 % 9.31 % - -

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยรวม (ROA) 0.69 % 0.73 % 0.58 % - -

ตารางแสดงผลการด�าเนนงาน (หนวย : ลานบาท)

49


รายไดจากการด�าเนนงาน ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดจากการด�าเนนงาน 1,874.84 ลานบาท เพมขน 341.32 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทม จ�านวน 1,533.52 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 22.26 เปนผลมาจากการเพมขนของรายไดดอกเบยสทธ รายไดคาธรรมเนยมและ บรการสทธ และรายไดอน ในขณะทในป 2554 มคาใชจายดอกเบย 1,642.86 ลานบาท เพมขน 771.69 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 88.58 จากป 2553 ตามรายละเอยด ดงน

รำยไดดอกเบยสทธ

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดดอกเบยสทธ 1,705.98 ลานบาท เพมขน 251.73 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 1,454.25 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 17.31 เปนผลมาจากรายไดดอกเบยมจ�านวน 3,348.84 ลานบาท เพมขนจ�านวน 1,023.42 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 44.01 ตามการขยายตวอยางตอเนองของเงนใหสนเชอ ในขณะทคาใชจายดอกเบย มจ�านวน 1,642.86 ลานบาท เพมขน 771.69 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 871.17 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 88.58 ตามภาวะอตราดอกเบยในตลาดทปรบสงขน จงท�าใหอตรารายไดดอกเบยสทธตอสนทรพยทกอใหเกดรายได (Net Interest Margin) ในป 2554 เทากบรอยละ 2.41

รำยไดคำธรรมเนยมและบรกำรสทธ

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 92.64 ลานบาท เพมขน 27.90 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 64.74 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 43.10 เปนผลมาจากรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 119.99 ลานบาท เพมขน 35.74 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 42.42 โดยเปนการเพมขนของคาธรรมเนยมการเปดวงเงน (Front End Fee) ทขยายตวอยางตอเนองของเงนใหสนเชอ ในขณะทคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 27.35 ลานบาท เพมขน 7.84 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 40.18 ซงสดสวนการเพมขนของคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการมสดสวนทต�ากวาการเพมขนของรายไดคาธรรมเนยมและบรการ

รายไดจากการด�าเนนงาน



2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)


รายไดดอกเบย 3,348.84 2,325.42 1,962.70 1,023.42 44.01

คาใชจายดอกเบย 1,642.86 871.17 814.68 771.69 88.58

รายไดดอกเบยสทธ 1,705.98 1,454.25 1,148.02 251.73 17.31

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 119.99 84.25 69.80 35.74 42.42

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 27.35 19.51 17.64 7.84 40.18

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 92.64 64.74 52.16 27.90 43.10

รายไดเงนปนผล 0.42 0.38 0.84 0.04 10.53

ก�าไรสทธจากเงนลงทน 73.47 10.31 90.36 63.16 612.61

รายไดจากการด�าเนนงานอนๆ 2.33 3.84 5.04 (1.51) (39.32)

รวมรายไดอน 76.22 14.53 96.24 61.69 424.57

รวมรายไดจากการด�าเนนงาน 1,874.84 1,533.52 1,296.42 341.32 22.26

อตรารายไดดอกเบยสทธตอสนทรพยท

กอใหเกดรายได

2.41% 2.64% 2.50% - -

ตารางแสดงรายไดจากการด�าเนนงาน (หนวย : ลานบาท)

50


รำยไดอน

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมรายไดอน 76.22 ลานบาท เพมขน 61.69 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 14.53 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 424.57 เปนผลมาจากธนาคารมก�าไรจากการขายเงนลงทนจากหลกทรพยเผอขาย 73.47 ลานบาท

รำยไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญ หนสงสยจะสญ และขำดทนจำกกำรดอยคำ

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด(มหาชน) ไดตงหนสญและหนสงสยจะสญแตละป เปนไปตามหลกเกณฑและขอก�าหนดของธนาคารแหงประเทศไทยและการประเมนคณภาพลกหนจากประสบการณ ในป 2554 รายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา มจ�านวน 1,525.98 ลานบาท เพมขนจ�านวน 281.73 ลานบาท จากป 2553 ทมจ�านวน 1,244.25 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 22.64 ทงน ธนาคารไดตงส�ารองหนสญและหนสงสยจะสญรวมถงคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนจ�านวน 180 ลานบาท ในป 2554 และจ�านวน 210 ลานบาท ในป 2553 ทงน สดสวนเงนส�ารองทมตอเงนส�ารองพงกนตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยอยทระดบรอยละ 138.40 ในป 2554 และระดบรอยละ 142.78 ในป 2553

คาใชจายจากการด�าเนนงานอนในป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายจากการด�าเนนงานอน 957.53 ลานบาท เพมขน 216.62 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 740.91 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 29.24 จงท�าใหอตราสวนคาใชจายจากการด�าเนนงานอนตอรายไดรวมจากการด�าเนนงานมสดสวนเพมขนจากรอยละ 48.32 ในป 2553 เปนรอยละ 51.07 ในป 2554 โดยสวนใหญเปนการเพมขนของ คาใชจายเกยวกบพนกงาน คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ คาใชจายสงเสรมการขายและโฆษณา ตาม รายละเอยด ดงน

รายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา



2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)


รายไดดอกเบยสทธ 1,705.98 1,454.25 1,148.02 251.73 17.31

หนสญและหนสงสยจะสญและขาดทนจากการ

ดอยคา

180.00 210.00 259.50 (30.00) (14.29)

รายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะ

สญและขาดทนจากการดอยคา

1,525.98 1,244.25 888.52 281.73 22.64

เงนส�ารองทมตอเงนส�ารองพงกน 138.40% 142.78% 140.04% - -

ตารางแสดงรายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (หนวย : ลานบาท)

51


คาใชจายจากการด�าเนนงานอน



2554 2553 2552(ปรบปรงใหม)


คาใชจายเกยวกบพนกงาน 463.65 353.24 308.79 110.41 31.26

คาตอบแทนกรรมการ 7.16 5.26 4.23 1.90 36.12

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 273.44 214.32 184.66 59.12 27.58

คาภาษอากร 82.25 59.27 54.99 22.98 38.77

คาใชจายสงเสรมการขายและโฆษณา 40.20 24.88 17.99 15.32 61.58

คาตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตน 31.39 37.43 32.57 (6.04) (16.14)

คาใชจายอน 59.44 46.51 43.22 12.93 27.80

รวมคาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆ 957.53 740.91 646.45 216.62 29.24

อตราสวนคาใชจายจากการด�าเนนงานตอรายได

รวมจากการด�าเนนงาน

51.07% 48.32% 49.86% - -

ตารางแสดงคาใชจายจากการด�าเนนงานอน (หนวย : ลานบาท)

31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

บรษท /1 ธนาคาร /2 บรษท /1 ธนาคาร /2 บรษท /1 ธนาคาร /2

จ�านวนพนกงาน (คน) 2 934 2 712 2 608

หมายเหต : /1 บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) /2 ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

คำใชจำยเกยวกบพนกงำน ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายเกยวกบพนกงาน 463.65 ลานบาท เพมขน 110.41 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 353.24 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 31.26 เปนผลมาจากการปรบเพมขนของเงนเดอน การจายโบนสประจ�าป และการเพมขนของจ�านวนพนกงานเพอรองรบการขยายธรกจและการขยายสาขาของธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทมพนกงานจ�านวน 2 คน และธนาคารมพนกงานจ�านวน 934 คน เพมขน 222 คน เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 712 คน สวนใหญเปนการเพมขนตามปรมาณสาขาทเพมขน

คำใชจำยเกยวกบอำคำร สถำนทและอปกรณ

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 273.44 ลานบาท เพมขน 59.12 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 214.32 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 27.59 เปนผลมาจากการขยายสาขาของธนาคารจาก 30 สาขา ณ สนป 2553 เปน 43 สาขา ณ สนป 2554

คำใชจำยอน

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายอน 59.44 ลานบาท เพมขน 12.93 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 46.51 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 27.80 เปนผลมาจากการเพมขนของคาเครองเขยนและแบบพมพตามการเพมขนของสาขา

52


สนทรพยรวม



31 ธนวาคม 2554



(ปรบปรงใหม)


สนทรพย

เงนสด 822.51 428.89 324.16 393.62 91.78

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน- สทธ 5,342.76 5,146.32 3,280.14 196.44 3.82

เงนลงทน-สทธ 19,860.14 14,129.65 10,313.31 5,730.49 40.56

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอ 54,964.78 42,513.14 35,620.87 12,451.38 29.29

ดอกเบยคางรบ 129.20 61.61 58.39 67.59 109.71

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 55,093.98 42,574.75 35,679.26 12,519.23 29.41

หก รายไดรอตดบญช (17.43) (15.33) (16.66) 2.10 13.70

คาเผอหนสงสยจะสญ (585.46) (414.53) (262.73) 170.93 41.23

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (68.01) (53.49) (46.31) 14.52 27.15

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ-สทธ 54,423.08 42,091.40 35,353.56 12,331.68 29.30

ทดน อาคารและอปกรณ-สทธ 276.42 121.74 123.06 154.68 101.27

สนทรพยไมมตวตน-สทธ 146.62 74.57 77.14 72.05 96.62

ตวเงนรบ-สทธ 1.74 40.21 38.61 (38.47) (95.67)

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 56.21 88.70 47.37 (32.49) 36.63

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน 182.47 127.79 127.79 54.68 42.79

สนทรพยอน-สทธ 133.51 61.79 22.35 71.72 116.07

รวมสนทรพย 81,245.46 62,311.06 49,707.49 18,934.40 30.39

ตารางแสดงสนทรพยรวม (หนวย : ลานบาท)

คำใชจำยสงเสรมกำรขำยและโฆษณำ

ในป 2554 บรษทและบรษทยอยมคาใชจายสงเสรมการขาย 40.20 ลานบาท เพมขน 15.32 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 24.88 ลานบาท หรอเพมขน รอยละ 61.58 โดยสวนใหญเปนคาสอโฆษณาประชาสมพนธทางดานวทย โทรทศน สงพมพ จากการทไดน�าหลกทรพยของบรษทเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

การวเคราะหฐานะการเงนบทวเคราะหฐานะการเงนของบรษทและบรษทยอย เปนการเปรยบเทยบฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

53


สนทรพยรวมสนทรพยหลกของบรษทและบรษทยอย ประกอบดวย เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ-สทธ คดเปนรอยละ 67 - 72 ของสนทรพยรวม รองลงมาไดแก เงนลงทน-สทธ คดเปนรอยละ 20-25 ของสนทรพยรวม โดยสนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มจ�านวน 81,245.46 ลานบาท เพมขนจากปกอน 18,934.40 ลานบาท หรอคดเปนเพมขนรอยละ 30.39 สาเหตหลกมาจากการเพมขนของเงนลงทนสทธ และการเพมขนของเงนใหสนเชอในทกภาคธรกจโดยเฉพาะเงนใหสนเชอขนาดใหญ และเงนใหสนเชอขนาดกลางและขนาดยอม

เงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ทปรากฏในงบการเงนรวมของบรษท เปนเงนใหสนเชอของบรษทยอยทงหมด ซงสามารถจ�าแนกตามภาคธรกจโดยแบงออกเปน เงนใหสนเชอธรกจขนาดใหญ เงนใหสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม เงนใหสนเชอเพอรายยอย ประกอบไปดวย เงนใหสนเชอเพอการเคหะ เงนใหสนเชอเชาซอ และเงนใหสนเชออน ๆ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เงนใหสนเชอรวมสหกรณออมทรพยหกรายไดรอตดบญช มจ�านวน 58,381.63 ลานบาท เพมขน 11,166.81 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 47,214.82 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 23.65 โดยเงนใหสนเชอสวนใหญเปนเงนให สนเชอเพอทอยอาศย ซงคดเปนรอยละ 49.72 ของเงนใหสนเชอทงหมด

ส�าหรบกลยทธหลกในป 2555 ธนาคารยงคงมงเนนขยายสวนแบงตลาดใหมากยงขน โดยการขยายเงนใหสนเชอในสามธรกจหลกอยางตอเนอง อนประกอบไปดวย สนเชอธรกจขนาดใหญ สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม และสนเชอเพอรายยอย และการขยายสาขาทงในกรงเทพมหานคร ปรมณฑล และสวนภมภาค เพอเพมความคลองตวและอ�านวยความสะดวกในการใหบรการทางการเงนแกลกคา รวมถงการเพมชองทางในการใหบรการผาน Internet Banking อกดวย

เงนใหสนเชอจ�าแนกตามภาคธรกจ








สนเชอธรกจขนาดใหญ 932.99 232.87 803.62 700.12 300.65

สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 27,023.85 17,311.28 7,801.02 9,712.57 56.11

สนเชอเพอรายยอย 30,424.79 29,670.67 27,159.56 754.12 2.54

รวมเงนใหสนเชอสทธหกรายไดรอตดบญช 58,381.63 47,214.82 35,764.20 11,166.81 23.65

บวก : ดอกเบยคางรบ 129.20 61.61 58.39 67.59 109.71

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธหกรายไดรอตดบญช

58,510.83 47,276.43 35,822.59 11,234.40 23.76

ตารางแสดงเงนใหสนเชอจ�าแนกตามภาคธรกจ (รวมสหกรณออมทรพย) (หนวย : ลานบาท)

54


เงนลงทนสทธ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มเงนลงทนในหลกทรพยสทธแสดงดวยมลคาตามบญช จ�านวน 19,860.14 ลานบาท เพมขนจ�านวน 5,730.49 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 14,129.65 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 40.56 โดยสวนใหญเปนการลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ

เงนใหสนเชอจ�าแนกตามประเภทเงนใหสนเชอ








สนเชอเพอทอยอาศย 29,024.69 28,678.62 26,319.13 346.07 1.21

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 5,405.77 4,324.22 4,087.65 1,081.55 25.01

การสาธารณปโภคและบรการ 9,633.19 4,551.81 1,974.22 5,081.38 111.63

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 6,257.24 3,161.50 1,941.33 3,095.74 97.92

การเกษตรและเหมองแร 99.91 12.23 4.39 87.68 716.93

สหกรณออมทรพย 3,434.31 4,717.01 160.00 (1,282.70) (27.19)

อนๆ 4,526.52 1,769.43 1,277.48 2,757.09 155.82

รวมเงนใหสนเชอสทธหกรายไดรอตดบญช 58,381.63 47,214.82 35,764.20 11,166.81 23.65

เงนลงทนสทธ








เงนลงทนชวคราว

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 3,253.32 77.28 271.61 3,176.04 4,109.78

ตราสารหนภาคเอกชน - - 140.61 - -

เงนลงทนชวคราว - สทธ 3,253.32 77.28 412.22 3,176.04 4,109.78

เงนลงทนระยะยาว

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 13,921.37 14,007.58 9,856.29 86.21 0.62

ตราสารหนภาคเอกชน 2,680.65 40.00 40.00 2,640.65 6,601.63

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ

4.80 4.80 4.80 - -

เงนลงทนระยะยาว - สทธ 16,606.82 14,052.38 9,901.09 2,554.44 18.18

เงนลงทนสทธ 19,860.14 14,129.65 10,313.31 5,730.49 40.56

ตารางแสดงรายละเอยดของเงนใหสนเชอจ�าแนกตามประเภทเงนใหสนเชอ (รวมสหกรณออมทรพย)

ตารางแสดงเงนลงทนตามระยะเวลาและประเภทการลงทนแสดงดวยมลคาตามบญช



55


คำเผอหนสงสยจะสญและคำเผอกำรปรบมลคำจำกกำรปรบโครงสรำงหน

บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญจ�านวน 585.46 ลานบาท ในป 2554 เพมขนจ�านวน 170.93 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 414.53 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 41.23

บรษทยอยตงคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนจ�านวน 68.01 ลานบาท เพมขนจ�านวน 14.52 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 53.49 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 27.15

สนเชอดอยคณภำพ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มสนเชอดอยคณภาพ (Gross) จ�านวน 976 ลานบาท เพมขนจ�านวน 286.98 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 689.02 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 41.65 อตราสวนสนเชอดอยคณภาพตอสนเชอรวม คดเปนรอยละ 1.63

สนเชอดอยคณภาพ (Net) จ�านวน 649.37 ลานบาท คดเปนรอยละ 1.09 ของสนเชอรวมหลงหกส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญของ สนเชอดอยคณภาพ

หนสนรวมณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มหนสนรวม จ�านวน 67,933.25 ลานบาท เพมขนจ�านวน 11,848.72 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 56,084.53 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 21.13 โดยหนสนสวนใหญเปนเงนรบฝากและเงนกยม ซงคดเปนรอยละ 32.76 และ 52.79 ของหนสนรวมทงหมดตามล�าดบ

สวนของผถอหนบรษทไดจดทะเบยนจดตงขนเมอวนท 22 เมษายน 2552 ตามแผนการปรบโครงสรางการถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สวนของ ผถอหนของบรษทและบรษทยอยมจ�านวน 13,312.21 ลานบาท เพมขนจ�านวน 7,085.68 ลานบาท เมอเทยบกบสนป 2553 ทมจ�านวน 6,226.53 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 113.80 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของทนทออกและช�าระแลวซงประกอบดวย (1) การ เพมทนเมอเดอนกมภาพนธ 2554 จ�านวน 4,412.45 ลานบาท (2) การเสนอขายหนสามญเพมทนใหแกประชาชนเปนครงแรก เมอเดอนพฤษภาคม 2554 จ�านวน 2,020.34 ลานบาท (3) การใชสทธซอหนสามญตามใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ เมอเดอนธนวาคม 2554 จ�านวน 100.97 ลานบาท นอกจากนสวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนเพมขนจ�านวน 180.67 ลานบาท

หนสนจ�าแนกตามประเภทหนสน








เงนรบฝาก-สทธ 22,254.49 27,082.43 31,721.73 (4,827.94) 17.83

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,827.90 10,032.32 4,261.94 (1,204.42) 100.12

หนสนจายคนเมอทวงถาม 182.59 123.28 164.88 59.31 48.11

เงนกยม 35,864.78 18,394.01 10,216.42 17,470.77 94.98

อนๆ 803.49 452.49 233.24 351.00 77.57

รวมหนสน 67,933.25 56,084.53 46,598.21 11,848.72 21.13

ตารางแสดงหนสนจ�าแนกตามประเภทหนสน (หนวย : ลานบาท)

56


ความเพยงพอของเงนกองทนและการด�ารงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) มอตราสวนเงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 24.81 สงกวาเกณฑขนต�าของธนาคารแหงประเทศไทยซงก�าหนดไวทรอยละ 8.50 และเพมขนจาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ซงมอตราสวนเงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยงทรอยละ 17.64

อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงของธนาคาร เทากบรอยละ 24.41 สงกวาเกณฑขนต�าของธนาคารแหงประเทศไทยซงก�าหนดไวทรอยละ 4.25 และเพมขนจาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ซงมอตราสวนเงนกองทนขนท 1 ตอสนทรพยเสยงทรอยละ 16.85

ภาระผกพนนอกงบดลณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทและบรษทยอยมภาระผกพนนอกงบดล 3,912.39 ลานบาท เพมขน 1,556.90 ลานบาท เมอเทยบกบป 2553 ทมจ�านวน 2,355.49 ลานบาท หรอคดเปนเพมขนรอยละ 66.10 สาเหตหลกมาจากการเพมขนของวงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดเบกใชเพมสงขน จาก 1,392.21 ลานบาท ในป 2553 เปน 2,431.78 ลานบาท ในป 2554 หรอคดเปนเพมขนรอยละ 74.67

ภาระผกพนนอกงบดล








การรบอาวลตวเงน 277.44 - 3.02 277.44 100.00

การค�าประกนอน 1,203.17 963.28 745.03 239.89 24.90

วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดเบกใช 2,431.78 1,392.21 720.93 1,039.57 74.67

รวมภาระผกพนนอกงบดล 3,912.39 2,355.49 1,468.98 1,556.90 66.10

ตารางแสดงภาระผกพนนอกงบดล

ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง


อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552 (ปรบปรงใหม)

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

เงนกองทนชนท 1

ธนาคาร 12,111.53 24.41 5,618.98 16.85 2,689.28 11.30

อตราขนต�าตามกฎหมาย 4.25 4.25 4.25

สวนตาง 20.16 12.60 7.05

เงนกองทนทงหมด

ธนาคาร 12,310.29 24.81 5,880.20 17.64 2,826.64 11.88

อตราขนต�าตามกฎหมาย 8.50 8.50 8.50

สวนตาง 16.31 9.14 3.38

57


การก�ากบดแลกจการ

GOOD CORPORATEGOVERNANCELH FINANCIAL GROUP PCL.

58


คณะกรรมการบรษท ไดใหความส�าคญกบการก�ากบดแลกจการทด เพอเพมความสามารถในการแขงขนและความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและผทเกยวของทกฝาย ซงเปนปจจยพนฐานทส�าคญในการด�าเนนงานของบรษทใหมประสทธภาพ โปรงใส และนาเชอถอ รวมทงสนบสนนใหมการบรหารจดการดวยความซอสตยสจรต ซงน�าไปสการเพมขดความสามารถในการแขงขน การเพมมลคาในกจการ ความมนคงและการเจรญเตบโตอยาง มเสถยรภาพและยงยน รวมทงใหความส�าคญตอระบบการควบคมภายใน และการตรวจสอบภายใน การปฏบตตอผถอหนและผมสวนไดเสยอยางเทาเทยมกนและเปนธรรม มจรยธรรมในการด�าเนนธรกจ ดแลมใหเกดปญหาความขดแยงทาง ผลประโยชน และเปดเผยขอมลอยางเพยงพอรวมทงค�านงถงความเสยงและวธบรหารความเสยงทเหมาะสม ดงนนในการบรหารกจการและการด�าเนนงานใหเหมาะสมมประสทธภาพและประสทธผลทด การก�ากบดแลกจการทด (Good Corporate Governance) จงเปนเรองทบรษทใหความส�าคญอยางมากวาเปนสงทจ�าเปนตอการด�ารงอยของบรษท โดยนโยบายการก�ากบดแลกจการ บรษทไดยดหลก 4 ประการเพอสรางความเชอมนแกผทเกยวของทกฝายและเปนรากฐานของการเตบโตทยงยนของธรกจ ไดแก

คณะกรรมการบรษท มภารกจและความรบผดชอบตามทระบไวในกฎหมายและมตทประชมผถอหน โดยคณะกรรมการบรษทเชอมนวากระบวนการก�ากบดแลกจการทดจะเปนหวใจทน�าไป สความส�าเรจและบรรลเปาหมายสงสดของบรษท อนไดแก การเพมมลคาใหแกผถอหน ขณะเดยวกนจะชวยท�าใหมนใจวาธรกจและกจการของบรษทสามารถแขงขนไดดภายใตการ ด�าเนนงานอยางมจรรยาบรรณและเปนไปตามกฎหมาย

คณะกรรมการบรษท ไดก�าหนดนโยบายการก�ากบดแลกจการขนเปนลายลกษณอกษรและถอปฏบตโดยเครงครด เพอเปนแนวทางใหแกคณะกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงานในการปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบและขอบงคบทเกยวของ การก�ากบดแลกจการทบรษทยดถอเปนหลกในการด�าเนนธรกจมาอยางตอเนอง แบงออกเปน 5 หมวด ดงน

หมวดท 1 สทธของผถอหน

• บรษทตระหนกถงสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน โดยผถอหนทกรายมสทธในการไดรบขอมลอยางเพยงพอและทนเวลา มสทธในการออกเสยง รวมทงมสทธทจะไดรบการดแลอยางเปนธรรม เชน ความสะดวกในการเขาประชมของผถอหน

• คณะกรรมการบรษทไดใหความส�าคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลมไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน ไดแก พนกงานและผบรหารของบรษท หรอผมสวนไดเสยภายนอกบรษท ไดแก คแขง ภาครฐและหนวยงานอนๆ โดยบรษทม นโยบายในการปฏบตงานทมความโปรงใส และมการก�ากบดแลกจการทด รวมถงการสนบสนนใหเกดการรวมมอระหวางบรษทกบผมสวนไดเสยในการสรางสรรคประโยชนระหวางกนและดแลใหมนใจวาผมสวนไดเสยไดรบการคมครองและปฏบตดวยด

• คณะกรรมการบรษท ไดก�าหนดใหมการประชมใหญสามญผถอหนปละครง ภายในเวลาไมเกน 4 เดอน นบแตวนสนสดรอบปบญช หรออาจะเรยกประชมวสามญผถอหนเมอมเรองทตองน�าเสนอใหผถอหนพจารณา

• ในการประชมผถอหนบรษทไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผ ถอหน

ความโปรงใส

ความซอสตย

ความรบผดชอบตอผลการปฏบตงานตามหนาท

ความสามารถในการแขงขน

(Transparency)

(Integrity)

(Accountability)

(Competitiveness)

การก�ากบดแลกจการ

GOOD CORPORATEGOVERNANCELH FINANCIAL GROUP PCL.

59


ทกรายทราบลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 7 วนอยางเทาเทยมกน และหากเปนการประชมทมวาระทมความส�าคญบรษทไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบการ ประชมใหผถอหนทกรายทราบลวงหนากอนวนประชมไม นอยกวา 14 วน ทงนเพอเปดโอกาสใหผถอหนมเวลาศกษา ขอมลอยางละเอยด และบรษทไดเพมทางเลอกใหกบ ผ ถอห นโดยใหกรรมการอสระเปนผ รบมอบอ�านาจจาก ผ ถอห น ในกรณทผ ถอห นไมสามารถเขารวมประชมได นอกจากนผ ถอหนสามารถใชสทธในการลงคะแนนเสยงในการประชมผถอหนในวาระตางๆ ได เชน การเลอกตงกรรมการ การแตงตงผสอบบญช เปนตน

• การเขารวมประชม บรษทจดใหมเจาหนาทตรวจสอบเอกสารของผถอหนหรอผรบมอบฉนทะทมสทธเขารวมประชมตามรายละเอยดเกยวกบเอกสารหรอหลกฐานแสดงความเปน ผถอหน หรอผรบมอบฉนทะทไดแจงไวในหนงสอเชญประชมเพอรกษาสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน ผถอหนสามารถลงทะเบยนเขาประชมกอนการประชมอยางเพยงพอ และเพออ�านวยความสะดวกใหแกผถอหน บรษทไดน�าระบบคอมพวเตอรมาใชในการลงทะเบยน พรอมทงจดพมพบตร ลงคะแนนในแตละวาระใหแกผถอหนเพอใหการลงทะเบยนเปนไปดวยความรวดเรว และถกตอง ส�าหรบผถอหนทไมสามารถมารวมประชมไดดวยตนเอง และมความประสงคจะมอบฉนทะใหบคคลอนเขาประชมแทน บรษทไดเสนอชอกรรมการอสระมากกวา 1 คน พรอมประวตใหผถอหน พจารณามอบฉนทะ บรษทไดแนบหนงสอมอบฉนทะท ผถอหนสามารถก�าหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได ซง ผถอหนสามารถดาวนโหลดหนงสอมอบฉนทะไดจากเวบไซตของบรษท

• กอนเรมการประชมผถอหน เพอพจารณาระเบยบวาระตางๆ จะมการแจงจ�านวนหรอสดสวนผถอหนหรอผรบมอบฉนทะทเขารวมประชม รวมถงการชแจงกตกาและสทธในการ ลงคะแนนเสยงทตองการในแตละวาระ และวธออกเสยง ลงคะแนนในแตละวาระ

• การด�าเนนการประชม ทประชมผ ถอห นจะพจารณาระเบยบวาระตามล�าดบทก�าหนดไวในหนงสอเชญประชม เวนแตทประชมจะมมตใหเปลยนล�าดบระเบยบวาระดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสองในสามของจ�านวนผถอหนทมาประชมหรอผถอหนซงมหนนบรวมกนไดไมนอยกวาหนงในสามของจ�านวนหนทจ�าหนายไดทงหมดขอใหทประชมพจารณา เรองอนนอกจากทก�าหนดไวในหนงสอเชญประชมกได

• บรษทจดใหมการอ�านวยความสะดวกในกระบวนการจดประชมผถอหนและจดสรรเวลาส�าหรบการประชมอยางเหมาะสม โดยประธานในทประชมจะเปดโอกาสใหผถอหนมโอกาสแสดงความเหนและตงค�าถามโดยเทาเทยมกน บรษทจะด�าเนนการอยางดทสดเพอใหกรรมการทกคน ผบรหารระดบสงของบรษทและบรษทยอย รวมทงผสอบบญชเขารวมประชมผถอหน เพอชแจงขอซกถามและไดมการจดบนทกรายงานการประชมอยางถกตอง ครบถวน เพอใหผถอหนสามารถตรวจสอบไดในภายหลง

หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

• คณะกรรมการบรษท ตระหนกถงสทธและความเทาเทยมกนของผถอหนทกราย และปฏบตตอผถอหนทกกลมไมวาจะเปนผถอหนรายใหญ รายยอย บคคลธรรมดา หรอสถาบน ผถอหนไทย หรอผถอหนตางชาต ดวยความเปนธรรม เสมอภาคเทาเทยมกน ผถอหนจะไดรบขอมลทส�าคญของบรษทอยางถกตองครบถวนในเวลาเดยวกนอยางเปนธรรม เพอปกปองสทธขนพนฐานของผถอหน

• ผถอหนทเปนผบรหาร จะไมเพมวาระการประชมผถอหนทไมไดแจงเปนการลวงหนาโดยไมจ�าเปน โดยเฉพาะในวาระส�าคญทผถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนการตดสนใจ

• คณะกรรมการบรษท ไดตระหนกถงความส�าคญของการเกบรกษาและปองกนการใชขอมลภายในเปนอยางยง

• บรษทไดก�าหนดแนวทางการปฏบตงานของพนกงานใหปฎบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ยตธรรม ปฎบตตามกฎหมาย กฎระเบยบตาง ๆ และไมใหความส�าคญตอผลประโยชน สวนตนเหนอความรบผดชอบทมตอบรษท ซงรวมถงการทพนกงานไมน�าขอมลภายในไปใชเพอประโยชนสวนตน

• บรษทก�าหนดใหกรรมการ ผบรหารสงสด หรอผด�ารงต�าแหนงระดบบรหาร 4 รายแรก นบตอจากผบรหารสงสดลงมา ผซงด�ารงต�าแหนงระดบบรหารรายท 4 ทกราย รวมถงผด�ารงต�าแหนงสงกวาหรอเทยบเทาผจดการฝายบญชและการเงน รวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ จะตองรายงานการถอครองหลกทรพยของบรษทตอส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ภายใน 30 วนนบจากวนทด�ารงต�าแหนง และรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยภายใน 3 วนท�าการนบจากวนทมการเปลยนแปลง นอกจากน กรรมการและผบรหารจะตองน�าสงรายงานการ

60


มสวนไดเสยของตนหรอบคคลทเกยวโยงกนกบผบรหารบรษทหรอบรษทยอยใหเปนไปตามระเบยบ และเงอนไข ตาง ๆ ของบรษทเพอใหสอดคลองกบกฎเกณฑของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

• การอ�านวยความสะดวก และก�าหนดวธการใหแกผถอหนสวนนอยในการเสนอเพมวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการลวงหนากอนวนประชมผถอหนนน ขณะนบรษทยงมไดด�าเนนการ

หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดเสย

บรษทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน ซงเปนสถาบนการเงนทไดรบความไววางใจใหเปนแหลงระดมเงนทนของประเทศ บรษทจงมหนาทปกปองผลประโยชนของประชาชนผฝากเงนและผลประโยชนของลกคาทมาใชบรการ บรษทจะตองรกษาไวซงชอเสยง เกยรตประวตและภาพพจนอนดในการเปนบรษททมคณภาพ ยดมนความโปรงใส ความซอสตยและความรบผดชอบอนเปนการสรางความเชอมนตอผลงทนในระบบสถาบนการเงน และปลกฝงจตส�านกในการปฏบตงานอยางมจรยธรรม รวมทงยดถอเปนแนวทางในการปฏบตหนาทตามภารกจของบรษทดวยความซอสตย สจรต และเทยงธรรม ทงการปฏบตตอบรษท ผมสวนไดเสยทกกลม สาธารณชนและสงคม

ในการประชมคณะกรรมการบรษท หรอการประชมผ ถอห น หากคณะกรรมการบรษท ผบรหาร หรอผถอหนทมสวนไดเสยในวาระใด จะตองเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยของตนและ ผทเกยวของใหทประชมทราบ และจะไมมสทธออกเสยงในวาระ ดงกลาวนน เพอใหทประชมสามารถพจารณาธรกรรมของบรษททอาจมความขดแยงทางผลประโยชนและสามารถตดสนใจเพอประโยชนของบรษทโดยรวม

บรษทไดก�าหนดจรรยาบรรณและจรยธรรมขนเปนลายลกษณอกษร เพอใชยดถอเปนแนวทางในการปฏบต ไวดงน

1. จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของบรษท บรษทมความมงมนทจะด�าเนนการภายใตหลกการทยดมน

ขององคกร ไดแก ความซอสตยสจรต มคณธรรม และมความรบผดชอบ ทงนกรรมการ ผบรหารและพนกงานทกคนจะมงมนทจะด�าเนนการและยดถอในหลกการตอไปน

จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของบรษท

จรยธรรมของกรรมการ

จรยธรรมของพนกงาน

61


บรษทมงใหลกคาไดรบประโยชนและความพงพอใจอยางสงสด โดยเอาใจใสปกปองผลประโยชนของลกคา น�าเสนอผลตภณฑและบรการทดอยางมคณภาพ ใหบรการดวยความเปนธรรม รวมถงดแลรกษาขอมลตาง ๆ ของลกคาไวเปนความลบ

บรษทมงใหมการด�าเนนธรกจอยางมประสทธภาพ โปรงใส สรางผลตอบแทนทเหมาะสมแกผถอหน โดยด�าเนนการใหมผลประกอบการทดอยางตอเนอง พรอมทงมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายใน รวมทงระบบการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ

บรษทถอวาพนกงานของบรษททกคนเปนสมบตทมคา บรษทมงพฒนาพนกงานอยางตอเนองและสงเสรมพนกงานใหมโอกาสในความกาวหนาและความมนคง ใหผลตอบแทนทเหมาะสมตามความรความสามารถและผลการปฏบตงาน

บรษทปฏบตตอพนธมตรและคแขงทางการคาอยางเปนธรรมและรกษาความลบภายใตหลกเกณฑและกฎหมายทเกยวของ รวมทงไมแสวงหาขอมลของพนธมตรและคแขงทางการคาอยางไมสจรตและไมเปนธรรม

บรษทยดมนในความซอสตยตอการปฏบตตามเงอนไขทใหไวตอเจาหนและ คคาทกประเภทโดยอยภายใตเงอนไข รวมทงหลกเกณฑและทกฎหมายก�าหนด

บรษทยดมนในการด�าเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและ สงแวดลอม ระมดระวงในการพจารณาด�าเนนการใด ๆ ในเรองทกระทบตอความรสกของสาธารณชน และสงเสรมพนกงานใหมจตส�านกและความ รบผดชอบตอสงแวดลอม

บรษทยดมนในการด�าเนนธรกจโดยค�านงถงประโยชนสงสดของลกคาและของบรษท โดยบรษทจะควบคมดแลและใหความส�าคญเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน หรอรายการทเกยวโยงกนหรอรายการระหวางกนทไมเหมาะสม ซงรายการทเกยวโยงกนไดก�าหนดราคาและเงอนไขเสมอนท�ารายการกบบคคลภายนอก

บรษทม งเปดเผยขอมลขาวสารของบรษทตอผ ถอห น นกลงทน และสาธารณชนทวไปอยางถกตองครบถวน ทวถง และทนเวลา รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตางๆ ทเกยวของ

บรษทยดมนในการปฏบตตามหลกการก�ากบดแลกจการทด รวมทงบรษทจะใหความรวมมอตอองคกรทก�ากบดแลบรษท โดยบรษทจะรายงานขอมลตอองคกรทก�ากบดแลอยางถกตอง ครบถวนและทนเวลา

1. ลกคา

2. ผถอหน

3. พนกงาน

4. พนธมตรและคแขงทางการคา

5. เจาหนและคคา

6. สงคมและสงแวดลอม

7. ความขดแยงทางผลประโยชน

8. การเปดเผยขอมลขาวสาร

9. การก�ากบดแลกจการ

62


2. จรยธรรมของกรรมการ เนองจากคณะกรรมการบรษทเปนผ ทมบทบาทส�าคญ

ในฐานะผน�าทจะน�าพาองคกรไปสความส�าเรจ โดยเปน ผก�าหนดนโยบาย และชน�าพฤตกรรมของบคลากรในบรษทไปในทศทางทถกตอง ดงนน คณะกรรมการบรษทจงยดหลกการและวธปฏบตดงตอไปน ในการปฏบตหนาทกรรมการทดภายใตกรอบคณธรรมและจรยธรรมเพอเปนแบบอยางทดส�าหรบผบรหาร และพนกงานทกระดบของบรษท

2.1 หนาทจดการกจการ

• ก�ากบดแลการด�าเนนกจการของบรษท ใหเปนไปโดยไมเสยงตอความมนคงของบรษทจนเกนควร

• ปฏบตหนาทด วยความซอสตยสจรต โปร งใส มคณธรรมและยตธรรม เพอใหมนใจไดว าในการตดสนใจและกระท�าการใด ๆ มการค�านงถง ผลประโยชนสงสดของบรษทและจะไมเลอกปฏบตหรอละเวนปฏบตกบบคคลใดบคคลหนงเปนการเฉพาะโดยยดหลกความเสมอภาค

• ปฏบตหนาทอยางมออาชพดวยความรความช�านาญ ความมงมนและดวยความระมดระวง รวมถงมการประยกตใชความรและทกษะในการจดการบรษทอยางเตมความรความสามารถ

• ไมหาประโยชนสวนตนและผทเกยวของ โดยน�าสารสนเทศภายในทยงไมเปดเผยหรอทเปนความลบไปใชหรอน�าไปเปดเผยกบบคคลภายนอกหรอกระท�าการอนกอใหเกดความขดแยงทาง ผลประโยชนทงโดยเจตนา และไมเจตนาตอบคคลทสาม และไมใชขอมลทไดรบจากต�าแหนงหนาทการงานเพอผลประโยชนสวนตน และจะไมใชขอมลนนเพอประโยชนของผอน

• ก�ากบดแลการด�าเนนงานของบรษทใหเปนไปตามกฎหมายทเกยวของ กฎระเบยบ และแนวนโยบายของทางการ รวมทงก�ากบดแลมใหมการปดบงขอมลทเปนขอเทจจรง และจดใหมการรายงานสารสนเทศทถกตอง ครบถวน ทนเวลา และสม�าเสมอ

• ด�าเนนการตามกฎหมายและขอบงคบตาง ๆ ทเกยวของกบการด�าเนนธรกจ

2.2 ความสมพนธกบผถอหน ลกคา เจาหน คคา และพนกงาน

• กรรมการมความรบผดชอบตอผถอหน เชน ในเรองเกยวกบการเปดเผยสารสนเทศ วธการปฏบตทาง

บญช การใชสารสนเทศภายใน และความขดแยงทางผลประโยชน

• ปกปองผลประโยชนของลกคา เอาใจใสและรบผดชอบสงสดตอลกคา

• ประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาของการแขงขนทด ไมท�าลายชอเสยงของคแขงทางการคา รวมทงไมแสวงหาขอมลของคแขงทางการคาอยางไมสจรตและไมเปนธรรม

• ดแลใหมความเทาเทยมกนในโอกาสของการจางงานและหลกการอน ๆ ทเกยวของกบพนกงานและท�าใหมนใจไดวาพนกงานมความรความช�านาญทจ�าเปนส�าหรบการด�าเนนงานในธรกจ

2.3 ความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

• ด�าเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและ สงแวดลอม

• ระมดระวงและเอาใจใสในการด�าเนนการใดๆ ทจะมผลกระทบตอสาธารณชน

• สงเสรมใหมจตส�านกและความรบผดชอบตอ สงแวดลอม

3. จรยธรรมของพนกงาน แบงออกเปน 4 หมวด ดงตอไปน

หมวดท 1 ความซอสตย สจรต และหลกคณธรรม (Integrity) ความซอสตยสจรตเปนคณสมบตพนฐานทส�าคญของ

พนกงานและผบรหารทกระดบของบรษท พนกงานและ ผบรหารทกระดบมโอกาสใหคณใหโทษกบลกคา มโอกาสสรางความเสยหายแกลกคา เพอนรวมงาน ผถอหน ตลอดจนสงคมโดยสวนรวม ดงนนเพอใหลกคา ผถอหน และผก�ากบดแลใหความไววางใจและเชอถอ เจาหนาทและผบรหารทกคนตองมความซอสตยสจรต จตใจมนคงและมคณธรรม ปฏบตหนาทโดยยตธรรม ไมเหนแกอามสสนจาง ไมเหนแกประโยชนสวนตน ตองยดถอความสบายใจและประโยชนของลกคา ตลอดจนประโยชนของสวนรวมเปนทตง

หมวดท 2 การรกษาความลบภายในบรษท (Confidentiality) ในกจการของบรษท การเกบความลบ หมายถง การรกษา

ขอมลส�าคญทกชนดของบรษท ขอมลส�าคญเหลานรวมถง

• ขอมลทางการเงน • ขอมลเกยวกบทรพยสนของบรษท• ขอมลเกยวกบการบรหารระบบภายในของบรษท ซงรวม

ถงสถตตวเลขและรายงานตาง ๆ• ขอมลพนกงานของบรษททงอดตและปจจบน

63


• ขอมลเกยวกบคคาของบรษท• ขอมลเกยวกบการตดตอธรกจกบทางรฐบาลหรอตวแทน

การรกษาความลบภายในบรษท เปนสงจ�าเปนอยางยงส�าหรบธรกจการเงน ซงประกอบดวยบรษททท�าธรกจตอเนองกน บางครงลกษณะของงานท�าใหรความลบของลกคา ซงถาหากน�ามาเปดเผยอาจจะเปนผลเสยตอลกคาหรอผอน ดงนนจงมแนวทางในการปฏบต เพอปองกนไมใหเกดการเสอมเสย ชอเสยง หรอความเสยหายตอบรษททพนกงานสงกดอย หรอตอลกคาและสาธารณชน

หมวดท 3 จรรยาบรรณวชาชพ (Professionalism) เพอเปนการสรางสามญส�านกของผบรหาร และพนกงาน

เจาหนาททกระดบของบรษทใหประพฤตอย ในกรอบวธปฏบตทเหมาะสมโดยค�านงถงหลกคณธรรม จรยธรรมและความยตธรรมอนจะสงผลใหเกดภาพพจนทดตอธรกจบรษทโดยรวม

หมวดท 4 การปฏบตตอสงคม (Service to Community) การด�าเนนธรกจบรษทมไดจ�ากดอยเพยงในแวดวงของเพอน

รวมอาชพอตสาหกรรมบรษทและลกคาเทานน ในฐานะทเปนบคคลและนตบคคลในสงคมของประเทศ พงมจตส�านกและความตระหนกของการอ�านวยประโยชนตอสงคม ทงทางดานการด�าเนนธรกจหรอสวนตว

หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

คณะกรรมการบรษท มนโยบายการด�าเนนงานดวยความโปรงใส สามารถตรวจสอบได และเปดเผยขอมล ทงขอมลทางการเงนและขอมลทมใชขอมลทางการเงนของบรษท ตอผ ถอห น ผ ลงทน และสาธารณชนทวไป รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตาง ๆ ทเกยวของ โดยผานชองทางทสามารถเขาถงขอมลไดโดยงาย มความเทาเทยมกนและ นาเชอถอ

• บรษทมนโยบายการเปดเผยขอมลขาวสารของบรษทตอผถอหน ผลงทน และสาธารณชนทวไปดวยความโปรงใส ถกตอง ครบถวน เพยงพอและทนเวลา และสามารถตรวจสอบได รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตาง ๆ ทเกยวของ

• บรษทแจงรายละเอยดการประชมและเอกสารการประชม

ผ ถอห น โดยจดท�าเอกสารการประชมทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ และเปดเผยใหนกลงทนทราบเปนการทวไป

ลวงหนากอนการประชม โดยแจงการเปดเผยใหทราบผานชองทางการเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเปดเผยขอมลผานเวบไซตของบรษทเพอเปดโอกาสใหผถอหนไดมเวลาศกษาขอมลประกอบการประชมลวงหนาอยางเพยงพอ ทงน รายละเอยดทปรากฏบนเวบไซต และในเอกสารทจดสงใหผ ถอห นเปนขอมลเดยวกน นอกจากน บรษทไดลงประกาศบอกกลาวการนดประชมผถอหนทางหนงสอพมพเปนเวลา 3 วนตดตอกน ลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 3 วน โดยรายละเอยดวาระการประชมระบชดเจนวาเปนเรองทจะเสนอเพอทราบ เพออนมต หรอเพอพจารณาแลวแตกรณ รวมทงความเหนของคณะกรรมการในเรองดงกลาว

• บรษทแจงมตทประชมผถอหนผานชองทางการเปดเผยขอมลของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทนทภายในวนประชม หรอชวงเวลากอนเปดการซอขายหลกทรพยรอบเชา อยางนอย 1 ชวโมงของวนท�าการถดไปเพอใหนกลงทนทราบโดยทวกน และจดท�ารายงานการประชมทมสาระส�าคญครบถวน ซงบรษทจะเผยแพรรายงาน ดงกลาวในเวบไซตของบรษท และน�าสงตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ภายใน 14 วนนบจากวนประชมผถอหน และจดเกบรายงานการประชมไว ณ ส�านกงานของบรษท

• คณะกรรมการบรษท ไดแตงตงคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน เพอท�าหนาทในการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน กรรมการผจดการและกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบาทหนาทความรบผดชอบ ทงนในการก�าหนดคาตอบแทนกรรมการจะตองไดรบการอนมตจากทประชมผ ถอห น และเปดเผยไวในรายงานประจ�าป

• บรษทได ให ความส�าคญตอการเป ดเผยสารเทศของบรษท เชน งบการเงน แบบแสดงรายการขอมลประจ�าป รายงานประจ�าป รายงานการเปดเผยขอมลการด�ารงเงนกองทน (Pi l lar I I I ) ของกล มธรกจทางการเงน และสารสนเทศอน ๆ ด วยความมนใจวาไดเป ดเผยสารสนเทศทส�าคญครบถวน และถกตอง โปรงใส ทวถง และทนเวลา รวมทงผถอหนและผมสวนเกยวของกล ม ตาง ๆ ไดรบขอมลขาวสารของบรษทอยางเทาเทยมกน และไมน�าสารสนเทศภายในของบรษททยงไมไดเปดเผย หรอทเปนความลบไปใช หรอน�าไปเปดเผยตอบคคลภายนอก ทงน เพอใหเกดความเสมอภาคในการรบร ขาวสารของบรษทอยางเทาเทยมกน

64


บรษทมชองทางในการเผยแพรขอมลและตดตอสอสารของบรษท ไดท

• คณะกรรมการบรษทใหความส�าคญในดานคณภาพงบการเงน และจดใหมการเปดเผยขอมลทส�าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงนและค�าอธบายและการวเคราะห เพอประโยชนของผถอหนและบคคลทวไปในการใชงบการเงน

• คณะกรรมการบรษท ไดจดใหมการรายงานความรบผดชอบ

ของคณะกรรมการตองบการเงนของบรษทและสารสนเทศทางการเงน โดยแสดงควบคกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจ�าป งบการเงนของบรษทไดจดท�าตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสม และถอปฏบตอยางสม�าเสมอ ในการน คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการอสระและกรรมการทไมเปนผ บรหารเปนผ ดแลเกยวกบคณภาพของรายงานงบการเงนโดยตรงดวย

• บรษทจดใหมการเปดเผยรายชอ และอ�านาจหนาทของคณะ

กรรมการบรษท และคณะกรรมการชดอน ๆ จ�านวนครงของการประชม จ�านวนครงทกรรมการแตละคนเขารวมประชมในปทผานมา คาตอบแทนกรรมการ รวมถงขอมลกรรมการ ผบรหาร และขอมลขององคกร ในรายงานประจ�าปและบนเวบไซตของบรษท

• บรษทมอบหมายใหเลขานการบรษท (Company Secretary)

ท�าหนาทเผยแพรขอมลขององคกร ทงขอมลทางการเงนและขอมลทวไปใหแกผถอหน นกลงทน นกวเคราะหหลกทรพย และหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ ผานชองทางตาง ๆ ไดแก รายงานตอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และเวบไซตของบรษทในหวขอ “นกลงทนสมพนธ” เพอใหผสนใจสามารถศกษาขอมลไดโดยสะดวก นอกจากน ยงมการจดกจกรรมเพอเผยแพรและชแจงขอมล รวมถงเปดโอกาสใหผเขารวม

กจกรรมซกถามขอมลอยางโปรงใส โดยมผบรหารระดบสงเขารวมการชแจงดวย

ส�าหรบกจกรรมในป 2554 ผบรหารระดบสงของบรษทไดเขารวมกจกรรมเกยวกบงานนกลงทนสมพนธ ดงน

• การเขารวมกจกรรม “บรษทจดทะเบยนพบผลงทน” (SET Opportunity Day) ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยจ�านวน 1 ครง มนกวเคราะหและนกลงทนเขารวมประมาณ 40-50 คน

• การจดแถลงขาวตอสอมวลชน (Press Conference) จ�านวน 2 ครง มสอมวลชนเขารวมประมาณ 30-40 สอตอครง

หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

1. โครงสรางคณะกรรมการบรษท

• คณะกรรมการบรษท มจ�านวน 9 ทาน โดยบรษทไดก�าหนดโครงสรางของคณะกรรมการบรษทไวใหมจ�านวนทเหมาะสมและพอเพยง ประกอบดวยกรรมการทเปน ผบรหารจ�านวน 2 ทาน กรรมการทไมเปนผบรหารจ�านวน 4 ทาน และกรรมการทเปนอสระจ�านวน 3 ทาน โดยเปนไปตามสดสวนอยางยตธรรมและเหมาะสม และเพอความเปนอสระของประธานกรรมการและเปนการแบงแยกอ�านาจหนาทในการก�าหนดนโยบาย การก�ากบดแล และการบรหารงานประจ�าออกจากกน จงก�าหนดใหประธานกรรมการบรษท ประธานกรรมการบรหาร และประธานกรรมการตรวจสอบไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมการ ผจดการ โดยมการแบงแยกอ�านาจหนาทระหวางกน อยางชดเจนไมใหคนใดคนหนงมอ�านาจโดยไมจ�ากด ท�าใหเกดการถวงดลและสอบทานการบรหารงานได

• คณะกรรมการบรษท ประกอบดวย กรรมการอสระทไมไดเปนลกจางหรอพนกงานทไดรบเงนเดอนจากบรษท และมความเปนอสระจากกลมผถอหนรายใหญของบรษท รวมทงสามารถดแลผลประโยชนของผถอหนรายยอยได มจ�านวนอยางนอย 3 คน หรออยางนอย 1 ใน 3 ของจ�านวนกรรมการทงคณะ แลวแตจ�านวนใดจะสงกวา

• คณะกรรมการบรษทไดรบการคดเลอก โดยพจารณาจากความร ประสบการณ ทกษะ ความเชยวชาญทหลากหลาย ความซอสตย ความสามารถในการใหความเหน

ทอย เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน 5 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท 0-2359-0000 ตอ 2020, 2019, 2013

โทรสาร 0-2677-7223

อเมล [email protected]

เวบไซต www.lhfg.co.th

65


ทเปนอสระ และมความเขาใจในธรกจของกลมธรกจทางการเงน

• บรษทมการกระจายอ�านาจในการบรหารงานทมประสทธภาพและมความโปรงใสในการบรหารจดการ โดยคณะกรรมการบรษทไดจดใหมคณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงโดยคณะกรรมการบรษท ประกอบดวย คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน และอาจพจารณาเพมคณะกรรมการชดยอยชดอน ๆ ตามทเหนสมควร เพอชวยในการก�ากบดแลกจการของบรษท และปฏบตหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

• คณะกรรมการบรษท ยงมไดก�าหนดจ�านวนบรษททกรรมการแตละคนจะไปด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทอน อยางไรกด ธนาคารแหงประเทศไทยไดมหลกเกณฑการไปด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทอนของกรรมการบรษทเพอใหกรรมการแตละทานมเวลาเพยงพอในการบรหารงานของบรษท นอกจากน กรรมการและผบรหาร ไดหลกเลยงการรบต�าแหนงหรองานใดทอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

• คณะกรรมการบรษทไดแตงตง นายวเชยร อมรพนชย เปนเลขานการบรษท ตงแตวนท 15 พฤษภาคม 2552 เพอใหเปนไปตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ฉบบท 4) พ.ศ. 2551 และหลกการก�ากบดแลกจการทด และเพอใหการปฏบตหนาทเปนไปอยางมประสทธภาพยงขน

หนาทและความรบผดชอบของเลขานการบรษท1. จดท�าและเกบรกษาเอกสาร ดงตอไปน

1.1 ทะเบยนกรรมการ1.2 หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการ

ประชมคณะกรรมการ และรายงานประจ�าปของบรษท

1.3 หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน

2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร2.1 กรรมการและผบรหารมหนาท “รายงานการม

สวนไดเสย” (หมายถง กรรมการและผบรหารมหนาทรายงานการมสวนไดเสยของตนและผเกยวของใหบรษททราบ)

2.2 เลขานการบรษทจดสงส�าเนารายงานใหประธานกรรมการและประธานคณะกรรมการตรวจสอบทราบภายในเจดวนท�าการนบแตวนทไดรบรายงานนน

2.3 ตองจดใหมระบบการเกบรกษาเอกสารและหลกฐานทเกยวของใหถกตองและครบถวน และสามารถตรวจสอบไดภายในระยะเวลาไมนอยกวาหาปนบแตวนทมการจดท�าเอกสารหรอขอมลดงกลาว

3. ด�าเนนการอน ๆ ตามทคณะกรรมการก�ากบตลาดทนประกาศก�าหนด

2. คณะกรรมการชดยอย

• คณะกรรมการบรษท มการกระจายอ�านาจในการบรหารงานทมประสทธภาพและมความโปรงใสในการบรหารจดการ โดยคณะกรรมการบรษทไดจดใหมคณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษท ประกอบดวยคณะกรรมการชดยอย จ�านวน 3 ชด ไดแก คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน เพอชวยศกษารายละเอยดและกลนกรองงาน เพอเปนการแบงเบาภาระหนาทของคณะกรรมการบรษท และท�าใหบรษทมคณะกรรมการพจารณาในเรองตาง ๆ เฉพาะดาน และสอดคลองกบหลกการก�ากบดแลกจการทด

• ประธานกรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนกรรมการอสระ เพอความโปรงใสและเปนอสระในการปฏบตหนาท

3. การประชมคณะกรรมการ

• บรษทไดจดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทอยางสม�าเสมอ โดยก�าหนดการประชมคณะกรรมการไวเปนการลวงหนาเปนประจ�าทกเดอน ส�าหรบรอบระยะเวลา 1 ป และจะมการประชมพเศษเพมเตมตามความจ�าเปน โดยบรษทไดแจงก�าหนดการดงกลาวใหกรรมการทกทานทราบลวงหนา เพอใหสามารถจดเวลาและเขารวมประชมได ทงน จะมการก�าหนดวาระทชดเจนไว ลวงหนา และมวาระการประชมทส�าคญ เชน การพจารณา งบการเงนของบรษทในแตละไตรมาส การพจารณาตดตามผลการด�าเนนงานของบรษท ซงบรษทไดจดสง

66


หนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชม และเอกสารใหแกกรรมการลวงหนากอนวนประชมอยางนอย 7 วน เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาศกษาวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชม และปกตการประชมแตละครงจะใชเวลาประมาณ 1 - 2 ชวโมง ทงน บรษทจดใหมการจดบนทกการประชมเปนลายลกษณอกษร และจดเกบรายงานการประชมทผานการรบรองจากคณะกรรมการบรษทไวเพอใหสามารถตรวจสอบได

• ในการประชมคณะกรรมการบรษท ประธานคณะกรรมการบรษทไดจดสรรเวลาไวอยางเพยงพอทกรรมการจะอภปรายปญหาส�าคญกนอยางรอบคอบโดยทวกน และในการพจารณาบางวาระ กรรมการผจดการไดเชญผบรหารเขารวมประชมเพอใหสารสนเทศ รายละเอยดเพมเตมในฐานะทเกยวของกบเรองทน�าเสนอโดยตรง

4. การประเมนตนเองของคณะกรรมการ

• คณะกรรมการบรษทไดจดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการ และการดแลเกยวกบการก�ากบกจการทด โดยไดเรมท�าการประเมนในป 2552 ทงน เพอการพฒนาประสทธภาพในการปฏบตงาน ดงน- การประเมนการปฏบตตามหลกการก�ากบดแล

กจการทด- การประเมนตนเองของคณะกรรมการบรษท

5. คาตอบแทน คณะกรรมการบรษท ไดแตงตงคณะกรรมการสรรหาและ

ก�าหนดคาตอบแทนขน โดยมกรรมการอสระเปนประธาน เพอท�าหนาทในการก�าหนดนโยบาย วธการ และหลกเกณฑการก�าหนดคาตอบแทนใหแกกรรมการ และกรรมการ ผจดการ ทเปนธรรมและสมเหตสมผล โปรงใส เชอมโยงกบผลการด�าเนนงานของบรษทและผลการปฏบตงานของแตละทาน ใหอยในระดบเดยวกบอตสาหกรรม และสงเพยงพอทจะดแลรกษากรรมการทมคณสมบตทตองการ โดยการก�าหนดคาตอบแทนกรรมการดงกลาวไดรบการอนมตจากทประชมผถอหนของบรษท และไดเปดเผยจ�านวนคาตอบแทนไวในรายงานประจ�าป

6. การพฒนากรรมการและผบรหาร คณะกรรมการบรษท ไดสนบสนนใหกรรมการ และผบรหาร

ไดมการพฒนาความรโดยการใหไดรบการอบรม สมมนาจากสถาบนภายนอก และภายในบรษท เพอเปนการเพมพน

ความรดานตาง ๆ อยางสม�าเสมอ

7. การดแลเรองการใชขอมลภายใน คณะกรรมการบรษทไดก�าหนดหลกเกณฑในการรกษาความ

ลบภายในของบรษทไวในหลกการก�ากบดแลกจการ ทงน เพอความเทาเทยมกนในการรบรขอมล และเพอปองกนการใชขอมลภายในเพอประโยชนของกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ซงรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ และเพอเปนการก�ากบดแลกจการทด (Good Governance) บรษทไดมการก�าหนดนโยบายการดแลการใชขอมลภายในไวดงน

• หามมใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษท ซงรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะททราบขอมลทมสาระส�าคญและงบการเงนของบรษทซงยงมไดเปดเผยแกสาธารณชนทวไป ท�าการเผยแพรหรอเปดเผยแกบคคลอนทงภายในและภายนอกหนวยงาน รวมทงมใหมการลวงรขอมลระหวางสวนงานเพอปองกนการน�าขอมลภายในทมสาระส�าคญซงยงมไดเปดเผยแกสาธารณชนทวไป ไปเปดเผยกอนเวลาอนควร เวนแตสวนงานนนจ�าเปนตองรบทราบโดยหนาทและใหดแลขอมลดงกลาวเชนเดยวกบหนวยงานเจาของขอมล

ทงน ไมรวมถงการใหขอมลแกหนวยงานราชการทก�ากบดแล ซงไดแก ธนาคารแหงประเทศไทย ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

• หามมใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษท ซงรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ ททราบขอมลทส�าคญและงบการเงนของบรษท ท�าการซอขาย โอนหรอรบโอนหลกทรพยของบรษท ในชวง 7 วนกอนการเปดเผยงบการเงนใหแกสาธารณชนทราบ

67


กจกรรมเพอสงคม

CORPORATE SOCIALRESPONSIBILITYLH FINANCIAL GROUP PCL.

68


กจกรรมเพอสงคม

CORPORATE SOCIALRESPONSIBILITYLH FINANCIAL GROUP PCL.

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) หรอ LH Bank มเจตนารมณทจะด�าเนนธรกจควบคไปกบความรบผดชอบตอสงคม โดยยดมนในหลกจรยธรรมทางธรกจและการก�ากบดแลกจการทด การด�าเนนกจกรรมของธนาคารมงเนนการมสวนรวมของพนกงาน เพอปลกฝงจตส�านกการรบผดชอบตอสงคมแกพนกงานในองคกรทกระดบอยางตอเนอง

ทผานมาธนาคารไดใหการสนบสนนกจกรรมเพอสงคมตาม

วาระและโอกาสตาง ๆ โดยมงหวงใหเกดประโยชนสงสดตอ

สงคมและชมชน ธนาคารไดด�าเนนกจกรรมตาง ๆ ทสรางสรรค

และอ�านวยประโยชนในการชวยสนบสนนกจกรรมของหนวย

งานภาครฐและเอกชน รวมทง การบรจาคเพอการกศลแก

องคกรสาธารณกศลตางๆ อาท สภากาชาดไทย มลนธชย

พฒนา มลนธกองทนไทยฯลฯ อกทงยงไดใหความชวยเหลอ

แกผทไดรบความเดอดรอนจากภยพบตตาง ๆ อาท การมอบ

เงนชวยเหลอผประสบภยน�าทวม การบรจาคน�าดม เปนตน

ธนาคารได ด�า เนนกจกรรมเพอสงคม เพอส ง เสรมและ

สนบสนน แบงออกเปน 3 ดาน ไดแก ดานการศกษา ดาน

สงคมและสงแวดลอม ดานศลปวฒนธรรม เพอมงเนนการวาง

รากฐาน เพอการเจรญเตบโตอยางยงยน ดงน

1. ดานการศกษาธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ตระหนกถงความ

ส�าคญของการสงเสรมดานการศกษามาอยางตอเนอง อาท

การเชญชวนพนกงานในองคกร รวมกนบรจาคหนงสอผาน

“โครงการสงหนงสอ สอความร สหองสมด” เพอน�าไปมอบให

แกหองสมดเยาวชนทขาดแคลน และ กรมราชทณฑ ทวประเทศ

อกทงธนาคารยงไดรวมมอกบ คณะบรหารธรกจ มหาวทยาลย

เกษตรศาสตร ทเปดโอกาสใหนกศกษาทจบการศกษาระดบชน

ปรญญาตรเขารวม “โครงการ LH Bank Junior Banker” เพอ

ใหนกศกษาทสนใจ สมครเขารวมโครงการทเนนการใหความ

ร และความเขาใจการปฏบตงานของธนาคาร โครงการนถอ

เปนโครงการทธนาคารมงใหความส�าคญในเรองของการสราง

รากฐานทมนคงใหแกอนาคตของชาต อกทงเพอเปนการสราง

ตนกลาของพลงขบเคลอนเศรษฐกจประเทศในอนาคตตอไป

LH BANK รวมมอกบคณะบรหารธรกจ มหาวทยาลยเกษตรศาสตร จดโครงการ LH BANK JUNIOR BANKER

LH BANK โดยพนกงานธนาคาร รวมบรจาคหนงสอ โครงการสงหนงสอสอความร สหองสมด

LH BANK บรจาคเครองคอมพวเตอร ใหกบโรงเรยนบานแยงมตรภาพ จงหวดสรนทร

69


2. ดานสงคมและสงแวดลอมธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) สนบสนนโครงการทชวยสงเสรมดานสงคมและสงแวดลอมมา

อยางตอเนอง อกทงไดเชญชวนใหลกคา ประชาชน รวมถงพนกงานธนาคาร บรจาคเงนเพอน�าไปชวยเหลอ

ผประสบภยตางๆ อาท การบรจาคน�าดมเพอน�าไปชวยเหลอผประสบอทกภย การมอบเงนบรจาคผาน

สภากาชาดไทย เพอน�าไปชวยเหลอผประสบอทกภยในหลายพนททวประเทศ การรวมสนบสนนกจกรรมเพอ

สงแวดลอม โดยการสนบสนนกจกรรมปลกแฝกสรางฝายตามรอยพอ เนองจากเลงเหนถงความส�าคญของการ

สรางฝายเพอชวยลดการเกดน�าทวม อกทงยงเปนการชวยอนรกษตนน�าล�าธารของผนปาในประเทศอกทางหนง

การจดกจกรรม My Bank My Love ใหกบลกคาธนาคาร เพอตอบแทนลกคาทใหความไววางใจมาใชบรการ

กบธนาคาร โดยไดรบการตอบรบเขารวมกจกรรมเปนอยางด

LH BANK จดกจกรรมปนดน ปนรก

LH BANK ลกคา และพนกงาน ไดรวมบรจาคเงน โครงการชวยเหลอผประสบภยน�าทวม

LH BANK บรจาคน�าดมชวยเหลอผประสบภยน�าทวมภาคใต

LH BANK ลกคา และพนกงาน ไดรวมบรจาคเงน โครงการรวมน�าใจชวยเหลอผประสบภยน�าทวม

LH BANK บรจาคสงของชวยเหลอผประสบภยน�าทวมภาคใต

LH BANK จดกจกรรม เยบปก ถกรอยLH BANK จดกจกรรมเพนทลาย เพนทรก

LH BANK สนบสนนกจกรรมปลกแฝกสรางฝายตามรอยพอ ผานมลนธกองทนไทย

ดานสงคม ดานสงแวดลอม

กจกรรม My Bank My Love

70


• การสงเสรมและพฒนาการเรยนรของเยาวชนไทย

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) เลงเหนถงเยาวชนคออนาคตของชาต และจะท�าอยางไรใหเยาวชนของเราเปนคนเกงและเปนคนด ธนาคารจงไดรวมสนบสนนการจดกจกรรมวนเดก ณ บานมนง- คศลา และหองสมดเพอการเรยนร สวนลมพน เพอใหนอง ๆ เขารวมกจกรรมของธนาคารผาน Face Book ในหวขอ “เรามาเปน FAN กนเถอะ” อกทงไดมอบของทระลก ขนม และของขวญใหแกนอง ๆ ทเขารวมงาน

LH BANK สนบสนนกจกรรมวนเดก ณ บานมนงคศลา

LH BANK สนบสนนกจกรรมวนเดก ณ หองสมดเพอการเรยนรสวนลมพน

• การสงเสรมและพฒนาชวตคนพการ

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดรวมสงเสรมและพฒนาชวตคนพการ จากมลนธคนพการ โดยการใหพนทส�านกลมพน เพอใหคนพการเขามาสาธตการวาดภาพ และจ�าหนายสนคาฝมอคนพการ ใหแกลกคาและประชาชนทวไป

LH BANK สนบสนนพนทส�านกลมพน เพอใหคนพการจากมลนธคนพการ เขามาสาธตการวาดภาพ และจ�าหนายสนคาฝมอคนพการ ใหแกลกคาและประชาชนทวไป

• การใหความชวยเหลอผประสบภยพบตทางธรรมชาต

จากสถานการณน�าทวมใหญชวงปลายป 2554 ไดสงผลกระทบในสวนภมภาคตางๆ ตลอดจน ลกคา ประชาชนทวไป รวมถงพนกงานของธนาคาร สถานการณครงนไดสรางความเดอดรอนเสยหายเปนอยางมาก ดวยส�านกแหงความรบผดชอบตอสงคม ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดมสวนรวมในการชวยบรรเทาความเดอดรอนของผทไดรบผลกระทบอยางทนทวงท ธนาคารจงมมาตรการชวยเหลอในดานตางๆ มาอยางตอเนอง อาท การเชญชวนพนกงานธนาคาร ลกคา ประชาชน รวมบรจาคเงน เพอน�าไปชวยเหลอและฟนฟ ผประสบภย ผานสภากาชาดไทย การออกมาตรการชวยเหลอลกคาธนาคาร และมาตรการชวยเหลอพนกงานธนาคารทประสบภย ดงน

