framsida Årsredovisn 2011 - kils kommun · 2014. 11. 4. · org nr 556506-8425 räkenskapsåret...
TRANSCRIPT
Årsredovisning 2011
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
ÅRSREDOVISNING
1
KILSBOSTÄDER ABOrg nr 556506-8425
Räkenskapsåret 2011-01-01 – 2011-12-31
Styrelsen och verkställande direktören för Kilsbostäder AB, får härmed avge följande redovisning förverksamheten under år 2011, Kilsbostäder AB:s 17:e räkenskapsår:
Innehållsförteckning Sida
Förvaltningsberättelse 2-3Resultaträkning 4Balansräkning 5-6Kassaflödesanalys 7Bokslutskommentarer & Noter 8-15
Bilaga 1Bilaga 2
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
2
Koncernförhållande
Kilsbostäder AB är moderbolag i en av Kilskommun helägd koncern. Kilsbostäder ABäger dotterbolaget Kilvision AB.
Styrelseledamöter:
OrdinarieDick Carling (s)Torbjörn Tuback (m)Rita Gunnarsson (s)Carola Nilsson (fp)Anders Dölerud (c)
Revisorer:
OrdinarieLinus Sandberg, auktoriserad revisor, KPMG,Karlstad.Roland Olsson, lekmannarevisor, utsedd avkommunfullmäktige.
Organisationstillhörighet
Kilsbostäder AB är medlem iFastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation(FASTIGO), Sveriges AllmännyttigaBostadsföretag (SABO), FR-KilsamEkonomisk Förening, HusbyggnadsvarorFörening (HBV) och Kommentus Gruppen AB.
Fastighetsbestånd
Vi förvaltar bostadslägenheter, lokaler i formav kontor och butiker, garage, carportar samtp-platser enligt bilaga 1.
Ny-, ombyggnation / underhåll
Under år 2011 genomfördes reparations- ochunderhållsarbeten av lägenheter för 7 359 tkr(2010: 7 996 tkr) och lokaler för 2 816 tkr(2010: 3 237 tkr). Planerat underhåll avlägenheterna utgjorde 5 017 tkr ochreparationer 1 733 tkr.
Större projekt under året:
I mars 2011 fattades beslut om att gå vidaremed nybyggnation av två hus, döpta tillHammaren och Städet, på kvarteret Smeden.Totalentreprenadsavtal har skrivits med NCCoch efter rivning av de två gamla husen påfastigheten så påbörjades nybyggnationen iaugusti månad. De två husen kommer attinnehålla totalt 53st lägenheter samt lokalersom kommer att hyras av SocialförvaltningenKils Kommun. Inflyttningsdatum är den 15september för Hammaren och den 1 novemberför Städet. Intresset är stort för de nybyggdalägenheterna.
Renovering av badrum i samtliga 23lägenheter på kvarteret Älgen samt renoveringav kvarterets tvättstugor har genomförts underåret. Fortsatt renovering av kommunhusetskontorslokaler har också skett.
Under året har nya tak lagts på ytterligare 3huskroppar gällande fastigheten Grändernavilket gör att tak har bytts ut på 5 huskropparde senaste åren. Tak på 4 huskroppar återståratt byta kommande år.
Under hösten fattades beslut om byggnationav två nya lekplatser, en lekplats medklätterställningar mm vid de vita husen påSkogsvägen samt en multisportarena förbollsporter på Gränderna. Lekplatsen påSkogsvägen färdigställdes i december,multisportarenan kommer att vara klar i maj2012.
Vi lägger stort fokus på energieffektivisering avvåra fastigheter. Minskning i förbrukning gerdäremot inte så stora besparingar som manskulle vilja ha eftersom energileverantörer harså stor andel av sina tariffer baserat på fastaavgifter. Individuell mätning, övervakning avfastighetsvärme, ventilation samt merenergisnåla produkter skall vi fortsätta attjobba med.
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
3
Efterfrågan
Antalet vakanta lägenheter har under år 2011varit i genomsnitt 8 per månad mot 12 styckenunder 2010. Vi ser att lägenheter belägnacentralt i Kil med hiss är fortsatt eftertraktade,medan lägenheter utan hiss på områdenlängre ifrån centrum i dagsläget är något flerän hyresgäster har behov av. Lediga lokalerför i huvudsak kontorsändamål uppgick vidårsskiftet till 238 m2 (f g år 345 m2).
