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Derechos Reservados.
Primera Edición, 2013.
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México
Contraloría Interna
Av. Dr. Nicolás San Juan 113
Col. Ex-Rancho Cuauhtémoc
Toluca, México
www.codhem.org.mx
Secretaría de Finanzas
Subsecretaría de Administración
Dirección General de Innovación
Lerdo Poniente 101, Toluca, México
Impreso y hecho en Toluca, México
Printed and made in Toluca, Mexico
La reproducción total o parcial de este documento
podrá efectuarse mediante la autorización exprofesa
de la fuente y dándole el crédito correspondiente
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
INDICE
Pág.
Presentación II
Objetivo General III
Identificación e Interacción de Procesos IV
Relación de Procesos y Procedimientos V
Descripción de los Procedimientos VI
Realización de Auditorías y Supervisiones a Unidades
Administrativas 400C110000/01-1-27
Recepción y Atención de Quejas respecto de Actos u Omisiones
que impliquen Irregularidades Administrativas de los Servidores
Públicos de la Comisión.
400C110000/02-1-29
Verificación del Acto de Entrega y Recepción de Unidades
Administrativas 400C110000/03-1-14
Simbología VII
Registro de Ediciones IX
Distribución X
Créditos XI
Validación XII
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
PRESENTACIÓN
La población mexiquense requiere de una capacitación integral en materia de derechos humanos,
tendente a fortalecer la cultura de respeto de los mismos y así prevenir posibles violaciones a éstos.
Por ello, el Presidente de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México impulsa la
construcción de una administración eficiente y de resultados, cuya premisa fundamental es la
generación de acuerdos y consensos para la solución de las demandas sociales.
La buena administración se sustenta en una gestión más eficiente en el uso de sus recursos y más
eficaz en el logro de sus propósitos. El ser humano es el factor principal de su atención y la defensa y
prevención de violaciones de derechos humanos su prioridad.
En este contexto, la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México transita a un nuevo
modelo de gestión, orientado a la generación de resultados de valor para la población en general.
Este modelo propugna por garantizar una cultura firme de respeto a los derechos humanos y la
anulación total de la discriminación.
La solidez y el buen desempeño de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, tiene
como base las mejores prácticas administrativas emanadas de la permanente revisión y actualización
de su estructura organizacional y sistemas de trabajo, del diseño e instrumentación de proyectos de
innovación y del establecimiento de sistemas de gestión de calidad.
El presente manual administrativo documenta la acción organizada para dar cumplimiento a la misión
de la Contraloría Interna de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, la división
del trabajo, los mecanismos de coordinación y comunicación, las funciones y actividades
encomendadas, los procesos clave de la organización y los resultados que se obtienen, son algunos
aspectos que delinean la gestión administrativa de esta unidad administrativa.
Este documento contribuye en la planificación, conocimiento, aprendizaje y evaluación de la acción
administrativa. El reto impostergable es la transformación de nuestra cultura hacia nuevos esquemas
de responsabilidad, transparencia, organización, liderazgo y productividad.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
OBJETIVO GENERAL
Incrementar la calidad, eficiencia y eficacia de los trámites y servicios que proporciona la Contraloría
Interna de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, mediante la formalización y
estandarización de los métodos y procedimientos de trabajo y el establecimiento de políticas que
regulen, orienten y delimiten las actividades de los servidores públicos que las ejecutan.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
COMUNICACIÓN CON EL USUARIO
INFORMES DE AUDITORÍAS Y SUPERVISIONES REALIZADAS
RESOLUCIONES Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS POR ACTOS U
OMISIONES QUE IMPLIQUEN IRREGULARIDADES ADMINISTRATIVAS
ACTAS DE ENTREGA-RECEPCIÓN DE UNIDADES ADMINISTRATIVAS
UNIDADES ADMINISTRATIVAS Y
SERVIDORES PÚBLICOS DE LA
COMISIÓN DE DERECHOS
HUMANOS DEL ESTADO DE MÉXICO,
QUEJOSOS Y ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN
DEL ESTADO DE MÉXICO.
DEMANDA DE TRANSPARENCIA EN EL MANEJO DE LOS RECURSOS DE LA
CODHEM
PROCESOS SUSTANTIVOS
CONTROL Y EVALUACIÓN EN LA GESTIÓN DE LA COMISIÓN DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MÉXICO
IDENTIFICACIÓN E INTERACCIÓN DE PROCESOS
PROCESO DE CONTRALORÍA INTERNA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
RELACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
PROCESO:
CONTROL Y EVALUACIÓN EN LA GESTIÓN DE LA COMISIÓN DE
DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO MÉXICO: De la realización de auditorías
y supervisiones a las unidades administrativas de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México a la verificación de los Actos de Entrega-Recepción de las mismas.
PROCEDIMIENTOS:
Realización de Auditorías y Supervisiones a Unidades Administrativas.
Recepción y Atención de Quejas y Denuncias respecto de Actos u
Omisiones que impliquen Irregularidades Administrativas de los servidores
públicos de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
Verificación del Acto de Entrega y Recepción de Unidades Administrativas.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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PROCEDIMIENTO: REALIZACIÓN DE AUDITORÍAS Y SUPERVISIONES A UNIDADES
ADMINISTRATIVAS.
OBJETIVO:
Verificar el uso correcto, ético y apegado a la normatividad correspondiente, de las funciones y recursos
asignados a las unidades administrativas de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México para el
cumplimiento de sus objetivos, mediante la realización de auditorías administrativas, operacionales, financieras,
y supervisiones.
ALCANCE:
Aplica a todos los servidores públicos de las Unidades Administrativas de la Comisión de Derechos
Humanos del Estado de México que tengan asignada una función y recursos para el cumplimiento de sus
objetivos, así como al personal de la Subdirección de Control y Auditoría, responsable de realizar auditorías
y supervisiones para verificar el uso correcto y ético de los recursos públicos apegado a la normatividad
correspondiente.
REFERENCIAS
Reglamento Interno de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, Capítulo XI, artículo
22 fracciones I, II, IV y V. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”, 14 de Abril 2009, reformas y
adiciones.
Manual General de Organización de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, apartado
VII Objetivo y Funciones por Unidad Administrativa, numeral 400C110000 Contraloría Interna, Periódico
Oficial “Gaceta del Gobierno”, 18 de Mayo 2009.
RESPONSABILIDADES
La Subdirección de Control y Auditoría es la unidad administrativa responsable de ejecutar el Plan Anual de
Auditorías y Supervisiones a las unidades administrativas para constatar que realicen sus funciones en estricto
apego a la normatividad correspondiente.
El Contralor Interno deberá:
Aprobar el Programa Específico de Auditoría o de Supervisión.
Aprobar la Cédula de Observaciones, el Informe de Auditoría o de Supervisión y el Informe de
Seguimiento de Auditoría o de Supervisión.
Firmar los oficios que se generen durante el procedimiento.
El Subdirector de Control y Auditoría, deberá:
Elaborar el Programa Específico de Auditoría o Supervisión y el Cuestionario de Control Interno.
Abrir expediente de Auditoría o Supervisión.
Elaborar oficio de presentación con el nombre del auditor encargado de la Auditoría o Supervisión.
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CONTRALORÍA INTERNA
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Fecha: Agosto de 2013
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Dar a conocer la información genérica de la revisión al titular de la unidad administrativa auditada o
supervisada.
Instruir al auditor llevar a cabo la Auditoría o Supervisión y entregar expediente.
Gestionar la firma del Contralor Interno, en el oficio de requerimiento de información.
Remitir oficio de entrega de requerimientos, al Auditor, para su revisión.
Turnar Cédula de Observaciones al Contralor Interno para su aprobación y remitirla al Auditor.
Dar visto bueno al Informe de Seguimiento de Auditoría o Supervisión.
Enviar el Informe de Seguimiento de Auditoría o Supervisión al Contralor Interno para su aprobación.
Gestionar la firma del Contralor Interno en el oficio de remisión y en el Informe de Seguimiento de
Auditoría o de Supervisión.
El Auditor deberá:
Realizar el acto de inicio de Auditoría.
Elaborar y archivar acta de inicio de Auditoría.
Aplicar el Cuestionario de Control Interno y archivarlo.
Elaborar y notificar oficio de requerimiento de información.
Analizar oficio de entrega de requerimientos de información y documentación probatoria.
