· društvo „galad“ za poljoprivredu, preradu i promet. osnovna delatnost društva je gajenje...

NAPOMENE UZ IZVEŠTAJ

1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU

Akcionarsko društvo „GALAD“ je pravni sledbenik Poljoprivrednog kombinata „BANAT“, Kikinda – OOUR Ratarsko stočarske proizvodnje „Galad“, osnovane 1973 godine.Sedište društva je u Kikindi, Bašaidski drum bb, Rešenjem Trgovinskog suda u Zrenjaninu od 27.06.2003 godine, izvršen je upis u sudski registar pod brojem Fi 887/2003 i promena oblika organizovanja, tj. Društveno preduzeće „GALAD“ se organizuje kao akcionarsko društvo i od tog dana posluje pod nazivom Akcionarsko društvo „Galad“ za poljoprivredu, preradu i promet. Osnovna delatnost društva je gajenje žita i drugih useva, a osim toga društvo obavlja i sledeće delatnosti:

- gajenje povrća, cveća i ukrasnog bilja- uzgoj goveda, ovaca, svinja, živine i ostale životinje,- uzgoj i iskorišćavanje šuma,- proizvodnju, obradu, hlađenje i zamrzavanje životinjskog i živinskog mesa,- preradu životinjskog i živinskog mesa,- proizvodnju hrane za uzgoj životinja,- trgovinu na veliko zrnastim proizvodima, semenjem, hranom za životinje,

voćem i povrćem, mesom i proizvodima od mesa, jajima i slično,- trgovinu na malo,- spoljnu trgovinu prehrambenim proizvodima, žitaricama i mlinskim

proizvodima, stokom, sirovom kožom i vunom i slično.

Šifra delatnosti: 01110

Matični broj: 08021848

Poreski identifikacioni broj: 100510210

2. PRAVNI OSNOV ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

Računovodstvene politike baziraju se na sledećim računovodstvenim propisima:- Zakon o računovodstvu i reviziji ( »Službeni glasnik RS«, 46/06),- Međunarodnim računovodstvenim standardima,- Pravilnik o kontnom okviru i sadržini računa u kontnom okviru za preduzeća i

zadruge (»Službeni glasnik RS«, 114/06),- Zakon o izmenama i dopunama Zakona o porezu na dobit preduzeća (Službeni glasnik

RS,84/04),- Zakon o porezu na dodatu vrednost (»Službeni glasnik RS«, 84/04)- Pravilnik o obrascima i sadržini pozicija u obrascima finansijskih izveštaja za

preduzeća zadruge i preduzetnike (»Službeni glasnik RS«, 114/06).

Po odredbama Zakona o računovodstvu i reviziji preduzeća i zadruge primenjuju Međunarodne računovodstvene standarde od 1. januara 2004. godine.

Računovodstvene politike su utvrđene Pravilnikom o računovodstvu koji je donet 22.12.2006. godine od strane upravnog odbora i primenjuje se od 01.01.2006.

A.D."GALAD" KIKINDA

3. RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

3.1. RAČUNOVODSTVENA NAČELA

Pri sačinjavanju finansijskih izveštaja Društvo je obavezno da se pridržava sledećih načela:

3.1.1. NAČELO STALNOSTI iz koga proizilazi da imovinski, finansijski i prinosni položaj društva kao i ekonomska politika zemlje i ekonomske prilike u okruženju omogućuje poslovanje u neograničenom roku iz čega proizilazi privremenost i povremenost izveštavanja, kao i obaveznost procenjivanja po nabavnoj ceni i ceni koštanja osim u slučajevima primena načela impariteta.

3.1.2. NAČELO DOSLEDNOSTI koje podrazumeva da se način procenjivanja u dužem vremenskom razdoblju ne menja, a ako do promene ipak dođe u Aneksu se iskazuje efekat promene i obrazlože razlog promene.

3.1.3. NAČELO REALIZACIJE po kome se u bilansu uspeha mogu uključiti samo realizovani (tržišno potvrđeni) dobici.

3.1.4. NAČELO IMPARITETA (nejednake vrednosti), koje zahteva bilansiranje imovine po najnižoj a obaveza po najvišoj vrednosti što ima za posledicu odmeravanja rashoda na više a prihoda na niže, kao i uzimanje u obzir obezvređenja (depresijacije) i rezervisanja nazavisno da li je rezultat dobitak ili gubitak.

3.1.5. NAČELO UZROČNOSTI PRIHODA I RASHODA po kome se uzimaju u obzir svi prihodi i svi rashodi datog obračunskog perioda bez obzira na momenat naplate prihoda (fakturisana realizacija) i momenata plaćanja po osnovu rashoda.

3.1.6. NAČELO POJEDINAČNOG PROCENJIVANJA IMOVINE I OBAVEZA pri čemu eventualna grupna procenjivanja radi racionalizacije proističu iz pojedinačnog procenjivanja.

3.1.7. NAČELO INDETITETA BILANSA po kome bilans otvaranja poslovnih knjiga za tekuću godinu mora da bude identičan zaključnom bilansu za prethodnu godinu.

4. PROCENJIVANJE IMOVINE

4.1. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL procenjuje se po momentalnoj vrednosti potraživanja po osnovu upisanog neuplaćenog kapitala.

4.2. NEMATERIJALNA ULAGANJA se priznaju samo kada je verovatno da će od tog ulaganja priticati ekonomske koristi i kada je nabavna vrednost ulaganja pouzdano merljiva, a obuhvataju ulaganja u razvoj, koncesije, patente, licence, ulaganja u ostalu nematerijalnu imovinu, kao i kupovinom stečeni goodwill.Nematerijalna ulaganja se vrednuju prema nabavnoj vrednosti.

3

A.D."GALAD" KIKINDA

4.3. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA, INVESTICIONE NEKRETNINE I BIOLOŠKA SREDSTVA

U momentu nabavke ova imovina se vrednuje po nabavnoj ceni.Nakon početnog priznavanja po nabavnoj vrednosti građevinski objekti, postrojenja, oprema i biološka sredstva, izuzimajući šume, vrednuju se po sadašnjoj vrednosti (nabavna vrednost umanjena za iznos obračunate amortizacije i gubitka po osnovu obezvređenja). Izuzetak prestavljaju grupe 5 i 6, odnosno traktori snage preko 150 KS i kombajni na koje se primenjuje model revalorizacije predviđen MRS 16.

