autonoom gemeentebedrijf bree witte torenwal 23 bus 1, 3960 … bree... · 2019. 7. 10. ·...

2018Prov. Arrond. AGB

Provincie Limburg

Arrondissement Maaseik

Autonoom Gemeentebedrijf Bree

Postnummer 3960

Adres Witte Torenwal 23 bus 1, 3960 Bree

Secretaris André Van Mierloo

Financieel verantwoordelijke Sven Meermans

Pro

v.

Arro

nd.

AG

B

Exemplaar voor :

Raad van Bestuur

Stad Bree

Financieel beheerder

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

Agentschap voor Binnenlands Bestuur

Universiteitslaan 1

3500 Hasselt

Code nummer

Code n

um

mer

20

18

Jaarrekening 2018

Autonoom Gemeentebedrijf Bree Witte Torenwal 23 bus 1 – 3960 Bree

Jaarrekening 2018

1. Beleidsnota

Voorzitter: Mario Knippenberg Secretaris: André Van Mierloo

Financieel verantwoordelijke: Sven Meermans NIS: 72004

Tel: 089/84.85.23 Fax: 089/84.85.80

[email protected] http://www.bree.be

mailto:[email protected]

http://www.bree.be/

Rapportgegevens :Titel :Type beleidsrapport :Naam bestuur :NIS-code bestuur :Adres bestuur : Rapporteringsperiode :Laatste volgnummer budgettair dagboek :

De doelstellingenrealisatieJaarrekening / BeleidsnotaAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

De doelstellingenrealisatie 2018

AGB Bree / Jaarrekening 2018 Pagina 2 van 2

Bree

Het AGB zal instaan voor de controle op het naleven van de reglementering inzake het parkeerbeleid van de stad.Het AGB zal via haar filiaal nv De Augustijner instaan voor de exploitatie en het beheer van de ondergrondse parkeergarage 'De Augustijner'.

2018140020

18 AP 01 Parkeren optimaliseren 2018140065

Gerealiseerd: Ja Maar.Er werd in 2018 nog een extra parking voor langparkeerders ingericht. Ook de signalisatie voor de parkeerroutering werd verder ingericht. In 2019 worden de werken op de wal verder gezet.

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetUitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten

E 35.681,12 € 16.162,30 € 66.662,00 € 27.375,00 € 48.662,00 € 27.375,00 €

I 13.009,21 € 0,00 € 27.382,22 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

• Parkeerbeleid

Bree

Totaal Hoofdstuk

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten

E 35.681,12 € 16.162,30 € 66.662,00 € 27.375,00 € 48.662,00 € 27.375,00 €

I 13.009,21 € 0,00 € 27.382,22 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Totaal 48.690,33 € 16.162,30 € 94.044,22 € 27.375,00 € 48.662,00 € 27.375,00 €

TotalenJaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven OntvangstenE 35.681,12 € 16.162,30 € 66.662,00 € 27.375,00 € 48.662,00 € 27.375,00 €

I 13.009,21 € 0,00 € 27.382,22 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Totaal 48.690,33 € 16.162,30 € 94.044,22 € 27.375,00 € 48.662,00 € 27.375,00 €


J1 : De doelstellingenrekeningJaarrekening / BeleidsnotaAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J1 : De doelstellingenrekening 2018



Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

Domein 0 Algemene Financiëring

747.762 2.132.164 1.384.401 578.953 2.469.829 1.890.876 554.953 1.569.829 1.014.876

Prioritaire beleidsdoelstellingen

Exploitatie

Investeringen

Andere

Overig beleid 747.762 2.132.164 1.384.401 578.953 2.469.829 1.890.876 554.953 1.569.829 1.014.876

Exploitatie 112.003 207.535 95.531 162.953 185.200 22.247 178.953 185.200 6.247

Investeringen 24.629 24.629 45.000 384.629 339.629 5.000 384.629 379.629

Andere 635.759 1.900.000 1.264.241 371.000 1.900.000 1.529.000 371.000 1.000.000 629.000

Domein 1 Interne Zaken / Facilitaire Diensten

115.246 977 -114.269 318.457 -318.457 318.457 -318.457


Exploitatie

Investeringen

Andere

Overig beleid 115.246 977 -114.269 318.457 -318.457 318.457 -318.457

Exploitatie 115.246 977 -114.269 318.457 -318.457 318.457 -318.457

Investeringen

Andere

Domein 2 Omgeving 502.962 1.918.631 1.415.669 159.025 3.983.860 3.824.835 49.162 2.646.575 2.597.413

Prioritaire beleidsdoelstellingen 48.690 16.162 -32.528 94.044 27.375 -66.669 48.662 27.375 -21.287

Exploitatie 35.681 16.162 -19.519 66.662 27.375 -39.287 48.662 27.375 -21.287

Investeringen 13.009 -13.009 27.382 -27.382

Andere

Overig beleid 454.272 1.902.469 1.448.197 64.980 3.956.485 3.891.504 500 2.619.200 2.618.700

Exploitatie 454.272 1.902.469 1.448.197 49.980 3.952.285 3.902.304 500 2.615.000 2.614.500

