toimintakertomus ja tilinpäätös - kuwahara.brandt.fi ja asiakirjoja...eteva kuntayhtymä...

Eteva kuntayhtymä Yhtymähallitus 22.2.2018 § 3 Liite 2 Yhtymäkokous 24.5.2018 § 6 Liite 2

Toimintakertomus ja tilinpäätös

2017

Sisällys

Toimintakertomus ............................................................................................................................................ 4

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................................ 4

Toimitusjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4

Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 6

Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa ............................................................ 11

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ......................................................................................... 11

Kuntayhtymän henkilöstö ......................................................................................................................... 12

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................... 13

Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................... 14

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................................... 16

Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 16

Toiminnan rahoitus ................................................................................................................................... 17

Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 18

Kokonaistulot ja -menot ................................................................................................................................ 18

Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous .................................................................................................... 19

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................................... 19

Konsernin toiminnan ohjaus ..................................................................................................................... 19

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................................. 19

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 19

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 20

Konsernin henkilöstömäärä ...................................................................................................................... 23

Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................................ 23

Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................................... 24

Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................... 24

Elämän tuki ............................................................................................................................................... 24

Erityispalvelut ........................................................................................................................................... 30

Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto .......................................................................................................... 35

Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................................. 40

Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................................... 42

Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................... 43

Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................................... 44

Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 44

Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 45

Tase…………………………………………………………………………………………………………………..46

Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 48

Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................................ 49

Konsernitase ................................................................................................................................................ 50

Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................................... 52

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................... 52

Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................... 52

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................. 53

Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................................... 55

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot....................................................................................................... 55

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................................... 59

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................................... 62

Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ....................................................................... 64

Luettelot ja selvitykset ................................................................................................................................... 65

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista ................................................ 65

Luettelo käytetyistä tositelajeista.................................................................................................................. 65

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................. 66

Tilinpäätösmerkintä ....................................................................................................................................... 66

Toimintakertomus

4

Etevan toimintakertomus ja tilinpäätös 2017

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Toimitusjohtajan katsaus

Eteva kuntayhtymässä valmisteltiin päivitetty strategia vuosille 2018–2019. Yhtymähallitus hy-väksyi uuden strategian 18.5.2017. Vuosi 2017 on ollut aktiivista vuonna 2014 hyväksytyn stra-tegian toimeenpanon aikaa. Strategisilla tulosmittareilla mitattuna strategia on toteutunut hyvin.

Eteva on osallistunut aktiivisesti sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun Uudellamaalla ja Kanta-Hämeeessä. Päijät-Hämeen hyvinvointiyhtymän kanssa on käynnistetty yhteinen valmis-telu kesällä 2017. Sote- ja maakuntauudistuksen etenemisestä on tiedotettu säännöllisesti yh-tymäkokoukselle, yhtymähallitukselle ja koko henkilöstölle. Sisäistä valmistelutyötä on jatkettu yhtymähallituksen vuonna 2014 tekemien linjausten pohjalta. Samoin on tehty tiivistä yhteis-työtä Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän sekä Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kanssa.

Etevan taseessa ei ole enää kertynyttä alijäämää. Vuonna 2017 noudatettiin kuitenkin edelleen vuoden 2016 lopussa päättyneen talouden tasapainotusohjelman myötä käyttöönotettuja ja ta-loudellisiksi todettuja toimintatapoja. Tämä heijastui myös kuntayhtymän tuloksessa, joka oli selkeästi ylijäämäinen.

Toiminnan tehostamiseksi on toteutettu seuraavia toimenpiteitä: asumispalvelujen esi-miesuudistus, palvelujen tuotteistus- ja hinnoittelumallin uudistaminen, asumisen ja päiväaikai-sen toiminnan yhdistäminen yhdeksi tulosalueeksi, hallinnollisten prosessien uudistaminen, hankintatoimen tehostaminen, digitaalisten palvelujen ja toimintamallien käyttöönotto, tilojen optimointi (mm. vanhoista omakotitaloista luopuminen), kehitysvammapsykiatrian sisällön ja laadun kehittäminen, asiantuntijarakenteen uudistaminen vastaamaan palvelutarvetta, vakans-sien kriittinen tarkastelu sekä työkykyyn liittyvien ongelmien käsittelyn tehostaminen ja varhai-sen puuttumisen mallin kehittäminen.

Etevassa uudistettiin vuonna 2014 palveluiden tuotteistus- ja hinnoittelumalli. Uudistus on osoit-tautunut onnistuneeksi, ja se on lisännyt selkeästi talouden ja toiminnan hallittavuutta ja ennus-tettavuutta. Samassa yhteydessä uudistettiin myös tukipalvelujen kustannusten vyörytysperi-aatteet. Vuoden 2017 osalta suoritettiin hintojen tarkistuslaskenta, jonka seurauksena laskettiin 11 ja korotettiin 5 palvelutuotteen hintaa. Muiden palvelutuotteiden hintoihin ei tehty korotuksia. Tukipalvelujen vyörytysperiaatteisiin ei tehty muutoksia.

Talouden tasapainotusohjelman, käynnistettyjen rakenteellisten uudistusten, henkilöstötyön ja kaikkien etevalaisten panoksen ansiosta Eteva teki vuonna 2017 neljännen ylijäämäisen tulok-sen toiminta-aikanaan. Kuntayhtymän tulos ennen jäsenkunnille tehtävää ylijäämän palautusta on 3,4 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 3,1 miljoonalla eurolla. Vuodelle 2017 kirjatun ylijäämän palautuksen jälkeen kuntayhtymän tulos on 355,4 tuhatta euroa. Eteva konsernin tu-los on puolestaan 570,0 tuhatta euroa. Sekä asumispalvelujen että kehitysvammapsykiatrian täyttöaste on pysynyt erittäin hyvällä tasolla, mikä osaltaan selittää tilikauden ylijäämää kilpai-lukykysopimuksesta syntyneiden säästöjen ja päiväaikaisen toiminnan volyymin kasvun ohella.

Eteva kävi syksyllä 2017 pääosin seudulliset sopimusohjausneuvottelut jäsenkuntiensa kanssa. Kuntien taloustilanne jatkuu kireänä, mikä heijastuu myös Etevalle asetettaviin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin. Asiakasmääriin ei odoteta merkittäviä muutoksia lukuun ottamatta uu-diskohteita.

Järvenpäähän valmistui lokakuussa 2017 uusi pienkerrostalo. Espoossa on laajennettu päivä-aikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Vanhoja asumiskäytöstä poistuneita omakotitaloja on saatu realisoitua.

Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja myös vuonna 2017. Sama koskee kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.

Toimintakertomus

5

Etevassa panostettiin edelleen vahvasti työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittämiseen sekä var-haiseen puuttumiseen työkykyyn, työmotivaatioon ja työyhteisöjen toimivuuteen liittyvissä ky-symyksissä. Terveysperusteisten poissaolojen osalta pidennettiin omailmoitusaikaa ja laajen-nettiin toimintamalli osaksi koko Etevan toimintaa vuonna 2016 toteutetun pilotin tulosten poh-jalta. Vuonna 2017 käynnistettiin Etevan oman varahenkilöstön pilotti, jota jatketaan myös 2018.

Vuonna 2015 käynnistettyä asiakasraatitoimintaa jatkettiin asiakkaiden osallisuuden lisää-miseksi ja varmistamiseksi. Syksyllä 2017 toteutettiin asiakastyytyväisyyskyselyt tilaaja-asiak-kaille ja läntisen alueen henkilöasiakkaille. Tilaaja-asiakkaiden antamat arviot Etevan toimin-nasta eri osa-alueilla – strategian toteutuminen, palveluihin tulo, palvelun toteutuminen ja vies-tintä – olivat lähes kaikilta osin paremmat kuin edellisenä vuonna. Henkilöasiakkailta kysyttiin muun muassa itsemääräämisoikeuteen liittyvistä asioista, kommunikoinnin sujumisesta sekä siitä miten he kokivat, että heitä kohdellaan Etevan palveluissa. Turvallisuudentunteesta kysyt-täessä 98 % asiakkaista koki olonsa turvalliseksi Etevan asumisessa ja päiväaikaisessa toimin-nassa.

Kulunut vuosi on ollut työn täyteinen ja vaatinut paljon henkilöstöltä, johdolta, luottamushenki-löiltä ja jäsenkunnilta, mistä lämmin kiitos kaikille. Eteva jatkaa inhimillisesti ja yhteiskunnalli-sesti tärkeää tehtäväänsä arvojensa viitoittamalla positiivisen uskalluksen, yhteistyön, avoimuu-den ja ihmisen kunnioittamisen tiellä.

Etevassa juhlittiin Suomi 100 -teemalla eri tavoin pitkin vuotta. Tuusulan päiväaikaisessa toi-minnassa juhlittiin tanssien. Ensin koristeltiin omannäköiset oranssit huivit ja sitten lähdettiin porukalla Männistön lavalle tansseihin.

Toimintakertomus

6

Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Eteva kuntayhtymän ylin päättävä luottamuselin on yhtymäkokous, johon jäsenkunnat valitse-vat edustajansa (yksi edustaja/kunta). Yhtymähallitus, jossa on 13 jäsentä, vastaa kuntayhty-män hallinnosta ja taloudenhoidosta. Vuonna 2017 jäsenkuntia oli 45.

Yhtymähallitus 1.1.–31.8.2017

Yhtymähallitus

Varsinaiset jäsenet Varajäsenet

Syväniemi Martti, puheenjohtaja

Lempiäinen Jussi

Lindberg Arto, varapuheenjohtaja

Träff Raija

Järvinen Tiina Lylylahti Harri

Kotiranta Pirjo Järvinen Anja

Mäntylä Matti Hautala Hanna

Nummenranta Charlotte Nikulainen Heikki

Palenius Timo Alén Hannu

Peltola Veijo Rahkio Marjatta

Pokki Hilkka Lyly Sakari

Salovaara Risto Rossi Reeta

Sovasto Eeva Keipilä Leenamaria

Suuronen Airi Alatalo John

Warras-Stjernvall Annika Bäckroos Roger

Toimintakertomus

7

Yhtymähallitus 1.9.–31.12.2017

Yhtymähallitus


Warras-Stjernvall Annika, puheenjohtaja

Kanerva Hans

Pelkonen Marja, varapuheenjohtaja

Taurovaara Reino

Ahola Pirkka Rauhaniemi Jenni

Alaviiri Kaisa Lepola Janne

Holopainen Antti Jakka Raine

Nokkala Hannu Viinikka Anneli

Palenius Timo Toropainen Helena

Pesonen Eva Eva Lasse

Puurtinen Taru Bäckström Olli

Seppälä Jarkko Venho Lasse

Suuronen Terhi Heinonen Esa

Virkki Leena Sjölund Thorolf

Vähäsarja Ossi Liete Marjo

Toimintakertomus

8

Eteva kuntayhtymän hallinto-organisaatio

Toimintakertomus

9

Tilintarkastaja ja tarkastuslautakunta

Tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy.

Tarkastuslautakunta 1.1.-31.8.2017

Tarkastuslautakunta


Laine Pasi, puheenjohtaja

Laaksonen Jari

Lumikumpu Päivi, varapuheenjohtaja

Juolahti Merja

Kaskiharju Jouni Stigell Reima

Orlando Carita Manninen Marjaana

Satovuori Kari Louekoski-Huttunen Toini

Tarkastuslautakunta 1.9.-31.12.2017

Tarkastuslautakunta


Laine Pasi, puheenjohtaja

Äyhönen Päivi

Lavikainen Aija, varapuheenjohtaja

Vaalamo Jukka

Nyberg Juha Virta Raija

Salovaara Risto Vauhkonen Tanja

Ylä-Soininmäki Tauno Kujala Anne

Toimintakertomus

10

Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ja varajäsenet 31.12.2017

Uudenmaan Vammaispalvelut Oy

Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty

Lindberg Arto, puheenjohtaja

Palenius Timo, varapuheenjohtaja

Nokkala Hannu

Suuronen Terhi

Virkki Leena

Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta


Harjuhahto-Madetoja Katrina, puheenjohtaja

Kilpeläinen Kaarina

Forssén Tuulikki Parikka Janne

Mörsky Marko Lehtimäki Markku

Tuominen Anne Mikkola Tarja

Vuorinen Päivi Peltola Ulla

Osakkuusyhtiöiden hallitusten jäsenet

Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640Y


Koli Matti-Jukka, puheenjohtaja

Lehtimäki Markku

Kervinen Antti

Toimintakertomus

11

Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo


Gummerrus Vesa, puheenjohtaja

Lehtimäki Markku

Virolainen Kari

Warras-Stjernvall Annika

Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa

Yhtymäkokous on 15.12.2016 hyväksynyt Etevan talousarvion 2017 tulokseksi 274.852 euroa. Lisäksi yhtymäkokous päätti, että mikäli Eteva tekee vuonna 2017 ylijäämää, se palautetaan palvelujen käytön suhteessa jäsenkunnille. Talouden tasapainotusohjelman 2014–2016 myötä käyttöönotettujen toimintamallien, rakenteellisten uudistusten, johtamisen kehittämisen sekä toimintojen kriittisen tarkastelun ja tehostamisen seurauksena saavutettiin selkeästi talousar-vion ylittävä tulos 3.355.430,44 euroa, josta jäsenkunnille hyvitettiin 3,0 miljoonaa euroa. Tämä hyvitys pienensi vastaavasti Etevan toimintatuottoja.

Järvenpäähän valmistui lokakuussa 2017 uusi pienkerrostalo. Espoossa on laajennettu päivä-aikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Vanhoja asumiskäytöstä poistuneita omakotitaloja on saatu realisoitua.

Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja myös vuonna 2017. Sama koskee kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Etevan ensimmäiset toimintavuodet 2009–2013 olivat alijäämäisiä, mihin vaikuttivat muun mu-assa laitospurun toimeenpano sekä kahden kuntayhtymän fuusiosta aiheutuneet päällekkäis-kustannukset. Vuosina 2014–2015 Eteva teki selkeästi ylijäämäiset tulokset, joilla kertynyt ali-jäämä saatiin katettua. Kuntayhtymän tulos vuonna 2017 on 3,4 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 3,1 miljoonalla eurolla. Tästä palautettiin tilinpäätösvaiheessa jäsenkunnille 3,0 miljoonaa euroa. Eteva konsernin tulos on ylijäämän palautuksen jälkeen 355,4 tuhatta euroa.

Uuden strategian sekä uudistettujen rakenteiden, toimintamallien ja prosessien avulla talous saadaan pysymään tavoitetasolla tulevinakin vuosina, mikäli asiakasmäärissä ei tapahdu mer-kittävää vähenemistä.

