S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ I HC THI NGUYN TRNG I HC KINH T & QUN TR KINH DOANH --------------------------------------- BI TH NG GII PHP NNG CAO HIU QU KINH DOANH TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG CHI NHNH PH TH

Chuyn ngnh: Qun l kinh t Thi Nguyn - 2013 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ LI M U 1. Tnh cp thit ca ti Kinh doanh c hiu qu v vic khng ngng nng cao hiu qu kinh doanh lvnsngcnivimidoanhnghipnichungcngnhmingnhng thng mi ni ring. c bit, trong nn kinh t th trng cnh tranh v hi nhp quc t, cng vi vic nng cao cht lng sn phm, vic tit kim chi ph , nng cao hiu qu kinh doanh l iu kin rt cn thit, ti quan trng gim gi thnh, gibnhngho,dchvvcnhtranhthngliviccithtrongncv quc t. NgnhngphttrinnhngbngsngCuLongchinhnhPhTh cng khng nm ngoi vng cnh tranh khc lit . L doanh nghip kinhdoanh tint,ccthringtronghotngkinhttichnh,nhngnvnycng ging nh cc doanh nghip khc trong nn kinh t, u s dng cc yu t sn xut nh lao ng, t liu lao ng, i tng lao ng lm yu t u vo sn xut ra nhnguradihnhthcdchvtichnhmkhchhngyucu.Vvy, mun tn ti v pht trin th ngn hng pht trin nh ng bng sng c long chi nhnh Ph Th buc phi hot ng kinh doanh hiu qu. c bit, trong bi cnh hinnay,thtrngtichnhphttrinmnhm,ccngnhngthnhlpngy cng nhiu, mc cnh tranh ngy cng cao lm cho hot ng kinh doanh cng tr nn kh khn hn, th hiu qu kinh doanh cao l mc tiu phn u c ngha quyt nh s thnh cng ca mi ngn hng ni chung v ngn hng pht trin nh ng bng sng c long chi nhnh Ph Th ni ring. Tuy nhin, do nhiu nguyn nhncchquanvkhchquan,hotngkinhdoanhcangnhngphttrin nhngbngsngclongchinhnhPhThthigianquacnnhiukhim khuyt v hiu qu cha cao, cn phi c nghin cu thu o v tm ra cc gii php khc phc. Xut pht t ngha, tm quan trng ca vic nng cao hiu qu kinh doanh, tthctrngcadoanhnghip,tilachntiGiiphpnngcaohiu S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ qu kinh doanh ti ngn hng pht trin Nh ng Bng Sng Cu Long chi nhnh Ph Th lm ti nghin cu lun vn tt nghip ca mnh. 2. Mc tiu nghin cu ca ti Mc tiu nghin cu ca ti l nghin cu l lun c bn v hiu qu kinh doanh, cc nhn t nh hng hiu qu kinh doanh ca cc ngn hng thng mi. Trncs,phntchthctrnghotngvhiuqukinhdoanhcangn hngphttrinnhngbngsngCuLongchinhnhPhTh,tmranguyn nhn ca tnh hnh v xut cc gii php nhm nng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca doanh nghip ny. 3. i tng v phm vi nghin cu 3.1 i tung nghin cu itngnghincucatilnhngkinthclluncbnvhiu qukinhdoanhcaccngnhngthngmivthctrnghotngcngnh hiuqukinhdoanhcangnhngphttrinnhngbngsngCuLongchi nhnh Ph Th. 3.2 Phm vi nghin cu Phmvinghinculcchotngkinhdoanhcangnhngphttrin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Ph Th trong giai on 2009 -2011. 4. ngha khoa hc v thc tin ca ti 4.1 V mt l lun Gpphnlmrhnnhngvnllunvhiuqukinhdoanhvcc yu t nh hng n hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng thngmi. 4.2 V mt thc tin T vic phn tch nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ti ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Ph Th cng nguyn nhn ca tnh hnh,tcgitisxutccgiiphpcthnngcaohiuquhot ng kinh doanh ca doanh nghip ny. Nhng gii php v kin ngh c c s khoa hc v thc tin, c tnh kh thi chng nhng s gp phnnng cao hiu qu S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ kinh doanh ca doanh nghip l n v nghin cu, m cn c th lm ti liu tham kho cho nhiu ngn hng thng mi khc. 5. Kt cu ca lun vn Ngoi phn m u v kt lun, lun vn c kt cu gm 4 chng: -Chng1:Llunvhiuqukinhdoanhcangnhngthngmiv thc tin Vit Nam. - Chng 2: Phng php nghin cu. -Chng3:Phntchthctrnghiuqukinhdoanhtingnhngpht trin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Ph Th. -Chng4:Mtsgiiphpnngcaohiuqukinhdoanhtingnhng pht trin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Ph Th. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ CHNG 1 L LUN V HIU QU KINH DOANH TRONG CC NGN HNG THNG MI V THC TIN VIT NAM 1.1. Tng quan v ngn hng thng mi 1.1.1 Khi nim ngn hng thng mi Ngn hng thng mi l mt t chc kinh t, hot ng kinh doanh tin t, tn dng, c v tr quan trng trong nn kinh t th trng. mi nc c mt cch nh ngha ring v ngn hng thng mi. M:ngnhngthngmilmtcngtykinhdoanhchuyncungcp cc dch v ti chnh v hot ng trong ngnh dch v ti chnh.Php:olutngnhngcaPhp(1941)cngnhngha:Ngn hngthngmilnhngxnghiphaycsmnghnghipthngxuynl nhn tin bc ca cng chng di hnh thc k thc, hoc di cc hnh thc khc v s dng ti nguyn cho chnh h trong cc nghip v v chit khu, tn dng v ti chnh n : ngn hng thng mi l c s nhn cc khon k thc cho vay hay ti tr v u t. ThNhK:ngnhngthngmilhitrchnhimhuhnthitlp nhmmcchnhntinkthcvthchinccnghipvhioi,nghipv cng hi phiu, chit khu v nhng hnh thc vay mn khcCho n thi im hin nay c rt nhiu khi nim v NHTM: Vit Nam: Theo php lnh ngn hng ngy 23-5-1990 ghi r: Ngn hng thngmilmttchckinhdoanhtintmnghipvthngxuynvch yu l nhn tin gi ca khch hng vi trch nhim hon tr v s dng s tin cho vay, chit khu v lm phng tin thanh ton. LutcctchctndngcQuchincCnghaxhichngha Vit Nam kha XII, k hp th 7 thng qua ngy 16 thng 6 nm 2010, nh ngha: Ngnhngthngmilloihnhngnhngcthchinttccchot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc theo quy nh ca Lut ny S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nhm mc tiu li nhun. [Ngun: Lut cc t chc tn dng s47/2010/QH12 ngy16 thng 6 nm 2010, iu 4, khon 3].Lut ny cn nh ngha: T chc tn dng l doanh nghip thc hin mt, mtshocttccchotngngnhng.Tchctndngbaogmngn hng,tchctndngphingnhng,tchctichnhvimvqutndng nhn dn.[Ngun:Lutcctchctndngs47/2010/QH12ngy16thng6 nm 2010, iu 4, khon 1].C th ni, trong cc loi hnh t chc tn dng th NHTM l loi hnh ngn hng hot ng mnh nht v ng vai tr ch o trong hot ng kinh doanh tin t hin nay. 1.1.2 Cc chc nng c bn ca ngn hng thng miNhn chung NHTM c ba chc nng c bn theo sau y: Chc nng trung gian tn dng: Chc nng trung gian tn dng c xem l chc nng quan trng nht ca NHTM. Khi thc hin cc chc nng trung gian tn dng, NHTM ng vai tr l cu ni gia ngi tha vn v ngi c nhu cu v vn. Vi chc nng ny, NHTM va ng vai tr l ngi i vay, va ng vai tr l ngi cho vay v hng li nhun l khon chnh lch gia li sut nhn gi v li sut cho vay gp phn to li ch cho tt c cc bn tham gia: ngi gi tin v ngi i vay. Nu khng c khu trung giannyth nhng ngi c tin nhn ri rt kh khn gp g ngi c nhu cu vay v cng kh bit phi u t nh th no cho c li. Chcnngtrunggianthanhton:yNHTMngvaitrlthqu cho cc doanh nghip v c nhn, thc hin cc thanh ton theo yu cu ca khch hng nh trch tin t ti khon tin gi ca h thanh ton tin hng ha, dch v hoc nhp vo ti khon tin gi ca khch hng tin thu t bn hng v cc khon thu khc theo lnh ca h. Cc NHTM cung cp cho khch hng nhiu phng tin thanh ton tin li nh sc, y nhim chi, y nhim thu, th rt tin, th thanh ton, th tn dng...Ty theo nhu cu, khch hng c th la chn cho mnh phng thc thanhtonphhp.Nhmccchthkinhtkhngphigitintrongti, S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ mang theo tin gp ch n, gp ngi phi thanh ton d gn hay xa m h c thsdngmtphngthcnothchincckhonthanhton.Dovy, ccchthkinhtstitkimcrtnhiuchiphtin,thigian,limbo thanh ton an ton. Chc nng ny thc y lu thng hng ha, y nhanh tc thanh ton, tc lu chuyn vn, t gp phn pht trin kinh t. Chc nng to tin: To tin l mt chc nng quan trng, phn nh r bn cht ca NHTM. Vi mc tiu l tm kim li nhun nh l mt yu cu chnh cho s tn ti v pht trin ca mnh, cc NHTM vi nghip v kinh doanh mang tnh cthcamnhvhnhchungthchinchcnngtotinchonnkinht. Chc nng to tin c thc thi trn c s hai chc nng khc ca NHTM l chc nng tn dng v chc nng thanh ton. Thng qua chc nng trung gian tn dng, ngnhngsdngvnhuyngcchovay,stinchovayralic khchhngsdngmuahngha,thanhtondchvtrongkhisdtrnti khon tin gi thanh ton ca khch hng vn c coi l mt b phn ca tin giao dch, c h s dng mua hng ha, thanh ton dch v...Vi chc nng ny, h thng NHTM lm tng tng phng tin thanh ton trong nn kinh t, p ng nhu cu thanh ton, chi tr ca x hi. 1.1.3. Cc hot ng ch yu ca ngn hng thng mi 1.1.3.1 Hot ng huy ng vn Ngn hng thng mi huy ng vn di cc hnh thc sau: - Nhn tin gi ca cc t chc, c nhn v cc t chc tn dng khc di hnh thc tin gi c k hn, khng k hn v cc loi tin gi khc. - Pht hnh chng ch tin gi, tri phiu v giy t c gi khc huy ng vn ca cc t chc, c nhn trong nc v nc ngoi. -VayvncacctchctndngkhchotngtiVitNamvcct chc tn dng nc ngoi. - Vay vn ngn hn ca Ngn hng Nh nc.- Cc hnh thc huy ng vn khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 1.1.3.2 Hot ng cho vay v dch v tn dng ylhotngchyucaNHTMbihotngnytorathunhp chnhchoNHTMvchimttrngln.Hotngcptndngchotchc,c nhn di cc hnh thc sau: Cho vay:Chovayngnhnnhmpngnhucuvnchosnxut,kinh doanh, dch v v i sng. Cho vay trung hn, di hn thc hin cc d n u t pht trin sn xut, kinh doanh, dch v v phc v i sng. Bolnh:lhotngmccNHTMcungcpccdchvbolnh cho cc c nhn, t chc nh: bo lnh cho vay, bo lnh thanh ton, bo lnh thc hin hp ng, bo lnh u thu v cc hnh thc bo lnh ngn hng khc bng uy tn v kh nng ti chnh ca mnh i vi bn nhn bo lnh.Chit khu: Cc NHTM c chit khu thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc khi cc c nhn, t chc c yu cu. Cho thu ti chnh: Cc NHTM c th hot ng cho thu ti chnh nhng phi thnh lp cng ty cho thu ti chnh ring nhng phi thc hin theo Ngh nh ca Chnh ph v t chc v hot ng ca cng ty cho thu ti chnh.1.1.3.3 Dch v thanh ton v ngn qu - Cung cp cc phng tin thanh ton. - Thc hin cc dch v thanh ton trong nc v ngoi nc cho khch hng. - Thc hin cc dch v thu h v chi h. - Thc hin cc dch v thu v pht tin mt cho khch hng. -Tchchthngthanhtonnibvthamgiahthngthanhtonlin ngn hng. -ThamgiahthngthanhtonquctkhicNgnhngNhnccho php. 1.1.3.4Cc hot ng khc Ngoi cc hot ng k trn cc NHTM cn thc hin mt s hot ng khc bao gm:S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Gp vn v mua c phn: Cc NHTM c dng vn iu l v qu d tr gp vn, mua c phn ca cc doanh nghip v cc tchc tn dng khc trong nctheoquynhcaphplut.Ngoira,ngnhngthngmicncgp vn, mua c phn v lin doanh vi ngn hng nc ngoi thnh lp ngn hng lin doanh. Thamgiathtrngtint:Ngnhngthngmicthamgiath trngtint,theoquynhcaNgnhngNhnc,thngquacchnhthc mua bn cc cng c ca th trng tin t. Kinhdoanhngoihi:LhotngmccNHTMdngngtinnc ny kinh doanh ngoi t v vng trn th trng trong nc v quc t mang li thu nhp di hnh thc chnh lch gi. y thc v nhn u thc: Ngn hng thng mi c th c y thc, nhn y thc lm i l trong cc lnh vc lin quan n hot ng ngn hng, bao gm c vic qun l ti sn, vn u t ca t chc, c nhn trong v ngoi nc. Cungngccdchvbohim:HinnaydoccquynhcaVitNam cha cho php cc ngn hng cung cp trc tip cc dch v Bo him nn cc ngn hngthngcungcpdchvnychochnhcckhchhngcamnhthngqua cc tho thuni l cho cc hng Bo him v hng ph hoa hng i l t cc hng Bo him. Tvntichnh:Cungcpccdchvtvnvlnhvctichnhtit kim, u t, thu, cc k hoch ti chnh v cc c hi kinh doanh trong vngoi nc cho c nhn v cc t chc. Bo qun vtc gi:Thc hin cc dch v lu tr vng v cc vt c gi khc trong kho bo qun v cc giy t ghi nhn cc ti sn k gi ca khch hng chnh l tin thn ca cc loi sc bo chi v th tn dng ngy nay. Cung cp cc dch v mi gii u t chng khon: Ngn hng hot ng nh mt ngn hng mi gii chng khon thc s, ng ra t chc bn cc dch v mi gii chng khon mua v bn cho nhng khch hng c nhu cu m khng cn thng qua bt c ngi mi gii chng khon no. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 1.1.4c im ca ngn hng thng mi Ngn hng thng mi cng c nhng c im chung ging nh cc doanh nghip khc trong nn kinh t. Tuy nhin, khc vi cc doanh nghip khc, NHTM l loi hnh doanh nghip c bit th hin qua cc c im sau: -Vnvtinvalmphngtin,valmmcchkinhdoanhnhng ng thi cng l i tng kinh doanh ca NHTM. V chnh c im ny s bao trm hn v rng hn so vi cc loi hnh doanh nghip khc. - Ngn hng Thng mi kinh doanh ch yu bng vn ca ngi khc. Vn t c ca NHTM chim mt t l rt thp trong tng ngun vn hot ng, nn vic kinh doanh ca NHTM lun gn lin vi mt ri ro m ngn hng buc phi chp nhn vi mt mc bo him nht nh. Bi v trong hot ng kinh doanh hng ngy ca mnh, NHTM khng nhng phi m bo nhu cu thanh ton, chi tr nh mi loi hnh doanh nghip khc, m cn phi m bo tt nhu cu chi tr tin gi chokhchhng.TchothytnhthanhkhoncaNHTMcnghacck quan trng. -HotngkinhdoanhcaNHTMclinquannnhiumt,nhiulnh vc hot ng v nhiu i tng khch hng khc nhau. Do , tnh hnh ti chnh caNHTMcnhhngmnhmnhotngkinhdoanhcaccdoanh nghip, tm l ngi dn, cng nh ca c nn kinh t. Chnh v vy, vic phn tch nh gi thc trng ti chnh ca NHTM khng ch l nhu cu cp thit phc v cho hot ng qun l ca chnh nh qun tr ngn hng m cn l i hi mang tnh bt buc ca ngn hng trung ng... - Hot ng kinh doanh ca NHTM l hot ng cha nhiu ri ro, bi l n tnghpttcccrirocakhchhng,ngthirirotronghotngkinh doanhngnhngcthgynhhnglnchonnkinhthnbtkriroca loi loi hnh doanh nghip no v tnh cht ly lan c th rung chuyn ton b h thng kinh t. Do , trong qu trnh hot ng ca NHTM phi thng xuyn cnh gic, nghin cu phn tch, nh gi, d bo v c nhng bin php phng nga t S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ xachiuqu.Ngoira,iunycngihingnhngtnhgickh nng chu ng ri ro ca mnh. -HotngkinhdoanhcaNHTMcnhngcthringmccdoanh nghiptrongngnhkhckhngc.ngthi,hotngkinhdoanhcaNHTM din tin lin tc trong mi loi hnh nghip v v cc sn phm ca NHTM c mi lin h vi nhau cht ch. iu ny s gy kh khn trong vic tch ring tng mt hot ng ca ngn hng phn tch kt qu ti chnh. 1.2Hiu qu kinh doanh trong cc ngn hng thng mi 1.2.1 Tng quan v hiu qu kinh doanh v nng cao hiu qu kinh doanh 1.2.1.1Khinim,bnchtcahiuqukinhdoanhvnngcaohiu qu kinh doanh Hiu qu l thut ng dng ch mi quan h gia kt qu thchin cc mctiuhotngcachthvngunlcmchthbracktqu trong nhng iu kin nht nh.Hiu qu kinh doanh l mt phm tr kinh t phn nh trnh s dng cc ngun lcsn c ca doanh nghip hot ng sn xut kinh doanh t kt qu cao nht. Hay n gin hn th hiu qu kinh doanh l s so snh ga kt qu kinh doanhvingunlcuvo.Hiuquphignlinvivicthchinccmc tiu ca doanh nghip v c th hin qua cng thc sau: Kt qu kinh doanh Hiu qu kinh doanh = Ngun lc u vo c s dngHiu qu kinh doanh m t mi quan h gia li ch kinh t m ch th nhn c v chi ph b ra hoc cc ngun lc c huy ng nhn c li ch kinh t . Biu hin ca li ch v chi ph kinh t ph thuc vo ch th v mc tiu m chthtra.ivichthdoanhnghip,cthldoanhthubnhngv nhng chi ph gn lin vi hot ng ca doanh nghip c c doanh thu bn hng Hiu qu kinh doanh c biu hin trn c hai mt lng v cht: S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ V mt lng: Hiu qu kinh doanh biu hin mi tng quan gia kt qu thu c vi chi ph b ra thc hin nhim v sn xut kinh doanh . gc tichnh,hiuqukinhdoanhchnhllinhuncahotngkinhdoanh,l chnh lch gia doanh thu t c vi chi ph b ra t c doanh thu Li nhun = Doanh thu Chi ph Nng cao hiu qu kinh doanh l vic p dng cc gii php, bin php c th nng cao doanh thu, tit kim chi ph nng cao li nhun ca doanh nghip. Vmtcht:Victchiuqukinhdoanhcaophnnhnnglcv trnhqunl,ngthiihisgnbgiavictcnhngmctiu kinh t vi vic t c nhng mc tiu x hi. 1.2.1.2 Cc ch tiu nh gi hiu qu kinh doanh Hiuqukinhdoanhlchtiusosnhgiaktqukinhdoanhvngun lc u vo. Kt quca hot ng kinh doanh baogm: S lng sn phm tiu th, doanh thu v li nhun, ngun lc u vo ca hot ng kinh doanh bao gm: Lao ng, ti sn, ngun vn. Nh vy, hiu qu kinh doanh c nh gi bng 2 nhm ch tiu sau: +Nhm ch tiu sinh li Li nhun sau thu Sc sinh li vn= ch s hu(ROE) Vn ch s hu bnh qun Ch tiu ny th hin trong thi gian nht nh c 1 ng vn ch s hu s to ra bao nhiu ng li nhun. T s ny phn nh kh nng sinh li ca vn t c, o lng t sut li nhun trn vn t c ca cc Ngn hng. nhgiROEthnolttcnphthucvocchmdoanhnghips dngtcn,vnusdngnbytichnhcaonngcaoROEth mc ri ro s cao, di gic ngn hng, c th ch chp nhn ROE thp hn li an ton. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Li nhun sau thu Sc sinh li tng = ti sn (ROA) Tng ti sn bnh qun Ch tiu ny th hin 1 ng ti sn trong thi gian nht nh to ra c bao nhiulinhunrng.Tsnyphnnhnnglcquntrcangnhngvs dngtichnhvnhngngunvnthcsemlilinhun.Do,hsny cng cao th cng tt. Ch tiu ny cng cao th hin s sp xp phn b v qun l ti sn hp l vhiuqu.Cncngthpththhinvnangcsdngcngkhnghiu qu. Li nhun sau thu Sc sinh li lao ng= S lao ng bnh qun +Nhm ch tiu hot ng (nng sut) Doanh thuNng sut lao ng = ( tnh theo gi tr )Tng s lao ng bnh qun Sn lngtiu th Nng sut lao ng=(tnh theo hin vt) Tng s lao ng bnh qun Doanh thu Nng sut ti sn = (sc sn xut, vng quay) Tng ti sn bnh qun 1.2.2 Hiu qu kinh doanh trong cc ngn hng thng mi 1.2.2.1 Thc cht hiu qu kinh doanh trong cc ngn hng thng mi HotngcaNHTMvcbncnggingnhccnvkinhdoanh khc, do vy hiu qu kinh doanh c o bng kt qu u ra so vi ngun lc u vo. +KtquuracaNHTMlslngdoanhthuvlinhun;li nhun ging nh cc n v kinh doanh khc, song do c th ca NHTM c nhiu S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ loi hnh dch v khc nhau, mi loi hnh dch v c kt qu u ra khcnhau do phi xem xt c th trng hp ny: - Dch v cho vay: y l dch v m trong NHTM tha thun vi khch hng(quahpngtndng)khchhngsdngmtkhontinnhtnh, trongmtthigiannhtnh,clisutvphihontr.yldchvtruyn thng m tt c cc NHTM u thc hin, dch v ny to ra ngun thu nhp chnh cho cc ngn hng. Kt qu u ra ca hot ng cho vay bao gm: * S tin cho vay * Doanh thu cho vay =s tin cho vay x li sut cho vay * S tin thu hi v n xu: trong N xu (NPL) ca ngn hng c quy nh l cc khon n thuc nhm 3, 4 v 5. Tc l n bao gm cc nhm n: n di tiu chun, n nghi ng v n c kh nng mt vn. - Dch v thanh ton - Ngn qu: - Dch v kinh doanh ngoi hi - Cc dch v khc Cc kt qu u ra ca dch v ny bao gm: S mn (v) thc hin, ph dch v, doanh thu t hot ng dch v, trong : Doanh thu dch v = Tng s mnxmc ph+ Cc yu t u vo ca NHTM l lao ng, chi ph, ti sn v ngun vn song do kinh doanh tin t nn ti sn c nhng c th khc: - Dch v huy ng vn: c c th va l kt qu u ra va l yu t u vo ca NHTM. Trong , s tin huy ng l ngun lc u vo c kh nng to ra li nhun ln nht trong cc NHTM hin nay, cn li sut huy ng l chi ph tr cho khon tin huy ng c tin cho vay. i vi NHTM, chi ph ny phi l chi phuvochodchvtndng.Lisuthuyngvncngthpthlinhun kinh doanh cng cao v ngc li. -Ti sn c sinh li l ti sn c s dng vo kinh doanh trc tip thu v li nhun cho ngn hng, do vy ti sn c sinh li cng cao th kh nng to ra li nhun cho ngn hng cng cao v ngc li. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Ti sn c sinh li=Tng ti sn c (tin mt + Ti sn c nh) 1.2.2.2 Cc ch tiu nh gi hiu qu ca ngn hng thng mi +Nhm ch tiu sinh li: -ROE, ROA, sc sinh li lao ng.-NIM: T l thu nhp li cn bin. Thu li cho vay v u t CK Chi tr li tin gi v n khc NIM =Tng ti sn sinh li bnh qun Thu nhp rng T l thu nhp li = Tng ti sn c sinh li Tsnychobitmtngtisncsinhlisthuvcbaonhiu ng thu nhp sau khi tr chi ph li s dng vn. Thu nhp rng=Tng doanh thu liTng chi ph li +Nhm ch tiu nng sut: - Nng sut lao ng, nng sut (vng quay) tng ti sn. - Ch tiu N xu / tng d nT l n xu = N xu x 100% Tng d n cho vay T l n xu trn tng d n l t l nh gi cht lng tn dng ca t chc tn dng. Theo quy nh hin hnh th t ny khng vt qu 3%. 1.2.2.3 Cc nhn t nh hng n hiu qu kinh doanh ca NHTM Nghin cu cc nhn t nh hng n hiu qu hot ng kinh doanh c vai tr quan trng trong vic ra gii php nng cao hiu qu hot ng. Nhn chung chng ta cp mt s nhn t ch yu sau: Nhn t bn ngoi ngn hng S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ +Khch hng: Khch hng l mt trong nhng nhn t bn ngoi c s nhhngrtlnnhiuqukinhdoanhcangnhng,slngkhchhng tnglnslmtngquymkinhdoanh,lmtngdoanhsvgiatnglinhun cho n v. Mt ngn hng mnh khng ch mnh v ti chnh, uy tn thng hiu m cn c mt lc lng khch hng hng mnh. Nu nh, ngn hng mnh v c li th v ti chnh nhng khng c nhiu khch hng th ngn hng cha hn mang li thnh cng. S thnh cng ca ngn hng ph thuc rt ln vo khch hng,nhngcckhchhngthccngnhngphinmbtvpng c cc yu cu ca khch hng sau: -Phicnhiuloihnhsnphmdchvchokhchhnglachntheonhu cu ca h. - Li sut tin gi, ph huy ng ca NHTM phi hp dn. - Knh phn phi ca ngn hng phi thun li cho khch hng giao dch. Thng thngkhchhngthnggiaodchviccngnhnggnnihocnisn xut kinh doanh ca h. - Quytrnh, th tc: Khchhng thngmun giao dch vi nhngngn hng c cc quy trnh, th tc n gin, nhanh gn, bi trong thc t c ch hnh chnh tochohnhiuphncm.Vvyquytrnhthtcrmrstoraskh chu hn cho khch hng -Csvtcht:khchhngthngthchccquyhnglchs,thongmt, my mc thit b hin i. -Ngnhngcquymln:tmlkhchhnghthngmunnhngngn hng ln, v nh vy h cm thy an ton hn khi quan h giao dch.Vinhngyucucakhchhngthccngnhngcnphingycng honthinhn,phttrinhnpngccyucu.Mcpngca ngn hng no cng cao th s thu ht c khch hng cng nhiu, em li li th cnh tranh cng ln v chc chn hiu qu kinh doanh cng s tt hn. +i th cnh tranh: Khi m cc t chc tn dng ngycng nhiu, s cnhtranhgiaccngnhnglkhngthtrnhkhithvicnngcaohiuqu S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ kinh doanh l rt kh khn. V vy, bn thn ngn hng cn phi y mnh tc kinh doanh, tng doanh s huy ng cng nh cho vay, t chc li nhn s ph hp tokhnngcnhtranhvlisut,chtlngsnphm,chngloicngnh tin ch ca sn phm...nhm nng cao hiu qu kinh doanh. Nh vy i th cnh tranh lm cho cc ngn hng phi gim li sut, chia nh th phn, tng chi ph cho vic qung co tip th...lm nh hng n li nhun t nh hng rt ln n hiu qu kinh doanh, nhng i th cnh tranh cng nhiu th cng to ra ng lc pht trin cho cc ngn hng, buc cc ngn hng lun phi ci tin nng cao cht lng sn phm dch v, tit kim chi ph nhm nng cao hiu qu kinh doanh, to ra nng lc cnh tranh vi cc i th. Nng lc cnh tranh ca cc ngn hng i thliphthucvoccyutnh:nnglcquntr;nnglctichnh;chnh sch marketing. V vy, ngn hng no c c cc yu t ny tt hn s to ra sc mnh cnh tranh tt hn v tr thnh i th mnh hn trn th trng. +Nhn t mi trng v m: C th ni ccyu t ngoi lai c nhng tc ng ht sc ln i vi hot ng ngnhng. Ngnhngcmi quan h ht sc phc tp vi cc thnh phn kinh t khc, do mi hnh vi din ra trong nn kinh t u c nh hng trc tip, gin tip cc cp khc nhau ti ngn hng. Trong , c mi trng php l, mi trng kinh t, mi trng chnh tr x hi - Tng trng kinh t: Mi trng kinh t bao gm trnh pht trin ca nn kinh t, s tham gia ca mi thnh vin vo hot ng ca th trng vi trnh pht trin nht nh ca sc sn xut. S pht trin ca nn kinh t ph thuc vo ng li pht trin kinh t ca mt t nc. ng li pht trin kinh t ng n s to cho nnkinh tpht trin ng hng, tng trng cao,hotng sn xut kinh doanh ngy cng hiu qu. Nn kinh t n nh v pht trin s to iu kin thun li cho ngn hng hot ng an ton v hiu qu hn, ngn hng yn tm u t tn dng cho nn kinh t, pht trin dch v mi, c th:*Khnghongkinht:Khinnkinhtlmvokhnghonghocsuy thoi th i sng ca ngi dn gim xung, cc doanh nghip, c nhn kinh doanh trnnkhkhn,hphithuhpquymcmchocngnghotngkinh S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ doanh,donhucuvayvncngnhsdngccdchvkhccangnhng cng gim theo. T nh hng n doanh thu cng nh li nhun ca cc ngn hng. *Lm pht:nn kinh t lm pht cao lm cho gi c tng ln, i sng ca ngi dn gim xung, lm cho nhu cu tiu dng cng gim theo, bn cnh lm pht tng cao lm cho li sut ca vn trn th trng cng tng ln, gy kh khn cho hot ng u t cng nh hot ng kinh doanh trn th trng. iu lm cho nhu cu vay vn gim, chi ph huy ng vn tng, lm cho hiu qu kinh doanh ca ngn hng gim xung. *Tgihioi:Tgingoihinhhngnsphttrinvtng trngcannkinht,khitgingnittngln,ccdoanhnghipsxut khu nhiu hn, em ngun ngoi t v nhiu hn cho t nc, ngc li khi t gi ng ni t gim xung, th cc doanh nghip li nhp khu nhiu hn. Do s n nhcatgihioislmchocncnthngminnhhn,ccdoanh nghipkinhdoanhxutnhpkhucnnhhn,lngngoitchuynqua ngnhngcngtngln,gipchoccngnhngthuphvmuabnngoittt hn, t gp phn nng cao hiu qu kinh doanh cho cc ngn hng. - Chnh sch ti chnh ngn hng: Mt trong nhng cng c ca Nh nc iu tit nn kinh t l cc chnh sch ti chnh ngn hng. l h thng cc nhn t tc ng trc tip hay gin tip n hiu qu kinh doanh ca cc ngn hng. Chnh sch ti chnh ngn hng c th ni lng hoc c th tht cht s tc ng nh hng n kinh doanh ca ngn hng, c th: *Tldtrbtbuc:Nunhngnhngnhncyucuccngn hng thng mi tng t l d tr bt buc ln, s lm gim ngun vn cho vay ca cc ngn hng thng mi, t nh hng n li nhun kinh doanh, ngc li t l d tr bt buc gim xung s to iu kin cho cc ngn hng tng kh nng cho vaycamnhvlmtnglinhun.Vvy,tldtrbtbuccangnhng nh nc c s nh hng n kt qu kinh doanh ca cc NHTM. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ * Li sut:Ngn hng Nh nc cng b li sut ti cp vn, li sut c bn vccloilisutkhciuhnhchnhschtint,chngchovaynngli; Trong trng hp th trng tin t c din bin bt thng, Ngn hng Nh nc quy nh c ch iu hnh li sut p dng trong quan h gia cc t chc tn dng vi nhau v vi khch hng, cc quan h tn dng. *Nghipvthtrngm:NgnhngNhncthchinnghipvth trng m thng qua vic mua, bn giy t c gi i vi t chc tn dng;Ngn hng Nh nc quy nh loi giy t c gi c php giao dch thng qua nghip v th trng m. * Tht cht tn dng: gim lm pht buc nh nc phi tht cht u t v gim lng cung tin ra th trng bng chnh sch tht cht tn dng, nh tng li sut cho vay, hn ch cho vay mt s lnh vc ngnh ngh ang nng, tng t l d tr bt buc...Nh vy khi hot ng tn dng b tht cht s nh hng trc tip n li nhun kinh doanh ca ngn hng. Cc nhn t bn trong ngn hng + Nng lc qun tri vi mi doanh nghip ni chung v ngn hng thng mi ni ring th nhntquntrngvaitrquantrngtrongvicnngcaohiuquhotng kinh doanh. N tc ng ti hot ng kinh doanh qua nhiu yu t nh c cu lao ng, c s vt cht, cng ngh, qun l... Cng tc qun tr doanh nghip c tin hnh tt s gip ngn hng tit kim c chi ph, khai thc ngun lc sn c mt cchhpl,chiuqu,ngthinhhng,xcnhngchinlckinh doanh nhm t c cc mc tiu ca mnh, c th:- Nng lc qun trtrong vic hoch nh chin lc: Nh quntrc nng lc qun tr tt s gip cho vic hoch nh chin lc, xy dng mc tiu v lp k hochkinhdoanhcngn,phhpvitimlccangnhngvxuth phttrincathtrng,ttothnhkimchnamchongnhngkinhdoanh nghng,gimthiuriro,tnthtchiphtrongchinlckinhdoanhnhm em li li nhun cao nht cho ngn hng. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ -Nnglcquntrtrongvictchcthchin:Tchcthchinlvic spxpbtr,phnphivsphihpgiaccngunlccangnhngnh ngunvn,ngunnhns,gipchohotngkinhdoanhcangnhngc thchintheongkhochra.Vvy,nnglcquntrttsgipcho ngnhnghotngnnh,khnggychtc,ccbphntrongtchcvn hnh tri chy, tit kim thi gian v chi ph, ng thi nng cao cht lng dch v ca ngn hng. -Nnglcquntrtrongvicraquytnh:Vicraquytnhngn, kpthisgipchongnhnggimthiuriro,nmbtcchi,cbit trongiukincnhtranhkhclit,nnkinhtlunbinngthvicraquyt nh ca nh qun tr c nh hng rt ln n thnh bi ca ngn hng. - Nng lc qun tr th hin thng qua kinh nghim qun l: Kinh nghim l yu t to nn s thnh cng rt ln i vi nh qun tr, kinh nghim khng phi ch mt vi ngy l s c c m n i hi c mt qu trnh thc tin, cng vi thi gian hot ng. V vy, ngn hng no hot ng lu hn, c kinh nghim qun l tt hn s c c nng lc qun tr tt hn. Nng lc qun tr c th hin thng qua cc chnh sch, cc quyt nh ca doanhnghip,bngnhngkinhnghimqunlvkhnngtduycanhqun tr. +Cc chnh sch marketing dch v Trong hot ng kinh doanh dch v th chnh sch marketing dch v c tm nhhngrtlnnktqukinhdoanhcamingnhng.Bichnhsch marketing tt s gip cho ngn hng xc nh v phn nhm c i tng khch hng,trncsphntch,pngnhucuchotngnhmitngkhch hng . Chnh sch marketing hp l cn to ra cc knh phn phi dch v v bn hngttnht,chiuqu,toranntngchoscnhtranhvchimlnhth trng, c th:*Loi hnh dch v:Do nhu cu cakhch hng ngy cng a dng v c nhiu nhm i tng khch hng khc nhau cng c nhu cu a dng khc nhau, S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nn cc ngn hng lun phi a dng ha cc sn phm dch v, nhm p ng nhu cu ca khch hng, nhng cung v cu lun phi gp nhau th mi thc hin c giao dch. V vy, chnh sch marketing s gip cho ngn hng qung b, gii thiu v tt c cc loi sn phm dch v ca mnh, vi nhng li ch vt tri lun p ng c nhu cu ca khch hng. T , khch hng c c thng tin v cc loi hnhsnphmdchvnhiuhn,hiubitclichcasnphmnhiuhn. iu ny s gip cho ngn hng kinh doanh c nhiu loi hnh dch v ca mnh mt cch tt nht v hiu qu nht. Nhn t quyt nh s thnh cng hay tht bi chnh l bn thn sn phm dch v ca ngn hng. *Gi dch v: l mt trong 4 yu t c bn trong chnh sch marketing v l yut duynht toradoanh thu,gi dchv gp phn lm chokhch hng quyt nh giao dch hay khng giao dch vi ngn hng. V vy cc ngn hng phi thc hin tt chin lc v gi thu ht khch hng v mnh.*H thng phn phi: Hin nay, hu ht cc NHTM u s dng cc trung gianphnphicungcpccsnphmdchvcamnhrathtrng.Nhng trunggianphnphinylccchinhnh,phnggiaodch,imgiaodchhp thnh mt h thng ca ngn hng. H thng phn phi s gip cho ngn hng tip cn vi khch hng d dng hn, cung cp dch v ti khch hng m bo v cht lng, thi gian, p ng c nhu cu ca khch hng v s thun li v kp thi. * Xc tin bn hng: l hot ng truyn thng t pha ngn hng, tc ng ti khch hng mc tiu v cng chng nh hng n nhn thc, thi , hnh visdngdchvcangnhng.thchinxctinbnhngccNHTM thngsdngcchnhthcqungco,khuynmi,quanhcngchng,bn hngtrctipvmarketingtrctipnhmcungcpthngtinvdchv,ngn hng,kchthchsdngdchv,nngcaohnhnhthnghiulmchokhch hng tin tng v s dng sn phm dch v ca ngn hng nhiu hn. *Quy trnh bn hng: Trong kinh doanh dch v th quy trnh bn hng c tm nh hng rt ln n vic thu ht v gi chn khch hng. Quy trnh bn hng hp l, khoa hc s gp phn nng cao cht lng dch v nh: cc bc thc hin S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nginnhanhgnnhngmbochnhxc,gimthiuthigian,gimchiph cho khch hng v cho ngn hng. Khch hng s thy hi lng v khng cm thy phinhkhigiaodchvingnhng,lyutquantrngchovicphttrin khch hng. *Con ngi: Mi trng hot ng kinh doanh ngn hng i hi nhn vin ngn hngphi cmt trnh chuynmnnht nh,phi cmt nng lc kinh doanh nht nh. Nng lc kinh doanh ca ngn hng c th hin qua nhng con ngi trc tip qun l v i ng nhn vin, y l nhn t quyt nh s tn ti v pht trin ca ngn hng. Thc vy, mt ngn hng hot ng c hiu qu v pht trin tt khng ch i hi phi c i ng lnh o qun l gii, m cn yu cu phi c mt i ng nhnvingiivnghipv,ckinthcvkinht,lutphp,ctinhthntrch nhim cao i vi cng vic. iu ny nh hng rt ln n nng sut v hiu qu cngvic.Ngoirancnlnntngchovicxydngthnghiutrnth trng. *Csvtcht:TrongccNHTMvichotngkinhdoanhkhngth thiucsvtcht,trangthitbkthut,cbitngynaykhimcngngh thng tin ngy cng pht trin. Mt s cc sn phm dch v ca ngn hng cn phi cshtrcaccthitbkthut,nhdchvchuyntin,thATM,kinh doanh sn vng, sn chng khon, thit b k thut qun l ton h thngV vy, thitbkthuttcngrtlnnchtlngsnphmdchv,nngsutlao ng, kh nng cnh tranh, t nh hng n hiu qu kinh doanh ca n v. +Nng lc ti chnh: Trong tt c cc doanh nghip ni chung, cc NHTM ni ring, nng lc ti chnh lyu t quyt nh rt ln n hiu qu kinh doanh. Nng lc ti chnh to ra sc mnh pht trin v quy m, m rng th trng, u t c s vt cht, nng cao cht lng sn phm, a dng ha cc sn phm, to ra s cnh tranhmnhm vi cc i th trn th trng chim lnh th phn, thu ht v li ko khch. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 1.3 C s thc tin v hot ng ngn hng 1.3.1 Thc tin hot ng ngn hng mt s quc gia trn th gii 1.3.1.1 Trung Quc TrckhigianhpWTO,chnhphTrungQucbanhnh,sai,b sunghnglotccvnbnquyphmphplutvtichnh,ngnhngtheoquy nhcahipnhvthngmi-dchv(GATS);Tinhnhimihthng ngn hng theo l trnh ring, to ra s cnh tranh hn ch trong khu vc ny v kt qu l h thng ngn hng Trung Quc kh t tin chun b cho vic thc hin cam kt ti GATS. C th: Nm19871988:ChophpTCTDncngoithnhlptimtsthnh ph v c khu kinh t. Nm 1987 1991: Pht trin nhanh cc trung gian ti chnh phi ngn hng v hp tc x tn dng, cho php cc ngn hng cnh tranh theo c ch th trng c kim sot. Nm19911996:adnghokhuvctichnh,thnhlpsgiaodch chng khon v th trng lin ngn hng, thnh lp ngn hng chnh ph, cho php cc TCTD nc ngoi c thnh lp lnh vc phi ngn hng nh bo him nhn th v phinhn th,m rng phm vi hot ng ca ngn hngnc ngoi (ngn hng nc ngoi c kinh doanh bng nhn dn t v hot ng ti 23 thnh ph caTrungQuc),ngthibanhnhccquynhvmcavgimstcc TCTD nc ngoi. Nm 1997 2001: Gii quyt cc vn danh mcu tca cc NHTM. chunbchovicgianhpWTOynhanhcicchNHTMnhncvtip tc ni lng hot ng cho TCTD nc ngoi; thc hin chng trnh ti c cu v hp nht trong khu vc ti chnh, ngn hng; tng cng gim st, buc cc NHTM tun th nghim ngt quy nh ca ngn hng Trung ng; y mnh c cu li khu vc ti chnh trong nc; khuyn khch cnh tranh trong nc bng cch thnh lp thm nhiu ngn hng thuc s hu Chnh Ph; m ca cho php cnh tranh quc t trong khu vc ti chnh; tip tc ci cch php lut v ngn hng, ti chnh nhm S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ tng kh nng cnh tranh khu vc ti chnh, ngn hng sau khi l thnh vin WTO. TheocamkttiWTO,TrungQucthchinchnhsahnglotcclutv quynhlut;ngthithnhlpmtcquancbitbocokpthivi WTO v cc chnh sch kinh t v thng mi lin quan, vic thc hin m bo tnh minh bch ca cc chnh sch . Song song vi hon chnh mi trng php l,ChnhPhvngnhngTrungQucthchinhnglotccgiiphp nngcaonnglccnhtranhcakhuvcngnhngvhtrchokhuvcngn hng,doanhnghipphttrinnh:phttrinthtrngtichnhtheonguyntc th trng; nng cao qun tr ti cc NHTM bng nhiu bin phpkhc nhau (tinh gimkhong73%lnho,michuyngiancngoithamgiaquntriu hnh, gim bin ch nht l i vi cn b trnh thp,); gim tc cho vay; tng cng o to Tt c nhng thay i, ci tin u nhm ph hp vi quy nhcaWTO,hinhpquct,nngcaonnglccnhtranhvhiuqukinh doanh ca cc NHTM ca nc ny. 1.3.1.2 Mt s nc trong khu vc ng Nam (ASEAN) PhnlnccncASEANlthnhvinWTOt1995,nhnghunh khng phi thc hin cc ngha v ca Hip nh v thng mi - dch v (GATS). Trongcuckhnghongtichnh(nm1997)bucphitinhnhcicchh thng ngn hng theo cc quy nh ca GATS v c nhng kt qu ng k. Nh , h thng ngn hng trong cc nc ny gi c vai tr ch o trong vic huy ng tit kim mc rt cao. Mt khc cc nc ASEAN tin hnh i mi mnh m c ch hot ng ngn hng theo hng m rng ca, xo b ro cn choccngnhngncngoivccnhutncngoi;nhvy,thuht mt lng ng k vn u t trc tip nc ngoi v n vay chnh thc ca Chnh Ph; gip nn kinh t thot khi khng hong v pht trin nhanh chng. Chnh Ph cc nc ny thc hin ci cch h thng ngn hng mt cch trit,toramitrngthunlichoccshukhcnhauvngnhngpht trin, ng thi thm nhp nhanh chng vo th trng th gii. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Mcdmincccthring,nhngccncASEANthchin mt s gii php tng t nhau nng cao nng lc cnh tranh ca h thng ngn hng. C th l gim thiu s can thip v chnh tr trong vic phn b tn dng ca hthngngnhngtorahiuqutndngtia,xobtndngivicc doanhnghipnhnchocccdoanhnghipcquanhringviiukintn dngddi,xobsrngbucchtchgiaChnhPhvccngnhngv qun tr, iu hnh, kinh doanh ti cc NHTM ln, tng cng vai tr c lp trong victhanhtra,gimstccnhchtichnh,loibtrittduychorng Chnh Ph l ngi cho cc ngn hng vay cui cng v rng Chnh Ph khng th cc ngn hng ph sn, tng cng qun l v nhn bit ri ro i vi cc ngn hng thng mi trong lnh vc h tr cho cc doanh nghip tip cn vi tn dng ncngoi,thchinchnhschtgitheocchthtrng,khuynkhchv thc y s pht trin ca th trng vn. 1.3.2 Thc tin hot ng ngn hng Vit Nam hin nay T u qu IV nm 2010 n nay, Ngn hng Nh nc Vit Nam thc hin chnh sch tin t tht cht, kim ch lm pht. Trong giai on ny, n xu ti cc NHTM tng cao. N xu ca cc doanh nghip cng pht sinh ln do tht cht tin t. V nguyn tc, n xu pht sinh th khch hng ni chung v doanh nghip ni ring kh c th tip tc c vay vn mi ca NHTM. Nguyn tc ny khng ch c thc thi Vit Nam m tt c cc ngn hng trn th gii u tun th.V d n ca NHTM khng tng:TrongthcthotngkinhdoanhcaccNHTM,hngngycnhiu khonvaynhn,quhnctrn,ngthicnhngkhonvaymivn cgiingn.Hsnxutnngthn,cctrangtrinhiuvngminkhc nhau, cc gia nh lm ngh kinh doanh vt t nng nghip, kinh doanh vn ti, lm dch v khc vn c NHTM gii ngn cho vay bnh thng. Do vy, nhn tng th d n khng tng hay tng chm, nhng vn c nhng khon vay mi pht sinh vi li sut c c ngi cho vay v i vay chp nhn c. V vn o n vn vay: S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ NHNN c c ch cho php NHTM c iu chnh k hn tr n, gia hn n nu nh gi hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng c chiuhng tch cc v c kh nng tr n tt. V vy, trn c s nh gi kh nng tr n ca khch hngvayvkhnngtichnhcamnh,ccNHTMstinhnhcculithi hn tr n, i vi khch hng vay vn khng c kh nng tr n ng hn tha thun trong hp ng tn dng theo quy nh; Thc hin vic phn loi n i vi cc khon n c cu li thi hn tr n, xem xt, iu chnh gim li sut cho vay ca cc hp ng tn dng xung theo mc hin hnh. Vlisut:Thcthinnayivikhchhngtimnng,nhngkhch hng truyn thng v c uy tn, nhiu NHTM thc hin cho vay di mc li sut 14.5%-15%/nmtheochocaNHNN,thmchchc13.5%-14%/nm nhngkhngphilitr;ringNgnhngNngnghipvPTNTVitNam ginh 10.000 t ng cho vay lnh vc xut khu vi li xut ch c 12%/nm.Vdchv:Dchvngnhnglmttrongnhngngnhdchvquan trng, nhy cm c nh hng to ln n s pht trin ca nn kinh t v s thnh cngcatintrnhhinhp.Trongnhngnmqua,cngvicngcucimi, phttrinkinhttnc,dchvngnhngkhngngngtngtrng,vng mnhvquym,mngligiaodch,nnglctichnh,nnglciuhnh,s lngvchtlngsnphmngycngadng.Dchvngnhngtrongthi gian qua cnhngthnh tu ln gp phn vo vic tngt trng thu cho ngn hng,thcysphttrincahthngngnhng.iunycthhinqua mt s im sau: -Snphmdchvngnhnglunchonthinvbsungmi:Cht lng cc dch v truyn thng ngy cng hon thin, pht trin v ngy cng nng cao vi tc pht trin ngy cng cao; cng vi s pht trin khoa hc cng ngh hini,ccdchvngnhnghiningycngraivphttrinmnhm nh dch v th ngn hng, dch v ngn hng in t nh home banking, internet banking, mobile banking, S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ -Mitrngphplngycnghonthinvihthngccvnbndi lut c ban hnh. - H thng cc ch th cung cp dch v ngn hng pht trin ngy cng a dng, vi cc doanh nghip cung cp dch v thuc mi thnh phn kinh t v c s thamgiangycngsurngcaccththncngoithcycnhtranh mnh m trong vic cung ng dch v ngn hng trn th trng. - Vic tip cn v s dng cc dch v ngn hng ca cc ch th trong nn kinhtcmrng,cbitividoanhnghipngoiqucdoanhvccc nhn. - Gi c dch v ngn hng tng bc c t do ha. - Cc cam kt v m ca lnh vc ti chnh ngn hng c Chnh ph tun th theo l trnh k kt. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ CHNG 2: PHNG PHP NGHIN CU 2.1 Cc cu hi t ra m ti cn gii quyt: -Hiuqukinhdoanhcadoanhnghipnichung,ngnhngthngmi ni ring l g? - Cc ch tiu nh gi hiu qu kinh doanh ca ngn hng thng mi? -Cnhngyutnonhhngvnhhngnhthnonhiuqu kinh doanh ca ngn hng thng mi? -nhgihiuqukinhdoanhtingnhngphttrinnhngbng song Cu Long chi nhnh Ph Th th tc gi s dng nhng phng php nghin cu khoa hc g? -Hiuquhotngkinhdoanhtingnhngphttrinnhngbng song Cu Long chi nhnh Ph Th hin nay (thng qua vic phn tch cc ch tiu nh gi) ra sao? -Nguynnhncanhngkhimkhuyt,hnchtronghotngvhiu qu kinh doanh ca n v nghin cu? - xut mt s gii php? 2.2 Phng php nghin cu 2.2.1 Chn im nghin cu Tc gi la chn a bn nghin cu l tnh Ph Th v MHB Ph Th v: Tnhngnm1989-1990cngbcchuynichungcnc,mhnh ngnhngnhngPhThbtuchuynt1cpsang2cp,phnnhrh thng ngn hng qun l ngn hng nh nc v cc h thng ngn hng thng mi,qutndnglmnhimvkinhdoanh,Ngnhngphttrinvngnhng chnh sch x hi. Hin nay, tr s chi nhnh cp tnh cc ngn hng hu ht ng ti thnh ph Vit Tr c ngn hng Nh nc, ngn hng Nh nc thc hin chc nng qun l nh nc v tin t v hot ng ngn hng; 02 ngn hng phc v cc chnh sch x hi v cp tn dng u t cho cc d n ca nh nc l ngn hnh chnh sch x hi v CN ngn hng pht trin; 08 ngn hng thng mi nh nc S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ l NH nng nghip v pht trin nng thn tnh Ph Th; NHTMCP u t v PT CNtnhPhTh;NHTMCPcngthngtnhPhTh;NHTMCPcngthng nHng;NHTMCPcngthngHngVng;NHTMCPcngthngthx PhTh;NHTMCPphttrinnhngbngsongCuLongCNPhTh; NHTMCP l NHTMCP ngoi thng CN Vit Tr;C 06 NHTMCP lNHTMCP QuniCNPhTh;NHTMCPkthngCNPhTh;NHTMCPngoiquc doanh CN Ph Th; NHTMCP quc t CN Vit Tr; NHTMCP Hng Hi CN Ph Th; NHTMCP Si gn thng tn CN Ph Th. Ngoi ra Ph Th cn c rt nhiu chi nhnh ngn hng loi II, loi III; Phng giao dch, Qu tit kim, Qu tn dng nhn dn tn ti v hot ng. Ngynay,trcyucuimicasnghipcngnghipho,hini ho t nc, h thng ngn hng tnh Ph Th khng ngng i mi v t chc v hot ng, m bo hot ng ngn hng An ton - Hiu qu - Pht trin v hi nhp 2.2.2 Phng php tip cn: - Tip cn h thng: Tip cn h thng c s dng trong nh gi cc yu t bn trong v bn ngoi,cnhhngnhiuquhotngkinhdoanhtiMHBchinhnhPh Th. Cc yu t bn ngoi bao gm mi trung kinh t v m, khch hng, i th cnh tranh. Ccyu t bn trong gm: cc chnh sch marketing dch v, nng lc qun tr, nng lc tichnh. Ccyu t cmi quan h khngkhtvi nhautrong mt h thng ng. 2.2.3 Thu thp thng tin Thng tin bao gm: Lch s hnh thnh, pht trin, c im,c cu t chc bmyhotngcaMHBPhTh;CcvnbncaBtichnh;ngnhng NhncVitNam;NgnhngphttrinnhngbngsngCuLong;Cc nghin cu trong nc v trn th gii v hot ng kinh doanh. Cc tp ch ngnh v sch, bo, mng internet c lin quan. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Cc ti liu ny cung cp nhng thng tin cn thit cho phn nghin cu c sllunvthctincalunvn,xcnhccnhhngvnidungnghin cu. Ngun ti liu t bo co kt qu kinh doanh, ngun lc ca ngn hng: bng cn i ti sn ngun vn; bo co quan h gia ngn hng vi khch hng do ngn hng cung cp. Cc ti liu v mi trng ngnh c lin quan: bo co kt qu hot ngkinhdoanhcaccithcnhtranh,bocothngkvccningim thngkcatnh.Ccnguntiliunydngnhgitrnhtrngkinhdoanh ca cc NHTM ni chung v NH MHB Ph Th ni ring 2.2.4 Tng hp, phn tch thng tin 2.2.4.1 Phng php thng k m t Thngkmtlphngphpnghincucchintngkinhtxhi bngvicmtthngquaccsliuthuthpc.Phngphpnycs dngphntchtnhhnhhotngkinhdoanhcaMHBPhThgiaion 2009 2011. 2.2.4.2 Phng php so snh Phngphpsosnhcngdngrngritrongccnghincukinht x hi. Trong lun vn tc gi s dng phng php: So snh s tuyt i: L kt qu ca php tr gia s liu ca k phn tch v s liu ca k gc. Phng php ny dng so snh s bin i gia s liu ca k tnh ton vi s liu ca k gc tm ra nguyn nhn ca s bin i , t a ra cc nh gi v gii php tip theo. So snh s tng i -Ttrng:cobngtlphntrm(%),ltlgiasliuthnh phn v s liu tng hp. Phng php ch r mc chim gi ca ch tiu thnh phntrongtngs,mcquantrngcachtiutngth.Kthpvicc phng php khc quan st v phn tch c tm quan trng v s bin i ca ch tiu, nhm a ra cc bin php qun l, iu chnh kp thi. - Tc thay i: c o bng t l phn trm (%), l t l gia mc thay ituytigiakphntchvkgcvikgc.Phngphpchratc S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ thay i ca ch tiu kinh t so k gc. Cng vi cc ch tiu khc, ch tiu ny phn nhckhnngthayigiacckvsosnhgiachngvtctng trng ca cc ch tiu khc nhm phn tch, nh gi, tm nguyn nhn v a ra cc bin php gii quyt. -Tcthayibnhqun:cobngtlphntrm(%),ltc thay i bnh qun gia k phn tch v k gc, lin tip trong giai on phn tch. Ch tiunyphn nh tc thayi bnhqun trong sut thi gian nghin cu, loitrnhngnhhngbtthngtrongmtkcth,nhmphthinnhng yu t nh hng n kt qu bnh qun v ra phng n cho k tip theo. 2.3 H thng cc ch tiu nghin cu - Cc ch tiu hiu qu ch yu (ch tiu tng qut): cc ch tiu sinh li nh ch tiu ROE, ROA, NIM v sc sinh li lao ng. - Ch tiu nng sut ti sn, ch tiu nng sut lao ng. - Hiu qu huy ng vn. - Hiu qu cho vay. - Hiu qu qun l vn. - Hiu qu kinh doanh dch v. - T l thu nhp li. - Thu nhp rng. - Ch tiu N xu / tng d n. Cc ch tiuny ( ni chng1) c s dng phn tch thc trng hiuqukinhdoanhcangnhngPhttrinnhngbngSngCuLongchi nhnh Ph Th. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ CHNG 3 PHN TCH THC TRNG HIU QU KINH DOANHCA NGN HNG PHT TRIN NH BSCL (MHB)CHI NHNH PH TH 3.1. Tng quan v MHB chi nhnh Ph Th 3.1.1 S hnh thnh v pht trin ca MHB chi nhnh Ph Th MHBcthnhlpnm1997theoQuytnh769/TTgngy18/09/1997 ca Th tng Chnh Ph v chnh thc i vo hot ng nm 1998.MHBlngnhngthngmiadng,chuynsutronglnhvcchovay xydngnh,cshtngvchovayccdoanhnghipvavnh.Sauhn mi nm hot ng, tng ti sn c ca ngn hng tng hn 40 ln. Hin nay, ngoivnphngidintiHNivThnhPhHChMinh,mnglichi nhnhcangnhngMHBtrirngkhpcncvihn100chinhnhv phng giao dch t Lng Sn n Ph Quc. Tn ting Anh : Mekong Housing Bank Tn vit tt : MHB MHBChinhnhPhThlmtchinhnhcpIcthnhlptheo Quyt nh s 99/2004/Q NHNHQTngy17/ 09/ 2004 ca Ch tch Hi ng Qun tr Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long. Quan h gia MHB - Chi nhnh Ph Th vi Hi s l quan h trc thuc. Chi nhnh phi chp hnh th l, ch ca Ngn hng MHB, mnh lnh v ch th ca Tng Gim c. Chi nhnh ch thc hin cc nghip v khi Ngn hng MHB c vn bn hng dn thc hin nghip v . Nhng vn ngoi nhim v v quyn hn, Gim c Chi nhnh phi xut kin vi Tng Gim c. So vi cc NHTM nh nc khc, MHB l ngn hng tr nht, nhng li c tcphttrinnhanhnht.Sauhn7nmthnhlp,tnhnngy31/12/2010, tngtisncaMHB,tgn742.237triung.TnhnnaythMHBChi nhnh Ph Th c 8 phng giao dch, gn y nht l thnh lp phng giao dch S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Thanh Sn vo ngy 11/03/2011.Trong ngy u khai trng huy ng c gn 2 t ng, to khi u cho s pht trin bn vng v lu di. MHB hon tt 2 nm thc hin d n h tr k thut SECO (2006 -2008) l d n nm trong chng trnh chung ca Chnh Ph Thy S gip MHB mt ngn hng non tr nhng c tcphttrinnhanhvtimlccaoccutchcngnhngtiuchunv thng l quc t v qun tr ngn hng, sn sng cho tin trnh hi nhp v c phn ha. 3.1.2 Chc nng, nhim v ca MHB chi nhnh Ph Th +Chcnngtrunggiantndng:ChinhnhNgnhngphttrinNh BSCL l cu ni gia nhng ngi c vn d tha vi nhng ngi c nhu cu v vn. Vi chc nng ny, chi nhnh MHB Ph Th thc hin nhng nhim v c th sau: - Huy ng cc ngun vn t cc c nhn, h gia nh v cc t chc, doanh nghip c vn nhn ri trn a bn tnh Ph Th. - Cp tn dng u t p ng nhu cu v vn cho cc c nhn, h gia nh v cc t chc, doanh nghip trn a bn tnh Ph Th. - Chc nng trung gian thanh ton: Vi chc nng ny Chi nhnh MHB Ph Ththchinccnhimv:nhntingivtheodicckhonthuchitrnti khontingicakhchhng,trchmtkhontintrntikhontingica khchhngthanhtoncngnchokhchhnghocnhntinmtvchuyn khon cho khch hng... + Chc nng to tin: l chc nng sng to ra bt t gp phn gia tng khi tin t cho h thng v nn kinh t + Chc nng sn xut bao gm vic huy ng v s dng cc ngun lc to ra sn phm v dch v ngn hng cung cp cho nn kinh t. Thngquathchinchcnng,nhimvcamnh,NgnhngPhttrin nh ng bng sng Cu Long - chi nhnh Ph Th gp phn quan trng vo s nghip pht trin kinh t x hi, to ra s chuyn dch c cu kinh t ca tnh Ph Th. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3.1.3 C cu t chc ca MHBchi nhnh Ph Th MhnhtchchinticaMHBchinhnhPhThlmhnhhini, vic phn chia cc phng ban ch yu da trn cc nghip v m phng m nhim. C th, c thkhiqutm hnh tchc hot ng ca MHBchinhnhPhTh theo m hnh nh sau : -Gimcchinhnh :lnginguchinhnh,iuhnhmihot ngcachinhnh,chutrchnhimtrcTnggimcvtrcphplutv cc hot ng ca chi nhnh. -Phgimc cgimcyquynthchinmtsnhimvv quyn hn nht nh. -6phngnghipvgm:PhngKtonngnqu;PhngKinhdoanh; Phng Nhn s; Phng Ngun vn; Phng Marketing; Phng Qun l ri ro.