Investeringen 15.000 4.200 -10.800 4.200 4.200

Andere

J1 : De doelstellingenrekening 2018




Domein 4 Sociaal


Exploitatie

Investeringen

Andere

Overig beleid

Exploitatie

Investeringen

Andere

Domein 5 Vrije Tijd 2.425.782 857.630 -1.568.152 5.561.206 777.710 -4.783.497 4.875.986 945.329 -3.930.657

Prioritaire beleidsdoelstellingen 11.613 64.451 52.838 17.500 71.400 53.900 17.500 71.400 53.900

Exploitatie 11.613 64.451 52.838 17.500 71.400 53.900 17.500 71.400 53.900

Investeringen

Andere

Overig beleid 2.414.169 793.179 -1.620.990 5.543.706 706.310 -4.837.397 4.858.486 873.929 -3.984.557

Exploitatie 588.876 793.179 204.303 722.180 706.310 -15.870 720.180 873.929 153.750

Investeringen 1.825.292 -1.825.292 4.821.527 -4.821.527 4.138.306 -4.138.306

Andere

Totalen 3.791.753 4.909.402 1.117.649 6.617.641 7.231.398 613.757 5.798.558 5.161.733 -636.825Exploitatie 1.317.692 2.984.773 1.667.081 1.337.732 4.942.570 3.604.837 1.284.252 3.772.904 2.488.653

Investeringen 1.838.302 24.629 -1.813.673 4.908.909 388.829 -4.520.080 4.143.306 388.829 -3.754.478

Andere 635.759 1.900.000 1.264.241 371.000 1.900.000 1.529.000 371.000 1.000.000 629.000


J : De financiële toestandJaarrekening / BeleidsnotaAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J : De financiële toestand


RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A)A. UitgavenB. Ontvangsten

1.a Belastingen en boetes

1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden

1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A)A. UitgavenB. Ontvangsten

III. Andere (B-A)A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden

a. Periodieke aflossingen

b. Niet-periodieke aflossingen

2. Toegestane leningen

3. Overige transacties

B. Ontvangsten1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen


IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III)V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor de exploitatieB. Bestemde gelden voor investeringenC. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII.Resultaat op kasbasis (VI - VII)

1.667.081

1.317.692

2.984.773

0

0

0

2.984.773

-1.813.673

1.838.302

24.629

1.264.241

635.759

635.759

635.759

0

0

0

1.900.000

1.900.000

0

0

0

0

1.117.649

-507.790

609.859

0

0

0

0

609.859

3.604.837

1.337.732

4.942.570

0

0

0

4.942.570

-4.520.080

4.908.909

388.829

1.529.000

371.000

371.000

371.000

0

0

0

1.900.000

1.900.000

0

0

0

0

613.757

-507.790

105.967

0

0

0

0

105.967

2.488.653

1.284.252

3.772.904

0

0

0

3.772.904

-3.754.478

4.143.306

388.829

629.000

371.000

371.000

371.000

0

0

0

1.000.000

1.000.000

0

0

0

0

-636.825

795.968

159.143

0

0

0

0

159.143

J : De financiële toestand


AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Autofinancieringsmarge (I-II)

I. Financieel draagvlak (A-B)

A. Exploitatieontvangsten

B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2)1. Exploitatie-uitgaven

2. Nettokosten van de schulden

a. Kosten van de schulden

b. Terugvordering van de kosten van de schulden

II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B)

A. Netto-aflossingen van schulden1. Periodieke aflossingen van schulden

2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden

B. Nettokosten van schulden1. Kosten van de schulden

2. Terugvordering van de kosten van de schulden

1.031.322

1.749.386

2.984.773

1.235.387

1.317.692

82.305

82.305

0

718.064

635.759

635.759

0

82.305

82.305

0

3.233.837

3.718.837

4.942.570

1.223.732

1.337.732

114.000

114.000

0

485.000

371.000

371.000

0

114.000

114.000

0

2.117.653

2.618.653

3.772.904

1.154.252

1.284.252

130.000

130.000

0

501.000

371.000

371.000

0

130.000

130.000

0


Jaarrekening 2018

2. Financiële nota



Tel: 089/84.85.23 Fax: 089/84.85.80



http://www.bree.be/


J2 : De exploitatierekeningJaarrekening / Financiële notaAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J2 : De exploitatierekening 2018





112.003 207.535 95.531 162.953 185.200 22.247 178.953 185.200 6.247


115.246 977 -114.269 318.457 -318.457 318.457 -318.457

Domein 2 Omgeving 489.953 1.918.631 1.428.678 116.642 3.979.660 3.863.017 49.162 2.642.375 2.593.213

Domein 5 Vrije Tijd 600.489 857.630 257.140 739.680 777.710 38.030 737.680 945.329 207.650

Totalen 1.317.692 2.984.773 1.667.081 1.337.732 4.942.570 3.604.837 1.284.252 3.772.904 2.488.653


J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaarJaarrekening / Financiële notaAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar 2018





24.629 24.629 45.000 384.629 339.629 5.000 384.629 379.629

Domein 2 Omgeving 13.009 -13.009 42.382 4.200 -38.182 4.200 4.200

Domein 4 Sociaal

Domein 5 Vrije Tijd 1.825.292 -1.825.292 4.821.527 -4.821.527 4.138.306 -4.138.306