มาตรการชวยเหลอลกคาทประสบอทกภยธนาคารไดมมาตรการพเศษ เพอชวยบรรเทาและชวยเหลอลกคาทประสบภยน�าทวม อาท การใหวงเงนกเพมเพอชวยเพมสภาพคลอง การปรบลดคางวดโดยใหช�าระเฉพาะดอกเบย การเลอนวนช�าระ คางวด เปนตน

มาตรการชวยเหลอพนกงานธนาคารทประสบอทกภยธนาคารมความหวงใยในสวสดภาพของพนกงานทประสบภยน�าทวม จงไดก�าหนดความชวยเหลอและแนวทางในการชวยเหลอ อาท การใหเงนชวยเหลอเพอบรรเทาความเดอดรอน การใหสนเชอเพอฟนฟทอยอาศย และการใหพนกงานทไดรบผลกระทบจากน�าทวมสามารถลางานไดเปนกรณพเศษโดยไมนบเปนวนลา

มาตรการชวยเหลอสงคม เปดบญชรบเงนบรจาคเพอน�าไปชวยเหลอผประสบภยตาง ๆ โดยยกเวนคาธรรมเนยมในการโอนเงนทกสาขาทวประเทศ

71


• ดานกจกรรมรวมพลง จตอาสา เพอพฒนาสงคม

การท�าความดในสงคมเรมจากจตส�านกทเออเฟอและปรารถนาดตอผอน เพอขยายโอกาสใหคนไทยไดรวมกนท�าความดหรอบ�าเพญประโยชนเพอสวนรวม ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) จงไดตระหนกและใหความส�าคญ โดยการเชญชวนพนกงานทกระดบของธนาคารเขารวมกจกรรม รวมพลง จตอาสา เพอพฒนาสงคม ผานกจกรรมตาง ๆ ดงน

LH BANK เขารวมกจกรรม “โครงการ ตลาดหนรวมใจ ชวยภยน�าทวม”

LH BANK เขารวมกจกรรมชวยบรรจถงยงชพ เพอสงมอบใหผประสบภยในพนทตางๆ กบสมาคมบรษทจดทะเบยนไทย

LH BANK เขารวมกจกรรมบรจาคโลหตกบสภากาชาดไทยเพอน�าโลหตทรบบรจาคไปจายใหกบผปวยทวประเทศตามโรงพยาบาลตางๆ

3. ดานศลปวฒนธรรม ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดสนบสนนการจดกจกรรมตามประเพณตางๆ รวมกบประชาชนในพนท ทธนาคารใหบรการอย อาท การสนบสนนกจกรรมทองเทยวไทย การจดกจกรรมเนองในเทศกาลตรษจน งานประเพณโยนบว เพอเสรมสรางและสงเสรมขนบธรรมเนยมประเพณและศลปวฒนธรรม รวมกบชมชนโดยรอบสาขาของธนาคาร

LH BANK สนบสนนกจกรรมทองเทยวไทย เพอรวมเปนสวนหนงในการสบสานวฒนธรรมและประเพณไทย

LH BANK จดกจกรรมเนองในเทศกาลตรษจน เพอสรางความสมพนธอนดกบชมชน

LH BANK รวมอนรกษวฒนธรรมและฟนฟประเพณอนดงามของทองถน โดยการรวมสนบสนนงานประเพณโยนบวอ�าเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ อยางตอเนองทกป

72


บรษทด�าเนนธรกจภายใตกรอบการควบคมตามนโยบาย ระเบยบ และวธปฏบต ทเปนลายลกษณอกษร ซงท�าใหมนใจไดวาบรษทสามารถบรหารงานไดตามนโยบายทก�าหนด ตลอดจนก�าหนดโครงสราง หนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการชดตางๆ เพอใหสามารถด�าเนนงานตามวตถประสงค

การรายงานผลการด�าเนนงานของบรษทในกลมธรกจทางการเงนตอคณะกรรมการบรษทไดกระท�าขนอยางสม�าเสมอ พรอมกบการรายงานแนวโนมในการด�าเนนงาน การประมาณการ และผลการด�าเนนงานเมอเทยบกบเปาหมายและการด�าเนนงานในงวดปบญชกอนหนาน โดยมการตดตามความคบหนาอยางใกลชด ส�าหรบขอมลทางการเงนของบรษทไดจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทเหมาะสม

คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานงบการเงน พจารณาการปฏบตงานของผสอบบญชในปทผานมา และพจารณาเสนอการแตงตงและก�าหนดคาตอบแทนผสอบบญช พรอมทงน�าเสนอการแตงตงผสอบบญช และคาตอบแทนผสอบบญชตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณา นอกจากนในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบไดเชญผตรวจสอบบญชอสระมาน�าเสนอประเดนส�าคญทผตรวจสอบบญชอสระเหนวาเกยวของกบสภาวะแวดลอมดานการควบคมภายในและงบการเงนของบรษท

ผตรวจสอบบญชของบรษท คอบรษท ส�านกงาน เอนสท แอนด ยง จ�ากด ซงเปนผตรวจสอบงบการเงนป 2554 ไดเสนอรายงานผลการตรวจสอบงบการเงนแบบไมมเงอนไข

คณะกรรมการบรษทมหนาทบรหารจดการเพอใหการท�าธรกรรมภายในและภายนอกกลมธรกจทางการเงนมความเสยงอยในระดบทยอมรบได มการควบคมภายในทเพยงพอ

การควบคมภายใน

INTERNALCONTROLLH FINANCIAL GROUP PCL.

73


รายการระหวางกน

RELATED-PARTYTRANSACTIONLH FINANCIAL GROUP PCL.

รายการระหวางกน หมายถง ธรกรรมหรอธรกจทคลายคลง หรอแขงขนกน หรอความเกยวของอนใดทอาจกอใหเกดความ ขดแยงทางผลประโยชนระหวางบรษทกบบคคลทเกยวของ การท�ารายการระหวางกนทบรษทมกบบคคล/บรษททมความเกยวของทงหมด บรษทจะถอปฏบตตามนโยบาย และเงอนไขการคาตามปกตธรกจ ซงจะเปนไปตามกระบวนการทก�าหนดไวอยางเหมาะสม โปรงใส และถกตองตามเกณฑทก�าหนด โดยค�านงถงประโยชนสงสดทบรษทและผถอหนจะไดรบเปนส�าคญ

ในระหวางป 2554 บรษทและบรษทยอย ซงไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด(มหาชน) มการเขาท�ารายการกบบคคลและบคคลทเกยวของกน โดยรายการระหวางกนดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑทตกลงกนระหวางบรษท บรษทยอย และบคคลและกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจ และไดเปดเผยอยในหมายเหตประกอบงบการเงนของบรษท ขอ 37. โดยมรายละเอยดของรายการดงกลาวเปนดงน

เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก เงนกยมและภาระผกพนทใหแกบคคลและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ดงน

ลกษณะความสมพนธ /1


เงนล

งทนใ

นหล

กทรพ

ย

ดอกเ

บยคา

งรบ

(ของ

เงน

ลงทน

ในหล

กทรพ

ย)

เงนใ

หสนเ

ชอแก

ลกหน

ดอกเ

บยคา

งรบ

(ของ

เงน

ใหสน

เชอแ

กลกห

น)

เงนม

ดจ�าก

ารเช

าส�า

นกงา

น

รายไ

ดคาธ

รรมเ

นยม

คางร

บ

เงนร

บฝาก

ตราส

ารหน

ทอ

อกแล

ะเงน

กยม

หนสน

จายค

นเม

อทวง

ถาม

ดอกเ

บยคา

งจาย

คาใช

จายค

างจา

ย

เจาห

นอน

รายก

ารระ

หวาง

ธนาค

ารแล

ะตลา

ดเงน

(สนท

รพย)

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของบรษททถอหนบรษทเกนกวารอยละ 10 ขนไป

- - - - 0.45 - 717.89 260.00 90.23 0.15 0.03 0.45 -

2. บรษทยอยของบรษท ไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

- - - - - - - - - - - - -

3. บรษทยอยของบรษทยอย ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

- - - - - - - - - - - - -

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

- - - - 1.19 - 438.29 54.00 8.65 0.01 0.02 - -

5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

- - - - 14.88 0.75 112.32 1,726.00 - 1.29 0.55 0.04 -

6. บรษททเกยวของกบกรรมการของบรษทและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

- - - - 2.06 - 13.75 65.00 - 0.13 0.20 - -

7. บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) และมธรกรรมกบบรษทและ

บรษทยอย

- - - - - - 175.66 188.64 - 0.96 - - -

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของกบบรษทและบรษทยอย

ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย225.00 2.36 - - - - 1.56 - - - - - -

9. กรรมการและผบรหาร - - - - - - 443.17 46.35 - 0.66 - 0.01 -

10. บคคลทเกยวของกน - - 66.45 0.01 - - 201.28 123.19 - 1.72 - - -

รวม 225.00 2.36 66.45 0.01 18.58 0.75 2,103.92 2,463.18 98.88 4.92 0.80 0.50 -


หมายเหต /1 ลกษณะความสมพนธไดแสดงรายละเอยดไวในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 37. รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกน

74


ลกษณะความสมพนธ /1

งบการเงนเฉพาะกจการ

เงนล

งทนใ

นหล

กทรพ

ย

ดอกเ

บยคา

งรบ

(ของ

เงน

ลงทน

ในหล

กทรพ

ย)

เงนใ

หสนเ

ชอแก

ลกหน

ดอกเ

บยคา

งรบ

(ของ

เงน

ใหสน

เชอแ

กลกห

น)

เงนม

ดจ�าก

ารเช

าส�า

นกงา

น

รายไ

ดคาธ

รรมเ

นยม

คางร

บ

เงนร

บฝาก

ตราส

ารหน

ทอ

อกแล

ะเงน

กยม

หนสน

จายค

นเม

อทวง

ถาม

ดอกเ

บยคา

งจาย

คาใช

จายค

างจา

ย

เจาห

นอน

รายก

ารระ

หวาง

ธนาค

ารแล

ะตลา

ดเงน

(สนท

รพย)

บรษทยอยของบรษท ซงไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด(มหาชน)

- - - - 0.30 - - - - - - - 447.26

รวม - - - - 0.30 - - - - - - - 447.26



รายไดและคาใชจาย รายไดและคาใชจายทเกดขนระหวางบรษทและบรษทยอย และบคคลและกจการทเกยวของกน ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ดงน

ลกษณะความสมพนธ /1งบการเงนรวม

ลกษณะของรายการ มลคารายการ นโยบายการก�าหนดราคา

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของบรษททถอหนบรษทเกนกวารอยละ 10 ขนไป

คาใชจายดอกเบยคาเชาส�านกงานและคาบรการ

22.302.77

ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไปตามอตราทระบไวในสญญา

2. บรษทยอยของบรษท ไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

-ไมม- -ไมม- -ไมม-

3. บรษทยอยของบรษทยอย ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

-ไมม- -ไมม- -ไมม-

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย


5.120.68


5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

รายไดคาธรรมเนยมและบรการคาใชจายดอกเบยคาเชาส�านกงานและคาบรการ

1.2524.2759.99

ตามอตราทระบไวในสญญาตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไปตามอตราทระบไวในสญญา

6. บรษททเกยวของกบกรรมการของบรษทและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย


0.283.49


7. บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษท (ผถอหนตามขอ 1.) และมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

คาใชจายดอกเบย 6.94 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของกบบรษทและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทและบรษทยอย

รายไดดอกเบย คาใชจายดอกเบย

4.910.02

ตามเงอนไขในหนงสอชชวนตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

9. กรรมการและผบรหาร คาใชจายดอกเบยคาเชาส�านกงานและคาบรการ

7.890.58


10. บคคลทเกยวของกน รายไดดอกเบยคาใชจายดอกเบย

1.716.34

ตามอตราทบรษทยอยคดกบลกคาทวไป ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป



75


ความจ�าเปน และความสมเหตสมผลของรายการ บรษทและบรษทยอย เขาท�ารายการระหวางกนดวยความระมดระวง โดยค�านงถงผลประโยชนสงสดของบรษท บรษทยอย และ ผถอหนเปนส�าคญ การท�ารายการระหวางกนของบรษทและบรษทยอย กบบคคลทมความขดแยงทกรายการเปนรายการตามธรกจปกต หรอเปนรายการทมความจ�าเปนและมความสมเหต สมผลเพอสนบสนนธรกจปกตของบรษทและบรษทยอย โดยเงอนไขตาง ๆ ของรายการระหวางกนทเกดขน จะถกก�าหนดใหเปนไปตามเงอนไขการคาปกตและเปนไปตามราคาตลาด และด�าเนนการเชนเดยวกบทปฏบตกบลกคาทวไปทมลกษณะเดยวกนหรอใกลเคยงกน

มาตรการอนมตการท�ารายการระหวางกน ในกรณทเกดรายการระหวางกนจะค�านงถงผลประโยชนของบรษทและบรษทยอยและผถอหนเปนส�าคญ โดยผานขนตอนการพจารณาตามระเบยบปฏบตของบรษทและบรษทยอย และผานคณะกรรมการทเกยวของ และมการก�าหนดราคาเปนไปอยางเหมาะสมตามเงอนไขการคาปกต เสมอนการท�ารายการกบบคคลภายนอก ทงน บรษทไดมการขออนมตในหลกการเกยวกบขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไปในการท�าธรกรรมระหวางบรษทและบรษทยอยกบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของดงน “บรษทและบรษทยอย อาจมรายการระหวางกนในอนาคต บรษทจงขออนมตในหลกการใหฝายจดการสามารถอนมตการท�าธรกรรมดงกลาว หากธรกรรมเหลานนม ขอตกลงทางการคาในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระท�ากบคสญญาทวไปในสถานการณเดยวกน ดวยอ�านาจตอรองทางการคาทปราศจากอทธพลในการทตนมสถานะเปนกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ ทงน บรษทจะจดท�ารายงานสรปการท�าธรกรรม เพอรายงานในการประชมคณะกรรมการ ตามทคณะกรรมการบรษทมความประสงค” ในกรณทกรรมการบรษท กรรมการบรหาร กรรมการผจดการหรอบคคลทอาจมความ ขดแยง มสวนไดเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชน กรรมการทมสวนไดเสยผ นนไมมอ�านาจในการอนมตการท�ารายการ ดงกลาวกบบรษทหรอบรษทยอย ตามทส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ/หรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนด

นอกจากน รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตกบบคคลทมความขดแยงทางผลประโยชน หรอมสวนไดเสยใด ๆ คณะกรรมการตรวจสอบจะใหความเหนเกยวกบความจ�าเปนและความเหมาะสมของรายการนน ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมมความช�านาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจเกดขนใด ๆ บรษทจะใหผเชยวชาญอสระหรอผตรวจสอบบญชของบรษทเปน ผใหความเหนเพอใชในการตดสนใจของบรษทและบรษทยอยหรอผถอหนตามแตกรณ ทงนบรษทและบรษทยอยจะเปดเผยรายการระหวางกนทส�าคญไวในหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบ การตรวจสอบจากผสอบบญชของบรษทและบรษทยอย

นโยบายหรอแนวโนมการท�ารายการระหวางกนในอนาคตบรษทและบรษทยอย มนโยบายในการท�ารายการระหวางกนทเกดขนในปจจบนและในอนาคตทคาดวาจะเกดขนกบบคคลทมความขดแยงทางผลประโยชน โดยถอปฏบตเชนเดยวกบลกคาทวไป ดวยนโยบายการก�าหนดราคาทเปนธรรม และเปนไปตามเงอนไขการคาทวไปทสามารถแขงขนกบสถาบนการเงนอนๆ ได โดยผานกระบวนการพจารณาอนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไปตามหลกการก�ากบกจการทด ถกตองตามหลกเกณฑทบรษทและบรษทยอย ก�าหนด และตองเปนไปตามอ�านาจอนมตการท�ารายการระหวางกน

รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตนน คณะกรรมการบรษทจะตองปฏบตใหเปนไปตามกฏหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และขอบงคบ ประกาศ ค�าสง หรอขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมถงการปฏบตตามขอก�าหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการท�ารายการเกยวโยงและการไดมาหรอจ�าหนายทรพยสนทส�าคญของบรษท

รายชอกรรมการทมสวนไดเสยในสญญาใด ๆ ทบรษทท�าขนระหวางรอบปบญช-ไมม-

ลกษณะความสมพนธ /1งบการเงนเฉพาะกจการ

ลกษณะของรายการ มลคารายการ นโยบายการก�าหนดราคา

บรษทยอยของบรษท ซงไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด

รายไดดอกเบย เงนปนผลรบรายไดคาเชาส�านกงาน

8.15210.00

0.20

ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไปตามทประกาศจายโดยบรษทยอยตามอตราทระบไวในสญญา



76


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

REPORT OF THE AUDIT COMMITTEELH FINANCIAL GROUP PCL.

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระ 3 ทาน ดงน

1. นายไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ2. นายอดลย วนยแพทย กรรมการตรวจสอบ3. นายสวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ

ในป 2554 คณะกรรมการตรวจสอบ ไดจดการประชม 7 ครง ในการประชมไดมการพจารณาเรองตาง ๆ ดงตอไปน

• สอบทานงบการเงนรายไตรมาส และรายป พรอมทงรายงานการตรวจสอบงบการเงน โดยผสอบบญชรบอนญาตของงบการเงนดงกลาว ทงนเพอใหมนใจไดวาการจดท�างบการเงนสอดคลองกบมาตรฐานการบญชทเปนทยอมรบ และมการเปดเผยขอมลทเพยงพอเหมาะสม

• พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอกในการท�าหนาทในปทผานมา และ เสนอแนะการแตงตงพรอมทงก�าหนด คาตอบแทนผสอบบญชภายนอก

• รบทราบผลการตรวจสอบของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผ สอบบญชวา งบการเงนและการเปดเผยขอมลทางการเงนของบรษทพอเพยงและถกตองตามทควร รวมทงเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และมความเหนวา บรษทมระบบควบคมภายในทเหมาะสม และมประสทธภาพ

(นายไพโรจน เฮงสกล)ประธานกรรมการตรวจสอบ

77


คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษท ซงประกอบดวยกรรมการจ�านวน 3 ทาน ไดแก นายอดลย วนยแพทย เปนประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน นางสวรรณา พทธประสาท และนายนพร สนทรจตตเจรญ เปนกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน โดยทกทานไมไดเปนผบรหารของบรษท และประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนกรรมการอสระ ทงนในระหวางป 2554 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนไดมการประชม 2 ครง

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนมหนาทในการสรรหาบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ในการด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท และเปนผบรหารระดบสงตงแตรองกรรมการผจดการขนไป ก�าหนดคาตอบแทนของกรรมการบรษทและผบรหารระดบสงตงแตกรรมการผจดการ ขนไป ก�าหนดแนวทางการประเมนผลงานกรรมการผจดการ พจารณางบประมาณการขนเงนเดอนและงบประมาณการจายโบนสประจ�าป รวมถงผลตอบแทนอนๆทบรษทก�าหนดใหพนกงาน เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท ในการสรรหากรรมการบรษทและผบรหารระดบสง ไดพจารณาถงคณสมบต ความร ความสามารถ ทกษะ ประสบการณ ความเชยวชาญทหลากหลายและภาวะผน�า ตลอดจนวสยทศนและทศนคตทดตอองคกร อนเปนประโยชนตอการด�าเนนกจการของบรษท รวมทงค�านงถงขนาด โครงสรางและองคประกอบของ คณะกรรมการบรษททเหมาะสม เพอสงเสรมการก�ากบดแลกจการทดและใหการบรหารจดการเปนไปอยางมประสทธภาพ ตลอดจนสอดคลองกบขอก�าหนดของทางการและสภาพแวดลอมทเปลยนแปลงไป

ป 2554 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ไดมการพจารณาวาระหลกๆ ไดแก • การสรรหากรรมการเพม 2 ทาน เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท• การสรรหากรรมการแทนกรรมการทครบวาระ เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท• การก�าหนดกรอบของคาตอบแทนและคาเบยประชมส�าหรบคณะกรรมการบรษท รวมถงคณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ

และคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท

(นายอดลย วนยแพทย)ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

รายงานคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

REPORT OF THE NOMINATION ANDREMUNERATION COMMITTEELH FINANCIAL GROUP PCL.

78


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS’RESPONSIBILITY FOR FINANCIAL STATEMENTLH FINANCIAL GROUP PCL.

คณะกรรมการบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผรบผดชอบตองบการเงนเฉพาะบรษท และงบการเงนรวมของบรษท รวมถงสารสนเทศทางการเงนทปรากฎในรายงานประจ�าป งบการเงนดงกลาวจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสม�าเสมอ และใชดลยพนจอยางระมดระวง รวมทงการเปดเผยขอมลส�าคญเกยวกบนโยบายการบญชและเกณฑการจดท�างบการเงนอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน เพอใหเกดความโปรงใสและเปนประโยชนตอ ผถอหนและนกลงทนทวไป

คณะกรรมการบรษท ไดจดใหมและด�ารงรกษาไวซงระบบบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจไดอยางมเหตผลวาขอมลทางการบญชมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะด�ารงรกษาไวซงทรพยสน

ทงน คณะกรรมการบรษท ไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงเปนกรรมการอสระ ดแลรบผดชอบเกยวกบคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ซงแสดงไวในรายงานประจ�าป

งบการเงนเฉพาะบรษท และงบการเงนรวมของบรษท ไดรบการตรวจสอบโดยผสอบบญชรบอนญาตจากบรษท ส�านกงาน เอนสท แอนด ยง จ�ากด ซงเปนผสอบบญช ในการตรวจสอบบรษทไดใหการสนบสนนขอมลและเอกสารตาง ๆ เพอใหผสอบบญชสามารถตรวจสอบและแสดงความเหนไดตามมาตรฐานการบญช โดยความเหนของผสอบบญชไดปรากฏในรายงานของผสอบบญชรบอนญาต ซงแสดงไวในรายงานประจ�าป

คณะกรรมการบรษท มความเหนวาระบบการควบคมภายในของบรษทโดยรวมอยในระดบทมความเหมาะสม เพยงพอ และสามารถสรางความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงนเฉพาะบรษท และงบการเงนรวมของบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554

(นายอนนต อศวโภคน)ประธานกรรมการ

79


งบการเงนประจ�าป และหมายเหตประกอบงบการเงน

FINANCIAL STATEMENTS AND NOTES TO FINANCIAL STATEMENTSLH FINANCIAL GROUP PCL.

80


รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

REPORT OF INDEPENDENT AUDITORLH FINANCIAL GROUP PCL.

เสนอตอผถอหนของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)ขาพเจาไดตรวจสอบงบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 งบก�าไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวมและงบกระแสเงนสดรวมส�าหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละปของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย และไดตรวจสอบงบการเงนเฉพาะของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) ดวยเชนกน ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงก�าหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวางบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการทงทเปนจ�านวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการบญชทกจการใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระส�าคญซงผบรหารเปนผจดท�าขน ตลอดจนการประเมนถงความเหมาะสมของการแสดงรายการทน�าเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 และผลการด�าเนนงานและกระแสเงนสดส�าหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละปของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย และเฉพาะของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระส�าคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

โดยมไดเปนการแสดงความเหนอยางมเงอนไขตองบการเงนดงกลาวขางตน ขาพเจาขอใหสงเกตหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4 เกยวกบ การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนได โดยในไตรมาสสป 2553 บรษทฯและบรษทยอยไดน�ามาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง ภาษเงนได มาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช และตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 3.1ในระหวางปปจจบน บรษทฯและบรษทยอยไดปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบปรบปรง และมาตรฐานการบญชใหมทออกโดยสภาวชาชพเพอจดท�าและ น�าเสนองบการเงนน

นงลกษณ พมนอยผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4172บรษท ส�านกงาน เอนสท แอนด ยง จ�ากดกรงเทพฯ: 24 กมภาพนธ 2555

81


บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงนณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

หมายเหต 2554 2553 2554 2553

สนทรพย

เงนสด 822,509 428,892 2 3

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 7, 37.3 5,342,756 5,146,320 447,261 343,778

เงนลงทน - สทธ 8, 37.3 19,860,144 14,129,653 - -

เงนลงทนในบรษทยอย 9 - - 11,999,999 5,499,999

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 10

เงนใหสนเชอ 10.1, 37.3, 37.4 54,964,781 42,513,138 - -

ดอกเบยคางรบ 10.1, 37.3 129,201 61,610 - -

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 55,093,982 42,574,748 - -

หก: รายไดรอตดบญช (17,435) (15,331) - -

คาเผอหนสงสยจะสญ 11 (585,458) (414,523) - -

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 12 (68,013) (53,489) - -

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ - สทธ 54,423,076 42,091,405 - -

ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ 13 276,414 121,737 37,910 -

สนทรพยไมมตวตน - สทธ 14 146,620 74,566 - -

ตวเงนรบ - สทธ 15 1,743 40,207 - -

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 16 56,214 88,702 - -

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน 37.3 182,470 127,790 - -

สนทรพยอน - สทธ 17, 37.3 133,511 61,785 1,389 87

รวมสนทรพย 81,245,457 62,311,057 12,486,561 5,843,867

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

82



งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

หนสนและสวนของเจาของ

เงนรบฝาก 19, 37.3, 37.4 22,254,489 27,082,426 - -

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 20 8,827,898 10,032,321 - -

หนสนจายคนเมอทวงถาม 37.3 182,590 123,274 - -

ตราสารหนทออกและเงนกยม 21, 37.3, 37.4 35,864,779 18,394,014 - -

ดอกเบยคางจาย 37.3 346,361 137,174 - -

คาใชจายคางจาย 37.3 69,970 103,703 682 407

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 22 40,645 - - -

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช 16 55,907 2,784 - -

ภาษคางจาย 117,859 147,196 142 -

หนสนอน 23, 37.3 172,755 61,635 300 -

รวมหนสน 67,933,253 56,084,527 1,124 407

สวนของเจาของ

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน 24

หนสามญ 12,000,000,000 หน มลคาหนละ 1 บาท 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000

ทนทออกและช�าระแลว 24

หนสามญ 11,472,096,320 หน มลคาหนละ 1 บาท

(31 ธนวาคม 2553: 5,515,569,740 หน มลคาหนละ 1 บาท) 11,472,096 5,515,570 11,472,096 5,515,570

สวนเกนมลคาหนสามญ 24 480,196 - 480,196 -

องคประกอบอนของสวนของเจาของ

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 8.2 187,166 6,497 - -

ก�าไรสะสม

จดสรรแลว - ทนส�ารองตามกฎหมาย 26 156,000 119,035 29,000 18,700

ยงไมไดจดสรร 1,016,745 585,427 504,145 309,190

สวนของผถอหนบรษทฯ 13,312,203 6,226,529 12,485,437 5,843,460

สวนไดเสยทไมมอ�านาจควบคม 1 1 - -

รวมสวนของเจำของ 13,312,204 6,226,530 12,485,437 5,843,460

รวมหนสนและสวนของเจำของ 81,245,457 62,311,057 12,486,561 5,843,867


83



งบก�าไรขาดทนเบดเสรจส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

รายไดดอกเบย 29, 37.1 3,348,840 2,325,419 8,149 1,530

คาใชจายดอกเบย 30, 37.1 (1,642,865) (871,169) - -

รายไดดอกเบยสทธ 1,705,975 1,454,250 8,149 1,530

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 37.1 119,995 84,257 - -

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (27,351) (19,510) (5,804) (2,466)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 31 92,644 64,747 (5,804) (2,466)

รายไดเงนปนผล 420 377 210,000 375,087

ก�าไรจากเงนลงทน 73,468 10,314 - -

รายไดจากการด�าเนนงานอนๆ 2,334 3,839 200 -

รวมรายไดจากการด�าเนนงาน 1,874,841 1,533,527 212,545 374,151

คาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 463,648 353,238 - -

คาตอบแทนกรรมการ 32 7,160 5,261 5,030 -

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 37.1 273,443 214,318 90 -

คาภาษอากร 82,249 59,270 98 -

คาใชจายสงเสรมการขายและโฆษณา 40,196 24,880 745 260

คาตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตน 31,394 37,432 - -

คาใชจายอน 59,441 46,513 1,327 1,089

รวมคาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆ 957,531 740,912 7,290 1,349

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 33 180,000 210,000 - -

ก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 737,310 582,615 205,255 372,802

ภาษเงนได 34 (241,477) (174,495) - -

ก�าไรส�าหรบป 495,833 408,120 205,255 372,802

ก�าไร(ขาดทน)เบดเสรจอน

ก�าไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 233,791 (10,407) - -

ภาษเงนไดเกยวกบก�าไร(ขาดทน)จากการ

วดมลคาเงนลงทนเผอขาย (53,122) 3,123 - -

ก�าไร(ขาดทน)เบดเสรจอนสทธ 180,669 (7,284) - -

ก�าไรเบดเสรจรวม 676,502 400,836 205,255 372,802


84



งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

การแบงปนก�าไรส�าหรบป

สวนทเปนของบรษทฯ 495,833 408,120 205,255 372,802

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ�านาจควบคม - -

495,833 408,120

การแบงปนก�าไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของบรษทใหญ 676,502 400,836 205,255 372,802

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ�านาจควบคม - -

676,502 400,836

ก�าไรตอหนของผถอหนของบรษทฯ 35

ก�าไรตอหนขนพนฐาน (บาทตอหน) 0.05 0.08 0.02 0.07

ก�าไรตอหนปรบลด (บาทตอหน) 0.04 0.08 0.02 0.07


85


บรษท

แอล

เอช

ไฟแน

นซเช

ยล ก

รป จ

�ากด

(มหา

ชน) แ

ละบร

ษทยอ

ย

งบแส

ดงกา

รเปลย

นแปล

งสวน

ของเจ

าของ

ส�าหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2554

และ

255

3(ห

นวย:

พนบ

าท)

งบกา

รเงน

รวม

สวนข

องผถ

อหนบ

รษทฯ

ทนท

ออก

และช

�าระแ

ลว

สวนเ

กนมล

คาหน

สามญ

องคป

ระกอ

บอน

ของส

วนขอ

งเจา

ของ

- สวน

เกนท

นจา

กการ

เปลย

นแปล

งมล

คาเง

นลงท

น

ก�าไร

สะสม

รวมส

วนขอ

งผถ

อหน

บรษ

ทฯ

สวนไ

ดเสย

ทไมม

อ�า

นาจ

ควบค

มรว

มหม

ายเห

ต

จดส

รรแล

ว -

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย

ยงไม

ได

จดสร

ร

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

552

2,7

57,7

85

- 1

3,78

1 7

9,63

5 2

58,0

74

3,1

09,2

75

1

3,1

09,2

76

เพมท

นหนส

ามญ

242,

757,

785

- -

- -

2,7

57,7

85

- 2

,757

,785

จดสร

รเปน

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย26

- -

- 39

,400

(3

9,40

0) -

- -

เงนป

นผลจ

าย27

- -

- -

(41,

367)

(41,

367)

- (4

1,36

7)

ก�าไร

(ขาด

ทน)เบ

ดเสร

จรวม

- -

(7,2

84)

- 40

8,12

0 4

00,8

36

- 4

00,8

36

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

553

5,51

5,57

0 -

6,49

7 11

9,03

5 58

5,42

7 6,

226,

529

1 6,

226,

530

ผลสะ

สมขอ

งการ

เปลย

นแปล

งนโย

บายบ

ญชเ

กยวก

บ

ผล

ประโ

ยชนข

องพน

กงาน

3.1

- -

- -

(27,

550)

(27,

550)

- (2

7,55

0)

เพมท

นหนส

ามญ

24 5

,956

,526

4

80,1

96

- -

- 6

,436

,722

-

6,4

36,7

22

จดสร

รเปน

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย26

- -

- 3

6,96

5 (3

6,96

5) -

- -

ก�าไร

เบดเ

สรจร

วม -

- 1

80,6

69

- 4

95,8

33

676

,502

-

676

,502

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

554

11,

472,

096

480

,196

1

87,1

66

156

,000

1

,016

,745

1

3,31

2,20

3 1

1

3,31

2,20

4

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน

86


บรษท

แอล

เอช

ไฟแน

นซเช

ยล ก

รป จ

�ากด

(มหา

ชน) แ

ละบร

ษทยอ

ย

งบแส

ดงกา

รเปลย

นแปล

งสวน

ของเจ

าของ

(ตอ)

ส�าหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2554

และ

255

3(ห

นวย:

พนบ

าท)

งบกา

รเงน

เฉพา

ะกจก

าร

ทนเร

อนหน

ทออก

และช

�าระแ

ลวสว

นเกน

มลคา

หนสา

มญ

ก�าไร

สะสม

รวม

หมาย

เหต

จดส

รรแล

ว -

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย

ยงไม

ได

จดสร

ร

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

552

2,7

57,7

85

- -

(3,5

45)

2,7

54,2

40

เพมท

นหนส

ามญ

24 2

,757

,785

-

- -

2,7

57,7

85

จดสร

รเปน

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย26

- -

18,

700

(18,

700)

-

เงนป

นผลจ

าย27

- -

- (4

1,36

7) (4

1,36

7)

ก�าไร

เบดเ

สรจร

วม -

- -

372

,802

3

72,8

02

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

553

5,5

15,5

70

- 1

8,70

0 3

09,1

90

5,8

43,4

60

เพมท

นหนส

ามญ

24 5

,956

,526

4

80,1

96

- -

6,4

36,7

22

จดสร

รเปน

ส�ารอ

งตาม

กฎหม

าย26

- -

10,

300

(10,

300)

-

ก�าไร

เบดเ

สรจร

วม -

- -

205

,255

2

05,2

55

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

554

11,

472,

096

480

,196

2

9,00

0 5

04,1

45

12,

485,

437

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน

87



งบกระแสเงนสดส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553



2554 2553 2554 2553

กระแสเงนสดจากกจกรรมด�าเนนงาน

ก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 737,310 582,615 205,255 372,802

รายการปรบกระทบก�าไรจากการด�าเนนงาน

กอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด�าเนนงาน

คาเสอมราคาและคาตดจ�าหนาย 90,581 98,772 188 -

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 180,000 210,000 - -

ส�ารองประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 6,616 - - -

ก�าไรจากการจ�าหนาย/ตดจ�าหนายอปกรณ (705) (12) - -

ก�าไรจากการจ�าหนายเงนลงทนเผอขาย (73,468) (10,314) - -

ตดจ�าหนายรายได/รายจายรอตดบญชสทธ (2,858) (1,474) - -

ตดจ�าหนายสวนลดจากการปรบมลคาตวเงนรบเปนรายไดดอกเบย (325) (1,592) - -

คาใชจายคางจายเพมขน (ลดลง) (21,969) 5,494 275 117

รายไดเงนปนผล (420) (377) (210,000) (375,087)

รายไดดอกเบยสทธ (1,705,975) (1,454,250) (8,149) (1,530)

เงนสดรบจากดอกเบย 2,510,330 1,788,207 7,402 1,470

เงนสดจายดอกเบย (1,445,443) (771,671) - -

เงนสดจายภาษเงนได (243,584) (112,780) (84) (14)

ก�ำไร(ขำดทน)จำกกำรด�ำเนนงำนกอนกำรเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนด�ำเนนงำน 30,090 332,618 (5,113) (2,242)

สนทรพยด�าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (187,495) (1,907,575) (102,736) (243,788)

เงนใหสนเชอแกลกหน (12,449,539) (6,893,604) - -

ตวเงนรบ 38,789 - - -

สนทรพยอน (84,148) (26,517) (1,316) (72)

หนสนด�าเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก (4,827,937) (4,639,310) - -

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (1,204,423) 6,306,219 - -

หนสนจายคนเมอทวงถาม 59,316 (41,605) - -

ตราสารหนทออกและเงนกยม 17,470,765 7,645,549 - -

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน (1,925) - - -

หนสนอน 143,578 36,576 442 (2)

เงนสดสทธไดมำจำก(ใชไปใน)กจกรรมด�ำเนนงำน (1,012,929) 812,351 (108,723) (246,104)


88



งบกระแสเงนสด (ตอ)ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจากการจ�าหนายเงนลงทนเผอขาย 1,093,468 312,080 - -

เงนสดรบจากตราสารหนทถอจนครบก�าหนด 40,000 63,230 - -

เงนสดรบจากดอกเบยของเงนลงทน 753,369 541,523 - -

เงนปนผลรบจากเงนลงทน 420 377 210,000 375,087

ลงทนในเงนลงทนเผอขาย (829,214) (20,386) - -

ลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนด (5,772,669) (4,207,061) - -

ลงทนในบรษทยอย - (16,284) (6,500,000) (2,845,500)

เงนสดจายซอทดน อาคารและอปกรณ (214,976) (57,870) (38,000) -

เงนสดรบจากการจ�าหนายอปกรณ 769 281 - -

เงนสดจายเพอการไดมาสนทรพยไมมตวตน (101,343) (39,932) - -

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (5,030,176) (3,424,042) (6,328,000) (2,470,413)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

จายเงนปนผล 27 - (41,367) - (41,367)

เงนสดรบจากการเพมทนหนสามญ

และการใชสทธแปลงสภาพ 24 6,436,722 2,757,785 6,436,722 2,757,785

เงนสดสทธไดมำจำกกจกรรมจดหำเงน 6,436,722 2,716,418 6,436,722 2,716,418

เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 393,617 104,727 (1) (99)

เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด ณ วนท 1 มกรำคม 428,892 324,165 3 102

เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด ณ วนท 31 ธนวำคม 822,509 428,892 2 3

ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

รายการทไมเกยวของกบเงนสด

การซอทรพยสนโดยการกอหนสน 16,019 15,979 - -


89


หมายเหตประกอบงบการเงน

NOTES TOFINANCIAL STATEMENTSLH FINANCIAL GROUP PCL.

