Eteva kuntayhtymä Yhtymähallitus 22.2.2018 § 3 Liite 2 Yhtymäkokous 24.5.2018 § 6 Liite 2
Toimintakertomus ja tilinpäätös
2017
Sisällys
Toimintakertomus ............................................................................................................................................ 4
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................................ 4
Toimitusjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 6
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa ............................................................ 11
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ......................................................................................... 11
Kuntayhtymän henkilöstö ......................................................................................................................... 12
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................... 13
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................... 14
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................................... 16
Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 16
Toiminnan rahoitus ................................................................................................................................... 17
Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 18
Kokonaistulot ja -menot ................................................................................................................................ 18
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous .................................................................................................... 19
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................................... 19
Konsernin toiminnan ohjaus ..................................................................................................................... 19
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................................. 19
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 19
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 20
Konsernin henkilöstömäärä ...................................................................................................................... 23
Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................................ 23
Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................................... 24
Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................... 24
Elämän tuki ............................................................................................................................................... 24
Erityispalvelut ........................................................................................................................................... 30
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto .......................................................................................................... 35
Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................................. 40
Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................................... 42
Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................... 43
Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................................... 44
Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 44
Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 45
Tase…………………………………………………………………………………………………………………..46
Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 48
Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................................ 49
Konsernitase ................................................................................................................................................ 50
Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................................... 52
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................... 52
Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................... 52
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................. 53
Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................................... 55
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot....................................................................................................... 55
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................................... 59
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................................... 62
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ....................................................................... 64
Luettelot ja selvitykset ................................................................................................................................... 65
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista ................................................ 65
Luettelo käytetyistä tositelajeista.................................................................................................................. 65
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................. 66
Tilinpäätösmerkintä ....................................................................................................................................... 66
Toimintakertomus
4
Etevan toimintakertomus ja tilinpäätös 2017
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Toimitusjohtajan katsaus
Eteva kuntayhtymässä valmisteltiin päivitetty strategia vuosille 2018–2019. Yhtymähallitus hy-väksyi uuden strategian 18.5.2017. Vuosi 2017 on ollut aktiivista vuonna 2014 hyväksytyn stra-tegian toimeenpanon aikaa. Strategisilla tulosmittareilla mitattuna strategia on toteutunut hyvin.
Eteva on osallistunut aktiivisesti sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun Uudellamaalla ja Kanta-Hämeeessä. Päijät-Hämeen hyvinvointiyhtymän kanssa on käynnistetty yhteinen valmis-telu kesällä 2017. Sote- ja maakuntauudistuksen etenemisestä on tiedotettu säännöllisesti yh-tymäkokoukselle, yhtymähallitukselle ja koko henkilöstölle. Sisäistä valmistelutyötä on jatkettu yhtymähallituksen vuonna 2014 tekemien linjausten pohjalta. Samoin on tehty tiivistä yhteis-työtä Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän sekä Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kanssa.
Etevan taseessa ei ole enää kertynyttä alijäämää. Vuonna 2017 noudatettiin kuitenkin edelleen vuoden 2016 lopussa päättyneen talouden tasapainotusohjelman myötä käyttöönotettuja ja ta-loudellisiksi todettuja toimintatapoja. Tämä heijastui myös kuntayhtymän tuloksessa, joka oli selkeästi ylijäämäinen.
Toiminnan tehostamiseksi on toteutettu seuraavia toimenpiteitä: asumispalvelujen esi-miesuudistus, palvelujen tuotteistus- ja hinnoittelumallin uudistaminen, asumisen ja päiväaikai-sen toiminnan yhdistäminen yhdeksi tulosalueeksi, hallinnollisten prosessien uudistaminen, hankintatoimen tehostaminen, digitaalisten palvelujen ja toimintamallien käyttöönotto, tilojen optimointi (mm. vanhoista omakotitaloista luopuminen), kehitysvammapsykiatrian sisällön ja laadun kehittäminen, asiantuntijarakenteen uudistaminen vastaamaan palvelutarvetta, vakans-sien kriittinen tarkastelu sekä työkykyyn liittyvien ongelmien käsittelyn tehostaminen ja varhai-sen puuttumisen mallin kehittäminen.
Etevassa uudistettiin vuonna 2014 palveluiden tuotteistus- ja hinnoittelumalli. Uudistus on osoit-tautunut onnistuneeksi, ja se on lisännyt selkeästi talouden ja toiminnan hallittavuutta ja ennus-tettavuutta. Samassa yhteydessä uudistettiin myös tukipalvelujen kustannusten vyörytysperi-aatteet. Vuoden 2017 osalta suoritettiin hintojen tarkistuslaskenta, jonka seurauksena laskettiin 11 ja korotettiin 5 palvelutuotteen hintaa. Muiden palvelutuotteiden hintoihin ei tehty korotuksia. Tukipalvelujen vyörytysperiaatteisiin ei tehty muutoksia.
Talouden tasapainotusohjelman, käynnistettyjen rakenteellisten uudistusten, henkilöstötyön ja kaikkien etevalaisten panoksen ansiosta Eteva teki vuonna 2017 neljännen ylijäämäisen tulok-sen toiminta-aikanaan. Kuntayhtymän tulos ennen jäsenkunnille tehtävää ylijäämän palautusta on 3,4 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 3,1 miljoonalla eurolla. Vuodelle 2017 kirjatun ylijäämän palautuksen jälkeen kuntayhtymän tulos on 355,4 tuhatta euroa. Eteva konsernin tu-los on puolestaan 570,0 tuhatta euroa. Sekä asumispalvelujen että kehitysvammapsykiatrian täyttöaste on pysynyt erittäin hyvällä tasolla, mikä osaltaan selittää tilikauden ylijäämää kilpai-lukykysopimuksesta syntyneiden säästöjen ja päiväaikaisen toiminnan volyymin kasvun ohella.
Eteva kävi syksyllä 2017 pääosin seudulliset sopimusohjausneuvottelut jäsenkuntiensa kanssa. Kuntien taloustilanne jatkuu kireänä, mikä heijastuu myös Etevalle asetettaviin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin. Asiakasmääriin ei odoteta merkittäviä muutoksia lukuun ottamatta uu-diskohteita.
Järvenpäähän valmistui lokakuussa 2017 uusi pienkerrostalo. Espoossa on laajennettu päivä-aikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Vanhoja asumiskäytöstä poistuneita omakotitaloja on saatu realisoitua.
Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja myös vuonna 2017. Sama koskee kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.
Toimintakertomus
5
Etevassa panostettiin edelleen vahvasti työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittämiseen sekä var-haiseen puuttumiseen työkykyyn, työmotivaatioon ja työyhteisöjen toimivuuteen liittyvissä ky-symyksissä. Terveysperusteisten poissaolojen osalta pidennettiin omailmoitusaikaa ja laajen-nettiin toimintamalli osaksi koko Etevan toimintaa vuonna 2016 toteutetun pilotin tulosten poh-jalta. Vuonna 2017 käynnistettiin Etevan oman varahenkilöstön pilotti, jota jatketaan myös 2018.
Vuonna 2015 käynnistettyä asiakasraatitoimintaa jatkettiin asiakkaiden osallisuuden lisää-miseksi ja varmistamiseksi. Syksyllä 2017 toteutettiin asiakastyytyväisyyskyselyt tilaaja-asiak-kaille ja läntisen alueen henkilöasiakkaille. Tilaaja-asiakkaiden antamat arviot Etevan toimin-nasta eri osa-alueilla – strategian toteutuminen, palveluihin tulo, palvelun toteutuminen ja vies-tintä – olivat lähes kaikilta osin paremmat kuin edellisenä vuonna. Henkilöasiakkailta kysyttiin muun muassa itsemääräämisoikeuteen liittyvistä asioista, kommunikoinnin sujumisesta sekä siitä miten he kokivat, että heitä kohdellaan Etevan palveluissa. Turvallisuudentunteesta kysyt-täessä 98 % asiakkaista koki olonsa turvalliseksi Etevan asumisessa ja päiväaikaisessa toimin-nassa.
Kulunut vuosi on ollut työn täyteinen ja vaatinut paljon henkilöstöltä, johdolta, luottamushenki-löiltä ja jäsenkunnilta, mistä lämmin kiitos kaikille. Eteva jatkaa inhimillisesti ja yhteiskunnalli-sesti tärkeää tehtäväänsä arvojensa viitoittamalla positiivisen uskalluksen, yhteistyön, avoimuu-den ja ihmisen kunnioittamisen tiellä.
Etevassa juhlittiin Suomi 100 -teemalla eri tavoin pitkin vuotta. Tuusulan päiväaikaisessa toi-minnassa juhlittiin tanssien. Ensin koristeltiin omannäköiset oranssit huivit ja sitten lähdettiin porukalla Männistön lavalle tansseihin.
Toimintakertomus
6
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Eteva kuntayhtymän ylin päättävä luottamuselin on yhtymäkokous, johon jäsenkunnat valitse-vat edustajansa (yksi edustaja/kunta). Yhtymähallitus, jossa on 13 jäsentä, vastaa kuntayhty-män hallinnosta ja taloudenhoidosta. Vuonna 2017 jäsenkuntia oli 45.
Yhtymähallitus 1.1.–31.8.2017
Yhtymähallitus
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Syväniemi Martti, puheenjohtaja
Lempiäinen Jussi
Lindberg Arto, varapuheenjohtaja
Träff Raija
Järvinen Tiina Lylylahti Harri
Kotiranta Pirjo Järvinen Anja
Mäntylä Matti Hautala Hanna
Nummenranta Charlotte Nikulainen Heikki
Palenius Timo Alén Hannu
Peltola Veijo Rahkio Marjatta
Pokki Hilkka Lyly Sakari
Salovaara Risto Rossi Reeta
Sovasto Eeva Keipilä Leenamaria
Suuronen Airi Alatalo John
Warras-Stjernvall Annika Bäckroos Roger
Toimintakertomus
7
Yhtymähallitus 1.9.–31.12.2017
Yhtymähallitus
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Warras-Stjernvall Annika, puheenjohtaja
Kanerva Hans
Pelkonen Marja, varapuheenjohtaja
Taurovaara Reino
Ahola Pirkka Rauhaniemi Jenni
Alaviiri Kaisa Lepola Janne
Holopainen Antti Jakka Raine
Nokkala Hannu Viinikka Anneli
Palenius Timo Toropainen Helena
Pesonen Eva Eva Lasse
Puurtinen Taru Bäckström Olli
Seppälä Jarkko Venho Lasse
Suuronen Terhi Heinonen Esa
Virkki Leena Sjölund Thorolf
Vähäsarja Ossi Liete Marjo
Toimintakertomus
8
Eteva kuntayhtymän hallinto-organisaatio
Toimintakertomus
9
Tilintarkastaja ja tarkastuslautakunta
Tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy.
Tarkastuslautakunta 1.1.-31.8.2017
Tarkastuslautakunta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Laine Pasi, puheenjohtaja
Laaksonen Jari
Lumikumpu Päivi, varapuheenjohtaja
Juolahti Merja
Kaskiharju Jouni Stigell Reima
Orlando Carita Manninen Marjaana
Satovuori Kari Louekoski-Huttunen Toini
Tarkastuslautakunta 1.9.-31.12.2017
Tarkastuslautakunta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Laine Pasi, puheenjohtaja
Äyhönen Päivi
Lavikainen Aija, varapuheenjohtaja
Vaalamo Jukka
Nyberg Juha Virta Raija
Salovaara Risto Vauhkonen Tanja
Ylä-Soininmäki Tauno Kujala Anne
Toimintakertomus
10
Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ja varajäsenet 31.12.2017
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Lindberg Arto, puheenjohtaja
Palenius Timo, varapuheenjohtaja
Nokkala Hannu
Suuronen Terhi
Virkki Leena
Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Harjuhahto-Madetoja Katrina, puheenjohtaja
Kilpeläinen Kaarina
Forssén Tuulikki Parikka Janne
Mörsky Marko Lehtimäki Markku
Tuominen Anne Mikkola Tarja
Vuorinen Päivi Peltola Ulla
Osakkuusyhtiöiden hallitusten jäsenet
Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640Y
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Koli Matti-Jukka, puheenjohtaja
Lehtimäki Markku
Kervinen Antti
Toimintakertomus
11
Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Gummerrus Vesa, puheenjohtaja
Lehtimäki Markku
Virolainen Kari
Warras-Stjernvall Annika
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa
Yhtymäkokous on 15.12.2016 hyväksynyt Etevan talousarvion 2017 tulokseksi 274.852 euroa. Lisäksi yhtymäkokous päätti, että mikäli Eteva tekee vuonna 2017 ylijäämää, se palautetaan palvelujen käytön suhteessa jäsenkunnille. Talouden tasapainotusohjelman 2014–2016 myötä käyttöönotettujen toimintamallien, rakenteellisten uudistusten, johtamisen kehittämisen sekä toimintojen kriittisen tarkastelun ja tehostamisen seurauksena saavutettiin selkeästi talousar-vion ylittävä tulos 3.355.430,44 euroa, josta jäsenkunnille hyvitettiin 3,0 miljoonaa euroa. Tämä hyvitys pienensi vastaavasti Etevan toimintatuottoja.
Järvenpäähän valmistui lokakuussa 2017 uusi pienkerrostalo. Espoossa on laajennettu päivä-aikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Vanhoja asumiskäytöstä poistuneita omakotitaloja on saatu realisoitua.
Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja myös vuonna 2017. Sama koskee kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Etevan ensimmäiset toimintavuodet 2009–2013 olivat alijäämäisiä, mihin vaikuttivat muun mu-assa laitospurun toimeenpano sekä kahden kuntayhtymän fuusiosta aiheutuneet päällekkäis-kustannukset. Vuosina 2014–2015 Eteva teki selkeästi ylijäämäiset tulokset, joilla kertynyt ali-jäämä saatiin katettua. Kuntayhtymän tulos vuonna 2017 on 3,4 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 3,1 miljoonalla eurolla. Tästä palautettiin tilinpäätösvaiheessa jäsenkunnille 3,0 miljoonaa euroa. Eteva konsernin tulos on ylijäämän palautuksen jälkeen 355,4 tuhatta euroa.
Uuden strategian sekä uudistettujen rakenteiden, toimintamallien ja prosessien avulla talous saadaan pysymään tavoitetasolla tulevinakin vuosina, mikäli asiakasmäärissä ei tapahdu mer-kittävää vähenemistä.
Etevan tulevaisuuteen vaikuttaa julkisen sektorin taloudellisen tilanteen ohella erittäin merkittä-västi käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus. Eteva osallistuu aktiivisesti uudistuksen toi-meenpanoon, tiedottaa siitä avoimesti henkilöstölle ja luottamushenkilöille, ottaa kantaa ja an-taa lausuntoja sekä valmistautuu oman toimintansa osalta tuleviin muutoksiin. Sipilä I hallituk-sen linjausten pohjalta näyttää siltä, että Etevan toiminta jakaantuu 1.1.2020 alkaen kolmen tulevan maakunnan alueelle: Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme. Pääosa toiminnasta siirtyy Uu-dellemaalle.