Realizar la revisión de Auditoría.
Elaborar e integrar los papeles de trabajo que soporten la revisión.
Elaborar Cédula de Observaciones.
Realizar la Supervisión.
Elaborar informe de Auditoría o de Supervisión y oficio para remitirlo.
Notificar oficio e Informe de Auditoría o de Supervisión.
Elaborar Informe de Seguimiento de Supervisión.
Dar a conocer la Cédula de Observaciones al titular de la unidad administrativa auditada o supervisada.
Realizar, en su caso, modificaciones a la Cédula de Observaciones y firmarla.
Elaborar el Informe de Seguimiento de Auditoría.
Elaborar y notificar oficio para remitir Informe de Seguimiento de Auditoría o de Supervisión.
Archivar los acuses de recibo que se generen durante el procedimiento.
Elaborar el índice de expediente de Auditoría o de Supervisión y numerar expediente.
En su caso, elaborar oficio de remisión de expediente a la Subdirección de Responsabilidades y oficio de
solicitud de información complementaria y notificarlos.
La secretaria de la Contraloría Interna deberá:
Registrar los oficios recibidos en el Control de turnos de correspondencia.
Elaborar y entrega turno para la Subdirección de Control y Auditoria.
El titular del Unidad Administrativa Auditada o Supervisada deberá:
Firmar el Acta de Inicio de Auditoría.
Proporcionar la información requerida en el plazo señalado.
Firmar la Cédula de Observaciones y asentar las acciones y fechas para su solventación.
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
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DEFINICIONES
Unidad Administrativa Auditada o Supervisada: Unidad administrativa de la Comisión a la cual se le
practica la auditoría o supervisión.
Auditoría: Revisión tendente a verificar el adecuado manejo de los recursos humanos, materiales y
financieros de la Comisión.
Supervisión: Revisión corta, tendente a verificar el adecuado manejo de los recursos humanos, materiales y
financieros de la Comisión.
Plan Anual de Trabajo de Auditorías y Supervisiones: Documento que muestra el programa de
auditorías y supervisiones a realizarse por un periodo de un año, para que se ejecuten con eficiencia y
eficacia, el cual se realizará mediante un esquema detallado y está a cargo de la Subdirección de Control y
Auditoría
Cédula de Observaciones: Documento en el que se plasma la evidencia de una observación de mejora,
resarcitoria, o de violación a la normatividad.
Observaciones Resarcitorias: Observación realizada en caso de existir daño patrimonial causado a la
Comisión.
Observaciones de Mejora: Recomendaciones para mejoras potenciales y reconocer el trabajo
satisfactorio y las medidas correctivas adoptadas por el área auditada en el transcurso de la auditoría,
mencionando las causas y efectos de la observación en mención.
INSUMO
Plan Anual de Trabajo de Auditorías y Supervisiones.
RESULTADOS
Informe de Auditoría o de Supervisión,
Informe de Seguimiento de Auditoría o de Supervisión.
INTERACCIÓN CON OTROS PROCEDIMIENTOS
Recepción y atención de quejas respecto de actos u omisiones que impliquen irregularidades administrativas
de los servidores públicos de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
POLÍTICAS
El titular de la unidad administrativa auditada o supervisada no podrá modificar la información
requerida, salvo en el caso de que surja como sugerencia del área de control y como resultado de la
auditoría o supervisión misma.
El programa específico de auditoría deberá detallar invariablemente el número de auditoría, el periodo
de revisión, la unidad administrativa auditada, el objetivo de la auditoría, rubro y procedimientos de
auditoría y cuestionario de control interno.
El programa específico de Supervisión deberá detallar invariablemente el número de supervisión, el
periodo de revisión, la unidad administrativa supervisada y el objetivo de la supervisión.
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO: REALIZACIÓN DE AUDITORÍAS Y SUPERVISIONES
A UNIDADES ADMINISTRATIVAS.
No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
1 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Con base en el Plan Anual de Trabajo de Auditorías y Supervisiones, elabora
Programa Específico de Auditoría o de Supervisión, entrega al Contralor
Interno para su visto bueno.
2 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe Programa Específico de Auditoría o Supervisión, se entera y
determina:
¿Está de acuerdo con el Programa Específico?
3 Contraloría
Interna/Contralor
No está de acuerdo con el Programa Específico.
Determina los cambios y devuelve Programa Específico al Subdirector de
Control y Auditoría instruyéndole su corrección.
4 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Programa Específico, realiza los cambios y entrega al Contralor
Interno.
Se conecta con la operación número 2.
5 Contraloría
Interna/Contralor
Si está de acuerdo con el Programa Específico.
Firma de visto bueno y devuelve al Subdirector de Control y Auditoría.
6 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Programa Específico, retiene cuestionario de control interno, abre
expediente de auditoría o supervisión, da número progresivo de acuerdo al
Plan Anual de Trabajo de Auditorías y Supervisiones, integra el Programa
Específico y resguarda, elabora en original y tres copias oficio de presentación
del auditor que realizará la supervisión o auditoría y entrega al Contralor
Interno para su revisión y firma.
7 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe oficio en original y tres copias, revisa y determina:
¿Está de acuerdo con el contenido del oficio?
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No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
8 Contraloría
Interna/Contralor
No está de acuerdo con el contenido del oficio.
Determina los cambios y devuelve oficio al Subdirector de Control y
Auditoría instruyéndole su corrección.
9 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe oficio con cambios, realiza las correcciones y entrega al Contralor
Interno.
Se conecta con la operación número 7.
10 Contraloría
Interna/Contralor
Sí está de acuerdo con el contenido del oficio.
Firma el oficio en original y tres copias y devuelve al Subdirector de Control
y Auditoría.
11 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe oficio firmado en original y tres copias y distribuye el original del
oficio al titular de la unidad administrativa sujeta a auditoria o supervisión y
da conocer la información genérica de la revisión, la primera copia la entrega
al presidente de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México
para conocimiento y la segunda copia al jefe inmediato superior de la unidad
administrativa auditada o supervisada. En la tercera copia recaba el acuse de
recibo, la archiva en el expediente y espera fecha programada.
12 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Recibe oficio original, acusa de recibo en la copia y devuelve, se entera y
espera fecha y hora de inicio de auditoría o supervisión.
Se conecta a la operación No. 16 ó 29, según corresponda.
13 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Con base en la fecha programada para llevar a cabo la auditoría o supervisión,
extrae el expediente, instruye al auditor y le entrega el expediente de
supervisión o auditoría.
14 Contraloría Interna/
Auditor
Se entera, recibe expediente de auditoría o supervisión y determina:
¿Es Auditoría o Supervisión?
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No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
15 Contraloría
Interna/Auditor
Es Auditoría
Se presenta en la unidad administrativa sujeta a auditoría, realiza el acto de
inicio de la Auditoría, elabora Acta de Inicio de Auditoría, recaba la firma de
las personas que intervinieron en el acto, aplica el cuestionario de control
interno al titular de la unidad administrativa auditada.
16 Unidad Administrativa
Auditada/Titular
En la fecha programada para el inicio de la auditoría, recibe al auditor, firma el
Acta de Inicio de la Auditoría, responde el Cuestionario de Control Interno y
devuelve al Auditor el Acta de Inicio de Auditoría y el Cuestionario de
Control Interno.
17 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe Acta de Inicio de Auditoría y Cuestionario de Control Interno,
archiva, elabora oficio de requerimiento de información dirigido al titular de
la unidad administrativa auditada con dos copias, la primera copia para el jefe
inmediato superior de la unidad administrativa auditada y la segunda copia
para el expediente y entrega al Subdirector de Control y Auditoría.
18 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe oficio de requerimiento de información en original y dos copias y
solicita firma del Contralor Interno.
19 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Firma oficio de requerimiento de información y devuelve.
20 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Obtiene oficio de requerimiento de información firmado y devuelve al
Auditor.
21 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe el oficio firmado de requerimiento de información y entrega el
original al titular de la unidad administrativa auditada, primera copia al jefe
inmediato superior y en la segunda copia recaba acuse de recibo y archiva en
el expediente.
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Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
22 Unidad Administrativa
Auditada /Titular
Recibe oficio de requerimiento de información en original y copia, acusa de
recibido en la copia y devuelve, se entera, archiva, elabora oficio de respuesta
en original y copia, anexa las pruebas documentales y entrega original a la
Contraloría Interna en los plazos señalados y en la copia recaba acuse de
recibo.