Omflyttningar
Under 2011 har 155 hyresgäster valt attavflytta vilket resulterar i attavflyttningsstatistiken för året utgör 20,4 %lägenhetsbeståndet. Jämfört med föregåendeår är nivån i stort sett densamma, siffran varför 2010 18,1 %. De senaste fem åren har dengenomsnittliga flyttningsfrekvensen varit runt23 %.
Förvaltningsuppdrag
Kilsbostäder AB utför lokalvård åt Kils kommuni deras hyrda och ägda lokaler. Kilsbostäderhar 14 fastanställda för att utföra dettauppdrag. Några uppdrag är också utförda avunderentreprenör åt oss.Förvaltningsuppdragsavtalet har under 2011sagts upp av Kils Kommun. Befintligt avtallöper ut år 2013.
Ekonomi
Hyran på bostäder höjdes med 1,9 % från1/1 2011 efter förhandling medHyresgästföreningen och ökar med 2,6 % frånoch med 1/1 2012. På lokaler har hyran höjtsdels med index och dels med 3 % beroende påkontraktsvillkor.
Kilvision AB
Kilvision AB redovisar en förlust av 165 tkr.Ökande avskrivningskostnader samt en storretroaktiv avgiftsökning gällandepensionsavgifter har bidragit till detta. Under2012 kommer vi att göra en nyemission för attöka kapitalet i bolaget. I diskussion medKommunen finns nu ett förslag till en storsatsning, ”Fiber till byn”, som skall genomförasi Kils Kommun och då skall KilVision blihuvudman.
Framtid
Förändringar i vår omvärld fortsätter att ställakrav på att vi kontinuerligt anpassar oss ochmålmedvetet arbetar för att öka effektivitet ochservicenivåer. 2012 kommer att präglas av tvåstora projektområden, färdigställande avnybyggnation och inflyttning samtenergieffektivisering. Vi har dessutomefterfrågat ändringar i kommunens detaljplanför att ge oss förutsättningar för framtidautveckling.
RESULTATDISPOSITION
KONCERNENDisposition 2011Ingen avsättning till bundna reserver föreslås.
MODERBOLAGETDisposition 2011Till bolagsstämmans förfogande står:Balanserad förlust - 5 122 204,00 kr.Årets vinst 1 053 649,21 kr.
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att:Balanserad förlust och årets vinst, sammantaget 4 068 554,79 kr, balanseras i ny räkning.Kilsbostäder AB:s resultat och ekonomiska ställning framgår av resultat- och balansräkningen medtillhörande bokslutskommentarer och noter.
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
RESULTATRÄKNING
4
Resultaträkning Not Koncernen ModerbolagetBelopp, tkr 2011 2010 2011 2010
Rörelsens intäkterNettoomsättning 1 69 049 67 312 65 789 64 581
Rörelsens kostnaderExterna kostnader 2 -34 360 -35 463 -33 515 -34 957Personalkostnader 3, 4, 5, 6 -12 551 -12 497 -10 651 -10 700Avskrivningar 7 -12 976 -12 380 -12 349 -11 805Återföring Nedskrivningar 7 - 14 592 - 14 592
Summa rörelsensKostnader
-59 887 -45 748 -56 515 -42 870
Rörelseresultat 9 162 21 564 9 274 21 711
Finansiella investeringarRänteintäkter 252 122 251 122Räntebidrag 54 203 54 203Räntekostnader 8 -8 145 -9 852 -8 091 -9 818Övriga finansiella kostnader -185 - -185 -Resultat från finansiellainvesteringar -8 024 -9 527 -7 971 -9 493
Resultat efter finansiellaposter 1 138 12 037 1 303 12 218
Skatt på årets resultat 9 -249 -2 359 -249 -2 359
Året resultat 889 9 678 1 054 9 859
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BALANSRÄKNING
5
Balansräkning Not Koncernen Moderbolaget
Belopp, tkr 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångarByggnader och Mark 10 301 151 312 700 301 151 312 700Inventarier 11 662 861 271 356Kabelnät 12 2 400 2 403 - -Övriga anläggningstillgångar 13 458 464 - -Pågående nyanläggningar 10 22 674 - 22 674 -
327 345 316 428 324 096 313 056
Finansiella anläggningstillgångarAktier och andelar i dotterföretag 14 - - 500 500Finansiella tillgångar 24 24 - -Andra långfristiga fordringar 86 113 86 113
110 137 586 613
Summa anläggningstillgångar 327 455 316 565 324 682 313 669
Omsättningstillgångar
Varulager 15 - 25 - -Hyres- och kundfordringar 286 1263 240 703Fordringar koncernföretag - - 32 31Avgiftsfordringar 477 88 - -Övriga fordringar 57 129 47 123Förutbetalda kostnader, uppl.intäkter
