OFERTA

AOTCPPOBLACIONCPC (Lt/ao)DEMANDA (Lt/ao)OFERTA (Lt/ao)DEFICIT (Lt/ao)01.40%1339264.560266727120033146711.40%135800.964.5611104.34271200339904.3421.40%137702.184.5619659.80271200348459.8031.40%139630.014.5628335.04271200357135.0441.40%141584.834.5637131.73271200365931.7351.40%143567.024.5646051.57271200374851.5761.40%145576.954.5655096.29271200383896.2971.40%147615.034.5664267.64271200393067.6481.40%149681.644.5673567.39271200402367.3991.40%151777.184.5682997.33271200411797.33101.40%153902.074.5692559.29271200421359.29DEFICIT ACUMULADO4130237.42

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO DE INVERSION

INVERSION FIJA TANGIBLECANTIDADP. UNITARIOP. PARCIALP. TOTAL

MAQUINARIASBANDA SELECCIONADORA1900090009000BALANZA DE PLAFORMA1500050005000LAVADORA DE FRUTAS 1500050005000PELADORA DE FRUTAS 1580058005800DESPULPADORA1350035003500HOMOGENIZADOR 1550055005500MARMITA1150015001500TANQUE DE MEZCLA1100001000010000TANQUE DE ENFRIAMIENTO 1120001200012000ENVASADORA1100001000010000Cocina industrial280016001600MUEBLES Y ENSERESMUEBLESmuebles de computadora2150300300escritorio de gerencia1100100100sillon de escritorio de gerencia1505050sillones para recepcion de cliente3150450450archivadores2200400400parihuelas550250250sistema de aire acondicionado1250250250estante de almacen1300300300ENSEREScomputadora2170034003400impresora-fotocopiadora1400400400EQUIPOSBalanza de 10 kg.1909090Refractometro (0-40 Brix)1962962962PHmetro1285285285Termometro1325325325Mesa de trabajo430012001200Ollas2150300300Cilindros plasticos (300 lt)1858585Tinas plasticas1303030Tabla de picar4104040Cuchillos5126060Paletas2153030Jarras plasticas (2 lt)351515Coladores1141414Tamizadora280160160Secadores (paos)3133939TERRENOrea (m)5001507500075000DOCUMENTACIONHabilitacion sanitaria1200020002000Registro sanitario1600600600Permiso de funcionamiento1600600600construcion de infraestructura1420000420000420000INVERSION FIJA INTANGIBLEregistro de marca650650650constitucion de sociedad850850850montaje de la maquinas y equipos200020002000prueba y puesta en marcha600600600PERMISOSpermiso municipal454545permiso sunat505050licencia de digesa505050licencia sanidad505050licencia de defensa civil505050gastos generales5527.8licencia de ministerio de produccion505050licencia de itp505050suma (E71)552780supervicion de proyectos5527.8ESTUDIOS PREVIOSestudios de mercado700700700gastos de apertura300030003000TOTAL556480CAPITAL DE GIRO61561PUESTA EN MARCHA618041

PUESTA EN MARCHA618041FACTOR LANG1.5COSTO DE INVERSION927061

Se considero al mes 24 dias laborales

PRESUPUESTO OPERACIONAL CAPITAL DE TRABAJO (mensual)CANTIDADP. UNITARIOP. PARCIAL (dia)P. TOTAL (mes)P. ANUALCLASIFICACIONDIRECTO O INDIRECTOFIJO O VARAIBLE

MATERIA PRIMAMaracuya(Kg)550.62137633034396414CDCVChia(Kg) 22.012264634576145CDCVAzucar(Kg) 44.0297232627909CDCVINSUMOSConservante(kg)0.952246550CDCVMATERIALESEtiquetas (1caja x 300 etiquetas)630180432051840CDCVTapas (1caja x 100 tapas)185090021600259200CDCVBotellas (unidad)1835091822023264276CDCVDetergentes (kg)2.2261321584CICVHipoclorito de Sodio (galon)1.1561321584CICVPapel Higienico (docena)1.110122773326CICVCajas22244105612672CICVMANO DE OBRA DIRECTA136800SERVICIOSMATERIA PRIMA472559combustible (galon)22153299880118562CICVluz (Kw-h/da)625,93515006000CICVagua0.0CICVtelefono - internet2002400CICVADMINISTRACION (MENSUAL)contador115001500150018000CICFsecretaria18008008009600CICFvigilante27501500150018000CICFpersonal de limpiesa17507507509000CICFMANO DE OBRAingeniero de planta120002000200024000CICFsupervisor212002400240028800CDCFpersonal de almacen17507507509000CICFpersonal de control de calidad18008008009600CICFchofer17507507509000CICFobreros1275090009000108000CDCVpersonal de mantenimiento18008008009600CICFMATERIALES Y UTILES DE OFICINAsellos, papel varios, engranpador,lapiceros, perforador,etc2002400CICV

