Visagino švierlme pagalbos tarnyba, 300665693 Draugvstės g. 12, Visagino 01., Visagino sav.

2016 \1. cnronžro JI D. pasibaigusių metų fl"A:-OSI:-OI~1 ATASKAITr RI:-OKI:-<YS(Visos sumos cura» •. ICI ncnurodvta kitarp l

PatvirtintaID: -2147447075

D/L: 2017-03-20 13: 17:44

fINANSINĖS BOKLĖS ATASKAITAPAGAL 2016 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENISa.oAl-03C:lo NrfY2- r:n-3':l-

(dala)

Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurcus

ru.xr. Straipsniai

Paskurinė praėjusioataskauinio laikotarpiu

diena

A ILGALAIKIS TCRTAS

Paskutinė ataskaitiniolaikotarpio diena

[Ncmatcrialusis turtas1.1 Pletros darbai

Pastabos ~r.

50.931,70 53.447,50

0,00 0,00

0,00 0,00

P04 50.931,70 53.447.50

50 117.36 50.617.64

27,15 108,03

787,19 2.721,83

0.00 0,00

11.2 Pastatai

IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas

1.2 Programine Įranga ir jos licencijos1.3 Kitas nematerialusis turtas1.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai rnokėjirnai

8.754,33 5.607,11

1.5 Prestižas

P08 820.02 1.034,83

820.02 1.034.83

1.5 ilgalaikis marcnalusrs lr biologmis turtas, skirtas parduotiII lšankstiniai apmokejimai

II Ilgalaikis materialusis turtasIII Zeme

PIO 7.729,75 4.112.57

II,II J

II "\

Infrastruktūros Ir klll s1all11l<1I

\J:..kdn~)Jamo",oskullūr~ ••\l.Ttyhc'\ _'vtaemo, lr !renglmal

7.729,75 4.112.57

11.6 T ransporto priemones11.7 Kilnojamosios kultūros vertybes11.8 Baldai ir biuro Įranga

204.56 459.71

11.9 Kitas ilgalaikis matcrialusis turtas

PII59.686,03 59.054.61

(tesmvs kitame puslapvįc l

11.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokejimaiIII Ilgalaikis finansinis turtas

B BIOLOGINIS TURTASc TRUMPALAIKIS TURTAS

Atsargos1.1 Stratcgines ir nclicčiamosios atsargosI..::!

I'1·1

Medžiagos . žahavos tr ūkinls mvcmonus'Jcbalgta galTlll1liproduk,ija ir nebaigto"i \ykdytl sutarty~

Pagaminta produkcija. atsargos. skirtos parduoti (perduoti)

III Per vienus metus gaurinos sumos111.1 Gautinos trurnpalaikcs finansines sumos1112 Gautini mokesčiai ir socialines įmokos111.3 Gautinos finansavimo sumosIIIA Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes. turtą, paslaugas111.5 Sukauptos gautinos sumos111.6 Kitos gautinos sumosIV Trurnpalaikes investicijosV Pinigai ir pinigų ckvivalcruai

IS VISO TURTO

Visagino švietimo pagalbos tarnyba, 300665693 Draugystės g. 12, Visagino m., Visagino sav.

2016 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINYS(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)

FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITAPAGAL 2016 M. GRUODŽiO 31 D. DUOMENIS Itesinvs)

I-:il.

Xr.Straipsniai

Paskutinė ataskaitiniolaikotarpio diena

Paskutinė praėjusioataskaitinio

laikotarpio dienaPastabos Nr.

5D FINANSAVIMO SUMOS PI2 51.13627 53.90721

30.75840

I IS valsrvbes biudžeto 5.08043 5.417.75II Iš savivaldvbes biudžeto 17.06167 17.26135III Iš Europos Saiunzos užsienio valsrvbru ir tarptautiniu orzanizacjiu 28.789.61IV Iš kitu šaltiniu 20456 459.71E SIPAREIGOJIMAI 6.60640 3.844 84I Ilgalaikiai rsinarci zoiimai1.1 II ralaikiai finansiniai isioarci '0 'imai1.2 II zalaikiai atideiiniai