23 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe original del oficio de respuesta con anexos, acusa de recibo en la
copia, registra la entrada del oficio en el control de turnos de
correspondencia, elabora turno para la Subdirección de Control y Auditoría,
recaba la firma del Contralor Interno en el turno.
24 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Firma el turno y devuelve a la secretaria.
25 Contraloría
Interna/Secretaria
Entrega turno y oficio de respuesta con anexos al Subdirector de Control y
Auditoría, recaba firma de recibido en el turno y archiva para su control.
26 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe turno y oficio de respuesta con anexos, firma de recibido el turno y
devuelve. Remite oficio recibido al Auditor para su revisión.
27 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe oficio de respuesta con anexos, analiza oficio y documentación
probatoria, realiza la revisión de auditoría, elabora e integra los papeles de
trabajo que soporten la revisión, archiva oficio, anexos y papeles de trabajo
en el expediente, determina las observaciones correspondientes de acuerdo
a la normatividad aplicable, elabora la Cédula de Observaciones y entrega al
Subdirector de Control y Auditoría para su visto bueno.
Se conecta a la operación No. 33
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Código: 400C1I0000/01
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UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
28 Contraloría
Interna/Auditor
Viene de la Operación 14
Es supervisión
Se presenta en la unidad administrativa para realizar la supervisión de
acuerdo al programa específico.
29 Unidad Administrativa
Supervisada /Titular
En la fecha programada para la supervisión, recibe al auditor y proporciona
toda la información requerida para la supervisión.
30 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe información, elabora e integra los papeles de trabajo que soportan la
supervisión; determina las observaciones que correspondan de acuerdo a la
normatividad aplicable, archiva papeles de trabajo en el expediente y
determina:
¿De acuerdo a las observaciones realizadas, es procedente elaborar
Cédula de Observaciones?
31 Contraloría
Interna/Auditor
No es procedente.
Elabora Informe de Supervisión, rubrica y entrega al Subdirector de Control
y Auditoría para su visto bueno.
Se conecta con la operación No. 47
32 Contraloría
Interna/Auditor
Sí es procedente.
Elabora Cédula de Observaciones y entrega al Subdirector de Control y
Auditoría para su revisión y visto bueno.
33 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Cédula de Observaciones, emite su visto bueno y turna al Contralor
Interno para su aprobación.
34 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe la Cédula de Observaciones, revisa y determina:
¿Está de acuerdo con la Cédula de Observaciones?
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Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
35 Contraloría
Interna/Contralor
No está de acuerdo con la Cédula de Observaciones.
Realiza correcciones y devuelve Cédula de Observaciones al Subdirector de
Control y Auditoría, instruyéndole realice las modificaciones
correspondientes.
36 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe la Cédula de Observaciones con correcciones, se entera e informa
correcciones al auditor solicitándole las realice.
37 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe la Cédula de Observaciones, se entera, realiza correcciones a la
Cédula de Observaciones y entrega al Subdirector de Control y Auditoría.
38 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe la Cédula de Observaciones corregida y la remite al Contralor
Interno.
Se conecta con la operación número 34.
39 Contraloría
Interna/Contralor
Sí está de acuerdo con lo establecido en la Cédula de
Observaciones.
Manifiesta verbalmente su aprobación y devuelve al Subdirector de Control y
Auditoría.
40 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe la Cédula de Observaciones y turna al Auditor.
41 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe la Cédula de Observaciones aprobada, se presenta con el titular de la
unidad administrativa auditada y da a conocer la Cédula de Observaciones
para su discusión y aceptación.
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Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
Página: 10 de 27
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UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
42 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Recibe la Cédula de Observaciones, se entera, analiza conjuntamente con el
Auditor y determina:
¿Está de acuerdo con las observaciones establecidas en la Cédula
de Observaciones?
43 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
No está de acuerdo.
Realiza las aclaraciones pertinentes y acuerda su procedencia con el Auditor.
44 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe la Cédula de Observaciones realiza las correcciones o ajustes
acordados y entera al Subdirector de Control y Auditoría de lo acordado
con la Unidad Administrativa Auditada o Supervisada y turna la Cédula de
Observaciones a la unidad administrativa Auditada.
Se conecta con la operación número 42.
45 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Sí está de acuerdo.
Asienta en la Cédula de Observaciones las acciones a realizar para su
solventación, las fechas compromiso de cumplimiento, firma y devuelve al
Auditor.
46 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe la Cédula de Observaciones, firma y archiva en el expediente y
elabora el Informe de Auditoría o de Supervisión y entrega al Subdirector de
Control de Auditoría.
47 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Informe de la Auditoría o Supervisión, se entera, manifiesta su visto
bueno, gestiona aprobación del Contralor Interno.
48 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Recibe Informe de la Auditoría o Supervisión, se entera, aprueba y turna a la
Subdirección de Control y Auditoría.
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CONTRALORÍA INTERNA
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Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
Página: 11 de 27
No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
49 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Obtiene Informe de Auditoría o Supervisión aprobado y turna al Auditor.
50 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe Informe de Auditoría o Supervisión con aprobación del Contralor
Interno, obtiene dos copias, elabora oficio en original y tres copias para
turnar el Informe de Auditoría o Supervisión a la unidad administrativa
auditada, estableciendo el número de observaciones determinadas y entrega
al Subdirector de Control y Auditoría.
51 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe en original y dos copias el Informe de Auditoría o Supervisión,
conjuntamente con el oficio de remisión del informe en original y tres copias
los rubrica y gestiona la firma del Contralor Interno.
52 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Obtiene oficio de remisión e Informe de Auditoría o Supervisión firma y
turna.
53 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe oficio de remisión e Informe de Auditoría o Supervisión y devuelve al
Auditor para su trámite.
54 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe en original y dos copias el Informe de Auditoría o Supervisión
firmado, así como oficio firmado en original y tres copias, arma los juegos y
distribuye: original del oficio y del Informe al titular de la unidad
administrativa auditada o supervisada, primer copia del oficio y del informe
para conocimiento al presidente de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México, segunda copia del oficio al jefe inmediato superior de la
unidad administrativa auditada o supervisada, en la tercer copia del oficio y
segunda copia del informe solicita el acuse de recibo.
55 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Recibe oficio e Informe de Auditoría o Supervisión en originales, acusa de
recibido en la copia y devuelve.
Se conecta con la operación número 63.
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
56 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe acuse integra al expediente de auditoría o supervisión y determina:
¿Existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión?
57 Contraloría
Interna/Auditor
No existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión.
Elabora índice del expediente, numera el expediente de acuerdo al índice y
archiva para su resguardo.
58 Contraloría
Interna/Auditor
Sí existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión,
determina:
¿Son observaciones resarcitorias, de violación a la normatividad ó
de mejora?
59 Contraloría
Interna/Auditor
Son observaciones resarcitorias o de violación a la normatividad.
Elabora oficio en original y copia para remitir expediente a la Subdirección de
Responsabilidades y turna junto con el expediente al Subdirector de Control
y Auditoría.
60 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe expediente y oficio en original y copia para su remisión a la
Subdirección de Responsabilidades, rubrica y envía ambos al Contralor
Interno para su firma.
61 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe expediente y oficio en original y copia, firma el oficio en original y
copia y turna original conjuntamente con el expediente a la Subdirección de
Responsabilidades. Archiva copia previo acuse de recibo.
Se conecta con el procedimiento: Recepción y Atención de Quejas y
Denuncias respecto de actos u omisiones que impliquen
irregularidades administrativas de los servidores públicos de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
Página: 13 de 27
No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
62 Contraloría
Interna/Auditor
Son observaciones de mejora.
Espera fecha compromiso para su atención por parte de la unidad
administrativa auditada.
Se conecta con la operación número 71.
63 Unidad Administrativa
Auditada o
Supervisada/Titular
Viene de la operación número 55.
Revisa oficio e Informe de Auditoría o Supervisión y determina:
¿Existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión?
64 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
No existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión
Archiva oficio e Informe originales para su control.
Termina procedimiento.
65 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Sí existen observaciones en el Informe de Auditoría o Supervisión,
determina:
¿Son observaciones resarcitorias, de violación a la normatividad o
de mejora?