Etevan tulevaisuuteen vaikuttaa julkisen sektorin taloudellisen tilanteen ohella erittäin merkittä-västi käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus. Eteva osallistuu aktiivisesti uudistuksen toi-meenpanoon, tiedottaa siitä avoimesti henkilöstölle ja luottamushenkilöille, ottaa kantaa ja an-taa lausuntoja sekä valmistautuu oman toimintansa osalta tuleviin muutoksiin. Sipilä I hallituk-sen linjausten pohjalta näyttää siltä, että Etevan toiminta jakaantuu 1.1.2020 alkaen kolmen tulevan maakunnan alueelle: Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme. Pääosa toiminnasta siirtyy Uu-dellemaalle.

Henkilöstön keski-ikä Etevassa on 41,8 vuotta, mikä on selkeästi matalampi kuin kuntasektorilla keskimäärin. Henkilöstön saatavuus on myös parantunut viimeisten vuosien aikana, ja tämän kehityksen uskotaan jatkuvan lähitulevaisuudessa.

Toimintakertomus

12

Vuoden 2017 lokakuussa valmistui uusi asumisyksikkö Järvenpäähän. Kohteeseen on saatu ARA-rahoitus. Sote- ja maakuntauudistuksen vuoksi kiinteistöinvestointeihin, kuten muihinkin investointeihin, suhtaudutaan lähivuosina kriittisesti. Vuoden 2018 aikana on tarkoitus avata uusi vaativan tason asumisyksikkö, joka toimisi vuokratiloissa. Samanaikaisesti Lopen asumis-yksikön toiminta lakkaa.

Kuntayhtymän henkilöstö

Kuntayhtymän henkilöstömäärä 31.12.2017 oli 1.262. Henkilöstömäärä on vähentynyt 0,3 % vuodesta 2016. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa oli 1.048 henkilöä. Määrä-aikaisen henkilöstön määrä oli 214. Vakituisen henkilöstön osuus kasvoi 3,2 prosenttiyksikköä ollen 83 %. Henkilötyövuosien määrä oli 1.160. Henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden ai-kana palvelussuhteessa ollutta työvoimaa kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä. Ostopalve-luna hankittiin 69 henkilötyövuotta ja toimeksiantosopimuksella työskentelevistä perhehoitajista koostui 43 henkilötyövuotta. Tukipalvelujen henkilöstömäärä kasvoi, koska Etevan oma vara-henkilöstö sijoitettiin sinne hallinnollisesti.

HENKILÖSTÖMÄÄRÄT TULOSALUEITTAIN

2017 2016 muutos % % -osuus

2017

Elämän tuki 1 020 1 048 -2,7 80,8

Erityispalvelut 191 177 7,9 15,1

Tukipalvelut 51 41 24,4 4,0

YHTEENSÄ 1 262 1 266 -0,3 100,0

HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET (1000 EUROA)

2017 2016 muutos %

Palkat ja palkkiot 41 359 41 451 -0,2

Vakuutuskorvaukset -860 -757 13,6

PALKAT JA PALKKIOT YHTEENSÄ 40 500 40 694 -0,5

KUEL-maksut 7 895 7 885 0,1

Sairausvakuutusmaksu 427 809 -47,2

Työttömyysvakuutusmaksu 1 276 1 557 -18,0

Tapaturmavakuutusmaksu 512 399 28,3

HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ 10 111 10 650 -5,1

Työnohjaus 84 93 -10,0

Koulutuskustannukset 238 245 -2,7

Työterveyshuolto 745 756 -1,4

Henkilökuntalahjat ja –edut 170 156 9,5

VAPAAEHTOISET HENKILÖSTÖKULUT 1 238 1 249 -0,9

Ostopalvelut 3 587 3 166 13,3

YHTEENSÄ 55 436 55 759 -0,6

Henkilöstökustannukset / henkilö 44 44 -0,3

Kertomusvuonna henkilöstökustannukset olivat 55,4 miljoonaa euroa, josta ostopalveluna han-kitun sijaisvälityksen osuus oli 3,6 miljoonaa euroa. Henkilöstökustannukset vähentyivät 0,6 % ja henkilöstömäärään suhteutettuna 0,3 %. Kasvua henkilöstökuluissa oli etenkin sijaisvälityk-sessä käytettävissä ostopalveluissa (13,3 %) ja tapaturmavakuutusmaksussa (28,3 %). Tapa-turmavakuutusmaksun kasvua selittää osin vuodelta 2016 kertomusvuodelle kohdistuneet kus-tannukset (45 t€). Muut työnantajan henkilösivukulut vähentyivät sairausvakuutusmaksu- ja työttömyysvakuutusmaksuprosenttien pienentymisen johdosta.

Muita henkilöstöä kuvaavia lukuja:

Sairauspoissaolojen määrä oli 20,3 päivää työntekijää kohden; määrä kasvoi 5,0 %

Toimintakertomus

13

Työtapaturmien määrä vähentyi 5,3 %; työmatkatapaturmien määrä oli 36 (2016: 19 kpl)

Henkilöstön keski-ikä oli 41,8 vuotta (2016: 41,5 vuotta)

Miesten osuus oli 14,3 % ja naisten 85,7 %

Hakemusten määrä avointa työpaikkaa kohden oli 9,6

Työhyvinvointikyselyn perusteella 70 % vastaajista suosittelisi Etevaa työpaikkana tut-tavalleen

Henkilöstö osallistui täydennyskoulutukseen 2,8 päivää/henkilö vuoden aikana.

Henkilöstökertomuksessa 2017 on kuvattu yksityiskohtaisesti Etevan henkilöstöä kuvaavat tun-nusluvut, niiden muutokset vuosina 2014–2017 sekä kuntayhtymässä tehdyt toimenpiteet työ-hyvinvoinnin ja työn tuottavuuden kehittämiseksi.

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Eteva-tasolla vuoden 2015 alussa tehdyssä riskikartoituksessa erittäin merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kuntatalouden heikkeneminen, lainsäädännössä ja yhteiskunnassa tapahtuvat muutok-set sekä puutteelliset sopimuskäytännöt. Merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kiinteistöihin, tieto-järjestelmiin, avainhenkilöiden vaihtumiseen ja henkilöturvallisuuteen liittyvät riskit sekä henki-löstön työkykyongelmien aiheuttamat riskit.

Keskeiset ulkoiset riskit liittyvät julkisen talouden kehitykseen. Palvelujen kysynnän kasvu ja julkisen sektorin rahoituspohjan samanaikainen heikkeneminen edellyttävät Etevalta vahvaa johtamista ja toimintamallien uudistamista. Mikäli käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus toteutuu nykymuodossaan, niin Etevan toiminta itsenäisenä kuntayhtymänä lakkaa ja siirtyy va-roineen ja velkoineen osaksi kolmea maakuntaa (Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme) vuoden 2020 alusta lähtien.

Haastavassa taloustilanteessa osa jäsenkunnista saattaa tehdä Etevaa koskevia ratkaisuja omista taloudellisista ja toiminnallisista lähtökohdistaan käsin, jolloin jäsenkuntien kokonaisetu saattaa kärsiä. Kuntien hankintapolitiikan muuttuvat linjaukset voivat myös vaikuttaa Etevan palvelujen kysyntään.

Keskeisiä sisäisiä riskejä ovat henkilö- ja työturvallisuuteen sekä palvelutoiminnan täyttöastee-seen liittyvät riskit. Palvelualan organisaatiossa johtaminen ja esimiestoiminta vaikuttavat mer-kittävästi työhyvinvointiin ja tuottavuuteen. Henkilöstön työkykyyn ja osaamiseen liittyvät riskit voivat ilmetä sairauspoissaoloina ja työyhteisöongelmina, ja ne voivat heijastua myös asiakkai-den käytökseen. Lyhyen työkokemuksen omaavan henkilöstön suuri osuus on osaamis- ja tur-vallisuusriski, johon voidaan vaikuttaa muun muassa perehdytyksellä, omalla varahenkilöstöllä ja täydennyskoulutuksella. Henkilöstön saatavuutta voidaan edistää oppilaitosten kanssa teh-tävällä yhteistyöllä ja oppisopimuskoulutuksella. Etevan toiminnassa ajoittain realisoituva hen-kilöturvallisuuteen liittyvä riski on myös asiakkaiden toisiin asiakkaisiin ja/tai henkilökuntaan kohdistama väkivalta. Alentunut täyttöaste asumispalveluissa ja kehitysvammapsykiatrian yksi-köissä voi aiheuttaa taloudellisen riskin, koska toiminnan sopeuttaminen muuttuneeseen ky-syntään ei kaikilta osin onnistu lyhyellä tähtäimellä.

Mahdollinen kysynnän selkeä väheneminen sekä Etevan palvelutoiminnan tila- ja työvoimaval-taisuus vaikuttavat yhdessä siten, että taloudelliset riskit voivat todentua nopeasti.

Digitalisaation edetessä tietoturva- ja tietosuojariskit ovat entistä merkittävämmässä asemassa. Etevassa on näihin haasteisiin varauduttu muun muassa perustamalla yhtymähallituksen alai-nen tietoturvatoimikunta sekä nimittämällä kaksi tietosuojavastaavaa ja tietoturvavastaava. EU:n yleinen tietosuoja-asetus asettaa enenevässä määrin tietosuojaa koskevia vaatimuksia, joihin on arjen toiminnassa kyettävä vastaamaan.

Etevan tytäryhtiöiden omistamiin kiinteistöihin liittyy yleisiä toimitiloihin liittyviä riskejä, kuten si-säilmaongelmat, lainsäädännön muutosten vuoksi vanhentuvat tai merkittäviä uudistuksia vaa-tivat tilat, asiakkaiden toiveiden ja henkilöstön saatavuuden näkökulmasta sijainniltaan ongel-malliset tilat sekä lisääntyvä korjausvelka, jota ei voida täysin kattaa vuokratuotoilla. Lisäksi kiinteistöjen täyttöasteen heikkeneminen voi aiheuttaa rahoitusriskin.

Toimintakertomus

14

Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Eteva kuntayhtymän toiminta on taloudellista ja tuloksellista sekä tehtyjen päätösten mukaista. Näin varmistetaan strategisten, taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen, päätös-ten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, omaisuuden ja voimavarojen turvaami-nen sekä lainsäädännön, viranomaisohjeiden, toimielinten ja johdon päätöksien noudattami-nen.

Yhtymäkokous päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Pe-rusteista päättäessään yhtymäkokous ohjaa sitovasti yhtymähallitusta sen hoitaessa hallinnon ja talouden vastuutehtävää sekä toiminnan johtotehtävää. Yhtymäkokous hyväksyy myös hal-lintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.

Yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Yhtymähallitus on hyväksynyt 14.12.2017 Eteva kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen. Oh-jeen tarkoituksena on varmistaa ja edistää sisäisen valvonnan käytännön toteutusta Eteva kun-tayhtymässä ja Eteva konsernissa. Ohjeessa määritetään sisäisen valvonnan vastuita sekä teh-täviä toimenpiteitä ja toimintaan liittyviä raportointivelvoitteita.

Toimitusjohtaja johtaa yhtymähallituksen alaisena kuntayhtymän hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa. Operatiivinen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa yhtymähallitukselle ja toimitusjohtajalle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon tehtävää. Li-säksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kuntayhtymän varojen käytössä ja/tai jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta.

Sisäinen valvonta on osa kuntayhtymän johtamisjärjestelmää sekä johdon ja hallinnon työvä-line. Sitä ei ole eriytetty muusta tavoitteiden saavuttamiseen tähtäävästä toiminnasta, vaan se on jatkuva osa päivittäistä johtamista, ohjaamista ja työn toteuttamista.

Sisäisen valvonnan osalta selonteko perustuu tulosaluejohdon tekemään arviointiin sekä tar-kastustoimenpiteissä esille nousseisiin seikkoihin.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- tai johtamistavan vas-taisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvaatimus, kanne tai muu vastaava vaatimus tai oikeusseuraamus.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus

Tavoitteiden toteutumisen, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on esitetty tässä toimintakertomuksessa.

Riskienhallinnan järjestäminen

Riskienhallinnan operatiivinen toiminta ja vastuu on hajautettu. HR:n riskienhallintayksikkö vas-taa henkilöstö- ja asiakasturvallisuudesta, työturvallisuudesta, palo- ja pelastustilanteisiin liitty-vän turvallisuuden varmistamisesta sekä valmiussuunnittelusta. Vahinkoriskeistä aiheutuviin ta-loudellisiin menetyksiin ja henkilövahinkojen korvauksiin on varauduttu vakuutuksin. Vuonna 2017 teetettiin ulkopuolisella vakuutusmeklarilla kokonaisanalyysi Etevan vakuutuksista. Vahin-koriskien ehkäisyyn vaikutetaan henkilöstön perehdytyksellä ja koulutuksella.

Riskienhallintaa toteutetaan talousarvion ja merkittävien muiden päätösten valmistelun yhtey-dessä. Toimielimet ja konserniyhteisöt raportoivat merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutuneita menetyksiä tai arvonalennuksia, tai että niistä olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Toimintakertomus

15

Sopimustoiminta

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seu-raamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa.

Kuntayhtymän sopimustenhallinnan kehittämistä ja hankintojen tehostamista jatkettiin vuoden 2017 aikana. Sähköisen kilpailutusjärjestelmän (Cloudia) käyttö laajennettiin pienhankintoihin. Sähköinen sopimustenhallintajärjestelmä otettiin käyttöön toimintayksikkötasolla. Esimiesten, asiantuntijoiden ja vastaavien ohjaajien hankintaosaamiseen ja sopimustietouteen panostettiin käyttökoulutusten kautta. Sopimusten keskitetty reklamaatioprosessi otettiin käyttöön loppu-vuodesta.

Toimintakertomus

16

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tuloslaskelma (1 000 euroa)

2017

2016

Jäsenkuntamyynti 60 969 63 307

Muut toimintatuotot 12 164 11 713

Avustukset 364 368

Toimintatuotot yhteensä 73 497 75 388

Henkilöstökulut -50 610 -51 344

Henkilöstöpalvelujen ostot -3 587 -3 166

Muut toimintakulut -18 518 -18 989

Toimintakulut yhteensä -72 715 -73 499

Toimintakate 782 1 888 Rahoitustuotot ja -kulut 43 42

Vuosikate 825 1 931

Poistot -470 -500

Tilikauden tulos 355 1 431

Rahastojen muutos 0 -118 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 355 1 313

Toimintatuotot/toimintakulut 101,1 % 102,6 %

Vuosikate/poistot

175,5 %

386,2 %

Tilikauden aikana jäsenkuntamyynti ennen 3,0 miljoonan euron palautusta ylitti talousarvion 2,3 % ja muut toimintatuotot 8,4 %.

Henkilöstökulut, joihin on laskettu mukaan henkilöstöpalvelujen ostot, ylittivät talousarvion 2,2 %. Tämä johtui volyymin kasvusta. Muut toimintakulut olivat 6,2 % talousarviota pienemmät.

Toimintatuotot kattavat täysimääräisesti toimintakulut ja vuosikate ylittää selkeästi poistot.

