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Fraternidad-Muprespa en cifras

Queremos ser...su mutuaPresentación Ser un buen

lugar de trabajo

Nuestratarjeta de

presentación

Preocupados por el medioambienteLogros 2015 Comprometidos

con la sociedadInforme

de gestiónIlusionados

mejoraremos Anexos

INFORME ANUAL Y MEMORIA DE SOSTENIBILIDAD 2015 27 INDICE

Empresas afiliadas

Fraternidad-Muprespa ha contado al cierre del ejercicio 2015, año que debe afianzar la confirmación de la recuperación económica del país, con 120.509 empresas asociadas en contingencias profesionales (crecimiento del 0,80%), de las que 86.254 tienen contratadas también las contingencias comunes.

Analizando los sectores de actividad en los que se encuadra la cartera de Fraternidad-Muprespa, se observa la gran representatividad que tienen las entidades dedicadas a la gestión de servicios.

“Fraternidad-Muprespa ha contado al cierre del ejercicio 2013 con

120.509 empresas asociadas en contingencias profesionales, de

las que 86.254 tienen contratadas también las contingencias

comunes”.

CAPÍTULO 5

2011 2012 2013 2014 2015

Evolución de empresas afiliadas

72,94

114,56

78,10

120,62

80,97

121,11

84,71

119,56

86,25

120,51

( en miles)CP CC

Distribución de empresas afiliadas en contingencia profesional

%

Primario13,36%

Industria 7,10%

Servicios72,96%

Construcción6,58%

Distribución de empresas afiliadas en contingencia común

%

Primario4,41%

Industria 8,30%

Servicios79,50%

Construcción7,79%



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mejoraremos Anexos

INFORME ANUAL Y MEMORIA DE SOSTENIBILIDAD 201528INDICE

Trabajadores protegidos

La media de trabajadores protegidos en contingencias profesionales ha alcanzado la cifra de 1.270.426 a 31 de diciembre de 2015, lo que constituye un 3,43% más que en el ejercicio anterior. La apuesta por la calidad y el servicio a los trabajadores protegidos y a las empresas asociadas está dando sus frutos.

De los trabajadores protegidos en contingencia profesional, el 96,08% (1.220.636) son trabajadores por cuenta ajena y el 3,92% (49.790) trabajadores por cuenta propia.

En contingencia común, la población protegida por Fraternidad-Muprespa en 2015 ha aumentado un 4,60%, situando la cifra de trabajadores afiliados en 1.186.760; de los que el 82,68% (981.248) han sido trabajadores por cuenta ajena y el 17,32% (205.512) por cuenta propia.

En 2015, los trabajadores por cuenta ajena protegidos en ambas contingencias han constituido el 80,39% del total: 1,37 puntos más que en el año anterior.

Por sectores de actividad se evidencia que la cartera de la Mutua ha dependido, en gran medida, del sector servicios, seguido de la industria.

Comparando la representatividad de las empresas y los trabajadores afiliados por sectores, se deduce que las empresas que Fraternidad-Muprespa ha tenido asociadas en la construcción y en el sector primario son de un tamaño sensiblemente menor a las que se dedican a la gestión de servicios y a la industria.

Evolución de trabajadores protegidos en contingencia profesional

en millares

1.500

1.200

900

600

300

02011 2012 2013 2014 2015

1.263 1.216 1.219 1.228 1.270

Evolución de trabajadores protegidos en contingencia común

en millares

1.200

800

1.000

600

400

200

02011 2012 2013 2014 2015

985 1.015 1.090 1.135 1.187

Ene - Dic 2014 Ene - Dic 2015

Porcentaje de trabajadores por cuenta ajena

80,39%79,02%%

80

100

60

40

20

0



lugar de trabajo

Nuestratarjeta de

presentación




mejoraremos Anexos


Distribución de trabajadores afiliados a contingencia común por sector

%

Primario3,36%Industria

11,65%

Servicios79,00%

Construcción5,99%

Distribución de trabajadores afiliados a contingencia profesional por sector

%

Primario8,64%

Industria 11,11%

Servicios75,87%

Construcción4,38%

A continuación se muestra la distribución por comunidades autónomas, donde queda patente la implantación equilibrada de Fraternidad-Muprespa en el ámbito nacional.