66 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Son observaciones resarcitorias o de violación a la normatividad.
Recaba información para presentarla ante la Subdirección de
Responsabilidades Se conecta con el Procedimiento de recepción y
atención de quejas y denuncias respecto a actos u omisiones que
impliquen irregularidades administrativas de los servidores públicos
de la Comisión, en la operación No. 39.
67 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Son observaciones de mejora
Emprende acciones de mejora, solventa observaciones, elabora por escrito la
respuesta dirigida al Contralor Interno, anexa la documentación soporte y
entrega a la Contraloría Interna en la fecha compromiso.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
68 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe oficio con la respuesta y documentación soporte, registra en el
Control de Turnos de Correspondencia y entrega al Contralor Interno.
69 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe oficio con la respuesta y la documentación soporte, se entera y turna
al Subdirector de Control y Auditoría para su atención.
70 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe oficio con la respuesta y la documentación soporte, turna al Auditor e
instruye su análisis.
71 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe oficio con la respuesta y la documentación soporte, se entera de la
instrucción, analiza, archiva oficio con la respuesta y documentación soporte
en el expediente y determina ¿Es satisfactoria la información y
documentación soporte para solventar las observaciones de
mejora?
72 Contraloría
Interna/Auditor
No es satisfactoria la información
Elabora en original y dos copias Informe de Seguimiento de Auditoría o
Supervisión y oficio de solicitud de información complementaria informando
que el estatus de las observaciones se encuentra aún pendiente de solventar
y entrega al Subdirector de Control y Auditoría.
73 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe en original y dos copias el Informe de Seguimiento de Auditoría o
Supervisión, así como oficio en original y dos copias, para la remisión del
informe a la unidad administrativa auditada o supervisada, rubrica Informe y
gestiona firma del Contralor Interno.
74 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Recibe Informe de Seguimiento de Auditoría o Supervisión y oficio de
remisión, firma y devuelve al Subdirector de Control y Auditoría.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
Página: 15 de 27
No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
75 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Informe y oficio de remisión firmados y turna al auditor.
76 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe en original y dos copias el Informe de Seguimiento de Auditoría o
Supervisión, así como oficio en original y dos copias firmados, distribuye:
original del informe y del oficio a la unidad administrativa auditada o
supervisada, primer copia del informe y del oficio al jefe inmediato superior
del área auditada o supervisada, en la segunda copia del informe y segunda
copia del oficio recaba acuse de recibo y archiva en el expediente.
77 Unidad Administrativa o
Supervisada /Titular
Recibe oficio original e Informe de Seguimiento de Auditoría o de
Supervisión, se entera de los requerimientos de información complementaria,
archiva oficio e informe para su control interno, emprende acciones y
solventa observaciones, elabora por escrito la respuesta dirigida al contralor
interno, anexa la documentación soporte y entrega.
Se conecta en la operación número 69.
78 Contraloría
Interna/Auditor
Si es satisfactoria la información
Elabora Informe de Seguimiento de Auditoría o Supervisión notificando de la
solventación total de las observaciones y oficio de remisión en original y dos
copias y entrega al Subdirector de Control y Auditoría.
79 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe en original y dos copias el Informe de Seguimiento de Auditoría o
Supervisión y el oficio de remisión, y gestiona firma del Contralor Interno.
80 Contraloría
Interna/Contralor Interno
Recibe y firma el Informe de Seguimiento de Auditoría y Supervisión y oficio
de remisión y devuelve.
81 Subdirección de Control y
Auditoría/Subdirector
Recibe Informe y oficio firmado y turna al Auditor.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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No.
UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
82 Contraloría
Interna/Auditor
Recibe en original y copia Informe de Seguimiento de Auditoría o de
Supervisión y oficio de remisión firmados, y distribuye: original del Informe y
del oficio al área auditada o supervisada, primera copia del oficio para
conocimiento del presidente de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México y en la segunda copia del oficio y primer copia del informe
recaba acuse de recibo, archiva en el expediente, elabora el índice del
expediente, numera éste de acuerdo al índice y archiva para su resguardo.
83 Unidad Administrativa
Auditada o Supervisada
/Titular
Recibe oficio e Informe de Seguimiento de Auditoría o Supervisión y acusa de
recibo en la copia que devuelve, se entera y archiva para su control.
Fin del procedimiento.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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DIAGRAMA:
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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CONTRALORÍA INTERNA
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
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FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/01
Página: 27 de 27
MEDICIÓN:
Indicadores para medir la capacidad para cumplir con el Plan Anual de Trabajo de Auditorías y Supervisiones.
Número Anual de Auditorías y
Supervisiones realizadas X 100 =
Porcentaje de cumplimiento del Plan
Anual de Trabajo de Auditorías y
Supervisiones. Número Anual de Auditorías y
Supervisiones programadas
REGISTRO DE EVIDENCIAS:
Las Auditorías y Supervisiones programadas se encuentran registradas en el Plan Anual de Trabajo de
Auditorías y Supervisiones.
Las Auditorías y Supervisiones realizadas quedan registradas en los expedientes de Auditoría y los
expedientes de Supervisión.
FORMATOS E INSTRUCTIVOS:
No aplica.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 1 de 29
PROCEDIMIENTO: RECEPCIÓN Y ATENCIÓN DE QUEJAS RESPECTO DE ACTOS U
OMISIONES QUE IMPLIQUEN IRREGULARIDADES ADMINISTRATIVAS DE LOS
SERVIDORES PÚBLICOS DE LA COMISIÓN DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE
MÉXICO
OBJETIVO:
Investigar y, en su caso, sancionar a los servidores públicos de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México que hayan incurrido en hechos o actos que impliquen irregularidades
administrativas, mediante la recepción y atención de quejas interpuestas.
ALCANCE:
Aplica a los servidores públicos adscritos a la Contraloría Interna, responsables de atender las quejas respecto
de actos u omisiones que impliquen irregularidades administrativas, así como a todos los servidores públicos de
la Comisión que en el ejercicio de sus funciones incumplan con las obligaciones que deben ser observadas en la
prestación del servicio público.
REFERENCIAS
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, Capítulo Único, artículos 1,
2, 3 y 4; Título Tercero Capítulo Segundo, artículos 42 al 90. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”,
11 de septiembre de 1990, reformas y adiciones.
Ley de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, Título Segundo, Capítulo II, artículo 15.
Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”, 14 de agosto de 2008, reformas y adiciones.
Código Administrativo del Estado de México, Título Tercero, Capítulo Primero, Artículos 1.7, 1.8 y 1.9.
Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”, 13 de diciembre del 2001, reformas y adiciones.
Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México, artículos 1 al 140. Periódico Oficial
“Gaceta del Gobierno”, 7 de febrero de 1997, reformas y adiciones.
Código Financiero del Estado de México y Municipios, Sección Cuarta, artículo 70 Bis, en relación al
acuerdo CDI ORD 05-02-2009 del Comité de Información de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”, 9 de marzo de 1999, reformas y adiciones.
Reglamento Interno de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, Título Primero,
Capítulo II, artículo 5, fracción IX, y Capítulo XI, artículo 22. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno”,14
de abril de 2009, reformas y adiciones.
Manual General de Organización de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, apartado
VII Objetivo y Funciones por Unidad Administrativa, numeral 400C110000 Contraloría Interna. Periódico
Oficial “Gaceta del Gobierno”, 18 de mayo del 2009, reformas y adiciones.
RESPONSABILIDADES
La Contraloría Interna es la unidad administrativa responsable de atender las quejas, realizar las investigaciones,
determinar las responsabilidades administrativas y, en su caso, aplicar las sanciones disciplinarias que procedan
en términos de lo dispuesto en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 2 de 29
El Contralor Interno deberá:
Firmar los oficios que durante el procedimiento se generen.
Firmar el acuerdo de radicación.
Firmar las actas administrativas que durante el procedimiento se generen.
Determinar la apertura de un periodo de información previa.
Turnar al Subdirector de Responsabilidades los informes y constancias que le sean remitidas.
Firmar el acuerdo de recepción de informe y documentación.
Firmar el proyecto de acuerdo de resolución.
El Subdirector de Responsabilidades deberá:
Elaborar oficio citatorio dirigido al quejoso para que acuda a ratificar su queja.
Recibir al quejoso y escuchar los hechos en los que funda su queja.