Henkilöstön keski-ikä Etevassa on 41,8 vuotta, mikä on selkeästi matalampi kuin kuntasektorilla keskimäärin. Henkilöstön saatavuus on myös parantunut viimeisten vuosien aikana, ja tämän kehityksen uskotaan jatkuvan lähitulevaisuudessa.
Toimintakertomus
12
Vuoden 2017 lokakuussa valmistui uusi asumisyksikkö Järvenpäähän. Kohteeseen on saatu ARA-rahoitus. Sote- ja maakuntauudistuksen vuoksi kiinteistöinvestointeihin, kuten muihinkin investointeihin, suhtaudutaan lähivuosina kriittisesti. Vuoden 2018 aikana on tarkoitus avata uusi vaativan tason asumisyksikkö, joka toimisi vuokratiloissa. Samanaikaisesti Lopen asumis-yksikön toiminta lakkaa.
Kuntayhtymän henkilöstö
Kuntayhtymän henkilöstömäärä 31.12.2017 oli 1.262. Henkilöstömäärä on vähentynyt 0,3 % vuodesta 2016. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa oli 1.048 henkilöä. Määrä-aikaisen henkilöstön määrä oli 214. Vakituisen henkilöstön osuus kasvoi 3,2 prosenttiyksikköä ollen 83 %. Henkilötyövuosien määrä oli 1.160. Henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden ai-kana palvelussuhteessa ollutta työvoimaa kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä. Ostopalve-luna hankittiin 69 henkilötyövuotta ja toimeksiantosopimuksella työskentelevistä perhehoitajista koostui 43 henkilötyövuotta. Tukipalvelujen henkilöstömäärä kasvoi, koska Etevan oma vara-henkilöstö sijoitettiin sinne hallinnollisesti.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄT TULOSALUEITTAIN
2017 2016 muutos % % -osuus
2017
Elämän tuki 1 020 1 048 -2,7 80,8
Erityispalvelut 191 177 7,9 15,1
Tukipalvelut 51 41 24,4 4,0
YHTEENSÄ 1 262 1 266 -0,3 100,0
HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET (1000 EUROA)
2017 2016 muutos %
Palkat ja palkkiot 41 359 41 451 -0,2
Vakuutuskorvaukset -860 -757 13,6
PALKAT JA PALKKIOT YHTEENSÄ 40 500 40 694 -0,5
KUEL-maksut 7 895 7 885 0,1
Sairausvakuutusmaksu 427 809 -47,2
Työttömyysvakuutusmaksu 1 276 1 557 -18,0
Tapaturmavakuutusmaksu 512 399 28,3
HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ 10 111 10 650 -5,1
Työnohjaus 84 93 -10,0
Koulutuskustannukset 238 245 -2,7
Työterveyshuolto 745 756 -1,4
Henkilökuntalahjat ja –edut 170 156 9,5
VAPAAEHTOISET HENKILÖSTÖKULUT 1 238 1 249 -0,9
Ostopalvelut 3 587 3 166 13,3
YHTEENSÄ 55 436 55 759 -0,6
Henkilöstökustannukset / henkilö 44 44 -0,3
Kertomusvuonna henkilöstökustannukset olivat 55,4 miljoonaa euroa, josta ostopalveluna han-kitun sijaisvälityksen osuus oli 3,6 miljoonaa euroa. Henkilöstökustannukset vähentyivät 0,6 % ja henkilöstömäärään suhteutettuna 0,3 %. Kasvua henkilöstökuluissa oli etenkin sijaisvälityk-sessä käytettävissä ostopalveluissa (13,3 %) ja tapaturmavakuutusmaksussa (28,3 %). Tapa-turmavakuutusmaksun kasvua selittää osin vuodelta 2016 kertomusvuodelle kohdistuneet kus-tannukset (45 t€). Muut työnantajan henkilösivukulut vähentyivät sairausvakuutusmaksu- ja työttömyysvakuutusmaksuprosenttien pienentymisen johdosta.
Muita henkilöstöä kuvaavia lukuja:
Sairauspoissaolojen määrä oli 20,3 päivää työntekijää kohden; määrä kasvoi 5,0 %
Toimintakertomus
13
Työtapaturmien määrä vähentyi 5,3 %; työmatkatapaturmien määrä oli 36 (2016: 19 kpl)
Henkilöstön keski-ikä oli 41,8 vuotta (2016: 41,5 vuotta)
Miesten osuus oli 14,3 % ja naisten 85,7 %
Hakemusten määrä avointa työpaikkaa kohden oli 9,6
Työhyvinvointikyselyn perusteella 70 % vastaajista suosittelisi Etevaa työpaikkana tut-tavalleen
Henkilöstö osallistui täydennyskoulutukseen 2,8 päivää/henkilö vuoden aikana.
Henkilöstökertomuksessa 2017 on kuvattu yksityiskohtaisesti Etevan henkilöstöä kuvaavat tun-nusluvut, niiden muutokset vuosina 2014–2017 sekä kuntayhtymässä tehdyt toimenpiteet työ-hyvinvoinnin ja työn tuottavuuden kehittämiseksi.
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Eteva-tasolla vuoden 2015 alussa tehdyssä riskikartoituksessa erittäin merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kuntatalouden heikkeneminen, lainsäädännössä ja yhteiskunnassa tapahtuvat muutok-set sekä puutteelliset sopimuskäytännöt. Merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kiinteistöihin, tieto-järjestelmiin, avainhenkilöiden vaihtumiseen ja henkilöturvallisuuteen liittyvät riskit sekä henki-löstön työkykyongelmien aiheuttamat riskit.
Keskeiset ulkoiset riskit liittyvät julkisen talouden kehitykseen. Palvelujen kysynnän kasvu ja julkisen sektorin rahoituspohjan samanaikainen heikkeneminen edellyttävät Etevalta vahvaa johtamista ja toimintamallien uudistamista. Mikäli käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus toteutuu nykymuodossaan, niin Etevan toiminta itsenäisenä kuntayhtymänä lakkaa ja siirtyy va-roineen ja velkoineen osaksi kolmea maakuntaa (Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme) vuoden 2020 alusta lähtien.
Haastavassa taloustilanteessa osa jäsenkunnista saattaa tehdä Etevaa koskevia ratkaisuja omista taloudellisista ja toiminnallisista lähtökohdistaan käsin, jolloin jäsenkuntien kokonaisetu saattaa kärsiä. Kuntien hankintapolitiikan muuttuvat linjaukset voivat myös vaikuttaa Etevan palvelujen kysyntään.
Keskeisiä sisäisiä riskejä ovat henkilö- ja työturvallisuuteen sekä palvelutoiminnan täyttöastee-seen liittyvät riskit. Palvelualan organisaatiossa johtaminen ja esimiestoiminta vaikuttavat mer-kittävästi työhyvinvointiin ja tuottavuuteen. Henkilöstön työkykyyn ja osaamiseen liittyvät riskit voivat ilmetä sairauspoissaoloina ja työyhteisöongelmina, ja ne voivat heijastua myös asiakkai-den käytökseen. Lyhyen työkokemuksen omaavan henkilöstön suuri osuus on osaamis- ja tur-vallisuusriski, johon voidaan vaikuttaa muun muassa perehdytyksellä, omalla varahenkilöstöllä ja täydennyskoulutuksella. Henkilöstön saatavuutta voidaan edistää oppilaitosten kanssa teh-tävällä yhteistyöllä ja oppisopimuskoulutuksella. Etevan toiminnassa ajoittain realisoituva hen-kilöturvallisuuteen liittyvä riski on myös asiakkaiden toisiin asiakkaisiin ja/tai henkilökuntaan kohdistama väkivalta. Alentunut täyttöaste asumispalveluissa ja kehitysvammapsykiatrian yksi-köissä voi aiheuttaa taloudellisen riskin, koska toiminnan sopeuttaminen muuttuneeseen ky-syntään ei kaikilta osin onnistu lyhyellä tähtäimellä.
Mahdollinen kysynnän selkeä väheneminen sekä Etevan palvelutoiminnan tila- ja työvoimaval-taisuus vaikuttavat yhdessä siten, että taloudelliset riskit voivat todentua nopeasti.
Digitalisaation edetessä tietoturva- ja tietosuojariskit ovat entistä merkittävämmässä asemassa. Etevassa on näihin haasteisiin varauduttu muun muassa perustamalla yhtymähallituksen alai-nen tietoturvatoimikunta sekä nimittämällä kaksi tietosuojavastaavaa ja tietoturvavastaava. EU:n yleinen tietosuoja-asetus asettaa enenevässä määrin tietosuojaa koskevia vaatimuksia, joihin on arjen toiminnassa kyettävä vastaamaan.
Etevan tytäryhtiöiden omistamiin kiinteistöihin liittyy yleisiä toimitiloihin liittyviä riskejä, kuten si-säilmaongelmat, lainsäädännön muutosten vuoksi vanhentuvat tai merkittäviä uudistuksia vaa-tivat tilat, asiakkaiden toiveiden ja henkilöstön saatavuuden näkökulmasta sijainniltaan ongel-malliset tilat sekä lisääntyvä korjausvelka, jota ei voida täysin kattaa vuokratuotoilla. Lisäksi kiinteistöjen täyttöasteen heikkeneminen voi aiheuttaa rahoitusriskin.
Toimintakertomus
14
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Eteva kuntayhtymän toiminta on taloudellista ja tuloksellista sekä tehtyjen päätösten mukaista. Näin varmistetaan strategisten, taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen, päätös-ten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, omaisuuden ja voimavarojen turvaami-nen sekä lainsäädännön, viranomaisohjeiden, toimielinten ja johdon päätöksien noudattami-nen.
Yhtymäkokous päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Pe-rusteista päättäessään yhtymäkokous ohjaa sitovasti yhtymähallitusta sen hoitaessa hallinnon ja talouden vastuutehtävää sekä toiminnan johtotehtävää. Yhtymäkokous hyväksyy myös hal-lintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.
Yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Yhtymähallitus on hyväksynyt 14.12.2017 Eteva kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen. Oh-jeen tarkoituksena on varmistaa ja edistää sisäisen valvonnan käytännön toteutusta Eteva kun-tayhtymässä ja Eteva konsernissa. Ohjeessa määritetään sisäisen valvonnan vastuita sekä teh-täviä toimenpiteitä ja toimintaan liittyviä raportointivelvoitteita.
Toimitusjohtaja johtaa yhtymähallituksen alaisena kuntayhtymän hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa. Operatiivinen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa yhtymähallitukselle ja toimitusjohtajalle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon tehtävää. Li-säksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kuntayhtymän varojen käytössä ja/tai jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta.
Sisäinen valvonta on osa kuntayhtymän johtamisjärjestelmää sekä johdon ja hallinnon työvä-line. Sitä ei ole eriytetty muusta tavoitteiden saavuttamiseen tähtäävästä toiminnasta, vaan se on jatkuva osa päivittäistä johtamista, ohjaamista ja työn toteuttamista.
Sisäisen valvonnan osalta selonteko perustuu tulosaluejohdon tekemään arviointiin sekä tar-kastustoimenpiteissä esille nousseisiin seikkoihin.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- tai johtamistavan vas-taisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvaatimus, kanne tai muu vastaava vaatimus tai oikeusseuraamus.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus
Tavoitteiden toteutumisen, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on esitetty tässä toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen
Riskienhallinnan operatiivinen toiminta ja vastuu on hajautettu. HR:n riskienhallintayksikkö vas-taa henkilöstö- ja asiakasturvallisuudesta, työturvallisuudesta, palo- ja pelastustilanteisiin liitty-vän turvallisuuden varmistamisesta sekä valmiussuunnittelusta. Vahinkoriskeistä aiheutuviin ta-loudellisiin menetyksiin ja henkilövahinkojen korvauksiin on varauduttu vakuutuksin. Vuonna 2017 teetettiin ulkopuolisella vakuutusmeklarilla kokonaisanalyysi Etevan vakuutuksista. Vahin-koriskien ehkäisyyn vaikutetaan henkilöstön perehdytyksellä ja koulutuksella.
Riskienhallintaa toteutetaan talousarvion ja merkittävien muiden päätösten valmistelun yhtey-dessä. Toimielimet ja konserniyhteisöt raportoivat merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutuneita menetyksiä tai arvonalennuksia, tai että niistä olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Toimintakertomus
15
Sopimustoiminta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seu-raamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa.
Kuntayhtymän sopimustenhallinnan kehittämistä ja hankintojen tehostamista jatkettiin vuoden 2017 aikana. Sähköisen kilpailutusjärjestelmän (Cloudia) käyttö laajennettiin pienhankintoihin. Sähköinen sopimustenhallintajärjestelmä otettiin käyttöön toimintayksikkötasolla. Esimiesten, asiantuntijoiden ja vastaavien ohjaajien hankintaosaamiseen ja sopimustietouteen panostettiin käyttökoulutusten kautta. Sopimusten keskitetty reklamaatioprosessi otettiin käyttöön loppu-vuodesta.
Toimintakertomus
16
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelma (1 000 euroa)
2017
2016
Jäsenkuntamyynti 60 969 63 307
Muut toimintatuotot 12 164 11 713
Avustukset 364 368
Toimintatuotot yhteensä 73 497 75 388
Henkilöstökulut -50 610 -51 344
Henkilöstöpalvelujen ostot -3 587 -3 166
Muut toimintakulut -18 518 -18 989
Toimintakulut yhteensä -72 715 -73 499
Toimintakate 782 1 888 Rahoitustuotot ja -kulut 43 42
Vuosikate 825 1 931
Poistot -470 -500
Tilikauden tulos 355 1 431
Rahastojen muutos 0 -118 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 355 1 313
Toimintatuotot/toimintakulut 101,1 % 102,6 %
Vuosikate/poistot
175,5 %
386,2 %
Tilikauden aikana jäsenkuntamyynti ennen 3,0 miljoonan euron palautusta ylitti talousarvion 2,3 % ja muut toimintatuotot 8,4 %.
Henkilöstökulut, joihin on laskettu mukaan henkilöstöpalvelujen ostot, ylittivät talousarvion 2,2 %. Tämä johtui volyymin kasvusta. Muut toimintakulut olivat 6,2 % talousarviota pienemmät.
Toimintatuotot kattavat täysimääräisesti toimintakulut ja vuosikate ylittää selkeästi poistot.
Toimintakertomus
17
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 825 1 931
Investointien rahavirta
Investointimenot -120 -456
Pysyvien vastaavien sijoitusten luovutustulot 0 27
-120 -429
Toiminnan ja investointien rahavirta 705 1 502
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten vähennys 300 0
Oman pääoman muutokset -1 000 0
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 2 255 163
Korottomien velkojen muutos -204 881
Rahoituksen rahavirta 1 351 1 044
Rahavarojen muutos
2 056
2 546
Rahavarat 31.12. 7 733 5 677 Rahavarat 1.1.