Trabajadores protegidos en CP Trabajadores protegidos en CC

COMUNIDAD AUTÓNOMA 2014 2015 2014 2015

ANDALUCÍA 253.664 260.024 210.581 221.517

ARAGÓN 20.813 21.498 19.563 20.834

ASTURIAS 18.699 18.988 17.174 18.515

BALEARES 20.799 21.535 20.209 21.330

CANARIAS 35.273 37.080 32.352 34.891

CANTABRIA 14.250 14.527 14.721 15.047

CASTILLA - LA MANCHA 72.336 76.016 75.075 77.950

CASTILLA - LEÓN 71.462 73.693 77.454 79.785

CATALUÑA 96.796 100.819 93.350 98.790

CEUTA 1.028 726 469 477

EXTREMADURA 26.217 26.910 26.980 27.656

GALICIA 87.709 90.126 84.835 88.291

LA RIOJA 9.136 9.749 9.882 10.472

MADRID 310.024 321.332 281.998 290.999

MELILLA 1.284 1.393 604 654

MURCIA 35.483 37.969 25.300 29.901

NAVARRA 17.023 18.022 16.048 17.234

PAÍS VASCO 57.828 58.707 53.446 54.611

VALENCIANA 78.530 81.312 74.534 77.805



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mejoraremos Anexos


Afiliación de trabajadores autónomos

El número de autónomos afiliados a la Mutua en 2015 ha alcanzado los 205.512 trabajadores frente a los 203.562 de 2014. Esto ha supuesto un aumento del 0,96%. Si se contrasta los datos con los del año 2011 se observa que la cartera de trabajadores autónomos adheridos a Fraternidad-Muprespa ha aumentado un 9,93% en cinco años, lo cual demuestra la firme apuesta de la entidad por este colectivo.

Del total de trabajadores autónomos adheridos a la Mutua en 2015, el 72,73% pertenece al sector Servicios, el 11,95% al sector Construcción, el 8,42% al sector Primario y el 6,90% al sector Industria.

Si se comparan los datos de 2015 con los obtenidos en 2014 se observa que el sector que más ha aumentado es el de industria, que crece un 4,96%, en segundo lugar está el sector primario que ha crecido un 3,01%, le sigue el sector servicios que sólo ha visto incrementado su volumen en un 0,96% y por último el sector de la construcción que ha descendido un -2,58%.

Autónomos adheridos totales

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

02011 2012 2013 2014 2015

186.946 188.988 194.100 203.562 205.512

%

Primario8,42%

Industria 6,90%

Servicios72,73%

Construcción11,95%

Distribución de trabajadores autónomosadheridos por sector

20.000

15.000

10.000

500

02011 2012 2013 2014 2015

14.838 15.377 15.685 16.788 17.294

Autónomos adheridos (sector Primario)

30.000

25.000

20.000

10.000

5.000

15.000

02011 2012 2013 2014 2015

27.353 25.867 24.947 25.211 24.561

Autónomos adheridos (sector Construcción)



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mejoraremos Anexos


Recaudación

El ejercicio 2015 se ha caracterizado por un incremento del 2,48% de la recaudación por cuotas en la contingencia profesional, 530.940.449,83 euros, debido al incremento en la actividad económica en el país.

En contingencia común se ha producido un aumento del 2,93% en la recaudación, hasta alcanzar los 342.420.281,18 euros, gracias al esfuerzo de Fraternidad-Muprespa por ofrecer este servicio a los afiliados y la confianza de estos en el servicio.

Las cuotas por cese de actividad de los trabajadores autónomos (CATA), 10.091.345,46 euros, han disminuido un 3,41%.

El volumen de cuotas devengadas en 2015 ha alcanzado la cifra de 883.452.076,47 euros, lo que ha supuesto un aumento de un 2,58% respecto a las cuotas del ejercicio precedente. Gracias a este incremento Fraternidad-Muprespa ha mantenido su tercera posición entre las mutuas.

La distribución del peso de las cuotas en función de la contingencia en 2015 evidencia que 3 de cada 5 euros que recauda la Mutua han tenido procedencia en la protección de las contingencias profesionales. A continuación se muestra la recaudación de cuotas por contingencia y por comunidad autónoma.