11 Kil] iI ·alaikiai sioarcigojimai -------------------f---------+-----:-::::-:-=+------:-::-:-:-;c-:-lII I rumpalaiklai 1~lparclgopmai 6.60640 3.844 8411.1 II talaikrų atrde iniu CIIl<II11UIU met dalis ir trumoalaikiai audeiiniai11.2 II talaikiu sinarci toiirm einamųjų meru dalis11.3 Trumnalaikiai finansiniai sioarci roiimai11.4 Moketinos subsidiios dotacijos ir finansavimo sumos11.5 Moketinos sumos Eurooos Sa unaos biudžet11.6 Mokėtinos sumos biudžetus ir fondus11.6.1 Gražintinos finansavimo sumos11.6.2 Kitos moketincs sumos biudžetui

063

11.7 Moketinos socialines išmokos

12443

11.8 Gražintini mokesčiai 'mokos ir įu ncrmokos

3 844.21

11.9 Tickėiams rnokėrinos sumos

1112 Kiti trumnalaikiat tstoarcr '0 lmai

11.10 Su darbo santvkiais susiie sioarciuoiirnai11.11 Sukauoros moketinos sumos

F GRV:-O:ASIS TCRTASI Dallnll1ku kanIlalasII Rezerve:

P 17

PI8

6.48197

1.94336 1.30255

11.1 Tikrosios vettes rezervas

1J0255

11.2 Kiti rczcrvaiIII Nuosavvbes metodo takaIV Sukauptas nerviršis ar deficitas 1.943 36IV.I Einarnuiu mctu ocrviršis ar deficitas 64081 -636.31IV.2 Ankstesniu metu ocrviršis ar deficitas 1J0255 1.93886

IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ,ĮSIPAREIGOJlMŲ, GRYNOJO TURTO IRMAŽUMOS DALIES:

G MAZUMOS DALIS

Direktore(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo jualioras administracijos vadovas)

Vyr.buhaltcrervveiausiasis buhalteris Ihuhaltcrisu

59.686.03 59.054,60

Dale Gasuuauskicnc(vardas lr pavarde)

Aliona Karnickaja(vardas ir navardej

Visagino švietimo pagalbos tarnyba, 300665693 Draugystės g- 12, Visagino m., Visagino sav.

2016 M. GIU'ODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINA1,SI'iI\1 ATASKAITŲ RINKINYS

(Visos surnos I.'Uri.!!S, jei nenurodyta kitaip)

GRYNOJO TURTO POKYČiŲ ATASKAITAPAGAL 2016 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

k11--f)j-lo Nr(~.Į)-P"-~'3(data)

Patvirtinta

ID: -2147447075D/L: 2017-03-20 13: 17:44

Tenka kontroliuojančiajam subjektu!

Pateikimo valiuta ir tikslumas: el/rais

Eil.

Nr.Straipsniai Pastabos Nr.

Dalininku kapitalas

Sukauptas perviršis ar Iš viso Mažumos dalis

Tikrosios vertėsKiti rezervai

Nuosavybės metodo deficitas priešrezervas itaka nuosavybės metodo

'ta ka

6 7 ft 9 101.938,88 1.938,88

XX

XX X -0,02 -0,02

X XX XX X -636,31 -636,31

1302.55 1.302,55

XX

XX XX XX XX X 640,81 640,81

1.943,36 1.943,36

LIkutis užpraejusio laikotarpio paskutinę dienąX

4

Pcrimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto Įtaka

Perduota arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjckrui itaka4 Kitos rczcrvų padidėjimo (sumažėjimo) sumos

X

X

XKiti sudaryti rezervai X

X

Kiti panaudoti rczcrvaiDalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažcjimo) sumosAtaskaitinio laikotarpio grynasis pcrviršis ar deficitas

X

Kiti pokyčiai

X

10 Likutis praejusio laikotarpio paskutinę dienąII Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto itaka12 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui itaka

15 Kiti panaudoti rczervai

13 Kitos rczcrvų padidėjimo (sumažejimo) sumos X14 Kiti sudaryti rezervai

16 Dalininku (nuosavo) kapitalo padidejimo (sumažcjimo] sumos

17 Ataskaitinio laikotarpio grynasis pcrviršis ar deficitas

18 Kiti pokyčiai

XX

X

Likutis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną19

X pažymeti ataskaitos laukai ncpildomi.