16227 502 357 701
1 047 2 007 676 1 558
Kortfristiga placeringar - 3 000 - 3 000
Kassa och bank 4 797 6 382 4 781 6 366
Summa omsättningstillgångar 5 844 11 389 5 457 10 924
Summa tillgångar 333 299 327 954 330 139 324 593
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BALANSRÄKNING
6
Forts. Koncernen Moderbolaget
Eget Kapital och skulder Not 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31Belopp, tkr
Eget kapital 17
Bundet eget kapitalAktiekapital (2500 aktier á nom.1000 sek.) 2 500 2 500 2 500 2 500Uppskrivningsfond 28 065 29 234 28 065 29 234Reservfond inkl.konsolideringsfond 21 000 21 000 21 000 21 000
51 565 52 734 51 565 52 734
Fritt eget kapitalBalanserat resultat -5 357 -16 205 -5 122 -16 151Årets resultat 889 9 678 1 054 9 859
-4 468 -6 527 -4 068 -6 292
Summa eget kapital 47 097 46 207 47 497 46 442
AvsättningarAvsatt till pensioner 3 544 3 338 3 544 3 338Avsatt till skatter 9 7 230 6 981 7 230 6 981
Långfristiga SkulderSkulder till kreditinstitut 18 245 000 245 000 245 000 245 000Övriga skulder 9 215 9 697 7 692 7 635
254 215 254 697 252 692 252 635
Kortfristiga skulderSkulder till kreditinstitut 18 2 000 2 225 2 000 2 000Förskottsbetalda hyresintäkter 2 942 4 177 2 942 4 177Förskottsbetalda avgiftsintäkter 854 418 - -Leverantörsskulder 10 383 5 397 10 111 5051Skulder koncernföretag - - 7 374Övriga kortfristiga skulder 1 580 1 090 766 576Uppl. Kostnader, förutbetaldaintäkter
193 454 3 424 3 350 3019
Summa kortfristiga skulder 21 213 16 731 19 176 15 197
Summa eget kapital ochskulder 333 299 327 954 330 139 324 593
Ansvarsförbindelser 20
Borgensförbindelser 150 146 150 146
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
7
Koncernen Moderbolaget
11-01-01 10-01-01 11-01-01 10-01-01
Belopp, tkr 11-12-31 10-12-31 11-12-31 10-12-31
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster 1 138 12 037 1 303 12 218
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. 13 183 -2 245 12 556 -2 821
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital 14 321 9 792 13 859 9 397
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/Minskning(+) av varulager 25 - - -
Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 935 -698 882 -486
Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 4 707 1 660 3 979 1 518
Kassaflöde från den löpande verksamheten 19 988 10 754 18 720 10 429
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -23 893 -4 834 -23 389 -4 063
Försäljning av materiella anläggningstillgångar - 98 - 24
Förvärv av finansiella tillgångar - 36 - 36
Försäljning av finansiella tillgångar 27 - 27 -
Kassaflöde från investeringsverksamheten -23 866 -4 700 -23 362 -4 003
Finansieringsverksamheten
Förvärv av kortfristiga placeringar - -3 000 - -3 000
Försäljning av kortfristiga placeringar 3 000 - 3 000 -
Ökning / nettoamortering av låneskulder -707 -1 918 57 -2 290
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 293 -4 918 3 057 -5 290
Årets kassaflöde -1 585 1 136 -1 585 1 136
Likvida medel vid årets början 6 382 5 246 6 366 5 230
Likvida medel vid årets slut 4 797 6 382 4 781 6 366
Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys
Betalda räntor och erhållen utdelning (kontantprincip)
Erhållen ränta 252 122 251 122
Erlagd ränta -8 145 -9 852 -8 091 -9 818
-7 893 -9 730 -7 840 -9 696
Justering, poster som ej ingår i kassaflödet m m
Avskrivning av tillgångar 12 977 12 380 12 350 11 804
Nedskrivningar av tillgångar - -14 592 - -14 592
Resultat försäljning av anläggningstillgångar - -18 - -18
Avsättningar till pensioner 206 -15 206 -15
13 183 -2 245 12 556 -2 821
Likvida medel
Följande delkomponenter ingår i likvida medel:
Kassa och bank 4 797 6 382 4 781 6 366
4 797 6 382 4 781 6 366
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
8
Belopp i tkr om inget annat anges.
