CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de Mayo de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

NELS HERNAN MONT ADOR Piteo

.P. 80. 60429.

contra (DB) por contra (DB)

por Contra (DB)

99 Acreedoras 9905 Passos contingen 9915 Acreedoras de Cont

ISRAE MIRA REVIS FISC T P. No. 45526 -

ACTIVO código

ACTIVO CORRIENTE

11 Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Periodo actual Notas 31/0512018

77,693,406

Periodo Anterior 30/04/2018

75,887,104

47,259,106 48,125,529 1105 Caja 103,739 84,856 1110 Depósitos en instituciones financieras 26.653,701 27,100,445 1132 Efectivo de uso restringido 1,501,666 1,940,228 1133 Equivalentes al efectivo 19,000,000 19,000,000

12 Inversiones e instrumentos derivados Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de inversiones (Cr)

o o

o o

o o

13 Cuentas por cobrar 30,401,278 27,647,021 1311 Ingresos no tributarios 30,218,479 27.427.572 1337 Transferencias por cobrar 0 0 1384 Otras cuentas por cobrar 146,112 182,762 1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo 36,687 36,687 1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) 0 0

15 Inventados 27,544 28,457 1510 Mercancias en existencia 0 0 1514 Materiales y suministros 27,544 28,457 1580 Deterioro acumulado de inventarios (cr) 0 0

19 Otros activos 5,478 86,097 1905 Bienes y servicios pagados por anliapado 5.478 86.097 1906 Avances y anticipos entregados 0 0 1908 Recursos entregados en administración 0 0 1909 Depósitos entregados en garantía 0 0 1970 Intangibles 0 0 1975 Amortizados acumulada de intangibles (cr) 0 0

ACTIVO NO CORRIENTE 36,042,230 35,881,117

12 Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 4,384,487 o 4,384,487 0 1280 Deterioro acumulado de inversiones (cr)

13 Cuentas por cobrar -14,562,320 .14,562,320 1384 Otras cuentas por cobrar

o 0

1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo O O

1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) -14,562,320 -14,562,320

15 Inventarios o o 1510 Mercandas en existencia o o 1514 Materiales y suministros o o 1580 Deterioro acumulado de inventarlos (cr) o o

16 Propiedades, planta y equipo 42,218,153 42,094,388 1605 Terrenos 31,588.149 31,588,149 1615 Construcciones en curso 295,567 416,493 1635 Bienes muebles en bodega 925,347 1,015,515 1640 Edificados. 6,134,965 5,866,683 1650 Redes lineas loables 22,752 22,752 1655 Maquinaria y equipo 2,030,415 2,031.200 1660 Equipo medico y oientifico 377.559 382,766 1665 Muebles enseres y equipos de oficina 859.093 859,093 1670 Equipos de comunicación y computacion 2,603,256 2,457,376 1675 Equipo de transporte, Sacaos y elevados 1,192,065 1,192,065 1680 Equipo de comedor, cocina. despensa y hoteleria 30,666 30.931 1685 Depreciacion acumulada (cr) -3,841,681 -3,768,637 1695 Deterioro acumulado de propiedades. planta Y equipo (cr)

19 Otros activos 4,001,910 3,964,564 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 215,032 160.447

1906 Avances y anticipos entregados 1,645,499 1,646,300 1908 Recursos entregados en administración 1,683,634 1,683,634 1909 Depósitos entregados en garante 80.943 86,253 1970 Intangibles 745,795 745.795 1975 Amortizados acumulada de intangibles (cr) -368,993 -357,865

TOTAL ACTIVO 113,735,636 111,768,221

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

81 Activos contingentes 14,549,171 14,636,740

8120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 717,738 717.738 8190 Otros activos contingentes 13,831,433 13,919.002

83 Deudoras de control 1,425,775 1,415,050 8315 Bienes y derechos retirados 498,704 486,280 8361 responsabilidades en proceso 0 0 8390 Otras cuentas deudoras de control 927,071 928,770