Direktore(teises aktais iparcigoto pasirašyti asmens pareigų pavadinimas)

Vyr.buhaJtere(vvriausiasis buhalteris (buhaltcris't. icieu nrivaloma naea! teises aktus)

Da le Gasiniauskiene(vardas ir pavarde)

Aliona Karnickaja(vardas ir oavardet

Visagino švietimo pagalbns tarnyba, 300665693 Draugystės g. 12, Visagino 111., Visagino sav.

2016 M. GRUODŽIO 31 D. pasibatgustų melų fINANSINI~J ATASKAITŲ RINKINYS

(Visos sumos curais, ICI ncnurodvta kitaip)

Patvirtinta

10: -21474470750/L: 2017-03-2013:17:44

PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITAPAGAL2016M.GRUODŽI031 D. DUOME.c:IJ

3.Cl1-f)~-JIJ Nr.t~-1}-JŲJ-.3g(data)

P le 'ki 0 al' la' tiksl a eurais(I uom v 1/1 ir I' 11m S'

Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpisEil. Nr, Straipsniai Pastabos Nr.

Tiesioginiai pinigų Netiesioginiai pinigų Tiesioginiai pinigų Netiesioginiai pinigųsrautai srautai Iš viso srautai srautai Iš viso

I 2 ~ 4 S 6 7 R 9A PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI -255,15 0,00 -255,15 128,00 0,00 128,00

I Inlaukos 112.568.59 000 112568.59 109.838.21 0.00 109.838211.1 Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsar Joms: 86.10412 0.00 86104.12 86.790.48 000 86.790,481.1.1 Iš valstvbės biudžeto 53095.00 000 53.095.00 56.59600 000 56.596001.1.2 Iš savivaldvbės biudžeto 32.693.82 0.00 32.693.82 30063 00 0.00 30063001.1.3 Iš ES užsienio valstvbiu ir tarptautiniu or ranizaciiu lešu1.1.4 Iš kitu šaltiniu 315.30 0.00 31530 131.48 0.00 131 481.2 Iš mokesčiu1.3 Iš socialiniu imoku1.4 Už suteiktas paslaugas iš pirkeju 14.15221 000 14.15221 11.16873 000 11.168731.5 Už suteiktas oaslauzas iš biudžeto 12.31226 000 12.31226 11.87900 000 11.879001.6 Gautos palūkanos1.7 Kitos įplaukosII Pcrvcstos lėšos -13.16725 0.00 -13.167.25 -11.168.73 000 -II 1687311.1 1 valstybes biudžetą11.2 I savivaldvbiu biudžetus -13.167.25 0.00 -13167.25 -11.16873 0.00 -II 168.7311.3 ES užsienio valstvbcrns ir tarptautinems or ranizaciioms11.4 kitus išteklių fondus11.5 Vicšoi 0 sektoriaus sub' ektams11.6 Kitiems subjektamsIII Išmokas P02 -99656.49 0.00 -99.656.49 -98.541.48 0.00 -98.541.48111.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -84196.97 000 -84196.97 -76.194.78 000 -76.19478111.2 Komunalini I paslauzu ir ryšiu -2329.1 6 0.00 -2.329.16 -2.528.68 0.00 -2528.681113 Komandiruočiu -9478 000 -9478 -127 15 000 -127.15IIIA Transporto111.5 Kvalifikacijos kėlimo -95.34 000 -9534 -13038 000 -13038111.6 Paorastoio remonto ir cksnloatavimo -70.00 0.00 -7000111.7 Atsaruu siuii imo -2.073.96 0.00 -2073.96 -4.002.82 000 -4.002 82111.8 Socialiniu iš moku111.9 Nuomos111.10 Kitu naslauuu si riiirno -10.75048 000 -10.75048 -15.487.67 000 -15.487.67111.11 Sumoketos palūkanos111.12 Kitos išmokas -115.80 0.00 -11580

(tęsinys kitame puslapyje)

vtsagtno švietimo pagalbos tarnyba, 300665693 Draugvstės g. 12, Visagino m., Visagino sav.

