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ANEXO 2: FORMATO PARA PUBLICACIÓN DE RECOMENDACIONES DE INFORMES DE AUDITORÍA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTIÓN DE LA ENTIDAD
ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN
Directiva N' 006-2016-CG/GPROD ' Implementación y seguimiento a las recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de Transparencia de la entidad", y Decreto Supremo N' 070-2013-PCM que modifica el Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso
a la Información Pública, aprobado por Decreto Supremo N' 072-2003-PCM.
No DEL INFORME TIPO DE INFORME N° DE RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA
DE DE AUDITORiA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN AUDITORiA
Que la Oficina General de Administración, en su
cal idad de Unidad 5 Ejecutora, proceda con el En Proceso
trámite para la elaboración del informe de cierre del PIP
n.0 141451. Que el Sistema de Logística al momento de efectuar la liquidación del contrato n.o
113-2010-MINAM/OGA,
003-2013-2- suscrito con Consorcio Examen Especial PACÍFICO, considere como 5683
parte de los deducibles, las prestaciones adicionales por
10 el monto de S/. 11 570,21,
En Proceso otorgadas al supervisor de obra, Consorcio FENIX 01 , a través de la Resolución Directora! n. o 66-2012-
MINAM-SG/OGA, en mérito a lo establecido en el
artículo 192° del Reglamento de la Ley de Contrataciones Estatales. Disponer que las normas, procesos y metodologías
relacionadas al ordenamiento territorial, que
se encuentren en elaboración o trámite de
aprobación, sean 003-2014-2- Gestión Integral del
3 coordinadas con las
Implementada 5683 Territorio entidades correspondientes
y se obtenga la opinión del Comité Técnico Consultivo
del Ordenamiento Territorial, conforme establece el Decreto
Supremo n.o 087-2004-PCM y modificatorias.
No DEL INFORME TIPO DE INFORME N° DE RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA
DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN AUDITORÍA
Disponer que se inicie y concluya la tramitación para
la aprobación de la guía
004-2014-2-para la elaboración de
5683 Examen Especial 11 Planes de gestión de los Implementada
sitios Ramsar y los lineamientos para el
establecimiento de sitios Ramsar en el Perú .
Analizar y evaluar, los Proceso de factores por los cuales el
Transferencias mecanismo de las Directas Transferencias Directas
Condicionadas a Condicionadas no ha
009-2015-2- cargo de la Unidad logrado tener un avance
5683 Ejecutora 002 - 5 conforme al objetivo de Implementada
Programa Nacional conservar 9 millones de de Conservación de · hectáreas de bosques
~o o ..q-t? Bosques para la tropicales, y efectuar los
/:! V B2 fP Mitigación del ajustes que sean necesarios V) \. "'~ Cambio Climático para lograr el cumplimiento ij' JEFA AA !2 .,.....';o ~~~ de la meta propuesta . ~"' ~ Disponer que el Director ~Contro\~'
'.1-?INP' General de Diversidad Contrataciones de la Biológica, en coordinación Dirección General de con las instancias Diversidad Biológica pertinentes, establezcan e
para la implementen mecanismos y 005-2016-2- implementación de la
8 estrategias que aseguren la
Implementada 5683 Ley n.o 29811, Ley disponibilidad de recursos de Moratoria al necesarios para culminar el
Ingreso y Producción proceso de generación de de OVM al Territorio líneas de base de las 12 Nacional por 10 años especies priorizadas, con el
objeto de cumplir la finalidad de la L~ n.o 29811 .
Disponer que el Jefe de la
Contrataciones de Oficina de Administración
Servicios efectuadas adopte las acciones del
por el Instituto caso, para regularizar los
009-2017-2- Nacional de descuentos por tardanzas y
5683 Investigación en 3 ausencias injustificadas del Implementada
Glaciares y personal CAS identificados
Ecosistemas de en el presente informe; y
Montaña amplie la revisión de otros periodos para corregir
hechos similares. Disponer que, la Directora
012-2107-2- Contrataciones de de la Oficina de
5683 Servicios 6 Abastecimiento, previa En Proceso coordinación con las áreas usuarias de los servicios de
WDEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA consultoría, implemente un mecanismo de control que
permita identificar el momento en que la entrega de los productos alcanza la máxima penalidad aplicable
por retrasos, a fin que previa acreditación
documental se determine, mediante un análisis costo -
beneficio y de la finalidad pública de la consultoría, la decisión que va adoptar la entidad cautelando el logro
de los objetivos institucionales.