COSTO TOTAL DE PRODUCCION25,183.161231221477462

CAPITAL DE GIRO61561

COSTO TOTAL DE OPERACIONES

PRODUCCIONTOTAL (MENSUAL)TOTAL (ANUAL)COSTO TOTAL DE PRODUCCION 1231221477462COSTO TOTAL DE DEPRECIACIN7138557COSTO FIJOC. INDIRECTOTOTAL1238351486020

SUMATORIA DE LOS COSTOS FIJOS

RECURSOSPRECIO TOTAL POR MESPRECIO TOTAL ANUALcontador150018000secretaria8009600vigilante150018000personal de limpiesa7509000chofer7509000ingeniero de planta200024000supervisor240028800personal de almacen7509000personal de control de calidad8009600personal de mantenimiento8009600REPUESTOS100012000DEPRECICACIONES7138557TOTAL13763165157

SUMATORIA DE COSTOS VARIABLES

RECURSOSPRECIO TOTAL POR MESPRECIO TOTAL ANUALMarcuya(Kg)33034396414Chia(Kg) 634576145Azucar(kg)232627909Conservante(kg)46550Etiquetas (1caja x 320 etiquetas)432051840Tapas (1caja x 100 tapas)21600259200Botellas (unidad)22023264276Detergentes (sacos)1321584Hipoclorito de Sodio (galon)1321584Papel Higienico (docena)2773326Cajas105612672combustible (galon)9880118562luz5006000agua0.00.0telefono - internet2002400obreros9000108000materiales para oficina2002400TOTAL1110721332862

SUMATORIA DE COSTOS DIRECTOS , INDIRECTOS

COSTOS INDIRECTOS TOTALEN 1 MESANUAL22027264329

COSTOS DIRECTOS TOTALEN 1 MESANUAL987691185225

COSTO FIJOS MEDIO

COSTOS FIJOS TOTALESCANTIDAD PRODUCIDA MENSUAL (LT)COSTO FIJO MEDIO13763240001

COSTOS FIJOS TOTALESCANTIDAD PRODUCIDA ANUAL (LT)COSTO FIJO MEDIO1651572880001

COSTO VARIABLES MEDIO

COSTOS VARIABLES TOTALESCANTIDAD PRODUCIDA MENSUAL (LT)COSTO VARIABLE MEDIO111072240005

COSTOS VARIABLES TOTALESCANTIDAD PRODUCIDA ANUAL (LT)COSTO VARIABLE MEDIO13328622880005

COSTO TOTAL MEDIO (PRECIO POR PRODUCTO FABRICADO)

COSTO FIJO TOTALCOSTO VARIABLE TOTALCANTIDAD PRODUCIDA MENSUAL(LT)COSTO TOTAL MEDIO 13763111072240005.201457144

COSTO FIJO TOTALCOSTO VARIABLE TOTALCANTIDAD PRODUCIDA ANUAL (LT)COSTO TOTAL MEDIO 16515713328622880005.201457144

LUCRATIVIDAD

TOTAL DE INGRESOSPRECIO DE VENTACOSTO TOTAL DE PRODUCCIONFACTORLUCRATIVIDAD MENSUAL (%)PRECIO DE VENTA2400061238351009.829.8CTMUTILIDADPRECIO DE VENTATOTAL DE INGRESOSPRECIO DE VENTACOSTO TOTAL DE PRODUCCIONFACTORLUCRATIVIDAD ANUAL (%)5.2014571441.15.72288000614860201009.82

PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTO FIJO TOTALPRECIO DE VENTACOSTO VARIABLE UNITARIO (MENSUAL)PUNTO DE EQUILIBRIO (MENSUAL)PRODUCCION EN (Lt/dia)PRODUCCION EN (Lt/horas)13763634947.91164.9320.62

COSTO FIJO TOTALPRECIO DE VENTACOSTO VARIABLE UNITARIO (ANUAL)PUNTO DE EQUILIBRIO (ANUAL)16515765151020.54

MARGEN BRUTO

COSTOS FIJOS - DIRECTOSREMUNERACIONES POR MESREMUNERACIONES ANUALsupervisor240028800personal de control de calidad8009600obreros9000108000TOTAL12200146400

INGRESO BRUTOTOTAL DE DESEMBOLSADOMARGEN BRUTO (MENSUAL)COSTOS FIJOS - DIRECTOSCOSTOS VARIABLES137,318.471220011107214046.62

INGRESO BRUTOTOTAL DE DESEMBOLSADOMARGEN BRUTO (ANUAL)COSTOS FIJOS - DIRECTOSCOSTOS VARIABLES16478221464001332862168559.38

MARGEN BRUTO PORCENTUAL

INGRESO BRUTOTOTAL DE DESEMBOLSADOFACTORMARGEN BRUTO % (MENSUAL)COSTOS FIJOS - DIRECTOSCOSTOS VARIABLES1373181220011107210089.77

INGRESO BRUTOTOTAL DE DESEMBOLSADOFACTORMARGEN BRUTO % (MENSUAL)COSTOS FIJOS - DIRECTOSCOSTOS VARIABLES1647822146400133286210089.77