REDOVISNINGSPRINCIPER
Allmänna redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd(BFNAR). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledninghämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och SABO:s rekommendationer. BFNAR 2001:1 harbeaktats. Uppskjuten skatteskuld föreligger. Denna avser skillnaden mellan bokfört värde och skattemässigtvärde på byggnader och markanläggningar, uppskjuten skatt på uppskrivning av värde på fastigheter samtskattemässigt underskottsavdrag.
Värderingsprinciper
Tillgångar, avsättning och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.
Enligt årsredovisningslagen ska anläggningstillgångar skrivas ned om de på balansdagen har ett lägre värde änanskaffningssvärdet med avdrag för avskrivningar och det kan antas att denna värdenedgång är bestående. Vidvärderingen av fastigheterna tillämpas SABO:s rekommendation om nedskrivning av fastigheter till nyttovärde.Nyttovärdet är det värde på vilket värderingsenheterna kan ge skälig förräntning på sikt vid fortsatt användning iföretagets verksamhet. Nyttovärden för våra fastigheter har tagits fram av extern konsult i december 2010.Tidigare nedskrivning från 2005 med 16,2 milj. kr har återförts i resultaträkningen. Nedskrivning på vårt hus påkvarteret Timmermannen om 3,5 milj. kr kvarstår. Enligt årsredovisningslagen får uppskrivning ske avanläggningstillgång som har ett tillförlitligt och bestående värde som väsentligt överstiger bokfört värde.Sammantaget har uppskrivning gjorts med 47,6 milj. kr år 2005. Uppskjuten skatt enligt BFNAR 2001:1 harbeaktats på såväl uppskrivningen som årlig avskrivning på uppskrivet värde varför 73,7% av upp- ochavskrivning redovisas mot uppskrivningsfond och resterande mot uppskjuten skatteskuld. Vid uppskrivning harbokfört värde jämförts med marknadsvärde som fastställts av auktoriserad fastighetsvärderare.Försiktighetsprincipen har beaktats och ytterligare uppskrivning över 2005 års nivå har inte genomförts.
Avskrivningsprinciper
På inventarier tillämpas fem års planenlig avskrivning. Avskrivning av fastigheter har gjorts enligt plan med engenomsnittlig avskrivning på fastigheter av till 2,79 %.
Koncernen
Avskrivning av anskaffningskostnad för kabelnät, nätdelen (passiva delar), görs enligt plan med 5 % per årmedan nätkomponenter (aktiva delar) har en plan på 10 % per år fr.o.m. år 2000. Planen har baserats på nätetsbedömda tekniska och ekonomiska livslängd. För data/tele tillämpas 10 % avskrivning per år. PåInternetutrustning tillämpas fem års planenlig avskrivning. För Kort/Boxar tillämpas 33,3% avskrivning per år.
Likvida placeringar
Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och detverkliga värdet.
Koncernredovisning
Kilsbostäder AB är moderbolag i en av Kils Kommun helägd koncern. Vår koncernredovisning omfattar vårtdotterbolag, Kilvision AB. Uppgifter avser koncernen om inte annat anges. Redovisningen har upprättats enligtRedovisningsrådets rekommendation, 1:00.Av årets totala rörelseintäkter och inköpskostnader i moderbolaget avser 0,4 % av rörelseintäkterna och 2,8 %av inköpskostnaderna dotterbolaget.