1. ขอมลบรษทฯเมอวนท 22 เมษายน 2552 บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) ไดจดทะเบยนจดตงขนเปนบรษทมหาชนจ�ากดตามกฎหมายไทยเพอประกอบธรกจการลงทน ทงน บรษทฯไดจดตงขนเพอลงทนในธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) (เดมชอ “ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จ�ากด (มหาชน)”) (“ธนาคารแลนด แอนด เฮาส”) ตามแผนการปรบโครงสรางการถอหนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส โดยบรษทฯมทอยตามทจดทะเบยนตงอยเลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน 5 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทฯมเงนลงทนในหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ในอตรารอยละ 99.99 ของทนทออกจ�าหนายและเรยกช�าระแลวของธนาคารดงกลาวซงเดมธนาคารแลนด แอนด เฮาส ไดรบใบอนญาตใหประกอบกจการธนาคารพาณชยโดยใหบรการไดเฉพาะแกประชาชนรายยอยและวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอมตงแตเมอวนท 19 ธนวาคม 2548 และตอมาเมอวนท 16 ธนวาคม 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกหนงสอแจงตอธนาคารแลนด แอนด เฮาส โดยมสาระส�าคญดงตอไปน

1. รฐมนตรวาการกระทรวงการคลงอนญาตใหธนาคารแลนด แอนด เฮาส ประกอบธรกจธนาคารพาณชยตามใบอนญาตใหประกอบธรกจธนาคารพาณชย

2. รฐมนตรวาการกระทรวงการคลงอนญาตใหธนาคารแลนด แอนด เฮาส เปนธนาคารรบอนญาตประกอบธรกจเกยวกบปจจยช�าระเงนตางประเทศ

3. การอนญาตใหมผลในวนทธนาคารแลนด แอนด เฮาส เปดด�าเนนการ ซงธนาคารแลนด แอนด เฮาส ไดขออนญาตตอธนาคารแหงประเทศไทยเปดด�าเนนการเปนธนาคารพาณชยในวนท 19 ธนวาคม 2554

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทฯมผถอหนใหญ 3 ราย ซงไดแก บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) และคณเพยงใจ หาญพาณชย โดยมสดสวนการถอหนในบรษทฯในอตรารอยละ 35.75 รอยละ 22.45 และรอยละ17.33 ตามล�าดบ (31 ธนวาคม 2553: บรษทฯมผถอหนใหญ 3 ราย ซงไดแก บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) และคณเพยงใจ หาญพาณชย โดยมสดสวนการถอหนในบรษทฯในอตรารอยละ 40.95 รอยละ 25.71 และรอยละ 19.04 ตามล�าดบ)

2. เกณฑในการจดท�างบการเงน2.1 เกณฑในการจดท�างบการเงน

งบการเงนนไดจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทก�าหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547และการแสดงรายการในงบการเงนไดท�าขนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 11/2553 เรอง การจดท�าและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553 ซงเรมบงคบใชกบงบการเงนทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 เปนตนไป ดงนน บรษทฯและบรษทยอยไดมการจดประเภทรายการใหมส�าหรบงบการเงนทน�ามาแสดงเปรยบเทยบตามทไดกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 40

งบการเงนนไดจดท�าขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 5 เรอง นโยบายการบญชทส�าคญ

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

90


2.2 เกณฑในการจดท�างบการเงนรวม

(ก) งบการเงนรวมของกลมบรษทจดท�าขนโดยรวมงบการเงนของบรษทฯและบรษทยอย ดงตอไปน

ชอบรษท ลกษณะธรกจจดตงขน

ในประเทศ

อตรารอยละของการถอหน ณ วนท

31 ธนวาคม

รอยละของสนทรพยทรวมอยในสนทรพย

รวม ณ วนท31 ธนวาคม

รอยละของรายไดทรวมอยในรายไดรวม

ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2554 2553 2554 2553 2554 2553

รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ

บรษทยอยทบรษทฯถอหนโดยตรงธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

ธรกจการธนาคาร ไทย 99.99 99.99 99.93 100 99.93 100

บรษทยอยทบรษทฯถอหนโดยออม (ถอหนโดยบรษทยอย)บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

ธรกจหลกทรพยประเภทจดการ

กองทน

ไทย 99.99 99.99 0.02 - 0.07 -

(ข) บรษทฯน�างบการเงนของบรษทยอยมารวมในการจดท�างบการเงนรวมตงแตวนทบรษทฯมอ�านาจในการควบคมบรษทยอยจนถงวนทบรษทฯสนสดการควบคมบรษทยอยนน

(ค) งบการเงนของบรษทยอยไดจดท�าขนโดยใชนโยบายการบญชทส�าคญเชนเดยวกนกบของบรษทฯ

(ง) ยอดคงคางระหวางบรษทฯและบรษทยอย รายการคาระหวางกนทมสาระส�าคญไดถกตดออกจากงบการเงนรวมนแลว

(จ) สวนของผมสวนไดเสยทไมมอ�านาจควบคมคอจ�านวนก�าไรหรอขาดทนและสนทรพยสทธของบรษทยอยสวนทไมไดเปนของ บรษทฯ และแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของก�าไรหรอขาดทนรวมและสวนของเจาของในงบแสดงฐานะการเงนรวม

2.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

บรษทฯจดท�างบการเงนเฉพาะกจการเพอประโยชนตอสาธารณะ โดยแสดงเงนลงทนในบรษทยอย ตามวธราคาทน

3. มาตรฐานการบญชทปรบปรงและทออกใหม3.1 การปฏบตตามมาตรฐานการบญชทปรบปรงและทออกใหมในระหวางป

ในระหวางปปจจบน บรษทฯและบรษทยอยไดปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบปรบปรงและมาตรฐานการบญชใหมทออกโดยสภาวชาชพบญชดงน

มาตรฐานการบญช:

ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) การน�าเสนองบการเงน

ฉบบท 2 (ปรบปรง 2552) สนคาคงเหลอ

ฉบบท 7 (ปรบปรง 2552) งบกระแสเงนสด

ฉบบท 8 (ปรบปรง 2552) นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการทางบญช และขอผดพลาด

ฉบบท 10 (ปรบปรง 2552) เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

91


มาตรฐานการบญช (ตอ):

ฉบบท 11 (ปรบปรง 2552) สญญากอสราง

ฉบบท 16 (ปรบปรง 2552) ทดน อาคาร และอปกรณ

ฉบบท 17 (ปรบปรง 2552) สญญาเชา

ฉบบท 18 (ปรบปรง 2552) รายได

ฉบบท 19 ผลประโยชนของพนกงาน

ฉบบท 23 (ปรบปรง 2552) ตนทนการกยม

ฉบบท 24 (ปรบปรง 2552) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ฉบบท 26 การบญชและการรายงานโครงการผลประโยชนเมอออกจากงาน

ฉบบท 27 (ปรบปรง 2552) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

ฉบบท 28 (ปรบปรง 2552) เงนลงทนในบรษทรวม

ฉบบท 29 การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง

ฉบบท 31 (ปรบปรง 2552) สวนไดเสยในการรวมคา

ฉบบท 33 (ปรบปรง 2552) ก�าไรตอหน

ฉบบท 34 (ปรบปรง 2552) งบการเงนระหวางกาล

ฉบบท 36 (ปรบปรง 2552) การดอยคาของสนทรพย

ฉบบท 37 (ปรบปรง 2552) ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน และสนทรพยทอาจเกดขน

ฉบบท 38 (ปรบปรง 2552) สนทรพยไมมตวตน

ฉบบท 40 (ปรบปรง 2552) อสงหารมทรพยเพอการลงทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน:

ฉบบท 2 การจายโดยใชหนเปนเกณฑ

ฉบบท 3 (ปรบปรง 2552) การรวมธรกจ

ฉบบท 5 (ปรบปรง 2552) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการด�าเนนงานทยกเลก

ฉบบท 6 การส�ารวจและประเมนคาแหลงทรพยากรแร

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน:

ฉบบท 15 สญญาการกอสรางอสงหารมทรพย

การตความมาตรฐานการบญช:

ฉบบท 31 รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา

มาตรฐานการบญชขางตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระส�าคญตองบการเงนน ยกเวนมาตรฐานการบญชดงตอไปน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง ผลประโยชนของพนกงานมาตรฐานการบญชฉบบนก�าหนดใหกจการรบรผลประโยชนทใหกบพนกงานเปนคาใชจายเมอกจการไดรบบรการจางงานจากพนกงานแลว โดยเฉพาะอยางยงกจการจะตองประเมนและบนทกหนสนเกยวกบผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานเนองจากเกษยณอาย โดยใชการค�านวณตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงเดมบรษทฯและบรษทยอยรบรผลประโยชนทใหกบพนกงานดงกลาวเมอเกดรายการ

92


ทงน บรษทฯและบรษทยอยไดเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวในปปจจบนและรบรหนสนในชวงทเปลยนแปลงโดยปรบกบก�าไรสะสมยกมา ณ วนตนปของปปจจบนเปนผลใหก�าไรสะสมยกมา ณ วนท 1 มกราคม 2554 ในงบการเงนรวมลดลง 27 ลานบาท (สทธจากภาษเงนไดรอตดบญช) ผลสะสมของการเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวไดแสดงไวในหวขอ “ผลสะสมของการเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบผลประโยชนของพนกงาน” ในงบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของซงประกอบดวยรายการดงตอไปน



2554

ผลสะสมจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญชเรองผลประโยชนของพนกงานในชวงทเปลยนแปลง 35,954

หก: ภาษเงนไดรอตดบญช (8,404)

ก�าไรสะสมยกมา ณ วนท 1 มกราคม 2554 ลดลง 27,550

นอกจากน การเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวยงท�าใหบรษทฯและบรษทยอยมก�าไรส�าหรบป (ไมรวมก�าไรขาดทนเบดเสรจอน) ในงบการเงนรวมส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ลดลงเปนจ�านวน 5.1 ลานบาท (สทธจากภาษเงนไดรอตดบญชทเกยวของ) หรอ 0.0005 บาทตอหน

3.2 มาตรฐานการบญชทปรบปรงและทออกใหมแตยงไมมผลบงคบใช

สภาวชาชพบญชไดออกมาตรฐานการบญชฉบบปรบปรงและมาตรฐานการบญชใหมซงมผลบงคบใชส�าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556 ตามรายละเอยดขางลางน

มาตรฐานการบญช:

ฉบบท 12 ภาษเงนได

ฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) การบญชส�าหรบเงนอดหนนจากรฐบาล และการเปดเผยขอมลเกยวกบความ

ชวยเหลอจากรฐบาล

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

การตความมาตรฐานการบญช:

ฉบบท 10 ความชวยเหลอจากรฐบาล - กรณทไมมความเกยวของอยางเฉพาะเจาะจงกบ

กจกรรมด�าเนนงาน

ฉบบท 21 ภาษเงนได - การไดรบประโยชนจากสนทรพยทไมไดคดคาเสอมราคาทตราคาใหม

ฉบบท 25 ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษของกจการหรอของผถอหน

ฝายบรหารของบรษทฯและบรษทยอยไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญชดงกลาวขางตนจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระส�าคญตองบการเงนส�าหรบปทเรมใชมาตรฐานดงกลาว ยกเวนมาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง ภาษเงนได ซงบรษทฯและบรษทยอยไดบนทกบญชภาษเงนไดตามมาตรฐานการบญชฉบบดงกลาวในป 2553 และถอเปนการถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชดงกลาวกอนวนทมผลบงคบใชตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4

93


4. การถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชใหมกอนวนทมผลบงคบใชในไตรมาสทสของป 2553 บรษทฯและบรษทยอยไดน�ามาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช มาตรฐานการบญชดงกลาวก�าหนดใหกจการระบผลแตกตางชวคราวทเกดจากความแตกตางของมลคาสนทรพยและหนสนระหวางเกณฑทางบญชและภาษอากรเพอรบรผลกระทบทางภาษเปนสนทรพยหรอหนสนภาษเงนไดรอตดบญชตามหลกเกณฑทก�าหนด บรษทฯและบรษทยอยบนทกผลจากการเปลยนนโยบายการบญชดงกลาวโดยปรบปรงกบก�าไรสะสมตนป 2552 โดยถอเสมอนวาบรษทฯและบรษทยอยไดบนทกสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชมาโดยตลอด ทงน การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนได ดงกลาวขางตนไมมผลกระทบตองบการเงนเฉพาะกจการ

5. นโยบายการบญชทส�าคญ5.1 การรบรรายได

(ก) ดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอแกลกหน บรษทยอยทประกอบธรกจการธนาคารรบรรายไดดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอแกลกหนตามเกณฑคงคางจาก

ยอดเงนตนทคางช�าระ โดยจะหยดรบรรายไดดอกเบยตามเกณฑคงคางส�าหรบ (ก) เงนใหสนเชอแกลกหนทผดนดช�าระ เงนตนหรอดอกเบยเกนก�าหนดสามเดอนนบจากวนครบก�าหนดช�าระ (ข) เงนใหสนเชอแกลกหนทคางช�าระไมเกน 3 เดอน แตถกจดชนเปนสนทรพยจดชนต�ากวามาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ และ (ค) เงนใหสนเชอแกลกหนแฟคตอรงทผดนดช�าระนบแตวนทครบก�าหนด โดยจะรบรเปนรายไดตามเกณฑเงนสดและจะกลบรายการดอกเบยคางรบจากสนเชอทผดนดช�าระดงกลาวทไดบนทกบญชเปนรายไดแลวนนออกจากบญช เพอใหเปนไปตามขอก�าหนดของธนาคารแหงประเทศไทย เวนแตดอกเบยคางรบทเกดกอนประกาศธนาคารแหงประเทศไทยลงวนท 31 มนาคม 2541 บรษทยอยจะไมยกเลกรายการดอกเบยคางรบทไดบนทกไวแลว

บรษทยอยรบรรายไดจากสญญาเชาซอโดยวธอตราดอกเบยทแทจรง ตามระยะเวลาของสญญาเชาซอ บรษทยอยจะหยดรบรรายไดเมอลกหนตามสญญาเชาซอผดนดและคางช�าระคางวดเกนกวาสามเดอนขนไปนบจากวนครบก�าหนดช�าระ และจะยกเลกรายการรายไดคางรบทไดบนทกเปนรายไดแลวนนออกจากบญช

บรษทยอยรบรรายไดดอกเบยส�าหรบลกหนภายหลงการปรบโครงสรางหนใหมตามเกณฑคงคางเชนเดยวกบเงนใหสนเชอแกลกหนทกลาวขางตน ยกเวนหนตามสญญาปรบโครงสรางหนทอยระหวางการตดตามผลการปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนใหม ซงจะรบรรายไดตามเกณฑเงนสดจนกวาลกหนจะปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนตดตอกนไมนอยกวาสามเดอนหรอสามงวดการช�าระเงนแลวแตระยะเวลาใดจะนานกวา

ในกรณทดอกเบยหรอสวนลดไดคดรวมอยในตวเงนหรอเงนใหสนเชอแลว ดอกเบยหรอสวนลดดงกลาวจะตงพกไวและตดจ�าหนายเปนรายไดเฉลยเทา ๆ กนตลอดอายของตวเงน หรอระยะเวลาของเงนใหสนเชอนน

(ข) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทน ดอกเบยจากเงนลงทนถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง สวนเงนปนผลจากเงนลงทนจะถอเปนรายไดเมอสทธในการรบ

เงนปนผลเกดขน

(ค) ก�าไร (ขาดทน) จากเงนลงทน ก�าไร (ขาดทน) จากเงนลงทนถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนททเกดรายการ

(ง) รายไดคาธรรมเนยมและบรการ รายไดคาธรรมเนยมถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง สวนรายไดคาบรการรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลวโดยพจารณา

ถงขนความส�าเรจของงาน

94


5.2 การรบรคาใชจาย

(ก) ดอกเบยจาย ดอกเบยจายถอเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง ในกรณทดอกเบยไดคดรวมอยในตวเงนจายแลว ดอกเบยนนจะบนทกเปน

ดอกเบยจายรอตดบญชและจะตดจ�าหนายเปนคาใชจายเฉลยเทา ๆ กนตลอดอายของตวเงนนน

(ข) คาใชจายอน บรษทฯและบรษทยอยใชเกณฑคงคางในการรบรคาใชจาย

5.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง รายการ “เงนสด” ทแสดงอยในงบแสดงฐานะการเงนซงประกอบไปดวยเงนสดในมอ และเชคระหวางเรยกเกบ

5.4 หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคน/หลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน

บรษทยอยมการท�าสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนหรอมการท�าสญญาขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนโดยมการก�าหนดวนเวลา และราคาทแนนอนในอนาคต จ�านวนเงนทจายส�าหรบหลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนในอนาคตแสดงเปนสนทรพยภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน” ดานสนทรพย ในงบแสดงฐานะการเงน โดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนถอเปนหลกประกน ในขณะทหลกทรพยขายโดยมสญญาซอคนในอนาคตแสดงเปนหนสนภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน” ดานหนสน ในงบแสดงฐานะการเงน ดวยจ�านวนเงนทไดรบมาจากการขายหลกทรพยดงกลาว โดยหลกทรพยภายใตสญญาซอคนถอเปนหลกประกน

ผลตางระหวางราคาซอและราคาขายจะถกรบรตามระยะเวลาของรายการซงแสดงรวมอยในดอกเบยรบหรอดอกเบยจายแลวแตกรณ

5.5 เงนลงทน

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยดงกลาวบนทกในสวนของก�าไรขาดทนเบดเสรจอน และจะบนทกในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงานเมอไดจ�าหนายหลกทรพยนนออกไป

เงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจ�าหนายและหกดวยคาเผอการดอยคา (ถาม) บรษทยอยตดบญชสวนเกน/สวนต�ากวามลคาตราสารหนตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจ�านวนทตดจ�าหนายนจะแสดงเปนรายการปรบกบรายไดดอกเบย

เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดถอเปนเงนลงทนทวไปแสดงมลคาตามราคาทนสทธจากคาเผอการ ดอยคา (ถาม)

เงนลงทนในบรษทยอยทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการแสดงมลคาตามวธราคาทน

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดค�านวณจากราคาเสนอซอครงสดทาย ณ สนวนท�าการสดทายของรอบระยะเวลารายงานของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมของตราสารหนค�านวณจากอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทย และมลคายตธรรมของหนวยลงทนค�านวณจากมลคาสนทรพยสทธของกองทน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของเงนลงทนในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน

ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทน บรษทยอยจะปรบเปลยนราคาของเงนลงทนดงกลาวใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนจะบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทนจากการด�าเนนงาน หรอบนทกเปนสวนของก�าไรขาดทนเบดเสรจอนแลวแตประเภทของเงนลงทนทมการโอนเปลยน

95


รายการซอขายเงนลงทน บรษทฯและบรษทยอยบนทกตามเกณฑวนทเกดรายการ (Trade date) ยกเวนรายการซอเงนลงทนในตราสารหน บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกตามเกณฑวนทครบก�าหนดช�าระ (Settlement date)

เมอมการจ�าหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธทไดรบกบมลคาตามบญชของเงนลงทนจะถกบนทกในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน บรษทฯและบรษทยอยใชวธถวเฉลยถวงน�าหนกในการค�านวณตนทนของเงนลงทนเมอมการจ�าหนาย

5.6 เงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอแกลกหนแสดงเงนตนไมรวมดอกเบยคางรบ ยกเวนเงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย รายไดรอการตดบญชและสวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอแกลกหนทยงไมรบรเปนรายไดแสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอแกลกหน

ลกหนตามสญญาเชาซอแสดงมลคาตามสญญาเชาซอคงคางสทธจากยอดคงเหลอของรายไดทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญช

5.7 คาเผอหนสงสยจะสญ

บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอตามหลกเกณฑทก�าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) โดยใชอตรารอยละขนต�าตามทก�าหนดโดย ธปท. และปรบปรงเพมเกนกวาอตรารอยละขนต�าดงกลาวดวยจ�านวนเงนเพมเตมทคาดวาจะเรยกเกบจากลกหนไมได โดยการประเมนฐานะลกหนจากประสบการณในการเรยกช�าระจากลกหน ความเสยงดานเครดตของลกหนและมลคาหลกประกนประกอบในการพจารณา

ส�าหรบลกหนทจดชนปกต (รวมลกหนทผานการปรบโครงสรางหน) และลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษ บรษทยอยกนส�ารองในอตราไมต�ากวารอยละ 1 และ 2 ตามล�าดบ ของยอดหนเงนตนคงคาง (ไมรวมดอกเบย) หลงหกมลคาหลกประกนทค�านวณขนตามหลกเกณฑทก�าหนดโดย ธปท.

ส�าหรบลกหนดอยคณภาพ ซงไดแก เงนใหสนเชอทจดชนต�ากวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญ บรษทยอยบนทกคาเผอหนสงสยจะสญโดยตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 ส�าหรบสวนตางของยอดมลหนตามบญชทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจ�าหนายหลกประกนตามหลกเกณฑทก�าหนดโดยธปท. ทงน อตราดอกเบยคดลด และระยะเวลาทคาดวาจะไดรบจากการจ�าหนายหลกประกนทใชในการค�านวณมลคาปจจบนเปนไปตามหลกเกณฑทก�าหนดโดย ธปท.

ในสวนของเงนใหสนเชอเชาซอ บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละของยอดลกหนทคางช�าระสทธจากรายไดทยงไมถอเปนรายได โดยค�านงถงชนหน (อางองจากหลกเกณฑการจดชนหนของ ธปท.) ซงจะพจารณาตงคาเผอหนสงสยจะสญโดยไมหกหลกประกน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมบนทกบญชรบรเปนหนสญและหนสงสยจะสญ โดยถอเปนคาใชจายใน แตละป

การตดจ�าหนายลกหนเปนหนสญจะน�าไปลดคาเผอหนสงสยจะสญ สวนหนสญทไดรบคนจะบนทกเปนรายไดในปทไดรบคน

5.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหาและสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน

บรษทยอยบนทกรายการทเกยวของกบการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

ในกรณการปรบโครงสรางหนโดยการเปลยนแปลงเงอนไขในการช�าระหน บรษทยอยจะมการค�านวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบช�าระหนในอนาคตตามเงอนไขในสญญาปรบโครงสรางหนของลกหนคดลดดวยอตราดอกเบยตามสญญาเดม สวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต จะถกบนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน และถอเปนคาใชจายทงจ�านวนในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน ณ วนทมการปรบโครงสรางหนเฉพาะสวนของคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทค�านวณไดทสงกวาคาเผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

96


ในกรณการปรบปรงโครงสรางหนซงผานกระบวนการในชนศาล บรษทยอยจะค�านวณกระแสเงนสดคดลดจากการจ�าหนายหลกประกนหรอกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบช�าระหนในอนาคตดวยอตราดอกเบยตามสญญาเดม สวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจะถกบนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนและถอเปนคาใชจายทงจ�านวนในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน ณ วนทมการปรบโครงสรางหนเฉพาะสวนของคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทค�านวณไดทสงกวาคาเผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

ในกรณทเปนการโอนทรพยช�าระหนและ/หรอแปลงหนเปนทน บรษทยอยรบรก�าไรขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงานดวยสวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวาราคายตธรรมของสนทรพยและ/หรอ เงนลงทนทรบโอนเพอช�าระหน (หลงจากหกดวยประมาณการคาใชจาย) ทงน สนทรพยทไดรบโอนมาจะบนทกดวยจ�านวนทไมสงกวายอดคงคางตามบญชของมลหนบวกดวยดอกเบยทบรษทยอย ซงเปนเจาหนมสทธไดรบตามกฎหมายทยงไมไดบนทกบญช

ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนโดยการลดเงนตนและ/หรอดอกเบยคางรบทเคยรบรเปนรายได บรษทยอยจะรบรเปนคาใชจายทนท

5.9 ทดน อาคารและอปกรณ/คาเสอมราคา

ทดนแสดงมลคาตามวธราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม) อาคาร สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณแสดงมลคาตามราคาทนหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม) คาเสอมราคาของอาคาร สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณค�านวณจากราคาทนของสนทรพยโดยวธเสนตรงตามอายการใหประโยชนโดยประมาณดงตอไปน

อาคาร 20 ป

สวนปรบปรงอาคารเชา 5 ป

เครองตกแตงส�านกงาน 5 ป

เครองใชส�านกงาน 5 ป

ยานพาหนะ 5 ป

คาเสอมราคาของอาคาร สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณแสดงรวมอยในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน

ไมมการคดคาเสอมราคาส�าหรบทดนและสวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง

บรษทฯและบรษทยอยตดรายการทดน อาคารและอปกรณ ออกจากบญช เมอจ�าหนายสนทรพยหรอคาดวาจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากการใชหรอการจ�าหนายสนทรพย รายการผลก�าไรหรอขาดทนจากการจ�าหนายสนทรพย จะรบรในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงานเมอบรษทฯและบรษทยอยตดรายการสนทรพยนนออกจากบญช

5.10 สนทรพยไมมตวตน/คาตดจ�าหนาย

บรษทฯและบรษทยอยวดมลคาเรมแรกของสนทรพยไมมตวตนดวยราคาทน และภายหลงการรบรรายการครงแรกสนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจ�าหนายสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม) บรษทฯและบรษทยอยตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจ�ากดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา บรษทฯและบรษทยอยจะทบทวนระยะเวลาการตดจ�าหนายและวธการตดจ�าหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจ�าหนายรบรเปนคาใชจายในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจ�ากดของบรษทฯและบรษทยอยไดแก คอมพวเตอรซอฟทแวรและคาธรรมเนยมสมาชก ซงมอายการใหประโยชนโดยประมาณ 5 และ 10 ป และไมมการตดจ�าหนายส�าหรบคอมพวเตอรซอฟทแวรระหวางการพฒนา

97


5.11 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน บรษทฯและบรษทยอยจะท�าการประเมนการดอยคาของทดน อาคาร สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ และสนทรพยไมมตวตนของบรษทฯและบรษทยอย หากมขอบงชวาสนทรพยดงกลาวอาจดอยคา บรษทฯและบรษทยอยรบรขาดทนจากการดอยคาในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจเมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยมมลคาต�ากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ทงนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหมายถงมลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคายตธรรมหกตนทนในการขาย บรษทฯและบรษทยอยประเมนมลคา ซงสะทอนถงจ�านวนเงนทบรษทฯและบรษทยอยสามารถจะไดมาจากการจ�าหนายสนทรพยหกดวยตนทนในการจ�าหนาย โดยการจ�าหนายนนผซอกบผขายมความรอบรและเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะของผทไมมความเกยวของกน ในการประเมนมลคาจากการใชสนทรพยบรษทฯและบรษทยอยประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทบรษทฯและบรษทยอยคาดวาจะไดรบจากสนทรพยและค�านวณคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนภาษทสะทอนถงการประเมนความเสยงในสภาพตลาดปจจบนของเงนสดตามระยะเวลาและความเสยงซงเปนลกษณะเฉพาะของสนทรพยทก�าลงพจารณาอย

บรษทฯและบรษทยอยจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาเปนคาใชจายในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน

5.12 ผลประโยชนพนกงาน

ผลประโยชนระยะสน คาใชจายเกยวกบเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคม รบรเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

ผลประโยชนหลงออกจากงาน โครงการสมทบเงน บรษทยอยและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนส�ารองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมและเงนทบรษทยอยจาย

สมทบใหเปนรายเดอน สนทรพยของกองทนส�ารองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของบรษทยอย เงนทบรษทยอยจายสมทบกองทนส�ารองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในปทเกดรายการ

โครงการผลประโยชน บรษทยอยถอวาเงนชดเชยทตองจายใหแกพนกงานเมอออกจากงานตามกฎหมายแรงงาน เปนโครงการผลประโยชนหลงออกจาก

งานของพนกงานเนองจากเกษยณอาย

บรษทยอยค�านวณหนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานดงกลาว โดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) โดยผเชยวชาญอสระไดท�าการประเมนภาระผกพนดงกลาวตามหลกคณตศาสตรประกนภย

ผลก�าไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงประมาณการค�านวณตามหลกคณตศาสตรประกนภย ส�าหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานจะรบรทนทในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน

ในการปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบท 19 เรอง ผลประโยชนของพนกงาน เปนครงแรก บรษทยอยเลอกรบรหนสนในชวงการเปลยนแปลงทมากกวาหนสนทรบร ณ วนเดยวกนตามนโยบายการบญชเดม โดยบนทกปรบกบก�าไรสะสม ณ วนตนปของปปจจบน

5.13 ภาษเงนได

ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอตดบญช

ภาษเงนไดปจจบน บรษทฯและบรษทยอยบนทกภาษเงนไดปจจบนตามจ�านวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของรฐ โดยค�านวณจาก

ก�าไรทางภาษตามหลกเกณฑทก�าหนดในกฎหมายภาษอากร

98


ภาษเงนไดรอตดบญช บรษทฯและบรษทยอยบนทกภาษเงนไดรอตดบญชของผลแตกตางชวคราวระหวางราคาตามบญชของสนทรพยและหนสน

ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานกบฐานภาษของสนทรพยและหนสนทเกยวของนนดวยอตราภาษทมผลบงคบใช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ในกรณทมอตราภาษหลายอตรา บรษทฯและบรษทยอยจะใชอตราภาษทบรษทฯและบรษทยอยคาดวาจะไดรบผลประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชหรอคาดวาจะจายช�าระหนสนภาษเงนไดในงวดอตราภาษนน ๆ

บรษทฯและบรษทยอยรบรหนสนภาษเงนไดรอตดบญชของผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการ แตรบรสนทรพยภาษ เงนไดรอตดบญชส�าหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ รวมทงผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชนในจ�านวนเทาทมความเปนไปไดคอนขางแนนอนทบรษทฯและบรษทยอยจะมก�าไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชนนน

บรษทฯและบรษทยอยจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช ณ ทกสนรอบระยะเวลารายงานและจะท�าการปรบลดมลคาตามบญชดงกลาว หากมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาบรษทฯและบรษทยอยจะไมมก�าไรทางภาษเพยงพอตอการน�าสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกภาษเงนไดรอตดบญชโดยตรงไปยงสวนของเจาของหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของเจาของ

5.14 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทฯและบรษทยอย หมายถง บคคลหรอกจการทมอ�านาจควบคมบรษทฯและบรษทยอย หรอถกควบคมโดยบรษทฯและบรษทยอยไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบบรษทฯและบรษทยอย

นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลทมสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออมซงมอทธพลอยางเปนสาระส�าคญตอบรษทฯและบรษทยอย ผบรหารส�าคญ กรรมการหรอพนกงานของบรษทฯและบรษทยอยทมอ�านาจในการวางแผนและควบคมการด�าเนนงานของบรษทฯและบรษทยอยตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคล ดงกลาวและกจการทบคคลดงกลาวมอ�านาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระส�าคญไมวาโดยทางตรงหรอทางออม

6. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทส�าคญในการจดท�างบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารอาจตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอน การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจ�านวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจ�านวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทางบญชทส�าคญมดงตอไปน

6.1 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทไมมตลาดซอขายคลองรองรบ หรอไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยค�านวณตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบกนทวไป ซงขอมลทใชในการค�านวณมลคายตธรรมมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยค�านงถงสภาพคลอง และขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาเครองมอทางการเงนในระยะยาว

6.2 คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบเกดจากการปรบมลคาของเงนใหสนเชอแกลกหนจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ฝายบรหารไดใชหลกเกณฑการตงคาเผอหนสงสยจะสญของ ธปท. ซงรวมถงการใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากเงนใหสนเชอเมอลกหนมปญหาในการจายช�าระคนหนเงนตนและ/หรอดอกเบย

99


โดยใชการวเคราะหสถานะของลกหนรายตว ประวตการช�าระหนของลกหน ประสบการณในการเรยกเกบหนจากลกหน มลคาของหลกประกนและสภาวะเศรษฐกจแวดลอม อยางไรกตาม การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกน อาจมผลตอจ�านวน คาเผอหนสงสยจะสญ ดงนนการปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญอาจมขนไดในอนาคต

6.3 ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ในการค�านวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจ�าเปนตองท�าการประมาณอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

นอกจากน ฝายบรหารจ�าเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคา (ถาม) หากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนต�ากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจ�าเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

6.4 สนทรพยไมมตวตน

การพจารณาคาเผอการดอยคาของสนทรพยไมมตวตนนน ฝายบรหารจ�าเปนตองประมาณการกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากสนทรพย หรอ หนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงการเลอกอตราคดลดทเหมาะสมในการค�านวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดนน ๆ นอกจากนนแลวในการตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตน ฝายบรหารไดประมาณอายการใหประโยชนของสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจ�ากด และท�าการทบทวนประมาณอายการใหประโยชนดงกลาว หากมการเปลยนแปลงเชนนนเกดขน

6.5 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยจะรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาบรษทฯและบรษทยอยจะมก�าไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดนน ในการนฝายบรหารจ�าเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการวาบรษทฯและบรษทยอยควรรบรจ�านวนสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชเปนจ�านวนเทาใด โดยพจารณาถงจ�านวนก�าไรทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา ดงนนสนทรพยภาษเงนไดทบรษทฯและบรษทยอยจะใชประโยชนในอนาคตอาจแตกตางจากจ�านวนทไดประมาณไว

6.6 ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน

หนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานประมาณขนตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงตองอาศยขอสมมตฐานตาง ๆ ในการประมาณการนน เชน อตราคดลด อตราการขนเงนเดอนในอนาคต อตราการลาออกของพนกงาน และอตราการมรณะ เปนตน โดยใชดลยพนจบนพนฐานของขอมลทดทสดในสภาวะปจจบน การจายผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงานตามทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากทประมาณไว

6.7 การประเมนความเสยงและผลประโยชน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดบญชสนทรพยและหนสน ฝายบรหารใชดลยพนจในการพจารณาและประเมนความเสยงและผลประโยชน ถงแมวาฝายบรหารจะไดใชดลยพนจและขอมลทดทสดในสภาวะปจจบนในการประเมนความเสยงและผลประโยชน ความเสยงและผลประโยชนทเกดขนจรงนนอาจแตกตางไปจากทประมาณไว

6.8 คดฟองรอง

บรษทยอยมหนสนทอาจจะเกดขนจากการถกฟองรองเรยกคาเสยหาย ซงฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนผลของคดทถกฟองรองแลวและเชอมนวาจะไมมความเสยหายเกดขนจงไมไดบนทกประมาณการหนสนดงกลาว ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน อยางไรกตาม ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากทไดมการประมาณไว

100


7. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)




เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม


ธนาคารแหงประเทศไทย 400,636 - 400,636 324,811 - 324,811

ธนาคารพาณชย 196,308 350,000 546,308 149,377 - 149,377

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 18 997,431 997,449 18 - 18

สถาบนการเงนอน 749,877 2,684,443 3,434,320 - 4,717,012 4,717,012

รวมในประเทศ 1,346,839 4,031,874 5,378,713 474,206 4,717,012 5,191,218

บวก: ดอกเบยคางรบ 105 1,781 1,886 - 2,162 2,162

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (7,499) (30,344) (37,843) - (47,060) (47,060)

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน - สทธ 1,339,445 4,003,311 5,342,756 474,206 4,672,114 5,146,320






ธนาคารพาณชย 446,455 - 446,455 6,710 337,009 343,719

บวก: ดอกเบยคางรบ 806 - 806 - 59 59


และตลาดเงน - สทธ 447,261 - 447,261 6,710 337,068 343,778

101


8. เงนลงทน8.1 จ�าแนกตามประเภทของเงนลงทน




เงนลงทนเผอขาย - มลคายตธรรม

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 3,253,317 37,303

รวมเงนลงทนเผอขาย 3,253,317 37,303

ตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนด - ราคาทน/ราคาทนตดจ�าหนาย

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 13,921,373 14,047,550

ตราสารหนเอกชน 2,680,654 40,000

รวมตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนด 16,602,027 14,087,550

เงนลงทนทวไป - ราคาทน

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 5,365 5,365

หก: คาเผอการดอยคา (565) (565)

เงนลงทนทวไป - สทธ 4,800 4,800

เงนลงทน - สทธ 19,860,144 14,129,653

8.2 สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน




2554 2553

ยอดคงเหลอตนป 9,281 19,688

เพมขนจากการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพย 22,783 1,428

เพมขนจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทน (หมายเหต 8.3) 290,736 -

ลดลงจากการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพย - (159)

ลดลงโดยการรบรเปนรายไดจากการครบก�าหนดของเงนลงทน - (419)

ตดจ�าหนายสวนเกนทนทเกดจากการโอนเปลยนประเภท

เงนลงทนโดยรบรเปนรายได (1,358) (1,251)

รบรก�าไรจากการจ�าหนายเงนลงทน (78,369) (10,006)

ยอดคงเหลอปลายป 243,073 9,281

หก: ผลกระทบจากหนสนภาษเงนไดรอตดบญชในอตราภาษ

รอยละ 23 ส�าหรบป 2554 และรอยละ 30 ส�าหรบป 2553 (55,907) (2,784)

ยอดคงเหลอปลายป - สทธ 187,166 6,497

102


8.3 การโอนเปลยนประเภทเงนลงทน

ทประชมคณะกรรมการของบรษทยอย ครงท 10/2554 เมอวนท 17 ตลาคม 2554 มมตใหความเหนชอบเรองการปรบพอรต เงนลงทนของบรษทยอยดงตอไปน

(ก) เหนชอบใหโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในตราสารหนทมวตถประสงคในการถอครองจนครบก�าหนดไปเปนเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย เพอใหสอดคลองกบแนวโนมตนทนการระดมทนของบรษทยอย

ทงน เมอวนท 21 ตลาคม 2554 บรษทยอยไดท�าการโอนยายเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนดประเภทพนธบตรรฐบาลและรฐวสาหกจไปเปนเงนลงทนเผอขาย โดยเงนลงทนดงกลาวมมลคายตธรรมและราคาตามบญช ณ วนทโอน เทากบ 4,291 ลานบาท และ 4,051 ลานบาท ตามล�าดบ

(ข) เหนชอบใหโอนเปลยนประเภทเงนลงทนเผอขายประเภทตราสารหนเอกชนไปเปนเงนลงทนในตราสารหนทมวตถประสงคในการถอครองจนครบก�าหนด เมอบรษทยอยไดยกระดบเปนธนาคารพาณชย เนองจากตามกฎขอบงคบของการประกอบกจการธนาคารเพอรายยอยทบรษทยอยไดรบ ไมอนญาตใหบรษทยอยลงทนในตราสารหนเอกชนทออกโดยนตบคคลอนทมใชนตบคคลตามขอบงคบ โดยมวตถประสงคถอครองจนครบก�าหนด ดงนนเมอบรษทยอยไดรบการยกระดบเปนธนาคารพาณชยและไมมขอหามดงกลาวจากการเปนธนาคารพาณชย จงเหนชอบใหฝายจดการทบทวนวตถประสงคการถอครองการลงทนในตราสารหนเอกชนได

ทงน บรษทยอยไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยใหยกระดบเปนธนาคารพาณชยเมอวนท 19 ธนวาคม 2554 และในวนท 26 ธนวาคม 2554 บรษทยอยไดท�าการโอนยายเงนลงทนเผอขายประเภทตราสารหนภาคเอกชนไปเปนเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนด โดยเงนลงทนดงกลาวมมลคายตธรรมและราคาตามบญช ณ วนทโอน เทากบ 2,509 ลานบาท และ 2,459 ลานบาท ตามล�าดบ

ทงน ผลตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนจากการโอนเปลยนประเภท เงนลงทนตาม (ก) และ (ข) ขางตนจ�านวนรวม 290 ลานบาทบนทกใน “สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน” ในสวนของเจาของ

8.4 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน




จ�านวนราย ราคาทน

มลคายตธรรม/ราคาตาม

บญช

คาเผอการ

ดอยคาจ�านวน

ราย ราคาทน

มลคายตธรรม/ราคาตาม

บญช

คาเผอการ

ดอยคา

เงนลงทนทวไป

บรษททรายงานของผสอบ

บญชระบวา บรษทมปญหา

เกยวกบการด�าเนนงาน

ตอเนอง 2 481 - 481 2 481 - 481

2 481 - 481 2 481 - 481

103


8.5 เงนลงทนในตราสารทนทบรษทฯและบรษทยอยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนช�าระแลว แตไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทฯและบรษทยอยไมมเงนลงทนในบรษทหรอกองทนใด ๆ ตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนช�าระแลวทไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

8.6 เงนลงทนทมภาระผกพน

8.6.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทยอยไดน�าพนธบตรรฐบาลและพนธบตรรฐวสาหกจจ�านวนรวมประมาณ 1,503.7 ลานบาท (มลคาตามหนาตว) วางเปนประกนการขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนกบธนาคารพาณชยแหงหนง (ณ วนท 31 ธนวาคม 2553: บรษทยอยไดน�าพนธบตรรฐวสาหกจจ�านวนรวมประมาณ 2,663.2 ลานบาท (มลคาตามหนาตว) วางเปนประกนการขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนกบธนาคารพาณชย 2 แหง)

8.6.2 ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทฯและบรษทยอยไมมภาระผกพนตามสญญาขายคนใด ๆ ในตราสารทนหรอตราสารหนทไดรบจากการปรบโครงสรางหน

9. เงนลงทนในบรษทยอย เงนลงทนในบรษทยอยตามทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการ มรายละเอยดดงตอไปน


บรษท

ลกษณะ

ธรกจ

ประเภท

หลก

ทรพย

ทลงทน

ทนเรยกช�าระแลว สดสวนเงนลงทน ราคาทนเงนปนผลทบรษทฯ

รบระหวางปสนสด

วนท 31 ธนวาคม31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม

2554 2553 2554 2553 2554 2553 2554 2553

(รอยละ) (รอยละ)

บรษทยอยทบรษทฯถอหน

โดยตรง

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส

จ�ากด (มหาชน)

ธรกจการ

ธนาคารหนสามญ 12,000,000 5,500,000 99.99 99.99 11,999,999 5,499,999 210,000 375,088

บรษทยอยทบรษทฯถอหนโดย

ออม (ถอหนโดยบรษทยอย)

บรษทหลกทรพยจดการกองทน

แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

ธรกจหลก

ทรพย

ประเภท

จดการ

กองทน

หนสามญ 200,000 100,000 99.99 99.99 157,289(1) 57,289(1) - -

(1) เนองจากบรษทดงกลาวถอหนโดยบรษทยอยของบรษทฯ ดงนนตนทนการลงทนในบรษทดงกลาวจงแสดงในงบการเงนเฉพาะกจการของบรษทยอยของบรษทฯ

เมอวนท 28 มกราคม 2554 ทประชมคณะกรรมการบรหารของบรษทยอยครงท 2/2554 มมตเรยกช�าระหนสามญเพมทนจ�านวน 4,500 ลานบาท ในวนท 8 กมภาพนธ 2554 ซงบรษทฯไดช�าระคาหนเพมทนดงกลาวแกบรษทยอยแลว

เมอวนท 22 เมษายน 2554 ทประชมคณะกรรมการบรหารของบรษทยอยครงท 8/2554 มมตใหจดสรรหนเพมทนอกจ�านวน 200,000,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท เปนเงน 2,000 ลานบาท ซงบรษทฯไดช�าระคาหนเพมทนดงกลาวแกบรษทยอยแลว

104


10. เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ10.1 จ�าแนกตามประเภทสนเชอ




เงนเบกเกนบญช 2,958,783 1,547,640

เงนใหกยม 43,024,103 35,910,527

ตวเงน 8,981,895 5,054,971

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 54,964,781 42,513,138

หก: รายไดรอตดบญช (17,435) (15,331)

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 54,947,346 42,497,807

บวก: ดอกเบยคางรบ 129,201 61,610

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 55,076,547 42,559,417

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (585,458) (414,523)

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (68,013) (53,489)

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ - สทธ 54,423,076 42,091,405

ในชวงปลายป 2554 ไดเกดอทกภยในประเทศไทย โดยน�าเขาทวมพนทตางๆเปนวงกวาง เหตการณดงกลาวสงผลกระทบตอ ลกหนบรษทยอยบางสวน ซงบรษทยอยไดใหความชวยเหลอลกหนดงกลาวภายใตกรอบนโยบายของธนาคารแหงประเทศไทย โดยการเลอนก�าหนดการช�าระเงนตน หรอดอกเบยในระยะเวลาหนง เปนตน และไมถอวาลกหนดงกลาวเปนสนเชอทมการปรบปรงโครงสรางหน ทงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มลกหนทไดรบการผอนปรนเงอนไขการช�าระหนตอบรษทยอยอนเนอง มาจากเหตการณดงกลาวจ�านวน 1,504 ราย โดยมภาระหนคงคางกบบรษทยอย ณ วนดงกลาวเปนจ�านวนเงนประมาณ 8,738 ลานบาท ซงบรษทยอยไดมกนส�ารองตามเกณฑจดชนแลว

10.2 จ�าแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน




ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 54,947,346 - 54,947,346 42,497,807 - 42,497,807

เงนใหสนเชอสทธจาก

รายไดรอตดบญช 54,947,346 - 54,947,346 42,497,807 - 42,497,807

105


10.3 จ�าแนกตามประเภทธรกจและการจดชน




ปกต

กลาวถง

เปนพเศษ

ต�ากวา

มาตรฐาน สงสย

สงสย

จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 96,411 3,504 - - - 99,915

อตสาหกรรมการผลตและ

การพาณชย 5,095,514 191,699 45,260 30,581 42,719 5,405,773

ธรกจอสงหารมทรพยและ

กอสราง 6,052,598 164,978 - 18,194 21,472 6,257,242

การสาธารณปโภคและบรการ 9,093,061 508,884 774 6,785 23,692 9,633,196

สนเชอเพอทอยอาศย 27,649,555 618,742 114,047 280,114 362,235 29,024,693

อน ๆ 4,469,145 26,829 9,691 10,972 9,890 4,526,527

เงนใหสนเชอสทธจากรายได

รอตดบญช 52,456,284 1,514,636 169,772 346,646 460,008 54,947,346




ปกต

กลาวถง

เปนพเศษ

ต�ากวา

มาตรฐาน สงสย

สงสย

จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 12,230 - - - - 12,230

อตสาหกรรมการผลตและ

การพาณชย 4,199,728 58,039 4,227 47,159 15,065 4,324,218

ธรกจอสงหารมทรพยและ

กอสราง 3,143,104 6,690 5,660 675 5,373 3,161,502

การสาธารณปโภคและบรการ 4,522,688 5,428 - - 23,692 4,551,808

สนเชอเพอทอยอาศย 27,464,223 644,270 64,429 323,924 181,776 28,678,622

อน ๆ 1,730,582 21,810 3,384 6,233 7,418 1,769,427

เงนใหสนเชอสทธจากรายได

รอตดบญช 41,072,555 736,237 77,700 377,991 233,324 42,497,807

106


10.4 จ�าแนกตามประเภทการจดชน




เงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสย

จะสญ(1)

อตรารอยละขนต�าทใชใน

การตงคาเผอหนสงสย

จะสญ

คาเผอหนสงสยจะสญ


และดอกเบยคางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสย

จะสญ(1)

อตรารอยละขนต�าทใชใน

การตงคาเผอหนสงสย

จะสญ

คาเผอหนสงสยจะสญ

(รอยละ) (รอยละ)

เงนส�ารองอตรารอยละขนต�า

ตามเกณฑธปท.

จดชนปกต 52,570,438 10,091,579 1 100,916 41,130,060 5,729,799 1 57,298

จดชนกลาวถงเปนพเศษ 1,529,683 63,125 2 1,263 740,342 20,340 2 407

จดชนต�ากวามาตรฐาน 169,772 63,257 100 61,573 77,700 26,834 100 24,456

จดชนสงสย 346,646 93,490 100 72,067 377,991 124,651 100 108,023

จดชนสงสยจะสญ 460,008 170,310 100 154,430 233,324 76,136 100 67,485

รวม 55,076,547 10,481,761 390,249 42,559,417 5,977,760 257,669

ส�ารองรายตวเพมเตม 135,209 -

ส�ารองทวไป 60,000 156,854

รวม 585,458 414,523

(1) ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ หมายถง ยอดคงคางของตนเงนทไมรวมดอกเบยคางรบหลงหกหลกประกนส�าหรบสนทรพยจดชนปกตและกลาวถง

เปนพเศษ หรอมลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจ�าหนาย

หลกประกน กรณสนทรพยจดชนต�ากวามาตรฐาน สงสย และสงสยจะสญ(2) บรษทยอยบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 จ�านวนรวมประมาณ 39 ลานบาท และ 28 ลานบาท ตามล�าดบ ของลกหนจดชน

ดงกลาวใน รายการบญช “คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน” เนองจากคาเผอจ�านวนดงกลาวเปนของลกหนทมการปรบโครงสรางหน

10.5 เงนใหสนเชอแกลกหนทไมกอใหเกดรายได

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายไดดงน



เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได (พนบาท) 976,426 689,016

คดเปนอตรารอยละตอยอดสนเชอทงหมด (1) 1.66% 1.46%

(1) ฐานเงนตนทงหมดรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ซงค�านวณตามเกณฑทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยก�าหนดใหเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได หมายถง สนเชอจดชนต�ากวามาตรฐาน สงสยและสงสยจะสญ และไมรวมสนเชอทคางช�าระทไดมการท�าสญญาปรบโครงสรางหนแลวและเขาเงอนไขการจดชนเปนลกหนปกตหรอกลาวถงเปนพเศษตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย

(2) (2)

(2) (2)

(2) (2)

107


10.6 เงนใหสนเชอแกลกหนทระงบการรบรรายได

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมเงนใหสนเชอทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางดงน



เงนใหสนเชอทระงบการรบรรายได (พนบาท) 1,146,226 731,615

คดเปนอตรารอยละตอยอดสนเชอทงหมด(1) 1.95% 1.55%

(1) ฐานเงนตนทงหมดรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

10.7 เงนใหสนเชอแกลกหนทมปญหาในการช�าระหนหรอผดนดช�าระหน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบกบบรษทและบคคลทมปญหาในการช�าระหนหรอผดนดช�าระหนและไดตงคาเผอหนสงสยจะสญไวสรปไดดงน




จ�านวนราย มลหนตามบญช หลกประกนคาเผอ

หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญหาใน การช�าระหนหรอผดนดช�าระหน 471 2,506,109 2,100,879 385,185




จ�านวนราย มลหนตามบญช หลกประกนคาเผอ

หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญหาใน การช�าระหนหรอผดนดช�าระหน 377 1,429,358 1,177,292 241,594

บรษทยอยไมมขอมลเพยงพอจงไมไดเปดเผยรายการของบรษททรายงานของผสอบบญชระบวาบรษทนนมปญหาเกยวกบการด�าเนนงานตอเนองของกจการ และบรษทอนทมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทมผลการด�าเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยจากการเปนหลกทรพย จดทะเบยน อยางไรกตาม ลกหนเหลานนบรษทยอยไดมการพจารณาจดชนและกนเงนส�ารองตามแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทยแลว

108


10.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยไดท�าสญญาปรบโครงสรางหนกบลกหนโดยมจ�านวนรายและภาระหนคงคาง (รวมดอกเบยคางรบตามบญช) กอนการปรบโครงสรางหนดงตอไปน



ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

จ�านวนรายภาระหนกอนปรบ

โครงสรางหน จ�านวนรายภาระหนกอนปรบ

โครงสรางหน

ลกหนทไดท�าสญญาปรบโครงสรางหน 63 232,519 123 520,179

ลกหนทไดรบการปรบโครงสรางหนตามทกลาวขางตนสามารถจ�าแนกตามวธการปรบโครงสรางหนโดยมรายละเอยดดงตอไปน



ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

จ�านวนราย

ภาระหนชนดของสนทรพยทรบโอน

มลคายตธรรม

ขาดทนจากการปรบ

โครงสรางหน ((1)

สวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน

กอนปรบโครงสรางหน

หลงปรบโครงสรางหน

การเปลยนแปลงเงอนไขการช�าระหน 63 232,519 232,519 - - - 27,817

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด 63 232,519 232,519 - - 27,817

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย

คางรบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 10,040 55,076,547

(1) ขาดทนจากการปรบโครงสรางทแสดงเปนจ�านวนกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญหา ณ วนปรบโครงสรางหน





ภาระหนชนดของสนทรพยทรบโอน

มลคายตธรรม

ขาดทนจากการปรบ

โครงสรางหน ((1)

สวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน



การเปลยนแปลงเงอนไขการช�าระหน 123 520,179 520,179 - - - 24,479

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด 123 520,179 520,179 - - 24,479

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย

คางรบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 9,441 42,559,417

(1) ขาดทนจากการปรบโครงสรางทแสดงเปนจ�านวนกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญหา ณ วนปรบโครงสรางหน

109


ไดรบการปรบโครงสรางหนโดยวธเปลยนแปลงเงอนไขการช�าระหนและการปรบหนในหลายลกษณะในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ตามทกลาวขางตนสามารถจ�าแนกระยะเวลาการผอนช�าระตามสญญาปรบโครงสรางหนไดดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท)



ชวงระยะเวลาการผอนช�าระตามสญญาการปรบโครงสรางหน


ภาระหน


ภาระหน





ไมเกน 5 ป - 3 3 2 3 3

5 - 10 ป 29 99 99 28 105 105

10 - 15 ป 3 11 11 10 73 73

เกนกวา 15 ป 31 120 120 83 339 339

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด 63 233 233 123 520 520

ขอมลส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางหนแลวมดงน




เงนตน ดอกเบย เงนตน ดอกเบย

เงนสดทรบช�าระจากลกหน 116,993 78,295 92,669 68,071

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมลกหนปรบโครงสรางหนซงมภาระหนคงเหลอดงตอไปน(หนวย: พนบาท)

จ�านวนราย ภาระหน (1)

ลกหนปรบโครงสรางหนจนถงวนท 31 ธนวาคม 2554 324 1,547,298ลกหนปรบโครงสรางหนจนถงวนท 31 ธนวาคม 2553 294 1,481,455

(1) ไมรวมเงนทดรองจาย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยไมมภาระผกพนคงเหลอทตกลงใหลกหนกยมเพมเตมภายหลงการปรบโครงสรางหน

110


11. คาเผอหนสงสยจะสญ(หนวย: พนบาท)



ส�ารองอตรารอยละขนต�าตามเกณฑ ธปท.

ส�ารองรายตวเพมเตม

ส�ารองทวไป รวมชนปกต

ชนกลาวถงเปนพเศษ

ชนต�ากวามาตรฐาน ชนสงสย

ชนสงสย จะสญ

ยอดตนป 57,298 407 24,456 108,023 67,485 - 156,854 414,523

ส�ารองเพม(ลด)ระหวางป 43,618 856 35,468 (30,561) 94,530 135,209 (99,120) 180,000

โอนมาจากบญชคาเผอหนสงสย

จะสญส�าหรบรายการระหวาง

ธนาคารและตลาดเงน - - - - - - 9,217 9,217

โอนมาจาก(โอนไป)บญชคา

เผอการปรบมลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - 1,649 (5,395) (7,585) - (3,193) (14,524)

โอนไปคาเผอหนสงสยจะสญ

ส�าหรบสนทรพยอน - - - - - - (3,884) (3,884)

โอนมาจากส�ารองหนสนอน - - - - - - 126 126

ยอดปลายป 100,916 1,263 61,573 72,067 154,430 135,209 60,000 585,458




ส�ารองอตรารอยละขนต�าตามเกณฑ ธปท.

ส�ารองรายตวเพมเตม

ส�ารองทวไป รวมชนปกต

ชนกลาวถงเปนพเศษ

ชนต�ากวามาตรฐาน ชนสงสย

ชนสงสย จะสญ

ยอดตนป 52,341 481 39,783 66,381 14,938 50,073 38,737 262,734

ส�ารองเพม(ลด)ระหวางป 4,957 (74) (15,595) 49,023 61,198 (50,073) 160,564 210,000

โอนไปบญชคาเผอหนสงสยจะสญ

ส�าหรบรายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน - - - - - - (45,460) (45,460)

โอนมาจาก(โอนไป)บญชคา

เผอการปรบมลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - 268 (7,381) (8,651) - 8,580 (7,184)

โอนไปคาเผอหนสงสยจะสญ

ส�าหรบสนทรพยอน - - - - - - (5,567) (5,567)

ยอดปลายป 57,298 407 24,456 108,023 67,485 - 156,854 414,523

111


12. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน(หนวย: พนบาท)




ยอดตนป 53,489 46,306

ตงเพมในระหวางป 27,817 24,479

ลดลงในระหวางป (13,293) (17,296)

ยอดปลายป 68,013 53,489

13. ทดน อาคารและอปกรณ(หนวย: พนบาท)



ทดน อาคารสวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงส�านกงาน

เครองใชส�านกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2553 - - 111,336 47,850 190,979 5,690 1,757 357,612

ซอเพม 35,358 2,642 30,990 19,214 85,429 3,130 36,974 213,737

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - - - - (31) (2,729) - (2,760)

โอนเขา - - 34,335 815 3,581 - - 38,731

โอนออก - - - - - - (38,731) (38,731)

31 ธนวาคม 2554 35,358 2,642 176,661 67,879 279,958 6,091 - 568,589

คาเสอมราคาสะสม

31 ธนวาคม 2553 - - 70,661 30,099 129,686 5,429 - 235,875


สวนทจ�าหนาย/

ตดจ�าหนาย - - - - (26) (2,720) - (2,746)

คาเสอมราคาส�าหรบป - 90 19,193 8,018 30,985 760 - 59,046

31 ธนวาคม 2554 - 90 89,854 38,117 160,645 3,469 - 292,175

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2553 - - 40,675 17,751 61,293 261 1,757 121,737

31 ธนวาคม 2554 35,358 2,552 86,807 29,762 119,313 2,622 - 276,414

คาเสอมราคาส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 59,046

112





ทดน อาคารสวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงส�านกงาน

เครองใชส�านกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2552 - - 88,474 38,440 163,483 5,690 1,215 297,302

เพมขนเนองจากการซอ

บรษทยอยระหวางป - - 275 251 437 - - 963

ซอเพม - - 12,324 9,410 27,223 - 10,961 59,918

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - - (156) (251) (164) - - (571)

โอนเขา - - 10,419 - - - - 10,419

โอนออก - - - - - - (10,419) (10,419)

31 ธนวาคม 2553 - - 111,336 47,850 190,979 5,690 1,757 357,612


31 ธนวาคม 2552 - - 51,614 21,757 96,582 4,291 - 174,244

เพมขนเนองจากการซอ

บรษทยอยระหวางป - - 135 124 343 - - 602


สวนทจ�าหนาย/

ตดจ�าหนาย - - (80) (128) (104) - - (312)

คาเสอมราคาส�าหรบป - - 18,992 8,346 32,865 1,138 - 61,341

31 ธนวาคม 2553 - - 70,661 30,099 129,686 5,429 - 235,875


31 ธนวาคม 2552 - - 36,860 16,683 66,901 1,399 1,215 123,058

31 ธนวาคม 2553 - - 40,675 17,751 61,293 261 1,757 121,737

คาเสอมราคาส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 61,341

113





ทดน อาคาร รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2553 - - -

ซอเพม 35,358 2,642 38,000

31 ธนวาคม 2554 35,358 2,642 38,000


31 ธนวาคม 2553 - - -

คาเสอมราคาส�าหรบป - 90 90

31 ธนวาคม 2554 - 90 90


31 ธนวาคม 2554 35,358 2,552 37,910

คาเสอมราคาส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 90

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมสวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณจ�านวนหนงซงตดคาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอย มลคาทนเดมกอนหกคาเสอมราคาสะสมของสนทรพยดงกลาวมจ�านวน 167 ลานบาท และ 107 ลานบาท ตามล�าดบ

14. สนทรพยทไมมตวตน(หนวย: พนบาท)



คอมพวเตอรซอฟทแวร

คาธรรมเนยมสมาชก

คอมพวเตอรซอฟทแวรระหวางพฒนา รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2553 208,061 - 4,930 212,991

ซอเพม 40,004 28,273 35,460 103,737

โอนเขา 17,246 - - 17,246

โอนออก - - (17,246) (17,246)

31 ธนวาคม 2554 265,311 28,273 23,144 316,728

คาตดจ�าหนายสะสม

31 ธนวาคม 2553 138,425 - - 138,425

คาตดจ�าหนายส�าหรบป 29,302 2,381 - 31,683

31 ธนวาคม 2554 167,727 2,381 - 170,108


31 ธนวาคม 2553 69,636 - 4,930 74,566

31 ธนวาคม 2554 97,584 25,892 23,144 146,620

คาตดจ�าหนายส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 31,683

อายตดจ�าหนายคงเหลอ (ป) 0 - 5 1 - 9 -

114



งบการเงนรวมส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

คอมพวเตอรซอฟทแวร

คอมพวเตอรซอฟทแวรระหวางพฒนา รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2552 174,795 1,065 175,860

เพมขนเนองจากการซอบรษทยอยในระหวางป 4,983 - 4,983

ซอเพม 27,121 5,048 32,169

จ�าหนาย (21) - (21)

โอนเขา 1,183 - 1,183

โอนออก - (1,183) (1,183)

31 ธนวาคม 2553 208,061 4,930 212,991

คาตดจ�าหนายสะสม

31 ธนวาคม 2552 98,720 - 98,720

เพมขนเนองจากการซอบรษทยอยในระหวางป 2,284 - 2,284

คาตดจ�าหนายสะสมสวนทจ�าหนาย (11) - (11)

คาตดจ�าหนายส�าหรบป 37,432 - 37,432

31 ธนวาคม 2553 138,425 - 138,425


31 ธนวาคม 2552 76,075 1,065 77,140

31 ธนวาคม 2553 69,636 4,930 74,566

คาตดจ�าหนายส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 37,432

อายตดจ�าหนายคงเหลอ (ป) 0 - 5 -

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมคอมพวเตอรซอฟทแวรจ�านวนหนงซงตดจ�าหนายหมดแลวแตยงใชงานอย โดยมมลคาทนเดมกอนหกคาตดจ�าหนายสะสมเปนจ�านวน 95 ลานบาท และ 80 ลานบาท ตามล�าดบ

15. ตวรบเงนเมอวนท 28 กมภาพนธ 2550 บรษทยอยไดรบช�าระราคาจากการโอนขายทรพยสนรอการขายใหกบบรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จ�ากด (“บสก.”) เปนตวสญญาใชเงนจ�านวนรวม 175 ลานบาท ทออกโดย บสก. ประเภทเปลยนมอได ตวสญญาใชเงนดงกลาวมอาย 2 - 7 ป และไมมดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมตวสญญาใชเงนของ บสก. โดยมรายละเอยดดงตอไปน




ครบก�าหนดช�าระ มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช

28 กมภาพนธ 2554 - - 25,699 25,530

18 กรกฎาคม 2554 - - 13,090 13,005

28 กมภาพนธ 2557 1,896 1,743 1,896 1,672

1,896 1,743 40,685 40,207

115


16. สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอตดบญชสวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวยรายการดงตอไปน



สวนเปลยนแปลงในสนทรพย/ หนสนภาษเงนไดทแสดงในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจ


31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553 2554 2553

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

คาเผอหนสงสยจะสญ - ส�ารองทวไป 13,800 47,056 (33,256) 35,435

คาเผอหนสงสยจะสญ - สนทรพยอน 2,769 2,525 244 1,670

ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 2,716 1,751 965 668

คาตดจ�าหนายของสนทรพย 13,145 18,149 (5,004) 4,082

ตดจ�าหนายหนสญ 14,516 19,078 (4,562) (39)

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 9,233 - 829 -

สวนลดจากการปรบมลคาตวเงนรบ 35 143 (108) (478)

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 56,214 88,702 (40,892) 41,338

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคา เงนลงทน 55,907 2,784 - -

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช 55,907 2,784 - -

(1) การเปลยนแปลงในหนสนภาษเงนไดรอตดบญชทเกดขนจากรายการนไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของเจาของ(2) สวนเปลยนแปลงในสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชทแสดงในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจแสดงยอดผลตางของสนทรพยภาษเงนไดทเกดจากประมาณการหนสนผลประโยชน

ของพนกงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 จ�านวน 9.23 ลานบาท และ 8.40 ลานบาท ตามล�าดบ

ในเดอนตลาคม 2554 คณะรฐมนตรไดมมตใหปรบลดอตราภาษเงนไดนตบคคลจากอตรารอยละ 30 เปน รอยละ 23 ในป 2555 และเปนรอยละ 20 ตงแตป 2556 เปนตนไป และในเดอนธนวาคม 2554 ไดมพระราชกฤษฎกาประกาศลดอตราภาษเงนไดนตบคคลเพอใหเปนไปตามมตคณะรฐมนตรดงกลาวส�าหรบป 2555-2557 ดงนน บรษทฯและบรษทยอยจงไดสะทอนผลกระทบของการเปลยนแปลงอตราภาษดงกลาวในการค�านวณภาษเงนไดรอตดบญชตามทแสดงไวขางตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทฯและบรษทยอยของบรษทยอยไมไดบนทกสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชส�าหรบรายการผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและขาดทนทางภาษยกมาทยงไมไดใชประโยชนจ�านวน 70 ลานบาท เนองจากบรษทฯและบรษทยอยของบรษทยอยพจารณาแลวเหนวาอาจไมมก�าไรทางภาษเพยงพอตอการน�ารายการดงกลาวมาใชประโยชน

(1)

(2)

116


17. สนทรพยอน(หนวย: พนบาท)


31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553

เงนมดจ�าและเงนประกน 36,403 23,100 - -

เงนทดรองจาย 69,105 21,430 - -

บญชพกลกหน 13,263 8,693 - -

ภาษถกหก ณ ทจาย 42 5,149 - 15

คาใชจายจายลวงหนา 6,083 4,145 1,389 72

คาธรรมเนยมคางรบ 1,107 2,514 - -

อน ๆ 20,324 5,685 - -

รวม 146,327 70,716 1,389 87

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ/คาเผอการดอยคา (12,816) (8,931) - -

สนทรพยอน - สทธ 133,511 61,785 1,389 87

18. คณภาพสนทรพยณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมสนทรพยทจดชนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยดงตอไปน




รายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงนดาน สนทรพยและ

ดอกเบยคางรบ เงนลงทนเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพย

ปกต 3,785,409 - 52,570,438 - 56,355,847

กลาวถงเปนพเศษ - - 1,529,683 - 1,529,683

ต�ากวามาตรฐาน - - 169,772 - 169,772

สงสย - - 346,646 - 346,646

สงสยจะสญ - 565 460,008 12,301 472,874

รวม 3,785,409 565 55,076,547 12,301 58,874,822

117





รายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงนดาน สนทรพยและ

ดอกเบยคางรบ เงนลงทนเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพย

ปกต 4,719,174 - 41,130,060 - 45,849,234

กลาวถงเปนพเศษ - - 740,342 - 740,342

ต�ากวามาตรฐาน - - 77,700 - 77,700

สงสย - - 377,991 - 377,991

สงสยจะสญ - 565 233,324 8,417 242,306

รวม 4,719,174 565 42,559,417 8,417 47,287,573

19. เงนรบฝาก19.1 จ�าแนกตามประเภทเงนรบฝาก




จายคนเมอทวงถาม 1,129,281 1,377,460ออมทรพย 9,260,600 9,863,741เงนรบฝากประเภทจายคนเมอสนระยะเวลา

- ไมเกน 1 ป 10,601,785 6,992,957 - เกน 1 ป 1,262,823 8,848,268รวมเงนรบฝาก 22,254,489 27,082,426

19.2 จ�าแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก




ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 22,254,489 - 22,254,489 27,082,426 - 27,082,426

รวม 22,254,489 - 22,254,489 27,082,426 - 27,082,426

118


20. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)(หนวย: พนบาท)




ในประเทศ:

ธนาคารพาณชย 200,923 1,497,663 1,698,586 416,752 2,798,992 3,215,744

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 450,000 2,995,000 3,445,000 - 1,737,217 1,737,217

บรษทเงนทน

บรษทเงนทนหลกทรพย

บรษทหลกทรพยและ

บรษทเครดตฟองซเอร 1,804,795 910,176 2,714,971 2,033,302 2,481,464 4,514,766

สถาบนการเงนอน 224,641 744,700 969,341 204,594 360,000 564,594

รวมรายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงน 2,680,359 6,147,539 8,827,898 2,654,648 7,377,673 10,032,321

119


21. ตราสารหนทออกและเงนกยมณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมตราสารหนทออกและเงนกยมในรปของตวแลกเงนโดยสามารถสรปไดดงน




ออกใหแก ครบก�าหนด

อตราดอกเบย

ตอป จ�านวนเงน ครบก�าหนด


ตอป จ�านวนเงน

กจการทเกยวของกน เมอทวงถาม 2.75% - 3.00% 552,000 เมอทวงถาม - -

ภายใน 1 ป 3.00% - 4.00% 1,741,640 ภายใน 1 ป 1.25% - 2.00% 2,020,000

บคคลทเกยวของกน เมอทวงถาม 2.75% 7,477 เมอทวงถาม 0.75% - 1.00% 11,382

ภายใน 1 ป 3.00% - 4.25% 162,062 ภายใน 1 ป 1.55% - 2.00% 147,196

เกน 1 ป - - เกน 1 ป 3.00% 10,100

กองทน เมอทวงถาม 2.75% - 3.00% 18,054 เมอทวงถาม - -

ภายใน 1 ป 3.00% - 4.25% 2,112,478 ภายใน 1 ป 1.85% - 2.20% 880,183

เกน 1 ป 3.00% 2,000 เกน 1 ป 3.00% 3,100

บรษทจ�ากด เมอทวงถาม 2.75% - 3.15% 399,625 เมอทวงถาม 1.25% - 1.30% 238,006

ภายใน 1 ป 2.25% - 4.25% 9,092,293 ภายใน 1 ป 1.00% - 2.25% 4,807,807

เกน 1 ป 3.05% 1,000 เกน 1 ป 2.50% - 3.05% 5,000

นตบคคลอน เมอทวงถาม - - เมอทวงถาม 1.25% 2,513

ภายใน 1 ป 3.75% - 4.00% 26,990 ภายใน 1 ป 1.55% - 2.00% 51,316

บคคลธรรมดา เมอทวงถาม 2.75% - 3.00% 394,278 เมอทวงถาม 1.00% - 1.65% 20,607

ภายใน 1 ป 2.50% - 7.50% 16,851,167 ภายใน 1 ป 1.13% - 3.05% 8,458,419

เกน 1 ป 2.80% - 3.75% 74,204 เกน 1 ป 2.50%- 3.05% 559,307

สถาบนไมหวงผลก�าไร ภายใน 1 ป 3.50% - 4.25% 113,768 ภายใน 1 ป 2.00% - 2.10% 220,000

สถาบนการเงนอน เมอทวงถาม 2.75% - 2.90% 609,801 เมอทวงถาม 0.75% - 1.00% 22,000

ภายใน 1 ป 2.50% - 4.25% 3,683,997 ภายใน 1 ป 1.50% - 2.10% 935,478

เกน 1 ป - - เกน 1 ป 2.50% - 3.00% 1,600

อนๆ ภายใน 1 ป 3.75% - 4.05% 21,945 ภายใน 1 ป - -

รวม 35,864,779 18,394,014

120


22. ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน(หนวย: พนบาท)



ส�ารองผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานเนองจากเกษยณอาย 33,004

ส�ารองวนลาพกรอน 7,641

รวมประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 40,645

การเปลยนแปลงของประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน สรปไดดงน



ผลสะสมของการเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบผลประโยชนของพนกงาน (หมายเหต 3.1) 35,954

ตนทนบรการปจจบน 5,455

ตนทนดอกเบย 1,161

ผลประโยชนจายในระหวางป (1,925)

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 40,645

ผลประโยชนของพนกงานทรบรเปนคาใชจายส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 สรปไดดงน




ตนทนบรการปจจบน 5,455

ตนทนดอกเบย 1,161

รวมคาใชจายผลประโยชนของพนกงาน 6,616

ขอสมมตฐานหลกทใชในการประมาณการหนสนผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานเนองจากเกษยณอายตามหลกคณตศาสตรประกนภย มดงตอไปน



(รอยละตอป) (รอยละตอป)

อตราการขนเงนเดอนในอนาคต 5 5

อตราการลาออก 0-25 0-25

อตราคดลด 4.1, 5 4.1

121


23. หนสนอน(หนวย: พนบาท)



บญชพกเจาหน 117,177 19,868

รายไดรบลวงหนา 22,630 17,541

เจาหนคาซออปกรณและสนทรพยไมมตวตน 16,196 15,979

เงนมดจ�าคาตนรภย 5,583 3,927

เงนรบคาจองซอหนวยลงทน 3,610 -

อน ๆ 7,559 4,320

รวม 172,755 61,635




เงนมดจ�าจากการเชาส�านกงาน 300 -

รวม 300 -

24. ทนเรอนหน



จ�านวนหน บาท จ�านวนหน บาท

หนสามญจดทะเบยน

หนสามญ ณ วนตนป 12,000,000,000 12,000,000,000 750,000,000 7,500,000,000

บวก: ผลจากการลดมลคาตราไว ตอหนจากเดมหนละ 10 บาท เปนหนละ 1 บาท - - 6,750,000,000 -

หก: ลดทนจดทะเบยนระหวางป - - (1,343,088,080) (1,343,088,080)

บวก: เพมทนจดทะเบยนระหวางป - - 5,843,088,080 5,843,088,080

หนสามญ ณ วนสนป 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000

122




จ�านวนหน บาท จ�านวนหน บาท

หนสามญทออกจ�าหนายและช�าระแลว

หนสามญ ณ วนตนป 5,515,569,740 5,515,569,740 275,778,487 2,757,784,870

บวก: ผลจากการลดมลคาตราไว ตอหนจากเดมหนละ 10 บาท เปนหนละ 1 บาท - - 2,482,006,383 -

ออกหนสามญจากการใชสทธ แปลงสภาพ (หมายเหต 25) 100,967,500 100,967,500 - -

ออกหนสามญเพมทนระหวางป 5,855,559,080 5,855,559,080 2,757,784,870 2,757,784,870

หนสามญ ณ วนสนป 11,472,096,320 11,472,096,320 5,515,569,740 5,515,569,740

เมอวนท 22 มกราคม 2553 ทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2553 มมตอนมตเกยวกบหนสามญและใบส�าคญแสดงสทธดงตอไปน

1. การเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญของบรษทฯจากเดมมลคาทตราไวหนละ 10 บาทเปนมลคาทตราไวหนละ 1 บาท โดยมผลท�าใหหนสามญของบรษทฯมจ�านวน 7,500,000,000 หน (จากเดม 750,000,000 หน) และจ�านวนทนจดทะเบยนของบรษทฯจะยงคงเปนจ�านวนเทาเดมคอ 7,500 ลานบาท บรษทฯไดจดทะเบยนเปลยนแปลงมลคาทตราไวดงกลาวในวนท 27 มกราคม 2553

2. การปรบราคาใชสทธและการปรบจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 1 และชดท 2 เพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษทฯจากมลคาหนทตราไวหนละ 10 บาท เปนมลคาหนทตราไวหนละ 1 บาท ดงทกลาวไวขางตน โดยปรบราคาใชสทธและจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 1 และชดท 2 เปนดงน

2.1 ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 1 จากเดม จ�านวน 69,750,000 หนวย ปรบเปนจ�านวน 697,500,000 หนวย และราคาใชสทธจากเดมใชสทธซอหนสามญไดในราคาหนละ 10 บาท ปรบเปนใชสทธซอหนสามญไดในราคาหนละ 1 บาท

2.2 ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 2 จากเดมจ�านวน 23,256,000 หนวย ปรบเปนจ�านวน 232,560,000 หนวย และราคาใชสทธจากเดมใชสทธซอหนสามญไดในราคาหนละ 10 บาท ปรบเปนใชสทธซอหนสามญไดในราคาหนละ 1 บาท

เมอวนท 24 กมภาพนธ 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯครงท 2/2553 มมตอนมตเกยวกบการก�าหนดรายชอผถอหนทมสทธไดรบการจดสรรหนสามญเพมทนและผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผลระหวางกาลครงท 1 ดงตอไปน

1. ก�าหนดรายชอผถอหนทมสทธไดรบการจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 278,779,400 หนในวนท 15 มนาคม 2553 และก�าหนดวนเรยกช�าระคาหนเพมทนในระหวางวนท 29 – 31 มนาคม 2553 และวนท 1 เมษายน 2553

2. ในป 2553 บรษทฯมแผนทจะจายเงนปนผลระหวางกาลเมอบรษทฯมผลการด�าเนนงานเปนก�าไรสทธ และก�าหนดรายชอผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผลระหวางกาลครงท 1 ในวนท 15 มนาคม 2553 ทงนหนสามญทไดรบจากการจดสรรจากการเพมทนตาม ขอ 1 ขางตนไมมสทธไดรบเงนปนผลระหวางกาลครงท 1

ระหวางวนท 29 มนาคม 2553 - 1 เมษายน 2553 บรษทฯไดรบช�าระเงนคาหนเพมทนตามทกลาวไวขางตนจ�านวน 2,757,784,870 บาท และบรษทฯไดจดทะเบยนเพมทนช�าระแลวจ�านวนดงกลาวกบกระทรวงพาณชย เมอวนท 7 เมษายน 2553

123


เมอวนท 23 เมษายน 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 4/2553 มมตอนมตเกยวกบการจายเงนปนผลระหวางกาล การ ลดทนจดทะเบยน และการเพมทนจดทะเบยน ดงน

1. อนมตจายเงนปนผลระหวางกาล จากผลการด�าเนนงานสนสดวนท 30 เมษายน 2553 ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนรายชอ ผถอหนเมอวนท 15 มนาคม 2553 ในอตราหนละ 0.015 บาท รวมเปนเงน 41,366,773.05 บาท โดยก�าหนดจายเงนปนผลในวนท 14 พฤษภาคม 2553

2. ใหความเหนชอบการลดทนจดทะเบยนโดยการตดหนสามญทยงมไดน�าออกจ�าหนายจ�านวน 1,343,088,080 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 1,343,088,080 บาท ท�าใหทนจดทะเบยนของบรษทฯลดลงจากเดม 7,500,000,000 หน คดเปนเงน 7,500,000,000 บาท คงเหลอ 6,156,911,920 หน คดเปนเงน 6,156,911,920 บาท

3. ใหความเหนชอบการเพมทนจดทะเบยนของบรษทฯขนอกจ�านวน 5,843,088,080 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 5,843,088,080 บาท ท�าใหบรษทฯมทนจดทะเบยนเปน 12,000,000,000 หน เปนเงน 12,000,000,000 บาท เพอรองรบการจดสรรดงตอไปน

3.1 จดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 1,800,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 1,800,000,000 บาท เพอรองรบการออกขายใหกบประชาชนทวไป

3.2 จดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 4,043,088,080 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 4,043,088,080 บาท เพอรองรบการออกขายใหกบผลงทนโดยเฉพาะเจาะจงซงมจ�านวน ไมเกน 35 ราย

ทงนการลดทนและการเพมทนจดทะเบยนดงกลาวไดรบการอนมตจากทประชมวสามญผถอหนของบรษทฯเมอวนท 14 พฤษภาคม 2553 การลดทนและการทบรษทฯจะน�าเงนทไดรบจากการเพมทนไปลงทนเพมในธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย เมอวนท 27 พฤษภาคม 2553 บรษทฯไดจดทะเบยนลดทนจดทะเบยนและเพมทนจดทะเบยนดงกลาวกบกระทรวงพาณชยในวนท 2 มถนายน 2553 และ 3 มถนายน 2553 ตามล�าดบ

เมอวนท 15 ตลาคม 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯครงท10/2553 ไดมมตใหความเหนชอบเกยวกบการจดสรรหนสามญเพมทนดงตอไปน

1. ใหความเหนชอบยกเลกมตการจดสรรหนสามญเพมทนทไดรบอนมตจากทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 4/2553 เมอวนท 23 เมษายน 2553 และทประชมวสามญผถอหนของบรษทฯ ครงท 2/2553 เมอวนท 14 พฤษภาคม 2553 ดงตอไปน

1.1 ยกเลกการจดสรรหนสามญเพมทน จ�านวน 641,342,180 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 641,342,180 บาท เพอรองรบการแปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯ โดยมรายละเอยดดงน

(ก) ยกเลกการจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 423,806,180 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 423,806,180 บาท เพอรองรบการใชสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 1 (W1)

(ข) ยกเลกการจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 217,536,000 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 217,536,000 บาท เพอรองรบการใชสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 2 (W2)

1.2 ยกเลกการจดสรรหนสามญเพมทน จ�านวน 1,800,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 1,800,000,000 บาท เพอรองรบการออกขายใหกบประชาชนทวไป

1.3 ยกเลกการจดสรรหนสามญเพมทน จ�านวน 4,043,088,080 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 4,043,088,080 บาท เพอรองรบการออกขายใหกบผลงทนโดยเฉพาะเจาะจงซงมจ�านวนไมเกน 35 ราย

124


2. ใหความเหนชอบการจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 6,484,430,260 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 6,484,430,260 บาท ตามรายละเอยดดงตอไปน

2.1 จดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 628,871,180 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 628,871,180 บาท เพอรองรบการ แปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯ ดงตอไปน

(ก) จดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 423,806,180 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 423,806,180 บาท เพอรองรบ การใชสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 1 (W1)

(ข) จดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 205,065,000 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 205,065,000 บาท เพอรองรบ การใชสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯชดท 2 (W2)

2.2 ใหความเหนชอบการจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 4,412,455,792 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 4,412,455,792 บาท เพอเสนอขายใหแกผถอหนเดมของบรษทฯ ในอตราสวน 5 หนสามญเดม มสทธทจะซอหนสามญเพมทนใหมได 4 หน (5:4) ในราคาหนละ 1 บาท

2.3 ใหความเหนชอบจดสรรหนสามญเพมทนจ�านวน 1,443,103,288 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 1,443,103,288 บาท เพอรองรบการออกขายใหกบประชาชนทวไป

ทงน เรองดงกลาวตามมตทประชมคณะกรรมการบรษทฯครงท 10/2553 ไดรบอนมตจากทประชมวสามญ ผถอหนครงท 3/2553 เมอวนท 12 พฤศจกายน 2553

ตามทประชมวสามญผถอหนครงท 3/2553 วนท 12 พฤศจกายน 2553 ไดมมตอนมตจดสรรหนสามญเพมทน จ�านวน 4,412,455,792 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 4,412,455,792 บาท เสนอขายใหแกผถอหนเดมในอตราสวน 5 หนสามญเดมมสทธซอหนสามญเพมทนใหมได 4 หน (5:4) ในราคาเสนอขายหนละ 1 บาท และบรษทฯไดก�าหนดวนจองซอและช�าระเงนระหวางวนท 1 - 4 กมภาพนธ 2554 ซงผถอหนไดจองซอหนครบทงจ�านวนตามทบรษทฯไดจดสรร บรษทฯไดจดทะเบยนเพมทนช�าระแลวกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 8 กมภาพนธ 2554 ท�าใหบรษทฯมทนจดทะเบยนทออกและเรยกช�าระแลวเปนจ�านวน 9,928,025,532 บาท นบแตวนดงกลาว

ตามทประชมวสามญผถอหนครงท 3/2553 เมอวนท 12 พฤศจกายน 2553 ไดมมตอนมตจดสรรหนสามญเพมทน โดยใหเสนอขายแกประชาชนทวไป จ�านวน 1,443,103,288 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 1,443,103,288 บาทนน ทประชมคณะกรรมการ บรษทฯ ครงท 3/2554 เมอวนท 28 มนาคม 2554 ไดก�าหนดวนจองซอและวนช�าระเงนคาหนสามญทออกใหมตอประชาชนทวไป ระหวางวนท 27 - 29 เมษายน 2554 โดยใหจองซอในราคาหนละ 1.40 บาท ซงบรษทฯ ไดรบเงนคาหนเพมทนและไดจดทะเบยน เพมทนช�าระแลวตอกระทรวงพาณชยเปนทเรยบรอยแลวเมอวนท 4 พฤษภาคม 2554 ท�าใหบรษทฯมทนออกจ�าหนายและช�าระแลวรวมทงสน 11,371,128,820 บาท และมสวนเกนมลคาหนสามญ (สทธจากคาใชจายในการเสนอขายและออกหนสามญใหแกประชาชนทวไป) จ�านวน 480,195,864 บาท ทงน หนสามญของบรษทฯเรมเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยตงแตวนท 10 พฤษภาคม 2554

25. ใบส�าคญแสดงสทธทประชมวสามญผถอหนของบรษทฯครงท 1/2552 เมอวนท 1 มถนายน 2552 ไดมมตอนมตการออกใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญจ�านวน 73,206,000 หนวย และทประชมวสามญผถอหนของบรษทฯครงท 2/2552 เมอวนท 18 กนยายน 2552 ไดมมตยกเลกมตทประชมวสามญผถอหนของบรษทฯครงท 1/2552 เฉพาะเรองการอนมตการออกใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญจ�านวน 73,206,000 หนวย และไดมมตอนมตใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญจ�านวน 93,006,000 หนวย เพอจดสรรใหแกผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ตอมาในวนท 22 มกราคม 2553 บรษทฯไดปรบราคาการใชสทธและจ�านวน ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษทฯโดยใบส�าคญแสดงสทธของบรษทฯทออกแตละชดมรายละเอยดตอไปน

125


ใบส�าคญแสดงสทธชดท 1เมอวนท 1 ธนวาคม 2552 บรษทฯไดออกใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯ ชดท 1 (“ใบส�าคญแสดงสทธ ชดท 1” หรอ “W1”) จ�านวน 69,750,000 หนวย ใหแก กรรมการ ผถอหนรายใหญ ผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ชดท 1 และชดท 2 และแกบคคลทบรษทฯไดจดสรรใหเพมเตม ซงตอมาในวนท 22 มกราคม 2553 บรษทฯไดปรบราคาการใชสทธและจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษทฯตามทไดกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 24 รายละเอยดของใบส�าคญแสดงสทธมดงตอไปน

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทเสนอขาย : 697,500,000 หนวย

ประเภทใบส�าคญแสดงสทธ : ระบชอผถอ หามโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย : ไมมราคาเสนอขาย (ศนยบาทตอหนวย)

อายใบส�าคญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบส�าคญแสดงสทธ

วนก�าหนดการใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนวาคม 2552 ใหใชสทธทก ๆ เดอนในวนท 30 ของทกเดอน

(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนวาคม 2552 เปนตนไป ใหใชสทธทก ๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของ

เดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม

(3) ก�าหนดใชสทธครงสดทายวนท 30 พฤศจกายน 2557

ขอจ�ากดการใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธตาม

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการจดสรรทงหมดหรอบางสวนในวนก�าหนดการใช

สทธในคราวเดยว หรอหลายคราวกได ภายในวนท 31 ธนวาคม 2552

: (2) ในชวงหลงวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธตามจ�านวน

ใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการจดสรรทงหมดหรอตามจ�านวนทเหลออย (แลวแตกรณ)

ไดตอเมอหนของบรษทฯไดเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลวตาม

ชวงเวลานบแตวนทหนของบรษทฯซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก

และตามสดสวนดงน

• ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวน

ทเหลออย


แหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธสวนท

เหลออย

• ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศ

ไทย เปนตนไป ใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ราคาการใชสทธ : ราคาหนละ 1 บาท

อตราการใชสทธ : ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1 หน

126


ใบส�าคญแสดงสทธชดท 2เมอวนท 1 ธนวาคม 2552 บรษทฯไดออกใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษทฯ ชดท 2 (“ใบส�าคญแสดงสทธ ชดท 2” หรอ “W2”) จ�านวน 23,256,000 หนวย จดสรรใหแกผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) ชดท 3 ซงตอมาในวนท 22 มกราคม 2553 บรษทฯไดปรบราคาการใชสทธและจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวของหนสามญบรษทฯตามทไดกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 24 รายละเอยดของใบส�าคญแสดงสทธมดงตอไปน

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทเสนอขาย : 232,560,000 หนวย

ประเภทใบส�าคญแสดงสทธ : ระบชอผถอ หามโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย : ไมมราคาเสนอขาย (ศนยบาทตอหนวย)

อายใบส�าคญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบส�าคญแสดงสทธ

วนก�าหนดการใชสทธ : (1) ทก ๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม

(2) ก�าหนดใชสทธครงสดทายวนท 30 พฤศจกายน 2557

ขอจ�ากดการใชสทธ : ผถอใบส�าคญแสดงสทธสามารถใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญไดตอเมอหนของบรษทฯ

ไดเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลวตามชวงเวลานบแตวนทห นของ

บรษทฯซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และตามสดสวนดงน

: • ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการ

จดสรรทงหมด


แหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจ�านวนใบส�าคญแสดงสทธทไดรบการ

จดสรรทงหมด

• ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของการเขาซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

เปนตนไป ใชสทธตามใบส�าคญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ราคาการใชสทธ : ราคาหนละ 1 บาท

อตราการใชสทธ : ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1 หน (เวนแตจะมการปรบสทธตาม

หลกเกณฑและเงอนไขทก�าหนดไวในขอก�าหนดสทธฯ)

127


ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 7/2554 เมอวนท 27 กรกฎาคม 2554 มมตก�าหนดวนเรมตนใชสทธแปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 1 และชดท 2 ครงแรก เปนวนท 29 - 30 พฤศจกายน 2554 โดยบรษทฯสามารถใหผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ ชดท 1 และชดท 2 ใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญไดตงแตวนท 10 พฤศจกายน 2554 เปนตนไป นอกจากนนไดก�าหนดการใชสทธแปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธในครงตอไปเปนวนท 29-30 ของเดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม ในกรณทวนก�าหนดการใชสทธดงกลาวตรงกบวนหยดท�าการของบรษทฯใหเลอนวนก�าหนดการใชสทธเปนวนท�าการกอนวนหยดท�าการดงกลาว

การเปลยนแปลงในระหวางปของใบส�าคญแสดงสทธแสดงตามรายละเอยดไดดงน

(หนวย: หนวย)


ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของ

บรษทฯ ชดท 1

ใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของ

บรษทฯ ชดท 2 รวม

จ�านวนใบส�าคญแสดงสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 42,380,618 21,956,400 64,337,018

บวก: ผลจากการลดมลคาตราไวตอหนจากเดมหนละ

10 บาท เปนหนละ 1 บาท 381,425,562 197,607,600 579,033,162

หก: พนกงานลาออกระหวางป - (15,408,000) (15,408,000)


หก: ใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญ (70,321,300) (30,646,200) (100,967,500)

พนกงานลาออกระหวางป - (17,455,000) (17,455,000)


26. ทนส�ารองตามกฎหมายภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด พ.ศ. 2535 บรษทฯตองจดสรรก�าไรสทธประจ�าปสวนหนงไวเปนทนเงนส�ารองไมนอยกวารอยละ 5 ของก�าไรสทธประจ�าปหกดวยขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนส�ารองนจะมจ�านวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน ทนส�ารองตามกฎหมายนไมสามารถน�าไปจายเงนปนผลได

27. เงนปนผลจายเมอวนท 23 เมษายน 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 4/2553 มมตอนมตจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลการด�าเนนงานสนสดวนท 30 เมษายน 2553 ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนรายชอผถอหนเมอวนท 15 มนาคม 2553 ในอตราหนละ 0.015 บาท รวมเปนเงน 41,366,773 บาท บรษทฯจายเงนปนผลในวนท 14 พฤษภาคม 2553

28. เงนกองทนทตองด�ารงไวตามกฎหมายวตถประสงคในการบรหารทนของกลมบรษทฯ คอ การด�ารงไวซงความสามารถในการด�าเนนงานอยางตอเนอง และการด�ารงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 เงนกองทนทตองด�ารงไวตามกฎหมายของบรษทยอยทประกอบธรกจการธนาคาร มรายละเอยดดงน

128





ทนทออกและช�าระเตมมลคาแลว 12,000,000 5,500,000

ทนส�ารองตามกฎหมาย 127,000 100,335

ก�าไรสะสม 40,747 18,649

หก: สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช (56,214) -

รวมเงนกองทนชนท 1 12,111,533 5,618,984


เงนส�ารองส�าหรบสนทรพยจดชนปกตและส�ารองทวไป 198,759 261,213

รวมเงนกองทนชนท 2 198,759 261,213

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 12,310,292 5,880,197

อตราสวนการด�ารงเงนกองทนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) (“ธนาคารแลนด แอนด เฮาส”) ตามทไดรายงานไวตอธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน

(หนวย: รอยละ)



อตราขนต�าตามกฎหมาย


อตราขนต�าตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 24.41 4.25 16.85 4.25

เงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยง 24.81 8.50 17.64 8.50

นอกจากนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองการเปดเผยขอมลเกยวกบการด�ารงเงนกองทนส�าหรบธนาคารพาณชย (Basel II Pillar III) ธนาคารแลนด แอนด เฮาส ไดท�าการเปดเผยขอมลการด�ารงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารแลนด แอนด เฮาส ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 แลวใน Website ของธนาคารแลนด แอนด เฮาส ท www.lhbank.co.th เมอวนท 28 เมษายน 2554 นอกจากน ธนาคารแลนด แอนด เฮาสจะท�าการเปดเผยขอมลการด�ารงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารแลนด แอนด เฮาส ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ใน Website ของธนาคารแลนด แอนด เฮาส ภายในเดอนเมษายน 2555

29. รายไดดอกเบย(หนวย: พนบาท)


ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2554 2553 2554 2553

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 202,924 77,228 8,149 1,530

เงนลงทนในตราสารหน 762,864 529,634 - -

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,383,052 1,718,557 - -

รวมรายไดดอกเบย 3,348,840 2,325,419 8,149 1,530

129


30. คาใชจายดอกเบย(หนวย: พนบาท)



2554 2553

เงนรบฝาก 502,146 459,210

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 245,510 94,056

เงนน�าสงสถาบนคมครองเงนฝาก 95,766 122,759

ตราสารหนทออกและเงนกยม 799,443 195,144

รวมคาใชจายดอกเบย 1,642,865 871,169

31. รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ(หนวย: พนบาท)



2554 2553 2554 2553


การรบรอง รบอาวล และการค�าประกน 17,206 13,351 - -

คาธรรมเนยมรบนายหนาประกน 42,628 42,270 - -

อนๆ 60,161 28,636 - -

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 119,995 84,257 - -

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมบรการ 25,136 18,765 5,804 2,466

อนๆ 2,215 745 - -

รวมคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 27,351 19,510 5,804 2,466

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 92,644 64,747 (5,804) (2,466)

32. คาตอบแทนกรรมการคาตอบแทนกรรมการนเปนผลประโยชนทจายใหแกกรรมการของบรษทฯและบรษทยอยตามมาตรา 90 ของพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนทเกยวของทจายใหกบกรรมการซงด�ารงต�าแหนงเปนผบรหารของบรษทฯและบรษทยอยดวย

130


33. หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา(หนวย: พนบาท)



2554 2553

หนสญและหนสงสยจะสญ

เงนใหสนเชอแกลกหน 185,459 158,973

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (9,217) 45,460

สนทรพยอน 3,884 5,567

ส�ารองหนสนอน (126) -

รวมหนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 180,000 210,000

34. ภาษเงนไดคาใชจายภาษเงนไดของบรษทยอยส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 สรปไดดงน




2554 2553

ภาษเงนไดปจจบน:

ภาษเงนไดส�าหรบป 200,585 215,833

ภาษเงนไดรอตดบญช:

ภาษเงนไดรอตดบญชจากการเกดผลแตกตางชวคราวและ การกลบรายการผลแตกตางชวคราว 26,166 (41,338)

ผลกระทบตอภาษเงนไดรอตดบญชจากการเปลยนแปลงอตราภาษ 14,726 -

คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจ 241,477 174,495

จ�านวนเงนภาษเงนไดทเกยวของกบสวนประกอบแตละสวนของก�าไรเบดเสรจอนส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 สรปไดดงน




2554 2553

ภาษเงนไดรอตดบญชทเกยวของกบก�าไรหรอขาดทนทยงไมเกดขนจรง จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (70,138) 3,123


(53,122) 3,123

131


รายการกระทบยอดจ�านวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของก�าไรทางบญชกบอตราภาษทใชส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 สามารถแสดงไดดงน



2554 2553

ก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 787,310 582,615

อตราภาษเงนไดนตบคคล 30% 30%

ภาษเงนไดนตบคคลค�านวณจากก�าไรจากการด�าเนนงานกอนภาษเงนได 227,765 176,088


ผลกระทบทางภาษของคาใชจายทไดรบสทธพเศษทางภาษ (1,833) (1,825)

ผลกระทบทางภาษของคาใชจายทไมสามารถน�าไปเปนคาใชจายทางภาษ 819 232

คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจ 241,477 174,495

(1) บรษทฯและบรษทยอยของบรษทยอยมผลประกอบการเปนขาดทนจากการด�าเนนงานจ�านวน 22 ลานบาท ดงนนจงไมมคาใชจายภาษเงนไดส�าหรบปสนสดวนท 31

ธนวาคม 2554 ส�าหรบบรษทฯและบรษทยอยดงกลาว(2) บรษทฯและบรษทยอยของบรษทยอยมผลประกอบการเปนขาดทนจากการด�าเนนงานจ�านวน 4 ลานบาท ดงนนจงไมมคาใชจายภาษเงนไดส�าหรบปสนสดวนท 31

ธนวาคม 2553 ส�าหรบบรษทฯและบรษทยอยดงกลาว

35. ก�าไรตอหนก�าไรตอหนขนพนฐานค�านวณโดยหารก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ (ไมรวมก�าไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจ�านวนถวเฉลยถวงน�าหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป โดยไดปรบจ�านวนหนสามญตามสดสวนทเกดจากการออกหนปนผลภายหลงวนทใน งบการเงนตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 41.3 และไดปรบปรงจ�านวนหนสามญทใชในการค�านวณก�าไรตอหนของปกอนทน�ามาเปรยบเทยบ โดยถอเสมอนวาการออกหนปนผลไดเกดขนตงแตวนเรมตนของงวดแรกทเสนอรายงาน