Toimintakertomus

17

Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 825 1 931

Investointien rahavirta

Investointimenot -120 -456

Pysyvien vastaavien sijoitusten luovutustulot 0 27

-120 -429

Toiminnan ja investointien rahavirta 705 1 502

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten vähennys 300 0

Oman pääoman muutokset -1 000 0

Muut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos 2 255 163

Korottomien velkojen muutos -204 881

Rahoituksen rahavirta 1 351 1 044

Rahavarojen muutos

2 056

2 546

Rahavarat 31.12. 7 733 5 677 Rahavarat 1.1.

5 677

3 131

Investointien tulorahoitus 685,3 % 423,5 %

Pääomamenojen tulorahoitus 685,3 % 423,5 %

Lainanhoitokate 140,8 335,0

Kassan riittävyys, pv 38,8 28,0

Etevan perustoiminta on kannattavaa, toiminnan rahavirta on positiivinen ja kassa on vahvistu-nut edelliseen tilinpäätökseen verrattuna. Likviditeetti vaihtelee kuukausittain jälkikäteen tehtä-vän laskutuksen vuoksi.

Toimintakertomus

18

Rahoitusasema ja sen muutokset

Tase (1 000 euroa) 2017 2016

Aineettomat hyödykkeet 370 486

Aineelliset hyödykkeet 658 892

Sijoitukset 13 458 13 758

Pysyvät vastaavat yhteensä 14 486 15 136

Lyhytaikaiset saamiset 6 545 8 800

Pankkisaamiset 7 733 5 677

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 278 14 477

Vastaavaa yhteensä 28 764 29 613

Peruspääoma 16 118 16 118

Kehittämisrahasto 118 118

Edellisten tilikausien tulos 338 25


Oma pääoma yhteensä 16 929 17 574

Lyhytaikainen vieras pääoma 11 835 12 039

Vieras pääoma yhteensä 11 835 12 039

Vastattavaa yhteensä

28 764

29 613

Omavaraisuusaste 58,9 % 59,3 %

Suhteellinen velkaantuneisuus 16,1 % 16,0 %

Kertynyt yljäämä 31.12., 1 000 eur 693 1 338

Lainakanta 31.12., 1 000 eur 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur

0

300

Etevan omavaraisuusaste on hyvä. Oma pääoma on 16,9 miljoonaa euroa.

Kokonaistulot ja -menot

TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €

Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 73 497 Toimintakulut 72 715

Muut rahoitustuotot 51 Korkokulut 8

Investoinnit Investoinnit

Käyttöomaisuuden luovutustulot 0 Käyttöomaisuusinvestoinnit 120

Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 300 Oman pääoman vähennykset 1 000

Kokonaistulot yhteensä 73 848 Kokonaismenot yhteensä 73 843

Toimintakertomus

19

Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Konsernin toiminnan ohjaus

Eteva konsernin ohjaus perustuu konserniohjeisiin, jotka ovat osa kuntayhtymän hallintosään-töä. Konserniohjeissa on määritelty konserniohjauksen periaatteet, joiden perusteella konser-nijohto ohjaa kuntayhtymäkonsernia.

Konserniohjauksen ja -valvonnan perustana on konserniyhteisöjen hallitusten nimeäminen si-ten, että yhtymähallitus valitsee niihin edustajat. Tällöin yhteys kuntayhtymään on kiinteä, ja konserniyhteisöjen hallituksen jäsenet tuntevat kuntayhtymän toimintalinjat ja ohjaavat tätä kautta konsernin toimintaa Eteva kuntayhtymän tavoitteiden mukaisesti.

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Järvenpäähän on valmistunut vuoden 2017 lokakuussa uusi pienkerrostalo, jossa on 14 yksit-täistä asuntoa ja viisipaikkainen ryhmäkoti. Espoossa on laajennettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä.

Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa on toteutettu merkittävä korjaushanke kiinteis-tössä ilmenneiden sisäilmaongelmien ja rakennusvirheiden korjaamiseksi. Korjaushankkeen rahoittamiseksi haettiin ja saatiin 310.000 euron laina Hämeenlinnan kaupungilta.

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Yhtymäkokous on 19.5.2016 hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen konserniohjeen osana hal-lintosäännön uudistusta. Konserniohjeella ja tytäryhtiöiden hallitusten kokoonpanolla on pyritty varmistamaan yhtymäkokouksen asettamien omistajapoliittisten linjausten toteutuminen.

Toimintakertomus

20

Etevan toimitusjohtaja osallistuu konsernijohdon edustajana yhdessä yhtymähallituksen pu-heenjohtajan kanssa Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n hallituksen kokouksiin sekä toimii hal-lituksen puheenjohtajana ja toimitusjohtajana Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa. Toimitusjohtajalla on lisäksi käytettävissään konserniyhteisöjen ajantasaiset tulosraportit.

Konsernivalvonnan kannalta merkittävin Eteva konserniin kuuluva yhteisö on kuntayhtymän 100 % omistama osakeyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy, jonka toimitusjohtaja on myös Etevan johtoryhmän jäsen.

Yhtiön tehtävänä on huolehtia Etevan palvelutoiminnassa tarvittavien kiinteistöjen ja muiden tilojen omistamisesta, hallinnoinnista, ylläpidosta, hankinnasta ja välivuokrauksesta. Tilahank-keiden osalta yhtymähallitus tekee Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:lle tilaukset toimitiloista ja kuntayhtymä vuokraa kyseiset tilat yhtiöltä. Yhtiö toimii myös rakennuttajana uudishankkeissa.

Etevan tilintarkastusyhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy toimii myös Eteva konsernin ty-täryhtiöiden tilintarkastajana.

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016

Toimintatuotot 74 717 76 364

Toimintakulut -71 281 -71 947

Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 31 43

Toimintakate 3 467 4 459

Rahoitustuotot ja –kulut -485 -511

Vuosikate 2 982 3 948

Poistot -2 402 -2 434

Tilinpäätössiirrot 0 -118

Vähemmistöosuus -10 -1

Tilikauden ylijäämä 570 1 395

Toimintatuotot/toimintakulut 104,8 % 106,1 % Vuosikate/poistot

124,2 %

162,2 %

Konsernin toimintatuotot kattavat toimintakulut. Vuosikate kattaa täysimääräisesti suunnitelman mukaiset poistot.

Toimintakertomus

21

Konsernirahoituslaskelma (1 000 euroa) 2017 2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 982 3 948

Korjauserät -72 -23

2 910 3 925


Investointimenot -1 457 -1 727

Pysyvien vastaavien luovutustulot 81 628

-1 376 -1 099

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 534 2 826



Antolainauksen lisäykset -112 -72

Antolainauksen vähennykset 1 34

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 1 410 500

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -1 977 -1 273

Oman pääoman muutokset -1 000 0


Saamisten muutos 2 670 -120

Korottomien velkojen muutos -272 424


720

-507

Rahavarojen muutos

2 254

2 319

Rahavarat 31.12. 8 489 6 235

Rahavarat 1.1. 6 235 3 916

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € -1 243 -2 777

Investointien tulorahoitus 204,7 % 228,5 %

Lainanhoitokate 1,4 2,5 Kassan riittävyys, pv

39,3

30,1

Konsernin toiminnan rahavirta on positiivinen, investoinnit ja pääomamenot saadaan kokonai-suudessaan katettua tulorahoituksella. Lainanhoitokate osoittaa, että konsernin tulorahoitus riit-tää rahoituskulujen ja lainanlyhennysten hoitoon.

Toimintakertomus

22

Konsernitase (1 000 euroa) 2017 2016

Aineettomat hyödykkeet 429 575

Aineelliset hyödykkeet 48 533 49 397

Sijoitukset 2 187 2 021

Pysyvät vastaavat yhteensä 51 149 51 993

Lyhytaikaiset saamiset 6 349 9 019

Pankkisaamiset 8 489 6 235

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 838 15 254

Vastaavaa yhteensä 65 987 67 247

Peruspääoma 16 118 16 118

Muut omat rahastot 296 296

Edellisten tilikausien tulos -1 817 -2 211


Oma pääoma yhteensä 15 167 15 597

Vähemmistöosuus 132 122

Pitkäaikainen vieras pääoma 38 459 38 605

Lyhytaikainen vieras pääoma 12 229 12 923

Vieras pääoma yhteensä 50 688 51 528

Vastattavaa yhteensä

65 987

67 247

Omavaraisuusaste 23,0 % 23,4 %

Suhteellinen velkaantuneisuus 67,8 % 67,5 %

Kertynyt alijäämä 31.12., 1 000 eur -1 247 -817

Lainakanta 31.12., 1 000 eur 39 461 40 029 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur

0

0

Eteva konsernin omavaraisuusaste on heikompi kuin Eteva kuntayhtymän, koska asumisyksi-köt on rahoitettu pääosin velkarahoituksella. Vieraan pääoman takaisinmaksuun kuluisi yli puo-let vuoden toimintatuotoista.

Toimintakertomus

23

Konsernin henkilöstömäärä

Konsernin henkilöstömäärä oli kertomusvuonna 1.268. Henkilötyövuosia oli vuonna 2017 yh-teensä 1.166. Lisäksi ostopalveluna hankittiin 69 henkilötyövuotta ja toimeksiantosopimuksella työskentelevistä perhehoitajista koostui 43 henkilötyövuotta.

KONSERNIN HENKILÖSTÖMÄÄRÄT YHTIÖITTÄIN JA TULOSALUEITTAIN

2017 2016 muutos

% % -osuus

2017

Eteva kuntayhtymä 1 262 1 266 -0,3 99,5

Elämän tuki 1 020 1 048 -2,7 80,4

Erityispalvelut 191 177 7,9 15,1

Tukipalvelut 51 41 24,4 4,0

Uudenmaan Vammaispalvelut Oy 6 6 0,0 0,5

YHTEENSÄ 1 268 1 272 -0,3 100,0

Tilikauden tuloksen käsittely

Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden ylijäämä 355.430,44 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu 693.329,36 euroa oman pääoman suuruuden ollessa 16.929.482,19 euroa. Lisäksi yhtymähallitus esittää, että peruspääomalle ei makseta korkoa.

Talousarvio

24

Talousarvion toteutuminen

Käyttötalousosan toteutuminen

Etevan palvelutoiminta muodostuu kahdesta tulosalueesta: elämän tuki (asuminen, perhehoito ja päiväaikainen toiminta) sekä erityispalvelut.

Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä yleishallinnosta ja viestinnästä osana kuntayhtymän johto -tulosaluetta.

Elämän tuki

Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Henkilötyövuodet (htv) 1 081 1 052 1 071 1 051

Vakinaiset virat / toimet 977 916 966 944

Suoritteet 434 511 426 215 421 940 418 267

Tuotot (1 000 €) 64 760 65 767 64 226 63 008

Kulut (1 000 €) -62 866 -64 083 -63 657 -63 022

Kate (1 000 €) 1 894 1 684 569 -15

Elämän tuen tulosalueella on jatkokehitetty toiminnan asiakaslähtöisyyttä, henkilöstön osaa-mista ja tulosalueen sisäistä yhteistyötä sisäisen liikkuvuuden avulla. Yhteistyötä erityispalve-lujen asiantuntijoiden kanssa on lisätty vaativan tason asiakastyössä ja tukiryhmätoiminnassa sekä uudistuneen kehitysvammalain toimeenpanossa.

Tulosalueen palvelupäälliköt ovat osallistuneet yhteiseen esimiesvalmennukseen tavoitteena johtamisen kehittäminen ja johtamismallien yhtenäistäminen. Toimintayksiköissä omaohjaajien tehtävänkuvaa ja vastuuta asiakastyössä on selkeytetty.

Tukiryhmätoiminnassa on vakinaistettu 4 erikoisohjaajaa henkilöstön osaamisen vahvista-miseksi asiakastyössä painopistealueina vaihtoehtoisten kommunikointimenetelmien hyödyn-täminen, yhtenäisten toimintamallien luominen ja ennakoiva työ kriisitilanteiden ehkäisemiseksi. Tämä on tuottanut hyviä tuloksia arjessa. Osana sote- ja maakuntauudistuksen valmistelua tu-kiryhmätoiminnan mallia on alettu yhtenäistämään yhdessä Helsingin kaupungin kanssa.

Vaativan tason asiakkaille suunnatun asumisyksikön suunnittelu käynnistyi syksyllä 2017. Ky-seiselle asiakasryhmälle ei ole sopivia asumisratkaisuja olemassa tavallisessa asuntokan-nassa. Yksikköä tarvitaan sekä kehitysvammapsykiatrian palveluista eteenpäin siirtyville asiak-kaille että uusille asiakkaille.

Lohjan päiväaikaisen toiminnan tiloissa on aloitettu viikonloppuisin tarjottava lyhytaikaishoito. Toimintaa toteutettiin aluksi yhtenä viikonloppuna kuukaudessa, mutta lisääntyneen kysynnän vuoksi viikonloppuja on lisätty kolmeen.

Uuden kehitysvammalain mukanaan tuomaa asiakkaan itsemääräämisoikeuden (IMO) vahvis-tamista ja rajoitustoimenpiteiden yhtenäisiä käytänteitä jalkautettiin IMO-asioista vastaavan pal-velukehittäjän koordinoimana ja toimintayksiköiden IMO-vastaavien yhteistyönä. Ohjauksessa vahvistetaan entisestään asiakkaan omaa toimintakykyä, vastuunottoa, itsenäisyyttä, valinnan-vapautta ja positiivista uskallusta.

Talousarvio

25

Kertomusvuoden aikana Etevan perhehoidossa toimi 25 pitkäaikaista perhehoitokotia. Lyhytai-kaista perhehoitoa tarjoavia koteja oli 172. Vuoden aikana toteutettiin 2 samansisältöistä kou-lutuspäivää pitkäaikaisille perhehoitajille. Koulutuksessa käytiin läpi 1.1.2017 voimaan tullut Etevan perhehoidon toimintaohje. Vertaisryhmätoimintaa toteutettiin 7 kertaa.

Yhteistyössä Järvenpään kaupungin vammaispalvelujen ja Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n kanssa toteutettiin pienkerrostalohanke Järvenpäähän. Asukasmuutot tapahtuivat marras-kuussa. Ryhmäkotiin muutti 5 asiakasta Etevan Keravan asumisyksiköstä ja yksittäisiin asun-toihin 10 tukiasukasta Järvenpäästä. Yksi asunto on varattu asukasisännälle, esimerkiksi alan opiskelijalle, joka tukee muita asukkaita arjen pienissä asioissa ja saa vastineeksi asunnon käyttöönsä normaalia pienemmällä vuokralla.

Toimintakykyä mittaavan RAI-mittarin pilotointi aloitettiin osalla asiakkaista Espoon asumisyk-siköissä. RAI-mittari on laajassa käytössä vanhusten palveluissa ja se on integroitu Uudenmaan maakunnan yhteiseen asiakas- ja potilastietojärjestelmä Apottiin.

Taide arjen vahvistajana -projektina alkanut toiminta on vakiintunut ja sen tuloksena on syntynyt positiivisia kokemuksia sekä asiakkaille että henkilöstölle.