150.000

120.000

60.000

30.000

90.000

02011 2012 2013 2014 2015

132.311 135.272 140.729 148.048 149.472

Autónomos adheridos (sector Servicios)

15.000

12.000

6.000

3.000

9.000

02011 2012 2013 2014 2015

12.444 12.473 12.739 13.515 14.185

Autónomos adheridos (sector Industria)

Evolución de cuotas devengadas

en millones de €

1.000

800

600

400

200

02011 2012 2013 2014 2015

895 828 820 861 883

Distribución de cuotas ejercicio 2015

%

Cuotas CATA 20151,14%

Cuotas CP 201560,10%

Cuotas CC 201538,76%



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mejoraremos Anexos


COMUNIDAD AUTÓNOMA CP CC CATA Total % sobre TOTAL

ANDALUCÍA 98,54 56,61 2,82 157,96 17,88%

ARAGON 9,76 6,19 0,06 16,01 1,81%

ASTURIAS 9,73 5,39 0,11 15,23 1,72%

BALEARES 9,98 6,45 0,09 16,52 1,87%

CANARIAS 13,56 8,84 0,22 22,62 2,56%

CANTABRIA 6,24 4,08 0,13 10,46 1,18%

CASTILLA - LA MANCHA 34,45 20,89 1,14 56,48 6,39%

CASTILLA - LEÓN 32,56 21,64 0,71 54,91 6,22%

CATALUÑA 42,80 30,16 0,33 73,29 8,30%

CEUTA 0,33 0,12 0,00 0,45 0,05%

EXTREMADURA 9,66 6,76 0,29 16,71 1,89%

GALICIA 38,77 25,81 0,72 65,29 7,39%

LA RIOJA 3,87 2,82 0,13 6,82 0,77%

MADRID 131,13 94,89 2,00 228,02 25,81%

MELILLA 0,53 0,16 0,00 0,69 0,08%

MURCIA 14,89 6,97 0,35 22,21 2,51%

NAVARRA 10,04 5,57 0,11 15,72 1,78%

PAÍS VASCO 31,76 17,84 0,34 49,94 5,65%

VALENCIANA 32,36 21,22 0,55 54,13 6,13%

TOTAL 530,94 342,42 10,09 883,45 100,00% %

Primario21,52%

Industria 7,43%

Servicios61,51%

Construcción9,54%

Distribución del cese de actividad de trabajadoresautónomos por sector

Distribución de cuotas por sector

%

Primario3,85%Industria

16,81%

Servicios69,32%

Construcción10,02%

En cuanto a la distribución de las cuotas por sectores, se ha de remarcar que dos de cada tres euros recaudados han correspondido al sector servicios (un 69,32%). Este comportamiento se ha repetido en la contingencia profesional y común. Sin embargo, ha cambiado

sustancialmente en las cuotas por cese de actividad de los trabajadores autónomos, donde el sector primario ha tenido un peso muy superior en detrimento de la industria.



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mejoraremos Anexos


Actividad en contingencia profesional

Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales

En 2015, se han producido 97.357 contingencias profesionales, lo que ha supuesto un aumento de un 2,11% respecto al año anterior. El 45,04% han generado baja médica, lo que ha constituido un aumento de un 6,64% respecto al año 2014.

Si se analiza la serie histórica de los últimos cinco años, se observa que Fraternidad- Muprespa ha gestionado un 15,83% menos de contingencias profesionales que en 2011.

Si se profundiza en el análisis de 2015, se observa que el 75,70% de los accidentes se han producido en el centro de trabajo y que el 99,15% de los accidentes han sido calificados con grado leve. Lamentablemente, esta cifra no ha alcanzado el 100% y la Mutua ha perdido a 69 trabajadores protegidos por fallecimiento, veinticinco más que en 2014.

El aumento de la actividad económica ha traído consigo un aumento en el número de accidentes que se mantiene por segundo año consecutivo, por ello resulta interesante analizar un indicador que relaciona ambas dimensiones, el índice de incidencia (número de accidentes de trabajo por

cada 1.000 trabajadores protegidos). El índice evidencia que la siniestralidad ha aumentado, sobre el incremento ya detectado el año pasado, lo que resulta un indicio claro del aumento de la actividad económica.

En 2015, Fraternidad-Muprespa ha realizado, en los centros propios de la Mutua, 961.271 asistencias sanitarias a los 97.357 pacientes que sufrieron alguna contingencia profesional. Esto implica que cada paciente ha recibido

casi 10 asistencias sanitarias tras sufrir algún percance laboral, ratio que, teniendo en cuenta la duración de los procesos de incapacidad temporal por contingencia profesional (unos 33 días de media), evidencia la calidad sanitaria de la Mutua (una actuación sanitaria cada 3,35 días de baja).