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
9
Noter till resultaträkningen
Koncernen Moderbolaget
NOT 1 NETTOOMSÄTTNING 2011 2010 2011 2010
Hyresintäkter
Bostäder 39 646 39 203 39 646 39 203
Lokaler 16 475 16 161 16 475 16 161
Garage & P-platser 686 713 686 713
Summa bruttohyror 56 807 56 077 56 807 56 077
Hyresbortfall
Bostäder -584 -849 -584 -849
Lokaler -418 -435 -418 -435
Garage & P-platser -91 -133 -91 -133
Summa hyresbortfall -1 093 -1 417 -1 093 -1 417
Summa hyresintäkter netto 55 714 54 660 55 714 54 660
Intäkter förvaltningsuppdrag 8 574 8 494 8 574 8 494
Övriga intäkter 4 761 4 158 1 501 1 427
SUMMA NETTOOMSÄTTNING 69 049 67 312 65 789 64 581
NOT 2 EXTERNA KOSTNADER Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Underhållskostnader -10 175 -11 035 -10 175 -11 233
Taxekostnader -12 018 -12 674 -12 018 -12 674
Övriga driftskostnader * -8 598 -9 075 -7 753 -8 372
Kostnader förvaltningsuppdrag -2 490 -1 753 -2 490 -1 753
Fastighetsskatt -1 079 -925 -1 079 -925
SUMMA EXTERNA KOSTNADER -34 360 -35 462 -33 515 -34 957
* Varav aukt. Revisors arvode 103 90 75 62
NOT 3 PERSONALKOSTNADER
SUMMA PERSONAL KOSTNADER* -12 551 -12 497 -10 651 -10 700
* Varav kostnader förvaltningsuppdrag -6 077 - 6 271 -6 077 -6 271
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
10
NOT 4 MEDELANTALET ANSTÄLLDA, SJUKFRÅNVARO OCH KÖNSFÖRDELNING IFÖRETAGSLEDNING
2011 Varav 2010 Varav
Antal män Antal Män
Moderbolaget 24 25% 27 22%
Dotterbolaget 3 100% 3 100%
Koncernen totalt 27 33% 30 27%
Sjukfrånvaro Anställda Anställda
Total Män Kvinnor 30 – 49 år 50 år -
Moderbolaget, 2010-01-01-2010-12-31 3,8% 5,1% 3,4% 1,8% 3,3%
Moderbolaget, 2011-01-01-2011-12-31 4,9% 1,1% 6,5% 0,9% 7,1%
Könsfördelning 2011-12-31 2010-12-31
Andel kvinnor Andel kvinnor
Styrelsen 40% 0%
Övriga ledande befattningshavare 25% 25%
NOT 5 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER
2011 2010
Löner och Sociala Löner och Sociala
andra er- kostnader andra er- kostnader
sättningar (varav sättningar (varav
pensionsk.) pensionsk.)
Moderföretaget 6 879 3 518* 7 501 3 478 *
(1 111)* (669)*
Dotterföretaget 1 130 770 1 211 598
(322) (169)
Koncernen totalt 8 009 4 288 8 712 4 076
(1 433)* (838)*
* Av koncernens och moderföretagets pensionskostnader avser 217 tkr (fg.år 244)
verkställande direktören.
Under året har lönebidrag erhållits med 220tkr (fg.år 240tkr)
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
11
NOT 6 LÖNER MM FÖRDELAT MELLAN LEDNINGSPERSONAL
OCH ÖVRIGA ANSTÄLLDA
2011 2010
Styrelse och VD Övriga Styrelse och VD Övriga
Moderföretaget 657 6 222 615 6 903
Dotterföretaget 482 672 482 729
Koncernen totalt 1 139 6 894 1 097 7 632
NOT 7 AVSKRIVNINGAR AV ANLÄGGNINGS- Koncernen Moderbolaget
TILLGÅNGAR 2011 2010 2011 2010
Byggnader -12 258 -11 687 -12 258 - 11 687
Inventarier -317 -380 -91 - 118
Kabelnät -267 -279
Data/tele, Internet, Kort/boxar -134 -34
SUMMA AVSKRIVNINGAR -12 976 -12 380 - 12 349 -11 805
ÅTERFÖRING NEDSKRIVNINGAR - 14 592 - 14 592
Värdering av bolagets fastigheter i enlighet med redovisningsprinciper har genomförts av en auktoriseradfastighetsvärderare i december 2010. Tidigare nedskrivning av 16,2 milj. kr har då återförts till resultat tillsammansmed effekt av tidigare års avskrivning som var lägre än plan som ett resultat av nedskrivningen.Se också NOT 10, Byggnader och Mark samt NOT 17, Eget Kapital.