Totalen 1.838.302 24.629 -1.813.673 4.908.909 388.829 -4.520.080 4.143.306 388.829 -3.754.478


Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppeJaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe 2018

AGB Bree / Jaarrekening jaar 2018 Pagina 2 van 7

IO_BD00 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 00 - Algemene financiering : 2015 - 2019

Deel 1 : UITGAVEN Totaal aanrekeningen

Eindbudget Initieel budget

I. Investeringen in financiële vaste activaA. Extern verzelfstandigde agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa

II. Investeringen in materiële vaste activaA. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1.Terreinen en gebouwen

2.Wegen en overige infrastructuur

3. Roerende goederen

4. Leasing en soortgelijke rechten

5. Erfgoed

B. B. Overige materiële vaste activa1. Onroerende goederen


C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële activa

IV.Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Deel 2 : ONTVANGSTEN Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Verkoop van financiële vaste activaA. Extern verzelfstandigde agentschappen



D. OCMW - verenigingen

E. Ander financiële vaste activa

II. Verkoop van materiële vaste activaA. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa





5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa1. Onroerende goederen


C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

III. Verkoop van Immateriële vaste activa

IV.Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



IO_BD03 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 03 - Ontwikkelen van een integraal, kwalitatief en duurzaam beleid gemeenschapsvorming : 2014 - 2019













5. Erfgoed






TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0












5. Erfgoed






TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



IO_BD04 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 04 : 2015 - 2019













5. Erfgoed






TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0












5. Erfgoed






TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



IO_BD06 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 06 - Betaalbaar wonen voor iedereen (combineren wonen en zorg) : 2014 - 2019













5. Erfgoed






TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0












5. Erfgoed






TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



IO_BD07 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 07 - Kwaliteitsvol wonen voor iedereen : 2014 - 2019













5. Erfgoed






TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0












5. Erfgoed






TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



IO_BD09 - Investeringsenveloppe OCMW - BD 09 - Welzijn bevorderen van de Breese bevolking met aandacht voor specifieke doelgroepen : 2014 - 2019













5. Erfgoed






TOTAAL UITGAVEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0












5. Erfgoed






TOTAAL ONTVANGSTEN

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Schema J5 : De LiquiditeitenrekeningJaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 2018


RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatierekening (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten1.a Belastingen en boetes

1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden

1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige

II. Investeringsrekening (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven1. Aflossing financiële schulden





B. Ontvangsten1. Op te nemen leningen en leasings





IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III)

V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar

VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V)

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor de exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen


1.667.081

1.317.692

2.984.773

0

0

0

2.984.773

-1.813.673

1.838.302

24.629

1.264.241

635.759

635.759

635.759

0

0

0

1.900.000

1.900.000

0

0

0

0

1.117.649

-507.790

609.859

0

0

0

0

609.859

3.604.837

1.337.732

4.942.570

0

0

0

4.942.570

-4.520.080

4.908.909

388.829

1.529.000

371.000

371.000

371.000

0

0

0

1.900.000

1.900.000

0

0

0

0

613.757

-507.790

105.967

0

0

0

0

105.967

2.488.653

1.284.252

3.772.904

0

0

0

3.772.904

-3.754.478

4.143.306

388.829

629.000

371.000

371.000

371.000

0

0

0

1.000.000

1.000.000

0

0

0

0

-636.825

795.968

159.143

0

0

0

0

159.143

Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 2018


MutatieBestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12

I. Exploitatie 0 0 0

II. Investeringen 0 0 0

III. Andere verrichtingen 0 0 0

Totalen 0 0 0


Jaarrekening 2018

3. Samenvatting van de algemene

rekeningen



Tel: 089/84.85.23 Fax: 089/84.85.80



http://www.bree.be/


J6 : DE BALANSJaarrekening / Samenvatting van de algemene rekeningenAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J6 : DE BALANS 2018


ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar

I. Vlottende activaA. Liquide Middelen en geldbeleggingen

B. Vorderingen op korte termijn

1. Vorderingen uit ruiltransacties

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering

D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

II. Vaste activaA. Vorderingen op lange termijn

1. Vorderingen uit ruiltransacties

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiéle vaste activa

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten

3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiéle vaste activa

C. Materiële vaste activa

1. Gemeenschapsgoederen

a. Terreinen en gebouwen

b. Wegen en overige infrastructuur

c. Installaties, machines en uitrusting

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

e. Leasing en soortgelijke rechten

f. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa


b. Installaties, machines en uitrusting

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

d. Leasing en soortgelijke rechten

3. Overige materiéle vaste activa


b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa

TOTAAL ACTIVA

5.050.728,442.501.542,25

200.694,57

71.900,58

128.793,99

2.321.442,70

2.420,14

24.628,78

7.649.652,270,00

0,00

0,00

2.123.766,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.123.766,00

5.040.480,55

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.040.480,55

4.948.846,80

91.633,75

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

485.405,72

12.700.380,71

5.492.109,381.610.342,72

549.630,81

440.183,38

109.447,43

3.303.745,55

3.761,57

24.628,73

5.918.427,5124.628,78

0,00

24.628,78

2.141.486,05

0,00

0,00

0,00

0,00

2.141.486,05

3.372.186,04

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.372.186,04

3.314.330,89

57.855,15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

380.126,64

11.410.536,89

J6 : DE BALANS 2018


PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar

I. SchuldenA. Schulden op korte termijn

1. Schulden uit ruiltransacties

a. Voorzieningen voor risico's en kosten

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

B Schulden op lange termijn

1. Schulden uit ruiltransacties

a. Voorzieningen voor risico's en kosten

1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen

2. Overige risico's en kosten

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

II. Nettoactief

TOTAAL PASSIVA

10.887.576,062.840.922,26

399.006,08

0,00

0,00

399.006,08

1.694.973,87

37.457,48

709.484,83

8.046.653,80

8.046.653,80

740.499,54

0,00

740.499,54

7.306.154,26

0,00

0,00

1.812.804,65

12.700.380,71

10.069.919,233.080.071,26

162.153,38

0,00

0,00

162.153,38

2.505.610,24

41.802,68

370.504,96

6.989.847,97

6.989.847,97

608.954,83

0,00

608.954,83

6.380.893,14

0,00

0,00

1.340.617,66

11.410.536,89


J7 : De staat van opbrengsten en kostenSamenvatting van de algemene rekeningenAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

J7 : DE STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN 2018


Boekjaar Vorig boekjaar

I. KostenA. Operationele kosten

1. Goederen en diensten

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Toegestane werkingssubsidies

6. Andere operationele kosten

B. Financiële kosten

C. Uitzonderlijke kosten

1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa

2. Toegestane investeringssubsidies

II. OpbrengstenA. Operationele opbrengsten

1. Opbrengsten uit de werking

2. Fiscale opbrengsten en boetes

3. Werkingssubsidies

a. Algemene werkingssubsidies

b. Specifieke werkingssubsidies

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele opbrengsten

B. Financiële opbrengsten

C. Uitzonderlijke opbrengsten

III. Overschot of Tekort van het boekjaarA. Operationeel overschot of tekort

B. Financieel overschot of tekort

C. Uitzonderlijk overschot of tekort

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaarA. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar

2.515.530,412.432.997,27

2.111.533,01

0,00

215.594,91

0,00

0,00

105.869,35

82.533,14

0,00

0,00

0,00

2.990.929,84

2.987.601,69

2.986.624,62

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

977,07

3.328,15

0,00

475.399,43554.604,42

-79.204,99

0,00

475.399,430,00

0,00

475.399,43

2.219.840,651.817.770,56

3.026.899,44

0,00

-1.741.787,94

0,00

0,00

532.659,06

402.070,09

0,00

0,00

0,00

3.130.715,02

3.127.350,14

3.126.050,14

0,00

1.300,00

0,00

1.300,00

0,00

0,00

3.364,88

0,00

910.874,371.309.579,58

-398.705,21

0,00

910.874,370,00

0,00

910.874,37


Jaarrekening 2018

4. Toelichting financiële nota



Tel: 089/84.85.23 Fax: 089/84.85.80



http://www.bree.be/

CODE

BOEKJAAR

2018

BUDGET

2018 VERSCHIL VERKLARING

510 Nijverheid 605 443833,98 49480,5 394353,48 Bijkomende ontwikkeling industrieterrein Kanaal Noord.

0190 Overig algemeen bestuur 640 69208,08 275000 -205791,92 Uitstel verkoop industriegronden. Verschuiving naar 2019

0040 Transacties in verband met de openbare schuld 6500 82305,19 114000 -31694,81 Herziening lening

0220 Parkeren 649 0 25000 -25000,00 Betreft subsidie compensatie 1 u gratis parkeren. Niet meer toegepast.

CODE

BOEKJAAR

2018

BUDGET


0510 Nijverheid 705 1902469,17 3952284,91 -2049815,74 Uitstel verkoop industriegronden. Verschuiving naar 2019.

0701 Cultuurcentrum 701 105734,49 74000,00 31734,49 Toegangsgelden cultuurcentrum beter dan voorzien.

0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 705 207419,17 185000,00 22419,17 Meer opbrengst uit verhuring dan voorzien.

UITGAVEN

ONTVANGSTEN

BELEIDSVELD

BELEIDSVELD

AGB BREE

MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - EXPLOITATIE

AGB BREE

MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN

BELEIDSVELD CODE

BOEKJAAR

2018

BUDGET


0702 Schouwburg, concertgebouw, opera 2291-7 1671635,61 4538114,80 -2866479,19 De bouw van de theaterzaal heeft vertraging opgelopen.

0702 Schouwburg, concertgebouw, opera 214-7 105279,08 169969,24 -64690,16 De bouw van de theaterzaal heeft vertraging opgelopen.

0740 Sport 2291-7 3627,06 47500,00 -43872,94 Berging zelfbouw ipv uitbesteed. Frequentieregeling uitgesteld tot 2019.

BELEIDSVELD CODE

BOEKJAAR

2018

BUDGET


0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 261 0,00 360000,00 -360000,00 Verkoop theatercafé gaat niet door.

