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Corporate Performance Management

Value Proposition

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La nostra value proposition

La nostra visione e la nostra esperienza in progetti complessi ci fa credere che nessun

progetto ERP possa essere di successo se non esiste una chiara comprensione degli

obiettivi Top Level che il Cliente vuole raggiungere.

Brain Force considera che gli obiettivi Top Level del Cliente siano esplicitati attraverso

un modello di Corporate Performance Management che misuri quanto ci si sta

avvicinando o allontanando dagli obiettivi strategici.

CPM

Model

PlanAnalyse

ERP

Model

Transactions

Processes

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Brain Force è convinta che tre siano gli elementi di un sistema informativo aziendale:

Il sistema di misurazione degli obiettivi

Il sistema di relazioni con clienti, fornitori, collaboratori, ecc..

Il sistema di gestione e certificazione delle transazioni

La nostra value proposition

CPM

ERP

RM

Po

rta

l

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La nostra value proposition

Enterprise Relationship Management

ERP CORPORATE DATA WAREHOUSE

BRAIN FORCE – CFO

Po

rta

l

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Il Corporate Performance Management

Secondo la definizione di Gartner Group il Corporate Performance Management è

“an umbrella term that describes the methodologies, metrics, processes and systems used to

monitor and manage the business performance of an enterprise.”

In termini molto più pratici, il CPM è quell’insieme di processi, metodologie e metriche che

dovrebbero permettere ad un imprenditore e ai manager di tenere costantemente allineate le

priorità operative con la visione strategica, con lo scopo ultimo di “creare valore”.

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Una definizione diversa di CPM

Un Imprenditore nostro cliente ci diceva sempre:

“datemi tutta la visibilità che serve per guidare la macchina a 300 km/h, che poi ad accelerare ci

penso io..”

Il CPM, nella nostra visione, è l’insieme degli indicatori, dei processi e dei comandi che possono

permettere ad un imprenditore di guidare la propria azienda alla massima velocità, sapendo

sempre in quale direzione lo sta facendo.

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Approcci al CMP

Ogni Azienda, a prescindere dalle proprie dimensioni e dal mercato in cui opera, non può

prescindere dalla capacità di verificare costantemente se le attività day-by-day sono indirizzate

al raggiungimento degli obiettivi di lungo termine.

Non tutte le Aziende possono però permettersi approcci al CPM in stile classico, “Accenture-like”,

con progetti che durano anni e costano ingenti somme di denaro.

Per questo motivo, Brain Force ha fatto lo sforzo di proporre al mercato un approccio molto più

pragmatico alla problematica, secondo due logiche distinte ma integrate:

“fare a fette” la tematica e proporre un percorso di inserimento in azienda per step successivi

in ordine di importanze/priorità, misurate sui reali bisogni dell’azienda;

creare degli acceleratori di progetto che permettano di risparmiare tempo e denaro in tutte

quelle aree di processo comuni alle varie “industry” o alle tematiche

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Road map

Un efficente processo di CPM deve contenere alcuni passaggi fondamentali, tra loro fortemente

legati, ma che già singolarmente devono portare dei vantaggi operativi all’Azienda e

aumentare il potere di guidare l’Azienda a velocità più alta:

Controllo

Closing

MarginBudget

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Closing & Forecast

Il sistema reporting FINANCE rappresenta il “core” del sistema di Corporate Performance

Management in quanto misura l’efficacia delle scelte e delle politiche intraprese in passato,

rappresentando la base per il feed-back strategico e tattico e per qualsiasi processo decisionale

orientato al futuro.

Il miglior processo di pianificazione strategica e il migliore processo di budget e forecast non hanno

alcuna utilità se non supportati ed integrati ad un sistema di reporting dinamico, completo e

tempestivo.

Il reporting rappresenta quindi il vero nucleo del sistema di indicatori che permettono ad una

azienda di guidare alla massima velocità, senza però poter prescindere dall’aver capito le

determinanti dei risultati

Per risolvere definitivamente questa problematica, non risolta in maniera efficace dai sistemi

gestionali, Brain Force ha realizzato un proprio componente denominato BFI-CFO (Brain Force

Italia - Closing Forecast On-demand) che attraverso un processo rigoroso e strutturato,

permette ai nostri Clienti di raggiungere in tempi sorprendentemente veloce l’obiettivo

preposto.

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Le funzionalità di BFI-CFO

Dimension Mapping

Caricamento saldi

Scritture assestamento e rettifica

Allocazioni

Reporting Package

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Profitability

Il margine “gestionale” che viene ricavato dal conto economico per centri di profitto/centri di costo,

per essere veramente utile a capire le dinamiche dell’azienda, deve essere scomposto nelle due

dimensioni principali dei CLIENTI e dei PRODOTTI che non sono presenti nel mondo contabile.

