Il Factoring di Banca IFIS Approccio al rischio e prodotti

Agenda

2

1. Il modello di business

• Approccio al rischio di credito

• La valutazione del rischio

• Il Sistema di Internal Rating

2. I Prodotti e le attività

• I servizi offerti

• I prodotti

• Il pricing

3. Il nostro factoring

• A chi ci rivolgiamo

• Elementi di mitigazione del rischio

• Elementi di complessità nella valutazione

• Come ottenere una risposta veloce

Il modello di business: approccio al rischio di credito

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Clienti cedenti generalmente di rilevanti dimensioni ed elevato standing

Debitori ceduti non necessariamente di elevato standing

Portafoglio crediti ceduti di elevato controvalore, spesso diversificato e frazionato

Valutazione statistica del portafoglio

Anticipazione valutata in

relazione al merito creditizio del cedente

Clienti cedenti generalmente di medie/piccole dimensioni

Debitori ceduti necessariamente di elevato standing

Portafoglio crediti ceduti anche di non elevato valore, spesso concentrato

Valutazione analitica del portafoglio

Anticipazione valutata in

relazione al merito creditizio del debitore

DIMENSIONE REDDITIVITÀ

Operatori tradizionali

Il modello di business: la valutazione del rischio

4

Valutazione del

debitore ceduto

Valutazione del

credito

Valutazione del

cedente

Approvazione della pratica

Valutazione del

cedente

Valutazione del

portafoglio crediti

Approvazione della pratica

Pratica

chiusa

Pratica

chiusa

Pratica

chiusa

Pratica

chiusa

Pratica

chiusa

Valutazione tradizionale

del rischio

Focus sul CEDENTE Focus sul DEBITORE CEDUTO

Il modello di business: il Sistema di Internal Rating

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Banca IFIS ha sviluppato un proprio

Sistema di Internal Rating (SIR)

Il SIR consente:

• di attribuire con immediatezza un

rating al debitore, al cedente e

all’operazione;

• di definire un pricing adeguato al rischio dell’operazione;

• di monitorare il rating controparte.

Cedente Debitore

Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato

82,50 82,50 BILANCIO 29,21 29,21

54,62 54,62 SETTORE 53,19 53,19

68,14 68,14 CENTRALE RISCHI 26,00 26,00

0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00

90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 50,00 50,00

77,29 77,29 SCORE DI SINTESI 35,49 35,49

CC CC RATING DI SINTESI A A

Credito maturato su contratto perfezionato per somministrazione di beni

Documentato Ceduto Notificato Con adesione

Senza riserva Confermato Condizionato

SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 44,69

RATING OPERAZIONE SEMPLICE: BBB

Rating Operazione Semplice

0 100

I Prodotti e le attività: perché il factoring?

6

finanziamento

complementare al

credito bancario

leva

commerciale

disponibilità

di uno strumento

specialistico

per gestire

i crediti

garanzia

del buon fine

dei crediti

commerciali

programmazione

dei flussi

di cassa

PERCHÉ IL

FACTORING?

L’intervento di Banca IFIS si

sviluppa su tre fronti principali:

VALUTARE l’affidabilità della

clientela e affiancare l’impresa

per una crescita sana e

sostenibile

AFFIANCARE l’impresa nella

gestione amministrativa e

finanziaria delle relazioni con la

clientela

FORNIRE strumenti finanziari e

di garanzia sui crediti, calibrati

sui volumi e sulle caratteristiche

degli ordinativi ricevuti

I Prodotti e le attività: i servizi offerti

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Finanziamento Il cliente ottiene un’anticipazione totale o parziale dei crediti

ceduti generalmente dell’80%.

Garanzia

Permette all’azienda cliente di ottenere totale o parziale

garanzia contro i rischi di insolvenza.

È comune una condivisione del rischio di insolvenza tra il

factor e l’azienda che chiede la copertura che pertanto resta

parziale.

Gestione

Amministrazione, gestione ed incasso dei crediti dell’azienda

cliente. Questo servizio non prevede finanziamento o

garanzia e non comporta assunzione di rischi da parte della

Banca. È poco diffuso da solo.