UITGAVEN

ONTVANGSTEN


TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomeinToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 2018

AGB Bree / Toelichting bij de jaarrekening 2018 Pagina 2 van 3

Code Totaal Domein 0 Algemene Financiëring


Domein 2 Omgeving

I. Uitgaven

A. Operationele uitgaven

1. Goederen en diensten 60/1

2. Bezoldigingen, sociale lasten en 62

pensioenen

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane werkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7

B. Financiële uitgaven 65

C. Rechthebbenden uit het overschot van het 694

boekjaar

II. Ontvangsten

A. Operationele ontvangsten

1. Ontvangsten uit de werking 70

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 742/7

B. Financiële ontvangsten 75

C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794

het boekjaar

III. Saldo

1.317.692,08

1.235.158,94

1.129.289,59

0,00

0,00

0,00

105.869,35

82.533,14

0,00

2.984.773,06

2.984.657,35

2.983.680,28

0,00

0,00

0,00

977,07

115,71

0,00

1.667.080,98

112.003,39

29.698,20

3.475,06

0,00

0,00

0,00

26.223,14

82.305,19

0,00

207.534,88

207.419,17

207.419,17

0,00

0,00

0,00

0,00

115,71

0,00

95.531,49

115.246,06

115.018,11

45.810,03

0,00

0,00

0,00

69.208,08

227,95

0,00

977,07

977,07

0,00

0,00

0,00

0,00

977,07

0,00

0,00

-114.268,99

489.953,23

489.953,23

479.515,10

0,00

0,00

0,00

10.438,13

0,00

0,00

1.918.631,47

1.918.631,47

1.918.631,47

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.428.678,24

TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 2018


Code Domein 5 Vrije Tijd

I. Uitgaven


1. Goederen en diensten 60/1

2. Bezoldigingen, sociale lasten en 62

pensioenen

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane werkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7

B. Financiële uitgaven 65

C. Rechthebbenden uit het overschot van het 694

boekjaar

II. Ontvangsten


1. Ontvangsten uit de werking 70

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 742/7

B. Financiële ontvangsten 75

C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794

het boekjaar

III. Saldo

600.489,40

600.489,40

600.489,40

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

857.629,64

857.629,64

857.629,64

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

257.140,24


TJ2: Evolutie van de exploitatierekeningToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema TJ2 : Evolutie van de exploitatierekening 2018


Code Jaarrekening 2018

Jaarrekening 2017

Jaarrekening 2016

I. Uitgaven


1. Goederen en diensten

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

4. Toegestane werkingssubsidies

5. Andere operationele uitgaven

B. Financiële uitgaven

C. Rechthebbenden uit het overzicht vanhet boekjaar

II. Ontvangsten


1. Ontvangsten uit de werking

2. Fiscale ontvangsten en boetes

a. Aanvullende belastingen

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing

- Aanvullende belasting op de personenbelasting

- Andere aanvullende belastingen

b. Andere belastingen

3. Werkingssubsidies

a. Algemene werkingssubsidies

- Gemeente- of provinciefonds

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage

- Overige algemene werkingssubsidies

b. Specifieke werkingssubsidies

4. Recuperatie specifieke kosten soc.dienst OCMW

5. Andere operationele ontvangsten

B. Financiële ontvangsten

C Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

III. Saldo

60/1

62

648

649

640/7

65

694

70

7300

7301

7302/9

731/9

7400

7401

7402/4

7405/9

748

742/7

75

794

1.317.692,08

1.235.158,94

1.129.289,59

0,00

0,00

0,00

105.869,35

82.533,14

0,00

2.984.773,06

2.984.657,35

2.983.680,28

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

977,07

115,71

0,00

1.667.080,98

4.872.259,49

4.470.189,40

3.937.530,34

0,00

0,00

0,00

532.659,06

402.070,09

0,00

3.139.945,03

3.139.792,59

3.138.492,59

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.300,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.300,00

0,00

0,00

152,44

0,00

-1.732.314,46

856.170,58

714.649,25

406.118,03

0,00

0,00

25.000,00

283.531,22

141.521,33

0,00

2.837.488,77

2.837.347,59

2.743.614,76

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

93.732,83

141,18

0,00

1.981.318,19


TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomeinToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 2018


DEEL 1 : UITGAVEN CodeTotaal Domein 0

Algemene Financiëring

Domein 1 Interne Zaken /

Facilitaire Diensten

I. Investeringen in financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280

B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281

verbanden en soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282

D. OCMW-verenigingen 283

E. Andere financiële vaste activa 284/8

II. Investeringen in materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8

3. Roerende goederen 23/4

4. Leasing en soortgelijke rechten 25

5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen 260/4



2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.733.022,46

1.733.022,46

1.688.271,88

0,00

44.750,58

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

105.279,08

0,00

1.838.301,54

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



DEEL 1 : UITGAVEN CodeDomein 2 Omgeving Domein 4 Sociaal














5. Erfgoed 27





2906



TOTAAL UITGAVEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13.009,21

13.009,21

13.009,21

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13.009,21

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



DEEL 1 : UITGAVEN CodeDomein 5 Vrije Tijd














5. Erfgoed 27





2906



TOTAAL UITGAVEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.720.013,25

1.720.013,25

1.675.262,67

0,00

44.750,58

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

105.279,08

0,00

1.825.292,33



DEEL 2 : ONTVANGSTEN CodeTotaal Domein 0

Algemene Financiëring

Domein 1 Interne Zaken /

Facilitaire Diensten

I. Verkoop van financiële vaste activa 28







II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa





5. Erfgoed 27




C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176

van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180-4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