NOT 8 RÄNTEKOSTNADER OCH Koncernen Moderbolaget
LIKNANDE POSTER 2011 2010 2011 2010
Räntekostnader på skulder till kreditinstitut -8 144 -9 850 -8 090 - 9 816
Räntekostnader, övriga -1 -2 -1 -2
SUMMA RÄNTEKOSTNADER -8 145 -9 852 -8 091 -9 818
NOT 9 UPPSKJUTEN SKATT Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Årets uppskjutna skatt
Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -249 - 2 359 -249 -2 359
Temporära skillnader
Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektiveskattemässiga värden är olika. Dessa skillnader redovisas i enlighet med bokföringsnämndens allmänna råd.
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
12
Uppskjuten skatt Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Anläggningstillgångar
Skatte- avskrivningar mer/mindre änplanmässig nedskrivning 201 -393 201 -393
Avsättning skattefordran angående skattefålla 2 542 2 542 2 542 2 542Avsättning skattefordran angåendeunderskottsavdrag 42 1 302 42 1 302
Uppskrivning avsatt till uppskrivningsfond, se -10 015 -10 432 -10 015 -10 432
balansräkning, avsatt till skatter
SUMMA UPPSKJUTEN SKATT -7 230 -6 981 -7 230 -6 981
Noter till balansräkningen.
NOT 10 BYGGNADER OCH MARK Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Vid årets början
Ackumulerade anskaffningsvärden 365 088 361 180 365 088 361 180
Ackumulerade uppskrivningar 39 666 41 253 39 666 41 253Ackumulerade nedskrivningar -3 500 -3 500 -3 500 -3 500
Summa ackumulerade anskaffningsvärden 401 254 398 933 401 254 398 933
Nyanskaffning 710 3 909 710 3 909
Utrangering/avyttring -1 247 - -1 247 -
Avskrivning på uppskrivningar -1 587 -1 587 -1 587 -1 587
399 130 401 255 399 130 401 255
* Varav mark 8 410 tkr.
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början -88 555 -78 455 -88 555 -78 455
Utrangering/avyttring 281 - 281 -
Årets avskrivningar enligt plan på anskaffningsvärden -9 705 -10 100 -9 705 -10 100
-97 979 -88 555 -97 979 -88 555
PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 301 151 312 700 301 151 312 700
Pågående nyanläggningar Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
22 674 - 22 674 -
Pågående nyanläggningar avser nybyggnation av husen Hammaren och Städet. Byggnationskostnad uppgår till70 000 tkr inkl.moms. Husen innehåller 53 lgh samt lokaler, inflyttningsdatum är 15 sept respektive 1 nov 2012.
Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Taxeringsvärden, byggnader ( i Sverige) 178 814 179 213 178 814 179 213
Taxeringsvärden, mark (i Sverige) 33 465 33 688 33 465 33 688
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
13
NOT 11 INVENTARIER , VERKTYG OCH
INSTALLATIONER Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 4 562 4 650 2 846 2 778
Nyanskaffning 117 508 5 153
Utrangering/avyttring - -486 - -86
4 679 4 672 2 850 2 845
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början -3 700 -3 973 -2 489 -2 450
Utrangering/avyttring - 479 - 79
Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -317 -317 -91 -118
-4 017 -3 811 -2 580 -2 489
PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 662 861 271 356
NOT 12 KABELNÄT
Koncernen
Ackumulerade anskaffningsvärden 2011 2010
Vid årets början 6 318 6 065
Nyanskaffning 264 253
6 582 6 318
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början -3 915 -3 637
Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -267 -278
-4 182 -3 915
PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 2 400 2 403
NOT 13 ÖVRIGA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Koncernen
Data/tele, fastighetsövervakning, Internet 2011 2010
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 3 410 3 357
Nyanskaffning 128 162
Utrangering/ avyttring - -109
3 538 3 410
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början -2 946 -2 885
Utrangering/avyttring - 36
Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -134 -97
-3 080 -2 946
PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 458 464
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
14
NOT 14 SPECIFIKATION AV ANDELAR I
DOTTERFÖRETAG
Kilvision AB, org. nr: 556495-8261, säte i: Kil, eget kapital: 100 tkr, resultat: -165 tkr, antal andelar: 1000,andel i %: 100 %, bokfört värde: 500 tkr.