Sadašnja vrednost građevinskih objekata, postrojenja, opreme i investicione imovine uvećava se za naknadne troškove po osnovu troškova adaptacije, zamene delova i troškova generalnih popravki pod uslovom da se ovi troškovi mogu izmeriti i da oni produžuju korisni vek ili povećavaju učinak sredstva.

Nakon početnog vrednovanja kada knjigovodstvena vrednost nekretnina, postrojenja i opreme odstupa od vladajućih tržišnih cena na dan bilansa, vrši se procena nekretnina, postrojenja i opreme ili putem ponovne nabavne cene ili putem revalorizacije. Pozitivni efekti ove procene povećavaju revalorizacionu rezervu, a negativni efekti smanjuju revalorizacionu rezervu, a ako revalorizacione rezerve nema negativni efekat povećava rashod obezvređenjem imovine u bilansu uspeha.

4.4. AMORTIZACIJA

Osnovica za obračun amortizacije nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, izuzimajući zemljište i šume je nabavna odnosno revalorizovana nabavna vrednost.Biološka sredstva (višegodišnji zasadi i osnovno stado), umesto amortizacije na dan bilansa procenjuju se po fer vrednosti. Efekti procene obuhvataju se u bilansu uspeha (pozitivni u korist prihoda od usklađivanja vrednosti imovine, a negativni na teret rashoda po osnovu obezvređenja imovine).

Metod obračuna amortizacije je linearni tj. proporcionalni (paragraf 62 MRS 16 – Nekretnine, postrojenja i oprema).Amortizacione stope koje društvo primenjuje su:

1. poljoprivredno zemljište -2. ostalo zemljište -3. silos 2,5% - 3,5%4. ostali građevinski objekti 1,3% - 5,0%5. traktori snage preko 150KS 14,3%6. kombajni 15,0%7. ostala poljoprivredna mehanizacija 12,5% - 20,0%8. putnička i ostala motorna vozila 14,3% - 15,5%

4

A.D."GALAD" KIKINDA

9. nameštaj 10,5% - 12,5%10. kancelariska oprema 10,0% - 20,0%11. alat i iventar 10,0% - 14,3%12. ostala oprema 10,0% - 18,0%13. putevi 3,0% - 6,0%

Promenjene su amortizacione stopa pod rednim brojem 5 i 6, a odnosi se na traktore preko 150 KS , na 20,0% i kombajn CASE na 25,0%. 4.5. FINASIJSKI PLASMANI I POTRAŽIVANJA

4.5.1. Učešće u kapitalu procenjuje se po nominalnoj vrednosti ili tržišnoj vrednosti ako je ona niža.Učešće u kapitalu otpisuje se srazmerno gubitku a povećava srazmerno povećanju osnovnog kapitala iz raspodele neto dobitka i jedno i drugo na osnovu izveštaja pravnog lica kod koga je uložen kapital o pokriću gubitka odnosno o povećanju osnovnog kapitala iz raspodele neto dobitka

4.5.2. Krediti se procenjuju po nominalnoj vrednosti. Krediti se direktno otpisuju za iznos dokumentovane nenaplativosti, a indirektno po odluci rukovodstva u slučaju ne izvršenja naplate o roku dospeća.

4.5.3. Hartije od vrednosti, otkupljene sopstvene akcije i udeli procenjuju se po nabavnoj vrednosti ili tržišnoj vrednosti ako je ona niža.

4.5.4. Kratkoročna potraživanja procenjuju se po nominalnoj vrednosti umanjenoj za indirektni otpis, po odluci rukovodstva, verovatno nenaplativih potraživanja odnosno za direktni otpis ako je nenaplativost potraživanja dokumentovana.

4.5.5. Finansijski plasmani i potraživanja u stranoj valuti procenjuju se po srednjem kursu strane valute na dan bilansa.

4.5.6. Društvo opštim aktom utvrđuju indirektno otpisivanje plasmana i potraživanja.Kratkoročna potraživanja koja nisu naplaćena u roku 60 dana od dana isteka roka za naplatu, indirektno se otpisuju. 4.5.7. Zastarela potraživanja direktno se otpisuju na teret rashoda.

4.5.8. Porez na dodatu vrednost obračunat od strane dobavljača i po osnovu uvoza iskazuje se u iznosu koji nije kompenziran sa obračunatim porezom na dodatu vrednost kupcima.

4.6. ZALIHE

5

A.D."GALAD" KIKINDA

Zalihe materijala, rezervnih delova, inventara sa jednokratnim otpisom i robe procenjuju se po nabavnoj vrednosti, koja obuhvata fakturnu vrednost dobavljača i zavisne troškove nabavke.Obračun izlaza zaliha materijala i rezervnih delova, sitnog inventara i robe vrši se po metodi prva ulazna – prva izlazna (FIFO).

Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda procenjuje se po ceni koštanja ili neto prodajnoj ceni ako je ona niža. Cena koštanja obuhvata troškove proizvodnje i srazmerni deo opštih troškova proizvodnje, pri čemu se iz ovih troškova isključuju troškovi neiskorištenja kapaciteta i troškovi uprave i prodaje.

Cenu koštanja poljoprivrednih proizvoda, za vrednovanje zaliha učinaka, poljoprivredni subjekt može utvrditi u visini vladajuće prodajne cene u vreme žetve umanjene za procenjene troškove prodaje.

Neto prodajna cena je prodajna cena na dan procene umanjena za dažbine, troškove prodaje, kao i za troškove dovršavanja proizvoda u slučaju nedovršene proizvodnje. Neto prodajna cena utvrđuje se ovako: vladajuća prodajna cena na dan bilansa x (troškovi perioda/prihod od prodaje).U slučaju smanjenja upotrebne vrednoste zaliha za iznos stvarno nastalog i dokumentovanog smanjenja vrednosti vrši se otpis zaliha na teret rashoda.