- 8 phng giao dch gm: phng giao dch Vit Tr, phng giao dch Vn C,phnggiaodchPhNinh,phnggiaodchNngTrang,phnggiaodchThanh Miu,phnggiaodchTnDn,phnggiaodchoanHng,phnggiaodch Thanh Sn. Tng s lao ng v trnh lao ng ca chi nhnh c th hin theo bng s liu di y. Bng3.1Sliulaongvtinlngcachinhnhngnhngpht trin Nh BSCL Ph Th. Ch tiuVTNm 2009Nm 2010Nm 2011 Tng s CBCNVNgi323543 Trnh chuyn mn -Trn HNgi112 - i hcNgi263037 -Cao ng, trung cpNgi544 Tng qu lngTr.ng3.1204.6255.612 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ (Ngun : Bo co ca Chi nhnh MHB Ph Th ) 3.1.4Kt qu hot ng kinh doanh ca MHB Ph Th t nm 2009 -2011 Trong hot ng kinh doanh ca bt k ngn hng no, ngun vn v c cu ngun vn lun gi mt vai tr ht sc quan trng, n quyt nh quym,phmvi hot ng v khnng chim lnh th phn ca ngn hng MHBchi nhnh Ph Thtngbckhaithctiangunvnnhnritrongxhitcctchc kinh t v mi tng lp dn c, m bo s tng trng ngun vn n nh, bn vng thng quacc chngtrnhqung b hnhnh, chnh sch huy ngvnlinhhot thchhpchotngthik,mbothchintheongschotpha Chnh ph v ngn hng Nh nc chi nhnh tnh Ph Th. T a ra mc lisutlinhhot,phcvchovayivimitnglpcnhnvdoanh nghip trn a bn tnh. Ch sau cha y 8 nm i vo hot ng, MHB chi nhnh tnh Ph Th khng nh c thng hiu v cht lng hot ng, vi vic chim lnh 4% th phntrongtngs16ChinhnhNHTMv35Qutndngnhndnhotng trn a bn. y l con s cha ln, tuy nhin, to ng lc cn b nhn vin MHB cng nhau n lc phn u nhm t c nhng mc tiu tip theo. Bng 3.2 Bng kt qu kinh doanh ca Chi nhnh Ngn hng pht trin Nh BSCL t nm 2009n nm 2011 VT: Triu ng STT Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 Lng+,- % so vi nm 2009 Lng+,- % so vi nm 2010 1Huy ng vn406.735504.132 23,95 628.06024,58 2Cho vay -Doanh s cho vay1.648.5521.628.552-1,211.657.8811,8 -Doanh s thu n1.578.8921.604.3271,611.643.9912,47 -D n cho vay557.742581.9674,34595.8572,39 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ -N xu9.2346.104-33,8911.88494,69 3Doanh thu93.959128.82637,1154.90420,24 a Thu t hot ng tn dng 86.560116.178 34,22 139.13919,76 -Thu li tin gi1483.0551964,193.65519,64 -Thu li cho vay86.370112.23329,94135.34620,59 -Thu khc4289111,913855,06 bThu dch v6.67410.74961,0610.268-4,47 c Thu kinh doanh ngoi t 225530 135,56 485-8,49 dThu nhp bt thng5001.369173,85.012266,11 4Chi ph88.274121.885 38,08 147.71221,19 a Chi cho hot ng tn dng 74.986103.501 38,03 125.63021,38 -Tr li tin gi72.15697.94735,74120.09322,61 -Tr li tin vay0000 - Tr li pht hnh GTCG 9822.899 195,21 1.407-51,47 -Chi khc1.8482.65443,616.130130,97 bChi dch v5.3518.98267,867.248-19,31 c Chi hot ng kinh doanh ngoi t 581 -98,3 383700 d Chi np thu v cc khon ph, l ph 7882 5,13 864,88 eChi nhn vin3.9174.2077,44.72612,34 f Chi hot ng qun l v cng v 3.1793.286 -16,11 3.4384,63 gChi ti sn2.0482.1434,642.007-6,35 h Chi d phng, bo him tin gi 1.2202.091 71,39 1.655-20,85 5 Li nhun trc thu 5.6856.941 22,09 7.1923,62 6Li nhun sau thu4.2645.20622,095.3943,61 (Ngun: Bo co ca Chi nhnh MHB Ph Th ) +Tngdoanhthu:Nm2010doanhthucachinhnhMHBPhTht 128.826triungsovinm2009tng34.867triung,tng37,10%.Nm 2011 tng thu t 154.904 t ng, tng 26.078 triu ng; tng 20,24% so vi nm S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 2010. Nh vy tng thu ca MHB Ph Th c chiu hng tng mnh qua cc nm, y l tn hiu ng mng i vi hot ng kinh doanh ca MHB Ph Th . +Tngchiph:TngchiphcachinhnhMHBPhThqua2nmu tnglntheomctngcatngdoanhthu.Nm2010tngchiphtng33.661 triungtngng38,08%sovinm2009,caohntctngcadoanh thu y l du hiu khng tt v chi ph gia tng lm nh hng n ch tiu sinh li trong nm 2010. Bn cnh nm 2010 li sut th trng bin ng lm tng chi phliukhngthtrnhkhi.Sangnm2011tngchiphvntiptctng 25.827 triu ng, tng ng 21,19% so vi nm 2010, trong khi tc tng doanh thu l 20,24% vn thp hn so vi mc tng chi ph. Nh vy c 2 nm 2010 v2011mctngchiphcaohnmctngdoanhthulvnmchinhnh MHB Ph Th cn ch . + Li nhun sau thu: Li nhun sau thu ca nm 2010 l 5.206 triu ng tng 22,09% so vi nm 2009, trong tc tng trng ca doanh thu nm 2010 tng 37,10% so vinm 2009, tc tng ch ph ca nm 2010 cng tng nhanh 38,08%.Nm2011linhunsauthuchtng3,62%sovinm2010,trong tng doanh thu v tng chi ph nm2011u tng20,24% v21,19% so vi nm 2010. V vy cn phi i su vo phn tch lm r nguyn nhn ca s tng gim doanh thu, chi ph v li nhun l do khch quan hay ch quan, thngthng tng chi ph tng nhanh hn mc tng trng ca doanh thu c th do chi nhnh khng kim sot c chi ph lm cho chi ph vn v chi ph hot ng tng cao hoc do sthayiccusnphm,dchvcachinhnhcnglmnhhngnkt qu kinh doanh. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3.1.5Ngun lc ti chnh ca chi nhnh MHB Ph Th Bng 3.3 Bng cn i Ti sn Ngun vn t nm 2009 n nm 2011 (Thi im 31/12 hng nm) VT: triu ng STTTn mc Nm 2009 Nm 2010Nm 2011 Lng +,- % so 2009 Lng +,- % so 2010 ATi sn I Tin mt, vng bc, qu 9.07810.41314,7110.6552,32 II Tin gi ti Ngn hng Nh nc 2.1886.519197,947.26911,5 III Tin gi v cho vay cc TCTD khc 43764647,83622-3,72 1 Tin gi ti t chc tn dng khc 43764647,83622-3,72 2 Cho vay cc t chc tn dng khc 00000 3 D phng ri ro cho vay cc t chc tn dng khc 00000 IV Chng khon kinh doanh 00000 1Chng khon kinh doanh00000 2 D phng gim gi chng khon KD 00000 V Cc cng c ti chnh phi sinh v cc ti sn ti chnh khc 00000 VICho vay khch hng502.129555.21710,57703.25340,05 1Cho vay khch hng507.742561.96710,68709.85726,32 2 D phng ri ro cho vay khch hng -5.613- 6.75020,26-6.604-2,16 VIIChng khon u t00000 1 Chng khon u t sn sng bn 00000 2Chng khon u t gi00000 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ n ngy o hn 3 D phng gim gi chng khon 00000 VIIIGp vn, u t di hn00000 1u t di hn khc00000 2 D phng gim gi u t di hn 0000 IXTi sn c nh22.37924.96311,5514.115-43,46 1Ti sn c nh hu hnh13.24616.01920,935.359-66,54 aNguyn gi15.42819.15124,139.519-50,29 bGi tr hao mn ly k-2.182-3.13243.54-4.16032,82 2Ti sn c nh v hnh9.1328.944-2,068.756-2,1 aNguyn gi9.4159.41509.4150 bGi tr hao mn ly k-283-47166,43-65939,91 XTi sn c khc2.29012.561448,56.323-49,66 1Cc khon phi thu1.2085.013314,982.105-58 2Cc khon li, ph phi thu4352.536482,981.133-55,32 3 Ti sn thu thu nhp hon li 000 0 0 4Ti sn c khc6475.012674,653.085 -38,45 5 Cc khon d phng ri ro cho cc ti sn c ni bng khc 00000 Tng Ti sn c538.901610.31913,25742.23721,61 BNgun vn N phi tr507.078575.71413,54704.38722,35 I Cc khon n nh nc v ngn hng nh nc 00000 II Tin gi v vay cc TCTD 00000 1 Tin gi ca cc TCTD khc 00000 2 Vay cc t chc tn dng khc 00000 IIITin gi ca khch hng403.102478.04918,59575.29720,34 IV Vn ti tr y thc u t, cho vay 000 VPht hnh giy t c gi3.63526.082617,562.763140,64 VICc khon n khc100.34171.583-28,6675.6975,75 1Cc khon li, ph phi tr4.5336.25037,885.761-7,82 2Cc khon phi tr v95.73095.301-0,4569.326-27,25 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ cng n khc 3 D phng cc cam kt Ngoi bng 7832-58,976190,63 Vn ch s hu VIIVn v cc qu31.82334.6058,7437.8509,38 1Vn aVn c phn bThng d vn c phn cVn khc27.55929.3996,6732.45610,4 dCc qu 2Li nhun cha phn phi4.2645.20622,095.3943,61 Tng N phi tr v Vn CSH 538.901610.31913,25742.23721,61 (Ngun: Bo co ca chi nhnh MHB Ph Th ) - Tng ti sn ca chi nhnh MHB Ph Th tng ln lin tc trong nhng nm qua,nm 2010 tng ti sn tng 71.418 triu ng tng ng 13,25% so vi nm 2009,nm2011tngtisnvntiptctng131.918triungtngng 21,61% so vi nm 2010, iu ny cho thy kh nng tng quy m ti sn ca chi nhnh MHB Ph Th l rt tt. - Ngun vn ch s hu chim t trng khng ng k trong tng ngun vn, ngun vn n phi tr chim t trng cao trong tng ngun vn v y l ngun vn mchinhnhMHBPhThhuyngctrongnhngnmqua.Nm2010 nguntinhuyngttchckinhtvdnct504.132triung,tng 97.394 triu ng, tng23,94% so vi nm2009. Nm 2011 ngun vn huyng t628.060triung,tng123.929triung,tng24,58%sovinm2010, mctngnhanhcavnhuynglyutchnhlmchotngtisnvngun vn ca chi nhnh MHB Ph Th tng trng nhanh trong nhng nm qua. T kt qu nh gi hiu qu kinh doanh ca chi nhnh ta i vo phn tch hot ng kinh doanh ca chi nhnh trong 3 nm 2009, 2010, 2011. 3.2. Phn tch hiu qu kinh doanh ca Chi nhnh MHB Ph Thc thnh lp v i vo hot ng t thng 9 nm 2004, Chi nhnhMHB Ph Th gp khng t nhng kh khnkhi m rng th trng, tng trng quy S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ m cng nh vic xy dng thng hiu v to ra sc cnh tranh vi cc ngn hng khctrnabn.Nhngbngsnlcvphnu,MHBchinhnhPhTh ang tng bc n nh v pht trin. nh gi hiu qu kinh doanhca MHB chi nhnh Ph Th trong nhng nm qua th ta i vo phn tch mt s ch tiu tng qut v ch tiu thnh phn m chi nhnh t c. 3.2.1 Phn tch tng qut hiu qu kinh doanhChi nhnh MHB Ph Th l mt t chc kinh doanh, do cng hot ng nh cc doanh nghip kinh doanh khc u c nhng kt qu v ngun lc chung. - Kt qu kinh doanh ca Chi nhnh MHB Ph Th bao gm: Doanh thu, li nhun - Ngun lc u vo ca Chi nhnh MHB Ph Th bao gm: Ti sn, ngun vn, lao ng- Cn c trn bng s lng lao ng, bng kt qu kinh doanh v bng cn i ti sn ngun vn ca chi nhnh t nm 2009 n nm 2011, ta tin hnh tnh ton mt s ch tiu hiu qu tng qut sau: 3.2.1.1 Nhm ch tiu sinh li Bng 3.4 Bng tnh ton cc ch tiu sinh li t nm 2009 n nm 2011 n v: triu ng. Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 So snh 2010/2009So snh 2011/2010 Chnh ch +,- % Chnh lch +,- % 1. Li nhun sau thu 4.2645.2065,394+942 22,09 +1883,62 2. Ngun vn ch s hu bnh qun. 31.82334.60537.850+2.782 8,74 +3.2459,38 3. Tng ti sn bnh qun 538.901610.319742.237+71.418 13,25 +131.91821,61 4. Lao ng bnh qun (ngi) 323543+3 9,37 +822,86 5. ROE(%) = (1)/(2) 13,4015,0414,25 +1,65 -0,79 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 6. ROA(%) = (1)/(3) 0,790,850,73 +0,06 -0,12 7. Sc sinh li Lng133,24148,74125,44+15,5 11,63 -23,3-15,66 phntchhiuqucanhmchtiunytrctintaivososnh phn tch gia cc nm t nm 2009 n nm 2011 nh sau:Trnbngsliuchothynm2010tlROEl15,04%caohnnm 2009 l 1,65%, iu ny cho thy nm 2010 chi nhnh s dng vn ch s hu c hiu qu hn, c th lm tng li nhun sau thu t4.264triung ln5.206 triu ng, tng ng tng 22,09% so vi nm 2009. S tng ln v gi tr ca li nhun v vn ch s hu cho thy quy m vn ch s cng nh li nhun u tng ln, nhng iu ng ch l tc tng ca li nhun (+22,09%) nhanh hn tc tng ca vn ch s hu(+8,74%) lm cho ch tiu ROE tng hn 1,65% so vi nm 2009. yc thni lkt qu ng khch l trong nm2010ca chi nhnh MHBPhTh. Nm2011tl ROE li gim xung cn14,25%,gim0,79%so vinm2010,nhvychinhnhMHBPhThkinhdoanhtngvnchs hu km hiu qu hn so vi nm 2010. S gim xung ca ch tiu ROE l do tc tng li nhun trong nm 2011 l rt chm, ch t c 3,62%, thp hn c tc tngcavnchshu(+9,38%).Nhvy,nm2011csgiatngchiph lm cho tc tng li nhun b chm li. Ch tiu ROA nm 2009 l 0,79%, nm 2010 t l ROA tng ln 0,85% cao hn0,06%sovinm2009.Tngtisntngtrngnnhquaccnmcho thyquym hot ng ca doanh nghip tng ln ng k, nhng s tng ln ca ti sn khng lm tng t l li nhun tng ng cng s lm nh hng hiu qu kinh doanh ca ch tiu ny. Nm 2010 mc tng ca tng ti sn l 71,418 triu ng tng ng 13,25%, trong khi mc tng ca li nhun 942 triu ng tng ng tng 22,09%, v vy tc ng mnh n ch tiu ROA lm cho ch tiu tng ln 0,06%. C th ni, nm 2010 n v va tng trng quy m tng ti sn, ng thi va tng trng li nhun, trong tc tng li nhun nhanh hn S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ tc tng ca ti sn nng cao hiu qu ca ch tiu ROA l mt kt qu ng khchl.Nhngnm2011tlROAkhngtiptctnglnmligimxung 0,73%,gim0,12%sovinm2010.Trong,quymtisnvntiptctng