89 Deudoras por contra (CR) -15,974,946 ,051,790 8905 Acbvos contingentes por contra lor) -14,549,170 -14,636,740 8915 Deudoras de control por contralor) -1,425 -1,415,050

JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ NSIME~AN lbLema-

2511 Beneficios eles empleados acorto plazo

27 Provisiones 2701 Litigios y demandas 2790 Provisiones diversas

29 Otros pasivos 2901 Avances y anticipos recibidos 2902 Recursos recibidos en administración 2903 Depósitos recibidos en garantia 2910 Ingresos recibidos por anticipado

PASIVO NO CORRIENTE

24 Cuentas por pagar 2401 AdguRición de bay sys.nacionales 2403 Transferencias por pagar 2407 Recursos a favor de terceros

2424 Descuentos de nómina 2460 Créditos Judiciales 2490 Otras cuentas por pagar

25 Beneficios a los empleados 2512 Beneficios a los empleados alargo plazo

Beneficios por terminación del vinculo

o o

2513 laboral o contractual o

27 Provisiones 16,473,744 2701 Litigios y demandas 16,473,744 2790 Provisiones diversas O

29 Otros pasivos 3,195,037 2901 Avances y anticipos recibidos O 2902 Recursos recibidos en administración 3,037,249 2903 Depósitos recibidos en garantía 157,788 2910 Ingresos recibidos por anticipado O

TOTAL PASIVO 22,484,541

PATRIMONIO

31 Patrimonio dalas Entidades del Gobierno 91.271,095 3105 Capital fiscal 65,419,921 3109 Resultado de ejercicios anteriores 0 3110 Resultados del ejercicio 10,622,275 3116 Dividendos y Participaciones Decretados en Especie 304,553 3145 Impactos porte Transición al Nuevo Marco de Regulados 14,924,346

Ganancias o perdidas en Invers.de Admón.. Liquidez a Valor de Mercado

3146 con Cambios enel Patrimonio 0

TOTAL PATRIMONIO 91,271,095

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 113,735,636

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

91 Pasivos contingentes 34,103,199 Litigios y mecanismos alternativos de

9120 solución de conflictos 34,103,199 9190 Otros censos contingentes 0

93 Acreedoras de Control 748,218 9308 Recursos Administrados en Nombre de Terceros o 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados 746,218

-34,849,417 -34,849,417

-34,103,199 -34,103,199

-746,218 -746,218

PASIVO código

PASIVO CORRIENTE

24 Cuentas por pagar 2401 Adquisición de bay sys.nacionales 2403 Transferencias por pagar 2407 Recursos a favor de terceros 2424 Descuentos de nómina 2436 Retencion en (afluentes impuesto de brnbre 2440 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar

2460 Créditos judiciales 2490 Otras cuentas por pagar

25 Beneficios aloe empleados

Periodo actual Notas 31/05/2018

Periodo Anteric 30/04/2018

2,795,554 2,280,889

1,077,574 481,589 0 12,104 O O

2,293 2,293 66 0 0 0

13,478 5.430

o o 1,061,737 461,762

1,717,980 1,799,300

1,717,980 1,799,300

O o o o o o

o o o o o o o o O o

19,668,987 19,790,920

206 206 0 O O O O O

0 O O O

206 206

o o

o

16,473,744 16,473,744

O

3,316,970 O

3,158,791 158,179

O

.212n=

89,698,412 65.535,650

0 8,931,863

304,553 14,924.346

0

89,696,412

111,768,221

34,103,199

34,103,199 0

746,218

746,218

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE RESULTADOS

De enero 01 al 31 de Mayo de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

Notas

Código

Periodo actual 31/05/2018

Periodo actual 30/04/2018

4 INGRESOS 26,138,190 20,101,060

41 Ingresos fiscales 24,298,018 18,710,914 4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 24,298,018 18,710,914 4195 Devoluciones y descuentos (db) 0 0