La Mutua considera esencial en su actuación realizar diagnósticos correctos y proponer las mejores soluciones sanitarias para la recuperación del paciente. Y para ello ha trabajado en la reducción de los tiempos muertos en los procesos, la revisión de los procedimientos internos y el apoyo en técnicas innovadoras, lo cual ha permitido presentar una cifra de estancia media en hospitalización de 5,38 días.

Los gastos de la incapacidad temporal por contingencia profesional (costes asociados a los accidentes de trabajo con baja y sin secuelas) han supuesto

2011 2012 2013 2014 2015

52.091

39.178 37.428 41.11543.846

Evolución de las contingencias profesionales con baja

GRADO 2014 2015 DIFERENCIA %VARIACIÓN

LEVES 40.776 43.475 2.699 6,62%

GRAVES 295 302 7 2,37%

MORTALES 44 69 25 56,82%

TOTAL 41.115 43.846 2.731 6,64%

Accidentes con baja desglose por grado

50

40

20

10

30

02011 2012 2013 2014 2015

40,07 30,36 30,76 33,52 34,55

Evolución del Índice de incidencia

%

ProcedimientosTerapeúticos

13,24%

Pruebas Diagnósticas 10,38%

Rehabilitaciones36,98%

Consultas39,41%

Distribución de las asistencias sanitariasprestadas por contingencia profesional



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mejoraremos Anexos


59.903.399 euros, en 2015; es decir, un gasto superior en un 9,96% al del ejercicio anterior y un 0,23% menor que el realizado en 2011.

Los capitales renta ingresados en la Tesorería General de la Seguridad Social para el abono de las pensiones de incapacidad, muerte y supervivencia han alcanzado la cifra de 100,01 millones de euros, frente a los 102,72 millones del año anterior, lo que ha representado un descenso de un 2,63%.

Prestaciones de riesgo por embarazo y lactancia

En este ejercicio se han concedido 7.433 prestaciones por riesgo durante el embarazo y lactancia; es decir, un 5,27% más que en el ejercicio anterior. En total, se han pagado 727.113 días de Incapacidad Temporal por este motivo, un 5,11% más que en 2014.

El coste de esta prestación ha aumentado en 2015. En total se han abonado 35.047.851 euros, un 4,59% más que en 2014.

Prestaciones por cuidado de menores

Fraternidad-Muprespa ha reconocido 178 prestaciones para padres de niños con cáncer o enfermedades graves y se han abonado en total 3.024.565 euros, un 31,10% más que lo abonado en el año 2014.

Prestaciones por cese de actividad de los trabajadores autónomos

Fraternidad-Muprespa ha reconocido 101 prestaciones por cese de actividad de trabajadores autónomos por un importe de 727.093 euros, lo cual supone un 22,41% más que en 2014. En total, en esta contingencia, hay adheridos 49.285 trabajadores a la Mutua (23,98% de los autónomos de Fraternidad-Muprespa).

Sistema de reducción de las cotizaciones por contingencias profesionales

Como en 2013 y según indica el R.D. 404/2010, por el que se regula el establecimiento de un sistema de reducción de cotizaciones por contingencias profesionales a las empresas que hayan contribuido especialmente a la disminución y prevención de la siniestralidad laboral, en 2015 se ha realizado la campaña del bonus 2014.

Durante la campaña 2014, Fraternidad-Muprespa ha recibido 926 solicitudes de las empresas asociadas, lo que ha significado un aumento del 17,81% respecto a la campaña anterior (786 solicitudes recibidas en el año 2013).

La cuantía total del incentivo solicitado ha ascendido a 8.311.047,52 € lo que supone un aumento de un 13,58% sobre la cuantía total del año anterior (7.317.528,62 €).

Actividad en contingencia común

En 2015 se han producido 274.694 contingencias comunes entre los mutualistas de Fraternidad-Muprespa, lo que ha supuesto un aumento de un 10,37% respecto al año anterior. De estas contingencias producidas, 104.041 (un 37,88%) lo fueron con cargo a Fraternidad-Muprespa.

Si se analiza la serie histórica de los últimos cinco años, se concluye que Fraternidad-Muprespa ha gestionado un 6,67% más de prestaciones en 2015 que en 2011.