ก�าไรตอหนปรบลดค�านวณโดยหารก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนของบรษทฯ (ไมรวมก�าไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยผลรวมของจ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนกทออกอยในระหวางป โดยไดปรบจ�านวนหนทเกดจากการออกหนปนผลเชนเดยวกบทใชค�านวณก�าไรตอหนขนพนฐานและจ�านวนถวเฉลยถวงน�าหนกของหนสามญทบรษทฯอาจตองออกเพอแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดทงสนใหเปนหนสามญ โดยสมมตวาไดมการแปลงเปนหนสามญ ณ วนตนปหรอ ณ วนออกหนสามญเทยบเทา

ก�าไรตอหนขนพนฐานและก�าไรตอหนปรบลด แสดงการค�านวณไดดงน

(1) (2)

132




ก�าไรส�าหรบป

จ�านวนหนสามญ

ถวเฉลยถวงน�าหนก ก�าไรตอหน

2554 2553 2554 2553 2554 2553

พนบาท พนบาท พนหน พนหน(ปรบปรงใหม)

บาท บาท(ปรบปรงใหม)

ก�าไรตอหนขนพนฐาน

ก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ 495,833 408,120 10,911,379 5,218,381 0.05 0.08

ผลกระทบของหนสามญ

เทยบเทาปรบลด

ใบส�าคญแสดงสทธ - - 190,878 -

ก�าไรตอหนปรบลด

ก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ

สมมตวามการใชสทธซอหนสามญ

จากใบส�าคญแสดงสทธ 495,833 408,120 11,102,257 5,218,381 0.04 0.08

(1) จ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนกไดปรบจ�านวนหนตามสดสวนทเกดจากการออกหนปนผลจ�านวน 383 ลานหน และไดปรบปรงจ�านวนหนสามญทใชในการค�านวณ

ก�าไรตอหนของปกอนทน�ามาเปรยบเทยบ โดยถอเสมอนวาการออกหนปนผลไดเกดขนตงแตวนเรมตนของงวดแรกทเสนอรายงาน(2) จ�านวนหนสามญเทยบเทาทค�านวณไดเทากบศนย เนองจากในสภาวะขณะนนฝายบรหารของบรษทฯพจารณาวาราคาใชสทธมมลคาโดยประมาณไมแตกตางกบมลคา

ยตธรรมของหนสามญของบรษทฯอยางเปนสาระส�าคญดงนนก�าไรตอหนปรบลดจงแสดงเทากบก�าไรตอหนขนพนฐาน



ก�าไรส�าหรบป

จ�านวนหนสามญ

ถวเฉลยถวงน�าหนก ก�าไรตอหน

2554 2553 2554 2553 2554 2553

พนบาท พนบาท พนหน พนหน(ปรบปรงใหม)

บาท บาท(ปรบปรงใหม)

ก�าไรตอหนขนพนฐาน

ก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ 205,255 372,802 10,911,379 5,218,381 0.02 0.07

ผลกระทบของหนสามญ

เทยบเทาปรบลด

ใบส�าคญแสดงสทธ - - 190,878 -

ก�าไรตอหนปรบลด

ก�าไรส�าหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ

สมมตวามการใชสทธซอหนสามญ

จากใบส�าคญแสดงสทธ 205,255 372,802 11,102,257 5,218,381 0.02 0.07

(1) จ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนกไดปรบจ�านวนหนตามสดสวนทเกดจากการออกหนปนผลจ�านวน 383 ลานหน และไดปรบปรงจ�านวนหนสามญทใชในการค�านวณ

ก�าไรตอหนของปกอนทน�ามาเปรยบเทยบ โดยถอเสมอนวาการออกหนปนผลไดเกดขนตงแตวนเรมตนของงวดแรกทเสนอรายงาน(2) จ�านวนหนสามญเทยบเทาทค�านวณไดเทากบศนย เนองจากในสภาวะขณะนนฝายบรหารของบรษทฯพจารณาวาราคาใชสทธมมลคาโดยประมาณไมแตกตางกบมลคา

ยตธรรมของหนสามญของบรษทฯอยางเปนสาระส�าคญดงนนก�าไรตอหนปรบลดจงแสดงเทากบก�าไรตอหนขนพนฐาน

(1)

(1)

(1)

(1)

(2)

(2)

133


36. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน36.1 ภาระผกพน




เงนบาท

เงนตรา

ตางประเทศ รวม เงนบาท

เงนตรา

ตางประเทศ รวม

การรบอาวลตวเงน 277,440 - 277,440 - - -

การค�าประกนอน 1,203,171 - 1,203,171 963,283 - 963,283

วงเงนเบกเกนบญชทลกคา

ยงไมไดเบกใช 2,431,783 - 2,431,783 1,392,211 - 1,392,211

รวม 3,912,394 - 3,912,394 2,355,494 - 2,355,494

36.2 ภาระผกพนตามสญญาระยะยาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยไดท�าสญญาเชาระยะยาวส�าหรบอาคารส�านกงาน อปกรณและยานพาหนะและสญญาบรการโดยบรษทยอยจะตองจายคาเชาและคาบรการในอนาคตดงตอไปน



ป 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2553

2554 - 102

2555 169 68

2556 เปนตนไป 231 89

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ภาระผกพนของบรษทยอยขางตนรวมภาระผกพนตามสญญาเชาและสญญาบรการทท�ากบบรษททเกยวของกนจ�านวนเงนรวมประมาณ 175 ลานบาท และ 62 ลานบาท ตามล�าดบ

36.3 ภาระผกพนอน ๆ

(ก) บรษทยอยไดเขาท�าสญญาจางทปรกษาเพอการพฒนาระบบคอมพวเตอรและสญญาตดตงและพฒนาระบบคอมพวเตอรกบบรษทหลายแหง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 คงเหลอจ�านวนททางบรษทยอยจะตองจายภายใตสญญาดงกลาวอกจ�านวนเงนประมาณ 27 ลานบาท และ 18 ลานบาท ตามล�าดบ

(ข) ตงแตป 2554 เปนตนไป บรษทยอยของบรษทยอยมภาระทตองน�าสงเงนคาธรรมเนยมการประกอบกจการตามทไดรบใบอนญาตตอส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยตามหลกเกณฑใหม ซงประกอบดวยคาธรรมเนยมดงตอไปน

- คาธรรมเนยมการบรหารจดการกองทนในอตราทก�าหนด โดยค�านวณจากมลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการ ณ สนวนท�าการสดทายของเดอนถวเฉลย

- คาธรรมเนยมการเปนนายทะเบยนคดคาธรรมเนยมในอตรารอยละ 1 ของรายไดคาธรรมเนยมการเปนนายทะเบยน

ทงน คาธรรมเนยมดงกลาวก�าหนดขนต�า 500,000 บาทตอป

134


(ค) บรษทยอยของบรษทยอยไดเขาท�าสญญาอนญาตใหใชโปรแกรมคอมพวเตอรกบบรษทแหงหนง โดยบรษทยอยของบรษทยอยมภาระผกพนการจายคาบ�ารงรกษาระบบจ�านวนรวม 1.74 ลานบาทตอป สญญาดงกลาวมผลบงคบตอเนองจนกวาบรษทยอยของบรษทยอยจะยกเลกสญญาโดยการแจงเปนลายลกษณอกษรลวงหนาไมนอยกวาสามสบวน

(ง) บรษทยอยของบรษทยอยไดวาจางบรษทแหงหนงพฒนาระบบนายทะเบยนกองทนและระบบลงทนเพอปรบปรงและเพมประสทธภาพการท�างานของระบบ จ�านวน 1.1 ลานบาท ปจจบนโปรแกรมยงอยระหวางการพฒนา โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษทยอยของบรษทยอยมภาระตองช�าระคางวดคงคางทเหลอตามสญญาอกจ�านวน 0.6 ลานบาท การช�าระจะเกดขนเมอระบบพฒนาส�าเรจและผานการรบมอบเปนทเรยบรอย นอกจากนบรษทยอยของบรษทยอยมภาระตองช�าระคาบ�ารงรกษาระบบเปนรายปในอตรารอยละ 20 ของมลคาโปรแกรมคอมพวเตอร สญญาดงกลาวมผลบงคบตอเนองจนกวาบรษทยอยของบรษทยอยจะยกเลกสญญาโดยการแจงเปนลายลกษณอกษรลวงหนาไมนอยกวาสามสบวน

37. รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกนบรษทฯและบรษทยอยมรายการธรกจทส�าคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รวมทงรายการทเกยวของกบกรรมการ ผบรหารหรอบคคลผมต�าแหนงเทยบเทารวมถงกจการทบคคลหรอผทเกยวของกบบคคลดงกลาวทมอ�านาจในการจดการ หรอแกกจการทบรษทฯหรอกรรมการหรอผบรหารรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวถอหนรวมกนเกนกวารอยละ 10 ขนไปของทนทช�าระแลวของกจการนน

ลกษณะความสมพนธสามารถแบงไดดงน

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของบรษทฯทถอหนบรษทฯเกนกวารอยละ 10 ขนไปไดแก

1.1 บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 1.2 บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน)1.3 คณเพยงใจ หาญพาณชย

2. บรษทยอยของบรษทฯ ซงไดแก ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน)

3. บรษทยอยของบรษทยอย ซงไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จ�ากด

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญของบรษทฯ (ผถอหนตามขอ 1 ขางตน) ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย4.1 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จ�ากด4.2 บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จ�ากด4.3 บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จ�ากด4.4 บรษท แอลเอช แอสเซท จ�ากด4.5 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด4.6 บรษท แอล แอนด เอช สาทร จ�ากด4.7 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จ�ากด4.8 บรษท คาซา วลล จ�ากด4.9 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จ�ากด4.10 บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จ�ากด4.11 บรษท คาซา วลล (ชลบร 2554) จ�ากด4.12 บรษท คาซา วลล (ประจวบครขนธ 2554) จ�ากด4.13 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด4.14 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด4.15 บรษท พรอพเพอรต โฮสท จ�ากด4.16 บรษท กสโต วลเลจ จ�ากด

135


5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญของบรษทฯ (ผถอหนตามขอ 1 ขางตน) ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย5.1 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน)5.2 บรษท เอเซยแอสเซท แอดไวเซอร จ�ากด5.3 บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จ�ากด (มหาชน)5.4 กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส5.5 กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส

6. บรษททเกยวของกบกรรมการของบรษทฯและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย6.1 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด6.2 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน)6.3 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จ�ากด6.4 บรษท ไอเดย ฟตตง จ�ากด6.5 บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน)

7. บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษทฯ (ผถอหนตามขอ 1 ขางตน) และมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย7.1 บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด7.2 บรษท เมยแลนด จ�ากด7.3 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จ�ากด7.4 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จ�ากด7.5 บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จ�ากด7.6 บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จ�ากด7.7 บรษท สรสยา จ�ากด7.8 บรษท อรรถชาต จ�ากด7.9 บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จ�ากด7.10 บรษท ดาหรา จ�ากด7.11 บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จ�ากด7.12 บรษท เอ แอนด พ แอสโซซเอท จ�ากด7.13 บรษท ออทมแลนด จ�ากด

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของกบบรษทฯและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย8.1 บรษท พรพลทรพยเจรญ จ�ากด8.2 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต (เชยงใหม) จ�ากด8.3 บรษท เอเชยน พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน)

9. กรรมการและผบรหาร หมายถง กรรมบรษทฯ กรรมการบรษทยอย ผบรหารระดบกรรมการผจดการ รองกรรมการผจดการ ผชวยกรรมการผจดการอาวโส และผชวยสายงาน

10. บคคลทเกยวของกน หมายถง กรรมการของบรษททเกยวของกน กรรมการและบคคลใกลชดของผถอหนรายใหญของบรษทฯ (ผถอหนตามขอ 1 ขางตน) และบคคลใกลชดของบคคลทเกยวโยงกบบรษทยอย

37.1 รายการทเกดขนในระหวางป

ในระหวางปบรษทฯและบรษทยอยมรายการธรกจทส�าคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑทตกลงกนระหวางบรษทฯและบรษทยอย และบคคลและกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจ โดยสามารถสรปไดดงน

136




นโยบายการก�าหนดราคา


2554 2553


บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด - 3 ตามอตราทบรษทยอยคดกบลกคาทวไป

บรษท เอเชยน พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน)

4,910 - ตามเงอนไขในหนงสอชชวน

บคคลทเกยวของกน 1,711 386 ตามอตราทบรษทยอยคดกบลกคาทวไป

6,621 389


กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส

1,250 - ตามอตราทระบไวในสญญา

1,250 -

คาใชจายดอกเบย

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 11,951 3,228 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 9,648 5,962 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

คณเพยงใจ หาญพาณชย 704 74 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จ�ากด 562 62 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จ�ากด 167 363 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จ�ากด 607 796 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แอลเอช แอสเซท จ�ากด 298 135 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด 79 8 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จ�ากด 271 75 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล จ�ากด 1,913 1,837 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จ�ากด 57 14 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จ�ากด 27 13 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล (ชลบร 2554) จ�ากด 27 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล (ประจวบครขนธ 2554) จ�ากด 12 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด 262 191 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด 691 1,417 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท พรอพเพอรต โฮสท จ�ากด 37 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท กสโต วลเลจ จ�ากด 107 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 22,069 5,629 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จ�ากด 240 82 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จ�ากด (มหาชน)

163 44 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส

1,674 883 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

137





2554 2553

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ควอลต เฮาส

124 84 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 6 161 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) 2 100 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จ�ากด 8 4 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ไอเดย ฟตตง จ�ากด 47 2 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) 217 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 2,533 67 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เมยแลนด จ�ากด 3,198 538 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จ�ากด 14 7 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จ�ากด 17 13 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท บ.ซ. เรยลเอสเตท จ�ากด 1 1 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จ�ากด 2 1 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท อรรถชาต จ�ากด 13 6 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จ�ากด 227 35 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ดาหรา จ�ากด 32 4 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จ�ากด 723 339 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เอ แอนด พ แอสโซซเอท จ�ากด 176 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท พรพลทรพยเจรญ จ�ากด 3 11 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บรษท เอ. เอ. พรอพเพอรต (เชยงใหม) จ�ากด 17 - ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

กรรมการและผบรหาร 7,884 2,342 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

บคคลทเกยวของกน 6,333 4,043 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

73,143 28,571

คาเชาส�านกงานและคาบรการ

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 2,774 2,032 ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด 471 - ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จ�ากด 205 214 ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 2,479 2,399 ตามอตราทระบไวในสญญา

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ควอลต เฮาส

57,509 46,267 ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 2,595 2,398 ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) 897 1,007 ตามอตราทระบไวในสญญา

กรรมการและผบรหาร 581 - ตามอตราทระบไวในสญญา

67,511 54,317


138






2554 2553


ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 8,149 1,530 ตามอตราทบรษทยอยจายใหผฝากทวไป

8,149 1,530

เงนปนผลรบ

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 210,000 375,088 ตามทประกาศจายโดยบรษทยอย

210,000 375,088

รายไดคาเชาส�านกงาน

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 200 - ตามอตราทระบไวในสญญา

200 -

37.2 ผลตอบแทนของกรรมการและผบรหารของบรษทฯและบรษทยอย

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 คาใชจายผลตอบแทนของกรรมการและผบรหารของบรษทฯและบรษทยอยทรวมอยในสวนของก�าไรขาดทนจากการด�าเนนงาน แยกประเภทไดดงตอไปน




2554 2553 2554 2553

ผลประโยชนระยะสน 35.10 30.20 4.97 -

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 1.47 1.37 - -

ทงน กรรมการและผบรหารของบรษทฯและบรษทยอย หมายถง กรรมการและผบรหารระดบกรรมการผจดการ รองกรรมการ ผจดการ ผชวยกรรมการผจดการอาวโสและผชวยสายงาน

37.3 ยอดคงคางระหวางกน ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน

ยอดคงเหลอของรายการทบรษทฯและบรษทยอยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน




เงนลงทนในหลกทรพย บรษท เอเชยน พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน) 225,000 -

225,000 -ดอกเบยคางรบ (ของเงนลงทนในหลกทรพย) บรษท เอเชยน พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน) 2,358 -

2,358 -

139






บคคลทเกยวของกน 66,449 29,812

66,449 29,812ดอกเบยคางรบ (ของเงนใหสนเชอแกลกหน)

บคคลทเกยวของกน 15 6

15 6เงนมดจ�าการเชาส�านกงาน

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 449 237 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด 1,191 - บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 314 314 กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส 14,561 9,978 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 2,064 905

18,579 11,434รายไดคาธรรมเนยมคางรบ

กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส 750 -

750 -คาใชจายจายลวงหนา

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด - 177

- 177เงนรบฝาก

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 273,254 317,025 บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 435,690 414,964 คณเพยงใจ หาญพาณชย 8,947 3,789 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จ�ากด 76,339 40,539 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จ�ากด 6,899 15,707 บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จ�ากด 63,132 36,999 บรษท แอลเอช แอสเซท จ�ากด 34,032 34,524 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด 17,989 4,249 บรษท แอล แอนด เอช สาทร จ�ากด 11 11 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จ�ากด 20,397 17,868 บรษท คาซา วลล จ�ากด 180,213 199,335 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จ�ากด 6,478 891 บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จ�ากด 8,571 1,451 บรษท คาซา วลล (ชลบร 2554) จ�ากด 952 - บรษท คาซา วลล (ประจวบครขนธ 2554) จ�ากด 2,717 - บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด 2,626 17,155 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด 2,093 11,490 บรษท พรอพเพอรต โฮสท จ�ากด 8,960 - บรษท กสโต วลเลจ จ�ากด 6,880 -

140





เงนรบฝาก (ตอ) บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 2,321 1,575 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จ�ากด 24,541 12,349 บรษท ควอลต คอนสตรคชนโปรดกส จ�ากด (มหาชน) 133 224 กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส 68,404 67,390 กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส 16,916 26,583 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 26 313 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) 313 312 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จ�ากด 642 2,495 บรษท ไอเดย ฟตตง จ�ากด 4,839 4,973 บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) 7,933 - บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 83,288 3,450 บรษท เมยแลนด จ�ากด 4,102 67,790 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จ�ากด 1,785 1,812 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จ�ากด 1,460 1,761 บรษท บ.ซ. เรยลเอสเตท จ�ากด 136 147 บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จ�ากด 208 219 บรษท สรสยา จ�ากด 3 6 บรษท อรรถชาต จ�ากด 1,685 1,684 บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จ�ากด 15,628 17,641 บรษท ดาหรา จ�ากด 1,838 1,810 บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จ�ากด 53,027 48,869 บรษท เอ แอนด พ แอสโซซเอท จ�ากด 12,476 - บรษท ออทมแลนด จ�ากด 24 - บรษท พรพลทรพยเจรญ จ�ากด 217 646 บรษท เอ. เอ. พรอพเพอรต (เชยงใหม) จ�ากด 1,346 - กรรมการและผบรหาร 443,169 289,378 บคคลทเกยวของกน 201,276 303,965

2,103,916 1,971,389ตราสารหนทออกและเงนกยม

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 260,000 800,000 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด 14,000 - บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด 40,000 - บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 1,726,000 1,195,000 บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) 65,000 บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 28,640 25,000 บรษท เมยแลนด จ�ากด 160,000 - กรรมการและผบรหาร 46,349 124,293 บคคลทเกยวของกน 123,189 44,385

2,463,178 2,188,678

141





หนสนจายคนเมอทวงถาม

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 47,534 45,535 บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 42,700 - คณเพยงใจ หาญพาณชย - 5 บรษท แอล เอช แอสเซท จ�ากด - 9,930 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จ�ากด - 8,440 บรษท คาซา วลล จ�ากด 8,650 - กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส - 26

98,884 63,936ดอกเบยคางจาย

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 43 252 คณเพยงใจ หาญพาณชย 107 30 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด 2 - บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด 7 - บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 937 436 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จ�ากด 20 3 กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง แลนด แอนด เฮาส 330 129 บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) 136 - บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 625 93 บรษท เมยแลนด จ�ากด 329 - บรษท ดาหรา จ�ากด 8 3 บรษท พรพลทรพยเจรญ จ�ากด - 14 กรรมการและผบรหาร 658 136 บคคลทเกยวของกน 1,721 662

4,923 1,758คาใชจายคางจาย

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 29 172 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จ�ากด 17 17 บรษทโฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 19 21 กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส 529 393 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 15 9 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) 190 -

799 612เจาหนอน

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 452 452 กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยควอลต เฮาส 39 32 กรรมการและผบรหาร 9 5

500 489

142





รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 447,261 343,778

447,261 343,778เงนมดจ�าการเชาส�านกงาน

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 300 -

300 -

37.4 รายการเคลอนไหวของเงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และตราสารหนทออกและเงนกยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน

รายการเคลอนไหวของเงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และตราสารหนทออกและเงนกยมกบบคคลและกจการทเกยวของกนส�าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 มดงน




ยอดคงเหลอ

31 ธนวาคม 2553 เพมขน ลดลงยอดคงเหลอ



บคคลทเกยวของกน 29,812 79,052 (42,415) 66,449

29,812 79,052 (42,415) 66,449

เงนรบฝาก

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 317,025 56,777,575 (56,821,346) 273,254

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) 414,964 59,470,288 (59,449,562) 435,690

คณเพยงใจ หาญพาณชย 3,789 1,922,487 (1,917,329) 8,947

บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จ�ากด 40,539 4,076,393 (4,040,593) 76,339

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จ�ากด 15,707 152,380 (161,188) 6,899

บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จ�ากด 36,999 547,801 (521,668) 63,132

บรษท แอลเอช แอสเซท จ�ากด 34,524 2,011,897 (2,012,389) 34,032

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด 4,249 107,591 (93,851) 17,989

บรษท แอล แอนด เอช สาทร จ�ากด 11 - - 11

บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จ�ากด 17,868 838,878 (836,349) 20,397

บรษท คาซา วลล จ�ากด 199,335 20,014,958 (20,034,080) 180,213

บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จ�ากด 891 396,081 (390,494) 6,478

บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จ�ากด 1,451 299,967 (292,847) 8,571

บรษท คาซา วลล (ชลบร 2554) จ�ากด - 87,857 (86,905) 952

บรษท คาซา วลล (ประจวบครขนธ 2554) จ�ากด - 906,228 (903,511) 2,717

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด 17,155 29,518 (44,047) 2,626

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด 11,490 437,862 (447,259) 2,093

บรษท พรอพเพอรต โฮสท จ�ากด - 29,383 (20,423) 8,960

143








เงนรบฝาก (ตอ)

บรษท กสโต วลเลจ จ�ากด - 1,555,099 (1,548,219) 6,880

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 1,575 902,854 (902,108) 2,321

บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จ�ากด 12,349 231,704 (219,512) 24,541

บรษท ควอลต คอนสตรคชนโปรดกส จ�ากด

(มหาชน)

224 174,011 (174,102) 133

กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธเรยกรอง

แลนด แอนด เฮาส

67,390 205,082 (204,068) 68,404

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย

ควอลต เฮาส

26,583 496,971 (506,638) 16,916

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จ�ากด 313 95,420 (95,707) 26

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) 312 1 - 313

บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จ�ากด 2,495 20,186 (22,039) 642

บรษท ไอเดย ฟตตง จ�ากด 4,973 648 (782) 4,839

บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) - 55,210 (47,277) 7,933

บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 3,450 252,203 (172,365) 83,288

บรษท เมยแลนด จ�ากด 67,790 3,211,447 (3,275,135) 4,102

บรษท เอ.เอ. พรอพเพอรต จ�ากด 1,812 14 (41) 1,785

บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จ�ากด 1,761 17 (318) 1,460

บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จ�ากด 147 1 (12) 136

บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จ�ากด 219 1 (12) 208

บรษท สรสยา จ�ากด 6 10 (13) 3

บรษท อรรถชาต จ�ากด 1,684 13 (12) 1,685

บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จ�ากด 17,641 227 (2,240) 15,628

บรษท ดาหรา จ�ากด 1,810 56 (28) 1,838

บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จ�ากด 48,869 4,276 (118) 53,027

บรษท เอ แอนด พ แอสโซซเอท จ�ากด - 259,655 (247,179) 12,476

บรษท ออทมแลนด จ�ากด - 36 (12) 24

บรษท พรพลทรพยเจรญ จ�ากด 646 2,371 (2,800) 217

บรษท เอ. เอ. พรอพเพอรต (เชยงใหม) จ�ากด - 1,594 (248) 1,346

กรรมการและผบรหาร 289,378 2,143,635 (1,989,844) 443,169

บคคลทเกยวของกน 303,965 912,413 (1,015,102) 201,276

1,971,389 158,632,299 (158,499,772) 2,103,916

144








ตราสารหนทออกและเงนกยม

บรษท แลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 800,000 11,888,805 (12,428,805) 260,000

บรษท ควอลต เฮาส จ�ากด (มหาชน) - 15,152,396 (15,152,396) -

คณเพยงใจ หาญพาณชย - 958,588 (958,588) -

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จ�ากด - 50,094 (50,094) -

บรษท คาซา วลล จ�ากด - 50,012 (50,012) -

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จ�ากด - 101,105 (87,105) 14,000

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จ�ากด - 490,494 (450,494) 40,000

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จ�ากด (มหาชน) 1,195,000 37,934,866 (37,403,866) 1,726,000

บรษท ไพลอน จ�ากด (มหาชน) - 85,062 (20,062) 65,000

บรษท เคหะอตสาหกรรม จ�ากด 25,000 35,715 (32,075) 28,640

บรษท เมยแลนด จ�ากด - 1,031,143 (871,143) 160,000

กรรมการและผบรหาร 124,293 226,252 (304,196) 46,349

บคคลทเกยวของกน 44,385 248,535 (169,731) 123,189

2,188,678 68,253,067 (67,978,567) 2,463,178







รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จ�ากด (มหาชน) 343,778 15,292,880 (15,189,397) 447,261

343,778 15,292,880 (15,189,397) 447,261

145


38. ขอมลทางการเงนจ�าแนกตามสวนงานบรษทฯและบรษทยอยด�าเนนกจการใน 3 สวนงานหลก คอ ธรกจการลงทน ธรกจการธนาคาร และธรกจจดการกองทน และด�าเนนธรกจในสวนงานทางภมศาสตรหลกในประเทศ ขอมลทางการเงนจ�าแนกตามสวนงานของบรษทฯและบรษทยอย มดงตอไปน



ธรกจการลงทน

ธรกจการธนาคาร

ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช รวม

รายไดดอกเบยสทธ 8,149 1,695,906 1,920 - 1,705,975

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ (5,804) 97,811 1,437 (800) 92,644

รายไดเงนปนผล 210,000 420 - (210,000) 420

ก�าไรจากเงนลงทน - 73,468 - - 73,468

รายไดจากการด�าเนนงานอน ๆ 200 2,316 17 (199) 2,334

คาใชจายจากการด�าเนนงานอน ๆ (7,290) (930,705) (20,536) 1,000 (957,531)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ ขาดทนจากการดอยคา - (180,000) - - (180,000)

ภาษเงนได - (241,477) - - (241,477)

ก�าไร (ขาดทน) ส�าหรบป (กอนสวน ไดเสยทไมมอ�านาจควบคม) 205,255 517,739 (17,162) (209,999) 495,833







รายไดดอกเบยสทธ 1,530 1,452,628 92 - 1,454,250

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ (2,466) 67,746 (532) (1) 64,747

รายไดเงนปนผล 375,087 377 - (375,087) 377

ก�าไรจากเงนลงทน - 10,314 - - 10,314

รายไดจากการด�าเนนงานอน ๆ - 3,831 8 - 3,839

คาใชจายจากการด�าเนนงานอน ๆ (1,349) (737,936) (1,627) - (740,912)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ ขาดทนจากการดอยคา - (210,000) - - (210,000)

ภาษเงนได - (174,495) - - (174,495)

ก�าไร (ขาดทน) ส�าหรบป (กอนสวน ไดเสยทไมมอ�านาจควบคม) 372,802 412,465 (2,059) (375,088) 408,120

146








เงนสด 2 822,506 1 - 822,509

รายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงน - สทธ 447,261 5,342,519 124,944 (571,968) 5,342,756

เงนลงทน - สทธ - 19,860,144 - - 19,860,144

เงนลงทนในบรษทยอย 11,999,999 157,289 - (12,157,288) -

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย คางรบ - สทธ - 54,423,076 - - 54,423,076

ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ 37,910 234,526 3,978 - 276,414

สนทรพยไมมตวตน - สทธ - 139,019 7,601 - 146,620

ตวเงนรบ - สทธ - 1,743 - - 1,743

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช - 56,214 - - 56,214

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน - 182,470 - - 182,470

สนทรพยอน - สทธ 1,389 126,273 6,149 (300) 133,511

สนทรพยรวม 12,486,561 81,345,779 142,673 (12,729,556) 81,245,457







เงนสด 3 428,887 2 - 428,892

รายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงน - สทธ 343,778 5,146,259 51,892 (395,609) 5,146,320

เงนลงทน - สทธ - 14,129,653 - - 14,129,653

เงนลงทนในบรษทยอย 5,499,999 57,289 - (5,557,288) -

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย คางรบ - สทธ - 42,091,405 - - 42,091,405

สวนปรบปรงอาคารเชาและ อปกรณ - สทธ - 119,615 2,122 - 121,737

สนทรพยไมมตวตน - สทธ - 72,128 2,438 - 74,566

ตวเงนรบ - สทธ - 40,207 - - 40,207

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช - 88,702 - - 88,702

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน - 127,790 - - 127,790

สนทรพยอน - สทธ 87 60,542 1,156 - 61,785

สนทรพยรวม 5,843,867 62,362,477 57,610 (5,952,897) 62,311,057

147


39. การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงนเครองมอทางการเงนหมายถงสญญาใด ๆ ทท�าใหสนทรพยทางการเงนของกจการหนงและหนสนทางการเงนหรอตราสารทนของอกกจการหนงเพมขน

39.1 ความเสยงดานสนเชอ

ความเสยงดานสนเชอ (Credit risk) คอ ความเสยงจากโอกาสทความนาจะเปนทลกหนหรอคสญญา (Counterparty) ไมสามารถปฏบตตามภาระทตกลงไว และความเสยงอนเกดจากการทคณภาพของสนเชอหรอเงนลงทนเสอมลง และไมสามารถปรบราคาเพอชดเชยความเสยงทเพมได ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของบรษทยอย

ความเสยงดานสนเชอถอเปนความเสยงทมความส�าคญมากตอธรกจสถาบนการเงนเพราะเกยวของกบเงนใหสนเชอซงเปนธรกรรมหลกของบรษทยอย ทงในดานของเงนใหสนเชอและภาระผกพน โดยความเสยงสงสดทบรษทฯและบรษทยอยอาจไดรบความ เสยหายจากการใหสนเชอของบรษทยอย คอ มลคาตามบญชเงนใหสนเชอแกลกหนบวกดวยภาระผกพนอนเกยวเนองจากการ ค�าประกน อาวล หรออน ๆ ทมลกษณะคลายกน

บรษทฯและบรษทยอยไดมการบรหารความเสยงน โดยเลอกท�าธรกรรมเฉพาะกบคสญญาทมความนาเชอถอ และก�าหนดใหมการเรยกหลกทรพยค�าประกนเพอใชในการปรบลดความเสยงดานเครดต ทงน บรษทฯและบรษทยอยมกระบวนการบรหารความเสยงดานสนเชอทส�าคญ ไดแก

(1) การระบความเสยง (Risk Identification) บรษทฯและบรษทยอยพจารณาจากปจจยทเกยวกบตวลกหน ธรกจของลกหน/คสญญา และปจจยภายนอกทมผลกระทบ

ในทางลบตอรายไดและการด�าเนนธรกจของลกหน/คสญญา รวมทงมการตดตามการเปลยนแปลงของคณภาพสนเชอและแนวโนมการคางช�าระ ซงจะชวยใหเหนภาพของคณภาพสนทรพยและความเสยงดานสนเชอได บรษทฯและบรษทยอยยงจดใหมการสอบทานการจดระดบความเสยงของลกหน และสอบทานความสอดคลองกบปจจยเสยงทก�าหนด

(2) การวดความเสยง (Risk Measurement) บรษทฯและบรษทยอยจดใหมเครองมอเพอชวยพจารณากลนกรองคณภาพสนเชอ ประกอบดวย Credit Rating Model ใช

ในการจดอนดบเครดตส�าหรบลกคานตบคคลทเปนวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม และ Credit Scoring Model ใชในการจดอนดบเครดตส�าหรบลกคารายยอยและลกคาบคคลธรรมดา ซงไดรบการพฒนาโดยฝายบรหารความเสยง เพอลดการพงพงการใชดลยพนจของผอนมตในกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอ

(3) การตดตามดแลความเสยงดานสนเชอ (Risk Monitoring and Reporting) บรษทฯและบรษทยอยจดใหมกระบวนการตดตามดแลความเสยงดานสนเชอทท�าใหทราบถงปรมาณและระดบความเสยง

ของลกหนอยางตอเนองเปนปจจบน โดยก�าหนดใหมการทบทวนวงเงนและการตดตอเยยมเยยนลกหนทกปอยางนอยปละ 1 ครง รวมถงการประเมนมลคาหลกทรพยทใชค�าประกนทงในดานมลคาและสภาพคลอง พรอมทงรายงานสถานะและการปฏบตตามเงอนไขของลกหนตอผบรหารระดบสงอยางสม�าเสมอ

(4) การควบคมและลดความเสยง (Risk Control and Mitigation) บรษทฯและบรษทยอยมการก�าหนดระดบการกระจกตวสงสดของเงนใหสนเชอทงในระดบภาคธรกจ/อตสาหกรรม (Industry