4.7. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

Hartije od vrednosti koje su neposredno unovčljive i plemeniti metali smatraju se gotovinskim ekvivalentima. Hartije od vrednosti procenjuju se po nabavnoj vrednosti a plemeniti metali procenjuju se po vrednosti izvedenoj iz cena plemenitih metala na svetskom tržištu.Hartije od vrednosti, depoziti po viđenju i gotovina u stranoj valuti procenjuju se po srednjem kursu strane valute na dan bilansa.

4.8. AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA obuhvataju unapred plaćene odnosno fakturisane troškove i prihode tekućeg perida koji nisu mogli biti fakturisani a za koje su nastali troškovi u tekućem periodu.

5. PROCENJIVANJE PASIVE

5.1. KAPITAL OBUHVATA: osnovni kapital, emisionu premiju, rezervni kapital (zakonske i statutarne rezerve), revalorizacione rezerve i neraspoređeni neto dobitak ranijih ili tekuće godine.Gubitak iz ranijih godina i tekuće godine je ispravka vrednosti kapitala.Kapital i gubitak unose se u bilans u visini nominalne knjigovodstvene vrednosti.Revalorizaciona rezerva datog sredstva prenosi se na neraspoređeni dobitak kada se to sredstvo potpuno amortizuje ili proda.

6

A.D."GALAD" KIKINDA

5.2. DUGOROČNA REZERVISANJA predstavljaju obaveze za pokriće troškova i rizika proisteklih iz prethodnog poslovanja koji će se pojaviti u narednim godinama a odnose se na:

- rezervisanja za troškove u garantnom roku po osnovu prodatih učinaka za koje je obračunat prihod u punom iznosu,

- rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstva,- rezervisanja za zadržane kaucije i depozite,- rezervisanja za troškove restruktuiranja,- rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih, i- ostala rezervisanja za verovatne troškove.

Ova rezervisanja Društvo procenjuje na bazi stvarno očekivanih troškova, a ukida ih u momentu nastanka troškova koji tereti rezervisanje. Neiskorištena dugoročna rezervisanja za pokriće troškova ukidaju se u korist ostalih prihoda.

5.3. OBAVEZE

Dugoročne i kratkoročne obaveze proistekle iz finansijskih i poslovnih transakcija procenjuju se po nominalnoj vrednosti. Obaveze u stranoj valuti procenjuju se po srednjem kursu strane strane valute na dan bilansa. Zastarele obaveze ukidaju se u korist prihoda.

5.4. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA obuhvataju:- unapred obračunati troškovi,- obračunati prihodi budućeg perioda,- odloženi prihodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika,- razgraničeni troškovi nabavke,- donacije.

Donacije primljene za povećanje prihoda unose se u prihode do visine rashoda, a donacije primljene za nabavljene stvari unose se u prihode u visini troškova nastalih po osnovu utroška ili amortizacije primljenih stvari iz donacija.

5.5. OBAVEZE ZA POREZ NA DODATU VREDNOST

Iskazuje se obračunat porez na dodatu vrednost kupcima u iznosu koji nije kompenziran sa obračunatim porezom na dodatu vrednost od strane dobavljača i po osnovu uvoza i nije plaćen fiskusu.

7

A.D."GALAD" KIKINDA

6. SREDNJI KURS VALUTA I KOEFICIJENT REVALORIZACIJE

Srednji kurs važnijih stranih valuta je:31.12.2005. 31.12.2006. Indeks

1 EURO 85,5000 79,0000 92,401 USD 72,2189 59,9757 83,051 CHF 54,9380 49,1569 89,48

Indeks rasta cena na malo od početka do kraja godine:Mesec 2006. godina 2005. godinaJanuar 100,4 102,7Februar 101,9 104,2Mart 102,2 105,1April 104,1 105,9Maj 105,7 107,1Jun 105,7 108,0Jul 106,6 110,2Avgust 106,3 110,6Septembar 106,1 111,8Oktobar 105,6 113,7Novembar 106,6 115,2Decembar 106,6 117,7

7. PRIHODI I RASHODI

7.1. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI

7.1.1. Poslovne prihode čine:- prihodi od prodaje robe i učinaka umanjene za poreske dažbine i date popuste

nezavisno od momenta naplate,- prihodi od aktiviranja i potrošnje učinaka priznaju po ceni koštanja,- prihodi od aktiviranja i potrošnje robe priznaju se po nabavnoj ceni, a prihodi od

prirasta osnovnog stada priznaju se po tržišnoj ceni,- prihodi od dotacija, regresa, kompenzacija, povraćaja dažbina po osnovu prodate robe

i učinaka,- prihodi od donacija, zakupa, članarina i tantijema.

Poslovni prihodi koriguju se na više za povećanje vrednosti zaliha učinaka i na niže za smanjenje vrednosti zaliha učinaka.

7.1.2. Poslovni rashodi čine: nabavna vrednost prodate robe, troškovi materijala za izradu, troškovi ostalog materijala, troškovi goriva i energije, troškovi bruto zarada i naknada zarada,

8

A.D."GALAD" KIKINDA

toškovi proizvodnih usluga, troškovi amortizacije i rezervisanja, nematerijalni troškovi, porezi i doprinosi nezavisni od rezultata. Svi rashodi se priznaju nezavisno od plaćanja.

7.2. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI

7.2.1. Finansijske prihode čine prihodi od kamata, od učešća u dobitku povezanih pravnih lica, od pozitivnih kursnih razlika, od pozitivnih efekata valutne klauzule i ostali finansijskih prihodi.

7.2.2. Finansijske rashode čine rashodi po osnovu kamata, negativnih kursnih razlika, rashodi po osnovu efekata valutne klauzule, rashodi iz odnosa sa povezanim pravnim licima i ostali finansijski rashodi.

7.3. OSTALI PRIHODI I RASHODI

7.3.1. Ostale prihode čine dobici od prodaje nekretnina, postrojenja, opreme, bioloških sredstava, učešća u kapitalu, dugoročnih hartija od vrednosti i materijala, viškovi osim viškova zaliha učinaka, naplaćena otpisana potraživanja, prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika, prihodi od smanjenja obaveza i prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja.