Abrir expediente de queja
Elaborar acta administrativa de la comparecencia del quejoso.
Recabar la firma del quejoso en el acta administrativa de su comparecencia y de los testigos de asistencia
en las actas administrativas que durante el procedimiento se realicen.
Entregar al Contralor Interno las actas administrativas que durante el procedimiento se realicen al
Contralor Interno.
Elaborar acuerdo de radicación, proyecto de acuerdo de inicio de procedimiento, oficio citatorio al
desahogo de la Garantía de Audiencia, oficio de solicitud de informe sobre los hechos que se investigan,
acuerdo de recepción de informe y documentación, oficio citatorio al servidor público presuntamente
responsable
Integrar en el expediente los acuses de recibo generados durante el procedimiento.
Recibir al servidor público presuntamente responsable.
Dar lectura integra de la queja al servidor público presuntamente responsable.
Elaborar acta administrativa de la comparecencia del servidor público presuntamente responsable.
Realizar el desahogo de las pruebas ofrecidas.
Elaborar proyecto de inicio de procedimiento administrativo, proyecto de acuerdo de resolución, oficios
de notificación del acuerdo de resolución.
Abrir expediente de procedimiento administrativo y archivarlo.
La secretaria deberá:
Recibir oficio del quejoso y entregarlo al Contralor Interno.
Notificar los oficios generados durante el procedimiento.
Entregar al Subdirector de Responsabilidades los acuses de recibo generados durante el procedimiento.
DEFINICIONES
Quejoso.- Persona física que exprese una inconformidad por la prestación de un servicio o trámite, así
como por el trato recibido de algún servidor público de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de
México.
Queja.- Acto por medio del cual una persona hace del conocimiento de la Contraloría Interna conductas
irregulares
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 3 de 29
Acta administrativa.- Documento administrativo en el que se hace constar la comparecencia personal
de un particular, de un servidor público responsable o de cualquier persona que tenga relación con los
hechos que se investigan.
Oficio citatorio.- Documento administrativo mediante el cual se requiere la comparecencia de un
particular, servidor público o de cualquier persona que tenga relación con los hechos que se investigan.
Resolución.-Documento administrativo mediante el cual se da a conocer al particular, al servidor público
y a las unidades administrativas que correspondan, el resultado de la investigación realizada por la
Contraloría Interna.
Acuerdo.-Documento administrativo mediante el cual se hace constar un acto o un hecho ocurrido
durante la tramitación del procedimiento administrativo de responsabilidades.
Acuerdo de Radicación.- Documento dictado por el Contralor Interno mediante el cual se manifiesta
de forma efectiva el inicio del expediente otorgando número al mismo.
Acuerdo de Inicio de Procedimiento administrativo.- Documento administrativo mediante el cual
se hace constar el inicio de procedimiento administrativo a un servidor público de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México.
Comparecencia.- Acto de presentación espontánea o por oficio citatorio de una persona ante la
Contraloría Interna a fin de realizar un acto procesal.
INSUMOS
Queja recepcionada.
RESULTADOS
Resolución administrativa.
Sanción Administrativa.
INTERACCIÓN CON OTROS PROCEDIMIENTOS
Realización de Auditorías y Supervisiones a Unidades Administrativas.
Verificación del Acto de Entrega y Recepción de Unidades Administrativas.
POLÍTICAS
Será elemento suficiente para dar inicio al procedimiento administrativo que se incurra en una de las
responsabilidades determinadas en el artículo 42 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos
del Estado de México y Municipios.
Las posibles sanciones derivadas de los procedimientos administrativos, serán, según lo establecido por el
artículo 49 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de México y Municipios;
amonestación, suspensión o destitución del empleo, cargo o comisión, sanción económica, inhabilitación
temporal y arresto hasta por 36 horas.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 4 de 29
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO: RECEPCIÓN Y ATENCIÓN DE QUEJAS RESPECTO
DE ACTOS U OMISIONES QUE IMPLIQUEN IRREGULARIDADES ADMINISTRATIVAS DE
LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE LA COMISIÓN DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO
DE MÉXICO.
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
1 Quejoso Interpone su queja por actos u omisiones de los servidores públicos de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México que impliquen
irregularidades administrativas y determina:
¿Realiza la queja de manera verbal o por escrito?
2 Quejoso Es por escrito, elabora oficio en original y copia con su nombre,
dirección, descripción sucinta de los hechos motivo de su queja y, de
conocerlo, el nombre o nombres y cargo de los servidores públicos
presuntamente responsables de las irregularidades administrativas, firma
y entrega original en las oficinas de la Contraloría Interna de la Comisión
de Derechos Humanos del Estado de México, en la copia del oficio
recaba acuse de recibo
3 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe oficio original del quejoso, firma acuse de recibo en la copia y
devuelve al quejoso.
Entrega al Contralor Interno oficio original.
4 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Recibe oficio, se entera de la queja y entrega al Subdirector de
Responsabilidades instruyéndole su atención.
5 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe instrucción y oficio, se entera, retiene oficio de queja y elabora
proyecto de oficio citatorio en original y copia dirigido al quejoso para
que acuda a las oficinas de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México a ratificar su queja, y entrega al Contralor Interno para
su firma.
6 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Recibe proyecto de oficio citatorio en original y copia, los firma y
devuelve al Subdirector de Responsabilidades.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
7 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe oficio citatorio en original y copia y entrega a la secretaria
instruyéndole su notificación.
8 Contraloría Interna/
Secretaria
Recibe instrucción y oficio citatorio en original y copia, y distribuye:
original al quejoso, en la copia recaba acuse de recibo y entrega al
Subdirector de Responsabilidades.
9 Quejoso Recibe oficio citatorio, se entera y espera la fecha y hora indicadas para
presentarse a ratificar su queja.
Acude a las oficinas de la Contraloría Interna de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México.
Se conecta con la operación número 14.
10 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acuse de recibo, archiva temporalmente, y espera la fecha en que
citó al quejoso.
Se conecta con la operación número 14.
11 Quejoso Es verbal, acude a las oficinas de la Contraloría Interna de la Comisión
de Derechos Humanos del Estado de México, manifiesta que desea
interponer una queja.
12 Contraloría
Interna/secretaria
Recibe al quejoso, se entera que desea interponer una queja en contra
de algún servidor público de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México y canaliza a la oficina del Contralor Interno.
13 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Recibe al quejoso, se entera de los hechos que motivan su queja en
contra de un servidor público de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México e instruye al Subdirector de Responsabilidades haga
constar la comparecencia del quejoso y elabore el acuerdo de radicación.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 6 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
14 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe al quejoso e instrucción, escucha los hechos que motivan la queja,
abre expediente da número de acuerdo al Libro de Gobierno, integra al
expediente, en su caso, oficio de queja y acuse de recibo del oficio
citatorio; elabora acta administrativa en la que hace constar la
comparecencia del quejoso, los hechos denunciados y el nombre del
servidor público señalado como presunto responsable; en su caso, recibe
sus pruebas, las integra al expediente, solicita al quejoso revise y firme el
acta administrativa.
15 Quejoso Revisa el acta administrativa y determina:
¿Está de acuerdo con el Acta Administrativa?
16 Quejoso No está de acuerdo con el Acta Administrativa.
Solicita modificación o ampliación de información.
17 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Realiza modificaciones al acta administrativa y turna para firma.
Se conecta con la operación número 15.
18 Quejoso Sí está de acuerdo.
Firma el acta administrativa y entrega.
19 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acta administrativa, recaba la firma de los testigos de asistencia,
elabora acuerdo de radicación y entrega con el acta administrativa al
Contralor Interno.
20 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Recibe acta administrativa y acuerdo de radicación, los firma y conforme
al acta administrativa determina:
¿Existen los elementos suficientes para dar inicio al
procedimiento administrativo?
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 7 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
21 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Si existen elementos suficientes para dar inicio al
procedimiento administrativo.
Devuelve acta administrativa y acuerdo de radicación al Subdirector de
Responsabilidades, instruyéndole elabore proyecto de acuerdo de inicio
de procedimiento administrativo y oficio citatorio dirigido al servidor
público de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México
presuntamente responsable para el desahogo de su garantía de audiencia.