I Prodotti e le attività: i servizi offerti associati ai prodotti

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Anticipazione

(finanziamento) Garanzia Gestione

Factoring sola gestione X

Factoring gestione e

garanzia X X

Factoring prosolvendo X X

Factoring prosoluto X X X

Factoring non

notification prosolvendo X

Factoring non

notification prosoluto X X

I Prodotti e le attività: i prodotti

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• Factoring sola gestione

• Factoring pro solvendo

• Factoring pro soluto

• Acquisto crediti a titolo definitivo

• Factoring indiretto (dal debitore ai fornitori)

• Anticipo crediti futuri a fronte di ordini/ contratti

• Export factoring

I Prodotti e le attività: i prodotti

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Factoring sola gestione

Prevede il solo servizio di gestione e incasso dei crediti ceduti. Banca IFIS si

assume esclusivamente l’onere del servizio senza alcuna assunzione di rischio nei confronti del cedente o del debitore.

Factoring pro solvendo

Prevede la gestione e l’anticipazione dei crediti ceduti. La cliente garantisce la solvenza del debitore ceduto. In caso di mancato pagamento, vi è pertanto per

Banca IFIS la possibilità di rivalsa sul cliente cedente.

Factoring pro soluto

Prevede la gestione, l’anticipazione e la garanzia dei crediti ceduti. Banca IFIS

assume il rischio del mancato incasso per insolvenza del debitore ed il rischio di credito nei confronti del cedente per l’eventuale anticipazione erogata.

I Prodotti e le attività: i prodotti

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Acquisto crediti a titolo definitivo

Acquisto del credito con pagamento sotto garanzia ad una data concordata

antecedente i termini previsti nel contratto di factoring.

La somma erogata al cedente non costituisce anticipazione del corrispettivo, ma

incasso definitivo del credito. Non rappresenta pertanto un debito del cedente.

L’esposizione è trasferita in capo al debitore ceduto.

Segnalazione in Centrale Rischi:

• a carico del cliente cedente; l’importo acquistato è segnalato sub rischi

autoliquidanti con accordato pari all’utilizzato;

• alla scadenza dei crediti la segnalazione passa sul debitore ceduto sub rischi

a revoca (accordato pari all’utilizzato).

I Prodotti e le attività: i prodotti

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Factoring indiretto … dal debitore ai fornitori

Si rivolge ad Aziende e a Gruppi Industriali di elevata affidabilità che, in qualità

di debitori, sono interessati a utilizzare il factoring con i propri fornitori tramite

Banca IFIS.

Tale prodotto offre vantaggi sia al debitore che al suo fornitore.

Anticipo crediti futuri a fronte di ordini/contratti

Prevede la possibilità per il cedente di ottenere delle anticipazioni sui crediti futuri

derivanti da contratti stipulati con debitori ceduti approvati.

A fronte della cessione dei crediti futuri Banca IFIS eroga al cedente un anticipo sul

corrispettivo della cessione, in una percentuale compresa di norma tra il 10% ed il

20% del valore imponibile del contratto/ordine.

Il rimborso dell’anticipo crediti futuri avviene mediante decurtazione progressiva

al sorgere dei singoli crediti relativi al contratto oggetto di intervento.

I Prodotti e le attività: i prodotti

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Export factoring

Si rivolge all’impresa che opera con l’estero e che applica condizioni di pagamento normalmente non superiori a 120 giorni.

I benefici per l’esportatore

Stipula un unico contratto di factoring che copre i rischi su più debitori residenti in paesi diversi.

Ha unico interlocutore (Banca IFIS) che parla la sua stessa lingua.

Ha la possibilità di concentrarsi maggiormente sugli aspetti commerciali e relazionali, delegando a Banca IFIS tutti i problemi connessi all’incasso dei crediti.

Dispone di informazioni e valutazioni aggiornate su debitori e mercati esteri.

Nel caso di factoring pro soluto è anche possibile ridurre le incertezze derivanti da forniture in mercati poco conosciuti.