En Fraternidad-Muprespa se ha mantenido una actitud activa en la reducción de la duración de bajas por contingencia común, como lo evidencian las 577.690 actuaciones sanitarias y las 89.808 actuaciones de control y seguimiento que se han realizado en 2015, para los 97.157 pacientes con cargo a la Mutua que se beneficiaron de ellas, incrementando las actuaciones sanitarias casi un 6%.

Evolución de la incapacidad temporal por contingencia profesional

80

60

40

20

02011 2012 2013 2014 2015

60,04 49,00 46,97 54,48 59,90

en millones de €

Distribución de capitales renta 2015

%

Muerte17,42%

Gran invalidez1,62%

Incapacidadpermanente total67,76%

Incapacidadpermanente

absoluta13,20%



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mejoraremos Anexos


No obstante, la atención de la Mutua no se centra exclusivamente en las empresas, existiendo también un canal preferente para el trabajador por cuenta propia.

Resulta interesante contrastar la evolución de los procesos producidos con cargo a la Mutua con la afiliación protegida en contingencia común. Para medirlo, se recurre al índice de incidencia (número de procesos producidos con cargo a Fraternidad-Muprespa por cada 1.000 trabajadores protegidos). Así, en la incidencia para el total de procesos de contingencia común se ha visto una subida de 0,28 % respecto a 2014, pero un descenso de un 0,54 % con respecto al máximo de 2011.

Se puede comprobar cómo se ha repetido este comportamiento, un aumento respecto al año anterior y un descenso respecto al máximo de 2011, si se centra la atención en la incidencia de los procesos con cargo a la Mutua.

Los gastos de la incapacidad temporal por contingencia común (costes asociados a los procesos con cargo a la Mutua), han supuesto 341.594.257 euros, en 2015. Un 15,18% más que en el ejercicio anterior.

Evolución de procesos de contingencia comúncon cargo a Fraternidad-Muprespa

en miles

120

80

100

60

40

20

02011 2012 2013 2014 2015

98 85 88 96 104

%

Actuaciones sgto.y control

13,45%

Rehabilitaciones20,87%

Consultas62,56%

ProcedimientosTerapéuticos

0,77%Pruebas

diagnósticas2,35%

Distribución de la actividad en contingenciacomún

Distribución de los procesos contingencia común con cargo a Fraternidad-Muprespa

%

Cuenta ajena 82,50%

Cuenta propia17,50%



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mejoraremos Anexos


Resumen económico financiero

Mediante la Resolución de 1 de julio de 2011 de la Intervención General de la Administración del Estado se aprobó la adaptación del Plan General de Contabilidad Publica a las entidades que integran el sistema de la Seguridad Social, posteriormente modificada por Resolución de 9 de mayo de 2012, de dicho Centro Directivo.

Con motivo de los cambios introducidos en dicha normativa, y en concreto en su tercera parte “Cuentas anuales”, la Intervención General de la Administración del Estado, dicta Resolución con fecha 25 de julio de 2012, por la que determina la estructura y composición de la Cuenta General de la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de Seguridad Social, entre las que figuran las mutuas de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales de la Seguridad Social.

En concreto los estados financieros que integran las cuentas de las mutuas están formados por: balance, cuenta de resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y el estado de liquidación del presupuesto.

Por otra parte, según lo establecido en la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública, las mutuas han de formular y rendir al cierre de ejercicio económico, además de los estados financieros señalados, los de la gestión y administración de su patrimonio privativo a que se refiere el artículo 68.4 del Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social.

El proceso de elaboración, formulación y rendición de cuentas se ha ajustado a lo establecido por la Orden EHA/567/2009 de 4 de marzo, modificada por Resolución de 11 de julio de 2013, por la que se regula el procedimiento telemático de obtención, formulación, aprobación y

10

8

4

2

6

02011 2012 2013 2014 2015

9,31 7,69 8,05 8,49 8,77

Evolución del índice de incidencia en procesos de contingencia común con cargo a Mutua

Evolución del gasto en incapacidad temporalpor contingencia común

350

300

250

200

150

100

50

02011 2012 2013 2014 2015

282 250 254 297 342

en millones de €

25

30

20

10

5

15

02011 2012 2013 2014 2015

25,93 21,94 21,59 21,94 23,15

Evolución del índice de incidencia en el total de procesos de contingencia común



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Nuestratarjeta de

presentación




mejoraremos Anexos


rendición de cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de la seguridad Social, así como lo dispuesto por la Orden ESS/2197/2015 de 19 de octubre, y la Resolución de 21 de diciembre de 2015 de la Intervención General de la Seguridad Social por las que se dictan instrucciones para el cierre contable del ejercicio 2015 para las entidades que integran el sistema de Seguridad Social.