22 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acta administrativa y acuerdo de radicación, integra al
expediente, elabora proyecto de acuerdo de inicio de procedimiento
administrativo y oficio citatorio, en original y copia para el desahogo de
la garantía de audiencia dirigido al servidor público de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México presuntamente responsable y
entrega al Contralor Interno.
Se conecta en la operación número 62.
23 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
No existen los elementos suficientes para dar inicio al
procedimiento administrativo.
Apertura un periodo de información previa e instruye al Subdirector de
Responsabilidades se practiquen las investigaciones necesarias sobre los
hechos y devuelve el acta administrativa y el acuerdo de radicación.
24 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acta administrativa y acuerdo de radicación, integra al expediente,
elabora oficio en original y copia dirigido al jefe inmediato superior del
servidor público de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de
México presuntamente responsable, informándole los hechos que se
denuncian y solicitándole un informe sobre éstos, así como las
constancias que acrediten dicha información y entrega al Contralor
Interno.
25 Contraloría
Interna/Contralor
Interno
Recibe oficio de solicitud de informe de hechos en original y copia, los
firma y devuelve al Subdirector de Responsabilidades.
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 8 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
26 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe oficio de solicitud de informe de hechos en original y copia,
firmados y entrega a la secretaria instruyéndole su distribución.
27 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe oficio de solicitud de informe de hechos en original y copia, y
entrega el original al jefe inmediato superior del servidor público de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México presuntamente
responsable y en la copia recaba acuse de recibo y entrega al Subdirector
de Responsabilidades.
28 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe copia del oficio de solicitud de informe de hechos con acuse de
recibo, integra al expediente y archiva.
29 Jefe del Servidor
Público presuntamente
responsable
Recibe oficio de solicitud de informe de hechos, acusa de recibo, se
entera de los hechos, emite el informe solicitado, anexa las constancias
que lo acrediten y remite al Contralor Interno.
30 Contraloría Interna/
Contralor Interno
Recibe informe de hechos y constancias que lo acreditan, se entera y
turna al Subdirector de Responsabilidades.
31 Subdirección de
Responsabilidades /
Subdirección
Recibe informe de hechos y constancias que lo acreditan, integra al
expediente, analiza la información, elabora acuerdo de recepción de
informe y documentación y oficio citatorio, en original y copia, dirigido al
servidor público presuntamente responsable y entrega al Contralor
Interno.
32 Contraloría Interna/
Contralor Interno
Recibe acuerdo de recepción de informe y documentación y oficio
citatorio en original y copia, firma y devuelve al Subdirector de
Responsabilidades.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 9 de 29
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ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
33 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acuerdo de recepción de informe y documentación y oficio
citatorio, integra el acuerdo de recepción al expediente, y entrega el
oficio citatorio en original y copia a la secretaria instruyéndole su
distribución.
34 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe oficio citatorio en original y copia y distribuye: original al servidor
público de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México
presuntamente responsable, recaba acuse de recibo en la copia y entrega
al Subdirector de Responsabilidades.
35 Servidor público
presuntamente
responsable
Recibe oficio citatorio, firma de acuse en la copia, se entera y espera
fecha y hora indicadas para comparecer y acude a la oficina de la
Contraloría Interna de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de
México.
Se conecta con la operación número 37.
36 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe copia del oficio con acuse de recibo, integra en el expediente y
espera la fecha y hora indicadas en que comparecerá al servidor público
presuntamente responsable.
37 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe al servidor público presuntamente responsable, da lectura íntegra
de la queja que existe en su contra y le cede la palabra exhortándole se
conduzca con verdad.
38 Servidor Público
presuntamente
responsable
Escucha la queja que existe en su contra, acepta o niega los hechos, de
así desearlo, ofrece pruebas y vierte alegatos.
39 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Escucha al servidor público presuntamente responsable y, de acuerdo a
sus argumentos, elabora acta administrativa de comparecencia,
ofrecimiento, admisión o desechamiento de pruebas y determina:
¿Las pruebas ofrecidas pueden desahogarse por su propia
naturaleza en ese acto?
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 10 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
40 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Si pueden desahogarse las pruebas en ese acto.
Realiza el desahogo de las pruebas, lo asienta en el acta administrativa,
recaba la firma del servidor público presuntamente responsable y le
informa que puede retirarse.
41 Servidor Público
presuntamente
responsable
Firma el acta administrativa, devuelve al Subdirector de
Responsabilidades y se retira.
42 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acta administrativa, recaba la firma de los testigos de asistencia y
entrega al Contralor Interno.
Se conecta en la operación número 44.
43 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
No pueden desahogarse las pruebas en ese acto.
De acuerdo a la ley, realiza las gestiones necesarias para su desahogo,
elabora acta administrativa en la que hace constar el desahogo de las
probanzas y las diligencias realizadas, recaba la firma del servidor público,
de las personas que participan en el desahogo según sea el caso y de los
testigos de asistencia y entrega al Contralor Interno.
44 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe acta administrativa, se entera, firma y devuelve al Subdirector de
Responsabilidades instruyéndole realice el proyecto de acuerdo de
resolución.
45 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe instrucción y acta administrativa, la integra en el expediente,
elabora proyecto de acuerdo de resolución determinando si se cuenta o
no con los elementos suficientes para iniciar el procedimiento
administrativo y entrega al Contralor Interno.
46 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe proyecto de acuerdo de resolución, revisa y determina
¿Lo autoriza?
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 11 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
47 Contraloría
Interna/Contralor
No autoriza.
Realiza observaciones al proyecto de acuerdo de resolución, las informa
al Subdirector de Responsabilidades y devuelve el proyecto de acuerdo
instruyéndole atienda las observaciones.
48 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe instrucción, proyecto de acuerdo de resolución, se entera de las
observaciones, las atiende y entrega al Contralor Interno.
Se conecta en la operación número 46.
49 Contraloría
Interna/Contralor
Si autoriza.
Firma el proyecto de acuerdo de resolución y devuelve al Subdirector de
Responsabilidades.
50 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acuerdo de resolución firmado, obtiene dos copias, integra el
original del acuerdo de resolución al expediente, elabora en original y
copia oficios notificando el acuerdo de resolución dirigidos a: quejoso y
al servidor público presuntamente responsable, anexa una copia del
acuerdo de resolución a cada uno de los oficios respectivamente,
resguarda y elabora en original y copia oficios informando sobre el
acuerdo de resolución dirigidos al jefe inmediato superior del servidor
público presuntamente responsable, al Director General de
Administración y Finanzas y al Presidente de la Comisión de Derechos
Humanos del Estado de México y entrega en original y copia la totalidad
de los oficio al Contralor Interno para su firma.
51 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe en original y copia oficio con anexo dirigido al servidor público
responsable, oficio con anexo dirigido al quejoso, oficio dirigido al jefe
inmediato superior del servidor público responsable, oficio dirigido al
Director General de Administración y Finanzas y oficio dirigido al
Presidente de la Comisión, firma cada uno y los devuelve al Subdirector
de Responsabilidades.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 12 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
52 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe oficios firmados en original y copia para acuse de recibo, entrega
a la secretaria instruyéndole su notificación al quejoso, al servidor
público presuntamente responsable, al jefe inmediato superior de éste, al
Director General de Administración y Finanzas y al Presidente de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México,
respectivamente.
53 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe original y copia de los oficios, entrega oficios en original al
quejoso, al servidor público presuntamente responsable, al jefe inmediato
superior de éste, al Director General de Administración y Finanzas y al
Presidente de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México
respectivamente, recaba acuse de recibo y entrega al Subdirector de
Responsabilidades.
54 Quejoso Recibe oficio de notificación y copia del acuerdo de resolución, acusa de
recibo en la copia y devuelve, se entera y archiva para su control.
55 Servidor Público
presuntamente
responsable
Recibe oficio de notificación y copia del acuerdo de resolución, acusa de
recibo en la copia y devuelve, se entera y archiva para su control.
56 Jefe del Servidor
Público
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia que devuelve, se entera y
archiva para su control.
57 Dirección General de
Administración y
Finanzas/Director
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia que devuelve, se entera y
archiva para su control.
58 Comisión de Derechos
Humanos del Estado
de México/Presidente
Recibe oficio de notificación, acusa de recibo en la copia que devuelve, se
entera y archiva para su control.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 13 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
59 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Obtiene acuses de recibo, integra al expediente y determina:
¿El acuerdo de resolución indica que no hay elementos
suficientes para iniciar el procedimiento administrativo
disciplinario o determina la instauración del mismo?