5 677
3 131
Investointien tulorahoitus 685,3 % 423,5 %
Pääomamenojen tulorahoitus 685,3 % 423,5 %
Lainanhoitokate 140,8 335,0
Kassan riittävyys, pv 38,8 28,0
Etevan perustoiminta on kannattavaa, toiminnan rahavirta on positiivinen ja kassa on vahvistu-nut edelliseen tilinpäätökseen verrattuna. Likviditeetti vaihtelee kuukausittain jälkikäteen tehtä-vän laskutuksen vuoksi.
Toimintakertomus
18
Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase (1 000 euroa) 2017 2016
Aineettomat hyödykkeet 370 486
Aineelliset hyödykkeet 658 892
Sijoitukset 13 458 13 758
Pysyvät vastaavat yhteensä 14 486 15 136
Lyhytaikaiset saamiset 6 545 8 800
Pankkisaamiset 7 733 5 677
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 278 14 477
Vastaavaa yhteensä 28 764 29 613
Peruspääoma 16 118 16 118
Kehittämisrahasto 118 118
Edellisten tilikausien tulos 338 25
Tilikauden tulos 355 1 313
Oma pääoma yhteensä 16 929 17 574
Lyhytaikainen vieras pääoma 11 835 12 039
Vieras pääoma yhteensä 11 835 12 039
Vastattavaa yhteensä
28 764
29 613
Omavaraisuusaste 58,9 % 59,3 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 16,1 % 16,0 %
Kertynyt yljäämä 31.12., 1 000 eur 693 1 338
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
0
300
Etevan omavaraisuusaste on hyvä. Oma pääoma on 16,9 miljoonaa euroa.
Kokonaistulot ja -menot
TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €
Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta
Toimintatuotot 73 497 Toimintakulut 72 715
Muut rahoitustuotot 51 Korkokulut 8
Investoinnit Investoinnit
Käyttöomaisuuden luovutustulot 0 Käyttöomaisuusinvestoinnit 120
Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 300 Oman pääoman vähennykset 1 000
Kokonaistulot yhteensä 73 848 Kokonaismenot yhteensä 73 843
Toimintakertomus
19
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
Konsernin toiminnan ohjaus
Eteva konsernin ohjaus perustuu konserniohjeisiin, jotka ovat osa kuntayhtymän hallintosään-töä. Konserniohjeissa on määritelty konserniohjauksen periaatteet, joiden perusteella konser-nijohto ohjaa kuntayhtymäkonsernia.
Konserniohjauksen ja -valvonnan perustana on konserniyhteisöjen hallitusten nimeäminen si-ten, että yhtymähallitus valitsee niihin edustajat. Tällöin yhteys kuntayhtymään on kiinteä, ja konserniyhteisöjen hallituksen jäsenet tuntevat kuntayhtymän toimintalinjat ja ohjaavat tätä kautta konsernin toimintaa Eteva kuntayhtymän tavoitteiden mukaisesti.
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Järvenpäähän on valmistunut vuoden 2017 lokakuussa uusi pienkerrostalo, jossa on 14 yksit-täistä asuntoa ja viisipaikkainen ryhmäkoti. Espoossa on laajennettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä.
Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa on toteutettu merkittävä korjaushanke kiinteis-tössä ilmenneiden sisäilmaongelmien ja rakennusvirheiden korjaamiseksi. Korjaushankkeen rahoittamiseksi haettiin ja saatiin 310.000 euron laina Hämeenlinnan kaupungilta.
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Yhtymäkokous on 19.5.2016 hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen konserniohjeen osana hal-lintosäännön uudistusta. Konserniohjeella ja tytäryhtiöiden hallitusten kokoonpanolla on pyritty varmistamaan yhtymäkokouksen asettamien omistajapoliittisten linjausten toteutuminen.
Toimintakertomus
20
Etevan toimitusjohtaja osallistuu konsernijohdon edustajana yhdessä yhtymähallituksen pu-heenjohtajan kanssa Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n hallituksen kokouksiin sekä toimii hal-lituksen puheenjohtajana ja toimitusjohtajana Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa. Toimitusjohtajalla on lisäksi käytettävissään konserniyhteisöjen ajantasaiset tulosraportit.
Konsernivalvonnan kannalta merkittävin Eteva konserniin kuuluva yhteisö on kuntayhtymän 100 % omistama osakeyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy, jonka toimitusjohtaja on myös Etevan johtoryhmän jäsen.
Yhtiön tehtävänä on huolehtia Etevan palvelutoiminnassa tarvittavien kiinteistöjen ja muiden tilojen omistamisesta, hallinnoinnista, ylläpidosta, hankinnasta ja välivuokrauksesta. Tilahank-keiden osalta yhtymähallitus tekee Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:lle tilaukset toimitiloista ja kuntayhtymä vuokraa kyseiset tilat yhtiöltä. Yhtiö toimii myös rakennuttajana uudishankkeissa.
Etevan tilintarkastusyhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy toimii myös Eteva konsernin ty-täryhtiöiden tilintarkastajana.
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016
Toimintatuotot 74 717 76 364
Toimintakulut -71 281 -71 947
Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 31 43
Toimintakate 3 467 4 459
Rahoitustuotot ja –kulut -485 -511
Vuosikate 2 982 3 948
Poistot -2 402 -2 434
Tilinpäätössiirrot 0 -118
Vähemmistöosuus -10 -1
Tilikauden ylijäämä 570 1 395
Toimintatuotot/toimintakulut 104,8 % 106,1 % Vuosikate/poistot
124,2 %
162,2 %
Konsernin toimintatuotot kattavat toimintakulut. Vuosikate kattaa täysimääräisesti suunnitelman mukaiset poistot.
Toimintakertomus
21
Konsernirahoituslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 982 3 948
Korjauserät -72 -23
2 910 3 925
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 457 -1 727
Pysyvien vastaavien luovutustulot 81 628
-1 376 -1 099
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 534 2 826
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainauksen lisäykset -112 -72
Antolainauksen vähennykset 1 34
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 1 410 500
Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -1 977 -1 273
Oman pääoman muutokset -1 000 0
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 2 670 -120
Korottomien velkojen muutos -272 424
Rahoituksen rahavirta
720
-507
Rahavarojen muutos
2 254
2 319
Rahavarat 31.12. 8 489 6 235
Rahavarat 1.1. 6 235 3 916
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € -1 243 -2 777
Investointien tulorahoitus 204,7 % 228,5 %
Lainanhoitokate 1,4 2,5 Kassan riittävyys, pv
39,3
30,1
Konsernin toiminnan rahavirta on positiivinen, investoinnit ja pääomamenot saadaan kokonai-suudessaan katettua tulorahoituksella. Lainanhoitokate osoittaa, että konsernin tulorahoitus riit-tää rahoituskulujen ja lainanlyhennysten hoitoon.
Toimintakertomus
22
Konsernitase (1 000 euroa) 2017 2016
Aineettomat hyödykkeet 429 575
Aineelliset hyödykkeet 48 533 49 397
Sijoitukset 2 187 2 021
Pysyvät vastaavat yhteensä 51 149 51 993
Lyhytaikaiset saamiset 6 349 9 019
Pankkisaamiset 8 489 6 235
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 838 15 254
Vastaavaa yhteensä 65 987 67 247
Peruspääoma 16 118 16 118
Muut omat rahastot 296 296
Edellisten tilikausien tulos -1 817 -2 211
Tilikauden tulos 570 1 394
Oma pääoma yhteensä 15 167 15 597
Vähemmistöosuus 132 122
Pitkäaikainen vieras pääoma 38 459 38 605
Lyhytaikainen vieras pääoma 12 229 12 923
Vieras pääoma yhteensä 50 688 51 528
Vastattavaa yhteensä
65 987
67 247
Omavaraisuusaste 23,0 % 23,4 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 67,8 % 67,5 %
Kertynyt alijäämä 31.12., 1 000 eur -1 247 -817
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 39 461 40 029 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
0
0
Eteva konsernin omavaraisuusaste on heikompi kuin Eteva kuntayhtymän, koska asumisyksi-köt on rahoitettu pääosin velkarahoituksella. Vieraan pääoman takaisinmaksuun kuluisi yli puo-let vuoden toimintatuotoista.
Toimintakertomus
23
Konsernin henkilöstömäärä
Konsernin henkilöstömäärä oli kertomusvuonna 1.268. Henkilötyövuosia oli vuonna 2017 yh-teensä 1.166. Lisäksi ostopalveluna hankittiin 69 henkilötyövuotta ja toimeksiantosopimuksella työskentelevistä perhehoitajista koostui 43 henkilötyövuotta.
KONSERNIN HENKILÖSTÖMÄÄRÄT YHTIÖITTÄIN JA TULOSALUEITTAIN
2017 2016 muutos
% % -osuus
2017
Eteva kuntayhtymä 1 262 1 266 -0,3 99,5
Elämän tuki 1 020 1 048 -2,7 80,4
Erityispalvelut 191 177 7,9 15,1
Tukipalvelut 51 41 24,4 4,0
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy 6 6 0,0 0,5
YHTEENSÄ 1 268 1 272 -0,3 100,0
Tilikauden tuloksen käsittely
Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden ylijäämä 355.430,44 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu 693.329,36 euroa oman pääoman suuruuden ollessa 16.929.482,19 euroa. Lisäksi yhtymähallitus esittää, että peruspääomalle ei makseta korkoa.
Talousarvio
24
Talousarvion toteutuminen
Käyttötalousosan toteutuminen
Etevan palvelutoiminta muodostuu kahdesta tulosalueesta: elämän tuki (asuminen, perhehoito ja päiväaikainen toiminta) sekä erityispalvelut.
Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä yleishallinnosta ja viestinnästä osana kuntayhtymän johto -tulosaluetta.
Elämän tuki
Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Henkilötyövuodet (htv) 1 081 1 052 1 071 1 051
Vakinaiset virat / toimet 977 916 966 944
Suoritteet 434 511 426 215 421 940 418 267
Tuotot (1 000 €) 64 760 65 767 64 226 63 008
Kulut (1 000 €) -62 866 -64 083 -63 657 -63 022
Kate (1 000 €) 1 894 1 684 569 -15
Elämän tuen tulosalueella on jatkokehitetty toiminnan asiakaslähtöisyyttä, henkilöstön osaa-mista ja tulosalueen sisäistä yhteistyötä sisäisen liikkuvuuden avulla. Yhteistyötä erityispalve-lujen asiantuntijoiden kanssa on lisätty vaativan tason asiakastyössä ja tukiryhmätoiminnassa sekä uudistuneen kehitysvammalain toimeenpanossa.
Tulosalueen palvelupäälliköt ovat osallistuneet yhteiseen esimiesvalmennukseen tavoitteena johtamisen kehittäminen ja johtamismallien yhtenäistäminen. Toimintayksiköissä omaohjaajien tehtävänkuvaa ja vastuuta asiakastyössä on selkeytetty.
Tukiryhmätoiminnassa on vakinaistettu 4 erikoisohjaajaa henkilöstön osaamisen vahvista-miseksi asiakastyössä painopistealueina vaihtoehtoisten kommunikointimenetelmien hyödyn-täminen, yhtenäisten toimintamallien luominen ja ennakoiva työ kriisitilanteiden ehkäisemiseksi. Tämä on tuottanut hyviä tuloksia arjessa. Osana sote- ja maakuntauudistuksen valmistelua tu-kiryhmätoiminnan mallia on alettu yhtenäistämään yhdessä Helsingin kaupungin kanssa.
Vaativan tason asiakkaille suunnatun asumisyksikön suunnittelu käynnistyi syksyllä 2017. Ky-seiselle asiakasryhmälle ei ole sopivia asumisratkaisuja olemassa tavallisessa asuntokan-nassa. Yksikköä tarvitaan sekä kehitysvammapsykiatrian palveluista eteenpäin siirtyville asiak-kaille että uusille asiakkaille.
Lohjan päiväaikaisen toiminnan tiloissa on aloitettu viikonloppuisin tarjottava lyhytaikaishoito. Toimintaa toteutettiin aluksi yhtenä viikonloppuna kuukaudessa, mutta lisääntyneen kysynnän vuoksi viikonloppuja on lisätty kolmeen.
Uuden kehitysvammalain mukanaan tuomaa asiakkaan itsemääräämisoikeuden (IMO) vahvis-tamista ja rajoitustoimenpiteiden yhtenäisiä käytänteitä jalkautettiin IMO-asioista vastaavan pal-velukehittäjän koordinoimana ja toimintayksiköiden IMO-vastaavien yhteistyönä. Ohjauksessa vahvistetaan entisestään asiakkaan omaa toimintakykyä, vastuunottoa, itsenäisyyttä, valinnan-vapautta ja positiivista uskallusta.
Talousarvio
25
Kertomusvuoden aikana Etevan perhehoidossa toimi 25 pitkäaikaista perhehoitokotia. Lyhytai-kaista perhehoitoa tarjoavia koteja oli 172. Vuoden aikana toteutettiin 2 samansisältöistä kou-lutuspäivää pitkäaikaisille perhehoitajille. Koulutuksessa käytiin läpi 1.1.2017 voimaan tullut Etevan perhehoidon toimintaohje. Vertaisryhmätoimintaa toteutettiin 7 kertaa.
Yhteistyössä Järvenpään kaupungin vammaispalvelujen ja Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n kanssa toteutettiin pienkerrostalohanke Järvenpäähän. Asukasmuutot tapahtuivat marras-kuussa. Ryhmäkotiin muutti 5 asiakasta Etevan Keravan asumisyksiköstä ja yksittäisiin asun-toihin 10 tukiasukasta Järvenpäästä. Yksi asunto on varattu asukasisännälle, esimerkiksi alan opiskelijalle, joka tukee muita asukkaita arjen pienissä asioissa ja saa vastineeksi asunnon käyttöönsä normaalia pienemmällä vuokralla.
Toimintakykyä mittaavan RAI-mittarin pilotointi aloitettiin osalla asiakkaista Espoon asumisyk-siköissä. RAI-mittari on laajassa käytössä vanhusten palveluissa ja se on integroitu Uudenmaan maakunnan yhteiseen asiakas- ja potilastietojärjestelmä Apottiin.
Taide arjen vahvistajana -projektina alkanut toiminta on vakiintunut ja sen tuloksena on syntynyt positiivisia kokemuksia sekä asiakkaille että henkilöstölle.
Asiakkaille järjestettiin runsaasti erilaista toimintaa, tapahtumia ja retkiä. Suosituin retkikohde oli Tallinna, mutta myös kotimaan kohteet kiinnostivat. Sadonkorjuujuhlia, Suomi 100 -juhlia, diskoja ja karaokeiltoja vietettiin monilla paikkakunnilla. Hakamaan tilalla vietettiin 20-vuotisjuh-lia. Karkkilassa järjestettiin Liimamäen tanssit edellisten vuosien tapaan. Erilaisia urheilutapah-tumia ja -kilpailuja oli myös useita.