Disponer que, la Directora de la Oficina de
Abastecimiento , previa coordinación con las áreas usuarias de los servicios de consultoría y la Oficina de
Tecnologías de la Información y
Comunicaciones (OTIC), evalúe la posibilidad de
implementar un mecanismo de control, en el Sistema
7 Informático de Trámite
Implementada Documentario (SITRADOC), para que, a partir del
registro del expediente presentado por el consultor,
el sistema informático realice un seguimiento y
alerte sobre la fecha límite para brindar la conformidad ante la Oficina General de Administración, lo que a su vez coadyuvará a cautelar el plazo establecido para el
paqo respectivo ..
WDEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA Proponer las acciones a
desarrollar por el MINAM, en su calidad de supervisor del Contrato de Fideicomiso suscrito entre el Ministerio del Ambiente, Banco de la Nación y la Municipalidad
Provincial de Bagua, 2 considerando que el relleno Pendiente
sanitario de Bagua ha iniciado sus operaciones (Fase 1) desde el15 de marzo de 2018 y que se
requiere el refinanciamiento del proyecto para la
ejecución de las Fases 2 y 3.
En el marco de la aplicación del Procedimiento n.o 001-2018-MINAM-VMGA-GICA
Ejecución del denominado "Procedimiento
Contrato 001-2016- que regula el seguimiento y
MINAMNMGA/GICA-control de contratos" ,
OBRA Construcción aprobado con Resolución
de Infraestructura Jefatura! n.o 22-2018-
004-2018-2-para disposición final MINAMNMGA/GICA, se
5683 de residuos sólidos establezca que la
municipales del coordinación técnica o
coordinación administrativa, sector Pasamayo,
3 según corresponda, Pendiente Distrito de Bagua, Provincia de Bagua corrobore el cumplimiento
de las vigencias de las pólizas de seguros,
asegurando se cubra las coberturas exigidas en los contratos, sin perjuicio de
las coordinaciones o exigencias por parte de los
gerentes de obras, supervisor de obra o
ingeniero, según sea el contrato .
Se implemente un mecanismo de control para
que los informes de conformidad mensuales
4 emitidos por los gerentes de Pendiente obras, supervisor de obra o
ingeniero, según contrato respectivo, contengan la
totalidad de comunicaciones cursadas y recibidas en el
N° DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA marco de la ejecución de las
obras de relleno sanitario; sin perjuicio que se solicite a la Consultora Fichtner -CYDEP, la totalidad de als comunicaciones cursadas entre el gerente de obras
(supervisor) y la Contratista, durante la ejecución de la
obra examinada. A futuro, los gerentes de
obra, supervisor de obra o ingeniero, según el contrato
respectivo, durante la ejecución de las obras
constaten que el contratista lleve el control del
movimiento de tierras a través de Kardex u otro
5 documento similar; Implementada asimismo, en sus informes mensuales de conformidad
de avance de obra y valorizaciones, se presente la validación de cálculo del pago según el método de medición establecido en el
respectivo expediente técnico.
Evaluar, la pertinencia de incluir dentro del
Procedimiento n: 4-2018-MINAMNMGA/GICA
"Recepción, conformidad y pago de bienes, servicios y
obras" , aprobado con Resolución Jefatura! n: 22-
6 2018-MINAMNMGA/GICA, Pendiente plazos perentorios para la
revisión y levantamientos de observaciones por parte de
la coordinación técnica y gerente de obras, supervisor de obra
ingeniero, según sea el contrato; respectivamente.
Se elaboren y aprueben procedimientos para el
7 proceso de la transferencia Pendiente
física y patrimonial de las obras concluidas de rellenos
sanitarios.