44 Transferencias y subvenciones 42,000 6,000 4428 Otras transferencias 42,000 6,000

47 Operaciones interinstitucionales 779,262 560,780 4705 Fondos recibidos 779,262 560,780 4720 Operaciones de enlace O O

4722 Operaciones sin flujo de efectivo O O

48 Otros ingresos 1,018,910 823,366 4802 Financieros 1,002,229 811,932 4808 Ingresos Diversos 16,681 11,434 4812 Ganancia por la aplic. del método de part. patri. de inv. en asociadas O O 4830 Reversión de las pérdidas por deterioro de valor O O

5 GASTOS 15,515,915 11,169,197

51 De administracion y operación 4,120,178 2,864,754 5101 Sueldos y salarios 1,048,455 836,811 5102 Contribuciones imputadas 46,756 45,105 5103 Contribuciones efectivas 277,935 220,030

5104 Aportes sobre la nomina 54,556 43,208 5107 Prestaciones sociales 310,884 290,881 5108 Gastos de personal diversos 491,207 355,444

5111 Generales 1,814,666 1,000,842 5120 Impuestos contribuciones y tasas 75,719 72,433

52 De Ventas 4,551,619 3,752,711 5202 Sueldos y salarios 1,886,883 1,517,158

5203 Contribuciones imputadas 32,005 28,613 5204 Contribuciones efectivas 578,175 457,440

5207 Aportes sobre la nómina 105,992 83,721

5208 Prestaciones sociales 775,014 709,674

5211 Generales 469,355 370,738 5212 Gastos de personal diversos 92,709 67,936 5220 Impuestos, contribuciones y tasas 611,486 517,431

53 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 528,655 438,176 5346 Deterioro de inversiones O O 5347 Deterioro de cuentas por cobrar O O

5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo O O

5357 Deterioro de activos intangibles O O 5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 469,204 389,852 5366 Amortización de activos intangibles 59,451 48,324 5368 Provisión, litigios y demandas O O 5373 Provisiones diversas O O

54 transferencias y subvenciones o o 5423 Otras transferencias o o 5424 Subvenciones O o

55 Gasto Público Social 6,201,300 4,104,009

5508 Medio ambiente 6,201,300 4,104,009

57 operaciones interinstitucionales o o 5705 Fondos entregados o o 5722 Operaciones de enlace sin situacion de fondos o o

58 otros gastos 114,163 9,547

5802 Comisiones O

5804 Financieros 848 20

Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5812 asociadas 5890 Gastos diversos 11,270 6,852

5893 Devoluciones y Descuentos Ingresos Fiscales II 145 2,675

EXCEDEN FICIT) DEL EJERCICIO 75 8,931,863 r JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ NELSS HERNAY ERO RAE MIR NDA T O

REPRESENTANTE LEGAL REVISOR FISCAL T P NO 45526 T

Corporación Autónoma Regional del Tolima

I. NOTAS VARIACIONES RELEVANTES A 31 DE MAYO DE 2018. _ :nen, tx".: BUREAU MITAS 17

1 ; :1111„ '^,° ,Cifpls en nsles de pesos)

MAYO DE ABRIL DE VARLACION CONCEPTO

MAYO DE

uN 2018 ABRIL PE

2018 VARIACION

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 77,693,406 75,887,104 2.38% PASIVO CORRIENTE 2,795,554 2,280,889 22.56%

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 47,259,106 48,125,529 -1.80% Cuentas por pagar 1,077,574 481,589 123.75% Cuentas por cobrar 30,401,278 27,647,021 9.96% Beneficios a los empleados 1,717,980 1,799,300 -4,52% Inventanos 27,544 28,457 -3.21% Otros activos 5,478 86,097 -93.64%

ACTIVO NO CORRIENTE 36,042,230 35,881,117 0.45% PASIVO NO CORRIENTE 19,668,987 19,790,920 -0.62%

Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 0.00% Cuentas por pagar 206 206 0.00% Cuentas por cobrar -14,562,320 -14,562,320 0.00% Provisiones 16,473,744 16,473,744 0.00% Propiedades, planta y equipo 42,218,153 42,094,386 029% Otros pasivos 3,195,037 3,316,970 -3.68% Otros activos 4,001,910 3,964,564 0.94%

TOTAL PASIVO 22,464,541 22,071,809 1.78%

TOTAL PATRIMONIO 91,271,095 89,696,412 1.76%

Tal como puede observarse al comparar la situación financiera a 31 de Mayo de 2018 en relación con los saldos al 30 de Abril del mismo año, las principales variaciones que determinan la evolución corresponden a:

La disminución del 1,80% en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (el cual incluye los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, de ahorro y en fondos, disponibles para el desarrollo de la función administrativa o cometido estatal), principalmente por la disminución del Efectivo de uso restringido.