2016 \1. GRUODŽiO 31 D. pasibaigusių melų FI"\A'ISINIŲ ATASKAITŲ RINKINYS

(VISOS sumos cura is, įci ncnurodyta kitaip)

Ataskaitinis laikotarpis

PINIG~J SRAUT~J ATASKAITAPAGAL 2016 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tesinvs)

Prnėjęs ataskaitinis laikotarpis

Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr.

-25515

459,71

12800

Tiesioginiai pinigųsrautai

Netiesioginiai pinigųsrautai

459,71000

Iš viso

7

0.00

Iš visoTiesioginiai pinigų

srautaiNctiesioginiai pinigų

srautai

B INVESTlCINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAIII zalaikio turto išskyrus finansiru ir biolozinio turto siaiiimas

II llaalaikio turto (išskvrus finansinį) ir biologinio turto ncrlcidimasIII Ilgalaikio finansinio turto rsiuiiirnesIV Ilgalaikio finansinio turto ncr1cidimasV Tcnninuotuiu indėliu (oadide Imas) surnažeiimasVI Kiti invcsticinės veiklos niniuu srautaiC FINANSINĖS VEIKLOS PI'IIGŲ SRAUTAI

Įplaukos iš zaut I naskoluII Gaur r naskolu tražinimasIII Finansines nuomos lizinuo isioarci roiim anrnokeiimasIV Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir bioloainiam turtui "si rvtiIV.I Iš valstvbės biudžetoIV.2 Iš savivaldvbės biudžetoIV.3 Iš ES užsienio valstvbiu ir tarotautiniu or tanizaciiuIVA Iš kitu šaltiniu

VGrąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtuijsigyti

VI Gauti dividendaiVII Kiti finansines veiklos niniuu srautai

DVALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO ITAKA PINIGŲ IR PINIGŲEKVIVALENTU LIKUČIUI

-255 15

204,56

12800459,71 331,71 331,71

459,71

Pinizu ir nlnizu ekvivalentu padidėjimas (sumažėiimas}Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Direktore

(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo jgaliotas administracijos vadovas)

Vyr.buhaltere

rvvriausiasis buhalteris rbuhaltcrisu

204,56

Dale Gasiniauskicne(vardas ir pavarde)

Aliona Kamickaja(vardas ir pavarde]

Visagino švietimo pagalbos tarnyba, 300665693 Draugystės g. 12, Visagino m., Visagino sav.

2016 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINYS

(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)

PatvirtintaID: -2147447075

DfL: 2017-03-2013:17:44

VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2016 M. GR ODŽIO 31 D. DUOMENIS

J.M1-0!rc:kJ Nr(ĮJ}:flf-l(o(data)

Eil.Straipsniai Pastabos Nr.

Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis~r. laikotarpis laikotarpis

I 2 3 4 5A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 105.80545 101.868,10I FINANSAVIMO PAJAMOS 91.653,24 90.699,371.1 Iš valstybes biudžeto 54.142,01 56.766,211.2 Iš savivaldvbiu biudžetu 34.847,56 30.226, I01.3 Iš ES, užsienio valstvbiu ir tarptautiniu oruanizaciiu lėšu 1.968,79 3.703,581.4 Iš kitu finansavimo šaltiniu 694,88 3,48II MOKESČiŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOSIII PAGRlNDlNĖS VEIKLOS KJTOS PAJAMOS 14.152,21 11.168,7311I.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos P21 14.152,21 11.168,7311I.2 Pervestinų ibiudžetą pagrindines veiklos kitu pajarnų sumaB PAGRINDlNĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P02 -105,164,64 -102.504,41I DARBO UZMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P22 -86.959,18 -75.542,65II NUSIDĖVĖJlMO IR AMORTIZACIJOS -2.515,79 4.561,21III KOMUNALlNIŲ PASLAUGU IR RYSIŲ -2.328,51 -2.529,31IV KOMA:-.IDIRUOČ Il' -94,78 -127,15V TRANSPORTOVI KVALIFIKACIJOS KĖLlMO -95,34 -130,38VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO -70,00VIII NUVERTĖJIMO IR NURASYTŲ SUMŲIX SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA -2.304,76 4.056,04X SOCIALINIŲ 18MOKŲXI NUOMOSXII FINANSA VIMOXIII KITŲ PASLAUGŲ -9.881,32 -15.487,67XIV KITOS -984,96C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIR81S AR DEFICITAS 64081 -63631D KITOS VEIKLOS REZULTATASI KJTOS VEIKLOS PAJAMOSII PERVESTINOS Į BIŲDZETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOSIII KJTOS VEIKLOS SANAUDOSE FINANSINĖS IR INVESTlCINES VEIKLOS REZULTATAS

FAPSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲTAISYMO ĮTAKA

G PELNO MOKESTIS

HGRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS

640,81 -636,31METODO ITAKĄ

I NUOSAVYBĖS METODO ITAKAJ GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS 64081 -636,31I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUIII TENKANTIS MAZUMOS DALIAI

Pateikimo valiuta ir tikslumas' el/rais

Direktorė Dalė Gasiniauskiene

(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (vardas ir pavarde)

Vyr.buhalterė Aliona Kamickaja

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris» (vardas ir pavarde)

VISAGINO ŠVIETIMO PAGALBOS TARNYBA

AIŠKINAMASIS RAŠTASPRIE 2016 M. GRUODŽIO 31 D. ATSKAITOMYBĖS

2017-03-,w Nr. (3.1)-FA-jG'Visaginas

I. Bendroji dalis

1. Visagino pagalbos mokiniui, mokytojui ir mokyklai centras įsteigtas 2007-02-13 Visaginomiesto tarybos sprendimu Nr.TS-772. Nuo 2016 m. spalio 1 d. po reorganizavimo vadinasiVisagino švietimo pagalbos tarnyba vadovaudamasi Visagino miesto tarybos sprendimu2016 m. rugpjūčio 10 d. Nr.TS-153.

2. Įmonės kodas - 300665693 Įregistruota Lietuvos Respublikos juridinių asmenų registre2007-03-30.

3. Adresas: Draugystės g. 12, Visaginas LT-31222.4. Teisinė forma - biudžetinė įstaiga, finansuojama iš savivaldybės biudžeto.5. Visagino pagalbos mokiniui, mokytojui ir mokyklai centras yra juridinis asmuo. Veikla

grindžiama Lietuvos Respublikos Konstitucija, (Švietimo, Socialinio darbo) ir kitaisįstatymais, Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimais, įstaigos nuostatais.

6. Įstaiga turi savo antspaudą.7. Pagrindinė veiklos rūšis - švietimas.8. Visagino pagalbos mokiniui, mokytojui ir mokyklai centras neturi kontroliuojamų lr

asocijuotų subjektų.9. Vidutinis ataskaitinio laikotarpio darbuotojų skaičius- 15.

II. Apskaitos politika

Visagino švietimo pagalbos tarnybos buhalterinė apskaita tvarkoma vadovaujantis Viešojosektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartais (VSAF AS), Buhalterinės apskaitosįstatymu, Biudžetinių įstaigų buhalterinės apskaitos organizavimo taisyklėmis, Biudžetinių įstaigųįstatymu ir kitais teisės aktais bei Visagino švietimo pagalbos tarnybos buhalterinės apskaitosvadovu, reglamentuojančiu buhalterinės apskaitos tvarkymą.

Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei atitinka 13-ajame VSAF AS pateiktą sąvoką irnematerialiajam registruojamus įsigijimo turtui nustatytus kriterijus. Nematerialusis turtas pirminiopripažinimu metu apskaitoje registruojamas įsigijimo savikaina. Nematerialiojo turtoamortizuojamoji vertė yra nuosekliai paskirstoma per visą nustatytą turto naudingo tarnavimo lakatiesiogiai proporcingu metodu.

Ilgalaikis materialusis turtas pripažįstamas ir registruojamas apskaitoje, jei jis atitinka ilgalaikiomaterialiojo turto sąvoką ir VSAF AS nustatytus ilgalaikio materialiojo turto pripažinimo kriterijus.Įsigytas ilgalaikis materialusis turtas pirminio pripažinimo momentu apskaitoje registruojamasįsigijimo savikaina, pagal ilgalaikio materialiojo turto vienetus. Po pirminio pripažinimo Ilgalaikis

materialusis turtas finansinėse ataskaitose rodomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptąnusidėvėjimo ir nuvertėjimo, jei jis yra, sumą. Ilgalaikio materialiojo turto nudėvėjimo vertė yranuosekliai paskirstoma per visą nustatytą turto naudingo tarnavimo laiką.