Asiakkaille järjestettiin runsaasti erilaista toimintaa, tapahtumia ja retkiä. Suosituin retkikohde oli Tallinna, mutta myös kotimaan kohteet kiinnostivat. Sadonkorjuujuhlia, Suomi 100 -juhlia, diskoja ja karaokeiltoja vietettiin monilla paikkakunnilla. Hakamaan tilalla vietettiin 20-vuotisjuh-lia. Karkkilassa järjestettiin Liimamäen tanssit edellisten vuosien tapaan. Erilaisia urheilutapah-tumia ja -kilpailuja oli myös useita.

Päiväaikaisen toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä kiinnitettiin erityistä huomiota tila- ja kuljetuskustannusten optimointiin. Kuljetuspalvelut kilpailutettiin Keski-Uudellamaalla, Es-poossa ja Porvoossa. Hyvinkäällä toimintakeskuksen toiminta siirtyi kahteen asumispalveluilta vapautuneeseen omakotitaloon. Työvalmennus (asiakkaat ja henkilöstö eli työvalmentajat) eriy-tettiin päiväaikaisesta toiminnasta. Tätä kehittämistyötä varten palkattiin joulukuussa oma pro-jektipäällikkö vuoteen 2020 saakka. Päiväaikaisessa toiminnassa otettiin käyttöön yksilölliset viikkosuunnitelmat.

Elämän tuessa toteutettiin useita kehittämistoimia asiakastyön ja henkilöstön osaamisen tuke-miseksi edellä mainitun RAI-pilotoinnin ohella:

sisäisten valmentajien toimintamallin jatkokehitys (7 valmentajaa, YKS-työskentelymal-lin kehittäminen ja koulutus sekä kirjaaminen)

OIVA-vuorovaikutusmallin koulutus ja käyttöönotto. OIVA-vuorovaikutusmalli on vai-keimmin puhevammaisten henkilöiden ja työntekijöiden vuorovaikutusta vahvistava työskentelymalli. Yhteisö osallistuu vajaan vuoden kestävään työskentelyyn, jota ohjaa OIVA-ohjaaja.

HYP-toimintamallin koulutuksen suoritti 10 ohjaajaa. Huomioivan yhdessäolon mallin perusajatuksena on, että jokainen ihminen tarvitsee vuorovaikutusta toisten kanssa, ja että onnistuneet yhdessäolon kokemukset kannustavat kaikkia osapuolia lisäämään yhdessäoloa entisestään.

Avustajia sekä nuoriso- ja vapaa-ajan ohjaajia alettiin kouluttaa oppisopimuksella lähi-hoitajiksi. Pätevöityminen tarvitaan, jotta työntekijät voivat rekisteröityä Valviran Suo-sikki/Terhikki-rekisteriin.

Neron hyödyntäminen asiakastyössä jatkui yhteistyössä erityispalvelujen kanssa. Nero-työssä hyödynnetään käyttäytymisanalyysia arjen asiakastyön tukena.

PSHACK100 (Public service hackathon) teknologiahanke toteutettiin yhteistyössä Hel-

singin kaupungin vammaispalvelujen ja Apotti Oy:n kanssa syksyllä 2017. Prosessissa

hyödynnettiin Aalto-yliopiston opiskelijatiimejä, jotka kehittivät ympärivuorokautisen

asumisen digitaalisia palveluja asiakas- ja henkilöstönäkökulmasta. Etevan, Helsingin

ja Apotin muodostama Uudenmaan maakunnan haaste voitti PSHACK100-prosessin

Talousarvio

26

RAPA-konseptillaan, joka muuttaa arjen kirjaamisen osallistavaksi työkaluksi. Työnte-

kijöille jää näin ollen enemmän aikaa ihmisten kohtaamiseen palveluasumisessa.

Tukiasumisen, henkilökohtaisen budjetoinnin ja teknologian hyödyntämistä asiakas-työssä lähdettiin suunnittelemaan yhteistyössä Järvenpään, Espoon, Mäntsälän ja Hel-singin kanssa.

Espoon päiväaikaisen toiminnan mediapaja tekemässä videohaastattelua. Videoita julkaistaan Etevan tammikuussa 2018 avautuvalla YouTube-kanavalla.

Talousarvio

27

Toiminnallisten tavoitteiden 2017 toteutuminen

Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2017

Henkilöstön vuorovaiku-tus- ja kommunikointi-osaamisen vahvistami-nen arjen asiakastilan-teissa

70 % vakituisesta henki-löstöstä osaa hyödyntää vaihtoehtoisia kommuni-kointitapoja

Palvelupäälliköiden arvio (kyselyt Q2 ja Q4)

Toteutunut

Henkilöstön sisäisen liik-kuvuuden vakiinnuttami-nen pysyväksi toiminta-malliksi

10 % kasvu vuoteen 2016

Tuntiseuranta ja palvelu-päälliköiden arvio

Sisäinen liikkuvuus on vakiintunut pysyväksi toi-mintamalliksi (16 889 kir-jattua tuntia)

Työvalmennuksen eriyt-täminen muusta päiväai-kaisesta toiminnasta

3 työvalmennuksen tii-minvetäjää johtamaan työvalmennusta alueit-tain 100 asiakkaalle

Palvelutuoteraportti Toteutunut 2 tiiminvetä-jän resursseilla

Tukiryhmän jalkautumi-nen kommunikointi- ja autismiosaamisen kehit-tämiseksi

5 haastavaa kohdetta Palvelupäällikön arvio 9 haastavaa kohdetta

Työajan suunnittelun ja hallinnan keskittäminen

Ylitöiden määrän vähe-neminen 10 %

Sijaiskustannusten vä-heneminen

HR-raportointi Ylitöiden palkkakustan-nukset pienenivät 5,4 % edelliseen vuoteen ver-rattuna

Sijaiskustannukset ver-rattuna vuoteen 2016: Alle 13 pv: + 20,2 % Yli 13 pv: - 6,5 % Seuturekry: + 17,4 %

Asiakkaiden itsemäärää-misoikeuden vahvistami-nen kehitysvammalain muutoksen mukaisesti

Itsemääräämisoikeus-suunnitelma laadittu niille asiakkaille, jotka käyttävät sekä asumis- että päiväaikaisen toi-minnan palveluja

Lifecare-seuranta Laadittu 74 %:lle asiak-kaista

Talousarvio

28

Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen

No

Nimi

Päivät TA2017

Tunnit TA2017

Päivät TP2017

Tunnit TP2017

Asiakas määrä

TP2017

Asuminen

2.1.1 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu 5 012 4 357 103

2.1.2 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu, lastensuoj

31 2

2.1.3 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu 730 852 4

2.1.4 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu, lastensuoj

181 1

2.1.5 Lasten ja nuorten tuntihoito 4 007 2 824 48

2.1.6 Omaan elämään valmennus 30

2.1.8 Lastensuojelun jälkihoito 184 1

2.2.1 Tuki omaan asuntoon (tuntiperusteinen) 11 860 10 451 75

2.2.2 Vähäinen avun tarve 32 595 33 078 107

2.2.3 Kohtalainen avun tarve 108 101 98 013 295

2.2.4 Kohtalainen avun tarve, lyhytaikainen asuminen 998 33

2.2.5 Suuri avun tarve 38 216 42 430 133

2.2.6 Suuri avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 887 36

2.2.7 Kaiken kattava avun tarve 34 190 33 424 104

2.2.8 Kaiken kattava avun tarve, lyhytaikainen asumi-nen

311 8

2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 12 790 14 753 46

2.2.10 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen, ly-hytaikainen asuminen

192 3

2.3.2 Määräaikainen lisätuki asumispalvelussa 1 475 1 478 25

YHTEENSÄ 233 139 15 867 232 169 13 275 1 024

No

Nimi

Päivät TA2017

Tunnit TA2017

Päivät TP2017

Tunnit TP2017

Asiakas määrä

TP2017

Perhehoito

3.1.1 Perhehoito, taso 1 7 300 5 948 18

3.1.2 Perhehoito, taso 1, lastensuojeluasiakas 673 2

3.1.3 Perhehoito, taso 1, lyhytaikainen perhehoito 2 550 2 119 60

3.1.4 Perhehoito, taso 2 (vaativa perhehoito) 4 300 3 139 12

3.1.5 Perhehoito, taso 2, lastensuojeluasiakas 1 276 5

3.1.6 Perhehoito, taso 2, lyhytaikainen perhehoito 2 300 2 518 69

3.1.7 Perhehoito, taso 3 (erityisen vaativa perhehoito) 1 450 1 301 5

3.1.8 Perhehoito, taso 3, lastensuojeluasiakas 88 1

3.1.9 Perhehoito, taso 3, lyhytaikainen perhehoito 470 333 8

3.2.1 Osavuorokautinen perhehoito, taso 1 100 49 3

3.2.2 Osavuorokautinen perhehoito, taso 2 49 4

3.2.3 Osavuorokautinen perhehoito, taso 3 25 1

YHTEENSÄ 18 470 17 518 188

Talousarvio

29

No

Nimi

Päivät TA2017

Tunnit TA2017

Päivät TP2017

Tunnit TP2017

Asiakas määrä

TP2017

Päiväaikainen toiminta

4.1.1 Tuettu työllistyminen, tuntiperusteinen 2 790 2 645 23

4.2.1 Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toi-minta 39 400

38 379

205

4.3.1 Osallisuutta tukeva toiminta, vähäinen tuen tarve 36 300 34 587 192

4.3.2 Osallisuutta tukeva toiminta, kohtalainen tuen tarve 22 405

21 904

126

4.3.3 Osallisuutta tukeva toiminta, suuri tuen tarve 34 200 34 382 188

4.3.4 Osallisuutta tukeva toiminta, kaiken kattava tuen tarve 7 834

9 729

62

4.3.6 Osallisuutta tukeva toiminta asumisyksikössä 10 200 12 084 135

4.3.7 Yksilöllinen tuote päiväaikaisessa toiminnassa 141 1

4.4.1 Määräaikainen lisätuki päiväaikaisessa toimin-nassa

707

8

4.5.1 Kuntouttava työtoiminta 1 1 335 73 1

4.5.2 Kuntouttava työtoiminta 2 10 1

4.5.4 Kuntouttava työtoiminta 4 sis ateria 600 11

4.5.5 Kuntouttava työtoiminta 5 sis ateria 251 3

YHTEENSÄ 150 339 4 125 152 847 2 645 956

Tunnusluvut, asuminen ja perhehoito TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Asiakasmäärä, pitkäaikaiset 687 677 780 688

Asiakasmäärä, lyhytaikaiset 221 190 320 298

Asiakasmäärä, tuntihoito 78 106 100 114

Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,78 0,74 0,62 0,68

Htv/asiakasmäärä 0,85 0,82 0,72 0,72

Asumisyksiköiden määrä 127 120 121 121

Erillisten asuntojen määrä 33 34 49 49

Perhekotien määrä, pitkäaikaiset 29 24 29 25

Perhekotien määrä, lyhytaikaiset 152 131 170 172

Tunnusluvut, päiväaikainen toiminta TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Asiakasmäärä, päiväaikainen toiminta 715 791 680 847

Asiakasmäärä, työvalmennus 100 109

Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,28 0,24 0,29 0,24

Htv/asiakasmäärä 0,27 0,25 0,27 0,25

Toimipisteiden määrä 16 16 16 16

Talousarvio

30

Erityispalvelut

Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Henkilöstö (htv) 161 164 162 167

Vakinaiset virat / toimet 148 148 149 150

Suoritteet 14 144 13 411 13 158 14 491

Tuotot (1 000 €) 9 309 9 024 9 378 9 996

Kulut (1 000 €) -9 073 9 395 -9 672 -9 626

Kate (1 000 €) 236 -371 -294 370

Erityispalvelujen tavoitteena on turvata asiantuntija- ja erityisosaaminen Etevan palvelutoimin-nan asiakkaille kuntayhtymän strategian mukaisesti. Tulosalue muodostuu kolmesta tulosyksi-köstä: palveluratkaisut, asiantuntijapalvelut ja kehitysvammapsykiatria. Erityispalvelut tuottaa myös erityishuollon ja kehitysvammalain edellyttämän yksilöasioiden asiantuntijuuden.

Palveluratkaisut-yksikkö vastaa yhteistyössä asiantuntijoiden ja kuntien edustajien kanssa pal-veluratkaisun suunnittelusta ja palvelutuotteen valinnasta henkilöasiakkaille. Sosiaalityö on tuottanut vuoden 2017 aikana kaksi sosiaalityön katsausta, joihin on kerätty Etevan johtoa var-ten tietoa Etevan asiakkaiden palvelutarpeista sekä yhteiskunnassa käynnissä olevista hank-keista ja lakiuudistuksista. Palvelutoiminnassa korkeimmilla palvelutuotteilla oleville asiakkaille on tehty sovitusti Etevan palveluihin kuuluvana arjen kuntoutussuunnitelma. Sosiaalityö on li-säksi antanut asiakaskohtaista neuvontaa ja ohjausta palvelutoiminnan henkilökunnalle. Sosi-aalityö on toiminut myös asiantuntijana kehitysvammalain edellyttämissä sosiaalityön arvioin-neissa.

Asiantuntijapalvelut tuottaa suunnitellusti asiakkaiden palvelutarvetta vastaavaa erityisosaa-mista. Palvelutuotteisiin sisältyvillä asiantuntijapalveluilla vahvistetaan ennakoivaa työotetta. Osaamiskeskittymät, joissa tuotetaan asiantuntijaosaamista Etevan toimintayksiköille ja ulko-puolisille asiakkaille, on osoittanutunut toimivaksi ja palvelut turvaavaksi järjestelmäksi. Asian-tuntijat ovat yhdessä tulosaluejohdon kanssa toteuttaneet kehitysvammalain uudistuksen toi-meenpanoa ja itsemääräämisen tukemista koskevan käsikirjan vuoden 2017 aikana. Käsikirja on toimitettu myös jäsenkuntien käyttöön ja siitä on järjestetty jäsenkuntien edustajille semi-naari. Lifecare-asiakastietojärjestelmän tilastointikäytäntöjä on kehitetty edelleen asiantuntija-työn toteutumisen ja talouden seuraamista varten. Syksyn aikana tilastointi alkoi tuottaa luotet-tavaa tietoa asiantuntijatyön toteutumisesta.

Erityispalvelut vastaa myös kriisi- ja intensiivipalveluista vaativille asiakkaille, tahdosta riippu-mattoman erityishuollon tutkimuksista ja toteutuksesta sekä pitkäkestoisesta kuntoutuksesta kolmessa kehitysvammapsykiatrian yksikössä. Kehitysvammapsykiatrian konsultaatiotoiminta on hankittu ostopalveluna HYKS Psykiatriakeskukselta. Eteva laatii Kanta-Hämeen sairaanhoi-topiirin alueella lääkinnälliset kuntoutussuunnitelmat alle 16-vuotiaille asiakkaille. Erittäin haas-tavien asiakkaiden palveluntarve on edelleen kasvanut. Merkittävä osa kehitysvammapsykiat-rian toiminnasta on valtakunnallista palvelua, ja täyttöaste on ollut vuonna 2017 poikkeukselli-sen korkea. Suoritteiden lukumäärä on kasvanut vuoteen 2016 verrattuna 11,6 %. Tahdosta riippumattoman erityishuollon asiakkaita on ollut tavanomaista enemmän.