60 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
El acuerdo de resolución indica que no hay elementos
suficientes para iniciar el procedimiento administrativo
disciplinario.
Da de baja del libro de gobierno y archiva expediente para su control
interno.
(Termina procedimiento)
61 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
El acuerdo de resolución determina la instauración del
procedimiento administrativo disciplinario.
Cierra expediente de queja, elabora proyecto de acuerdo de inicio de
procedimiento administrativo y oficio citatorio en original y copia para el
desahogo de garantía de audiencia dirigido al servidor público
presuntamente responsable y entrega al Contralor Interno.
62 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe proyecto de acuerdo de inicio de procedimiento administrativo y
oficio citatorio en original y copia para el desahogo de garantía de
audiencia, firma y devuelve.
63 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acuerdo de inicio de procedimiento administrativo, abre
expediente, da número de acuerdo al libro de gobierno e integra el
acuerdo de inicio de procedimiento administrativo, recibe oficio citatorio
al desahogo de garantía de audiencia, en original y copia, y entrega a la
secretaria instruyéndole su notificación.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 14 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
64 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe, en original y copia, oficio citatorio al desahogo de garantía de
audiencia, entrega original al servidor público presuntamente
responsable, recaba acuse de recibo en la copia y entrega al Subdirector
de Responsabilidades.
65 Servidor Público
presuntamente
responsable
Recibe oficio citatorio, espera la fecha y hora establecidas para el
desahogo de la garantía de audiencia y acude a la Subdirección de
Responsabilidades.
Se conecta en la operación número 67.
66 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Obtiene acuse de recibo, integra al expediente y espera la fecha y hora
indicada para el desahogo de la garantía de audiencia.
67 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe al servidor público presunto responsable, de acuerdo a su
expediente da lectura integra a la queja interpuesta en su contra y le
cede el uso de la palabra exhortándole a que se conduzca con verdad.
68 Servidor público
presuntamente
responsable
Escucha la queja interpuesta en su contra y realiza manifestaciones
aceptando o negando los hechos imputados y, en su caso, ofrece pruebas
y vierte alegatos.
69 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Escucha al servidor público presunto responsable y, con base en lo
vertido por éste, elabora acta administrativa de desahogo de garantía de
audiencia, ofrecimiento admisión o desechamiento de pruebas y alegatos
y determina:
¿Pueden desahogarse las pruebas en ese acto?
70 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Si pueden desahogarse las pruebas en ese acto.
Realiza el desahogo de las pruebas, lo asienta en el acta administrativa y
recaba la firma del servidor público presuntamente responsable.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 15 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
71 Servidor público
presuntamente
responsable
Verifica el contenido del acta administrativa y determina:
¿Está de acuerdo con el acta administrativa?
72 Servidor público
presuntamente
responsable
No está de acuerdo.
Solicita modificación y ampliación de información.
73 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Realiza modificaciones al acta administrativa y turna para firma.
Se conecta con la operación número 71.
74 Servidor público
presuntamente
responsable
Sí está de acuerdo.
Firma acta administrativa y devuelve al Subdirector de Responsabilidades.
75 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe el acta administrativa, recaba la firma de los testigos de asistencia
y entrega acta administrativa al Contralor Interno.
Se conecta con la operación número 77.
76 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
No se desahogaron en ese acto las pruebas.
Elabora acuerdo para el desahogo de pruebas, recaba la firma del
Contralor Interno y de los testigos de asistencia integra al expediente y,
de acuerdo a la ley, realiza las gestiones necesarias para su desahogo,
elabora acta administrativa en donde hace constar el desahogo de
pruebas, recaba firma de los testigos de asistencia, de las personas que,
en su caso, intervengan en el desarrollo y entrega al Contralor.
77 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe acta administrativa, firma y devuelve al Subdirector de
Responsabilidades, solicitándole elabore el proyecto de resolución.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 16 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
78 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acta administrativa, integra al expediente, recibe instrucción y
elabora proyecto de resolución, conteniendo en éste las actas
administrativas de las diligencias realizadas durante el procedimiento
administrativo y los razonamientos donde se justifica la existencia o
inexistencia de la falta atribuida al servidor público y entrega al Contralor
Interno.
79 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe proyecto de resolución, revisa y determina:
¿Autoriza el proyecto de resolución?
80 Contraloría
Interna/Contralor
No autoriza.
Realiza observaciones al proyecto de resolución y las informa al
Subdirector de Responsabilidades y le devuelve el proyecto de
resolución, solicitándole atienda las observaciones.
81 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe proyecto de resolución, atiende observaciones y entrega al
Contralor Interno.
Se conecta con la operación número 79.
82 Contraloría
Interna/Contralor
Si autoriza.
Firma proyecto de resolución y devuelve al Subdirector de
Responsabilidades.
83 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe resolución, obtiene dos copias, integra al expediente y resguarda,
elabora oficios, en original y copia, notificando la resolución dirigidos al
quejoso y al servidor público anexando una copia de la resolución a cada
uno, al jefe del servidor público presuntamente responsable, al Director
General de Administración y Finanzas y al Presidente de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México y entrega al Contralor Interno
para su firma.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 17 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
84 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe oficios de notificación en original y copia, los firma y devuelve al
Subdirector de Responsabilidades.
85 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe oficios de notificación en original y copia, entrega a la secretaria
instruyéndole su notificación al quejoso, al servidor público responsable,
al jefe de éste, al Director General de Administración y Finanzas y al
Presidente de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México,
respectivamente.
86 Contraloría
Interna/Secretaria
Recibe oficios de notificación en original y copia y entrega originales al
quejoso, al servidor público responsable, al jefe de éste, al Director
General de Administración y Finanzas y al Presidente de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México, respectivamente, y recaba
acuse de recibo en las copias y entrega al Subdirector de
Responsabilidades.
87 Quejoso Recibe oficio con copia de la resolución, acusa de recibo en la copia que
devuelve y archiva oficio para su control.
88 Servidor público
responsable
Recibe oficio con copia de la resolución, acusa de recibo en la copia que
devuelve, se entera de la determinación y, en su caso, cumple con la
sanción que le fuere impuesta y archiva oficio para su control.
89 Jefe del Servidor
Público
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia que devuelve, se entera de la
resolución y archiva para su control.
90
Dirección General de
Administración y
Finanzas/Director
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia que devuelve, se entera de la
resolución y archiva para su control.
91 Comisión de Derechos
Humanos del Estado
de México/Presidente
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia que devuelve, se entera de la
resolución y archiva para su control.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 18 de 29
No. UNIDAD
ADMINISTRATIVA/
PUESTO
ACTIVIDAD
92 Subdirección de
Responsabilidades/
Subdirector
Recibe acuses de recibo, e integra en el expediente, archiva como asunto
concluido, y da de baja del libro de gobierno.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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Fecha: Agosto de 2013
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/02
Página: 29 de 29
MEDICIÓN:
Indicadores para medir la capacidad de respuesta del procedimiento “Recepción y Atención de Quejas
respecto de Actos u Omisiones que impliquen Irregularidades Administrativas de los servidores públicos de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
REGISTRO DE EVIDENCIAS:
El número de quejas recibidas por irregularidades administrativas cometidas por servidores públicos de la
Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, queda registrado en:
Los expedientes de queja aperturados en donde constan todas las actuaciones y diligencias realizadas
durante el procedimiento.
El número de resoluciones emitidas queda registrado en:
Expedientes concluidos y dados de baja.
FORMATOS E INSTRUCTIVOS:
No aplica.
Número de resoluciones emitidas
X 100 =
Porcentaje de atención de quejas por irregularidades
administrativas cometidas por los servidores públicos. Número de quejas recibidas en contra
de servidores públicos por
irregularidades administrativas
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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PROCEDIMIENTO: VERIFICACIÓN DEL ACTO DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE
UNIDADES ADMINISTRATIVAS.
OBJETIVO:
Vigilar que la entrega y recepción de las unidades administrativas de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México se realice de acuerdo a los lineamientos establecidos en la materia, cuando un servidor
público, titular de una unidad administrativa, se separe por cualquier motivo y de manera definitiva de su
empleo, cargo o comisión, así como en los casos derivados de los procesos administrativos que impliquen la
transferencia total o parcial de unidades administrativas o funciones, mediante la verificación del acto de
entrega-recepción.