7.3.2. Ostale rashodi čine gubici po osnovu rashodovanja i prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, bioloških sredstava, gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu, hartija od vrednosti i materijala, manjkovi osim manjkova zaliha učinaka, rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika, rashodi po osnovu otpisa potraživanja.

7.4. PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI IMOVINE

7.4.1. Prihode od usklađivanja vrednosti imovine čine: prihodi od usklađivanja vrednosti bioloških sredstava, nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, dugoročnih finansijskih plasmana, hartija od vrednosti, zaliha, osim zaliha učinaka, kratkoročnih potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana i prihodi od usklađivanja vrednosti ostale imovine.7.4.2. Rashode po osnovu obezvređenja imovine obuhvataju: obezvređenje bioloških sredstava, obezvređenje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, dugoročnih plasmana, hartija od vrednosti, zaliha materijala i robe, potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana.

7.5. POREZ NA DOBITAK

Porez na dobitak obračunava se u skladu sa Zakonom o porezu na dobit »Službeni glasnik RS«. Poreska osnovica utvrđuje se poreskim bilansom i poreskom prijavom a poreska stopa je 10%. Poreski propisi Republike Srbije ne onemogućuju da se poreski gubici iz tekuće godine mogu knjižiti kao osnov za povraćaj plaćenog poreza u prethodnoj godini. Međutim, gubici iz

9

A.D."GALAD" KIKINDA

tekuće godine mogu se preneti na račun dobitaka iz budućih perioda, ali ne duže od deset godina.

NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

8. NEMATERIJALNA ULAGANJAU hiljadama dinara

Ulaganja u razvoj

Koncesije, patenti i licence

Goodwill

Ostala nematerij

alna ulaganja

Nemat. ulaganja u pripremi i

avansi

Ukupno

Nabavna vrednost:Stanje na početku godine 0 0 0 0 0 0

Povećanja: 0 0 0 0 0 0Nove nabavke 0 0 0 0 0 0Procena i revalorizacija 0 0 0 0 0 0

Smanjenja: 0 0 0 0 0 0Rashod, prodaja i drugo 0 0 0 0 0 0

Stanje na kraju godine 0 0 0 0 0 0

Kumulirana ispravka vrednosti: 0

Stanje na početku godine 0 0 0 0 0 0

Povećanja: 0 0 0 0 0 0Amortizacija 0 0 0 0 0 0Procena 0 0 0 0 0 0Smanjenja: 0 0 0 0 0 0Kumulirana ispravka u otuđenju 0 0 0 0 0 0

Stanje na kraju godine 0 0 0 0 0 0

Neto sadašnja vrednost:31.12.2006. godine 0 0 0 0 0 0

Neto sadašnja vrednost:31.12.2005. godine 0 0 0 0 0 0

Društvo nije imalo nematerijalnih ulaganja na dan bilansa 31.12.2006 godine.

10

A.D."GALAD" KIKINDA

9. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVAU hiljadama dinara

ZemljišteŠume i

višegod. zasadi

Građ. objekti

Postroj. i oprema

Invest. nekret.

Osnov. stado

Ostale nekret.

postroj. i oprema

Nekr, postr,

oprema i biol. sred.

u pripremi i

avansi

Ulaganja na tuđim nekretnin

ama, postrojenj

ima i opremi

Ukupno

Nabavna vrednost:Stanje na početku godine 153.902 8.591 415.344 270.421 395 23.190 18.924 890.767

Povećanja: 4.435 14.433 14.759 33.627Nove nabavke 14.433 14.759 29.192Procena i revalorizacija 4.435 4.435Smanjenja: 230.659 146.941 395 23.190 18.924 420.116Rashod, prodaja i drugo 230.659 146.941 395 23.190 18.924 420.116Stanje na kraju godine 153.902 13.026 199.118 138.239 504.278

Kumulirana ispravka vrednosti:

Stanje na početku godine 252.502 195.639 393 5.206 453.740

Povećanja: 3.540 19.101 22.641Amortizacija 3.540 18.641 22.181Procena 460 460Smanjenja: 152.734 129.193 393 5.206 287.526

11

A.D."GALAD" KIKINDA

Kumulirana ispravka u otuđenju 152.734 129.193 393 5.206 287.526

Stanje na kraju godine 103.308 85.547 188.855

Neto sadašnja vrednost:31.12.2006. godine 153.902 13.026 95.810 52.692 315.423

Neto sadašnja vrednost:31.12.2005. godine 153.902 8.591 162.842 74.782 2 17.984 18.924 437.027

Vrednost građevinskih objekata je uvećana dodatnim ulaganjima na sušari, u iznosu od 14.433 hiljade dinara, a umanjena za sadašnju vrednost nekretnina namenjenih prodaji (klanica,živinarska farma,dehidrator) i nekretnina obustavljenih poslovanja (farma svinja), u ukupnom iznosu od 77.925 hiljada dinara.Kod postrojenja i opreme je došlo do povećanja vrednosti, i to:- dodatna ulaganja na sušari 5.123 hilj. din.- nabavka kombajna sa adapterima 7.818 hilj.din - nabavka putničkog automobila 1.157 hilj.din- ostala oprema 661 hilj.dinIsknjižena je oprema čija je sadašnja vrednost 17.747 hilj.dinara, a deo je radnih jedinca namenjenih prodaji.Društvo je izvršilo procenu osnovnog sredstva: kombajnCASE, čija je sadašnja vrednost smanjena povećanjem ispravke vrednosti u iznosu od 460 hilj.din.Procenu vrednosti uradila je komisija u sastavu stručnih lica iz IM “Matijević-agrar”, sa 31.12.2006 godine.

Hipoteka je stavljena na zemljište u površini od 1.040 ha, kao i na građevinske objekte (izuzev klanice, živinarske farme i dehidratora), a po osnovu dugoročnih kredita od HYPO ALPE-ADRIA-BANK i kratkoročnih pozajmica od IM “Matijević”, N.Sad, PP”Bezdan”, Bezdan, AD “Zlatica”, Lazarevo i AD “Ravnica”, Bajmok.

10. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

U hiljadama dinara

12

A.D."GALAD" KIKINDA

Učešće u kapitalu zavisnih pravnih

lica

Učešće u kapitalu ostalih

povezanih pravnih

lica

Ulaganje u kapital ostalih pravnih

lica i dugoročne hartije

od vrednosti

Dug. krediti

matičnim zavisnim i

ostalim povez.

pravnim licima

Dugoročni krediti u zemlji

Dugoročni krediti u

inostranstvu

Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća

Ostali dugoročni plasmani

Ukupno

BRUTO VREDNOSTVrednost na početku godine

0 0 0 0 0 0 0 2.880 2.880

Povećanje 0 0 0 0 0 0 0 0 0Smanjenje 0 0 0 0 0 0 0 97 97Vrednost na kraju godine

0 0 0 0 0 0 0 2.783 2.783

ISPRAVKA VREDNOSTIVrednost na početku godine

0 0 0 0 0 0 0 2.120 2.120

Povećanje 0 0 0 0 0 0 0 55 55Smanjenje 0 0 0 0 0 0 0 0 0Vrednost na kraju godine

0 0 0 0 0 0 0 2.175 2.175

NETO VREDNOST31.12.2006. godine 0 0 0 0 0 0 0 608 60831.12.2005. godine 0 0 0 0 0 0 0 760 760

11. ZALIHE I DATI AVANSI

13

A.D."GALAD" KIKINDA

U hiljadama dinara

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

1. Materijal 8.763 15.9342. Nedovršena proizvodnja 34.569 71.2263. Gotovi proizvodi 6.964 21.1544. RobaI Zalihe - ukupno (1 do 4) 50.296 108.314

II Stalna sredstva namenjena prodaji 81.430 290

1. Bruto dati avansi 967 4492. Ispravka vrednosti datih avansa 913III Dati avansi - ukupno (1-2) 54 449

Starost potraživanja po osnovu datih avansa u danima

Do 30 dana 30 - 60 dana

Preko 60 dana

Preko godinu dana

Ukupno

Dati avansi, bruto 0 0 0 967 967Ispravka vrednosti 0 0 0 913 913Dati avansi, neto 0 0 0 54 54

Dati avansi se odnose na uplate iz 2004 godine, a dati su:-Midorović Ivica, R.Selo 611 hilj.din.- Reparacioni centar, Stara Pazova 247 hilj.din. - Agrostočar, Kikinda 47 hilj.din.

14

A.D."GALAD" KIKINDA

- ostali 8 hilj.dinIspravka vrednosti izvršena je na osnovu starosti potraživanja i ista nisu usaglašena.

15

A.D."GALAD" KIKINDA

12. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA I PLASMANI

U hiljadama dinaraKupci - matična

i zavisna pravna

lica

Kupci - ostala

povezana pravna

lica

Kupci u zemlji

Kupci u inostran.

Potraž. iz specifič. poslova

Druga potraž.

Potraživanja za više

plaćeni porez na dobitak

Kratkoroč.

finansijski

plasmani

Bruto stanje na početku god. 45.851 3.314

Bruto stanje na kraju godine 4.486 1.512

Ispravka vrednosti na početku godine

16.062 808

Ispravka vrednosti na kraju godine

3.415

NETO STANJE31.12.2006. godine 1.071 1.51231.12.2005. godine 29789 2.506

16

A.D."GALAD" KIKINDA

12. Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina

Starost potraživanja u danima

Do 30 dana

30 - 60 dana

Preko 60 dana

Preko godinu dana

Ukupno

Potraživanja od prodaje, bruto

660 190 3.636 4.486

Ispravka vrednosti 3.415 3.415Potraživanja od prodaje,neto 660 190 221 1071

Potraživanja iz specifičnih poslova, brutoIspravka vrednostiPotraživanja iz specifičnih poslova, neto

Druga potraživanja, bruto 418 1.094 1.512Ispravka vrednostiDruga potraživanja, neto 418 1.094 1.512

Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak, bruto

Ispravka vrednostiPotraživanja za više plaćeni porez na dobitak, neto

Kratk. fin. plasmani, brutoIspravka vrednostiKratk. fin. plasmani, neto

Od ukupnog potraživanja za prodate proizvode i robu u iznosu od 4.486 hiljada din., usaglašeno je 1.220 hilj.din., a neusaglašeno 3.266 hilj.din. od čega je utuženo 665 hilj.din., a preostala potraživanja se ne mogu utužiti zbog nedostatka dokumentacije.Ispravka vrednosti je izvršena na osnovu starosti potraživanja, i to:- »Inter-mal«, Novi Sad 2.045 hilj.din.- »Matić« d.o.o, Zrenjanin 108 hilj.din.- »Cristal Water«, Bečmen 299 hilj.din.- »Jasmina« s.t.r, Ivanjica 157 hilj.din.- »Agrostočar«, Kikinda 139 hilj.din. - ostali kupci 667 hilj.din.

Druga potraživanja se sastoje od:- potraživanja za kratkoročnu pozajmicu datu radnicima beskamatno, na 6 rata, a

preostalo je još 418 hiljada (3 rate) i

17

A.D."GALAD" KIKINDA

- potraživanja od Fonda za invalidsko i penziono osiguranje u iznosu od 1.094 hilj.din.(refundirana sredstva za isplaćene invalidnine radnicima, sredstva će biti refundirana u 2007 godini)

13. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

U hiljadama dinara31. decembra

2006.31. decembra

2005.

1. Ekvivalenti gotovine (hartije od vrednosti) 0 02. Tekući (poslovni) račun 70 1.7383. Izdvojena novčana sredstva i akreditivi 0 04. Dinarska blagajna 3 155. Devizni račun 0 06. Devizni akreditivi 0 07. Devizna blagajna 0 08. Ostala novčana sredstva 0 09. Novčana sredstva čije je korištenje ograničeno 0 010. Ispravka vrednosti gotovinskih ekvivalenata i 0 0 gotovineGotovinski ekvivalenti i gotovina - ukupno (1 do 10)

73

14. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA


2006.31. decembra

2005.