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA Evaluar y proponer ante las instancias respectivas, que en los proyectos de obras que restan por ejecutar, se
contemple en los
8 respectivos contratos el
Pendiente detalle de las condiciones para el desarrollo de las
labores de supervisión de obra, a efectos de ejercer
un mayor control en la ejecución del servicio.
Disponer que el Coordinador Técnico solicite al término de la culminación
del periodo por responsabilidad de
defectos, en las obras que 9 correspondan, la Implementada
presentación del correspondiente certificado
al gerente de obras, supervisor de obra o
ingeniero, según sea el contrato.
Otorgar un plazo perentorio al Consorcio Fichtner -
CYDEP, para la presentación del levantamiento de
10 observaciones formuladas En Proceso al Dosier de Calidad de la obra de Bagua, a fin de
proceder con su entrega a la Municipalidad Provincial
de Bagua. Emitir las pautas mínimas necesarias para que las
Coordinaciones Técnicas y Administrativa procedan , de
acuerdo a sus competencias, en el
11 momento que corresponda, En Proceso con la liquidación de la obra
de Bagua y su respectiva transferencia física y
patrimonial a la Municipalidad Provincial de
Bagua. Evaluar la pertinencia de
12 sustituir en los sucesivos Pendiente contratos de ejecución de
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA obras que se celebren, el cobro de retenciones por
aplicación de penalidades, ante la presentación fuera de plazo de los manuales
de operaciones y mantenimiento, planos
actualizados y otros documentos que se estime
necesario, para la etapa operativa y de
mantenimiento de los rellenos sanitarios .
Atendiendo que el plazo de ejecución y cierre del
Programa culmina en el IV trimestre de 2018, evaluar la conveniencia de seleccionar
y contratar al Director/a -
~o~ 2
Ejecutivo/a del Programa, Pendiente
t V2 - -;¡~ con el fin de reforzar la
conducción del mismo, en
i,.f JEF AA .~2 concordancia con lo ..... ~ o....., ~o~ ,~,., establecido en el Manual de
'iti"ÑP-~' Operaciones aprobado con Resolución Ministerial n.o
007 -2018-M IN AM.
Manejo de Fondos, Solicitar a la Dirección
bajo modalidad de Ejecutiva de la Unidad
subvención, Ejecutora 004- GRN, la
concedido a selección del Operador de
005-2018-2- unidades productivas Recursos Concursa bies
5683 para la ejecución de para la realización de la
planes de asistencia técnica,
econegocios, a cargo 3
monitoreo y seguimiento de
de la Unidad las Unidades Productivas Pendiente
Ejecutora 004 que hacen uso de los recursos concursables del
Programa, en concordancia con lo establecido en el Manual de Operaciones
aprobado con Resolución Ministerial n: 007-2018-
MINAM. Sin perjuicio de efectuar la
ejecución presupuesta! según la programación ,
4 priorizar la programación
Pendiente presupuesta! y/o gestionar el incremento presupuesta!
necesario a efectos de contratar a los Operadores
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA de Recursos Concursables
y a los Supervisores técnicos (hoy especialistas
del Componente Competitividad) en las
regiones de Cusco, Puno y Madre de Dios, a efecto de brindar la debida asistencia
técnica y supervisión permanente para la
ejecución de los Planes de Econegocios, para el logro de los objetivos del Plan
Econegocios y del Programa.
Se meritúe incorporar lineamientos y/o
procedimientos, que en concordancia con la
directiva vigente, Directiva n.o 002-2018-MINAM-
VMDERN/UEGRN-PGASCVIS2, contemplen
5 plazos perentorios para Pendiente regular la duración del
proceso de evaluación de rendición de cuentas;
teniendo en consideración su exigencia como paso
previo a un segundo desembolso de los fondos
subvencionados. Que las áreas intervinientes en el proceso de aprobación
de la modificación del presupuesto de inversión de los Planes de Econegocios, establezcan plazos para la
aprobación de las modificaciones del
6 presupuesto de inversión de
Pendiente los planes de econegocios y evalúen los riesgos en la demora de la culminación
de dicho proceso, proponiendo las acciones
necesarias para una oportuna aprobación por parte de las instancias
respectivas.