24.628,73

24.628,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

24.628,73

24.628,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



DEEL 2 : ONTVANGSTEN CodeDomein 2 Omgeving Domein 4 Sociaal















5. Erfgoed 27








TOTAAL ONTVANGSTEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



DEEL 2 : ONTVANGSTEN CodeDomein 5 Vrije Tijd















5. Erfgoed 27








TOTAAL ONTVANGSTEN

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingenToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 2018


DEEL 1 : UITGAVEN Code Jaarrekening 2018

Jaarrekening 2017

Jaarrekening 2016


A. Extern verzelfstandigde agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkings-







1. Terreinen en gebouwen

2. Wegen en overige infrastructuur



5. Erfgoed


1. Onroerende goederen



III. Investeringen in immateriële vaste activa

IV. Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN

280

281

282

283

284/8

220/3-229

224/8

23/4

25

27

260/4

265/9

2906

21

664

0

0

0

0

0

0

1.733.022

1.733.022

1.688.272

0

44.751

0

0

0

0

0

0

105.279

0

1.838.302

0

0

0

0

0

0

309.819

309.819

251.022

0

58.798

0

0

0

0

0

0

56.478

0

366.297

0

0

0

0

0

0

680.793

680.793

674.621

0

6.172

0

0

0

0

0

0

323.649

0

1.004.442

Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 2018


DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2018

Jaarrekening 2017

Jaarrekening 2016

I. Verkoop van financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkings-





II. Verkoop van materiële vaste activa


1. Terreinen en gebouwen

2. Wegen en overige infrastructuur



5. Erfgoed


1. Onroerende goederen



III. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

280

281

282

283

284/8

220/3-229

224/8

23/4

25

27

260/4

265/9

176

21

150-180-4951/2

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24.629

24.629

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24.629

24.629

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24.629

24.629


Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppenToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen 2018


Uitgaven Ontvangsten

Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen

Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen

Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen

IO_BD16:Investeringsenveloppe OCMW - BD 16 - Overig beleid (2014 - 2019)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AI_BD18:Investeringsenveloppe AGB - BD18 - Parkeren (2014 - 2020)

31.000,00 16.626,99 14.373,01 16.626,99 14.373,01 0,00 0,00 0,00

AI_BD16:Investeringsenveloppe AGB - BD 16 - Overig beleid (2014 - 2020)

6.540.620,67 3.454.519,46 3.086.101,21 3.454.510,00 3.086.110,67 1.611.972,39 123.143,66 1.488.828,73


Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekeningToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 2018


RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2018

Jaarrekening 2017

Jaarrekening 2016

I. Exploitatiebudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

1. a. Belastingen en boetes

1. b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden

1. c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A)

A. Uitgaven

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven

1. Aflossing financiele schulden





a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

c. Andere overige uitgaven

B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings





a. Borgtochten ontvangen in contanten

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II

d. Niet opgevraagd kapitaal (-)

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III)

V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar

VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V)

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor de exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen


60/5-694

70/794

73

7401

794

70-7400-7402/9-742/8-75

21/28-2906-664

150-176-180-21/28-4951/2

421/4

171/4

2903/4

178

2905

100

171/4

4943/4

2903/4

178

4949-4959

102

101

0901

0902

0903

1.667.081

1.317.692

2.984.773

0

0

0

2.984.773

-1.813.673

1.838.302

24.629

1.264.241

635.759

635.759

635.759

0

0

0

0

0

0

1.900.000

1.900.000

0

0

0

0

0

0

0

0

1.117.649

-507.790

609.859

0

0

0

0

609.859

-1.732.314

4.872.259

3.139.945

0

0

0

3.139.945

-341.668

366.297

24.629

636.560

363.440

363.440

363.440

0

0

0

0

0

0

1.000.000

1.000.000

0

0

0

0

0

0

0

0

-1.437.423

929.633

-507.790

0

0

0

0

-507.790

1.981.318

856.171

2.837.489

0

0

0

2.837.489

-979.813

1.004.442

24.629

-1.256.586

1.256.586

1.256.586

356.586

900.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-255.081

1.184.714

929.633

0

0

0

0

929.633

Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 2018


Bestemde gelden Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2017 Jaarrekening 2016

Totaal bestemde gelden


TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidiesToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 2018


A. WerkingssubsidiesBEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer Compensatie 1 uur gratis parkeren Augustijner NV 25.000,00 25.000,00 0,00 0220 2018150217

Totaal : 25.000,00 25.000,00 0,00

B. InvesteringssubsidiesBEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer


Jaarrekening 2018

5. Toelichting samenvatting algemene

rekeningen



Tel: 089/84.85.23 Fax: 089/84.85.80



http://www.bree.be/


TJ7 : De toelichting bij de balansToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

TJ7 : De toelichting bij de balans 2018


1: Mutatiestaat van de financiële vaste activaBoekwaarde op

1/1Investeringen Des-

investeringenHerwaar- deringen

Waarde- verminderingen

Boekwaarde op 31/12

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 2.141.486,05 0,00 0,00 0,00 -17.720,05 2.123.766,00