Päiväaikaisen toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä kiinnitettiin erityistä huomiota tila- ja kuljetuskustannusten optimointiin. Kuljetuspalvelut kilpailutettiin Keski-Uudellamaalla, Es-poossa ja Porvoossa. Hyvinkäällä toimintakeskuksen toiminta siirtyi kahteen asumispalveluilta vapautuneeseen omakotitaloon. Työvalmennus (asiakkaat ja henkilöstö eli työvalmentajat) eriy-tettiin päiväaikaisesta toiminnasta. Tätä kehittämistyötä varten palkattiin joulukuussa oma pro-jektipäällikkö vuoteen 2020 saakka. Päiväaikaisessa toiminnassa otettiin käyttöön yksilölliset viikkosuunnitelmat.
Elämän tuessa toteutettiin useita kehittämistoimia asiakastyön ja henkilöstön osaamisen tuke-miseksi edellä mainitun RAI-pilotoinnin ohella:
sisäisten valmentajien toimintamallin jatkokehitys (7 valmentajaa, YKS-työskentelymal-lin kehittäminen ja koulutus sekä kirjaaminen)
OIVA-vuorovaikutusmallin koulutus ja käyttöönotto. OIVA-vuorovaikutusmalli on vai-keimmin puhevammaisten henkilöiden ja työntekijöiden vuorovaikutusta vahvistava työskentelymalli. Yhteisö osallistuu vajaan vuoden kestävään työskentelyyn, jota ohjaa OIVA-ohjaaja.
HYP-toimintamallin koulutuksen suoritti 10 ohjaajaa. Huomioivan yhdessäolon mallin perusajatuksena on, että jokainen ihminen tarvitsee vuorovaikutusta toisten kanssa, ja että onnistuneet yhdessäolon kokemukset kannustavat kaikkia osapuolia lisäämään yhdessäoloa entisestään.
Avustajia sekä nuoriso- ja vapaa-ajan ohjaajia alettiin kouluttaa oppisopimuksella lähi-hoitajiksi. Pätevöityminen tarvitaan, jotta työntekijät voivat rekisteröityä Valviran Suo-sikki/Terhikki-rekisteriin.
Neron hyödyntäminen asiakastyössä jatkui yhteistyössä erityispalvelujen kanssa. Nero-työssä hyödynnetään käyttäytymisanalyysia arjen asiakastyön tukena.
PSHACK100 (Public service hackathon) teknologiahanke toteutettiin yhteistyössä Hel-
singin kaupungin vammaispalvelujen ja Apotti Oy:n kanssa syksyllä 2017. Prosessissa
hyödynnettiin Aalto-yliopiston opiskelijatiimejä, jotka kehittivät ympärivuorokautisen
asumisen digitaalisia palveluja asiakas- ja henkilöstönäkökulmasta. Etevan, Helsingin
ja Apotin muodostama Uudenmaan maakunnan haaste voitti PSHACK100-prosessin
Talousarvio
26
RAPA-konseptillaan, joka muuttaa arjen kirjaamisen osallistavaksi työkaluksi. Työnte-
kijöille jää näin ollen enemmän aikaa ihmisten kohtaamiseen palveluasumisessa.
Tukiasumisen, henkilökohtaisen budjetoinnin ja teknologian hyödyntämistä asiakas-työssä lähdettiin suunnittelemaan yhteistyössä Järvenpään, Espoon, Mäntsälän ja Hel-singin kanssa.
Espoon päiväaikaisen toiminnan mediapaja tekemässä videohaastattelua. Videoita julkaistaan Etevan tammikuussa 2018 avautuvalla YouTube-kanavalla.
Talousarvio
27
Toiminnallisten tavoitteiden 2017 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Henkilöstön vuorovaiku-tus- ja kommunikointi-osaamisen vahvistami-nen arjen asiakastilan-teissa
70 % vakituisesta henki-löstöstä osaa hyödyntää vaihtoehtoisia kommuni-kointitapoja
Palvelupäälliköiden arvio (kyselyt Q2 ja Q4)
Toteutunut
Henkilöstön sisäisen liik-kuvuuden vakiinnuttami-nen pysyväksi toiminta-malliksi
10 % kasvu vuoteen 2016
Tuntiseuranta ja palvelu-päälliköiden arvio
Sisäinen liikkuvuus on vakiintunut pysyväksi toi-mintamalliksi (16 889 kir-jattua tuntia)
Työvalmennuksen eriyt-täminen muusta päiväai-kaisesta toiminnasta
3 työvalmennuksen tii-minvetäjää johtamaan työvalmennusta alueit-tain 100 asiakkaalle
Palvelutuoteraportti Toteutunut 2 tiiminvetä-jän resursseilla
Tukiryhmän jalkautumi-nen kommunikointi- ja autismiosaamisen kehit-tämiseksi
5 haastavaa kohdetta Palvelupäällikön arvio 9 haastavaa kohdetta
Työajan suunnittelun ja hallinnan keskittäminen
Ylitöiden määrän vähe-neminen 10 %
Sijaiskustannusten vä-heneminen
HR-raportointi Ylitöiden palkkakustan-nukset pienenivät 5,4 % edelliseen vuoteen ver-rattuna
Sijaiskustannukset ver-rattuna vuoteen 2016: Alle 13 pv: + 20,2 % Yli 13 pv: - 6,5 % Seuturekry: + 17,4 %
Asiakkaiden itsemäärää-misoikeuden vahvistami-nen kehitysvammalain muutoksen mukaisesti
Itsemääräämisoikeus-suunnitelma laadittu niille asiakkaille, jotka käyttävät sekä asumis- että päiväaikaisen toi-minnan palveluja
Lifecare-seuranta Laadittu 74 %:lle asiak-kaista
Talousarvio
28
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
No
Nimi
Päivät TA2017
Tunnit TA2017
Päivät TP2017
Tunnit TP2017
Asiakas määrä
TP2017
Asuminen
2.1.1 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu 5 012 4 357 103
2.1.2 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu, lastensuoj
31 2
2.1.3 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu 730 852 4
2.1.4 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu, lastensuoj
181 1
2.1.5 Lasten ja nuorten tuntihoito 4 007 2 824 48
2.1.6 Omaan elämään valmennus 30
2.1.8 Lastensuojelun jälkihoito 184 1
2.2.1 Tuki omaan asuntoon (tuntiperusteinen) 11 860 10 451 75
2.2.2 Vähäinen avun tarve 32 595 33 078 107
2.2.3 Kohtalainen avun tarve 108 101 98 013 295
2.2.4 Kohtalainen avun tarve, lyhytaikainen asuminen 998 33
2.2.5 Suuri avun tarve 38 216 42 430 133
2.2.6 Suuri avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 887 36
2.2.7 Kaiken kattava avun tarve 34 190 33 424 104
2.2.8 Kaiken kattava avun tarve, lyhytaikainen asumi-nen
311 8
2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 12 790 14 753 46
2.2.10 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen, ly-hytaikainen asuminen
192 3
2.3.2 Määräaikainen lisätuki asumispalvelussa 1 475 1 478 25
YHTEENSÄ 233 139 15 867 232 169 13 275 1 024
No
Nimi
Päivät TA2017
Tunnit TA2017
Päivät TP2017
Tunnit TP2017
Asiakas määrä
TP2017
Perhehoito
3.1.1 Perhehoito, taso 1 7 300 5 948 18
3.1.2 Perhehoito, taso 1, lastensuojeluasiakas 673 2
3.1.3 Perhehoito, taso 1, lyhytaikainen perhehoito 2 550 2 119 60
3.1.4 Perhehoito, taso 2 (vaativa perhehoito) 4 300 3 139 12
3.1.5 Perhehoito, taso 2, lastensuojeluasiakas 1 276 5
3.1.6 Perhehoito, taso 2, lyhytaikainen perhehoito 2 300 2 518 69
3.1.7 Perhehoito, taso 3 (erityisen vaativa perhehoito) 1 450 1 301 5
3.1.8 Perhehoito, taso 3, lastensuojeluasiakas 88 1
3.1.9 Perhehoito, taso 3, lyhytaikainen perhehoito 470 333 8
3.2.1 Osavuorokautinen perhehoito, taso 1 100 49 3
3.2.2 Osavuorokautinen perhehoito, taso 2 49 4
3.2.3 Osavuorokautinen perhehoito, taso 3 25 1
YHTEENSÄ 18 470 17 518 188
Talousarvio
29
No
Nimi
Päivät TA2017
Tunnit TA2017
Päivät TP2017
Tunnit TP2017
Asiakas määrä
TP2017
Päiväaikainen toiminta
4.1.1 Tuettu työllistyminen, tuntiperusteinen 2 790 2 645 23
4.2.1 Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toi-minta 39 400
38 379
205
4.3.1 Osallisuutta tukeva toiminta, vähäinen tuen tarve 36 300 34 587 192
4.3.2 Osallisuutta tukeva toiminta, kohtalainen tuen tarve 22 405
21 904
126
4.3.3 Osallisuutta tukeva toiminta, suuri tuen tarve 34 200 34 382 188
4.3.4 Osallisuutta tukeva toiminta, kaiken kattava tuen tarve 7 834
9 729
62
4.3.6 Osallisuutta tukeva toiminta asumisyksikössä 10 200 12 084 135
4.3.7 Yksilöllinen tuote päiväaikaisessa toiminnassa 141 1
4.4.1 Määräaikainen lisätuki päiväaikaisessa toimin-nassa
707
8
4.5.1 Kuntouttava työtoiminta 1 1 335 73 1
4.5.2 Kuntouttava työtoiminta 2 10 1
4.5.4 Kuntouttava työtoiminta 4 sis ateria 600 11
4.5.5 Kuntouttava työtoiminta 5 sis ateria 251 3
YHTEENSÄ 150 339 4 125 152 847 2 645 956
Tunnusluvut, asuminen ja perhehoito TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Asiakasmäärä, pitkäaikaiset 687 677 780 688
Asiakasmäärä, lyhytaikaiset 221 190 320 298
Asiakasmäärä, tuntihoito 78 106 100 114
Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,78 0,74 0,62 0,68
Htv/asiakasmäärä 0,85 0,82 0,72 0,72
Asumisyksiköiden määrä 127 120 121 121
Erillisten asuntojen määrä 33 34 49 49
Perhekotien määrä, pitkäaikaiset 29 24 29 25
Perhekotien määrä, lyhytaikaiset 152 131 170 172
Tunnusluvut, päiväaikainen toiminta TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Asiakasmäärä, päiväaikainen toiminta 715 791 680 847
Asiakasmäärä, työvalmennus 100 109
Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,28 0,24 0,29 0,24
Htv/asiakasmäärä 0,27 0,25 0,27 0,25
Toimipisteiden määrä 16 16 16 16
Talousarvio
30
Erityispalvelut
Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Henkilöstö (htv) 161 164 162 167
Vakinaiset virat / toimet 148 148 149 150
Suoritteet 14 144 13 411 13 158 14 491
Tuotot (1 000 €) 9 309 9 024 9 378 9 996
Kulut (1 000 €) -9 073 9 395 -9 672 -9 626
Kate (1 000 €) 236 -371 -294 370
Erityispalvelujen tavoitteena on turvata asiantuntija- ja erityisosaaminen Etevan palvelutoimin-nan asiakkaille kuntayhtymän strategian mukaisesti. Tulosalue muodostuu kolmesta tulosyksi-köstä: palveluratkaisut, asiantuntijapalvelut ja kehitysvammapsykiatria. Erityispalvelut tuottaa myös erityishuollon ja kehitysvammalain edellyttämän yksilöasioiden asiantuntijuuden.
Palveluratkaisut-yksikkö vastaa yhteistyössä asiantuntijoiden ja kuntien edustajien kanssa pal-veluratkaisun suunnittelusta ja palvelutuotteen valinnasta henkilöasiakkaille. Sosiaalityö on tuottanut vuoden 2017 aikana kaksi sosiaalityön katsausta, joihin on kerätty Etevan johtoa var-ten tietoa Etevan asiakkaiden palvelutarpeista sekä yhteiskunnassa käynnissä olevista hank-keista ja lakiuudistuksista. Palvelutoiminnassa korkeimmilla palvelutuotteilla oleville asiakkaille on tehty sovitusti Etevan palveluihin kuuluvana arjen kuntoutussuunnitelma. Sosiaalityö on li-säksi antanut asiakaskohtaista neuvontaa ja ohjausta palvelutoiminnan henkilökunnalle. Sosi-aalityö on toiminut myös asiantuntijana kehitysvammalain edellyttämissä sosiaalityön arvioin-neissa.
Asiantuntijapalvelut tuottaa suunnitellusti asiakkaiden palvelutarvetta vastaavaa erityisosaa-mista. Palvelutuotteisiin sisältyvillä asiantuntijapalveluilla vahvistetaan ennakoivaa työotetta. Osaamiskeskittymät, joissa tuotetaan asiantuntijaosaamista Etevan toimintayksiköille ja ulko-puolisille asiakkaille, on osoittanutunut toimivaksi ja palvelut turvaavaksi järjestelmäksi. Asian-tuntijat ovat yhdessä tulosaluejohdon kanssa toteuttaneet kehitysvammalain uudistuksen toi-meenpanoa ja itsemääräämisen tukemista koskevan käsikirjan vuoden 2017 aikana. Käsikirja on toimitettu myös jäsenkuntien käyttöön ja siitä on järjestetty jäsenkuntien edustajille semi-naari. Lifecare-asiakastietojärjestelmän tilastointikäytäntöjä on kehitetty edelleen asiantuntija-työn toteutumisen ja talouden seuraamista varten. Syksyn aikana tilastointi alkoi tuottaa luotet-tavaa tietoa asiantuntijatyön toteutumisesta.
Erityispalvelut vastaa myös kriisi- ja intensiivipalveluista vaativille asiakkaille, tahdosta riippu-mattoman erityishuollon tutkimuksista ja toteutuksesta sekä pitkäkestoisesta kuntoutuksesta kolmessa kehitysvammapsykiatrian yksikössä. Kehitysvammapsykiatrian konsultaatiotoiminta on hankittu ostopalveluna HYKS Psykiatriakeskukselta. Eteva laatii Kanta-Hämeen sairaanhoi-topiirin alueella lääkinnälliset kuntoutussuunnitelmat alle 16-vuotiaille asiakkaille. Erittäin haas-tavien asiakkaiden palveluntarve on edelleen kasvanut. Merkittävä osa kehitysvammapsykiat-rian toiminnasta on valtakunnallista palvelua, ja täyttöaste on ollut vuonna 2017 poikkeukselli-sen korkea. Suoritteiden lukumäärä on kasvanut vuoteen 2016 verrattuna 11,6 %. Tahdosta riippumattoman erityishuollon asiakkaita on ollut tavanomaista enemmän.
Yhteistyö Elämän tuen tulosalueen kanssa on vakiintunut. Asiantuntijapalvelujen ja Elämän tuen tukiryhmän yhteistyötä on kehitetty asiakasrajapinnassa.