Yhteistyö Elämän tuen tulosalueen kanssa on vakiintunut. Asiantuntijapalvelujen ja Elämän tuen tukiryhmän yhteistyötä on kehitetty asiakasrajapinnassa.

Talousarvio

31

Palvelutoiminnan laadun kehittämiseksi osallistuttiin kansalliseen kehittämishankkeeseen: val-takunnallinen ESR-hanke Osallisuuden varmistaminen ja syrjäytymisen ehkäiseminen vam-maissosiaalityön asiakasprosessissa. Dialektisen käyttäytymisterapian (DKT) koulutukset koh-dennettiin kehitysvammapsykiatrian yksiköiden työntekijöille ja asiantuntijoille.

Erityispalvelujen organisaatiomuutoksen suunnittelu aloitettiin marraskuussa 2017. Tavoittena on palvelutoiminnan tarpeiden sekä sote- ja maakuntauudistuksen mukainen uusi johtamisjär-jestelmä.



Erityispalvelut toteuttaa välttämättömät asiakas-tarpeeseen perustuvat palvelutuotemuutokset yhteistyössä jäsenkun-tien kanssa

Asiakastarpeeseen pe-rustuvat muutokset to-teutetaan, mikäli asiak-kaan avun ja tuen tarve on muuttunut ja tällä on vaikutusta resurssitar-peeseen

Lifecaren palvelurat-kaisu-jonon tilanne arvi-ointikauden päätyttyä

Palvelutuotteiden muu-toksia 52 kpl

Muutoksia lisäpalve-lussa 21 kpl (määräai-kainen lisätuki)

Kehitysvammalain muu-toksen ja YK:n vammais-sopimuksen edellyttämät muutokset viedään käy-täntöön: valmistelu, toi-meenpano sekä uuden-laisen osaamisen ja toi-mintamallien vakiinnutta-minen

Toiminta on kehitysvam-malain muutoksen ja YK:n vammaissopimuk-sen mukaista

Asiakkaan osallisuutta li-säävien toimintamallien vakiinnuttaminen

Tuetun päätöksenteon ja asiakkaan osallisuuden vahvistaminen sosiaali-työn prosessissa

Johdon arvio

Palvelu- ja hoitosuunni-telmat: palveluratkaisu, tukiprofiili ja rajoittamisen toimintaohje

Uusi palveluratkaisu-malli, jossa huomioi-daan asiakkaan osalli-suus ja kehitysvamma-lain edellyttämät muu-tokset käytössä suunni-tellusti

Kehitysvammalain mu-kainen Itsemääräämis-oikeuden edistäminen ja rajoitustoimenpitei-den vähentäminen - käsikirja valmistunut (myös jäsenkuntien käyttöön)

Rakenteellisen sosiaali-työn ylläpitäminen Ete-vassa

2 sosiaalityön katsausta ja niiden pohjalta käyn-nistettävät toimenpiteet

Johdon arvio Sosiaalityön katsaus 16.8. ja 20.12. Etevan johtoryhmässä

Sovittu jatkotoimenpi-teistä

Talousarvio

32


Sisäiset ja ulkoiset asi-akkaat ovat tyytyväisiä erityispalvelujen toimin-taan ja palveluun

Asiantuntijaosaamiseen luotetaan ja sitä hyödyn-netään asiakkaiden ar-jessa

Ulkokuntamyynnin lisää-minen

Palautekysely (sisäiset asiakkaat)

Palautepeli (kehitysvam-mapsykiatrian asiakkaat)

Verkostokysely (kehitys-vammapsykiatrian loppu-palaveri)

Myynnin kokonaismäärä

Palautekysely toteu-tettu

Palautepeli toteutettu kaikissa kehitys-vamma-psykiatrian yk-siköissä

Verkostokyselyt pää-osin toteutettu; tulokset erittäin hyviä

Ulkoinen asiantuntija-myynti toteutunut hie-man yli budjetin; to-teuma 186.695 euroa

Kehitysvammapsykiat-rian palvelut ovat kilpai-lukykyisiä

Jalkautuvien palvelujen määrä on lisääntynyt

Asiakaspaikkojen täyttö-aste on 95 %

Jalkautuvien palvelujen määrä on 15 kpl / vuosi

Lifecare-raportointi Asiakaspaikkojen täyt-töaste 95 %

Jalkautuvia palveluja ei ole voitu toteuttaa suunnitellusti HYKS Psykiatriakeskuksen resurssien rajallisuu-den vuoksi

Erityispalvelut tuottaa valtakunnallisesti tun-nustettua laaja-alaista erityisosaamista

Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 20 %

Asiantuntijaosaamista tarjotaan ja markkinoi-daan valtakunnan tasolla

Määrällinen seuranta

Uutiskirjeet ja eteva.fi

Osallistuminen kansalli-siin tapahtumiin

Myyntituloista 49,1 % ulkokuntalaisille tuote-tusta palvelusta

Kaksi esitelmää kan-sainvälisessä kehitys-vamma-psykiatrian kongressissa Luxem-burgissa Useita esityksiä kansal-lisissa toimialan tapah-tumissa

Kehitysvammapsykiat-rian lähityön pysyvyyden ja osaamisen varmista-minen

Lähityön henkilöstö on pysyvää ja vakinaista

Henkilötyövuodet ja si-jaismäärärahat

Henkilöstön vaihtuvuus

Lähtövaihtuvuus pie-nentynyt 1,1 %-yksik-köä vuoteen 2016 ver-rattuna

Asiantuntijaosaaminen vastaa asiakkaiden pal-velutarpeeseen

Asiantuntijaosaaminen on asiakkaiden käytössä palvelutuoteluettelon mukaisesti

Lifecare-seuranta Asiantuntijatunnit toteu-tuneet suunnitellusti (15.870 h)

Talousarvio

33


Kehitysvammapsykiat-rian yksiköissä toteutuu psykiatrisen asiakkaan hoitotakuu

Loppulausunnot valmis-tuvat tavoiteajassa

Asiakkaan palvelu aloite-taan hoitotakuun edellyt-tämänä aikana kolmen viikon kuluttua lähetteen / palvelupyynnön saapu-misesta

Loppulausunnot valmis-tuvat 5 päivän kuluessa jakson päättymisestä

Lifecare-seuranta

Palvelupäälliköiden ra-portointi kvartaaleittain

Uudet palvelupyynnöt käsitellään kerran vii-kossa ja palvelun suun-nittelu käynnistyy tavoi-teajassa

Kriisipyyntöihin reagoi-daan välittömästi; ta-voite toteutuu paikkati-lanne huomioiden

Loppulausunnot eivät ole valmistuneet tavoi-teajassa

Käyttäytymisanalyysi on käytössä kehitysvamma-psykiatrian yksiköissä ja asumispalvelujen pilot-tiyksiköissä

Nero-koulutuksen käy-neet hyödyntävät käyt-täytymisanalyysiä mo-niammatillisessa yhteis-työssä

Käsikirja ja perehdytys-materiaali valmistuvat 05/2017 (yhteistyö Hel-singin ja TAYSin kanssa)

Kysely Nero-koulutuksen suorittaneille 05/2017

Nero-koulutuksen suorit-taneiden tapaamiset 2 kertaa vuodessa

Nero-kyselyä ei voitu toteuttaa henkilöstö-va-jauksen vuoksi

Käyttäytymisanalyysia on hyödynnetty suunni-tellusti

Tapaamiset toteutu-neet suunnitellusti.

Talousarvio

34


Kehitysvammapsykiatria

No

Nimi

Päivät TA2017

Tunnit TA2017

Päivät TP2017

Tunnit TP2017

Asiakas määrä

TP2017

Kehitysvammapsykiatrian yksiköt

6.1.0 Lyhytaikainen kriisijakso 1 007 288 19

6.1.1 Intensiivijakso I 1 005 776 16

6.1.2 Intensiivijakso II 3 029 5 758 57

6.1.3 Kuntoutusjakso I 5 308

3 174 22

6.1.4 Kuntoutusjakso II 1 006 122 2

6.1.5 Lapsen tai nuoren intensiivijakso 1 133

1 057 24

6.1.6 Lapsen tai nuoren kuntoutusjakso 328 1

6.1.7 Liikkuva kehitysvammapsykiatrian palvelu 5 5

6.1.8 Lisätuote lastensuojelun asiakkaalle

6.1.10 Tahdosta riippumaton erityishuolto 670 2 179 9

6.1.11 Määräaikainen lisätuki kehitysvammapsykiatria 245 1

YHTEENSÄ 13 158 13 932 156

Tunnusluvut TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Htv 131 126 118 129

Vakinaiset virat/toimet 101 101 100 102

Vakinaiset virat ja toimet/asiakaspaikat 2,4 2,4 2,4 2,6

Htv/asiakaspaikat 3,1 3 2,8 3,2

Toimipisteiden määrä 3 3 3 3

Asiakaspaikkojen määrä 42 42 42 40

Palveluratkaisut ja asiantuntijapalvelut


Htv 30 39 41 38

Vakinaiset virat/toimet 47 47 49 48

Palvelupyyntöjen käsittelyaika (vrk) 7 7 7

Palveluratkaisujen määrä 474 327 350 320

Asiantuntijatyö tunteina 10 540 20 558 15 334 15 870

Talousarvio

35

Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto

Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä hallinnosta ja viestin-nästä osana kuntayhtymän johto tulosaluetta. Tukipalvelut on Etevan palvelutoiminnan sekä tilaaja- ja henkilöasiakkaiden yhteistyökumppani, joka tarjoaa asiantuntijapalveluja ja arjen tu-kea sekä varmistaa, että Eteva on strategiansa mukaisesti hyvinvoiva ja tuottava yhteisö.

HR-tulosalue tuottaa kuntayhtymän henkilöstöhallinnolliset ja palkanmaksatukseen liittyvät pal-velut sekä valmistelee ja toteuttaa henkilöstösuunnitteluun, henkilöriskien hallintaan, turvalli-suuteen, työhyvinvointiin, osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön saatavuuteen liittyviä palve-luja. HR vastaa myös talousarvion valmistelusta henkilöstökustannusten osalta sekä edustuk-sellisen yhteistoiminnan järjestämisestä.

Kertomusvuonna käynnistettiin varahenkilöstön pilotointi. Varahenkilöstöä käytetään ensisijai-sesti ennakoimattomien ja lyhyiden poissaolojen aiheuttamiin sijaistarpeisiin. Vuoden aikana toteutettiin työhyvinvointikysely, jossa kartoitettiin työntekijöiden työhyvinvoinnin tilaa ja koke-muksia työn sujuvuudesta. Työsuojelussa käynnistettiin loppuvuodesta psykososiaalista kuor-mitusta ennaltaehkäisevä ohjelma, joka päättyy vuoden 2018 aikana. Ohjelman tavoitteena on vaikuttaa muun muassa sairauspoissaolojen hallintaan ja esimiesten kykyyn johtaa työhyvin-vointia. Työterveyspalvelujen tuottaja vaihtui Mehiläinen Oy:ksi 1.10.2017 alkaen. Vuoden ai-kana panostettiin esimiestehtävissä toimivien työn tukemiseen muun muassa osallistumalla kunta-alan esimiesten ja keskijohdon sekä kuntajohtamisen valmennusohjelmiin. Rekrytointia uudistettiin ja keskitettiin. Trippi-matkanhallintajärjestelmä otettiin käyttöön.

Taloushallinto vastaa ulkoisesta ja sisäisestä laskentatoimesta, talousarvion laadinnasta ja tie-tohallinnosta. Ulkoinen laskentatoimi vastaa kirjanpidon oikeellisuudesta, laskutuksesta ja ra-haliikenteestä sekä konsernin maksuvalmiudesta. Sisäinen laskentatoimi vastaa raportoinnista, tulosanalysoinnista ja tuotehinnoittelusta.

Tietohallinto vastaa siitä, että henkilökunnalla on käytettävissään tarpeen edellyttämät ja asian-mukaiset tietotekniset työvälineet, sekä näiden työvälineiden ylläpidosta ja kehittämisestä. Asiakastietojärjestelmässä (Lifecare) otettiin käyttöön uudistettu lääkityssovellus. Lifecare Lää-kitys on tarkoitettu käyttäjän tueksi asiakkaan lääkityksen suunnitteluun, tarkkailuun ja toteutuk-seen sekä asiakkaan lääkitystietojen dokumentointiin. Käyttöönottoon liittyi laaja-alainen loppu-käyttäjien koulutus ja sitä kautta osaamisen varmistaminen. Kansallisen palveluarkkitehtuurin ohjelma (KaPa) on osana julkisen hallinnon yhteistä kokonaisarkkitehtuuria toteuttanut uusia sähköisen asioinnin tukipalveluja Suomi.fi-palveluun. Eteva liittyi Suomi.fi-palvelutietovaran-toon, johon tuotettiin tiedot Etevan tarjoamista palveluista ja asiointikanavista. Lisäksi uudistet-tiin verkkopalvelujen sähköinen tunnistautuminen KaPa-määräysten mukaisesti. Etevassa aloi-tettiin ohjelmistorobotiikan hyödyntäminen toteuttamalla tekninen alusta (Blue Prism) ja pilo-tointi, jonka pohjalta tehdään varsinaiset käyttöönotot vuonna 2018.

Kuntayhtymän johtoon on sijoitettu yleishallinto, viestintä, Etevan luottamuselimet (yhtymäko-kous, yhtymähallitus ja tarkastuslautakunta), toimitusjohtaja ja erityishuollon lakisääteiset teh-tävät, kuten erityishuollon johtoryhmä. Kuntayhtymän johto johtaa kuntayhtymää hallintosään-nön pohjalta. Vuonna 2017 laadittiin Etevan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje, jonka yhtymähallitus hyväksyi joulukuussa. Lisäksi käynnistettiin valmistautuminen EU:n yleisen tie-tosuoja-asetuksen voimaantuloon. Ulkopuolisella vakuutusmeklarilla teetettiin kokonaisana-lyysi Etevan vakuutusten kattavuudesta. Tiedolla johtamisen projektissa (TiJo) määriteltiin toi-minnan eri tasojen seurantatarpeet ja hankittiin tekninen alusta käytännön toteutusta varten.