Totaal financiële vaste activa 2.141.486,05 0,00 0,00 0,00 -17.720,05 2.123.766,00

2: Mutatiestaat van de materiële vaste activaBoekwaarde op

1/1Investeringen Des-

investeringenHerwaar- deringen

Afschrijvingen Waarde- verminderingen

Boekwaarde op 31/12

I. Gemeenschapsgoederen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

A. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Installaties, machines en uitrusting 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

F. Erfgoed 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 3.372.186,04 1.733.022,46 0,00 -64.727,95 0,00 5.040.480,55

A. Terreinen en gebouwen 3.314.330,89 1.688.271,88 0,00 -53.755,97 0,00 4.948.846,80

B. Installaties, machines en uitrusting 57.855,15 44.750,58 0,00 -10.971,98 0,00 91.633,75

C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

A. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Roerende goederen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal materiële vaste activa 3.372.186,04 1.733.022,46 0,00 0,00 -64.727,95 0,00 5.040.480,55



3: Mutatiestaat van de financiële schuldenBoekwaarde op 1/1 Nieuwe leningen /

leasingsAflossingen Overboekingen

LT naar KTBoekwaarde op

31/12

I. Financiële schulden op lange termijn -6.380.893,14 -1.900.000,00 0,00 974.738,88 -7.306.154,26

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur -6.380.893,14 -1.900.000,00 0,00 974.738,88 -7.306.154,26

1. Leningen ten laste van het bestuur -6.380.893,14 -1.900.000,00 0,00 974.738,88 -7.306.154,26

2. Leasings ten laste van het bestuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. Leningen ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Leasings ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Schulden op korte termijn -370.504,96 0,00 635.759,01 -974.738,88 -709.484,83

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur -370.504,96 0,00 635.759,01 -974.738,88 -709.484,83

1. Leningen ten laste van het bestuur -370.504,96 0,00 635.759,01 -974.738,88 -709.484,83

2. Leasings ten laste van het bestuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. Leningen ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Leasings ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal financiële schulden -6.751.398,10 -1.900.000,00 635.759,01 0,00 -8.015.639,09



4. De mutatiestaat van het nettoactiefOverig netto-

actiefHerwaar-

deringsreserveGecumuleerd

resultaatInvesterings-subsidies enschenkingen

TOTAAL

I. Balans op einde boekjaar 2016 1.824.672,46 0,00 -1.529.851,85 138.135,12 432.955,73

II. Boekhoudkundige wijzigingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Herwerkte balans 1.824.672,46 0,00 -1.529.851,85 138.135,12 432.955,73

IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2017 0,00 910.874,37 -3.212,44 907.661,93

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 0,00 -3.212,44 -3.212,44

1. Toevoeging aan herwaarderingen 0,00 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) 0,00 0,00

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 0,00 0,00

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) 3.212,44 3.212,44

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2017 910.874,37 910.874,37

V. Balans op einde boekjaar 2017 1.824.672,46 0,00 -618.977,48 134.922,68 1.340.617,66

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2018 0,00 475.399,43 -3.212,44 472.186,99

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 0,00 -3.212,44 -3.212,44

1. Toevoeging aan herwaarderingen 0,00 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) 0,00 0,00

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 0,00 0,00

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) 3.212,44 3.212,44

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2018 475.399,43 475.399,43

VII. Balans op einde boekjaar 2018 1.824.672,46 0,00 -143.578,05 131.710,24 1.812.804,65


TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingenToelichting bij de jaarrekeningAGB Bree72004Witte Torenwal 23 bus : 13960 Bree20182018000523

TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 2018


Debet Credit Saldo00 Zekerheden door derden gesteld voor rekening van het bestuur

000 Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van door derden gestelde zekerheden

001 Derden, stellers van zekerheden voor rekening van de boekhoudkundige entiteit

01 Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden

010 Debiteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop

011 Crediteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop

0110 Door de boekhoudkundige entiteit geëndosseerde, overgedragen wissels

0111 Andere verplichtingen uit wissels in omloop

012 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden 0,00 € 0,00 € 0,00 €

013 Crediteuren wegens persoonlijke zekerheden 0,00 € 0,00 € 0,00 €

01300 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW's

01301 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome provinciebedrijven

01302 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome gemeentebedrijven

01303 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door provinciale extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht

01304 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door gemeentelijke extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht

01305 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar publiek recht

01306 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar privaat recht

01307 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door intergemeentelijke samenwerkingsverbanden

01308 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door politiezones

01309 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door besturen van de eredienst

01390 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door andere entiteiten

02 Zakelijke zekerheden gesteld op eigen activa

020 Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van zakelijke zekerheden