Talousarvio
31
Palvelutoiminnan laadun kehittämiseksi osallistuttiin kansalliseen kehittämishankkeeseen: val-takunnallinen ESR-hanke Osallisuuden varmistaminen ja syrjäytymisen ehkäiseminen vam-maissosiaalityön asiakasprosessissa. Dialektisen käyttäytymisterapian (DKT) koulutukset koh-dennettiin kehitysvammapsykiatrian yksiköiden työntekijöille ja asiantuntijoille.
Erityispalvelujen organisaatiomuutoksen suunnittelu aloitettiin marraskuussa 2017. Tavoittena on palvelutoiminnan tarpeiden sekä sote- ja maakuntauudistuksen mukainen uusi johtamisjär-jestelmä.
Toiminnallisten tavoitteiden 2017 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Erityispalvelut toteuttaa välttämättömät asiakas-tarpeeseen perustuvat palvelutuotemuutokset yhteistyössä jäsenkun-tien kanssa
Asiakastarpeeseen pe-rustuvat muutokset to-teutetaan, mikäli asiak-kaan avun ja tuen tarve on muuttunut ja tällä on vaikutusta resurssitar-peeseen
Lifecaren palvelurat-kaisu-jonon tilanne arvi-ointikauden päätyttyä
Palvelutuotteiden muu-toksia 52 kpl
Muutoksia lisäpalve-lussa 21 kpl (määräai-kainen lisätuki)
Kehitysvammalain muu-toksen ja YK:n vammais-sopimuksen edellyttämät muutokset viedään käy-täntöön: valmistelu, toi-meenpano sekä uuden-laisen osaamisen ja toi-mintamallien vakiinnutta-minen
Toiminta on kehitysvam-malain muutoksen ja YK:n vammaissopimuk-sen mukaista
Asiakkaan osallisuutta li-säävien toimintamallien vakiinnuttaminen
Tuetun päätöksenteon ja asiakkaan osallisuuden vahvistaminen sosiaali-työn prosessissa
Johdon arvio
Palvelu- ja hoitosuunni-telmat: palveluratkaisu, tukiprofiili ja rajoittamisen toimintaohje
Uusi palveluratkaisu-malli, jossa huomioi-daan asiakkaan osalli-suus ja kehitysvamma-lain edellyttämät muu-tokset käytössä suunni-tellusti
Kehitysvammalain mu-kainen Itsemääräämis-oikeuden edistäminen ja rajoitustoimenpitei-den vähentäminen - käsikirja valmistunut (myös jäsenkuntien käyttöön)
Rakenteellisen sosiaali-työn ylläpitäminen Ete-vassa
2 sosiaalityön katsausta ja niiden pohjalta käyn-nistettävät toimenpiteet
Johdon arvio Sosiaalityön katsaus 16.8. ja 20.12. Etevan johtoryhmässä
Sovittu jatkotoimenpi-teistä
Talousarvio
32
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Sisäiset ja ulkoiset asi-akkaat ovat tyytyväisiä erityispalvelujen toimin-taan ja palveluun
Asiantuntijaosaamiseen luotetaan ja sitä hyödyn-netään asiakkaiden ar-jessa
Ulkokuntamyynnin lisää-minen
Palautekysely (sisäiset asiakkaat)
Palautepeli (kehitysvam-mapsykiatrian asiakkaat)
Verkostokysely (kehitys-vammapsykiatrian loppu-palaveri)
Myynnin kokonaismäärä
Palautekysely toteu-tettu
Palautepeli toteutettu kaikissa kehitys-vamma-psykiatrian yk-siköissä
Verkostokyselyt pää-osin toteutettu; tulokset erittäin hyviä
Ulkoinen asiantuntija-myynti toteutunut hie-man yli budjetin; to-teuma 186.695 euroa
Kehitysvammapsykiat-rian palvelut ovat kilpai-lukykyisiä
Jalkautuvien palvelujen määrä on lisääntynyt
Asiakaspaikkojen täyttö-aste on 95 %
Jalkautuvien palvelujen määrä on 15 kpl / vuosi
Lifecare-raportointi Asiakaspaikkojen täyt-töaste 95 %
Jalkautuvia palveluja ei ole voitu toteuttaa suunnitellusti HYKS Psykiatriakeskuksen resurssien rajallisuu-den vuoksi
Erityispalvelut tuottaa valtakunnallisesti tun-nustettua laaja-alaista erityisosaamista
Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 20 %
Asiantuntijaosaamista tarjotaan ja markkinoi-daan valtakunnan tasolla
Määrällinen seuranta
Uutiskirjeet ja eteva.fi
Osallistuminen kansalli-siin tapahtumiin
Myyntituloista 49,1 % ulkokuntalaisille tuote-tusta palvelusta
Kaksi esitelmää kan-sainvälisessä kehitys-vamma-psykiatrian kongressissa Luxem-burgissa Useita esityksiä kansal-lisissa toimialan tapah-tumissa
Kehitysvammapsykiat-rian lähityön pysyvyyden ja osaamisen varmista-minen
Lähityön henkilöstö on pysyvää ja vakinaista
Henkilötyövuodet ja si-jaismäärärahat
Henkilöstön vaihtuvuus
Lähtövaihtuvuus pie-nentynyt 1,1 %-yksik-köä vuoteen 2016 ver-rattuna
Asiantuntijaosaaminen vastaa asiakkaiden pal-velutarpeeseen
Asiantuntijaosaaminen on asiakkaiden käytössä palvelutuoteluettelon mukaisesti
Lifecare-seuranta Asiantuntijatunnit toteu-tuneet suunnitellusti (15.870 h)
Talousarvio
33
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Kehitysvammapsykiat-rian yksiköissä toteutuu psykiatrisen asiakkaan hoitotakuu
Loppulausunnot valmis-tuvat tavoiteajassa
Asiakkaan palvelu aloite-taan hoitotakuun edellyt-tämänä aikana kolmen viikon kuluttua lähetteen / palvelupyynnön saapu-misesta
Loppulausunnot valmis-tuvat 5 päivän kuluessa jakson päättymisestä
Lifecare-seuranta
Palvelupäälliköiden ra-portointi kvartaaleittain
Uudet palvelupyynnöt käsitellään kerran vii-kossa ja palvelun suun-nittelu käynnistyy tavoi-teajassa
Kriisipyyntöihin reagoi-daan välittömästi; ta-voite toteutuu paikkati-lanne huomioiden
Loppulausunnot eivät ole valmistuneet tavoi-teajassa
Käyttäytymisanalyysi on käytössä kehitysvamma-psykiatrian yksiköissä ja asumispalvelujen pilot-tiyksiköissä
Nero-koulutuksen käy-neet hyödyntävät käyt-täytymisanalyysiä mo-niammatillisessa yhteis-työssä
Käsikirja ja perehdytys-materiaali valmistuvat 05/2017 (yhteistyö Hel-singin ja TAYSin kanssa)
Kysely Nero-koulutuksen suorittaneille 05/2017
Nero-koulutuksen suorit-taneiden tapaamiset 2 kertaa vuodessa
Nero-kyselyä ei voitu toteuttaa henkilöstö-va-jauksen vuoksi
Käyttäytymisanalyysia on hyödynnetty suunni-tellusti
Tapaamiset toteutu-neet suunnitellusti.
Talousarvio
34
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Kehitysvammapsykiatria
No
Nimi
Päivät TA2017
Tunnit TA2017
Päivät TP2017
Tunnit TP2017
Asiakas määrä
TP2017
Kehitysvammapsykiatrian yksiköt
6.1.0 Lyhytaikainen kriisijakso 1 007 288 19
6.1.1 Intensiivijakso I 1 005 776 16
6.1.2 Intensiivijakso II 3 029 5 758 57
6.1.3 Kuntoutusjakso I 5 308
3 174 22
6.1.4 Kuntoutusjakso II 1 006 122 2
6.1.5 Lapsen tai nuoren intensiivijakso 1 133
1 057 24
6.1.6 Lapsen tai nuoren kuntoutusjakso 328 1
6.1.7 Liikkuva kehitysvammapsykiatrian palvelu 5 5
6.1.8 Lisätuote lastensuojelun asiakkaalle
6.1.10 Tahdosta riippumaton erityishuolto 670 2 179 9
6.1.11 Määräaikainen lisätuki kehitysvammapsykiatria 245 1
YHTEENSÄ 13 158 13 932 156
Tunnusluvut TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Htv 131 126 118 129
Vakinaiset virat/toimet 101 101 100 102
Vakinaiset virat ja toimet/asiakaspaikat 2,4 2,4 2,4 2,6
Htv/asiakaspaikat 3,1 3 2,8 3,2
Toimipisteiden määrä 3 3 3 3
Asiakaspaikkojen määrä 42 42 42 40
Palveluratkaisut ja asiantuntijapalvelut
Tunnusluvut TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Htv 30 39 41 38
Vakinaiset virat/toimet 47 47 49 48
Palvelupyyntöjen käsittelyaika (vrk) 7 7 7
Palveluratkaisujen määrä 474 327 350 320
Asiantuntijatyö tunteina 10 540 20 558 15 334 15 870
Talousarvio
35
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto
Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä hallinnosta ja viestin-nästä osana kuntayhtymän johto tulosaluetta. Tukipalvelut on Etevan palvelutoiminnan sekä tilaaja- ja henkilöasiakkaiden yhteistyökumppani, joka tarjoaa asiantuntijapalveluja ja arjen tu-kea sekä varmistaa, että Eteva on strategiansa mukaisesti hyvinvoiva ja tuottava yhteisö.
HR-tulosalue tuottaa kuntayhtymän henkilöstöhallinnolliset ja palkanmaksatukseen liittyvät pal-velut sekä valmistelee ja toteuttaa henkilöstösuunnitteluun, henkilöriskien hallintaan, turvalli-suuteen, työhyvinvointiin, osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön saatavuuteen liittyviä palve-luja. HR vastaa myös talousarvion valmistelusta henkilöstökustannusten osalta sekä edustuk-sellisen yhteistoiminnan järjestämisestä.
Kertomusvuonna käynnistettiin varahenkilöstön pilotointi. Varahenkilöstöä käytetään ensisijai-sesti ennakoimattomien ja lyhyiden poissaolojen aiheuttamiin sijaistarpeisiin. Vuoden aikana toteutettiin työhyvinvointikysely, jossa kartoitettiin työntekijöiden työhyvinvoinnin tilaa ja koke-muksia työn sujuvuudesta. Työsuojelussa käynnistettiin loppuvuodesta psykososiaalista kuor-mitusta ennaltaehkäisevä ohjelma, joka päättyy vuoden 2018 aikana. Ohjelman tavoitteena on vaikuttaa muun muassa sairauspoissaolojen hallintaan ja esimiesten kykyyn johtaa työhyvin-vointia. Työterveyspalvelujen tuottaja vaihtui Mehiläinen Oy:ksi 1.10.2017 alkaen. Vuoden ai-kana panostettiin esimiestehtävissä toimivien työn tukemiseen muun muassa osallistumalla kunta-alan esimiesten ja keskijohdon sekä kuntajohtamisen valmennusohjelmiin. Rekrytointia uudistettiin ja keskitettiin. Trippi-matkanhallintajärjestelmä otettiin käyttöön.
Taloushallinto vastaa ulkoisesta ja sisäisestä laskentatoimesta, talousarvion laadinnasta ja tie-tohallinnosta. Ulkoinen laskentatoimi vastaa kirjanpidon oikeellisuudesta, laskutuksesta ja ra-haliikenteestä sekä konsernin maksuvalmiudesta. Sisäinen laskentatoimi vastaa raportoinnista, tulosanalysoinnista ja tuotehinnoittelusta.
Tietohallinto vastaa siitä, että henkilökunnalla on käytettävissään tarpeen edellyttämät ja asian-mukaiset tietotekniset työvälineet, sekä näiden työvälineiden ylläpidosta ja kehittämisestä. Asiakastietojärjestelmässä (Lifecare) otettiin käyttöön uudistettu lääkityssovellus. Lifecare Lää-kitys on tarkoitettu käyttäjän tueksi asiakkaan lääkityksen suunnitteluun, tarkkailuun ja toteutuk-seen sekä asiakkaan lääkitystietojen dokumentointiin. Käyttöönottoon liittyi laaja-alainen loppu-käyttäjien koulutus ja sitä kautta osaamisen varmistaminen. Kansallisen palveluarkkitehtuurin ohjelma (KaPa) on osana julkisen hallinnon yhteistä kokonaisarkkitehtuuria toteuttanut uusia sähköisen asioinnin tukipalveluja Suomi.fi-palveluun. Eteva liittyi Suomi.fi-palvelutietovaran-toon, johon tuotettiin tiedot Etevan tarjoamista palveluista ja asiointikanavista. Lisäksi uudistet-tiin verkkopalvelujen sähköinen tunnistautuminen KaPa-määräysten mukaisesti. Etevassa aloi-tettiin ohjelmistorobotiikan hyödyntäminen toteuttamalla tekninen alusta (Blue Prism) ja pilo-tointi, jonka pohjalta tehdään varsinaiset käyttöönotot vuonna 2018.
Kuntayhtymän johtoon on sijoitettu yleishallinto, viestintä, Etevan luottamuselimet (yhtymäko-kous, yhtymähallitus ja tarkastuslautakunta), toimitusjohtaja ja erityishuollon lakisääteiset teh-tävät, kuten erityishuollon johtoryhmä. Kuntayhtymän johto johtaa kuntayhtymää hallintosään-nön pohjalta. Vuonna 2017 laadittiin Etevan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje, jonka yhtymähallitus hyväksyi joulukuussa. Lisäksi käynnistettiin valmistautuminen EU:n yleisen tie-tosuoja-asetuksen voimaantuloon. Ulkopuolisella vakuutusmeklarilla teetettiin kokonaisana-lyysi Etevan vakuutusten kattavuudesta. Tiedolla johtamisen projektissa (TiJo) määriteltiin toi-minnan eri tasojen seurantatarpeet ja hankittiin tekninen alusta käytännön toteutusta varten.
Hallinto tukee muuta organisaatiota hankinta-, hallinto- ja päätöksentekomenettelyyn liittyvissä tehtävissä. Lisäksi hallinto vastaa tarkastuslautakunnalle tehtävästä valmistelusta ja esittelystä, luottamuselinten kokousten valmistelusta sekä niihin liittyvästä virallisesta tiedottamisesta. Hal-linto vastaa myös Etevan kirjaamosta, asiakirjahallinnosta, arkistotoimesta ja keskitetyistä han-kinnoista. Hallinto jatkoi sähköisten palvelujen ja järjestelmien kehittämistä ja käyttöönottoa ker-tomusvuonna. Sopimustenhallinnassa otettiin käyttöön sähköinen sopimustenhallintajärjes-telmä (Cloudia). Sähköisen asianhallinnan projekti vietiin loppuun ja järjestelmän käyttöönottoa valmisteltiin toteutettavaksi vuoden 2018 alussa. Tarkastuslautakunnan valtuuttamana toteuttiin
Talousarvio
36
kuntalain mukainen sähköinen sidonnaisuustekisteri luottamushenkilöille ja johtaville viranhal-tijoille. Ajoneuvohallinnassa siirryttiin leasing-kantaan ja ajoneuvojen keskitettyyn hallinnointi-palveluun. Kertomusvuoden aikana toteutettiin työterveyshuollon palvelujen, ateriapalvelujen ja henkilökuljetusten kilpailutukset sekä liityttiin elintarvikkeiden, pehmopapereiden ja siivoustar-vikkeiden osalta KL-Kuntahankintojen puitesopimuksiin.