7 Que las áreas intervinientes Pendiente en el proceso de liquidación
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA y cierre de los Planes de Econegocios revisen los motivos que generaron
dilación en la culminación de los casos consignados
en el cuadro n.o 3 del presente informe,
considerando efectuar el proceso de liquidación y cierre de estos planes de econegocios dentro del plazo de culminación del
Pro¡:¡ rama Que las Unidades de
Administración , Planeamiento y
Presupuesto y de Coordinación Técnica de la UE 004- GRN, programen y
desarrollen de manera conjunta reuniones de
coordinación en las respectivas Unidades
Operativas Regionales de 8 Madre de Dios, Puno y Pendiente
Cusco y las respectivas Unidades Productivas, para
explicar la correcta aplicación de la Directiva n.o
002-2018-MINAM-VMDERN/UEGRN-
PGASCVIS2, a fin de evitar retrocesos en los procesos orientados al manejo de los fondos de las subvenciones
otorgadas
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA Disponer que el
Coordinador Responsable del Área de Promoción de
Sistemas Productivos Sostenibles, antes de emitir su informe técnico favorable para la ratificación anual de
los convenios de conservación de bosques,
revise la integridad del expediente y de no contar
con las evidencias que sustenten el avance físico y
2 financiero del Plan de En Proceso Inversión, que posibilite su verificación y validación,
consigne su observación y proceda a su devolución a
la unidad orgánica precedente para que se realice su subsanación,
Proceso de conforme lo establece la Directiva n.o 001-2017-
ratificación de los MINAMNMDERN/PNCB,
convenios de que regula el proceso de las
007-2018-2- bosques, en el marco Transferencias Directas
5683 de la transferencia Condicionadas.
directa condicionada Disponer que el a cargo de la unidad
Coordinador Responsable ejecutora 002
del Área de Promoción de Sistemas Productivos Sostenibles, ejecute el monitoreo trimestral del
cumplimiento del Plan de Inversiones, conforme a los compromisos establecidos
en los Convenios de Conservación de Bosques,
3 y en el marco del Manual de
Pendiente Procedimientos
Administrativos de las Transferencias Directas Condicionadas, que le asigna dicha función esencial , debiendo
documentar dicho proceso mediante informe dirigido a
la Unidad de Incentivos para la Conservación de
Bosques, que permita al superior jerárquico la toma
N° DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA de decisiones en forma
oportuna. Disponer que el Jefe de la
Unidad de Incentivos para la Conservación de Bosques, en el marco de las TDC,
evalúe la implementación de un mecanismo de control
para una adecuada rendición de cuentas de los
avances físicos y 4 financieros de los Planes de En Proceso
Inversión, que regule entre otros, la elaboración, niveles
de revisión y supervisión , segregación de funciones,
verificaciones y conciliaciones, documentación
sustentadora y archivo de los informes trimestrales. Disponer que el Jefe de la
Unidad de Incentivos para la Conservación de Bosques, en el marco de la aplicación
de la Directiva n.o 001-2017-
MINAMNMDERN/PNCB "Suscripción, Ratificación , Suspensión, Resolución y Liquidación de Convenios para la Conservación de
Bosques", evalúe la
5 implementación de un
Pendiente monitoreo permanente y periódico (mensual, bimestral trimestral o
semestral) a la presentación oportuna y adecuada de los requisitos administrativos para la ratificación de los
convenios de conservación de bosques; a fin de que se
eviten retrasos e incumplimiento de objetivos
de las Transferencias Directas Condicionadas.