021 Zakelijke zekerheden, gesteld voor eigen rekening

022 Crediteuren van derden, houders van zakelijke zekerheden

023 Zakelijke zekerheden, gesteld voor rekening van derden

03 Ontvangen zekerheden

030 Statutaire bewaargevingen

031 Statutaire bewaargevers



032 Ontvangen zekerheden

033 Zekerheidstellers

04 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit

040 Derden, houders in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit van goederen en waarden

041 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit

05 Verplichtingen tot aan- en verkoop van vaste activa

050 Verplichtingen tot aankoop

051 Crediteuren wegens verplichtingen tot aankoop

052 Debiteuren wegens verplichtingen tot verkoop

053 Verplichtingen tot verkoop

06 Termijnovereenkomsten

060 Op termijn gekochte goederen - te ontvangen

061 Crediteuren wegens op termijn gekochte goederen

062 Debiteuren wegens op termijn verkochte goederen

063 Op termijn verkochte goederen - te leveren

064 Op termijn gekochte deviezen - te ontvangen

065 Crediteuren wegens op termijn gekochte deviezen

066 Debiteuren wegens op termijn verkochte deviezen

067 Op termijn verkochte deviezen - te leveren

07 Goederen en waarden van derden gehouden door het bestuur

070 Gebruiksrechten op lange termijn 64,00 € 2,00 € 62,00 €

0700 Terreinen en gebouwen 64 2 62

0700000 2018000007 Openingspost 64,00 € 0,00 € 64,00 €

0700000 2018000010 Erfpachtvergoeding 2018 0,00 € 2,00 € -2,00 €

0701 Installaties, machines en uitrusting

0702 Meubilair en rollend materieel

071 Crediteuren wegens huurgelden en vergoedingen 2,00 € 64,00 € -62,00 €

0710000 2018000007 Openingspost 0,00 € 64,00 € -64,00 €



0710000 2018000010 Erfpachtvergoeding 2018 2,00 € 0,00 € 2,00 €

072 Goederen en waarden van derden in bewaring, in consignatie of in bewerking gegeven

073 Commitenten en deponenten van goederen en waarden

074 Goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden

075 Crediteuren wegens goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden

08 Aangegane, maar niet opgenomen kredieten

09 Diverse rechten en verplichtingen

090 Bestemde gelden

0901 Bestemde gelden voor exploitatie-uitgaven

0902 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven

0903 Bestemde gelden voor andere uitgaven

091 Bestemde gelden

092/9 Overige diverse rechten en verplichtingen 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Waarderingsregels

I. Algemene waarderingsregels

Alle vermogensbestanddelen worden uitgedrukt en gewaardeerd aan hun gebruikswaarde. De

gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstige economische voordelen of het

dienstverleningspotentieel dat het activum zal opleveren.

De waarderingsregels worden opgesteld met het oog op het going-concern principe en worden

jaarlijks identiek en stelselmatig toegepast.

Alle vermogensbestanddelen worden afzonderlijk gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde en voor

dat bedrag in de balans opgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en

waardeverminderingen.

Met de aanschaffingswaarde wordt bedoeld de aanschaffingsprijs (aankoopprijs + bijkomende

kosten), de ruilwaarde, de vervaardigingsprijs (aanschaffingsprijs grondstoffen,…+ rechtstreekse

productiekosten), de schenkingswaarde (marktwaarde van de goederen op het moment van de

schenking of datum van het openvallen van de nalatenschap + belastingen en kosten) of de

inbrengwaarde.

II. Bijzondere waarderingsregels

Afschrijvingen worden steeds berekend op basis van een volledig jaar. Het eerste afschrijvingsjaar is

het jaar van ingebruikneming van het actief.

De afschrijvingstermijn kan niet langer zijn dan deze aangegeven in onderstaande tabel:

MATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-

TERMIJN

Terreinen

Deze rubriek bevat naast de onbebouwde terreinen ook de gronden van

wegen (wegzate), gebouwen, waterlopen en kunst(bouw)werken.

De (afschrijfbare) aanleg en uitrusting op terreinen (bv. verharding,

omheining, …) wordt opgenomen onder de rubriek ‘bebouwde terreinen’.

-

5-15 jr

Gebouwen

Onderhoudswerken aan gebouwen die niet worden opgenomen in de

exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn

hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de

gebruikswaarde van het gebouw.

33-50 jr

5-15jr

Installaties, machines en uitrusting 5-10 jr

Meubilair

Onder meubilair wordt onder meer opgenomen kasten, stoelen, banken,

bureaus,… in de mate dat ze niet onroerend door bestemming zijn

5-10 jr

Kantooruitrusting

Onder kantooruitrusting wordt onder meer opgenomen faxtoestellen,

kopieermachines, papiervernietigers, tv’s, dvd-spelers, …

5 jr

Rollend materiaal

Rollend materiaal bevat onder meer fietsen, vrachtwagens,

brandweerwagens, tractoren en andere voertuigen en hun toebehoren.

5-10 jr

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-

TERMIJN

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 5 jr

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke

rechten

5 jr

Goodwill 5 jr

Plannen en studies 5 jr

Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Op de vorderingen,

inclusief vastrentende effecten, die in de financiële activa zijn opgenomen, worden

waardeverminderingen toegepast, als er voor het geheel of voor een gedeelte van de vordering

onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op de vervaldag.

Deelnemingen en aandelen worden gewaardeerd aan aanschaffingsprijs, borgtochten tegen de

nominale waarde. De bijkomende kosten voor het aanschaffen van financiële vaste activa mogen ten

laste worden genomen van de resultatenrekening van het boekjaar in de loop waarvan ze werden

aangegaan.

Geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

autonoom gemeentebedrijf bree witte torenwal 23 bus 1, 3960 … bree... · 2019. 7. 10. ·...

Documents