trngttt610.319triungln742.237triung.NhngchtiuROAli gim xung l do tc tng trng ca tng ti sn nhanh hn tc tng trng ca li nhun. C th: tc tng ca ti sn bnh qun l 21,61% trong khi tc tng ca li nhun ch c 3,62%. V vy nm 2011 chc chn c s tc ng mnh ca yu t chi ph lm cho tc gia tng li nhun chm li, t lm gim hiu qu ca chi tiu ROA trong nm 2011. So snh ch tiu li nhun sau thu/lao ng bnh qun cho thy: nm 2009 chtiunyt133,24triung/laong,thnm2010chtiutnglnt 148,74triung/laong.Nm2010mclaongbnhqunchtngthm03 lao ng, tng ng vi 9,38% so vi nm 2009, nhng li nhun sau thu li tng thm942triung,tngngvi22,09%sovinm2009.iunychothy hiu qu lm vic cangi lao ng tng ln cao trongnm 2010 so vi nm 2009.Nhngsangnm2011,chtiunyligimmnhxungcn125,44triu ng, gim 23,3 triu ng so vi nm 2010. Trn bng s liu cho ta thy s gim xung ca ch tiu ny l do s lng lao ng bnh qun tng ln trong nm 2011, t 35 laongbnh qun tng ln43 laong bnh qun, tng ng tng8 lao ng,trongkhimctnglinhunliquchm,chtng3,62%sovinm 2010, chnh v vy lm cho sc sinh li trn lao ng bnh qun gim trong nm 2010. Nh vy, hiu qu ca ch tiu ny gim xung c th do cht lng lao ng khng cao v s gia tng s lng lao ng cha hn gia tng v cht lng lao ng hoc do s gia tng chi ph lm cho mc tng li nhun gim cng l nguyn nhn lm gim hiu qu ca ch tiu ny. nh gi mt cch khch quan hn ta so snh cc ch tiu ca chi nhnh MHB Ph Th vi mt s i th khc trn a bn tnh Ph Th, c th so snh vi Vietinbank Hng Vng v VP bank tnh Ph Th nh sau: S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Bng 3.5.a Bng ch tiu sinh li ca CN MHB Ph Th v VP bank tnh Ph Th Ch tiu MHB Ph ThVP banktnh Ph Th 200920102011200920102011 ROE(%)13,415,0414,2521,1524,9519,64 ROA(%)0,790,850,731.932.061,78 Li nhun/lao ng bq133,24148,74125,44241,24225,21213,65 (Ngun: MHB Ph ThvVP banktnh Ph Th cung cp) Bng 3.5.b Bng ch tiu sinh li caCNMHB PhTh vVietinbank Hng Vng Ch tiu Vietinbank Hng VngMHB Ph Th 200920092009200920102011 ROE(%)18,4113,413,413,415,0414,25 ROA(%)1,160,790,790,790,850,73 Li nhun/lao ng bq212,54133,24133,24133,24148,74125,44 (Ngun: MHB Ph ThvVP banktnh Ph Th cung cp) So snh ch tiu ROE ca chi nhnh MHB Ph Th vi chi nhnh Vietinbank Hng Vngv VP Bank tnh Ph Th th ch tiu c 3 nm ca chi nhnhMHB PhThuthphn,nusosnhbnhquncac3nmthchtiucachi nhnh ch t 14,23%/nm, trong khi ca chi nhnh ngn hng Vietinbank Hng Vng t 20,97%/nmv cachinhnhVP banktnh Ph Tht 21,91%/nm. Tng t so snh ch tiu ROA v li nhun/lao ng bnh qun cng cho thy ch tiu hiu qu t c ca chi nhnhMHBPh Thl thp hn so vichi nhnh Vietinbank Hng Vngv VP bank tnh Ph Th. Nhng so snh v xu hng th nm 2009 ch tiu ROE ca VP bank tnh Ph Th dao ng gim xung nhanh hn so vi chi nhnh MHB Ph Th v chi nhnh Vietinbank Hng Vng, ch tiu li nhun/lao ng bnh qun ca chi nhnh Vietinbank Hng Vng tng ln lin tc S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ trong 3 nm trong khi caVP banktnh Ph Th li gim lin tc, ca chi nhnh MHB Ph Th tng ln trong nm 2010 v gim xung trong nm 2011.3.2.1.2 Ch tiu t l thu nhp li cn bin (NI M) Bng 3.6 Bng tnh ch tiu NIM ca chi nhnh t nm 2009 n nm 2011 VT: Triu ng Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 So snh 2010/2009 So snh 2011/2010 CL+,- %CL+,- % 1. Tng ti sn c sinh li 507.144574.943 717.467 67.79924,7913,37 142.524 2. Thu nhp li rng t cho vay v u t 14.95617.05316.5092.097-3,1914,02-544 NIM(%)=(2)/(1)2,952,972,300,02-22,420,58-0,67 (Ngun: Bo co ca chi nhnh MHB Ph Th ) Theo s liu ca bng tnh ton ta thy t l thu nhp li cn bin l rt thp v tng trng khng n nh. Nm 2010 t l (NIM) l 2,97% tng hn 0,02% so vinm2009.QuaktquphntchtrnchothychtiuNIMnm2010tng trong yu t tng ti sn c sinh li tng 67.799 triu ng, ng thi yu t thu nhplirngtchovayvutcngtngthm2.097triung,nhvyquy m ti sn c sinh li v quy m thu nhp t hot ng cho vay v u t tng ln r rt. Nm 2010 ch tiu NIM tng ln cao hn 0,02% so vi nm 2009 l do tc tng ca thu nhp li rng nhanh hn tc tng ca ti sn c sinh li. C th tc tng ca ti sn c sinh li l 13,37% trong khi tc tng ca thu nhp li rng l 14,02%, do ch tiu NIM nm 2010 c nh gi l c hiu qu hn so vi nm 2009. Nm 2011 ch tiu NIM gim xung cn 2,30% thp hn 0,67% so vi nm 2010. Trong yu t tng ti sn c sinh li tng ln 142.524 triu ng, v yu t thu nhp li rng t cho vay v u t li gim i 544 triu ng so vi nm 2010 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iunychothyquymtngtisncsinhlivntiptctnglntrongnm 2011,ldotngtisncsinhlitnglnlintctrongtrong3nmqualdo chnh sch v li sut ca chi nhnh hp dn, a ra nhiu chng trnh khuyn mi v c nhiu sn phm huy ng tin gi tin ch nh tin gi tit kim vi li sut th ni, tin gi tit kim vi li sut bc thang, tin gi tit kim vi li sut tun ylnhngsnphmcthcangnhng.Trongkhithunhplirngt hotngchovayvutcachinhnhligimxunglmchochtiuNIM gimtheoxungcn2,30%.Nguynnhngimxungcayutthunhpldo cui nm 2010 v nm 2011 chi nhnh huy ng vn vi li sut u vo cao trong khi nn kinh t c nc vn cha thot khi khng hong ti chnh, trong khi hot ng cho vay ca chi nhnh li qu thp v vy buc chi nhnh phi bn vn ni b trong h thng vi li sut rt thp, vi thc trng lm tc tng ca chi ph li cao hn tc tng ca doanh thu li dn ti thu nhp rng gim. Mt nguyn nhn na l c cu trong ti sn thay i, c th tng ti sn c tng ln trong khi lng tin mt d tr cng nh ti sn c nh tng khng ng k lm cho ti sn c sinh li tng ln nhanh. Nh vy tc tng thu nhp rng gim trong khi tc tng ti sn c sinh li li tng ln lm cho ch tiu NIM gim xung.NusosnhvimtsngnhngcnhtranhnhChinhnhVietinbank HngVngthchtiutrungbnhNIMtrong3nmkhong2,98%[Ngun:Chi nhnhVietinbankHngVngcungcp],cachinhnhVPbanktnhPhThl 3,24% [Ngun: chi nhnh VPbanktnh Ph Th cung cp]. Nh vy ch tiu NIM cachinhnhlthphnvchahiuqu,nguynnhnlmchohiuquthp hn l do 2 ngn hng ny c chin lc pht trin mnh v tn dng do t l d n vay/doanh s huy ng cng cao hn, thm vo hot ng huy ng vn tng chm hn do mc nh hng ca li sut bin ng cng thp hn lm cho thu nhp li rng ca h cao hn. Kt lun: Ch tiu NIM ca chi nhnh l thp, cha t hiu qu so vi mc bnh qun ca h thng cng nh ngn hng i th. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Nh vy, nguyn nhn lm cho hiu qu ch tiu sinh li ca chi nhnh MHB PhThthphnccithcthldonnglcqunl,dochnhsch marketing v do nh hng chung ca nn kinh t tc ng. Ktlun:ChinhnhngnhngMHBtnhPhThkinhdoanhhiuqu cha cao, c th: So snh gia cc k kinh doanh, th nm 2010 c 3 ch tiu t hiu qu cao nht so vi nm 2009 v nm 2011.SovichinhnhkhctrnabnvcangnhngMHBthchinhnhhot ng hiu qu thp hn. So snh vi cc ngn hng i th th chi nhnh hot ng km hiu qu hn. 3.2.2 Phn tch cc ch tiu thnh phn nh hng n sc sinh li 3.2.2.1 Phn tch kt qu kinh doanh Bng 3.7 Bng kt qu kinh doanh t nm 2009 n nm 2011 VT: triu ng STT Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 Lng +, - % so 2009 Lng +, - % so 2010 1 Ngun vn TCKT&CN 406.735504.132 23,95 628.06024,58 -Tin gi ca TCKT29.40633.057 12,42 49.48049,68 VN29.14652.784 81,1 49.282-6,63 Ngoi t260273 5 2989,1 -Tin gi dn c377.329471.075 24,84 576.58022,39 VN374.496467.482 24,83 569.81821,89 Ngoi t2.8333.593 26,83 6.76688,31 2Cho vay TCKT v CN Bng VN507.742561.967 10,68 745.85732,72 Bng ngoi t00 0 -Doanh s cho vay1.648.5521.628.552 -1,21 1.657.8811,8 -Doanh s thu n1.578.8921.574.327 -0,3 1.643.9914,43 -D n cho vay507.742561.967 10,68 745.85732,72 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Tr: Ngn hn307.334348.234 13,31 457.00631,24 Trung di hn200.398213.733 6,65 288.85135,15 -N xu 5.2349.104 73,947584-16,69 -T l n xu/ Tng d n1,031,62 57,28 1,02-37,04 3Dch v6.67410.749 61,06 10.268-4,47 -Dch v thanh ton3.2745.351 63,44 6.13214,59 -Dch v bo lnh428670 56,54 523-21,94 -Dch v ngn qu8571.255 46,44 1.42813,78 -Dch v t vn2.1153.473 64,21 2.185-37,09 4Ngoi hi225530 135,56 485-8,49 -Ngoi t225530 485 -Vng00 0 - Cng c ti chnh phi sinh tin t 00 0 5Khc390587 50,51 73525,21 Kinh doanh sn vng, chng khon 390587 735 (Ngun: Bo co ca chi nhnh MHB Ph Th ) T bng kt qu kinh doanh ta i vo phn tch kt qu kinh doanh ca tng dch v: +Kt qu huy ng vn Huy ng vn l hotng tongunvn cho NHTM thc hin hot ng cho vay camnh, trong khi hot ng cho vay vn ng vai tr ch o trong hot ng kinh doanh ca cc NHTM. V vy, ngn hng phi lun huy ng to ra ngun vn n nh, an ton m bo cho hot ng kinh doanh t hiu qu cao nht. Ngun vn huy ng ca chi nhnh MHB Ph Th tng mnh qua 3 nm va qua. n cui nm 2011 tng ngun vn huy ng t 628.060 triu ng. Ngun vnhuyngnm2009l406.735triungthnm2010,ngunvnnytng ln504.132triungtng23,95%,nm2011ngunvnhuyngvntiptc tng nhanh t 628.060 triu ng tng 24,58%. Ngun vn huy ng ca chi nhnh MHBPhThchyuttingititkimcakhchhngcnhnvtingi thanh ton ca cc t chc, doanh nghip, trong huy ng ca khch hng l c S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nhn chim t trng cao hn rt nhiu so vi khu vc khch hng doanh nghip, c th: Nm 2009 ngun vn huy ng ca khch hng c nhn l 337.329 triu ng trong khi ngun vn huy ng ca khch hng doanh nghip ch t 29.406 triu ng.Nm2010huyng c nhn l 471.075 triu ng th ngun vnhuyng ca khch hng doanh nghip l 33.507 triu ng. Nm 2011 ngun vn huy ng c nhn tng ln576.580 triu ng th d n huyng khch hng doanh nghip ch t 49.480 triu ng.+Kt qu cho vay Theo bng kt qu kinh doanh cho thy d n cho vay ca chi nhnhMHB Ph Th trong 3 nm qua tng trng chm, nm 2009 d n cho vayt 507.742 triu ng, nm 2010 d n cho vay t 561.967 triu ng, tng 54.225 triu ng, tng 10,68% so vi nm 2009. Nm 2011 d n cho vayc chiuhng tngcao hnsovinm2010,ktquchovaycht745.857triung,tng183.890 triu ng, tng 32,72% so vi nm 2010. C cu d n phn theo loi hnh kinh t tp trung ch yu vo d n cho vay loi hnh kinh t c th, nhm khch hng ny vnchimvaitrcho,tttrngdncaohnsovikhchhngdoanh nghip,cth:nm2009ttrngdncakhchhngcnhnchim94,88%, cakhchhngdoanhnghipchchim5,12%,nm2010ttrngdnkhch hngdoanhnghiptngln10,25%cxuhngtthnnhnggitrdnvn tconsrtthpl18.912triung,nm2011dnchovayckhchhng doanh nghip v c nhn u tng trong d n khch hng doanh nghip tng ln chim 21,83%. Nguyn nhn lm cho cho khu vc c nhn chim t trng d n cao hn l do mt phn chnh sch ca chi nhnh u tin pht trin khu vc c nhn dn n s chnh lch kt qu gia 2 khu vc ny.Vi chnh sch tht cht tn dng v s kim sot tt cng on thm nh hs,qua3nm2009,nm2010vnm2011,bnhqunminmchinhnh MHB Ph Th tip nhn v thm nh 3.378 b h s ngh vay vn ca khch hng.Trong:c2.796bhsiukinvcchinhnhccNHgii quyt cho vay, bng 82,76% tng s b h s khch hng ngh (trong s b S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ hscaccDNcChinhnhgiiquytchovayl492hs,chim 17,6%/tng s b h s c gii quyt chovay; h sn xut l693 h s,chim 24,75%; khch hng c nhn 1.611 h s, chim 57,62%). Cn li 582 b h s thm nh nhng khng gii quyt cho vay, chim 16,56%/tng s b h s ngh, nguynnhnkhnggiiquytchovaychyutphakhchhng(dodn, phng n sn xut kinh doanh cha kh thi213 h s; do khng c kh nng ti chnhmbotrntrongthigiancamkt201hs;doccnguynnhn khc 163 h s). C th: Bng 3.8 Quan h tn dng gia ngn hng vi khch hng. n v: s b h s S TT CH TIU Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 Tng s b h s ngh vay vn2.3733.6374.125 1S b h s gii quyt cho vay1.9802.9333.475 + Cc doanh nghip304544628 + Cc h sn xut561705813 + Cc khch c nhn1.1151.6842.034 2 S b h s thm nh nhng khng gii quyt cho vay do nguyn nhn 393704650 2.1 S b h s khng cho vay do nguyn nhn t khch hng 393704650 + S b h s vi phm nguyn tc cho vay000 + S b h s khng iu kin cho vay ca ngn hng 393704650 Trong :000 - Do d n u t, phng n sn xut, kinh