Disponer que el Coordinador Responsable
6 del Área de Administración En Proceso y Finanzas, efectúe el
sequimiento de las acciones
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA que debe efectuar la
Responsable del Equipo de Logistica, para la
elaboración y enriquecimiento del Plan de Mantenimiento Preventivo, por los bienes que han sido asignados o se en~uentran
en uso por las Areas Zonales para sus labores de asistencia, acompañamiento
técnico y monitoreo en campo de la ejecución del Plan de Inversión de las
comunidades nativas beneficiarias de las
Transferencias Directas Condicionadas. - Disponer que el Jefe de la ._o OEL~
~ -;; Unidad de Incentivos para la i:' Vº º ~ Conservación de Bosques Vl ~m} Z,~· JEF A ¡~ evalúe la pertinencia de ~o~ ~,;' realizar seguimiento anual
~Contro\~' 'MINP' del estado situacional de las
actividades productivas de
7 los convenios de Pendiente conservación de bosques
concluidos en años anteriores; a fin de
garantizar la conservación de bosques y la
sostenibilidad de las familias de las Comunidades
Nativas. Que el Coordinador
Responsable del Área de Promoción de Sistemas Productivos Sostenibles,
evalúe el estado de afectación del cultivo de cacao por plagas en la
Comunidad Nativa
8 Guayabal y en otras que Pendiente atraviesen por similar
situación , considerando para ello la coordinación
con Senasa, entidad competente en sanidad agraria, para proponer soluciones y mitigar el
impacto a la producción de cacao.
No DEL INFORME TIPO DE INFORME No DE
RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN
AUDITORÍA Disponer a quien
corresponda, que el personal al inicio de sus
actividades sea capacitado en forma oportuna en la
aplicación de las Directivas internas para el
cumplimiento de sus 2 funciones de manera Pendiente
adecuada. Y que, cuando se designe al personal que
cumpla funciones adicionales a las asignadas,
se haga el seguimiento y monitoreo para que el
encargo se cumpla en forma eficiente y oportuna.
Disponer a quién corresponda, se evalúe la
implementación de un
Ejecución de Sistema de Monitoreo y Evaluación que permita Fondos, bajo la
controlar la ejecución de los modalidad de proyectos de inversión Transferencias
Financieras 3 pública ambientales, hasta Pendiente 009-2018-2-
concedidos a los la comunicación de las 5683
organismos conclusiones y recomendaciones a los ejecutores para la
Organismos Ejecutores que Ejecución de PIPS, a permita el logro de los cargo de la Unidad
objetivos establecidos en Ejecutora 004 cada PIP.
Disponer se evalúe la incorporación de
mecanismos de control a los establecidos en la Directiva
W 001-2018-MINAM-DVNDERB/UEGRN-
PGASCVIS 2 "Disposiciones para el
monitoreo, seguimiento de
4 ejecución y cierre de Pendiente
proyectos de inversión del conglomerados de
proyectos de Inversión Ambientales de la UE 004: Gestión de los Recursos
Naturales", a fin de que se cautele la confiabilidad de la información registrada por
los responsables del monitoreo bimestral del
No DEL INFORME TIPO DE INFORME WDE RECOMENDACIÓN ESTADO DE LA
DE DE AUDITORÍA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN AUDITORÍA
avance físico y financiero de los PIP Ambientales
Disponer la implementación de un plan de inducción, para el personal nuevo
contratado responsable de la elaboración de los
formatos que sustentan el monitoreo bimestral del
avance físico y financiero de los PIP Ambientales; así
5 como, la permanencia física Pendiente y a tiempo completo de los Coordinadores Regionales
.-t! designados en la Unidades
~~ Operativas Regionales; a fin
~ 1; de que uniformicen criterios, !~ o º <e. oportunidad y formalidades f V'l - ""' z~· JEFA A ~:Z que aseguren la val idez y ,\ {Y confiabilidad de la Q'(l ~fo ~ Control~' información consignada. '111/N~ - Disponer la asistencia
técnica necesaria el apoyo necesario al Programa, con
la finalidad que de los cuarenta y uno (41) PIP incorporados logren su cierre en el Banco de
Inversiones, así como se
6 culmine el Convenio Pendiente Específico de Transferencia
Financiera, a fin de garantizar el logro de los objetivos del Programa,
considerando que la fecha prevista de finalización de
actividades y cierre del programa es el31 de diciembre de 2018 .