Siguiendo instrucciones de la Intervención General de la Seguridad Social, de acuerdo con lo establecido por la Resolución de 1 de julio de 2011, las cuentas de resultados y balance oficiales correspondientes al ejercicio 2014 que figuran como anexo en la presente memoria, han sido reexpresadas con motivo de la existencia de movimientos que aun habiendo sido registrados en el actual ejercicio 2.015, afectan a ejercicios anteriores. Sin embargo, en los cuadros resumen que figuran a continuación se han mantenido los datos oficiales del cierre de 2014.

Balance de situación economico patrimonial

El patrimonio generado de Fraternidad-Muprespa ha pasado de 667.687.750,70 euros en 2014 a 404.314.121,66 euros en 2015, lo que supone un decremento de un 39,45%.

El motivo de esta bajada es la publicación de la Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que se ha modificado el Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social en relación con el régimen jurídico de las Mutuas, que en su artículo 75 fija las cuantías máximas y mínimas de las dotaciones de reservas y en su disposición transitoria segunda obliga a regularizar los excesos sobre los límites establecidos en el artículo 75 anterior, habiendo de ingresar las diferencias en la Tesorería General de la Seguridad Social.

Esta disposición, supuso una minoración de 234.569.818,89 euros (43,47%) sobre las reservas constituidas de la Mutua.

En cuanto al análisis económico de la rentabilidad, los ratios se sitúan en un 77,21% en rentabilidad de activo y un 10,37% en la de los fondos propios.

Activo (euros)

2015 2014

Inmovilizado material 105.979.498,66 106.583.980,39

Inversiones financieras a largo plazo 21.080.366,67 21.390.699,16

Deudores y otras cuentas a cobrar 222.084.429,94 221.383.557,63

Inversiones financieras a corto plazo 6.223.276,48 1.232.913,27

Existencias y ajustes por periodificación 871.186,59 966.102,47

Efectivo y otros activos líquidos 167.401.534,19 433.021.467,68

TOTAL 523.640.292,53 784.578.720,60

Pasivo (euros)

2015 2014

Patrimonio generado 404.314.121,66 667.687.750,70

1. Reservas 325.981.420,32 546.453.310,53

2. Resultado de ejercicios anteriores 76.720.417,72 87.451.411,40

3. Resultado de ejercicio 1.612.283,62 33.783.028,77

Otros incrementos patrimoniales 34.717,53 0,00

Deudas a largo plazo 72.833,14 52.285,03

Provisiones a corto plazo 55.307.977,96 50.687.841,18

Deudas a corto plazo 80.067,65 695.543,56

Acreedores y otras cuentas a pagar 63.830.574,59 65.455.300,13

TOTAL 523.640.292,53 784.578.720,60



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Ingresos (euros)

Concepto 2015 2014 Diferencia Porcentaje

Cotizaciones sociales 883.452.076,47 861.225.161,87 22.226.914,60 2,58

* Accidentes de trabajo 530.940.449,83 518.102.135,75 12.838.314,08 2,48

* Contingencias comunes 342.420.281,18 332.675.231,70 9.745.049,48 2,93

* Cese de actividad 10.091.345,46 10.447.794,42 -356.448,96 -3,41

Prestaciones de servicios 5.116.681,21 4.536.799,33 579.881,88 12,78

Ingresos financieros 2.611.456,93 6.394.528,18 -3.783.071,25 -59,16

Otros ingresos 80.740.339,26 83.695.956,19 -2.955.616,93 -3,53

TOTAL 971.920.553,87 955.852.445,57 16.068.108,30 1,68

Gastos (euros)