I Prodotti e le attività: i prodotti

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I principali paesi sui quali la Banca è operativa sono:

L1 L2 L3 M1 M2 M3 H1 H2 H3

Australia

Austria

Belgio

Canada

Danimarca

Finlandia

Francia

Germania

Giappone

Paesi Bassi

Norvegia

Regno Unito

Spagna

Slovenia

Svezia

USA

Hong Kong

Portogallo

Rep. Ceca

Slovacchia

Singapore

Cile

Cina

Cipro

Estonia

Spagna

Polonia

Sud Africa

Grecia

India

Irlanda

Marocco

Tunisia

Croazia

Romania

Ungheria

Taiwan

Turchia

Low High

I Prodotti e le attività: il pricing

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Servizi di

gestione

Commissione factoring

pro solvendo Dallo 0.10% mese

Garanzia Commissione factoring

prosoluto Dallo 0.15% mese

Anticipazione Margine di interessi,

spread su Euribor 3

mesi

Da 200 bps

Servizi di

acquisto a titolo

definitivo

Commissione

omnicomprensiva per

garanzia, gestione ed

anticipazione

Dal 2% sul totale del credito

acquistato

Il nostro factoring

16

A chi ci rivolgiamo ?

Il nostro factoring

17

A tutte le imprese e ...

Il nostro factoring: a chi ci rivolgiamo …

18

… in particolar modo alle PMI, anche con merito creditizio limitato, con

fatturato realizzato nei confronti di clienti di standing adeguato

valutazione basata sul debitore ceduto

Il frazionamento su più debitori ceduti è una condizione non necessaria in

presenza di debitori di elevato standing o appartenenti alla P.A.

Elementi di mitigazione del rischio

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Rapporto continuativo

Riconoscimento/certificazione

Frazionamento del rischio

Rapporto consolidato tra cedente e debitore

Banca IFIS garantisce l’eccellenza nella qualità del servizio e la rapidità

nei tempi di risposta in caso di:

Elementi di complessità nella valutazione

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• Cessione non notificata

• Divieto di cessione del credito

• Fatture in acconto per prestazioni non rese

• Crediti il cui pagamento è subordinato al verificarsi di eventi esterni al

rapporto cedente/ceduto

• Rapporto 1:1

• Intervento spot

• Prevalenza di anticipo crediti futuri

• Forniture che prevedono c/deposito presso il cedente

La mitigazione del rischio garantita dal modello di business di Banca IFIS viene meno nei

casi di seguito indicati.

In taluni casi l’intervento è possibile, ma solo con controparti di elevato standing.

Il trasferimento del rischio

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Cedente Debitore

Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato

74,61 74,61 BILANCIO 9,87 24,87

61,72 61,72 SETTORE 48,38 48,38

99,16 99,16 CENTRALE RISCHI 15,00 35,00

0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00

90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 0,00 0,00

86,12 86,12 SCORE DI SINTESI 13,71 29,65

C C RATING DI SINTESI AAA AA

Credito futuro determinato su contratto perfezionato per appalto d'opera da realizzare

Documentato Ceduto Notificato Con adesione

Con riserva Non confermato Condizionato

SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 78,13

RATING OPERAZIONE SEMPLICE: CC

Rating Operazione Semplice

0 100

Cedente Debitore

Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato

74,61 74,61 BILANCIO 9,87 24,87

61,72 61,72 SETTORE 48,38 48,38

99,16 99,16 CENTRALE RISCHI 15,00 35,00

0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00

90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 0,00 0,00

86,12 86,12 SCORE DI SINTESI 13,71 29,65

C C RATING DI SINTESI AAA AA

Credito maturato su contratto perfezionato per fornitura di beni

Documentato Ceduto Notificato Con adesione

Senza riserva Confermato Non condizionato

SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 29,65

RATING OPERAZIONE SEMPLICE: AA

Rating Operazione Semplice

0 100

• Completezza dell’informazione fornita

Informazioni non desumibili da fonti di natura pubblica ma basate sulla conoscenza che la Banca

segnalante ha del potenziale cedente.

• Giustificazione degli elementi di anomalia riscontrati

… ricostituzione di capitale, finanziamenti da parte dei soci, composizione delle immobilizzazioni

immateriali, esperienze negative di soci ed amministratori …

• Verifica preventiva della possibilità di ottenere garanzie a sostegno dell’intervento

+

Il nostro factoring: come ottenere una risposta veloce …

22

Valutazione

debitore ceduto

Valutazione cliente

+ SUCCESS

Grazie per l’attenzione …

23

... e ora spazio

alle vostre curiosità!