Hallinto tukee muuta organisaatiota hankinta-, hallinto- ja päätöksentekomenettelyyn liittyvissä tehtävissä. Lisäksi hallinto vastaa tarkastuslautakunnalle tehtävästä valmistelusta ja esittelystä, luottamuselinten kokousten valmistelusta sekä niihin liittyvästä virallisesta tiedottamisesta. Hal-linto vastaa myös Etevan kirjaamosta, asiakirjahallinnosta, arkistotoimesta ja keskitetyistä han-kinnoista. Hallinto jatkoi sähköisten palvelujen ja järjestelmien kehittämistä ja käyttöönottoa ker-tomusvuonna. Sopimustenhallinnassa otettiin käyttöön sähköinen sopimustenhallintajärjes-telmä (Cloudia). Sähköisen asianhallinnan projekti vietiin loppuun ja järjestelmän käyttöönottoa valmisteltiin toteutettavaksi vuoden 2018 alussa. Tarkastuslautakunnan valtuuttamana toteuttiin

Talousarvio

36

kuntalain mukainen sähköinen sidonnaisuustekisteri luottamushenkilöille ja johtaville viranhal-tijoille. Ajoneuvohallinnassa siirryttiin leasing-kantaan ja ajoneuvojen keskitettyyn hallinnointi-palveluun. Kertomusvuoden aikana toteutettiin työterveyshuollon palvelujen, ateriapalvelujen ja henkilökuljetusten kilpailutukset sekä liityttiin elintarvikkeiden, pehmopapereiden ja siivoustar-vikkeiden osalta KL-Kuntahankintojen puitesopimuksiin.

Viestinnän tehtävänä on suunnitella, toteuttaa, arvioida ja kehittää Etevan strategian mukaiseen tahtotilaan vaikuttavia ja sitä edistäviä viestinnällisiä sisältöjä, menetelmiä ja toimenpiteitä sekä antaa viestintätukea tulosalueille. Viestintä vastaa kuntayhtymän viestintäkanavista: intranet, internet, uutiskirje, henkilöstölehti, sidosryhmälehti, Facebook ja muut sosiaalisen median ka-navat sekä esitteet. Viestintä toteutti vuoden 2017 aikana asiakastyytyväisyyskyselyt henkilö- ja tilaaja-asiakkaille sekä omaisille. Asiakasraati kokoontui 8 kertaa. Viestintä vastasi myös Eteva-tason kehittämishankkeiden koordinoinnista. Kertomusvuonna ilmestyi sidosryhmälehti ja 2 henkilöstölehteä. Lisäksi uudistettiin Etevan intranet. Uusi Etenetti mahdollistaa muun mu-assa aktiivisen vuorovaikutuksen ja kommentoinnin.

Erityishuollon johtoryhmä kokoontui 24 kertaa ja hyväksyi 42 erityishuolto-ohjelmaa. Vuoden 2017 aikana tehtiin 5 tahdosta riippumatonta erityishuoltoa koskevaa päätöstä, joihin liittyi tut-kimuksiin määrääminen ja tahdosta riippumattoman erityishuollon aloittaminen. Erityishuollon johtoryhmä on käsitellyt 9 yksilöllistä palvelutuotetta.

Kehitysvammalain muutos tuli voimaan 10.6.2016. Uudistettu laki korostaa asiakkaiden itse-määräämisoikeutta sekä antaa yksityiskohtaisia ohjeita rajoitustoimenpiteiden toteuttamisesta. Lain toimeenpano on vaikuttanut merkittävästi toimintamalleihin, osaamistarpeisin ja resurs-sointiin myös vuonna 2017 sekä edellyttänyt laajaa täydennyskoulutusta ja muutoksia asiakas-tietojärjestelmään.



Terveysperusteisten poissaolojen määrän vä-heneminen

0,5 % HR-raportit Terveysperusteiset poissaolot lisääntyivät 5,0 %

Työtapaturmien koko-naismäärän vähentymi-nen

5 % HR- ja vakuutusyhtiön raportit

Työtapaturmat väheni-vät 5,3 %

Strategian toteutuminen arjessa

Strategian toimeenpano-suunnitelman toteutumi-nen

Johdon arvio

Strategiset tulosmittarit

Strategia on toteutunut pääosin hyvin.

Strategian tarkistaminen vuosille 2018–2019

Päivitetty strategia Hyväksytty strategian päivitys

Valmis

Uudistetun intran käyt-töönotto

Intra on selkeä ja ylläpi-tovastuut on sovittu

Intra on aktiivisessa käy-tössä

Johdon ja käyttäjien ar-vio

Käyttöraportit

Valmis

Tilaaja-asiakkaiden uu-tiskirjeestä saama tieto on hyödyllistä

Arvosana 3,6 / 5 Tilaaja-asiakaskysely Toteuma 3,9 / 5

Talousarvio

37


Viestinnän kehittäminen sosiaalisessa mediassa

Henkilöstön osaamisen esille tuominen kuukau-sittain

5 tarinaa, miten olemme mahdollista-neet asiakkaiden osaa-misen hyödyntämisen toisten asiakkaiden avuksi

Facebook-sivutykkäyk-sien määrän kasvu 20 %

5 kpl Youtube-videoita, asiakkaiden ja viestin-nän tuottamina

Päivitysten määrä

Sivutykkäysten määrä

Videoiden määrä

Päivitysten määrä 88

Tykkäyksiä 744; kasvu 28 %

Videoiden julkaisu siirret-tiin tammikuulle 2018

Eteva on haluttu työnan-taja

Eteva kiinnostaa uusia osaavia työntekijöitä

Nykyiset työntekijät suosittelevat Etevaa työnantajana

Hakemusten määrä avointa tointa/virkaa kohden

Henkilöstökysely

9,6 hakemusta

70 % suosittelisi

Sähköisen asianhallin-nan ja arkistoinnin käyt-töönotto

Järjestelmä käytössä erikseen määritellyissä yksiköissä

Johdon arvio

Sähköisen arkistoinnin kattavuus

Projekti jatkuu vuodelle 2018 johtuen tietojärjes-telmätoimittajan ongel-mista

Henkilöstökyselyn to-teuttaminen ja vastaaja-määrän kasvu

Kysely toteutetaan 03/2017

Vastausprosentti kas-vaa

Vastaajamäärät 2014 ja 2017

Kysely toteutettu

Vastausprosentti kasvoi selkeästi (2017: 61 % ja 2014: 50 %)

Langattomien verkkojen alueellisen kattavuuden laajentaminen

Langaton verkko käy-tössä pääosassa yksi-köistä

Toteutuneiden asennus-ten määrä

34 asennusta

Palvelutoiminta on mää-rittänyt tosiasiallisen tar-peen ja nämä on toteu-tettu

Lifecaren ohjeiden ja koulutuksen saatavuu-den varmistaminen 24/7 sähköisten välineiden avulla

Saatavilla Johdon arvio Saatavilla

Työajan kokonaishallin-nan kehittäminen

Työajan suunnittelu läh-tee asiakkaiden tar-peista

Työajan hallintajärjes-telmä tukee keskitettyä työajan suunnittelua ja seurantaa

Johdon arvio

Uusi työajan hallintajär-jestelmä on käytössä

Projekti siirrettiin vuo-delle 2018 henkilöstöjoh-tajan vaihtumisen vuoksi

Talousarvio

38


Kokonaissuunnitelman laatiminen sote-uudis-tuksen muutosvaiheen läpiviennistä

Suunnitelma valmis ke-väällä 2017

Toteuttamiskelpoinen suunnitelma

Suunnitelma valmis; to-teutui syksyllä sote- ja maakuntauudistuksen valtakunnallisen aikatau-lun muututtua


Resurss Resurssit TP2015 TP2016 TA2017 TP2017

Tukipalvelut yhteensä


Tuotot 569 176 641 707 506 000 544 642

Kulut -5 608 539 -5 736 725 -7 248 995 -6 410 960

Kate -5 039 363 -5 095 018 -6 742 995 -5 866 318

Kuntayhtymän johto


Tuotot 88 209 234 503 110 000 138 453

Kulut -804 906 -1 258 839 -1 664 659 -1 458 052

Kate -716 697 -1 024 336 -1 554 659 -1 319 598

HR

Henkilöstö (htv) *) 19 18 33 26

Tuotot 338 567 335 779 330 000 343 417

Kulut -2 147 016 -2 212 281 -3 010 513 -4 438 914

Kate -1 808 449 -1 876 502 - 2 680 513 - 2 095 497

Talous/tietohallinto

Henkilöstö (htv) **) 23 18 17 18

Tuotot 142 400 71 424 66 000 62 772

Kulut -2 656 617 -2 265 603 -2 573 823 -2 513 994

Kate -2 514 217 -2 194 179 -2 507 823 -2 451 223

*) HR-tulosalueelle on 2017 perustettu varahenkilöstötiimi pilotointialueen sijaistusten hoitamiseen

**) Hallinto on siirtynyt 1.1.2016 taloushallinnosta kuntayhtymän johdon alaisuuteen

Erityishuollon johtoryhmän toiminnan tunnuslukujen toteutuminen


Päätöskokoukset 34 20 20 24

Erityishuolto-ohjelmat 100 58 80 42

Yksilölliset palvelutuotteet 9 9 10 9

Tahdosta riippumaton erityishuolto 23 14 20 21

Rajoitustoimenpiteet 6 327 7 957 6 000 10 809

Talousarvio

39

Kehitysvammalain muutos astui voimaan 10.6.2016, mikä on vaikuttanut rajoitustoimenpiteiden määrittelyyn ja kirjaamiskäytäntöihin sekä nostanut toimenpiteiden määrää lakimuutoksen voi-maantulon jälkeen. Lakimuutoksen keskeinen tavoite on edistää asiakkaiden itsemääräämisoi-keuden toteutumista ja minimoida rajoitustoimenpiteiden käyttöä.

Tietyt toimenpiteet ja menetelmät, esimerkiksi asiakkaan terveyden ja turvallisuuden takaa-miseksi ylös nostettavat sängynlaidat, tulkitaan aiemmasta poiketen rajoittamiseksi ja kirjataan asiakastietojärjestelmään tosiasiallisena rajoitteena. Lakimuutos näkyykin rajoitustoimenpitei-den kirjaamisen voimakkaana kasvuna seuraavilta osin: lyhytaikainen erillään pitäminen (§ 42 i) sekä rajoittavien välineiden tai asusteiden käyttö päivittäisissä toiminnoissa (§ 42 j) ja vaka-vissa vaaratilanteissa (§ 42 k). Erityishuollon johtoryhmä on ottanut vuoden aikana kantaa ra-portoinnin kehittämiseen, kirjauskäytäntöihin sekä asiakastietojärjestelmän kehittämiseen.

Talousarvio

40

Tuloslaskelmaosan toteutuminen

TOIMINTATUOTOT TP2017 TA2017 Poikkeama

Myyntituotot 68 608 126 69 331 004 -722 878

Jäsenkunnat 60 969 161 62 544 569 -1 585 407

Muut ulkoiset asiakkaat 7 638 965 6 776 436 862 529

Maksutuotot 410 264 391 120 19 144

Tuet ja avustukset 364 710 330 000 34 710

Muut toimintatuotot 4 113 538 4 058 408 55 130

Asuntojen vuokratuotot 4 065 031 4 058 408 6 623

Muut tuotot 48 507 0 48 507

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ *) 73 496 638 74 110 532 -613 894

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -51 750 203 -52 218 779 468 576

Palkat ja palkkiot -40 499 643 -40 920 787 421 144

Eläkekulut -7 895 259 -7 901 585 6 326

Muut henkilösivukulut -2 215 569 -2 290 656 75 087

Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 139 732 -1 105 751 -33 981

Palvelujen ostot -10 133 719 -10 109 628 -24 091

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 834 362 -1 829 000 -5 362

Avustukset -405 583 -366 600 -38 983

Kiinteistökulut -8 299 235 -8 473 419 174 184

Muut toimintakulut -291 756 -273 800 -17 956

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -72 714 858 -73 271 226 556 368

TOIMINTAKATE 781 780 839 307 -57 527

Rahoitustuotot ja –kulut 43 093 -500 43 593

VUOSIKATE 824 873 838 807 -13 934

Poistot ja arvonalentumiset -469 443 -563 955 94 512

TILIKAUDEN TULOS 355 430 274 852 80 579

Rahastojen muutos

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 355 430 274 852 80 579

Talousarvio

41

*) Toimintatuotoista on vähennetty jäsenkunnille tammikuussa 2018 hyvitetty 3,0 miljoonan euron ylijää-män palautus, joka on kohdennettu vuodelle 2017. Vertailukelpoinen liikevaihto olisi siten 76,5 miljoonaa euroa.

Yhtymäkokous on 15.12.2016 asettanut vuoden 2017 sitovaksi tavoitetasoksi tuloslaskelman toimintakatteen. Vertailukelpoinen toimintakate ennen ylijäämän palautusta olisi 3,8 miljoonaa euroa. Kiinteistökulut on niiden merkittävyyden vuoksi esitetty yhtenä kokonaisuutena (vrt. tu-loslaskelma).

Janakkalan asumispalveluissa juhlittiin 100-vuotiasta Suomea istuttamalla hedelmäpuita ryhmäkotien pihapiiriin puutarhajuh-lan yhteydessä. Istutuspuuhissa oli mukana asukkaita, henkilö-kuntaa ja omaisia.

Talousarvio

42

Investointiosan toteutuminen

TP2017 TA2017 Poikkeama

Palvelutoiminnot Aineettomat hyödykkeet 40 060 105 000 -64 940

Muut pitkävaikutteiset menot 40 060 105 000 -64 940

Muut aineelliset hyödykeet 16 152 30 000 -13 848

Muut laitteet ja kalusteet 16 152 30 000 -13 848

Tukipalvelut Aineettomat hyödykkeet 64 162 181 600 -117 438

Järjestelmälisenssit 39 359 26 600 12 759

Muut pitkävaikutteiset menot 24 803 155 000 -130 197

Investoinnit yhteensä 120 374 316 600 -196 226

Talousarvio

43

Rahoitusosan toteutuminen

TP2017 TA2017 Poikkeama

Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta

Vuosikate 824 873 838 807 -12 934


Investointimenot -120 374 -316 600 -196 226

Toiminta ja investoinnit, netto 704 499 522 207 182 292

Rahoitustoiminta


Antolainasaamisten vähennys muilta 300 000 0 300 000

Oman pääoman muutokset -1 000 000 0 -1 000 000

Vaikutus maksuvalmiuteen 4 499 522 207 -517 708

Tilinpäätöslaskelmat

44


Tuloslaskelma

1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

Toimintatuotot *)

Myyntituotot 68 643 676,99 70 381 555,46

Maksutuotot 410 263,91 402 243,79

Tuet ja avustukset 364 709,97 368 128,66

Muut toimintatuotot 4 077 987,18 4 235 634,67

73 496 638,05 75 387 562,58

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -40 499 643,14 -40 694 040,67

Henkilösivukulut

Eläkekulut -7 895 259,27 -7 884 743,38

Muut henkilösivukulut -2 215 569,07 -2 764 847,05

Palvelujen ostot -11 221 463,50 -11 448 272,66

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 115 950,94 -2 022 369,17

Avustukset -405 583,30 -398 644,78

Muut toimintakulut -8 361 388,88 -8 286 235,41

-72 714 858,10 -73 499 153,12

Toimintakate 781 779,95 1 888 409,46

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 255,21 144,75

Muut rahoitustuotot 50 386,79 47 783,58

Korkokulut -5 902,51 -5 778,30

Muut rahoituskulut -1 646,17 0,00

43 093,32 42 150,03

Vuosikate 824 873,27 1 930 559,49

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -469 442,83 -499 948,96

Tilikauden tulos 355 430,44 1 430 610,53

Rahastojen muutokset

Rahastojen lisäys 0,00 -118 000,00

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 355 430,44 1 312 610,53

*) Toimintatuotoista on vähennetty jäsenkunnille tammikuussa 2018 hyvitetty 3,0 miljoonan euron ylijää-män palautus, joka on kohdistettu vuodelle 2017. Vertailukelpoinen liikevaihto olisi siten 76,5 miljoonaa euroa.