I due margini, calcolati in maniera diversa (a costi, ricavi e rimanenze quello gestionale e a costo

del venduto quello per Cliente/Prodotto) devono comunque essere riconciliabili fra loro.

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Profitability

La Road Map di Brain Force prevede:

analisi della marginalità per Cliente (e tutte le dimensioni associate come canale, area, agente,

ecc.) e Prodotto

Price & Volume Analysis che permette di scomporre il delta di marginalità fra due periodi in

varianza quantità, prezzo, mix, cambio e costo

Report di riconciliazione fra il margine contabile/gestionale e quello di business

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Budget & Business Planning

Il processo di pianificazione deve necessariamente supportare tre diversi strati

funzionali:

In questa visione, il processo di pianificazione coinvolge non solo il Finance ma tutti gli

attori coinvolti nella generazione del margine di contribuzione.

Per questo motivo, il processo di budget deve contenere:

Workflow di processo

Business rules per generare accuratamente P&L e Balance Sheet

OPERATIVE Sales Marketing Production & Procurement HR

ECONOMIC

FINANCIAL

P&L

BS CF EVA Shareholders Value

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Budget e Business Planning

Sales Budget Production

Check Margin

Other Variable

Fixed Costs

Capex

HR Costs Profit & Loss

FinancialConditions

Cash FlowBalance Sheet

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Budget e Business Planning

Open Balance

• Incasso crediti e pagamento debiti

• Ammortamenti

• Gestione finanziamenti a m/l termine

Budgeting

• Budget economico

• Budget finanziario

• Capex

• Budget patrimoniale

Totale

• Conto Economico

• Stato Patrimoniale

• Rendiconto finanziario

• KPI

Un processo di pianificazione economico, patrimoniale e finanziario deve poter essere scomposto in due distinti processi:

Eredità del passato

Costruzione del futuro

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Un esempio

Users

Reviewers

Process

Output

Frequency

Link

Business

Plan

Bus.Plan

Consolidato

Budget

Ec-P-Fin

Budget

Consolidato

Reporting

Ec-P-Fin

Consolidato

Gest-Statutory

Reporting e

Analisi Operativo

Ec-P-Fin

Riconciliazione

Finance-Statistico

Ec-P-Fin

Preclosing

Ec-Fin

Allocationi

CE x linea

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

Annotation

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

Annotation

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

- Sudconsolidati

- Scritture consol

- Riconciliaz. IC

- Tabelle Nota

Integrativa

- Simulazione

strutture societarie

Consolidato

Linee Business

CE

FCF

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

- Sudconsolidati

- Scritture consol

- Riconciliaz. IC

- Tabelle Nota

Integrativa

- Simulazione

strutture societarie

CE x

Linee

Business

Vendite

Margine

Acquisti

Magazzino

Logistica

Produzione

Aging Credito

Ec/Finanz.

Query Libere

Sales cont. Vs Sales Statist.

Marg. cont. Vs Marg. Statist.

Acquisti cont. Vs Acquisti Statist.

Stock cont. Vs. Stock Statist.

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Controlling

Direzione

Controlling

Controlling

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Financial e Unit

Managers

Annual Annual Annual Annual Quarterly

(Monthly)

Quarterly

(Monthly)

Quarterly

(Monthly)

Quarterly

(Monthly)

Quarterly

(Monthly)

Quarterly

(Monthly)

Quarterly

Monthly

Weekly

Revised

Budget

CE

SP

RF

C.I.O.

KPI

Annotation

Financial

Managers

Controlling

Direzione

Annual

Bi annual

Profitability

Reporting

Finance

Profitability

Reporting

Finance

Busin.Plan

Profitability

Reporting

Finance

Forecast

Budget Budget Budget

Reporting

Finance

Reporting

Finance

Package

Reporting

Finance

Consolidato

Allocations

Budget Reporting

Finance

Reporting

Operativo

Budget

Reporting

Finance

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L’architettura logica della soluzione CPM

Microsoft SQL Server Datamart

ERP RM HR XX

CPM TECHNOLOGYPIATTAFORMA TECNOLOGICA

CLOSING BUDGETING FORECASTING

ECO

NO

MIC

O

PATRIM

ON

IAL

FIN

AN

ZIA

RIO

CO

NTABIL

E

GESTIO

NALE

BU

SIN

ESS

CO

NTABIL

E

GESTIO

NALE

BU

SIN

ESS

CONSOLIDATION