Concepto 2015 2014 Diferencia Porcentaje

Prestaciones sociales -457.015.867,35 -400.439.432,15 -56.576.435,20 14,13

* Accidentes de trabajo -114.146.682,86 -102.785.441,91 -11.361.240,95 11,05

* Contingencias comunes -342.142.091,42 -297.059.996,53 -45.082.094,89 15,18

* Cese de actividad -727.093,07 -593.993,71 -133.099,36 22,41

Transferencias -235.825.006,73 -230.243.352,28 -5.581.654,45 2,42

Otros gastos -277.467.396,17 -291.386.632,37 13.919.236,20 -4,78

TOTAL -970.308.270,25 -922.069.416,80 -48.238.853,45 5,23

Cuenta de resultado economico patrimonial

IngresosEl total de ingresos de la Mutua ha ascendido a 971.920.553,87 euros un 1,68% superior a los del ejercicio anterior, como puede observarse y dentro de las partidas que integran dichas cotizaciones, existe un aumento de 2,48% en cuotas de accidente de trabajo, debido básicamente a la recuperación del nivel de ocupación del país y en consecuencia una subida de las cotizaciones. Así mismo las cotizaciones por contingencia común han aumentado un 2,93% sobre las del año anterior, señal inequívoca de que los mutualistas han confiado dicha contingencia a Fraternidad-Muprespa.

Hay que significar que en la disminución de los ingresos financieros influyen dos factores: de un lado la bajada de los tipos de interés (promedio de Euribor a tres meses durante 2015 ha resultado negativo, situándose en -0,027), y de otro la entrada en vigor de la Ley 35/2014, que como se indica en el apartado del balance ha supuesto la disminución de activos financieros en 234.569.818,89 euros. No obstante, en la rentabilidad de las inversiones a corto plazo se ha conseguido un tipo de 0,60.

Gastos El total de gastos ha ascendido a 970.308.270,25 euros, un 5,23% superior a los del ejercicio anterior, con unos gastos por prestaciones que se han visto incrementados en un 14,13% del que han correspondido a las de contingencias comunes un 15,18%.

Entre los ejercicios de 2009 y 2013 se consiguió un fuerte descenso de los gastos en contingencias comunes debido a la disminución del empleo y a los incrementos del control del fraude; para, a partir de 2014, primer año desde que empezó la crisis que cerró con crecimiento económico y del empleo, dispararse el gasto en bajas laborales. Se trata de un fenómeno del cual se puede llegar a concluir que según mejora la economía, el nivel de absentismo se incrementa por encima incluso del avance del empleo, lo cual junto al crecimiento del número de trabajadores protegidos, produce el incremento en el gasto.



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Resultado por actividades

La distribución del resultado por actividades se ha llevado a cabo de conformidad con las pautas establecidas en la Resolución de 2 de julio de 2012 de la Intervención General de la Seguridad Social por la que se aprueban la presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial de las mutuas.

Como se puede observar el 142,99% del resultado del ejercicio se ha correspondido con la actividad principal de la Mutua; es decir, la de contingencias profesionales.

Resultado El resultado ha seguido siendo positivo aunque inferior en un 48,43% sobre el ejercicio anterior. Asimismo el ratio de rentabilidad del resultado sobre las cotizaciones sociales, ha supuesto un 4,75%.

Resultado (euros)

Concepto 2015 2014 Diferencia

Ingresos 971.920.553,87 955.852.445,57 16.068.108,30 1,68

Gastos -970.308.270,25 -922.069.416,80 -48.238.853,45 5,23

Resultado ejercicio corriente 1.612.283,62 33.783.028,77 -32.170.745,15 -95,23

Resultado de ejercicios anteriores 36.816.413,96 40.310.519,18 -3.494.105,22 -8,67

Resultado neto generado por cuotas 3.514.628,47 7.236.888,46 -3.722.259,99 -51,43

Resultado del ejercicio 41.943.326,05 81.330.436,41 -39.387.110,36 -48,43

Resultado distribuido por actividades (euros)

Resultados CP CC CATA Total

Ejercicio corriente 35.324.644,17 -42.195.470,61 8.483.110,06 1.612.283,62

Ejercicios anteriores 24.009.252,75 12.361.048,37 446.112,84 36.816.413,96

Neto generado por cuotas 642.063,38 3.402.442,64 -529.877,55 3.514.628,47

Resultado del ejercicio 59.975.960,30 -26.431.979,60 8.399.345,35 41.943.326,05

Porcentaje 142,99 -63,02 20,03 100,00

CP: Contingencia profesional; CC: Contingencia común; CATA: Cese de actividad de trabajadores autónomos.