Koncernen
NOT 15 VARULAGER 2011 2010
Varulagerredovisning har avslutats under 2011 0 25
NOT 16 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH Koncernen Moderbolaget
UPPLUPNA INTÄKTER 2011 2010 2011 2010
Upplupna räntebidrag 5 39 5 39
Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 222 463 352 662
FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPP- 227 502 357 701
LUPNA INTÄKTER VID ÅRETS SLUT
NOT 17 EGET KAPITAL Koncernen Moderbolaget
2011 2010 2011 2010
Aktiekapital vid årets början och slut 2 500 2 500 2 500 2 500
Reservfond vid årets början och slut 21 000 21 000 21 000 21 000
Uppskrivningsfond vid årets början 29 234 30 403 29 234 30 403
Årets avskrivning på uppskrivning -1 169 -1 169 -1 169 -1 169
Balanserad förlust -5 357 -16 205 -5 122 - 16 151
Årets resultat 889 9 678 1 054 9 859
EGET KAPITAL VID ÅRETS SLUT 47 097 46 207 47 497 46 442
Koncernen Moderbolaget
NOT 18 SKULDER TILL KREDITINSTITUT 2011 2010 2011 2010
Kortfristiga skulder att amortera 2 000 2 000 2 000 2 000
För att uppnå effektiv och flexibel hantering av ränterisk i bolagets skuldportfölj används ränteswapar. Uteståenderänteswapavtal per 2011-12-31 uppgår till 185 Mkr. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totalaskuldportföljen uppgår till 6,27 år. Ränteswaparnas undervärde per 2011-12-31 uppgår till 18,6 Mkr.
Nedan framgår bolagets förfalloprofil (inkl ränteswapar)avseende räntebindningen
Inom 1år 62 000 137 000 62 000 137 000
Inom 1-2 år - - - -
Inom 2-4 år 10 000 30 000 10 000 30 000
Inom 4-9 år 80 000 20 000 80 000 20 000
Inom 9-10 år 95 000 60 000 95 000 60 000
SKULDER TILL KREDITINSTITUT 247 000 247 000 247 000 247 000
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER
15
Koncernen Moderbolaget
NOT 19 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖR- 2011 2010 2011 2010
UTBETALDA INTÄKTER
Upplupna räntekostnader 1 989 1 406 1 980 1 406
Övriga upplupna kostnader 1 465 2 018 1 370 1 613
UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBE- 3 454 3 424 3 350 3 019
TALDA INTÄKTER VID ÅRETS SLUT
NOT 20 STÄLLDA SÄKERHETER TILL KREDIT-
INSTITUT OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Fastigo:s skaderegleringsfond 150 146 150 146
Kil 2012
Dick Carling Torbjörn TubackOrdförande Vice ordförande
Anders Dölerud Rita Gunnarsson
Carola Nilsson Greg CampbellVD
REVISORSPÅTECKNING
Min revisionsberättelse har avgivits den 2012.