1. Porez na dodatu vrednost u primljenim fakturama2. Porez na dodatu vrednost u datim avansima3. Porez na dodatu vrednost plaćen pri uvozu4. Porez na dodatu vrednost obračunat na usluge stranih lica5. Naknadno vraćeni porez na dodatu vred. stranim licima6. Potraživanje za više plaćeni porez na dodatu 88 3.320

18

A.D."GALAD" KIKINDA

vrednostI. Porez na dodatu vrednost - ukupno (1 do 6) 88 3.3207. Unapred plaćeni troškovi

8. Potraživanja za nefakturisane prihode9. Razgraničeni troškovi po osnovu obaveza10. Ostala aktivna vremenska razgraničenja 198II. AVR - ukupno (7 do 10) 198

UKUPNO (I+II) 88 3518

15. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA


2006.31. decembra

2005.

1. Odložena poreska sred. po osnovu poreskih kredita

0 0

2. Odložena poreska sred. po osnovu amortizacije 0 0Odložena poreska sredstva - ukupno (1+2) 0 0

Na dan sastavljanja bilansa, Društvo nije imalo promena na odloženim poreskim sredstvima.

19

A.D."GALAD" KIKINDA

KAPITAL

16. STRUKTURA KAPITALA

U hiljadama dinara

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

1. Osnovni kapital 352.069 352.0692. Ostali kapital3. Neuplaćeni upisani kapitalI. Osnovni i ostali kapital ( 1 do 3) 352.069 352.0694. Emisiona premija5. Zakonske rezerve6. Statutarne rezerveII. Rezerve (4 do 6)7. Revalorizacione rezerve8. Revalorizacione rezerve po osnovu preračuna u drugu funkcionalnu valutuIII. Revalorizacione rezerve (7+8) 9. Neraspoređeni dobitak ranijih godina10. Neraspoređeni dobitak tekuće godineIV. Neraspoređeni dobitak (9+10)V. Gubitak 192.390 141.515VI. Otkupljene sopstvene akcijeKAPITAL (I do IV –V-VI) 159.679 210.555

17. STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA

u hiljadama dinara Struktura (%)

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

1. Akcijski kapital 352.069 352.069 100,00% 100,00% u tome: strani kapital 2. Udeli društva sa ograničenom odgovornošću u tome: strani kapital 3. Ulozi članova ortačkog i komanditnog društva

20

A.D."GALAD" KIKINDA

u tome: strani kapital 4. Državni kapital 5. Društveni kapital 6. Zadružni udeli 7. Ostali kapitalUkupan osnovni kapital (1 do 7) 352.069 352.069 100,00% 100,00%

18. STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA

broj akcija kao ceo broju hiljadama dinara

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

1. Obične akcije 352.069 352.069 1.1. Broj običnih akcija 352.069 352.069 1.2. Nominalna vrednost običnih akcija - ukupno 352.069 352.0692. Prioritetne akcije 2.1 Broj prioritetnih akcija 0 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno

0

3. SVEGA – nominalna vrednost akcija (1 + 2) 352.069 352.069

Vlasnička struktura osnovnog kapitala: u hiljadama dinara knjigovod. struktura vrednost

1. konzorcijum Matijević 253.997 72,14%2. sitni akcionari 98.067 27,85%3. akcijski Fond 5 0,01%

OSNOVNI KAPITAL 352.069 100,00%

19. DUGOROČNA REZERVISANJA

U hiljadama dinara0

31. decembra 2006.

31. decembra 2005.

21

A.D."GALAD" KIKINDA

1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku 0 02. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

0 0

3. Rezervisanja za zadržane kaucije i depozite 0 04. Rezervisanja za troškove restruktuiranja 0 05. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih

0 0

6. Ostala dugoročna rezervisanja 0 0Dugoročna rezervisanja - ukupno (1 do 6) 0 0

Drušzvo nema dugoročnih rezervisanja.

20. DUGOROČNE OBAVEZE


2006.31. decembra

2005.

1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital2. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima3. Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima4. Obaveze po emitovanim hartijama u periodu dužem od godinu dana5. Dugoročni krediti u zemlji 33.478 54.2566. Dugoročni krediti u inostranstvu7. Ostale dugoročne obaveze 13.977 20.723Dugoročne obaveze - ukupno (1 do 7) 47.455 74.979

22

A.D."GALAD" KIKINDA

Banka Iznos doznačenog

kreditau

hiljadamadinara

Rok vraćanja

god.

Kamata %

Valuta Stanje duga po

kreditu u valuti

Stanje duga po

kreditu u hijadama

dinara

HYPO ALPE-ADRIA-BANK 51.169 5 7.5 USD 33.377EUR 422.493USDEURUSDUSD

Svega dugoročni krediti: 51.169 422.493 33.377

Ime davaoca lizinga Datum davanja lizinga

Valuta Broj neotplaćenih rata lizinga

Iznos neotplaćenih rata glavnice

Iznos neotplaće

ne kamate

Ukupno neotplaće

ni anuiteti u valuti

Ukupno neotplaće

ni anuiteti u hilj. dinara

HYPO-LEASING 01.08.2004. USD 28 1.925 302 2.227EUR

S-LEASING 20.05.2004. USD 30 3.690 525 4.215EUR

BA-CA LEASING 23.06.2004. USD 4 7.491 1.900 7.491Svega obaveze po osnovu lizinga: 0 0 0 0

Dugoročne obaveze su usaglašene sa stanjem na dan sastavljanja bilansa, 31.12.2006.

23

A.D."GALAD" KIKINDA

21. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE I OBAVEZE PO OSNOVU STALNIH SREDSTAVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA NAMENJENIH PRODAJI


2006.31. decembra

2005.