Viestinnän tehtävänä on suunnitella, toteuttaa, arvioida ja kehittää Etevan strategian mukaiseen tahtotilaan vaikuttavia ja sitä edistäviä viestinnällisiä sisältöjä, menetelmiä ja toimenpiteitä sekä antaa viestintätukea tulosalueille. Viestintä vastaa kuntayhtymän viestintäkanavista: intranet, internet, uutiskirje, henkilöstölehti, sidosryhmälehti, Facebook ja muut sosiaalisen median ka-navat sekä esitteet. Viestintä toteutti vuoden 2017 aikana asiakastyytyväisyyskyselyt henkilö- ja tilaaja-asiakkaille sekä omaisille. Asiakasraati kokoontui 8 kertaa. Viestintä vastasi myös Eteva-tason kehittämishankkeiden koordinoinnista. Kertomusvuonna ilmestyi sidosryhmälehti ja 2 henkilöstölehteä. Lisäksi uudistettiin Etevan intranet. Uusi Etenetti mahdollistaa muun mu-assa aktiivisen vuorovaikutuksen ja kommentoinnin.
Erityishuollon johtoryhmä kokoontui 24 kertaa ja hyväksyi 42 erityishuolto-ohjelmaa. Vuoden 2017 aikana tehtiin 5 tahdosta riippumatonta erityishuoltoa koskevaa päätöstä, joihin liittyi tut-kimuksiin määrääminen ja tahdosta riippumattoman erityishuollon aloittaminen. Erityishuollon johtoryhmä on käsitellyt 9 yksilöllistä palvelutuotetta.
Kehitysvammalain muutos tuli voimaan 10.6.2016. Uudistettu laki korostaa asiakkaiden itse-määräämisoikeutta sekä antaa yksityiskohtaisia ohjeita rajoitustoimenpiteiden toteuttamisesta. Lain toimeenpano on vaikuttanut merkittävästi toimintamalleihin, osaamistarpeisin ja resurs-sointiin myös vuonna 2017 sekä edellyttänyt laajaa täydennyskoulutusta ja muutoksia asiakas-tietojärjestelmään.
Toiminnallisten tavoitteiden 2017 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Terveysperusteisten poissaolojen määrän vä-heneminen
0,5 % HR-raportit Terveysperusteiset poissaolot lisääntyivät 5,0 %
Työtapaturmien koko-naismäärän vähentymi-nen
5 % HR- ja vakuutusyhtiön raportit
Työtapaturmat väheni-vät 5,3 %
Strategian toteutuminen arjessa
Strategian toimeenpano-suunnitelman toteutumi-nen
Johdon arvio
Strategiset tulosmittarit
Strategia on toteutunut pääosin hyvin.
Strategian tarkistaminen vuosille 2018–2019
Päivitetty strategia Hyväksytty strategian päivitys
Valmis
Uudistetun intran käyt-töönotto
Intra on selkeä ja ylläpi-tovastuut on sovittu
Intra on aktiivisessa käy-tössä
Johdon ja käyttäjien ar-vio
Käyttöraportit
Valmis
Tilaaja-asiakkaiden uu-tiskirjeestä saama tieto on hyödyllistä
Arvosana 3,6 / 5 Tilaaja-asiakaskysely Toteuma 3,9 / 5
Talousarvio
37
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Viestinnän kehittäminen sosiaalisessa mediassa
Henkilöstön osaamisen esille tuominen kuukau-sittain
5 tarinaa, miten olemme mahdollista-neet asiakkaiden osaa-misen hyödyntämisen toisten asiakkaiden avuksi
Facebook-sivutykkäyk-sien määrän kasvu 20 %
5 kpl Youtube-videoita, asiakkaiden ja viestin-nän tuottamina
Päivitysten määrä
Sivutykkäysten määrä
Videoiden määrä
Päivitysten määrä 88
Tykkäyksiä 744; kasvu 28 %
Videoiden julkaisu siirret-tiin tammikuulle 2018
Eteva on haluttu työnan-taja
Eteva kiinnostaa uusia osaavia työntekijöitä
Nykyiset työntekijät suosittelevat Etevaa työnantajana
Hakemusten määrä avointa tointa/virkaa kohden
Henkilöstökysely
9,6 hakemusta
70 % suosittelisi
Sähköisen asianhallin-nan ja arkistoinnin käyt-töönotto
Järjestelmä käytössä erikseen määritellyissä yksiköissä
Johdon arvio
Sähköisen arkistoinnin kattavuus
Projekti jatkuu vuodelle 2018 johtuen tietojärjes-telmätoimittajan ongel-mista
Henkilöstökyselyn to-teuttaminen ja vastaaja-määrän kasvu
Kysely toteutetaan 03/2017
Vastausprosentti kas-vaa
Vastaajamäärät 2014 ja 2017
Kysely toteutettu
Vastausprosentti kasvoi selkeästi (2017: 61 % ja 2014: 50 %)
Langattomien verkkojen alueellisen kattavuuden laajentaminen
Langaton verkko käy-tössä pääosassa yksi-köistä
Toteutuneiden asennus-ten määrä
34 asennusta
Palvelutoiminta on mää-rittänyt tosiasiallisen tar-peen ja nämä on toteu-tettu
Lifecaren ohjeiden ja koulutuksen saatavuu-den varmistaminen 24/7 sähköisten välineiden avulla
Saatavilla Johdon arvio Saatavilla
Työajan kokonaishallin-nan kehittäminen
Työajan suunnittelu läh-tee asiakkaiden tar-peista
Työajan hallintajärjes-telmä tukee keskitettyä työajan suunnittelua ja seurantaa
Johdon arvio
Uusi työajan hallintajär-jestelmä on käytössä
Projekti siirrettiin vuo-delle 2018 henkilöstöjoh-tajan vaihtumisen vuoksi
Talousarvio
38
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017
Kokonaissuunnitelman laatiminen sote-uudis-tuksen muutosvaiheen läpiviennistä
Suunnitelma valmis ke-väällä 2017
Toteuttamiskelpoinen suunnitelma
Suunnitelma valmis; to-teutui syksyllä sote- ja maakuntauudistuksen valtakunnallisen aikatau-lun muututtua
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Resurss Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Tukipalvelut yhteensä
Henkilöstö (htv) 48 47 61 54
Tuotot 569 176 641 707 506 000 544 642
Kulut -5 608 539 -5 736 725 -7 248 995 -6 410 960
Kate -5 039 363 -5 095 018 -6 742 995 -5 866 318
Kuntayhtymän johto
Henkilöstö (htv) 6 11 11 11
Tuotot 88 209 234 503 110 000 138 453
Kulut -804 906 -1 258 839 -1 664 659 -1 458 052
Kate -716 697 -1 024 336 -1 554 659 -1 319 598
HR
Henkilöstö (htv) *) 19 18 33 26
Tuotot 338 567 335 779 330 000 343 417
Kulut -2 147 016 -2 212 281 -3 010 513 -4 438 914
Kate -1 808 449 -1 876 502 - 2 680 513 - 2 095 497
Talous/tietohallinto
Henkilöstö (htv) **) 23 18 17 18
Tuotot 142 400 71 424 66 000 62 772
Kulut -2 656 617 -2 265 603 -2 573 823 -2 513 994
Kate -2 514 217 -2 194 179 -2 507 823 -2 451 223
*) HR-tulosalueelle on 2017 perustettu varahenkilöstötiimi pilotointialueen sijaistusten hoitamiseen
**) Hallinto on siirtynyt 1.1.2016 taloushallinnosta kuntayhtymän johdon alaisuuteen
Erityishuollon johtoryhmän toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Tunnusluvut TP2015 TP2016 TA2017 TP2017
Päätöskokoukset 34 20 20 24
Erityishuolto-ohjelmat 100 58 80 42
Yksilölliset palvelutuotteet 9 9 10 9
Tahdosta riippumaton erityishuolto 23 14 20 21
Rajoitustoimenpiteet 6 327 7 957 6 000 10 809
Talousarvio
39
Kehitysvammalain muutos astui voimaan 10.6.2016, mikä on vaikuttanut rajoitustoimenpiteiden määrittelyyn ja kirjaamiskäytäntöihin sekä nostanut toimenpiteiden määrää lakimuutoksen voi-maantulon jälkeen. Lakimuutoksen keskeinen tavoite on edistää asiakkaiden itsemääräämisoi-keuden toteutumista ja minimoida rajoitustoimenpiteiden käyttöä.
Tietyt toimenpiteet ja menetelmät, esimerkiksi asiakkaan terveyden ja turvallisuuden takaa-miseksi ylös nostettavat sängynlaidat, tulkitaan aiemmasta poiketen rajoittamiseksi ja kirjataan asiakastietojärjestelmään tosiasiallisena rajoitteena. Lakimuutos näkyykin rajoitustoimenpitei-den kirjaamisen voimakkaana kasvuna seuraavilta osin: lyhytaikainen erillään pitäminen (§ 42 i) sekä rajoittavien välineiden tai asusteiden käyttö päivittäisissä toiminnoissa (§ 42 j) ja vaka-vissa vaaratilanteissa (§ 42 k). Erityishuollon johtoryhmä on ottanut vuoden aikana kantaa ra-portoinnin kehittämiseen, kirjauskäytäntöihin sekä asiakastietojärjestelmän kehittämiseen.
Talousarvio
40
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
TOIMINTATUOTOT TP2017 TA2017 Poikkeama
Myyntituotot 68 608 126 69 331 004 -722 878
Jäsenkunnat 60 969 161 62 544 569 -1 585 407
Muut ulkoiset asiakkaat 7 638 965 6 776 436 862 529
Maksutuotot 410 264 391 120 19 144
Tuet ja avustukset 364 710 330 000 34 710
Muut toimintatuotot 4 113 538 4 058 408 55 130
Asuntojen vuokratuotot 4 065 031 4 058 408 6 623
Muut tuotot 48 507 0 48 507
TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ *) 73 496 638 74 110 532 -613 894
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut -51 750 203 -52 218 779 468 576
Palkat ja palkkiot -40 499 643 -40 920 787 421 144
Eläkekulut -7 895 259 -7 901 585 6 326
Muut henkilösivukulut -2 215 569 -2 290 656 75 087
Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 139 732 -1 105 751 -33 981
Palvelujen ostot -10 133 719 -10 109 628 -24 091
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 834 362 -1 829 000 -5 362
Avustukset -405 583 -366 600 -38 983
Kiinteistökulut -8 299 235 -8 473 419 174 184
Muut toimintakulut -291 756 -273 800 -17 956
TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -72 714 858 -73 271 226 556 368
TOIMINTAKATE 781 780 839 307 -57 527
Rahoitustuotot ja –kulut 43 093 -500 43 593
VUOSIKATE 824 873 838 807 -13 934
Poistot ja arvonalentumiset -469 443 -563 955 94 512
TILIKAUDEN TULOS 355 430 274 852 80 579
Rahastojen muutos
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 355 430 274 852 80 579
Talousarvio
41
*) Toimintatuotoista on vähennetty jäsenkunnille tammikuussa 2018 hyvitetty 3,0 miljoonan euron ylijää-män palautus, joka on kohdennettu vuodelle 2017. Vertailukelpoinen liikevaihto olisi siten 76,5 miljoonaa euroa.
Yhtymäkokous on 15.12.2016 asettanut vuoden 2017 sitovaksi tavoitetasoksi tuloslaskelman toimintakatteen. Vertailukelpoinen toimintakate ennen ylijäämän palautusta olisi 3,8 miljoonaa euroa. Kiinteistökulut on niiden merkittävyyden vuoksi esitetty yhtenä kokonaisuutena (vrt. tu-loslaskelma).
Janakkalan asumispalveluissa juhlittiin 100-vuotiasta Suomea istuttamalla hedelmäpuita ryhmäkotien pihapiiriin puutarhajuh-lan yhteydessä. Istutuspuuhissa oli mukana asukkaita, henkilö-kuntaa ja omaisia.
Talousarvio
42
Investointiosan toteutuminen
TP2017 TA2017 Poikkeama
Palvelutoiminnot Aineettomat hyödykkeet 40 060 105 000 -64 940
Muut pitkävaikutteiset menot 40 060 105 000 -64 940
Muut aineelliset hyödykeet 16 152 30 000 -13 848
Muut laitteet ja kalusteet 16 152 30 000 -13 848
Tukipalvelut Aineettomat hyödykkeet 64 162 181 600 -117 438
Järjestelmälisenssit 39 359 26 600 12 759
Muut pitkävaikutteiset menot 24 803 155 000 -130 197
Investoinnit yhteensä 120 374 316 600 -196 226
Talousarvio
43
Rahoitusosan toteutuminen
TP2017 TA2017 Poikkeama
Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta
Vuosikate 824 873 838 807 -12 934
Investointien rahavirta
Investointimenot -120 374 -316 600 -196 226
Toiminta ja investoinnit, netto 704 499 522 207 182 292
Rahoitustoiminta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten vähennys muilta 300 000 0 300 000
Oman pääoman muutokset -1 000 000 0 -1 000 000
Vaikutus maksuvalmiuteen 4 499 522 207 -517 708
Tilinpäätöslaskelmat
44
Tilinpäätöslaskelmat
Tuloslaskelma
1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016
Toimintatuotot *)
Myyntituotot 68 643 676,99 70 381 555,46
Maksutuotot 410 263,91 402 243,79
Tuet ja avustukset 364 709,97 368 128,66
Muut toimintatuotot 4 077 987,18 4 235 634,67
73 496 638,05 75 387 562,58
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -40 499 643,14 -40 694 040,67
Henkilösivukulut
Eläkekulut -7 895 259,27 -7 884 743,38
Muut henkilösivukulut -2 215 569,07 -2 764 847,05
Palvelujen ostot -11 221 463,50 -11 448 272,66
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 115 950,94 -2 022 369,17
Avustukset -405 583,30 -398 644,78
Muut toimintakulut -8 361 388,88 -8 286 235,41
-72 714 858,10 -73 499 153,12
Toimintakate 781 779,95 1 888 409,46
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 255,21 144,75
Muut rahoitustuotot 50 386,79 47 783,58
Korkokulut -5 902,51 -5 778,30
Muut rahoituskulut -1 646,17 0,00
43 093,32 42 150,03
Vuosikate 824 873,27 1 930 559,49
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -469 442,83 -499 948,96
Tilikauden tulos 355 430,44 1 430 610,53
Rahastojen muutokset
Rahastojen lisäys 0,00 -118 000,00
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 355 430,44 1 312 610,53
*) Toimintatuotoista on vähennetty jäsenkunnille tammikuussa 2018 hyvitetty 3,0 miljoonan euron ylijää-män palautus, joka on kohdistettu vuodelle 2017. Vertailukelpoinen liikevaihto olisi siten 76,5 miljoonaa euroa.