Finansinis turtas apskaitoje pripažįstamas tik tada, kai yra įvykdornos visos sąlygos, nustatytos17-ajame VSAF AS "Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai". Įstaigos finansinį turtą sudaropinigai ir gautinos sumos. Įstaiga turi tik trumpalaikes gautinas sumas. Gautinos sumos pirminiopripažinimo metu yra įvertinamos įsigijimo savikaina. Finansinės būklės apskaitoje gautinos sumosparodomos įsigijimo savikaina atėmus nuvertėjimą.

Finansiniai įsipareigojimai pirminio pripažinimo metu įvertinami įsigijimo savikaina, finansinėsbūklės ataskaitoje įsipareigojimai parodomi įsigijimo savikaina atėmus grąžintas suma. Įstaiga turitik trumpalaikius finansinius įsipareigojimus.

Atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti 8-ajame viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės standarte "Atsargos".

Pirminio pripažinimo metu atsargos registruojamas įsigijimo savikaina, sudarant finansinesataskaitas atsargos, kurios bus naudojamos įstaigos veikloje įvertinamos įsigijimo savikaina.Apskaičiuojant atsargų, sunaudotų teikiant paslaugas savikaina, taikomas konkrečių kainų būdą.Atiduotos naudoti medžiagos ir inventorius nurašomi iš apskaitos, naudojamas inventoriusapskaitomos nebalansinėse sąskaitose kiekine ir vertine išraiška. Prie atsargų priskiriamasneatiduotas naudoti ūkinis inventorius.

Finansavimo sumos pripažįstamos, kai atitinka 20-ajame VSAF AS nustatytus kriterijus.Finansavimo pajamas pripažįstamos tada kai patiriamos sąnaudos, kurios dengiamos iš finansavimosumų.

Gautos ir perduotos kitiems viešojo sektoriaus subjektams finansavimo sumos, centrosąnaudomis nepripažįstamos. Perdavus finansavimo sumas kitiems viešojo sektoriaus subjektams,mažinamos gautos finansavimo sumos, registruojant perduotas finansavimo sumas.

Pajamos pripažįstamos taikant kaupimo principą, tada kai jos uždirbamos, nepriklausomai nuoto ar gautas apmokėjimas. Išankstiniai apmokėjimai pajamomis nepripažįstami, bet registruojamikaip įsipareigojimai. Įstaigos pajamos pagrindinės veiklos kitoms pajamoms priskiriamos pajamasgautos už paslaugas. Kitos veiklos pajamoms priskiriamos pajamos už patalpų nuomą.

Sąnaudos pripažįstamos kaupimo principu tada kai jos patiriamos, nepriklausomai nuo to ar užjas apmokėta. Sąnaudos pripažįstamos tame ataskaitiniame laikotarpyje kai uždirbamos su jomissusijusios pajamas. Išlaidos, kurios susijusios su vėlesnių ataskaitinių laikotarpių pajamų uždirbimu,sąnaudomis nepripažįstamos, 0 registruojamos kaip ateinančių laikotarpių sąnaudos.

Darbo užmokesčio ir valstybinio socialinio draudimo sąnaudos registruojamos kiekvienomėnesio paskutinę dieną. Apskaitoje darbuotojams mokėti už kasmetinis atostogas sumoskaupiamos ir pripažįstamos sąnaudomis vieną kartą per metus - gruodžio 31 d.

Įstaigos turtas ir įsipareigojimai apskaitomi atskirai. Turto ir įsipareigojimų, pajamų ir sąnaudųtarpusavio užskaita daroma tik tada, kai tai numatyta VSAFAS.

III. Pastabos

Finansinės būklės ataskaitoje:(P04)

1. Turtas parodytas likutine verte 50931,70Iš valstybės biudžeto 5080,38Iš savivaldybės biudžeto 17061 ,66Iš Europos Sąjungos 28789,66Iš kitų šaltinių 0,00Iš uždirbtų pajamų 0,00

(P08)2. Atsargos parodytos įsigijimo savikaina

Iš valstybės biudžeto .Iš savivaldybės biudžeto .Iš Europos Sąjungos .Iš kitų šaltinių .Iš uždirbtų pajamų 820,02

820,02

3. Išankstiniai apmokėjimaiIš valstybės biudžeto .Iš savivaldybės biudžeto .Iš Europos Sąjungos .Iš kitų šaltinių .Iš uždirbtų pajamų .

4. Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, paslaugas 0,00Tai Gautinos sumos už suteiktas paslaugas

. Iš uždirbtų pajamų 0,00(PIO)

5. Sukauptos gautinos sumos 7729,75Atostoginių kaupiniai iš valstybės biudžeto 3041,15Atostoginių kaupiniai iš savivaldybės biudžeto 3440,82Sukauptos finansavimo pajamos (kreditorinis tiekėjams darbo užmokestis):

Iš valstybės biudžeto.............................. . .Iš savivaldybės biudžeto................... . .Iš Europos Sąjungos........ . .Iš kitų šaltinių.................................. . 124,43

Uždirbtų pajamų piniginis likutis ižde 1123,35

6. Kitos gautinos sumosTai: .

(Pll)7. Pinigų likutis sąskaitoje 204,56

Iš valstybės biudžeto .Iš savivaldybės biudžeto .Iš Europos Sąjungos .Iš kitų šaltinių 204,56Iš uždirbtų pajamų .

(P12)8. Finansavimo sumos

Iš valstybės biudžeto 5080,43ilgalaikio turto - 5080,43atsargųpirugųišankstiniai apmokėjimai -

Iš savivaldybės biudžeto 17061,67ilgalaikio turto -17061,67atsargųpinigų -0,00išankstiniai apmokėjimai -

Iš Europos Sąjungos 28789,61ilgalaikio turto -28789,61atsargųpinigųišankstiniai apmokėjimai -

Iš kitų šaltinių 204,56ilgalaikio turtoatsargųpinigų -204,56išankstiniai apmokėjimai -

9. Tiekėjams mokėtinos sumosIš valstybės biudžeto .Iš savivaldybės biudžeto .Iš Europos Sąjungos .Iš kitų šaltinių .Iš uždirbtų pajamų .

(PI7)10. Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai

Iš valstybės biudžeto .Iš savivaldybės biudžeto .Iš Europos Sąjungos .Iš kitų šaltinių · 124,43Iš uždirbtų pajamų .

51 l36,27

0,00

124,43

(PI7)11. Sukauptos mokėtinos sumos Catostoginių kaupiniai)

Iš valstybės biudžeto 3041,15Iš savivaldybės biudžeto 3440,82

6481.97

12. Kiti trumpalaikiai isipareigojimaiTai: .

(PI8)

13. GRYNAJĮ TURTĄ sudaro :Įsigytos atsargos už pajamasPinigai sąskaitojePinigai sąskaitoje iš iždoSkola tiekėjams

1943,36820,02

1123,35

Veiklos rezultatų ataskaita3-ojo VSAF AS "Veiklos rezultatų ataskaita" 2 priede išdėstytos pagrindinės veiklos

finansavimo pajamos pagal šaltinius, sąnaudos pagal ekonominę klasifikaciją. Pateiktos kitosveiklos pajamų ir sąnaudų bendrosios sumos.

(P21)14. Pagrindinės veiklos kitos pajamos:

Pajamos gautos iš pirkėjų už suteiktas paslaugas .14152,21Kitos pajamos .

15. Pagrindinės veiklos sąnaudos:Ataskaitinio laikotarpio pagrindinės veiklos sąnaudos palyginus su praeito laikotarpio

sąnaudomis sumažėjo 8 756,30 Eur.

(P22)16. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos:

Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos padidėjo 11 416,53 Eur, dėlneišnaudotų atostogų rezervo 2 637,76 Eur padidėjimo, dėl minimalaus mėnesinio atlyginimopakėlimo, dėl po reorganizacijos padidėjusio pareigybių skaičiaus ir dydžių, dėl darbuotojų kaitos(vietoj išėjusio darbuotojo su mažesniu koeficientu atėjo dirbti specialistas su didesniu pedagoginiudarbo stažu ir todėl buvo nustatytas didesnis pareiginio atlyginimo koeficientas).

Direktorė Dalė Gasiniauskienė

Vyriausioji buhalterė Aliona Karnickaja