1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 0 02. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima

0 0

3. Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima

0 0

4. Obaveze po emitovanim hartijama u periodu dužem od godinu dana

0 0

5. Kratkoročni krediti u zemlji 0 06.Kratkoročni krediti u inostranstvu 0 07. Ostale kratkoročne obaveze 210.638 215.467Dugoročne obaveze - ukupno (1 do 7) 210.638 215.467

Pregled obaveza po osnovu pozajmica na dan 31.12.2006 godine:

1. IM »Matijević«, Novi Sad 107.384 149.6372. PP »Bezdan«, Bezdan 69.390 26.1003. AD »Ravnica«, Bajmok 24.000 24.1194. PP »Zlatica«, Lazarevo 5.864 11.6115. »Uzor«, Novi Sad 3.000 3.0006. »Agrovojvodina-Mehanizacija«, N.Sad 1.000 1.000

UKUPNO: 210.638 215.467

Obaveze po osnovu pozajmica su usaglašene na dan sastavljanja bilansa, 31.12.2006 god.

24

A.D."GALAD" KIKINDA

Banka Iznos doznačenog

kredita

Rok vraćanja

Kamata %

Valuta Stanje duga po

kreditu u valuti

Stanje duga po

kreditu u hijadama

dinara

USDEURUSDEURUSDUSDUSD

Svega kratkoročni krediti: 0 0 0

25

A.D."GALAD" KIKINDA

22. OBAVEZE IZ POSLOVANJA


2006.31. decembra

2005.

1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 100 1002. Dobavljači - matična i zavisna preduzeća3. Dobavljači - ostala povezana pravna lica 4. Dobavljači u zemlji 30.237 79.3165. Dobavljači u inostranstvu6. Ostale obaveze iz poslovanja 305 -7137. Obaveze iz specifičnih poslova Obaveze iz poslovanja - ukupno (1 do 7) 30.642 78.703

Od ukupnog iznosa obaveza prema dobavljačima neusaglašeno je 3.067 hiljade dinara, a odnosi se na obaveze iz 2004 godine, što čini10% ukupnih obaveza.

23. OBAVEZE PO OSNOVU PDV I OSTALIH JAVNIH PRIHODA


2006.31. decembra

2005.

1. Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 1.681 2.3912. Druge obaveze 490 711I Obaveze - ukupno (1+2) 2.171 3.1023. Unapred obračunati troškovi 1914. Obračunati prihod budućeg perioda5. Razgraničeni zavisni troškovi nabavke6. Odloženi prihodi od primljene donacije7. Razgraničeni prihodi po osnovu potraživanja8. Ostala pasivna vremenska razgraničenjaII PVR - ukupno (3 do 8) 191

UKUPNO (I+II) 2.362 3.102

Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada, odnose se na neisplaćenu zaradu za decembar 2006 godine, koje su isplaćene u 2007 godiniUnapred obračunati troškovi su troškovi električne energije i telefona, primljeni u januaru 2007 godini.

26

A.D."GALAD" KIKINDA

24. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE I PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA


2006.31. decembra

2005.

1. Obaveze za porez na dodatu vrednost 6502. Obaveze za poreze, doprinose i dažbine (bez obaveza po osnovu poreza na dobitak)

5 798

I. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda (1+2)

655 798

II. Obaveze po osnovu poreza na dobitak

Obaveze za porez na dodatu vrednostr i drugi porezi plaćeni 10.01.2007 godine.

25. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE


2006.31. decembra

2005.

1. Odložene poreske obaveze po osnovu amortizacije

0 0

2. Odložene poreske obaveze po osnovu zapošljavanja

0 0

3. Ostale odložene poreske obaveze 0 0Odložene poreske obaveze - ukupno (1 do 3) 0 0

Društvo nema odloženih poreskih obaveza.

26. POSLOVNI PRIHODI


2006.31. decembra

2005.

1. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima2. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima3. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 6.5624. Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištuI Prihod od prodaje robe - ukupno (1 do 4) 6.5625. Prihodi od prod. proiz. i usl. mat. i zavisnim prav. licima

27

A.D."GALAD" KIKINDA

6. Prihodi od prod. proiz. i usl. ostalim povez. prav. licima7. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu

181.993 98.053

8. Prihodi od prod. proizvoda i usluga na inostranom tržištuII Prih. od prodaje proizvoda i usluga - ukupno (5 do 8)

III. Prihodi od prodaje (I+II) 181.993 104.615IV. Prihodi od aktiviranja učinaka i robeV. Povećanja vrednosti zaliha učinaka 47.038VI. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 58.256VII. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija

1.710 3.241

9. Prihodi od zakupa 43510. Prihodi od članarina11. Prihodi oda tantijema i licenciranih naknada12. Ostali poslovni prihodiVIII. Drugi poslovni prihodi (9 do 12) 435POSLOVNI PRIHOD (III+IV+V-VI+VII+VIII) 242394 154.894

27. TROŠKOVI MATERIJALA


2006.31. decembra

2005.

1. Troškovi materijala za izradu 51.456 56.4252. Troškovi ostalog (režiskog) materijala 4.973 3.1273. Troškovi goriva i energije 25.426 24.608Troškovi materijala - ukupno (1 do 3) 0

.

28. OSTALI POSLOVNI RASHODI


2006.31. decembra

2005.

28

A.D."GALAD" KIKINDA

1. Troškovi usluga na izradi učinaka 74 86 2. Troškovi transportnih usluga 763 873 3. Troškovi usluga održavanja 1.102 2.6270 4. Troškovi zakupnina 549 695 5. Troškovi sajmova 6. Troškovi reklame i propagande 61 57 7. Troškovi istraživanja 8. Troškovi razvoja koji se nekapitalizuju 9. Troškovi ostalih usluga 1.049 6.300

I. Troškovi proizvodnih usluga - ukupno (1 do 9) 3.598 10.802

1. Troškovi neproizvodnih usluga 945 1.656 2. Troškovi reprezentacije 883 750 3. Troškovi premije osiguranja 345 1.616 4. Troškovi platnog prometa 154 454 5. Troškovi članarina 6. Troškovi poreza 5.771 1.244 7. Troškovi doprinosa 25 6.662 8. Ostali nematerijalni troškovi 1.601 1.176II. Nematerijalni troškovi - ukupno 9.724 13.558

Ostali poslovni rashodi - ukupno (I+II) 13.332 24.360

28. Ostali poslovni rashodi - tekst za izveštaj

29. FINANSIJSKI PRIHODI


2006.31. decembra

2005.