Tilinpäätöslaskelmat
45
Rahoituslaskelma
1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 824 873,27 1 930 559,49
Investointien rahavirta
Investointimenot -120 373,88 -455 675,27
Pysyvien vastaaavien sijoitusten luovutus-tulot
0,00 27 095,07
-120 373,88 -428 580,20
Toiminnan ja investointien rahavirta 704 499,39 1 501 979,29
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten vähennys 300 000,00 0,00
Oman pääoman muutokset -1 000 000,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 2 255 481,59 162 732,35
Korottomien velkojen muutos -203 944,98 881 329,81
Rahoituksen rahavirta 1 351 536,61 1 044 062,16
Rahavarojen muutos 2 056 036,00 2 546 041,45
Rahavarat 31.12. 7 733 157,20 5 677 121,20
Rahavarat 1.1. 5 677 121,20 3 131 079,75
2 056 036,00 2 546 041,45
Tilinpäätöslaskelmat
46
Tase
VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 145 355,95 155 344,37
Muut pitkävaikutteiset menot 225 064,93 243 637,11
Ennakkomaksut 0,00 86 649,24
370 420,88 485 630,72
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset 343 721,07 367 425,99
Koneet ja kalusto 314 198,62 524 352,81
657 919,69 891 778,80
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 13 458 444,93 13 458 444,93
Muut lainasaamiset 0,00 300 000,00
13 458 444,93 13 758 444,93
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 486 785,50 15 135 854,45
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 5 299 077,11 7 598 996,33
Muut saamiset 737 030,62 679 434,45
Siirtosaamiset 508 760,90 521 919,44
6 544 868,63 8 800 350,22
Rahat ja pankkisaamiset 7 733 157,20 5 677 121,20
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 278 025,83 14 477 471,42
VASTAAVAA YHTEENSÄ 28 764 811,33 29 613 325,87
Tilinpäätöslaskelmat
47
VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Kehittämisrahasto 118 000,00 118 000,00
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 337 898,92 25 288,39
Tilikauden yli- / alijäämä 355 430,44 1 312 610,53
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 929 482,19 17 574 051,75
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Ostovelat 1 123 760,49 1 102 779,29
Muut velat 2 618 108,09 2 451 718,42
Siirtovelat 8 093 460,56 8 484 776,41
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 11 835 329,14 12 039 274,12
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 28 764 811,33 29 613 325,87
Tilinpäätöslaskelmat
48
Konsernituloslaskelma
1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016
Toimintatuotot 74 716 518,48 76 363 802,80
Toimintakulut -71 280 661,16 -71 947 387,30
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 30 700,78 43 051,79
Toimintakate 3 466 558,10 4 459 467,29
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 375,13 241,40
Muut rahoitustuotot 49 735,97 47 090,01
Korkokulut -529 656,25 -554 775,47
Muut rahoituskulut -5 067,42 -4 185,09
Vuosikate 2 981 945,53 3 947 838,14
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -2 402 392,40 -2 433 937,52
Tilikauden tulos 579 553,13 1 513 900,62
Tilinpäätössiirrot 0,00 -118 000,00
Vähemmistöosuus -9 764,13 -1 355,86
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 569 789,00 1 394 544,76
Tilinpäätöslaskelmat
49
Konsernirahoituslaskelma
1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 981 945,53 3 947 838,14
Tulorahoituksen korjauserät -71 955,54 -22 534,99
2 909 989,99 3 925 303,15
Investointien rahavirta
Investointimenojen lisäykset -1 457 090,16 -1 727 418,12
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustu-lot 80 776,21 628 344,35
-1 376 313,95 -1 099 073,77
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 533 676,04 2 826 229,38
Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -112 084,88 -72 189,04
Antolainasaamisten vähennykset 1 275,45 34 113,58
-110 809,43 -38 075,46
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 410 000,00 500 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 977 449,56 -1 272 969,36
-567 449,56 -772 969,36
Oman pääoman muutokset -1 000 000,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 2 670 394,93 -120 095,34
Korottomien velkojen muutos -272 341,15 424 196,72
2 398 053,78 304 101,38
Rahoituksen rahavirta 719 794,79 -506 943,44
Rahavarojen muutos 2 253 470,83 2 319 285,94
Rahavarat 31.12. 8 488 828,21 6 235 357,38
Rahavarat 1.1. 6 235 357,38 3 916 071,44
2 253 470,83 2 319 285,94
Tilinpäätöslaskelmat
50
Konsernitase
VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 145 683,73 155 890,67
Muut pitkävaikutteiset menot 283 733,83 332 915,73
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 86 649,24
429 417,56 575 455,64
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 3 843 788,47 3 844 180,80
Rakennukset 44 369 412,08 44 033 720,69
Koneet ja kalusto 319 886,11 524 352,81
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 994 273,42
48 533 086,66 49 396 527,72
Sijoitukset
Osakkuusyhtiöosuudet 319 273,29 233 216,28
Muut osakkeet ja osuudet 1 283 740,56 1 203 631,91
Muut saamiset 583 748,97 583 748,97
2 186 762,82 2 020 597,16
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 51 149 267,04 51 992 580,52
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 5 002 279,80 7 382 212,34
Muut saamiset 826 321,13 748 964,03
Siirtosaamiset 520 022,57 887 842,06
6 348 623,50 9 019 018,43
Rahat ja pankkisaamiset 8 488 828,21 6 235 357,38
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 837 451,71 15 254 375,81
VASTAAVAA YHTEENSÄ 65 986 718,75 67 246 956,33
Tilinpäätöslaskelmat
51
VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut omat rahastot 295 591,99 295 591,99
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -1 816 930,16 -2 211 474,92
Tilikauden yli-/alijäämä 569 789,00 1 394 544,76
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 15 166 603,66 15 596 814,66
VÄHEMMISTÖOSUUDET 131 800,84 122 036,71
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 38 209 632,60 38 605 469,20
Lainat julkisyhteisöiltä 250 000,00 0,00
38 459 632,60 38 605 469,20
Lyhytaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 941 778,60 1 423 391,56
Lainat julkisyhteisöiltä 60 000,00 0,00
Ostovelat 1 955 036,75 1 892 167,93
Muut velat 1 019 098,14 966 297,44
Siirtovelat 8 252 768,16 8 640 778,83
12 228 681,65 12 922 635,76
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 50 688 314,25 51 528 104,96
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 65 986 718,75 67 246 956,33
Tilinpäätöksen liitetiedot
52
Tilinpäätöksen liitetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintame-noon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on las-kettu kuntayhtymän hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperus-teet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Selvitys suunnitelman mukaisten poisto-jen perusteisteista ja niiden muutoksista.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Johdannaissopimukset
Johdannaissopimukset koostuvat koronvaihtosopimuksista, jotka on tehty suojaamistarkoituk-sessa korkokulujen vaihtelun pienentämiseksi. Sopimuksia on eri maturiteeteille ja pisin sopi-mus on voimassa 7.11.2022 saakka.
Konsernitili
Kuntayhtymän kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitetyn kuntayh-tymän 100% omistetun tytäryhteisön rahavarat esitetään kuntayhtymän tilinpäätöksessä sekä rahojen ja pankkisaamisten lisäyksenä että lyhytaikaisena velkana tytäryhteisöille. Vastaavasti tytäryhteisön negatiivinen tilin saldo esitetään sekä kuntayhtymän lyhytaikaisena lainasaami-sena tytäryhteisöltä että rahojen ja pankkisaamisten vähennyksenä.
Vuoden 2017 taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät konsernitilin yhteenlaskettua saldoa pankissa 8.488.828,21 euroa. Konsernitiliin liittyviä lyhytaikaisia velkoja tytäryhtiölle on 1.669.389,05 euroa.
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty molemmat tytäryhtiöt, 100% omistettu Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy ja 60% omistettu Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta.
Sisäiset liiketapahtumat ja katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty konsernitu-loslaskelmaa ja konsernitasetta laadittaessa.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kuntayhtymän ja konsernin tytäryhtiöiden keskinäinen omistus on eliminoitu.
Tilinpäätöksen liitetiedot
53
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa ja kon-sernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä.
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
2) Toimintatuotot tehtäväalueittain
KONSERNI
KUNTAYHTYMÄ
2017 2016
2017 2016
Tukipalvelut 444 611,37 542 238,40
516 189,02 616 588,62
Elämän tuki 62 984 008,28 65 746 864,95
62 984 008,28 65 746 864,95
Erityispalvelut 9 996 440,75 9 024 109,01
9 996 440,75 9 024 109,01
Vuokraustoiminta 795 098,99 776 619,82
0,00 0,00
Liiketoiminnan muut tuotot 496 359,09 273 970,62
0,00 0,00
Yhteensä 74 716 518,48 76 363 802,80
73 496 638,05 75 387 562,58
3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Eteva konsernissa pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat seuraavat:
Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto
Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto
Rakennukset ja rakennelmat 25–40 vuotta tasapoisto
Rakennusten perusparannus 10–20 vuotta tasapoisto
Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto
Koneet ja kalusto 3–7 vuotta tasapoisto
Pienet pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat, joiden hyödykekohtainen hankintameno on alle 8 400 euroa on kirjattu pääsääntöisesti vuosikuluksi.
4) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden ja sijoitusten luovutusvoitot ja -tappiot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 169 763,81 45 988,56 0,00 0,00
Rakennusten luovutusvoitot 248 051,70 202 233,92 0,00 0,00
Koneet ja kalusto 2 300,00 18 985,49 2 300,00 18 985,49
Osakkeet ja osuudet 0,00 118 219,93 0,00 118 219,93
Luovutusvoitot yhteensä 420 115,51 385 427,90 2 300,00 137 205,42
Tilinpäätöksen liitetiedot
54
5) Osinkotuotot ja peruspääoman korkotuottojen erittely
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Osinkotuotot muista yhteisöistä 21 250,00 18 480,00 21 250,00 18 480,00
6) Tilinpäätössiirrot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Rahastojen muutokset
Muut omat rahastot lisäys 0,00 118 000,00 0,00 118 000,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
55
Tasetta koskevat liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 7) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Aineettomat hyödykkeet 2017 2016 2017 2016
Aineettomat oikeudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 155 890,67 120 175,63 155 344,37 119 410,81
Lisäykset tilikauden aikana 39 359,00 84 978,00 39 359,00 84 978,00
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -49 565,94 -49 262,96 -49 347,42 -49 044,44
Poistamaton hankintameno 31.12. 145 683,73 155 890,67 145 355,95 155 344,37
Muut pitkävaikutteiset menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 332 915,73 209 093,58 243 637,11 209 093,58
Lisäykset tilikauden aikana 151 511,52 304 908,20 151 511,52 213 078,77
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä 94 861,74 213 078,77 94 861,74 213 078,77
Tilikauden poisto -200 693,42 -181 086,05 -170 083,70 -178 535,24
Poistamaton hankintameno 31.12. 283 733,83 332 915,73 225 064,93 243 637,11
Ennakkomaksut
Poistamaton hankintameno 1.1. 86 649,24 97 380,05 86 649,24 97 380,05
Lisäykset tilikauden aikana 8 212,50 202 347,96 8 212,50 202 347,96
Vähennykset tilikauden aikana -94 861,74 -213 078,77 -94 861,74 -213 078,77
Siirrot erien välillä -94 861,74 -213 078,77 -94 861,74 -213 078,77
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 86 649,24 0,00 86 649,24
Aineettomat hyödykkeet yhteensä 429 417,56 575 455,64 370 420,88 485 630,72
Tilinpäätöksen liitetiedot
56
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Aineelliset hyödykkeet 2017 2016 2017 2016
Maa- ja vesialueet
Poistamaton hankintameno 1.1. 3 844 180,80 3 669 845,37 0,00 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 37 196,08 185 640,00
Vähennykset tilikauden aikana -37 588,41 -11 304,57
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 3 843 788,47 3 844 180,80 0,00 0,00
Rakennukset
Poistamaton hankintameno 1.1. 44 033 720,69 46 583 012,39 367 425,99 391 130,91
Lisäykset tilikauden aikana 2 303 788,09
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana -43 187,80 -594 504,79
Siirrot erien välillä 1 976 666,97
Tilikauden poisto -1 924 908,80 -1 954 786,91 -23 704,92 -23 704,92
Poistamaton hankintameno 31.12. 44 369 412,08 44 033 720,69 343 721,07 367 425,99
Koneet ja kalusto
Poistamaton hankintameno 1.1. 524 352,81 604 805,10 524 352,81 604 667,86
Lisäykset tilikauden aikana 22 757,44 168 349,31 16 152,60 168 349,31
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -227 224,14 -248 801,60 -226 306,79 -248 664,36
Poistamaton hankintameno 31.12. 319 886,11 524 352,81 314 198,62 524 352,81
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 994 273,42 0,00 0,00 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 982 393,55 994 273,42
Vähennykset tilikauden aikana -1 976 666,97
Siirrot erien välillä -1 976 666,97
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 994 273,42 0,00 0,00
Aineelliset hyödykkeet yhteensä 48 533 086,66 49 396 527,72 657 919,69 891 778,80
Tilinpäätöksen liitetiedot
57
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Sijoitukset 2017 2016 2017 2016
Tytäryhtiöosakkeet
Poistamaton hankintameno 1.1. 13 447 728,16 13 447 728,16
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 13 447 728,16 13 447 728,16
Osakkuusyhtiöosuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 233 216,28 190 164,49 0,00 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 87 198,12 43 051,79
Vähennykset tilikauden aikana -1 141,11
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 319 273,29 233 216,28 0,00 0,00
Muut osakkeet ja osuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 203 631,91 1 229 788,88 10 716,77 37 811,84
Lisäykset tilikauden aikana 80 108,65 938,10
Vähennykset tilikauden aikana -27 095,07 -27 095,07
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 283 740,56 1 203 631,91 10 716,77 10 716,77
Saamiset konserniyhteisöiltä, pääomalaina
Poistamaton hankintameno 1.1. 300 000,00 300 000,00
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana -300 000,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 300 000,00
Saamiset konserniyhteisöiltä, lyhytaikainen laina
Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 70 000,00 70 000,00
Vähennykset tilikauden aikana -70 000,00 -70 000,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 0,00
Saamiset muut yhteisöt
( palautuskelpoiset liittymismaksut )
Poistamaton hankintameno 1.1. 583 748,97 562 568,33 0,00 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 21 180,64
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 583 748,97 583 748,97 0,00 0,00
Sijoitukset yhteensä 2 186 762,82 2 020 597,16 13 458 444,93 13 758 444,93
Pysyvät vastaavat yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 51 992 580,52 53 266 833,82 15 135 854,45 15 207 223,21
Lisäykset tilikauden aikana 3 712 524,95 2 005 667,42 285 235,62 668 754,04
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana -2 153 446,03 -845 983,20 -464 861,74 -240 173,84
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -2 402 392,40 -2 433 937,52 -469 442,83 -499 948,96
Poistamaton hankintameno 31.12. 51 149 267,04 51 992 580,52 14 486 785,50 15 135 854,45
Tilinpäätöksen liitetiedot
58
8) Omistukset tytär- ja osakkuusyhtiöissä
Kuntayhtymän Konsernin Kuntayhtymäkonsernin osuus (1000 €)
Nimi
Kotipaikka omistusosuus
omistusosuus omasta pääomasta
vieraasta päomasta
tilikauden voitosta/ tappiosta
Tytäryhtiöt Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 100 % 100 % 11 406 34 074 52 Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta Hämeenlinna 36,67 % 60 % 193 3 747 10
Osakkuusyhtiöt Kiinteistö Oy Järvenpääntie 640 Y Järvenpää 42,9174 % 171 2 004 7 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Mäntsälä 49 % 93 2 236 -2
9) Sijoitukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Osakkeet ja osuudet 2017 2016 2017 2016
Elisa Oyj Jälleenhankintahinta 299 388,00 283 009,50 299 388,00 283 009,50
Kirjanpitoarvo 0,00 0,00 0,00 0,00
10) Lyhytaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Saamiset tytäryhtiöiltä 2017 2016 2017 2016
Pääomalainasaamiset 0,00 300 000,00
Myyntisaamiset 2 795,40 1 307,12
Yhteensä 2 795,40 301 307,12
Saamiset osakkuusyhtiöiltä
Myyntisaamiset 0,00 2 584,76 0,00 2 584,76
Siirtosaamiset 4 428,48 0,00 0,00
Yhteensä 4 428,48 2 584,76 0,00 2 708,94
Yhteensä 4 428,48 2 584,76 2 795,40 3 668,38
Tilinpäätöksen liitetiedot
59
11) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Kela, työterveyshuollon korvaukset 300 000,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00
Sairauspäiväraha ja tapaturma- korvaukset
35 888,85 52 810,46 35 888,85 52 810,46
Sosiaalivakuutusmaksut 42 281,41 68 291,51 35 448,22 68 291,51
Palkkatuki 3 130,00 7 095,84 3 130,00 7 095,84
Virikekortit 35 298,32 48 044,66 35 298,32 48 044,66
Vahingonkorvaus 1 430,99 350 000,00 0,00 0,00
Käyttöoikeusmaksut 28 812,74 0,00 28 812,74 0,00
Muut siirtosaatavat 73 180,26 61 599,59 70 182,77 45 676,97
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä
520 022,57 887 842,06 508 760,90 521 919,44
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 12) Oman pääoman erittely
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Peruspääoma 1.1 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Peruspääoma 31.12 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut omat rahastot
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1.