45

Rahoituslaskelma

1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 824 873,27 1 930 559,49


Investointimenot -120 373,88 -455 675,27

Pysyvien vastaaavien sijoitusten luovutus-tulot

0,00 27 095,07

-120 373,88 -428 580,20

Toiminnan ja investointien rahavirta 704 499,39 1 501 979,29



Antolainasaamisten vähennys 300 000,00 0,00

Oman pääoman muutokset -1 000 000,00 0,00


Saamisten muutos 2 255 481,59 162 732,35

Korottomien velkojen muutos -203 944,98 881 329,81

Rahoituksen rahavirta 1 351 536,61 1 044 062,16

Rahavarojen muutos 2 056 036,00 2 546 041,45

Rahavarat 31.12. 7 733 157,20 5 677 121,20

Rahavarat 1.1. 5 677 121,20 3 131 079,75

2 056 036,00 2 546 041,45


46

Tase

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 145 355,95 155 344,37

Muut pitkävaikutteiset menot 225 064,93 243 637,11

Ennakkomaksut 0,00 86 649,24

370 420,88 485 630,72

Aineelliset hyödykkeet

Rakennukset 343 721,07 367 425,99

Koneet ja kalusto 314 198,62 524 352,81

657 919,69 891 778,80

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 13 458 444,93 13 458 444,93

Muut lainasaamiset 0,00 300 000,00

13 458 444,93 13 758 444,93

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 486 785,50 15 135 854,45

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 5 299 077,11 7 598 996,33

Muut saamiset 737 030,62 679 434,45

Siirtosaamiset 508 760,90 521 919,44

6 544 868,63 8 800 350,22

Rahat ja pankkisaamiset 7 733 157,20 5 677 121,20

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 278 025,83 14 477 471,42

VASTAAVAA YHTEENSÄ 28 764 811,33 29 613 325,87


47

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83

Kehittämisrahasto 118 000,00 118 000,00

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 337 898,92 25 288,39

Tilikauden yli- / alijäämä 355 430,44 1 312 610,53

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 929 482,19 17 574 051,75

VIERAS PÄÄOMA

Lyhytaikainen

Ostovelat 1 123 760,49 1 102 779,29

Muut velat 2 618 108,09 2 451 718,42

Siirtovelat 8 093 460,56 8 484 776,41

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 11 835 329,14 12 039 274,12

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 28 764 811,33 29 613 325,87


48

Konsernituloslaskelma

1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016

Toimintatuotot 74 716 518,48 76 363 802,80

Toimintakulut -71 280 661,16 -71 947 387,30

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 30 700,78 43 051,79

Toimintakate 3 466 558,10 4 459 467,29

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 375,13 241,40

Muut rahoitustuotot 49 735,97 47 090,01

Korkokulut -529 656,25 -554 775,47

Muut rahoituskulut -5 067,42 -4 185,09

Vuosikate 2 981 945,53 3 947 838,14

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 402 392,40 -2 433 937,52

Tilikauden tulos 579 553,13 1 513 900,62

Tilinpäätössiirrot 0,00 -118 000,00

Vähemmistöosuus -9 764,13 -1 355,86

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 569 789,00 1 394 544,76


49

Konsernirahoituslaskelma

1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 981 945,53 3 947 838,14

Tulorahoituksen korjauserät -71 955,54 -22 534,99

2 909 989,99 3 925 303,15


Investointimenojen lisäykset -1 457 090,16 -1 727 418,12

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustu-lot 80 776,21 628 344,35

-1 376 313,95 -1 099 073,77

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 533 676,04 2 826 229,38

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -112 084,88 -72 189,04

Antolainasaamisten vähennykset 1 275,45 34 113,58

-110 809,43 -38 075,46

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 410 000,00 500 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 977 449,56 -1 272 969,36

-567 449,56 -772 969,36

Oman pääoman muutokset -1 000 000,00 0,00


Saamisten muutos 2 670 394,93 -120 095,34

Korottomien velkojen muutos -272 341,15 424 196,72

2 398 053,78 304 101,38

Rahoituksen rahavirta 719 794,79 -506 943,44

Rahavarojen muutos 2 253 470,83 2 319 285,94

Rahavarat 31.12. 8 488 828,21 6 235 357,38

Rahavarat 1.1. 6 235 357,38 3 916 071,44

2 253 470,83 2 319 285,94


50

Konsernitase

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 145 683,73 155 890,67

Muut pitkävaikutteiset menot 283 733,83 332 915,73

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 86 649,24

429 417,56 575 455,64

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 3 843 788,47 3 844 180,80

Rakennukset 44 369 412,08 44 033 720,69

Koneet ja kalusto 319 886,11 524 352,81

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 994 273,42

48 533 086,66 49 396 527,72

Sijoitukset

Osakkuusyhtiöosuudet 319 273,29 233 216,28

Muut osakkeet ja osuudet 1 283 740,56 1 203 631,91

Muut saamiset 583 748,97 583 748,97

2 186 762,82 2 020 597,16

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 51 149 267,04 51 992 580,52

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 5 002 279,80 7 382 212,34

Muut saamiset 826 321,13 748 964,03

Siirtosaamiset 520 022,57 887 842,06

6 348 623,50 9 019 018,43

Rahat ja pankkisaamiset 8 488 828,21 6 235 357,38

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 837 451,71 15 254 375,81

VASTAAVAA YHTEENSÄ 65 986 718,75 67 246 956,33


51

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83

Muut omat rahastot 295 591,99 295 591,99

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -1 816 930,16 -2 211 474,92

Tilikauden yli-/alijäämä 569 789,00 1 394 544,76

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 15 166 603,66 15 596 814,66

VÄHEMMISTÖOSUUDET 131 800,84 122 036,71

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoituslaitoksilta 38 209 632,60 38 605 469,20

Lainat julkisyhteisöiltä 250 000,00 0,00

38 459 632,60 38 605 469,20

Lyhytaikainen

Lainat rahoituslaitoksilta 941 778,60 1 423 391,56

Lainat julkisyhteisöiltä 60 000,00 0,00

Ostovelat 1 955 036,75 1 892 167,93

Muut velat 1 019 098,14 966 297,44

Siirtovelat 8 252 768,16 8 640 778,83

12 228 681,65 12 922 635,76

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 50 688 314,25 51 528 104,96

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 65 986 718,75 67 246 956,33

Tilinpäätöksen liitetiedot

52


Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintame-noon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on las-kettu kuntayhtymän hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperus-teet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Selvitys suunnitelman mukaisten poisto-jen perusteisteista ja niiden muutoksista.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Johdannaissopimukset

Johdannaissopimukset koostuvat koronvaihtosopimuksista, jotka on tehty suojaamistarkoituk-sessa korkokulujen vaihtelun pienentämiseksi. Sopimuksia on eri maturiteeteille ja pisin sopi-mus on voimassa 7.11.2022 saakka.

Konsernitili

Kuntayhtymän kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitetyn kuntayh-tymän 100% omistetun tytäryhteisön rahavarat esitetään kuntayhtymän tilinpäätöksessä sekä rahojen ja pankkisaamisten lisäyksenä että lyhytaikaisena velkana tytäryhteisöille. Vastaavasti tytäryhteisön negatiivinen tilin saldo esitetään sekä kuntayhtymän lyhytaikaisena lainasaami-sena tytäryhteisöltä että rahojen ja pankkisaamisten vähennyksenä.

Vuoden 2017 taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät konsernitilin yhteenlaskettua saldoa pankissa 8.488.828,21 euroa. Konsernitiliin liittyviä lyhytaikaisia velkoja tytäryhtiölle on 1.669.389,05 euroa.

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty molemmat tytäryhtiöt, 100% omistettu Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy ja 60% omistettu Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta.

Sisäiset liiketapahtumat ja katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty konsernitu-loslaskelmaa ja konsernitasetta laadittaessa.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kuntayhtymän ja konsernin tytäryhtiöiden keskinäinen omistus on eliminoitu.


53

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa ja kon-sernin omasta pääomasta konsernitaseessa.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä.

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

2) Toimintatuotot tehtäväalueittain

KONSERNI

KUNTAYHTYMÄ

2017 2016

2017 2016

Tukipalvelut 444 611,37 542 238,40

516 189,02 616 588,62

Elämän tuki 62 984 008,28 65 746 864,95

62 984 008,28 65 746 864,95

Erityispalvelut 9 996 440,75 9 024 109,01

9 996 440,75 9 024 109,01

Vuokraustoiminta 795 098,99 776 619,82

0,00 0,00

Liiketoiminnan muut tuotot 496 359,09 273 970,62

0,00 0,00

Yhteensä 74 716 518,48 76 363 802,80

73 496 638,05 75 387 562,58

3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Eteva konsernissa pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat seuraavat:

Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto

Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto

Rakennukset ja rakennelmat 25–40 vuotta tasapoisto

Rakennusten perusparannus 10–20 vuotta tasapoisto

Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto

Koneet ja kalusto 3–7 vuotta tasapoisto

Pienet pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat, joiden hyödykekohtainen hankintameno on alle 8 400 euroa on kirjattu pääsääntöisesti vuosikuluksi.

4) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden ja sijoitusten luovutusvoitot ja -tappiot

KONSERNI KUNTAYHTYMÄ

2017 2016 2017 2016

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 169 763,81 45 988,56 0,00 0,00

Rakennusten luovutusvoitot 248 051,70 202 233,92 0,00 0,00

Koneet ja kalusto 2 300,00 18 985,49 2 300,00 18 985,49

Osakkeet ja osuudet 0,00 118 219,93 0,00 118 219,93

Luovutusvoitot yhteensä 420 115,51 385 427,90 2 300,00 137 205,42


54

5) Osinkotuotot ja peruspääoman korkotuottojen erittely


2017 2016 2017 2016

Osinkotuotot muista yhteisöistä 21 250,00 18 480,00 21 250,00 18 480,00

6) Tilinpäätössiirrot


2017 2016 2017 2016

Rahastojen muutokset

Muut omat rahastot lisäys 0,00 118 000,00 0,00 118 000,00


55

Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 7) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti


Aineettomat hyödykkeet 2017 2016 2017 2016

Aineettomat oikeudet

Poistamaton hankintameno 1.1. 155 890,67 120 175,63 155 344,37 119 410,81

Lisäykset tilikauden aikana 39 359,00 84 978,00 39 359,00 84 978,00

Vähennykset tilikauden aikana

Siirrot erien välillä

Tilikauden poisto -49 565,94 -49 262,96 -49 347,42 -49 044,44


Muut pitkävaikutteiset menot




Siirrot erien välillä 94 861,74 213 078,77 94 861,74 213 078,77



Ennakkomaksut



Vähennykset tilikauden aikana -94 861,74 -213 078,77 -94 861,74 -213 078,77

Siirrot erien välillä -94 861,74 -213 078,77 -94 861,74 -213 078,77

Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 86 649,24 0,00 86 649,24

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 429 417,56 575 455,64 370 420,88 485 630,72


56


Aineelliset hyödykkeet 2017 2016 2017 2016

Maa- ja vesialueet

Poistamaton hankintameno 1.1. 3 844 180,80 3 669 845,37 0,00 0,00

Lisäykset tilikauden aikana 37 196,08 185 640,00

Vähennykset tilikauden aikana -37 588,41 -11 304,57


Poistamaton hankintameno 31.12. 3 843 788,47 3 844 180,80 0,00 0,00

Rakennukset

Poistamaton hankintameno 1.1. 44 033 720,69 46 583 012,39 367 425,99 391 130,91

Lisäykset tilikauden aikana 2 303 788,09

Rahoitusosuudet tilikaudella


Siirrot erien välillä 1 976 666,97

Tilikauden poisto -1 924 908,80 -1 954 786,91 -23 704,92 -23 704,92


Koneet ja kalusto







Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

Poistamaton hankintameno 1.1. 994 273,42 0,00 0,00 0,00


Vähennykset tilikauden aikana -1 976 666,97

Siirrot erien välillä -1 976 666,97

Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 994 273,42 0,00 0,00

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 48 533 086,66 49 396 527,72 657 919,69 891 778,80


57


Sijoitukset 2017 2016 2017 2016

Tytäryhtiöosakkeet

Poistamaton hankintameno 1.1. 13 447 728,16 13 447 728,16

Lisäykset tilikauden aikana



Poistamaton hankintameno 31.12. 13 447 728,16 13 447 728,16

Osakkuusyhtiöosuudet

Poistamaton hankintameno 1.1. 233 216,28 190 164,49 0,00 0,00


Vähennykset tilikauden aikana -1 141,11



Muut osakkeet ja osuudet


Lisäykset tilikauden aikana 80 108,65 938,10




Saamiset konserniyhteisöiltä, pääomalaina

Poistamaton hankintameno 1.1. 300 000,00 300 000,00

Lisäykset tilikauden aikana

Vähennykset tilikauden aikana -300 000,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 300 000,00

Saamiset konserniyhteisöiltä, lyhytaikainen laina

Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 0,00



Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 0,00

Saamiset muut yhteisöt

( palautuskelpoiset liittymismaksut )


Lisäykset tilikauden aikana 21 180,64




Sijoitukset yhteensä 2 186 762,82 2 020 597,16 13 458 444,93 13 758 444,93

Pysyvät vastaavat yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 51 992 580,52 53 266 833,82 15 135 854,45 15 207 223,21

Lisäykset tilikauden aikana 3 712 524,95 2 005 667,42 285 235,62 668 754,04

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -2 153 446,03 -845 983,20 -464 861,74 -240 173,84

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -2 402 392,40 -2 433 937,52 -469 442,83 -499 948,96

Poistamaton hankintameno 31.12. 51 149 267,04 51 992 580,52 14 486 785,50 15 135 854,45


58

8) Omistukset tytär- ja osakkuusyhtiöissä

Kuntayhtymän Konsernin Kuntayhtymäkonsernin osuus (1000 €)