doanh cha c tnh kh thi 119274245 - Do khng c kh nng ti chnh m bo tr n trong thi gian cam kt 153234217 - Do cc nguyn nhn khc121196188 2.2 S b h s khng cho vay do nguyn nhn t pha ngn hng 000 + Cha ngun vn huy ng ti ch v h tr vn t tr s chnh cho vay 000 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ + Kh nng thm nh h s vay vn ca khch hng cn hn ch 000 + Cc nguyn nhn khc000 2.3 Cc nguyn nhn do c ch, chnh sch v th tc hnh chnh lm cho ngh vay vn ca khch hng gp ri ro v khng iu kin vay vn. 000 (Ngun: chi nhnh MHB Ph Th cung cp) D n xu nm 2009 l 5.234 triu ng, nm 2010 d n xu tng ln 9.104 triu ng, s tng ln so vi nm 2009 l do nh hng khng hong kinh t ton cu, s khch hng vay tn chp l cng nhn vin b tht nghip lm mt kh nng trn.Nhngnm2011dnxuckhngchvgimxungcn7.584 triung,tldnxuchovaybnhquncachinhnhtrong3nmquach nm trongkhong1,02% - 1,62%, y l ch s rt tt cho vickimsot an ton ngun vn cho vay. Trong s d n xu th ton b s n nm trong nhm nghi ng v ch yu ca khch hng c nhn do kh nng thu hi n l rt cao. +Kt qu dch v TbngsliutnhtonchothyhotngdchvcachinhnhMHB Ph Thchim t trng doanhthu kh nh trong tng doanh thunhng li lmt trong nhng ngun doanh thu kh quan trng gp phn lm tng li nhun ng k trong 3 nm qua ca chi nhnh MHB Ph Th, li nhun ng gp t dch v bnh qun mi nm chim 11,15% tng li nhun ca c n v. Hot ng dch v ca chinhnhMHBPhThbaogm:dchvthanhton,dchvbolnh,dchv ngnqu,dchvt,trong:Dchvthanhtontmcdoanhthucaonht trongtngdoanhthudchvvtmctngtrngtnginnh,cth: Nm 2009 doanh thu dch v thanh ton t 3.274 triu ng th nm 2010 tng ln 5.343triungvnm2011tngln8.932triung,stnglncadchv thanh ton l do nhu cu s dng dch v thanh ton ca ngn hng ngy cng cao, bn cnh chi nhnh MHB Ph Th cn c nhiu loi hnh dch v thanh ton ph hpcchtlngcaothuhtkhchhngngymtnhiuhn.Ngoidchv S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ thanhtonphikndoanhthudchvtvnchocchotngnhtndng, dch v t vn ti chnh c nhn, dch v t vn ti chnh cho cc doanh nghip. Trong hot ng dch v th dch v bo lnh v dch v ngn qu chim t trng doanh thu thp c bit l dch v bo lnh t mc doanh thu thp nht, nm 2009cht428triung,nm2010t670triungvnm2011ligim xungcn525triung,ldolmchodchvnythpldochinhnhMHB PhThphttrinmnhchyuvkhchhngcnhn,slngkhchhng doanh nghip giao dch vi s lng t lm cho dch v bo lnh khng tng trng c doanh thu. Trong khi dch v ngn qu cng cn tng trng chm v t doanh thu thp do chnh sch ca chi nhnh khuyn khch khch hng n giao dch min gim thu ph ca mt s dch v ngn qu. Nu xem xt v nhu cu ca khch hng th cc sn phm dch v ca ngn hng trn a bn tnh Ph Th ngy cng c khch hng s dng nhiu hn, do hotngsnxutkinhdoanhngycngphttrinvmrng,sgiaothng gia cc vng min v cc quc gia ngy cng rng ln, do vai tr ca cc sn phmdchvcangnhngcngcnghaquantrnghn,nhngtrnabn PhThcngcqunhiungnhng,hotngdchvcngcnhiungn hngmra,vvykhchhngcngtrnnkhtnhhnvihiccdchv ngy cng tt hn v a dng hn. Trong bi cnh , chi nhnh MHB Ph Th ch trng pht trin c v dch v vi s ang dng ha cc loi hnh dch v khc nhauviccmcphhpdn,vtrthnhmttrongnhngngnhngcungcp nhiu loi hnh dch v nht trn a bn tnh Ph Th trong nhng nm qua.Bn cnh nhng thun li chi nhnh cng gp nhiu kh khndo s khng hong ca nn kinh t, hot ng kinh doanh ca khch hng gp nhiu kh khn, lm cho nhu cu dch v gim xung, nng lc qun tr cha cao do cn thiu kinh nghim, cha to ra h thng knh phn phi nhm cung cp sn phm dch v kp thichokhchhng,hnhthcqungcotipthcnhnch...ylmttrong nhng yu t lm cho doanh thu dch v gim trong nm 2011. +Kt qu dch v ngoi hi S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Cthnihotngkinhdoanhngoihicnglmttrongnhnghot ng kinh doanh dch v gp phn tng thm li nhun cho chi nhnh trong nhng nmqua.DchvngoihicachinhnhMHBPhThchyulkinhdoanh ngoit.Tuynhindoanhthudchvngoihicachinhnhchimttrng khng cao v tng trng khng n nh trong 3 nm qua, c th: nm 2009 dch v ngoihicht225triungchim0,24%tngdoanhthu,nm2010dchv ny li tng nhanh ln 530 triu ng, nhng n nm 2011 li gim xung cn 485 triu ng chim 0,31%tng doanh thu.Nm2010hotngkinhdoanhngoihitngtrngmnh,tckt qu ngoi s n lc ca i ng nhn vin nhit tnh nng ng, hot ng dch v ny cn c s h tr ca mt s b phn nh thanh ton quc t, b phn tn dng c nhng sn phm lm pht sinh cc dch v ngoi hi nh chng minh ti chnh du hc, du lch, ti tr xut khu,...khi khch hng c nhu cu ngun ngoi t chuynrancngoithngnhngbnngoitchokhchhnghockhch hng xut khu thu ngun ngoi t t nc ngoi u phi cam kt bn ngoi t cho ngnhng.Nm2011tnhhnhkinhtbinngmnh,ccdoanhnghipxut nhpkhukinhdoanhgimst,nhucungoitgimlmchohotngkinh doanh ngoi hi ca chi nhnh cnggim theo. Dch v kinh doanh ngoi hi ca chi nhnh gm: Mua, bn ngoi t, v cc dch v khc lin quan n ngoi hi.T bng s liu trn cho thy hot ng mua bn ngoi t ng vai tr ch o trong hot ng kinh doanh ngoi hi tichinhnh. C th nm 2009 phdchv thuctkinhdoanhngoihil225triungthphthuctmuabn ngoi t chim 160 triu ng, nm 2010 ph dch v thu c t kinh doanh ngoi hi l 530 triu ng, trong ph thu c t mua bn ngoi t l470 triu ng tng hn 310 triu ng so vi nm 2009, nm 2011 dch v kinh doanh ngoi hi gim xung cn485 triu ng, s gim xung cng do nh hng ca hot ng mua bn ngoi t tc ng, nm 2011 l mt nm kinh doanh ngoi t km hiu qu nht,vylmttrongnhngngunthunhpchnhtronghotngngoihi. Trongkhinm2010vnm2011tnhhnhkinhtthgiibinngng S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngoi t cng bin ng theo lm cho doanh thu dch v ngoi hi nm 2011 gim xung,cthnm2011doanhthudchvngoihicht485triung.Bn cnh chi nhnh tp trung pht trin mnh th trng khu vc c nhn m t tp trung hng vo khu vc khch hng doanh nghip, trong khi khu vc c nhn th vic khai thc dch v ngoi hi kh hn do nhu cu ca h khng cao so vi khu vc doanh nghip. 3.2.2.2 Phn tch chi ph kinh doanh ca chi nhnh MHB Ph ThBng 3.9. Bng chi ph kinh doanh ca MHB Chi nhnh Ph Th t nm 2009 n nm 2011 VT: Triu ng S TT Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 Lng +, - % so 2009 Lng +, - % so 2010 Tng chi ph88.274121.88538,07147.71221,19 aGi vn77.297108.75840,7130.48619,98 -Cho vay71.60499.12538,44122.63023,71 .-Dch v5.3518.98267,867.248-19,31 +Dch v thanh ton2.4514.78495,183.912-18,23 +Dch v bo lnh228670193,86323-51,79 +Dch v ngn qu65795545,36828-13,3 +Dch v t vn2.0152.57327,692.185-15,08 -Ngoi hi150386157,7235-39,12 +Ngoi t150386235-39,12 +Vng0000 + Cng c ti chnh phi sinh tin t 00 00 -Khc19226538,0237340,75 Kinh doanh chng khon 192265 38,02 37340,75 bChi ph hot ng10.36411.72713,1511.8260,84 -Chi nhn vin3.9174.2077,44.72612,34 - Chi hot ng qun l v cng v 3.1793.286 3,37 3.4384,63 -Chi ti sn2.0482.1434,642.007-6,35 - Chi bo him tin gi 1.2202.091 71,39 1.655-20,85 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ -Chi khc (Ngun: Bo co ca Chi nhnh MHB tnh Ph Th) ChiphkinhdoanhcachinhnhMHBPhThbaogm:givnvchi phhotng,tronggivnchimttrngcaonhttrongtngchiphkinh doanh ca n v. Do quy m kinh doanh ca chi nhnh tng ln qua cc nm lm chochiphcngtngln,cth:nm2009chiphl88.274triungthnm 2010 chi ph kinh doanh t 121.885 triu ng, tng ln 33.611 tr, tng 38,07% so nm2009,nm2011chiphkinhdoanhtiptct147.712triung,tngln 25.827 tr, tng 21.19% so nm 2010. S tng ln ca chi ph kinh doanh l do s bin ng ca chi ph gi vn v chi ph hot ng, c th: +Gi vn Gi vn chim t trng cao trong tng chi ph v c s nh hng rt ln n hiu qu kinh doanh, t l gi vn trn doanh thu cng cao th li nhun cng gim, v vy cc ngn hng lun tm cch gim t l gi vn, trong khi gi vn li chu nh hng trc tip t li sut huy ng vn m li sut huy ng vn li bin ng ln xung kh lng trc c trn th trng. Nm 2009 gi vn l 77.297 triungchimttrng87,56%tngchiph,nm2010givnl108.758triu ng chim 89,23% v nm 2011 l 130.486 triu ng chim 89,02%tng chi ph, trong : Givncachovaychimttrngcaonhtvtnglnlintctrong3 nm, y l chi ph li phi tr t hot ng huy ng vn. Nm 2009 chi ph huy ng vn l 71.604 triu ng th nm2010l 99.125 triung, tng 27.521 tr, tng 38,44% so nm 2009, nm 2011 t 122.630 triu ng, tng 23.505 tr, tng 23,71% so nm 2010, s tng ln lin tc ca ca chi ph ny l do s tin huy ng v d n huy ng vn ca chi nhnh tng trng nhanh. Bn cnh li sut huy ng bnh qun u vo cao cng l nguyn nhn lm tng gi vn ca n v. S bin ng li sut trn th trng nm 2010 v 2011 lm nh hng rt ln n givncadchvchovay,cth:nm2010lisutthtrngbinngtng thng 2 nm 2010 li sut l 10,24% nm th thng 5/2010 li sut tng 11,30%nm, S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ cui nm 2010 li sut tng ln l 14%nm, trong khi chi nhnh vn tng doanh thu huy ng vn vi mc tng trng cao v vy lm cho gi vn tng theo,sang nunm2011lisuthuyngvndinbintngvimc14%/nmcng thm cc hnh thc ngm v khuyn mi li sut, khin li sut huy ng c thng ln ti 17%,18%/nm, n thng 9/2011 tnh trng chy ua li sut gia cc ngn hng chm dt nh c s can thip mnh tay ca ngn hng Nh nc Vit Nam, nh mc li sut duy tr mc 14%/nm, iu ny lm cho chi nhnh MHB Ph Th phi chu chi ph gi vn cao, y cng l mt trong nhng l do lm cho ch tiu sinh li ca chi nhnh MHB Ph Th t hiu qu rt thp trong nhng nm qua. Ngoi gi vn ca dch v cho vay cn c gi vn ca cc loi hnh dch v khc nh dch v thanh ton, bo lnh, ngn qu, kinh doanh ngoi hi v cc dch v khc, nhng qua bng chi ph kinh doanh cho thy gi vn ca cc loi dch v nychimttrngkhngngktrongtnggivn,cth:nm2009tnggi vn ca cc dch v ny ch chim 6,45% tng gi vn, nm 2010 l 7,90% v nm 2011cht5,32%,ycnglldochngminhmcquantrngcahot ng kinh doanh dch v trong vic gp phn to ra li nhun ca ngn hng v vi t l gi vn thp s lm cho t l li nhun trn doanh thu ca cc dch v ny l rt cao so vi dch v cho vay. +Chi ph hot ng Chi ph hot ng l loi chi ph gin tip trong hot ng thng xuyn ca nvnhnglicmcnhhngrtlnnlinhuncachinhnh,v nhngchiphnyckhutrtrctipvolinhuntrongkkinhdoanhca n v. Nu tit kimc mt ng chi ph hot ng cng c ngha l lm tng thm mt mt ng li nhun v vy s dng chi ph hot ng hp l v tit kim n l mt trong vn c cc nh qun tr rt quan tm t c mc tiu li nhun ca n v. Chi ph hot ng ca chi nhnh nm 2009 l 10.364 triu ng chim 11,74% tngchi ph, nm 2010 tng ln11.727 triu ng chim9,62% v nm2012l11.826triungchim8,01%,ldolmchottrngchiphhot ngtrntngchiphgimxungldoquymhotngcachinhnhtng S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nhanhdnngivntngnhngchiphhotngthngchimnhiuyut nh ph nn mc tng theo quy m l khng tng xng. Mt l do na l do s tc ng ca mt s chi ph thnh phn trong chi ph hot ng, c th: chi ph hot ng ca chi nhnh chu tc ng ca chi ph nhn vin, chi ph hot ng qun l, chiphtisn,chiphbohimvchiphkhc,nhngchiphnybinngs lm cho chi ph hot ng bin ng theo. Trong : Chiphnhnvinchimttrngcaonhttrongtngchiphhotngv tng ln lin tc trong 3 nm qua. Nm 2009 chi ph nhn vin l 3.917 triu ng chim 37,79% tng chi ph hot ng, nm 2010 chi ph nhn vin tip tc tng ln 4.407triungchim35,87%vnm2011tiptctngln4.726triung chim39,96%,nhvychiphnhnvinchimttrngcaovvntnglnlin tc lm cho chi ph hot ng tng ln. L do ca s tng trng nhanh ca chi ph nhn vin l do nm 2010, tuys lng nhn vin chtng thm3 nhn vinmi nhngdochnhschtnglngtonhthngln12,51%lmchochiphnhn vin nm 2010 tng ln, nm 2011 chi nhnh tip tc tuyn dng thm 8 nhn vin mi, tng 22,86% so vi nm 2010 lm cho chi ph nhn vin vn tip tc tng cao. Chi ph qun l v cng v cng chim t trng cao trong tng chi ph hot ng v cng tng ln qua cc nm, c th: nm 2009 chi ph qun l v cng v l 3.179 triu ng chim 28,96% th nm 2010 chi ph ny tng ln 3.286 triu ng chim28,02%vnm2011tngln3.438triungchim29,07%tngchiph hotng,iunychothychiphqunlcngcsbinng mnhlmcho chi ph hot ng tng theo. S tng ln ca chi ph