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Propuesta de distribución del resultado

La Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que se modifica el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social en relación con el régimen jurídico de las mutuas, en su artículo 75 fija las cuantías máximas y mínimas de las dotaciones de reservas, y en su artículo 75 bis indica la forma en la que se aplicará el excedente del ejercicio después de realizar las correspondientes dotaciones a reservas.

Las reservas de estabilización de accidente de trabajo y de cese de actividad de autónomos, están dotadas al 100%, así mismo se han constituido según lo establecido por el artículo 75 bis 1b) de la Ley 35/2014, reserva complementaria (10%) y reserva de asistencia social (10%).

Una vez constituidas las reservas, se ha realizado un ingreso a favor de la Tesorería General de la Seguridad Social, por un importe de 54.278.554,13 euros, lo que supone un 129,41% de los excedentes del ejercicio.

Propuesta de distribución de resultados (euros)

Incremento de reservas CP CC CATA Total

Estabilización contingencia profesional 2.695.919,28 0,00 0,00 2.695.919,28

Estabilización contingencia común 0,00 -26.431.979,60 0,00 -26.431.979,60

Cese de actividad de trabajadores autónomos 0,00 -55.175,96 0,00 -55.175,96

Complementaria 5.728.004,10 0,00 0,00 5.728.004,10

Asistencia social 5.728.004,10 0,00 0,00 5.728.004,10

Total 14.151.927,48 -26.487.155,56 0,00 -12.335.228,08

Exceso a ingresar en TGSS CP CC CATA Total

Fondo de contingencias profesionales 45.824.032,82 0,00 0,00 45.824.032,82

Fondo de reserva 0,00 0,00 0,00 0,00

Tesorería General de la Seguridad Social 0,00 0,00 8.454.521,31 8.454.521,31

TOTAL 45.824.032,82 0,00 8.454.521,31 54.278.554,13

TOTAL DISTRIBUCIÓN 59.975.960,30 -26.487.155,56 8.454.521,31 41.943.326,05

CP: Contingencia profesional; CC: Contingencia común; CATA: Cese de actividad de trabajadores autónomos.



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Situación de las reservas después de la distribución de resultados

El resultado del ejercicio ha concluido con la constitución de las reservas de estabilización de contingencias profesionales y cese de actividad de autónomos a su nivel máximo de dotación, la de estabilización de contingencias comunes al 59,58% del máximo (84.693.048,59) y un 297,88% por encima de su cuantía mínima establecida (16.938.609,72).

Plan estratégico corporativo 2015-2017

En 2015 Fraternidad-Muprespa ha iniciado una etapa en la que quiere consolidar los logros de los últimos años, gestionados a través de su primer Plan estratégico corporativo 2010-2014, y en la que pretende convertirse en la mutua más cercana a las necesidades e inquietudes de sus grupos de interés, en general, y de sus mutualistas, en particular.

El Plan estratégico 2015-2017 nace fruto de un proceso de reflexión estratégica por parte de la directiva de la Mutua y en el que, en una segunda fase han participado todos los empleados a través de grupos de trabajo, encuestas, entrevistas personales de personas clave, etc.

Como resultado de este proceso ha surgido la necesidad de simplificar la misión y la visión establecidas, manteniendo inmutables los valores corporativos.

El Plan estratégico corporativo 2015-2017 se ha articulado en torno a cuatro líneas estratégicas:

• Calidad y satisfacción• Generación de confianza• Rentabilidad y eficiencia• Equipo humano

Estas líneas a su vez se despliegan en doce objetivos estratégicos y 54 objetivos operativos.

Para asegurar el éxito de implantación del Plan estratégico se está aplicando un modelo de seguimiento que fomenta la implicación de toda la organización y todos los empleados de la Mutua contribuyen al logro de los objetivos corporativos.

Situación final de las reservas (euros)

Reserva Anterior Dotación /Desdotación

Actual

Estabilización contingencia profesional 226.129.944,59 2.695.919,28 228.825.863,87

Estabilización contingencia común 76.889.120,73 -26.431.979,60 50.457.141,13

Cese de actividad de trabajadores autónomos 2.516.407,86 -55.175,96 2.461.231,90

Complementaria 7.119.819,21 5.728.004,10 12.847.823,31

Asistencia social 6.441.054,13 5.728.004,10 12.169.058,23

TOTAL 319.096.346,52 -12.335.228,08 306.761.118,44

comprometidos preocupados por ilusionados en …tarjeta de presentación preocupados por el...

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