177 591,99 177 591,99 0,00 0,00
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12.
177 591,99 177 591,99 0,00 0,00
Kehittämisrahasto 1.1. 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00
Siirrot rahastoon 0,00 118 000,00 0,00 118 000,00
Kehittämisrahasto 30.9. 118 000,00 118 000,00 118 000,00 118 000,00
Muut omat rahastot yhteensä 31.12.
295 591,99 295 591,99 118 000,00 118 000,00
Edellisten tilikausien yljiäämä / alijäämä 1.1.
-2 211 474,92 -4 599 197,24 25 288,39 -2 103 305,51
Siirrot edelliseltä tilikaudelta 1 394 544,76 2 387 722,32 1 312 610,53 2 128 593,90
Yijäämän palautus -1 000 000,00 0,00 -1 000 000,00 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä 31.12.
-1 816 930,16 -2 211 474,92 337 898,92 25 288,39
Tilikauden ylijäämä / alijäämä 569 789,00 1 394 544,76 355 430,44 1 312 610,53
Oma pääoma yhteensä 15 166 603,66 15 596 814,66 16 929 482,19 17 574 051,75
Tilinpäätöksen liitetiedot
60
13) Peruspääoman jakautuminen jäsenkunnittain
31.12.2017 31.12.2016
jäsenkunnan osuus perus-
pääomasta %-osuus
jäsenkunnan osuus perus-
pääomasta %-osuus
Asikkala 81 641,74 0,506520 81 641,74 0,506520
Askola 103 559,54 0,642503 103 559,54 0,642503
Espoo 2 279 254,68 14,140917 2 279 254,68 14,140917
Forssa 103 550,12 0,642444 103 550,12 0,642444
Hanko 190 050,29 1,179107 190 050,29 1,179107
Hattula 72 177,67 0,447804 72 177,67 0,447804
Hausjärvi 62 914,04 0,390330 62 914,04 0,390330
Heinola 140 393,32 0,871026 140 393,32 0,871026
Hollola 96 044,01 0,595875 96 044,01 0,595875
Humppila 27 386,11 0,169908 27 386,11 0,169908
Hyvinkää 1 161 648,06 7,207079 1 161 648,06 7,207079
Hämeenlinna 525 215,58 3,258535 525 215,58 525 215,58
Iitti 60 000,00 0,372251 60 000,00 0,372251
Inkoo 23 275,21 0,144404 23 275,21 0,144404
Janakkala 71 301,32 0,442367 71 301,32 0,442367
Jokioinen 30 761,34 0,190849 30 761,34 0,190849
Järvenpää 561 731,07 3,485083 561 731,07 3,485083
Karkkila 320 123,72 1,986107 320 123,72 1,986107
Kauniainen 123 494,47 0,766183 123 494,47 0,766183
Kerava 612 295,77 3,798796 612 295,77 3,798796
Kirkkonummi 417 705,27 2,591521 417 705,27 417 705,27
Kärkölä 64 637,01 0,401020 64 637,01 0,401020
Lahti 751 644,60 4,663342 751 644,60 4,663342
Lapinjärvi 155 796,15 0,966588 155 796,15 0,966588
Lohja 1 189 087,73 7,377320 1 189 087,73 7,377320
Loppi 75 617,76 0,469147 75 617,76 0,469147
Loviisa 228 474,25 1,417496 228 474,25 1,417496
Myrskylä 58 752,64 0,364512 58 752,64 0,364512
Mäntsälä 367 992,51 2,283094 367 992,51 2,283094
Nurmijärvi 543 304,37 3,370761 543 304,37 3,370761
Orimattila 708 760,42 4,397281 708 760,42 4,397281
Padasjoki 35 143,82 0,218039 35 143,82 0,218039
Pornainen 89 569,87 0,555708 89 569,87 0,555708
Porvoo 895 804,66 5,557738 895 804,66 5,557738
Pukkila 62 069,88 0,385093 62 069,88 0,385093
Raasepori 257 812,70 1,599518 257 812,70 1,599518
Riihimäki 151 392,16 0,939265 151 392,16 0,939265
Sipoo 128 214,86 0,795469 128 214,86 0,795469
Siuntio 53 321,52 0,330817 53 321,52 0,330817
Sysmä 71 742,57 0,445104 71 742,57 0,445104
Tammela 54 725,58 0,339528 54 725,58 0,339528
Tuusula 562 020,25 3,486878 562 020,25 3,486878
Vantaa 1 967 579,03 12,207224 1 967 579,03 12,207224
Vihti 566 044,66 3,511846 566 044,66 3,511846
Ypäjä 14 120,50 0,087606 14 120,50 0,087606
16 118 152,83 100,00 16 118 152,83 100,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
61
14) Pitkäaikaiset velat, myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016
2017 2016
Lainat rahoituslaitoksilta 33 710 025,19 34 026 420,16 0,00 0,00
15) Lyhytaikaiset velat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Velat tytäryhtiöille
Konsernitili 1 669 389,05 1 440 653,96
Ostovelat -146 682,08 -180 178,50
Muut velat 0,00 121 302,44
Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 522 706,97 1 381 777,90
16) Sekkitililimiitti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Luotollinen sekkitililimiitti 31.12. 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 - siitä tilikauden lopussa käyttämätön määrä 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00
17) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Lomapalkkajaksotusvelka 6 174 242,93 6 220 500,49 6 114 863,58 6 163 500,56
Eläkevakuutusmaksuvelka 1 028 752,08 845 074,57 1 017 499,69 831 014,84
Sosiaalivakuutusmaksuvelka 72 727,94 1 778,13 71 302,83 106,33
Palkkajaksotus sos.kuluineen 486 206,28 977 306,11 486 206,28 977 306,11
Lainojen korkojaksotus 81 751,52 69 392,48 0,00 0,00
Sijaistyövoimapalvelujen jaksotus 3 641,21 23 329,80 3 641,21 23 329,80
Siirtyneiden henkilöiden lomapalkkavelka 137 546,84 244 373,01 137 546,84 244 373,01
Ateriamaksujen palautus, varaus 240 380,00 240 380,00 240 380,00 240 380,00
Muut siirtovelat 27 519,36 18 644,24 22 020,13 4 765,76
Siirtovelat yhteensä 8 252 768,16 8 640 778,83 8 093 460,56 8 484 776,41
Tilinpäätöksen liitetiedot
62
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
18) Kiinnitykset velkojen vakuutena
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2017 2016 2017 2016
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 427 047,76 32 722 548,36 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 46 551 407,12 47 366 227,32
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä tontin vuokraoikeuteen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 034 363,44 7 252 492,20 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 290 270,00 13 290 270,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 59 841 677,12 60 656 497,32
19) Muut omasta puolesta annetut vakuudet
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset tontin vuokraoikeuteen 0,00 500 000,00
20) Vuokravastuut
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Vuokravastuut yhteensä 4 431 240,00 4 125 471,78 16 161 195,00 16 038 416,00
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 215 620,00 2 052 473,57 8 080 597,00 8 019 208,00
Leasingvastuut yhteensä 632 996,42 437 594,38 632 996,42 437 594,28
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 277 610,64 186 637,61 277 610,64 186 637,61
Leasinvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.
21) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Lainojen takaus Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 7 296 473,04 7 296 473,04
Jäljellä oleva pääoma 4 462 485,29 4 763 155,79
Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00
Jäljellä oleva pääoma 2 388 750,00 2 511 250,00 2 388 750,00 2 511 250,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
63
22) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Korkoriskin suojaamistarkoitus 2017 2016 2017 2016
Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 on tehty yk-sittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koron-vaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinte-äksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.
Sopimus erääntyy 15.10.2018. Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 1 114 417,00 1 147 301,84 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -33 268,00 -74 083,00
Lisähyötyswap 1161642/1512514
Lisähyötyswap 1161642/1512514 on tehty yksittäi-sen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihto-sopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.
Sopimus erääntyy 7.11.2022 Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 4 380 792,00 4 788 310,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -559 923,00 -773 334,00
Korkojohdannaisten osalta esitetty nimellisarvon lisäksi käypä arvo, joka on negatiivinen johtuen alhaisesta markkinakorkotasosta.
Arvonlisäveron palautusvastuu 5 562 182,62 6 120 886,87
Ara-avustusten palautusvastuu 19 834 324,00 18 917 302,00
Arvonlisäveron palautusvastuu Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä saattaa olla vel-vollisuus maksaa valtiolle 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis- ja perusparan-nuskustannuksista kirjatut arvonlisäveron vähennykset ja palautukset. Arvonlisäveron palautusvastuu perustuu arvonlisäverolain 11. lukuun. Tällä hetkellä ei näytä to-dennäköiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.
Ara-avustusten palautusvastuu Valtion asuntorahastolta on saatu avustusta vuosina 2006–2017 erityisryhmien vuokra-asuntojen rakentamiseen. Avustuksiin liittyy 20 vuoden erityiskäyttörajoitus. Tällä hetkellä ei näytä todennä-köiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.
Tilinpäätöksen liitetiedot
64
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot
23) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2017 2016 2017 2016
Kehitysvammaisten erityishuolto Elämän tuki 1 020 1 048 1 020 1 048
Erityispalvelut 191 177 191 177
Tukipalvelut 51 41 51 41
1 262 1 266 1 262 1 266
Tytäryhtiöiden henkilöstö 6 6 0 0
Yhteensä 1 268 1 272 1 262 1 266
24) Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja puolueelle tai puolueyhdistykselle tilitetyt luottamus-henkilömaksut (kuntalaki 82.3 §)
KUNTAYHTYMÄ
2017 2016
Uudenmaan Kokoomus ry 1 953,45 2 045,39
Uudenmaan Sosiaalidemokraatit ry 1 607,49 1 521,74
Vihreä Uusimaa ry 500,50 386,50
Uudenmaan Vasemmistoliitto 77,00 0,00
Hämeen Kokoomus ry 296,35 0,00
Hämeen Sosiaalidemokraatit ry 92,40 0,00
Hämeen Vasemmistoliitto 77,00 0,00
Keskustan Päijät-Hämeen Piiri 123,20 0,00
Riihimäen Sosiaalidemokraatit ry 92,40 0,00
Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 4 819,79 3 953,63
25) Tilintarkastajien palkkiot 2017 2016
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Tilintarkastuspalkkiot 13 289,59 10 352,50
Muut palkkiot 92,91 0,00
KPMG Oy
Muut palkkiot 0,00 11 907,73
Palkkiot yhteensä 13 382,50 22 260,23
26) Intressitahoihin kuuluvien väliset liiketoimet Konsernin lähipiirin / intressipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisista poikkeavia liiketoimia.
5 Luettelot ja selvitykset
65
Luettelot ja selvitykset
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista
Säilytystapa Asiakirjat säilytetään sähköisessä järjestelmässä Pääkirjanpito
Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja
Omaisuudenhallinta ja käyttöomaisuuskirjanpito Asiakirjat säilytetään paperimuotoisena Toimintakertomus ja tilinpäätös Liitetietojen erittelyt Tase-erittelyt Konsernikirjanpito Maksuliikenne Kassakirjat Säilytysaika Sidottu toimintakertomus ja tilinpäätös säilytetään pysyvästi, palkkaluettelot 50 vuotta ja muut kirjanpitokirjat 10–13 vuotta tilikauden päättymisestä.
Luettelo käytetyistä tositelajeista
1 pankkitositteet, sähköiset 2 kassatositteet 3 pankkitositteet, manuaaliset 9 palkat 20 ostoreskontran maksutositteet 21 ostolaskut 24 ostolaskut, sähköinen ostolaskujärjestelmä 30 myyntireskontran suoritustositteet 31 myyntilaskut, päiväaikainen toiminta 33 myyntilaskut, vuokrat 34 myyntilaskut, asiantuntijapalvelut 35 myyntilaskut, kunta 36 myyntilaskut, ylläpito 80 suoritteet 89 muistiotositteet, sisäiset 90 muistiotositteet 93 luottotappiot 94 laskennalliset kirjaukset 95 vyörytykset 96 kirjanpidon tulos 98 sisäisen laskennan tulos
6 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus 7 Tilinpäätösmerkintä
66
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus
Mäntsälä 22.2.2018
Tilinpäätösmerkintä
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Eteva kuntayhtymä PL 43 p. 020 692 100 [email protected] 04601 Mäntsälä www.eteva.fi