qun l cng v l do a bn hot ng rt rng nhng li manh mn, tha khch hng lm cho chi ph giao dch i li tngln,bn cnh l cc chi ph vkhuynmi,chi ph vn phng, giao dch khch hng cng lm nh hng n chi ph qun l ca n v. Chi ph ti sn cng chim t trng khng nh n chi ph hot ng ca chi nhnh, nm 2009 chi ph ti sn l 2.048 triu ng chim 19,76% tng chi ph hot ng, nm 2010 chi ph ti sn l 2.143 triu ng chim 18,27% v nm 2011 chi phtisngimmnhchcn2.007triungchim16,97%tngchiphhot S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ng. L do lm cho chi ph ti sn gim xung nm 2010 l mt s trang thit b c u t nm 2009 v nm 2010, nm 2011 khng phi u t thm cho hot ng kinh doanh, bn cnh nm 2011 chi nhnh c cp thm xe ring do gim c chi ph thu xe lm cho ch ph ti sn gim xung. Ngoirachiphbohimvmtschiphkhcchimttrngnhv nh hng khng ng k n chi ph hot ng ca chi nhnh, trong chi ph bo him tin gi l chi ph bt buc do khng th khng ch s pht sinh ca chi ph ny. Nhn xt: Chi ph kinh doanh ca chi nhnh MHB Ph Thtng ln lin tc trong 3 nm qua, s tng ln l do quy m kinh doanh tng ln, bn cnh s tc ng cayu t li sut, kh nng cho vay v vic s dng tit kim cc chi ph hot ng ca n v lm cho chi ph kinh doanh ca nv tng ln. 3.2.2.3 Phn tch cc ch tiu nng sut ca chi nhnh Bng 3.10. Bng tnh cc ch tiu nng sut t nm 2009 n nm 2011 VT: Triu ng NmCh tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 So snh 2010/2009 So snh 2011/2010 CL+, - %CL+, - % 1. Doanh thu93.959128.826154.904+34.867 37,11 +26.07820,24 2. Tng ti sn bq 538.901610.319742.237+71.418 13,25 +131.91821,64 3. Lao ng bq 323543+3 9,37 +822,86 5. NS lao ng 2.9363.6813.602+745 25,37 -78-2,15 6. NS ti sn0.17440.21110.2087+0,04 21,04 -0,002-1,14 (Ngun: chi nhnh MHB Ph Th cung cp) Tbngsliutnhtontrnchothynm2009nngsutlaongbnh qunl2.936triung/laong,nm2010chtiunytnglntmc3.681 triu ng/lao ng, cao hn 745 triu ng so vi nm 2009, tng 25,37% s tng S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ln ca ch tiu ny l do s tc ng ca 2 yu t doanh thu v s lng lao ng bnh qun, vi s liu trn bng tnh th c doanh thu v s lao ng bnh qun u tng ln, chng t quy m v doanh thu tng ln trong nm 2010. Vi mc tng ca doanh thu nhanh hn mc tng ca s lao ng bnh qun l nguyn nhn lm chochtiunngsuttnglntrongnm2010.Nm2011chtiunyligim xungcn3.602triung/laong,gim78tr,gim2,15%sonm2010,so snh vi nm 2010 th c doanh thu v lao ng bnh qun vn tng ln, nhng mc tng ca doanh thu chmhnmc tng calao ng, cth:mctng ca doanh thu l 20,24% trong khi mc tng ca lao ng 22,86%, nh vy s gim nng sut l do nm 2011 s lng lao ng bnh qun ca chi nhnh MHB Ph Th tng nhanh, ng thi sc tng trng ca doanh thu cng tng chm li trong nm 2011.Sosnhchtiudoanhthu/tngtisnbnhqungiaccnmcngcho thy nm 2010 ch tiu ny tng ln cao t 0,1744 ln ln 0,2111 ln, tng 0,04 tr, tng 21,04% so nm 2009, s bin ng tng ca ch tiu ny l do yu t doanh thu tng ln vi mc nhanh hn so vi mc tng ca tng ti sn bnh qun, nhng n nm 2011 ch tiu ny ch t 0,2087 ln, thp hn 0,002 ln so vi nm 2010, gim1,14%.Nhvy,doanhthutngtrngchmlitrongkhitngtisnvn tng nhanh, lm cho vng quay b gim xung v gim hiu qu ca ch tiu ny. Qua s so snh gia cc nm cho thy, nguyn nhn nh hng n hiu qu caccchtiunngsutldochtlnglmviccaingcngnhnvin trong n v, nm 2010 s lng cng nhnvin n nh v c thm kinh nghim tc ng tch cc n ch tiu nng sut. Nhng nm 2011, ngun nhn lc bin ng tng thm s lng nhn vin mi vi cht lng lao ng khng cao tc ng lm cho cc ch tiu ny gim xung. nhgimtcchkhchquanhntasosnhchtiunyviccngn hng i th nh sau: S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Bng 3.11.a Bng ch tiu nng sut ca MHB tnh Ph Th v VP bankCN Ph ThCh tiu MHB tnh Ph ThVP bankCN Ph Th200920102011200920102011 1. Doanh thu/lao ngbq2.9363.6813.6023.1063.6093.619 2. Doanh thu/TTS bq0,17440,21110,208780,1770,2600,201 (Ngun: MHB tnh Ph Th v VP bank CN Ph Th cung cp) Bng 3.11.b Bng ch tiu nng sut ca ngn hng Vietinbank Hng Vng v MHB tnh Ph Th Ch tiu VietinbankHng Vng MHB tnh Ph Th 200920092009200920102011 1. Doanh thu/lao ngbq3.1902.9362.9362.9363.6813.602 2. Doanh thu/TTS bq0,1860,17440,17440,17440,21110,20878 (Ngun: Vietinbank Hng Vng v MHB tnh Ph Th) NusosnhvichtiucachinhnhVietinbankHngVngvchi nhnhVietinbankHngVng,thchtiudoanhthu/laongbnhqunca2 ngn hng ny cao hn so vi chi nhnh MHB Ph Th, do 2 ngn hng i th ny khngcsbinngmnhvnhnsvhccingnhnslmvic hiu qu hn, trong khi chi nhnh MHB Ph Th do mi hot ng nn ngun nhnschannh,torasbinngvnhns,bncnhc2ngn hngithucchinlcphttrinmnhvtndngtoramctng doanh thu nhanh hn so vi chi nhnh MHB Ph Th, nhng nhn chung xu hng cachtiunycngtnglntrongnm2010vgimxungtrongnm2011. Trong khi ch tiu doanh thu trn tng ti sn ca chi nhnh MHB Ph Th nm S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 2009 thp hn so vi 2 ngn hng i th, tuy nhin nm 2010 chi nhnh MHB Ph ThlithiuqucaohnsoviVPbankCNPhTh,nm2011c3ngn hngugimnhngmcgimcachinhnhMHBPhThthphncnt cmc0,2087ln,trongkhicachinhnhNHVietinbankHngVngl 0,198 ln v ca VP bank CN Ph Th l 0,201ln. Nhvy,hiuqutccaccchtiunngsutsoviithcho thy,nguynnhndnnktquldotnhhnhchungcannkinhtvnng sut lm vic camt bng lao ng, tc ng tng i u n ch tiu nng sut ca cc ngn hng trn a bn. Kt lun: Cc ch tiu nng sut ca chi nhnh MHB Ph Th l c hiu qu, c th: Trong 3 nm t nm 2009 n nm2011 th trong nm 2010 ch tiu nng sut ca chi nhnh t hiu qu cao nht v nm 2009 t hiu qu thp nht. So vi cc ngn hng i th th ch tiu nng sut ca chi nhnh l c hiu qu. 3.2.3 Phn tch hiu qu ca cc loi hnh dch v3.2.3.1 Phn tch hiu qu huy ng vn ivihotngsnxutkinhdoanhnichung,vnngvaitrcck quantrngnukhngninsthnhbicahotngkinhdoanh,thivi ngn hng vn cng c ngha quan trng hn. Mt ngn hng c tim lc v vn mnh th c li th v cnh tranh, tng quy m hot ng, to tin cho vic i mi,trangbcsvtchthini,phcvhiuquhnchohotngkinh doanh.VvyNgnhngMHBPhThcngvangquantmncngtc huy ng vn vi nhiu hnh thc, phng thc rt a dng c ni t v ngoi t vi nhiu mc li sut. S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Biu 3.1 Kt qu v tc tng trng ngun vn huy ng nm 2009 - 2011 (Ngun s liu: Bo co tng kt hng nm ca chi nhnh MHB Ph Th ) nhgihiuqukinhdoanhhotnghuyngvncachinhnh MHBPhThtaivososnhchtiunngsutlaongvnngsutchiph trong 3 nm 2009; 2010 v 2011 nh sau: Bng3.12Bngtnhchtiunngsuthuyngvntnm2009n nm 2011 VT: Triu ng Ch tiu Nm 2009 Nm 2010 Nm 2011 So snh 2010/2009 So snh 2011/2010 CL+, - %CL+, - % Ngun vn406.735 504.132628.06097.39723,95123.928 24,58 NS lao ng12.710 14.40414.6061.69313,322021,40 NSchi ph5,685,095,12-0,59-10,470,030,76 S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Theobngtnhtonchothynngsutlaongcahotnghuyng vn trong nm 2009 t 12.710 triu ng/lao ng, nm 2010 ch tiu ny tng ln t 14.404 triu ng/lao ng cao hn1.693 triu ng tng ng13,32%. S tng nhanh ca ch tiu ny l nm 2010 yu t lao ng bnh qun tng chm trong khivnhuynglitngtrngnhanh,docthninngsutlaongca nhn vin trong nm 2010 lm vic hiu qu hn so vi nm 2009.Nm 2011 ch tiunyvntiptctnglnt14.606triung/laong,tng1,40%sovi nm 2010, nh vy nm 2011 c s thay i nhiu v nhn s, nhng nng sut lao ng vn tng, chng t ngoi n lc ca nhn vin th nng sut lao ng cn ph thuc vo nhiu nhn t khc nh li sut huy ng, chnh sch huy ng... lm tng s tin huy ng. nhgihiuqucachtiunngsut,tatiptcphntchchtiu nng sut chi ph ca hot ng huy ng vn. Qua bng s liu tnh ton trn cho thy, ch tiu nng sut chi ph ca nm 2009 t 5,68 triu ng, nm 2010 ch tiu nygimxung5,09triungvnm2011litngln5,12triung.Nuso snh nm 2010 v nm 2009 th ch tiu nm 2010 gim xung thp hn so vi nm 2009, s gim xung ca ch tiu ny trong nm 2010 l do tc tng ca chi ph li huy ng tng nhanh hn tc tng ca vn huy ng, c th tc tng ca vn huy ng 23,95% trong khi tc tng ca chi ph li l38,43 %. Nu xt v quym cho thy quym vn huy ng tng ln, y cng lyu t thun li lm tng tng ti sn cng nh ti sn c sinh li cho Chi nhnh. Nhng bn cnh yu t thun li, quy m doanh s huy ng tng th ko theo chi ph li cng tng ln vi tc nhanh hn, lm nh hng gy bt li n li nhun cng nh hiu qu kinh doanhcanv.Nm2011chtiutngln5,12triung,caohn0,03triu ng so vi nm 2010, theo bng s liu tnh ton trn th s tng ln ca ch tiu ny trong nm 2011 l do tc tng chi ph li vay tng chm hn tc tng ca vn huy ng, nh vy quy m vn huy ng vn tip tc tng ln trong nm 2011, l yu t thun li v tnh thanh khon cng nh tng ti sn c sinh li cho n v, S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngthitctngchiphlicxuhnggimxung,chothylisutth trng c xu hng gim trong nm 2011.Nguyn nhn tng gim ca ch tiu nng sut chi ph ny trong 3 nm qua l do mt s nguyn nhn sau: Do chnh sch ca chi nhnh u tin tng trng dch v huy ng vn, v vy vi li sut huy ng hp dn v a nhiu chng trnh khuyn mi kch thch c khch hng gi tin ti chi nhnh tng ln, bn cnh vi s a dng ha cc sn phm dch v l iu kin thun li cho vn huy ng tng lin tc trong 3 nm qua.Nhngyutlisuthuynglilyutnhnhiuqu cahotng huy ng vn, chi ph huy ng vn cao th hiu qu ca hot ng huy ng vn sgim.Thctrngchothy:lisuthuyngcduytrtnginnh trong nm 2009, c th: li sut huy ng k hn 1 thng - 3 thng dao ng mc 9,7%n10,49%;khn6thngdaongtrongkhongt9,3%n10,4%;k hn12thngdaongmc9,4%n10,49%ylnmctllisuthuy ng n nh nht trong 3 nm qua. Sang nm 2010 Nh nc tht cht tin t, cc ngn hng ng lot tng li sut thu ht tin gi trong dn c, mc li sut huy ng dao ng khong 10,3% n 11,38%, t thng5 tri ncui nm 2010 nnkinhtvinhhngcakhnghongkinht,lisuthuyngthtrng tng nhanh c lc ln n 18%nm. y l l do lm cho chi ph li vay tng nhanh trongnm2010.Nm2011cucualisuthuyngvntiptcdinra,n thng 10/2011 buc ngn hng Nh nc phi can thip iu chnh gim li sut bngnnhmctial14%/nm(baogmttccchnhthckhuyn mi). iu ny lm cho ch tiu nng sut chi ph ca chi nhnhMHB Ph Th c s chuyn bin tt hn, tng hiu qu kinh doanh t 5,09 ln ln 5,12 ln. Nhng khi myu t li sut bin ng, chi nhnhMHB Ph Th khng cn i tt gia hotngchovayvvnhuyng,chcchnsnhhngkhngnhnli nhun kinh doanh. Mt thc trng na lm cho ch tiu nng sut chi ph gim hiu qu, l trong ccuhotnghuyngvnthvnhuyngtrongkhuvctnhnchimt S ha bi Trung tm Hc liu - HTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ trng cao ln n 92,68%, trong khi khu vc cc doanh nghip, t chc li chim t trng qu thp ch t 7,22% trong tng vn huy ng, trong khi li sut huy ng trong khu vc doanh nghip li lun thp hn so vi trong khu vc c nhn ca chi nhnhMHBPhTh,mcbnhqunt0,5%-1%nmvquymcakhch hng doanh nghip cng ln hn, y cng cn l hn ch. V chi nhnh b qua i tng khch hng m c kh nng khai thc rt ln, nu khai thc tt khu vc ny s gp phn lm tng doanh s huy ng v gim chi ph li vay hn na trong nhng nm qua. Mt nguyn nhn na phi xem xt l nng lc qun l ca chi nhnh, nm 2010 l nm li sut huy ng th trng bin ng lin tcv tng cao, trong bi cnhChinhnhkhnghnchquymhuyngvnmvntiptctng trnghuyng,unm2010lisutthtrngvntngvnthng10nm 2011mi gim xung, lm cho ngun vn huy ng cui nm 2011 b nh hng vchiphvn,ycnglnguynnhnlmchohiuqukinhdoanhcahot ng huy ng vn khng cao. nh gi khch quan ta so snh vi kt qu ca chi nhnhMHB Ph Th v mt ngn hng khc trong nm 2011 nh sau: SosnhvichinhnhVietinbankHngVngvchinhnhVPbankPh Thchothy,chtiunngsutlaongbnhquntrong3nml11.150triu ng/laongv12.410triung/laongthphnsovimcbnhqunca chi nhnh MHB Ph Th, trong khi nng sut chi ph bnh qun ca 2 ngn hng nyl10,15lnv12,68ln[Ngun:chinhnhVietinbankHngVngvchi nhnh VP bank Ph Th cung cp] cao hn so vi chi nhnh MHB Ph Th, chng t h huy ng c ngun vn vi chi ph li thp hn, y cng c th l do cc nh qun tr ca chi nhnh Vietinbank Hng Vng v chi nhnh VP bank