..................................................Linus SandbergAuktoriserad revisor
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BILAGA 1
16
BOSTADSLÄGENHETERNAS ANTAL OCH YTA PER FASTIGHET 2011
Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok Lgh Lokal Garage Carport P-pl
Antal Antal Antal Antal Antal Antal Yta Antal Yta Antal Antal Antal
S:d 1:302 9 17 7 33 1841 1 45 10
S:d 1:413 3 21 18 3 45 2949 2 45 10
S:d 1:494 6 12 36 54 3750 1 136 12 10
S:d 1:529 31 80 33 9 153 9390 2 45 72
Lersätter 1:286 23 91 53 9 3 179 11448 45 1332 80
Kommunhuset 1 13 24 9 46 2419 20 5032 1 18
Smeden 13 34 1 35 1919 1 841 13
Älgen 3, 10 2 8 10 583 6
S:d 1:273 0 0
Älgen 5 5 12 6 23 1812 1 14 6
S:d 1:858 3 13 2 18 1404 1 10 8
Karsbol 1:50 8 3 11 759 11
Hantverkaren 6 40 14 8 68 4583 1 100 23 20
S:d 1:379 1 1 80
Timmermannen 4 20 22 46 3714
Timmermannen 12 2 380
S:d 2:166 20 20 877 2 430
Sannerud 1:129 2 539 2 2
S:d 1:529, Ravinv. 1 401
S:d 2:166 18 18 639 1 406 10
Timmermannen 13 2 390
Timmermannen 3
Hovslagaren 17
Smeden 14
SUMMA: 111 367 220 59 3 760 48167 85 10122 112 0 226
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
BILAGA 2
17
Nyckeltal fem års översikt, Kilsbostäder AB
Resultaträkning 2011 2010 2009 2008 2007Hyresintäkter 57 214 56 077 56 837 56 164 56 391Underhåll 10 175 11 233 11 035 10 921 7 505Driftskostnad* 23 340 23 143 22 074 21 412 22 217Fastigh.skatt 1 079 925 1 028 921 1 253Avskrivn byggn o markanl 10 671 10 100 8 940 8 733 8 426Rörelseresultat 9 273 21 711 6 568 9 358 10 037Finansnetto 7 971 9 493 5 923 8 973 9 950Res eft finansnetto 1 303 12 218 645 704 87
Balansräkning *Fastigheter 301 151 312 700 305 886 311 202 338 570Summa tillgångar 330 139 324 593 313 631 368 502 364 878Långfristiga skulder 252 692 252 635 254 925 256 588 297 068Eget kapital 46 576 46 442 36 584 34 958 32 847Kassalikviditet % 28 72 46 30 61
Finansiering *Soliditet i % 14,4 14,3 11,7 11,0 9,0Räntetäckningsgrad 4,3 3,4 5,4 4,0 3,8Skuldsättningsgrad 5,2 5,3 6,8 7,1 9,1Räntebidrag 54 203 314 496 458
Fastigheter *Antal lägenheter 760 767 767 795 871Lägenhetsyta 48 167 48 591 48 591 50 279 56 733Lokalyta 10 122 9 638 9 638 9 638 9 294Fastighetsinvesteringar 710 3 909 9 718 25 318 29 746
PersonalMedelantal anställda 24 27 30 36 40Löner och andra ers. 6 879 7 518 7 911 9 316 11 036
Lönsamhet *Direktavkastning tot kapital % 11 10 11 12 11Räntabilitet på eget kapital % 2,4 1,5 1,6 0,2
FörvaltningHyresbortfall i % lgh 1,5 2,1 3,2 3,5 3,2Hyresbortfall i % lokaler 2,7 2,7 5,5 6,4 2,7Underhållskostnad kr/kvm(lgh+lokaler)
211 231 227 216 114
Omflyttning i % inkl byten 20,4 18,1 26,4 26,8 24,3
KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011
DEFINITIONER
18
Definitioner:
ResultaträkningDriftkostnad – Justerad för jämförelsestörande poster.Driftnetto – Hyresintäkter minus drift och underhållskostnader
BalansräkningFastigheter - Endast färdigställda
FastigheterLägenhetsyta/lokalyta - Uthyrningsbar yta vid årets slut.
FinansieringSoliditet - Redovisat eget kapital i förhållande till balansomslutningen.Räntetäckningsgrad – (Driftnetto + ränteintäkter + räntebidrag) / räntekostnader.Skuldsättningsgrad – Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital.
LönsamhetDirektavkastning på totalt kapital – Driftnetto / totalt kapital.Räntabilitet på eget kapital – Resultat efter finansnetto / (obeskattade reserver efter skatt + egetkapital).