Nimi

Kotipaikka omistusosuus

omistusosuus omasta pääomasta

vieraasta päomasta

tilikauden voitosta/ tappiosta

Tytäryhtiöt Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 100 % 100 % 11 406 34 074 52 Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta Hämeenlinna 36,67 % 60 % 193 3 747 10

Osakkuusyhtiöt Kiinteistö Oy Järvenpääntie 640 Y Järvenpää 42,9174 % 171 2 004 7 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Mäntsälä 49 % 93 2 236 -2

9) Sijoitukset


Osakkeet ja osuudet 2017 2016 2017 2016

Elisa Oyj Jälleenhankintahinta 299 388,00 283 009,50 299 388,00 283 009,50

Kirjanpitoarvo 0,00 0,00 0,00 0,00

10) Lyhytaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä


Saamiset tytäryhtiöiltä 2017 2016 2017 2016

Pääomalainasaamiset 0,00 300 000,00

Myyntisaamiset 2 795,40 1 307,12

Yhteensä 2 795,40 301 307,12

Saamiset osakkuusyhtiöiltä

Myyntisaamiset 0,00 2 584,76 0,00 2 584,76

Siirtosaamiset 4 428,48 0,00 0,00

Yhteensä 4 428,48 2 584,76 0,00 2 708,94

Yhteensä 4 428,48 2 584,76 2 795,40 3 668,38


59

11) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät KONSERNI KUNTAYHTYMÄ

2017 2016 2017 2016

Kela, työterveyshuollon korvaukset 300 000,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00

Sairauspäiväraha ja tapaturma- korvaukset

35 888,85 52 810,46 35 888,85 52 810,46

Sosiaalivakuutusmaksut 42 281,41 68 291,51 35 448,22 68 291,51

Palkkatuki 3 130,00 7 095,84 3 130,00 7 095,84

Virikekortit 35 298,32 48 044,66 35 298,32 48 044,66

Vahingonkorvaus 1 430,99 350 000,00 0,00 0,00

Käyttöoikeusmaksut 28 812,74 0,00 28 812,74 0,00

Muut siirtosaatavat 73 180,26 61 599,59 70 182,77 45 676,97

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä

520 022,57 887 842,06 508 760,90 521 919,44

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 12) Oman pääoman erittely


2017 2016 2017 2016

Peruspääoma 1.1 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83

Peruspääoma 31.12 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83

Muut omat rahastot

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1.

177 591,99 177 591,99 0,00 0,00

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12.

177 591,99 177 591,99 0,00 0,00

Kehittämisrahasto 1.1. 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00

Siirrot rahastoon 0,00 118 000,00 0,00 118 000,00

Kehittämisrahasto 30.9. 118 000,00 118 000,00 118 000,00 118 000,00

Muut omat rahastot yhteensä 31.12.

295 591,99 295 591,99 118 000,00 118 000,00

Edellisten tilikausien yljiäämä / alijäämä 1.1.

-2 211 474,92 -4 599 197,24 25 288,39 -2 103 305,51

Siirrot edelliseltä tilikaudelta 1 394 544,76 2 387 722,32 1 312 610,53 2 128 593,90

Yijäämän palautus -1 000 000,00 0,00 -1 000 000,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä 31.12.

-1 816 930,16 -2 211 474,92 337 898,92 25 288,39

Tilikauden ylijäämä / alijäämä 569 789,00 1 394 544,76 355 430,44 1 312 610,53

Oma pääoma yhteensä 15 166 603,66 15 596 814,66 16 929 482,19 17 574 051,75


60

13) Peruspääoman jakautuminen jäsenkunnittain

31.12.2017 31.12.2016

jäsenkunnan osuus perus-

pääomasta %-osuus

jäsenkunnan osuus perus-

pääomasta %-osuus

Asikkala 81 641,74 0,506520 81 641,74 0,506520

Askola 103 559,54 0,642503 103 559,54 0,642503

Espoo 2 279 254,68 14,140917 2 279 254,68 14,140917

Forssa 103 550,12 0,642444 103 550,12 0,642444

Hanko 190 050,29 1,179107 190 050,29 1,179107

Hattula 72 177,67 0,447804 72 177,67 0,447804

Hausjärvi 62 914,04 0,390330 62 914,04 0,390330

Heinola 140 393,32 0,871026 140 393,32 0,871026

Hollola 96 044,01 0,595875 96 044,01 0,595875

Humppila 27 386,11 0,169908 27 386,11 0,169908

Hyvinkää 1 161 648,06 7,207079 1 161 648,06 7,207079

Hämeenlinna 525 215,58 3,258535 525 215,58 525 215,58

Iitti 60 000,00 0,372251 60 000,00 0,372251

Inkoo 23 275,21 0,144404 23 275,21 0,144404

Janakkala 71 301,32 0,442367 71 301,32 0,442367

Jokioinen 30 761,34 0,190849 30 761,34 0,190849

Järvenpää 561 731,07 3,485083 561 731,07 3,485083

Karkkila 320 123,72 1,986107 320 123,72 1,986107

Kauniainen 123 494,47 0,766183 123 494,47 0,766183

Kerava 612 295,77 3,798796 612 295,77 3,798796

Kirkkonummi 417 705,27 2,591521 417 705,27 417 705,27

Kärkölä 64 637,01 0,401020 64 637,01 0,401020

Lahti 751 644,60 4,663342 751 644,60 4,663342

Lapinjärvi 155 796,15 0,966588 155 796,15 0,966588

Lohja 1 189 087,73 7,377320 1 189 087,73 7,377320

Loppi 75 617,76 0,469147 75 617,76 0,469147

Loviisa 228 474,25 1,417496 228 474,25 1,417496

Myrskylä 58 752,64 0,364512 58 752,64 0,364512

Mäntsälä 367 992,51 2,283094 367 992,51 2,283094

Nurmijärvi 543 304,37 3,370761 543 304,37 3,370761

Orimattila 708 760,42 4,397281 708 760,42 4,397281

Padasjoki 35 143,82 0,218039 35 143,82 0,218039

Pornainen 89 569,87 0,555708 89 569,87 0,555708

Porvoo 895 804,66 5,557738 895 804,66 5,557738

Pukkila 62 069,88 0,385093 62 069,88 0,385093

Raasepori 257 812,70 1,599518 257 812,70 1,599518

Riihimäki 151 392,16 0,939265 151 392,16 0,939265

Sipoo 128 214,86 0,795469 128 214,86 0,795469

Siuntio 53 321,52 0,330817 53 321,52 0,330817

Sysmä 71 742,57 0,445104 71 742,57 0,445104

Tammela 54 725,58 0,339528 54 725,58 0,339528

Tuusula 562 020,25 3,486878 562 020,25 3,486878

Vantaa 1 967 579,03 12,207224 1 967 579,03 12,207224

Vihti 566 044,66 3,511846 566 044,66 3,511846

Ypäjä 14 120,50 0,087606 14 120,50 0,087606

16 118 152,83 100,00 16 118 152,83 100,00


61

14) Pitkäaikaiset velat, myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät


2017 2016

2017 2016

Lainat rahoituslaitoksilta 33 710 025,19 34 026 420,16 0,00 0,00

15) Lyhytaikaiset velat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille


2017 2016 2017 2016

Velat tytäryhtiöille

Konsernitili 1 669 389,05 1 440 653,96

Ostovelat -146 682,08 -180 178,50

Muut velat 0,00 121 302,44

Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 522 706,97 1 381 777,90

16) Sekkitililimiitti


2017 2016 2017 2016

Luotollinen sekkitililimiitti 31.12. 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 - siitä tilikauden lopussa käyttämätön määrä 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00

17) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät KONSERNI KUNTAYHTYMÄ

2017 2016 2017 2016

Lomapalkkajaksotusvelka 6 174 242,93 6 220 500,49 6 114 863,58 6 163 500,56

Eläkevakuutusmaksuvelka 1 028 752,08 845 074,57 1 017 499,69 831 014,84

Sosiaalivakuutusmaksuvelka 72 727,94 1 778,13 71 302,83 106,33

Palkkajaksotus sos.kuluineen 486 206,28 977 306,11 486 206,28 977 306,11

Lainojen korkojaksotus 81 751,52 69 392,48 0,00 0,00

Sijaistyövoimapalvelujen jaksotus 3 641,21 23 329,80 3 641,21 23 329,80

Siirtyneiden henkilöiden lomapalkkavelka 137 546,84 244 373,01 137 546,84 244 373,01

Ateriamaksujen palautus, varaus 240 380,00 240 380,00 240 380,00 240 380,00

Muut siirtovelat 27 519,36 18 644,24 22 020,13 4 765,76

Siirtovelat yhteensä 8 252 768,16 8 640 778,83 8 093 460,56 8 484 776,41


62

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

18) Kiinnitykset velkojen vakuutena


Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2017 2016 2017 2016

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 427 047,76 32 722 548,36 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 46 551 407,12 47 366 227,32

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä tontin vuokraoikeuteen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 034 363,44 7 252 492,20 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 290 270,00 13 290 270,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 59 841 677,12 60 656 497,32

19) Muut omasta puolesta annetut vakuudet


2017 2016 2017 2016

Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset tontin vuokraoikeuteen 0,00 500 000,00

20) Vuokravastuut


2017 2016 2017 2016

Vuokravastuut yhteensä 4 431 240,00 4 125 471,78 16 161 195,00 16 038 416,00

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 215 620,00 2 052 473,57 8 080 597,00 8 019 208,00

Leasingvastuut yhteensä 632 996,42 437 594,38 632 996,42 437 594,28

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 277 610,64 186 637,61 277 610,64 186 637,61

Leasinvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.

21) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset


2017 2016 2017 2016

Lainojen takaus Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 7 296 473,04 7 296 473,04

Jäljellä oleva pääoma 4 462 485,29 4 763 155,79

Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00

Jäljellä oleva pääoma 2 388 750,00 2 511 250,00 2 388 750,00 2 511 250,00


63

22) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt


Korkoriskin suojaamistarkoitus 2017 2016 2017 2016

Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 on tehty yk-sittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koron-vaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinte-äksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.

Sopimus erääntyy 15.10.2018. Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 1 114 417,00 1 147 301,84 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -33 268,00 -74 083,00

Lisähyötyswap 1161642/1512514

Lisähyötyswap 1161642/1512514 on tehty yksittäi-sen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihto-sopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.

Sopimus erääntyy 7.11.2022 Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 4 380 792,00 4 788 310,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -559 923,00 -773 334,00

Korkojohdannaisten osalta esitetty nimellisarvon lisäksi käypä arvo, joka on negatiivinen johtuen alhaisesta markkinakorkotasosta.

Arvonlisäveron palautusvastuu 5 562 182,62 6 120 886,87

Ara-avustusten palautusvastuu 19 834 324,00 18 917 302,00

Arvonlisäveron palautusvastuu Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä saattaa olla vel-vollisuus maksaa valtiolle 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis- ja perusparan-nuskustannuksista kirjatut arvonlisäveron vähennykset ja palautukset. Arvonlisäveron palautusvastuu perustuu arvonlisäverolain 11. lukuun. Tällä hetkellä ei näytä to-dennäköiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.

Ara-avustusten palautusvastuu Valtion asuntorahastolta on saatu avustusta vuosina 2006–2017 erityisryhmien vuokra-asuntojen rakentamiseen. Avustuksiin liittyy 20 vuoden erityiskäyttörajoitus. Tällä hetkellä ei näytä todennä-köiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.


64

Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot

23) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain


2017 2016 2017 2016

Kehitysvammaisten erityishuolto Elämän tuki 1 020 1 048 1 020 1 048

Erityispalvelut 191 177 191 177

Tukipalvelut 51 41 51 41

1 262 1 266 1 262 1 266

Tytäryhtiöiden henkilöstö 6 6 0 0

Yhteensä 1 268 1 272 1 262 1 266

24) Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja puolueelle tai puolueyhdistykselle tilitetyt luottamus-henkilömaksut (kuntalaki 82.3 §)

KUNTAYHTYMÄ

2017 2016

Uudenmaan Kokoomus ry 1 953,45 2 045,39

Uudenmaan Sosiaalidemokraatit ry 1 607,49 1 521,74

Vihreä Uusimaa ry 500,50 386,50

Uudenmaan Vasemmistoliitto 77,00 0,00

Hämeen Kokoomus ry 296,35 0,00

Hämeen Sosiaalidemokraatit ry 92,40 0,00

Hämeen Vasemmistoliitto 77,00 0,00

Keskustan Päijät-Hämeen Piiri 123,20 0,00

Riihimäen Sosiaalidemokraatit ry 92,40 0,00

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 4 819,79 3 953,63

25) Tilintarkastajien palkkiot 2017 2016

KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy

Tilintarkastuspalkkiot 13 289,59 10 352,50

Muut palkkiot 92,91 0,00

KPMG Oy

Muut palkkiot 0,00 11 907,73

Palkkiot yhteensä 13 382,50 22 260,23

26) Intressitahoihin kuuluvien väliset liiketoimet Konsernin lähipiirin / intressipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisista poikkeavia liiketoimia.

5 Luettelot ja selvitykset

65

Luettelot ja selvitykset

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista

Säilytystapa Asiakirjat säilytetään sähköisessä järjestelmässä Pääkirjanpito

Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja

Omaisuudenhallinta ja käyttöomaisuuskirjanpito Asiakirjat säilytetään paperimuotoisena Toimintakertomus ja tilinpäätös Liitetietojen erittelyt Tase-erittelyt Konsernikirjanpito Maksuliikenne Kassakirjat Säilytysaika Sidottu toimintakertomus ja tilinpäätös säilytetään pysyvästi, palkkaluettelot 50 vuotta ja muut kirjanpitokirjat 10–13 vuotta tilikauden päättymisestä.

Luettelo käytetyistä tositelajeista

1 pankkitositteet, sähköiset 2 kassatositteet 3 pankkitositteet, manuaaliset 9 palkat 20 ostoreskontran maksutositteet 21 ostolaskut 24 ostolaskut, sähköinen ostolaskujärjestelmä 30 myyntireskontran suoritustositteet 31 myyntilaskut, päiväaikainen toiminta 33 myyntilaskut, vuokrat 34 myyntilaskut, asiantuntijapalvelut 35 myyntilaskut, kunta 36 myyntilaskut, ylläpito 80 suoritteet 89 muistiotositteet, sisäiset 90 muistiotositteet 93 luottotappiot 94 laskennalliset kirjaukset 95 vyörytykset 96 kirjanpidon tulos 98 sisäisen laskennan tulos

6 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus 7 Tilinpäätösmerkintä

66

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus

Mäntsälä 22.2.2018

Tilinpäätösmerkintä

Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.

Eteva kuntayhtymä PL 43 p. 020 692 100 [email protected] 04601 Mäntsälä www.eteva.fi

toimintakertomus ja tilinpäätös - kuwahara.brandt.fi ja asiakirjoja...eteva kuntayhtymä...

Documents