El incremento del 9,96% en las Cuentas por Cobrar (las cuales incluyen los Ingresos No Tributarios, derechos adquiridos por la Corporación en desarrollo de la Autoridad Ambiental, con o sin contraprestación, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo), generado principalmente por el cobro de tasas, multas, intereses, porcentaje y sobretasa ambiental al impuesto predial, entre otros.

Una disminución del 3,21% en los Inventarlos (que corresponden a los bienes adquiridos por la Entidad para ser consumidos en el curso normal de la operación.

Una disminución del 0,48% en los Otros Activos (que incluye los bienes y servicios pagados por anticipado) los cuales se amortización en forma periódica, los más relevantes son los seguros, Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, entre otros.

Un incremento del 123,75% en las Cuentas por Pagar (las cuales incluyen obligaciones presentes adquiridas con terceros, generadas en el desarrollo del cometido estatal, que surgieron de eventos pasados y que para liquidarlas la Corporación se ha desprendido de recursos financieros), variación en la que se

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SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Gro. 59. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kolarama Norte: 5uroriente: Oriente:

Tels.: (8) 2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7-24/28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No, 8° 27

Fox: (8)2654553 — 2700120 Of 301-303 Telefax,: (8) 2530115 Telefax.: (8)2456876 Telefax.: (8) 2281204

Telefax.: (8) 2462779 Armero Guayabal Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.gov.co Chaparral

Web: www.CORTOLIMA.aov.co

lbague — Tolima — Colombia

CARDOSO RODRIGUEZ

IS' EL PNDAT levisor F scal TP. No. 45.5

NELS o

H NA dor Públ*

ONTERO

Corporación Autónoma Regional del Telio,n

destaca principalmente un incremento representativo en las cuentas por pagar por , Adquisición de bienes y servicios nacionales. BunEMI MITAS

: 1:14Wrgn

Una disminución del 4,52% de los Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, los cuales incluyen todas las retribuciones que la Corporación proporciona a sus trabajadores a cambio de sus servicios, en el corto plazo, principalmente por concepto de sueldos y salarios; prestaciones sociales, entre otros.

Una disminución del 3,68% en los Otros Pasivos no corrientes, que corresponden a Recursos recibidos en administración y Depósitos recibidos en garantía, con el fin de adelantar la ejecución de proyectos ambientales en el Departamento del Tolima, en forma conjunta con Entidades Públicas y Privadas, la disminución obedece a los giros realizados por el avance de los proyectos ambientales.

Un incremento neto en el Patrimonio del 1,76%, dado por los Resultados obtenidos por la Entidad al 31 de Mayo de 2018, período durante el cual acumula un Excedente que asciende a $10.622.275 miles de pesos, los cuales se describen el Estado de Resultados a dicho corte (presentado previamente en este documento).

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SEDE CENTRAL

Cra. 5°. Av Del Ferrocarril Calle 44

Dirección Territorial Sur:

C.C. Kolarama

Dirección Territorial

Norte.

Dirección Territorial

Suroriente:

Dirección Territorial

Oriente:

Te/u.: (8) 2654551/52/54/55 Cro. 8 No. 7 — 24/28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra, 4 No. 89- 27

Fax: (8)2654553 — 2700120 Of 301-303 Telefax.: (8)2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8) 2281204

E-Mail: Telefax.: (8) 2462779 Armero Guayabo' Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.qov.co Chaparral

Web: unovv.CORTOLIMA.gov.co

!bague — Tolima — Colombia