1. Finansijski prihodi od matičnih i zavisnih pravnih lica2. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica3. Prihodi od kamata4. Prihodi od kursnih razlika 280 6355. Prihodi po osnovu valutne klauzule 4.1846. Prihodi od učešća u dobiti zavisnih privrednih društava i zajedničnih ulaganja7. Ostali finansijski prihodi 58 Finansijski prihodi - ukupno (1 do 7) 4.522 635

29. Finansijski prihodi - Tekst za izveštaj.

29

A.D."GALAD" KIKINDA

30. FINANSIJSKI RASHODI


2006.31. decembra

2005.

1. Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim i zavisnim pravnim licima2. Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povez. pravnim licima3. Rashodi kamata 21.496 28.7484. Negativne kursne razlike 0 050075. Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule 334 06. Rashodi od učešća u gubitku zavisnih pravnih lica i zajedničkih ulaganja7. Ostali finansijski rashodi 79 Finansijski rashodi - ukupno (1 do 7) 21.909 33.755

Rashode kamata čine obračunate kamate IM »Matijević« na pozajmicu u iznosu od 16.341 hiljada din. i kamate na kredite u iznosu od 4.619 hilj.dinara.

31. OSTALI PRIHODI


2006.31. decembra

2005.

1. Dobici od prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstava

1.604 2.028

2. Dobici od prodaje učešća i dugoročnih hartija od vredn.3. Dobici od prodaje materijala 250 3664. Viškovi 1405. Naplaćena otpisana potraživanja 2.833 14.3756. Prihodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika

84

7. Prihodi od smanjenja obaveza 3.908 12.4428. Prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja9. Ostali nepomenuti prihodi 4.869 I. Ostali prihodi - ukupno (1 do 9) 8.595 34.304

1. Prihodi od usklađivanja vrednosti bioloških 4.436

30

A.D."GALAD" KIKINDA

sredstava2. Prihodi od usklađivanja vrednosti nematerijalnih ulaganja

0

3. Prihodi od usklađivanja vrednosti nekretnina, postrojenja i opreme

0 0

4. Prihodi od usklađivanja vrednosti dugoročnih finansijskih plasmana i hartija od vrednosti raspoloživih za prodaju

0 0

5. Prihodi od usklađivanja vrednosti zaliha 0 06. Prihodi od usklađivanja vrednosti potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana

0 0

7. Prihodi od usklađivanja vrednosti ostale imovine 0 08. Dobitak od poslovanja koje se obustavlja 0 09. Prihodi, efekti promene računovodstvenih politika i ispravke grešaka iz ranijih godina

1.471 0

II. Svega prihodi po osnovu usklađivanja vrednosti (1 do 9)

5.907 0

UKUPNO (I+II) 14.502 34.304

Prihode od smanjenja obaveza čine:-DDOR, N.Sad 2.105 hiljada dinara-ostali 1.803 hiljada dinara

32. OSTALI RASHODI


2006.31. decembra

2005.

1. Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstava

9.605 7.080

2. Gubici od prodaje učešća i dugoročnih hartija od vrednosti3. Gubici od prodaje materijala 39 754. Manjkovi 1315. Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika6. Rashodi po osnovu otpisa potraživanja 1.6517. Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i robe8. Ostali nepomenuti rashodi 4.461 I. Ostali rashodi - ukupno (1 do 8) 9.689 13.398

31

A.D."GALAD" KIKINDA

1. Obezvređenje bioloških sredstava 7 3592 Obezvređenje nematerijalnih ulaganja 0 03. Obezvređenje nekretnina, postrojenja i oprema 5.831 04. Obezvređenje dugoročnih finansijskih plasmana i dugoročnih hartija od vrednosti raspoloživih za prodaju

55 0

5. Obezvređenje zaliha materijala i robe 0 06. Obezvređenje potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana

3.769 577

7. Obezvređenje ostale imovine 0 08. Gubici poslovanja koje se obustavlja 0 09. Rashodi, efekti promene računovodstvenih politika i ispravke grešaka iz ranijih godina

7.790 0

II. Rashodi po osnovu obezvređenja imovine (1 do 9)

17.452 936

UKUPNO (I+II) 27.141 14.334

Ispravku grešaka iz ranijih godina čine: u hiljadama dinara- ukalkulisane invalidnine 800- potraživanja od kupaca 290- kazna poreske uprave 948- »Vinčić« 550- »Meat-Trade« 180- »Inter-Mal« 220-potraživanja od radnika 334- »JUgins« 131 - »LT promet« 209- »Srbijagas« 556- hotel«Narvik« 92- Vode Vojvodine 1.266- ostalo 2.217

Obezvređene nekretnine i oprema, odnose se na:- živinarska farma 5.371- kombajn CASE 460

Ispravku potraživanja( redni broj 6) čine:- »Inter-Mal« 2.045- ostala potraživanja 1.724

33. POTENCIJALNA SREDSTVA I OBAVEZE

32

A.D."GALAD" KIKINDA

Protiv preduzeća vodi se sudski spor od NIS-GAS-a za iznos duga 2.067 hiljada dinara. Dug se sastoji iz revalorizacije potraživanja u 2000 i 2001 godini, bez obračuna kamata do dana punovažnosti.Društvo se pojavljuje kao tužitelj u sporovima:- STR „Jasmina“, Ivanjica 157 hilj.din.- „Cristal-Water“ iz Bečmena 160 -

Sporovi nisu okončati, ali naplativost je neizvesna.Društvo ima nameru da utuži potraživanje od Midorović Ivice, Rusko Selo za iznos 611 hiljada dinara i DOO „Agrostočar“, Kikinda za iznos 100 hiljada dinara.

34. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANSA

Finansiski izveštaji za 2005 godinu obelodanjeni su u privrednom pregledu od 14.08.2006 godine.

Šef računovodstava D i r e k t o r

/ Vulin Gospava / / Ing. Berak Nedeljko /

33

· društvo „galad“ za poljoprivredu, preradu i promet. osnovna delatnost društva je gajenje...

Documents