Limit) และระดบลกคา เพอควบคมไมใหบรษทฯและบรษทยอยมความเสยงดานสนเชอในภาคธรกจหนงๆ หรอลกคารายใดรายหนงมากเกนไป ซงหากระดบความเสยงถงระดบทก�าหนด หนวยงานตองมการสบสวนหาสาเหตถงความผดปกต ดงกลาว เพอด�าเนนการใหระดบความเสยงลดลงอยในระดบทยอมรบได บรษทฯและบรษทยอยยงจดใหมกระบวนการควบคม ภายในและการตรวจสอบเพอใหการจดการความเสยงเปนไปตามกรอบและกระบวนการทบรษทฯและบรษทยอยก�าหนด

นอกจากน บรษทฯและบรษทยอยยงด�าเนนการใหมการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing) ทครอบคลมความเสยงดานเครดต อยางนอยปละ 1 ครง เพอคาดการณความเสยหายทอาจจะเกดขนของลกหนหรอคสญญาแตละรายและเครดตประเภทตาง ๆ ภายในพอรต และน�าผลกระทบของการเสอมคณภาพสนเชอในพอรตสนเชอของลกหนมาพจารณาวามผล

148


กระทบตอความเพยงของเงนกองทนและการส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญทมอย เพอใหบรษทฯและบรษทยอยสามารถด�าเนนการจดการความเสยงทอาจเกดขนไดอยางทนกาล

39.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาด

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาด หมายถง ความเสยงทบรษทฯและบรษทยอยอาจไดรบความเสยหายเนองมาจากการเปลยนแปลงมลคาของสนทรพย หนสนและภาระผกพนอนเกดจากความเคลอนไหวของอตราดอกเบย ราคาตราสารทน ราคาสนคาโภคภณฑและอตราแลกเปลยน ดงนน ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาดจงประกอบไปดวย

39.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย ความเสยงดานอตราดอกเบย คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด ซงอาจจะท�าใหเกดการ

เปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยและหนสนทางการเงน ทงน ความเสยงดานอตราดอกเบยเปนผลมาจากการจดโครงสรางและลกษณะของรายการในสนทรพย หนสน และสวนของเจาของ และความไมสอดคลองระหวางระยะเวลาคงเหลอในการก�าหนดอตราดอกเบยใหมของรายการทางดานสนทรพยและหนสน

บรษทฯและบรษทยอยมโครงสรางของสนทรพยสวนใหญเปนรายการเงนใหสนเชอ เงนลงทนในตราสารหน สวนโครงสรางหนสนสวนใหญเปนรายการเงนรบฝากและเงนกยมจากประชาชน โดยรายการหลกดงกลาวอาจจะไดรบผลกระทบจากอตราดอกเบยทเปลยนแปลงไป ซงเมออตราดอกเบยมความผนผวน บรษทฯและบรษทยอยกมความเสยงทจะไดรบผล กระทบตอรายได และ/หรอ มลคาทางเศรษฐกจ (มลคาของสวนของเจาของ) ดวย ดงนนบรษทฯและบรษทยอยจงตองมการบรหารความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารเพอลดผลกระทบทเกดขน

ส�าหรบความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารนน เปนความเสยงทท�าใหรายไดหรอเงนกองทนของบรษทยอยไดรบผลกระทบในทางลบจากเปลยนแปลงอตราดอกเบยของรายการสนทรพย หนสน และรายการภาระผกพนทงหมดทมความออนไหวตออตราดอกเบย (Rate Sensitive items) ซงสาเหตหลกเกดจากความแตกตางของอายคงเหลอ (Maturity Mismatch) และความสามารถในการปรบอตราดอกเบยครงตอไป (Repricing Risk) ของรายการสนทรพยและหนสนในงบแสดงฐานะการเงนของบรษทยอย

โดยบรษทยอยตองเผชญกบความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารซงมลกษณะของความเสยง เปน ดงตอไปน

(1) ความเสยงจากชวงเวลาในการเปลยนอตราดอกเบย (Repricing risk) เกดจากความไมสมดลระหวางสนทรพยและหนสน ซงมรอบระยะเวลาการปรบอตราดอกเบยหรอการครบก�าหนด

สญญาไมตรงกน

(2) ความเสยงจากผลตางอตราดอกเบยอางอง (Basis risk) เกดจากการทอตราดอกเบยอางองของสนทรพยและอตราดอกเบยอางองของหนสนมการเปลยนแปลงโดยไม

สอดคลองกน บรษทฯและบรษทยอยมเครองมอทใชในการวด และ ประเมนความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร เพอ

วเคราะหผลกระทบตอความเสยงดานอตราดอกเบย เพอรายงานใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน สามารถทราบสถานะความเสยงทเกดขน บรษทฯและบรษทยอยไดก�าหนดระดบเพดานความเสยง เพอควบคมความเสยงไมใหเกนกวาระดบเพดานทก�าหนดไว และ รายงานตอคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนใหทราบถงผลกระทบทเกดขนเปนงวดรายเดอน

นอกจากน บรษทฯและบรษทยอยมการทดสอบภาวะวกฤตดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารซงเปนการประเมนความเสยงทอาจเกดขนในภาวะวกฤต โดยใชสถานการณจ�าลองของธนาคารแหงประเทศไทยและ/หรอสถานการณจ�าลองทบรษทยอยก�าหนดขนเอง ตามความเหมาะสม โดยมการรายงานผลกระทบจากการทดสอบภาวะวกฤตตอคณะกรรมการบรหารความเสยงเปนรายไตรมาส

149


สนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน จ�าแนกตามประเภทอตราดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 จ�าแนกไดดงน




รายการ

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางองตามอตราตลาด

มอตราดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 822,509 822,509

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - 4,781,751 596,962 5,378,713

เงนลงทน - 19,855,344 5,365 19,860,709

เงนใหสนเชอแกลกหน (1) 40,093,911 13,893,570 977,300 54,964,781

ตวเงนรบ - 1,743 - 1,743

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 10,862,417 11,338,099 53,973 22,254,489

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 158,160 8,671,876 199 8,830,235

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 182,590 182,590

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 35,864,779 - 35,864,779

(1) ในกรณทสญญาเงนกไดก�าหนดใหจายดอกเบยทงอตราคงทในชวงระยะเวลาหนงและจายอตราดอกเบยปรบขนลงอางองตามอตราตลาดในชวงระยะเวลา

ทเหลอ บรษทยอยจะจดประเภทเงนกจ�านวนคงคางทงสญญาตามประเภทดอกเบยทบรษทยอยคดในปนน ๆ(หนวย: พนบาท)



รายการ




เงนสด - - 428,892 428,892

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 48 4,717,012 474,158 5,191,218

เงนลงทน - 14,124,854 5,365 14,130,219

เงนใหสนเชอแกลกหน (1) 29,568,407 12,255,492 689,239 42,513,138

ตวเงนรบ - 40,207 - 40,207


เงนรบฝาก 10,909,831 16,154,611 17,984 27,082,426

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 308,762 9,707,673 15,886 10,032,321

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 123,274 123,274

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 18,394,014 - 18,394,014

(1) ในกรณทสญญาเงนกไดก�าหนดใหจายดอกเบยทงอตราคงทในชวงระยะเวลาหนงและจายอตราดอกเบยปรบขนลงอางองตามอตราตลาดในชวงระยะเวลา

ทเหลอ บรษทยอยจะจดประเภทเงนกจ�านวนคงคางทงสญญาตามประเภทดอกเบยทบรษทยอยคดในปนน ๆ

150





รายการ




เงนสด - - 2 2

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 28 445,936 491 446,455

เงนลงทนในบรษทยอย - - 11,999,999 11,999,999




รายการ




เงนสด - - 3 3

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 450 337,009 6,260 343,719

เงนลงทนในบรษทยอย - - 5,499,999 5,499,999

เครองมอทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทมวนทมการก�าหนดอตราใหมหรอวนครบก�าหนด (แลวแตวนใดจะถงกอน) นบจากวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน

151




นบจาก 31 ธนวาคม 2554

รายการ

ระยะเวลาการก�าหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบก�าหนด

รวม


(รอยละตอป)เมอ

ทวงถาม0 - 3เดอน

3 - 12เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป



และตลาดเงน 749,877 4,031,874 - - - 4,781,751 3.00 - 5.30

เงนลงทน - 105,999 13,433 8,987,955 10,747,957 19,855,344 2.80 - 7.11

เงนใหสนเชอแกลกหน 981,471 5,823,374 4,012,823 2,918,611 157,291 13,893,570 0.88 - 9.13

ตวเงนรบ - - - 1,743 - 1,743 4.42


เงนรบฝาก 333,391 5,053,384 5,115,981 835,343 - 11,338,099 1.50 - 4.13


และตลาดเงน 2,522,000 5,905,176 214,700 30,000 - 8,671,876 2.50 - 4.00

ตราสารหนทออกและ

เงนกยม 1,981,235 24,897,924 8,908,416 77,204 - 35,864,779 2.25 - 7.50




รายการ


รวม




3 - 12เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป



และตลาดเงน - 4,717,012 - - - 4,717,012 3.00 - 3.25

เงนลงทน - 39,974 - 3,987,625 10,097,255 14,124,854 2.80 - 7.11

เงนใหสนเชอแกลกหน 8,329 6,459,667 5,561,505 184,743 41,248 12,255,492 1.50 - 10.13

ตวเงนรบ - 25,530 13,005 1,672 - 40,207 4.42


เงนรบฝาก 727,933 5,445,734 6,810,237 3,170,707 - 16,154,611 0.75 - 4.25


และตลาดเงน 2,330,000 7,117,673 260,000 - - 9,707,673 1.00 - 2.50

ตราสารหนทออกและ

เงนกยม 294,508 13,746,693 3,773,706 579,107 - 18,394,014 0.75 - 3.05

152





รายการ


รวม




3 - 12เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป



และตลาดเงน 445,936 - - - - 445,936 2.75




รายการ


รวม




3 - 12เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป



และตลาดเงน - 337,009 - - - 337,009 1.60

นอกจากน บรษทยอยมสนทรพย/หนสนทางการเงนทกอใหเกดรายได/คาใชจายตามล�าดบ ยอดคงเหลอถวเฉลยทค�านวณโดยถวเฉลยจากยอดคงเหลอในระหวางปของสนทรพยและหนสนทางการเงนและอตราเฉลยของดอกเบยส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 เปนดงน




รายการ

2554 2553

ยอดคงเหลอถวเฉลย

รายได/คาใชจายดอกเบย

อตราเฉลย

(รอยละตอป)

ยอดคงเหลอถวเฉลย

รายได/คาใชจายดอกเบย

อตราเฉลย

(รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 5,556,495 202,924 3.65 2,953,544 77,228 2.61

เงนลงทน 18,173,173 762,864 4.20 12,054,121 529,634 4.39

เงนใหสนเชอแกลกหน 45,076,777 2,383,052 5.29 39,048,608 1,718,557 4.40

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนรบฝาก 23,159,224 597,912 2.58 29,717,415 581,969 1.96

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,240,317 245,510 2.40 6,624,857 94,056 1.42

ตราสารหนทออกและเงนกยม 24,183,854 799,443 3.31 12,972,281 195,144 1.50

153


39.2.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทนคอความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสาร

ทนหรอหนทน ซงอาจจะท�าใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาของสนทรพยประเภทเงนลงทน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยทางการเงน

มลคาสงสดของความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทนคอมลคาตามบญชของเงนลงทนในตราสารทนตามทแสดงอยในงบแสดงฐานะการเงน

39.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงทบรษทฯและบรษทยอยไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนไดเมอครบก�าหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดไดทนหรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอส�าหรบการด�าเนนงาน จนท�าใหเกดความเสยหายแกบรษทฯและบรษทยอย

บรษทฯและบรษทยอยไดจดการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง โดยจดท�ารายงาน Liquidity Gap แยกวเคราะห 2 ลกษณะ ไดแก รายงานฐานะสภาพคลองสทธตามชวงเวลา (Contractual Liquidity Gap) และรายงานฐานะสภาพคลองสทธหลงปรบพฤตกรรมผฝากเงน (Behavior Liquidity Gap) เพอวเคราะหฐานะสภาพคลองสทธของบรษทฯและบรษทยอยตามแตละชวงเวลา และพจารณาความเพยงพอของกระแสเงนสทธตลอดชวง 1 ป ขางหนา และไดก�าหนดใหมการประเมนความเสยงดานสภาพคลองโดยพจารณาจากยอดสะสมของฐานะสภาพคลองสทธทปรบอายคงเหลอตามพฤตกรรมผฝากเงนใหอยในระดบทเหมาะสมตามทบรษทฯและบรษทยอยก�าหนดไว

นอกจากน บรษทฯและบรษทยอยยงไดตดตามอตราสวนสภาพคลอง (Liquidity Ratio) และความเคลอนไหวของระดบสนทรพยทมสภาพคลอง (Liquidity Cushion) ตอฐานะสภาพคลองสทธ (Contractual liquidity Gap: at Call) ในระยะเวลาเมอทวงถาม รวมถง มการก�าหนดระดบแจงเตอน เพอเปนการตดตามดแลระดบความเสยงดานสภาพคลองของบรษทฯและบรษทยอยใหอยในระดบทยอมรบได และสามารถด�ารงสนทรพยสภาพคลองไดอยางเหมาะสม และรองรบพฤตกรรมทงดานกระแสเงนเขาและออกทอาจเปลยนแปลงไดอยางมประสทธภาพ

ทงน บรษทฯและบรษทยอยก�าหนดใหมการศกษาผลกระทบตอสภาพคลองของบรษทฯและบรษทยอย จากการเปลยนแปลงของปจจยตาง ๆ ไดแก การไถถอนเงนฝากกอนก�าหนด การเปลยนแปลงลกษณะการตออาย (Roll over) เงนฝาก เปนตน โดยไดก�าหนดสถานการณจ�าลองออกเปนสถานการณปกต (Normal Scenario) และ สถานการณวกฤต (Stress Scenario) โดยใหฝายบรหารความเสยงเปนผด�าเนนการและน�าเสนอตอคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน เพอประเมนความตองการสภาพคลองในแตละกรณ และเปนแนวทางส�าหรบการจดท�าแผนรองรบเหตการณฉกเฉนดานสภาพคลอง

154


วนททครบก�าหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน



รายการ


เมอทวงถาม

ไมเกน3 เดอน

3 - 12เดอน

มากกวา1 ป

ไมมก�าหนด รวม


เงนสด 822,509 - - - - 822,509

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,346,839 4,031,874 - - - 5,378,713

เงนลงทน - 105,999 13,433 19,735,912 5,365 19,860,709

เงนใหสนเชอแกลกหน 5,156,518 6,907,102 3,551,754 39,349,407 - 54,964,781

ตวเงนรบ - - - 1,743 - 1,743


เงนรบฝาก 10,389,881 5,188,578 5,413,207 1,262,823 - 22,254,489

รายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงน 2,680,359 5,905,176 214,700 30,000 - 8,830,235

หนสนจายคนเมอทวงถาม 182,590 - - - - 182,590

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,981,235 24,897,924 8,908,416 77,204 - 35,864,779

(1) สวนหนงของเงนใหสนเชอแกลกหนทครบก�าหนดเมอทวงถามจ�านวน 977 ลานบาท เปนจ�านวนเงนคงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระ และเปนเงนใหสน

เชอทไมกอใหเกดรายได ทงนระยะเวลาการคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม(หนวย: พนบาท)


รายการ




3 - 12เดอน




เงนสด 428,890 - - - - 428,890

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 474,206 4,717,012 - - - 5,191,218

เงนลงทน - 39,974 - 14,084,880 5,365 14,130,219

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,491,411 4,894,377 2,598,123 32,529,227 - 42,513,138

ตวเงนรบ - 25,530 13,005 1,672 - 40,207


เงนรบฝาก 11,253,643 5,492,100 6,908,052 3,428,631 - 27,082,426

รายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงน 2,654,648 7,117,673 260,000 - - 10,032,321

หนสนจายคนเมอทวงถาม 123,274 - - - - 123,274

ตราสารหนทออกและเงนกยม 294,508 13,746,693 3,773,706 579,107 - 18,394,014

(1) สวนหนงของเงนใหสนเชอแกลกหนทครบก�าหนดเมอทวงถามจ�านวน 689 ลานบาท เปนจ�านวนเงนคงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระ และเปนเงนใหสน

เชอทไมกอใหเกดรายได ทงนระยะเวลาการคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม

(1)

(1)

155




รายการ




3 - 12เดอน




เงนสด 2 - - - - 2

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 446,455 - - - - 446,455

เงนลงทนในบรษทยอย - - - - 11,999,999 11,999,999



รายการ




3 - 12เดอน




เงนสด 3 - - - - 3

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 6,710 337,009 - - - 343,719

เงนลงทนในบรษทยอย - - - - 5,499,999 5,499,999

39.4 ภาระผกพน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทยอยมภาระผกพนจากการอาวล ค�าประกนและวงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดใช ซงวเคราะหตามระยะเวลาครบก�าหนดของสญญานบจากวนสนรอบระยะเวลารายงานไดดงตอไปน



รายการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2554 นบจาก 31 ธนวาคม 2553

ไมเกน(1)

1 ปมากกวา

1 ป รวมไมเกน(1)

1 ปมากกวา

1 ป รวม

การรบอาวลตวเงน 277,440 - 277,440 - - -

การค�าประกนอน ๆ 1,044,154 159,017 1,203,171 698,620 264,663 963,283

วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดใช 2,431,783 - 2,431,783 1,392,211 - 1,392,211

(1) รวมสญญาทไมมระยะเวลาครบก�าหนด

39.5 มลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง จ�านวนเงนทผซอและผขาย ตกลงแลกเปลยนสนทรพยกนในขณะททงสองฝายมความรอบร และเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระ บรษทฯและบรษทยอยไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน

156


(ก) สนทรพยทางการเงน ในการก�าหนดราคายตธรรมขนอยกบลกษณะของตราสารทางการเงน ราคายตธรรมของสนทรพยทางการเงนสวนใหญถอ

ตามจ�านวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนรวมถง เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และเงนใหสนเชอแกลกหนซงจะมราคาใกลเคยงกบราคาตามบญชเนองจากมลคาตราสารทางการเงนสวนใหญจะขนอยกบอตราดอกเบยในตลาด สวนตราสารทางการเงนทมเงอนไขและระยะเวลาทเปนมาตรฐานซงซอขายในตลาดทมสภาพคลองจะใชราคาตลาดเปนราคายตธรรม เชน เงนลงทนในหลกทรพย เปนตน

ถงแมวาเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยจะมการคดดอกเบยในอตราทต�าในชวงสองปแรกของสญญา ซงอาจท�าใหมลคายตธรรมของสนเชอดงกลาวจะมจ�านวนต�ากวามลคาตามบญช ผบรหารของบรษทยอยคาดวาผลแตกตางนนไมเปนจ�านวนเงนทเปนสาระส�าคญ ดงนนจงประมาณการวามลคายตธรรมของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบมจ�านวนเทากบราคาตามบญช

(ข) หนสนทางการเงน หนสนทางการเงนรวมถงเงนรบฝาก หนสนจายคนเมอทวงถาม รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและตราสารหนทออกและ

เงนกยมซงมราคายตธรรมใกลเคยงกบราคาตามบญช เนองจากเหตผลเดยวกบทระบไวส�าหรบสนทรพยทางการเงนขางตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 บรษทฯและบรษทยอยมขอมลเกยวกบมลคายตธรรมของสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนแตละประเภท ดงน




มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม


เงนสด 822,509 822,509 428,892 428,892

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 5,342,756 5,342,756 5,146,320 5,146,320

เงนลงทน - สทธ 19,860,144 20,232,504 14,129,653 14,475,400

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ - สทธ 54,423,076 54,423,076 42,091,405 42,091,405

ตวเงนรบ - สทธ 1,743 1,743 40,207 40,207


เงนรบฝาก 22,254,489 22,254,489 27,082,426 27,082,426

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,827,898 8,827,898 10,032,321 10,032,321

หนสนจายคนเมอทวงถาม 182,590 182,590 123,274 123,274

ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,864,779 35,864,779 18,394,014 18,394,014

(1) ถงแมวาเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยจะมการคดดอกเบยในอตราทต�าในชวงสองปแรกของสญญา ซงอาจท�าใหมลคายตธรรมของสนเชอดงกลาวจะมจ�านวนต�า

กวามลคาตามบญช ผบรหารของบรษทยอยคาดวาผลแตกตางนนไมเปนจ�านวนเงนทเปนสาระส�าคญ ดงนนจงประมาณการวามลคายตธรรมของเงนใหสนเชอ

มจ�านวนเทากบมลคาตามบญช




มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม


เงนสด 2 2 3 3

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 447,261 447,261 343,778 343,778

เงนลงทนในบรษทยอย 11,999,999 11,999,999 5,499,999 5,499,999

(1) (1)

157


40. การจดประเภทรายการใหมบรษทฯและบรษทยอยไดมการจดประเภทรายการบญชบางรายการในงบการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ ส�าหรบปสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ใหมตามทสรปในตารางดานลางน เพอใหสอดคลองกบการจดประเภทรายการบญชในปปจจบนซงเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 11/2553 เรอง การจดท�าและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553 ซงเรมบงคบใชกบงบการเงนทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 เปนตนไป ทงนการจดประเภทรายการใหมดงกลาวไมมผลกระทบตอก�าไรส�าหรบปหรอสวนของเจาของตามทเคยรายงานไว


งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553


การจดประเภท รายการใหม

ตามทเคย รายงานไว



รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) - - 343,778 343,719

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน 127,790 - - -

สนทรพยอน - สทธ 61,785 190,583 87 146

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) 10,032,321 10,985,190 - -

ตราสารหนทออกและเงนกยม 18,394,014 17,434,936 - -

ภาษคางจาย 147,196 - - -

หนสนอน 61,635 216,048 - -


งบก�าไรขาดทนเบดเสรจส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553






รายไดดอกเบย 2,325,419 2,322,801 1,530 376,617

คาใชจายดอกเบย 871,169 748,410 - -

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 84,257 87,253 - -

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 19,510 34,681 2,466 3,106

รายไดเงนปนผล 377 - 375,087 -

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 214,318 251,499 - -

เงนสมทบกองทนคมครองเงนฝาก - 122,759 - -

คาใชจายสงเสรมการขายและโฆษณา 24,880 - 260 -

คาตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตน 37,432 - - -

คาใชจายอน 46,513 56,474 1,089 709

158


41. เหตการณส�าคญภายหลงรอบระยะเวลารายงาน41.1 คดความ

เมอวนท 23 มกราคม 2555 บรษทยอยถกฟองรองเรยกคาเสยหาย โดยมทนทรพยจ�านวน 5 ลานบาท และบรษทยอยอยระหวางการฟองแยง ซงฝายบรหารของบรษทยอยไดใชดลยพนจในการประเมนผลของคดทถกฟองรองและเชอมนวาจะไมมความเสยหายเกดขนตอบรษทยอย

41.2 การใชสทธแปลงสภาพใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ

ระหวางวนท 27 และ 30 มกราคม 2555 มผถอใบส�าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชดท 1 และชดท 2 ใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญ จ�านวน 12,279,600 หน ซงบรษทฯไดรบเงนคาหนเพมทนจากการใชสทธแปลงสภาพดงกลาวและไดจดทะเบยนเพมทนออกจ�าหนายและช�าระแลวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 6 กมภาพนธ 2555 ท�าใหบรษทฯมทนออกจ�าหนายและช�าระแลวรวมทงสน 11,484,375,920 บาท ในวนดงกลาว

41.3 เงนปนผลจายและการเพมทนของบรษทฯ

เมอวนท 24 กมภาพนธ 2555 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 2/2555 มมตดงตอไปน

1. ใหความเหนชอบจายเงนปนผลประจ�าป 2554 จากผลการด�าเนนงานประจ�าป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ดงน1.1 จายเงนปนผลเปนหนสามญ จ�านวนไมเกน 382,812,531 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท ใหแกผถอหนของบรษทฯ

ในอตราการจาย 1 หนปนผลตอ 30 หนทถออยโดยผถอหน รวมมลคาทงสนไมเกน 382,812,531 บาท หรอคดเปนอตราการจายเงนปนผลเทากบ 0.0333 บาทตอหน

ทงน ในกรณทผถอหนรายใดมเศษของหนหลงการจดสรรเปนหนปนผลแลว ใหจายเงนปนผลเปนเงนสดแทนการจายเปนหนปนผลในอตราหนละ 0.0333 บาท

1.2 จายเงนปนผลเปนเงนสดในอตราหนละ 0.0037 บาท หรอคดเปนจ�านวนไมเกน 42,492,191 บาท รวมเปนการจายเงนปนผลในอตราหนละ 0.037 บาท โดยบรษทฯจะหกภาษ ณ ทจาย ส�าหรบเงนปนผลทงหมด ทงทเปนหนปนผลและเงนสดปนผลในอตรารอยละ 10 ตามอตราทกฎหมายก�าหนด โดยหกจากเงนปนผลทผถอหนไดรบเปนเงนสด

2. ใหความเหนชอบในการปรบสทธใบส�าคญแสดงสทธ ชดท 1 และชดท 2 โดยเปลยนแปลงราคาใชสทธและอตราการใชสทธทงสองชดดงตอไปน

กอนการปรบสทธ หลงการปรบสทธ

ราคาการใชสทธ ราคาหนละ 1 บาท ราคาหนละ 0.9677 บาท

อตราการใชสทธ ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธ ซอหนสามญได 1 หน

ใบส�าคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธ ซอหนสามญได 1.0333 หน

ทงนการปรบสทธดงกลาวเปนผลมาจากการจายเงนปนผลเปนหนสามญใหแกผถอหนของบรษทฯ การเปลยนแปลงราคาใชสทธและอตราการใชสทธจะมผลบงคบทนทตงแตวนแรกทผซอหนสามญจะไมมสทธรบหนปนผล หรอวนแรกทขนเครองหมาย XD

3. ใหความเหนชอบการเพมทนจดทะเบยนของบรษทฯอก 399,982,813 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท เปนเงน 399,982,813 บาท ท�าใหทนจดทะเบยนจากเดม 12,000,000,000 บาท เปนทนจดทะเบยน 12,399,982,813 บาท เพอรองรบการจายเงนปนผลเปนหนสามญและการปรบสทธของใบส�าคญแสดงสทธ

ทงน การจายเงนปนผลประจ�าป 2554 และการเพมทนจดทะเบยนดงกลาวขางตนรอการอนมตโดยมตทประชมสามญผถอหนประจ�าปของบรษทฯ ซงจะมขนในวนท 23 เมษายน 2555

159


41.4 เงนปนผลจายและการเพมทนของบรษทยอย

เมอวนท 24 กมภาพนธ 2555 ทประชมคณะกรรมการบรษทยอย ครงท 2/2555 มมตดงตอไปน

1. ใหความเหนชอบจายเงนปนผลประจ�าป 2554 จากผลการด�าเนนงานประจ�าปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ในอตราหนละ 0.20 บาท รวมเปนเงน 240,000,000 บาท

2. ใหความเหนชอบเพมทนจดทะเบยนอก 800,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท คดเปนเงน 8,000 ลานบาท จากทนจดทะเบยนเดม 12,000 ลานบาท เปนทนจดทะเบยน 20,000 ลานบาท

ทงน การจายเงนปนผลประจ�าป 2554 และการเพมทนจดทะเบยนดงกลาวขางตนจะรอการอนมตโดยมตทประชมผถอหนสามญประจ�าปของบรษทยอย ซงจะมขนในวนท 19 มนาคม 2555

42. การอนมตงบการเงนงบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการของบรษทฯเมอวนท 24 กมภาพนธ 2555

160


ขอมลอางอง

REFERENCEINFORMATIONLH FINANCIAL GROUP PCL.

นายทะเบยนหลกทรพย บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ�ากด

ทตงส�านกงาน เลขท 62 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110

โทรศพท 0 - 2229 - 2800

โทรสาร 0 - 2359 - 1259

เวบไซต www.tsd.co.th

ทปรกษาทางการเงน บรษท ทปรกษา เอเซย พลส จ�ากด

ทตงส�านกงาน เลขท 175 อาคารสาธรซต ชน 11 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท 0 - 2680 - 4000

โทรสาร 0 - 2670 - 9291

เวบไซต www.asiaplus.co.th

ผสอบบญช บรษท ส�านกงาน เอนสท แอนด ยง จ�ากด

รายชอผสอบบญช นางสาว รตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3734 และ/หรอ

นางสาว สมาล รวราบณฑต ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3970 และ/หรอ

นาง นงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 4172

ทตงส�านกงาน เลขท 193/136-137 อาคารเลครชดา ชน 33 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110

โทรศพท 0 - 2264 - 0777

โทรสาร 0 - 2264 - 0789 - 90

เวบไซต www.ey.com

161


กรงเทพมหานคร

ส�านกลมพน (ชน G อาคารควเฮาส ลมพน) 0-2677-7111 สาขาทองหลอ (ใกลโชวรม TSL) 0-2392-6053-5 สาขาแฟชน ไอสแลนด (ชน 2 ตดนตพล คลนก) 0-2947-5588 สาขาบางรก (ตรงขามโรบนสน บางรก) 0-2235-7050-3 สาขาเดอะมอลล บางแค (ชน1 Banking Zone) 0-2454-9204-6 สาขาคลองถม (ตรงขาม บรษท ดทแฮลม) 0-2223-2024-6 สาขาควเฮาส อโศก (ชน G อาคารควเฮาส) 0-2204-2515-7 สาขาบกซ ออนนช (ชน 3 บรเวณ Food Court) 0-2331-6471-3 สาขาเดอะมอลล บางกะป

(ชน 2 เยองศนย Nokia ฝง Plaza)

0-2363-3489-91 สาขาสะพานควาย (ฝงบกซ ใกลสแยก) 0-2278-1755-7

สาขาดโอลดสยาม (ชน 1 ฝงถนนบรพา) 0-2223-9866-8 สาขาพรานนก (ตรงขามตลาดพรานนก) 0-2411-1272-74 สาขาโฮมโปร เพชรเกษม

(ชน 1 Plaza Zone ฝง Home Pro )

0-2444-3045-7 สาขาเดอะ เซอรเคล ราชพฤกษ

(ใกล Kids Park Zone)

0-2863-8757-9

สาขามาบญครอง เซนเตอร (ชน 4 Banking Zone) 0-2686-3930 สาขาวรจกร (หนาตลาด) 0-2221-6946-8 สาขาบกซ พระราม 2 (ชน 1 ใกล True Move) 0-2415-3737 สาขาวงเวยน 22 กรกฎา (ซอยวดพลบพลาไชย) 0-2223-4194-5สาขาโฮมโปร เอกมย-รามอนทรา

(ใกลรานกวยเตยวไกแมศรเรอน)

0-2514-9112-4 สาขาปากคลองตลาด

(ตรงขามตลาดสงเสรมเกษตรไทย)

0-2225-4932-4

สาขาเดอะมอลล ทาพระ (ชน B หนา Super Market) 0-2477-9525 สาขาเสนานคม (ตรงขาม ร.พ.เมโย) 0-2561-5577สาขาเยาวราช (ปากซอยเทกซส ฝงถนนเยาวราช) 0-2221-4600-2 สาขาเซนทรล พระราม 9 (ชน 5 Banking Zone) 0-2160-3866-8

สาขาสลม (ใกล สลม คอมเพลกซ) 0-2235-8372-4 สาขาเทอรมนอล 21 (ชน LG ตดราน Booth) 0-2254-0045-7สาขาส�าเพง (ถนนมงกร - ซอยวานช 1) 0-2225-3552

ปรมณฑล

สาขาสมทรสาคร ( ตรงขาม ร.ร.มหาชย ครสเตยน) 034-870737-9 สาขาบกซ บางนา (ชน1 ตดราน Black Canyon) 0-2361-6324-6 สาขาบกซ รตนาธเบศร ( ชน 1 บรเวณรานทอง) 0-2594-2578-80 สาขาบกซ บางพล (ชน 1 Banking Zone) 0-2312-2626 สาขาฟวเจอรพารค รงสต (ชน 2 Central Zone) 0-2958-5271-3 สาขาเดอะมอลล งามวงศวาน (ชน 1 ตรงขาม DTAC ) 0-2550-1287-9

สาขาตลาดไท 0-2529-6192-3

ภาคเหนอ

สาขาเชยงใหม (Index Living Mall) 053-851-671-5 สาขาตลาดวโรรส (ปากทางเขาตลาด) 053-252-223-5สาขาบกซ หางดง (ชน 1 Banking Zone) 053-447-855-7

ภาคตะวนออก

สาขาโฮมโปร ชลบร (ชน 2 ฝง Home Pro) 038-387-924-6 สาขาบกซ พทยากลาง (ชน 2 ตดราน 3BB) 038-428-946-8สาขาศรราชา (ถนนศรราชานคร 2) 038-325-693-5

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

สาขาขอนแกน (ถนนศรจนทร) 043-235-244 สาขาอดรธาน (ใกล หาแยกน�าพฯ) 042-230-280-2

ภาคใต

สาขาเทสโก โลตส ภเกต (Banking Zone) 076-304-113-5 สาขาปาตอง (ปากซอย เดอะโรยล พาราไดซ) 076-340-770-1สาขาภเกต (ถนนเทพกระษตร) 076-523-306-10

ท�าเนยบสาขาของธนาคาร

BRANCHINFORMATIONLH FINANCIAL GROUP PCL.

162


มนคงไปดวยกน มนใจทกการลงทน

JOIN THE SUCCESSFUL FUTURE


บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จ�ากด (มหาชน)1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน 5 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120โทรศพท : 0-2359-0000 โทรสาร : 0-2677-7223

1 Q.House Lumpini Building, FL.5th South Sathon Rd., Thungmahamek, Sathon, Bangkok 10120 TEL : 0-2359-0000 FAX : 0-2677-7223 www.lhfg.co.th

LH FINANCIAL GROUP PUBLIC COMPANY LIMITED

รายงานประจำปี...

Documents