ALCANCE:
Aplica a todos los servidores públicos que entreguen y reciban unidades administrativas, así como al personal
adscrito a la Contraloría Interna, responsable de verificar que se realice de acuerdo con la normatividad
aplicable.
REFERENCIAS:
Reglamento Interno de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, Título Primero,
Capítulo XI, artículo 22, fracción XIV. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno del Estado de
México”, 14 de abril de 2009, reformas y adiciones.
Reglamento para la Entrega y Recepción de las Unidades Administrativas de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México, Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno del Estado de
México”, 1 de octubre del 2009, reformas y adiciones.
Manual General de Organización de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México,
apartado VII Objetivo y Funciones por Unidad Administrativa, numeral 400C110000 Contraloría
Interna. Periódico Oficial “Gaceta del Gobierno del Estado de México”, 18 de mayo del 2009,
reformas y adiciones.
RESPONSABILIDADES:
La Contraloría Interna es la unidad administrativa encargada de verificar la entrega-recepción de las unidades
administrativas de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
El Presidente de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México deberá:
Informar sobre la separación del empleo, cargo o comisión de un servidor público de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México e instruir la verificación del acto de entrega-recepción.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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El Director General de Administración y Finanzas deberá:
Establecer la fecha de entrega-recepción de la unidad administrativa y notificarla al Contralor Interno, al
titular saliente, al titular entrante, a sus superiores jerárquicos y a los titulares de las unidades
administrativas que correspondan.
El Contralor Interno deberá:
Designar a un representante de la Contraloría para participar en el acto de entrega-recepción e
informarlo al Director General de Administración y Finanzas, al titular entrante, al titular saliente y a los
superiores jerárquicos de éstos.
El titular entrante deberá:
Acudir en la fecha y hora indicada al lugar de la entrega-recepción.
Revisar el acta y los formatos de entrega-recepción y la totalidad de la información conferida por el titular
saliente.
Solicitar en su caso, se asienten las observaciones correspondientes en el acta y formatos de entrega-
recepción.
Firmar el acta de entrega-recepción.
Solicitar, en su caso, aclaraciones o precisiones sobre la información conferida por el titular saliente.
El titular saliente deberá:
Preparar y requisitar toda la documentación relacionada con el proceso de entrega-recepción.
Acudir en la fecha y hora indicada al lugar de la entrega-recepción.
Presentar tres ejemplares del acta de entrega-recepción en original y anexos en original y dos copias y
adjuntar las constancias de no adeudo, y en su caso, copia del acuse de recibo de su renuncia.
Notificar en su caso, del estado que guardan las solicitudes de información en materia de transparencia.
Firmar los tres ejemplares del acta de entrega-recepción con sus anexos.
Entregar original del acta y los anexos al titular entrante, así como original del acta y copia de los anexos
al representante de la Contraloría Interna.
Asentar en el acta de entrega-recepción, en su caso, las observaciones que realicen el titular entrante y/o
el representante de la Contraloría Interna.
Elaborar, en su caso, escrito aclarando o precisando la información solicitada por el titular entrante.
DEFINICIONES:
Entrega-Recepción: Es el proceso mediante el cual el servidor público que concluye un empleo, cargo
o comisión, entrega y el servidor público que asume dicho empleo, cargo o comisión, recibe una unidad
administrativa con todos los recursos programas y proyectos, así como la relación de las acciones
próximas a realizar, además de los documentos e informes que resulten necesarios para el ejercicio de
sus atribuciones.
Anexos: Comprende los formatos de entrega-recepción, la documentación que sustenta la información
de los formatos, mecanismos e instrumentos diversos, relacionados con el proceso de entrega-recepción.
Acta de entrega-recepción: Documento en donde constan todas las particularidades del proceso de
entrega-recepción.
Cambio de adscripción: Movimiento de personal de una unidad administrativa a otra.
Titular entrante: Servidor público que asume un empleo, cargo o comisión
Titular saliente: Servidor público que concluye un empleo, cargo o comisión
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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INSUMOS
Oficio de la Dirección General de Administración y Finanzas notificando lugar, fecha y hora de la Entrega-Recepción de una unidad administrativa.
RESULTADOS
Acto de entrega-recepción de Unidad Administrativa verificado.
Unidades Administrativa entregada y recibida y acta correspondiente.
Acta de entrega-recepción.
INTERACCIÓN CON OTROS PROCEDIMIENTOS
Recepción y atención de quejas respecto de actos u omisiones que impliquen irregularidades administrativas
de los servidores públicos de la Comisión.
POLÍTICAS
Cuando en la entrega-recepción de unidades administrativas de menor nivel jerárquico a Dirección, no se
designe a un representante de la Contraloría Interna, ésta dará seguimiento vía telefónica o vía correo
electrónico con el titular saliente desde el inicio del procedimiento hasta la remisión del acta de entrega-
recepción dentro del término legal establecido.
Si con anterioridad al día del acto de entrega-recepción no fuere posible notificar al titular
saliente/entrante de la participación del representante de la Contraloría Interna, éste lo notificará por
oficio el día del acto de entrega-recepción.
En los procesos de reestructuración administrativa, escisión, extinción o fusión que impliquen
transferencia de funciones, el titular saliente deberá entregar todos los recursos, programas, proyectos y
relación de acciones a realizar dentro del ejercicio de sus atribuciones de la unidad administrativa de que
se trate.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO: VERIFICACIÓN DEL PROCESO ENTREGA Y
RECEPCIÓN DE UNIDADES ADMINISTRATIVAS.
No. UNIDAD ADMINISTRATIVA/
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ACTIVIDAD
1 Comisión de Derechos
Humanos del Estado de
México/Presidente
Informa al Director General de Administración y Finanzas sobre la
separación del empleo, cargo o comisión de un servidor público de
la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México titular de
una unidad administrativa o sujeto al acto de entrega-recepción y le
instruye se realice el Acto de Entrega-Recepción.
2 Dirección General de
Administración y
Finanzas/Director General
Recibe instrucción, se entera de la separación del empleo, cargo o
comisión de un servidor público, establece la fecha de la entrega-
recepción de la unidad administrativa correspondiente, elabora
oficio dirigido al Contralor Interno notificando lugar, fecha y hora de
entrega y recepción de la unidad administrativa, obtiene 11 copias y
distribuye: Original al Contralor Interno, copia de atención al titular entrante y
al titular saliente, y copias de conocimiento al superior o superiores
jerárquicos del titular entrante y del titular saliente, al titular de la
Unidad de Información, Planeación y Evaluación, al titular del Centro
de Estudios, al Director de Recursos Materiales, al Director de
Recursos Humanos, al Director de Recursos Financieros y al titular
de la Unidad de Informática, recaba acuses de recibo y archiva para
su control.
3 Contraloría
Interna/Contralor
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia y devuelve, se entera de la
entrega-recepción de la unidad administrativa, archiva oficio y
elabora en original con cuatro copias, oficio dirigido al Director
General de Administración y Finanzas designando a un
representante de la Contraloría Interna para participar en el acto de
entrega-recepción, entrega original a la Dirección General de
Administración y Finanzas, primera copia al representante designado
de la Contraloría Interna, segunda copia al titular saliente, tercera
copia al titular entrante y en la cuarta copia recaba acuses de recibo
y archiva para su control.
4 Dirección General de
Administración y
Finanzas/Director
Recibe oficio, acusa de recibo en la copia y devuelve, se entera de la
designación del representante de la Contraloría Interna para
participar en el acto de entrega-recepción y archiva oficio para su
control.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 5 de 14
No. UNIDAD ADMINISTRATIVA/
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ACTIVIDAD
5 Contraloría
Interna/Representante
Recibe copia del oficio, acusa de recibo en la copia y devuelve, se
entera de su designación como representante de la Contraloría
Interna para participar en el acto de entrega-recepción y espera la
fecha del acto. Se conecta en la operación número 9.
6 Unidad
Administrativa/Titular
Entrante
Recibe copia del oficio del acto de entrega-recepción, así como
copia del oficio de designación del representante de la Contraloría
Interna, acusa de recibo en las copias y devuelve, se entera, archiva
copias de los oficios para su control y seguimiento y espera la fecha
del acto de entrega-recepción.
Se conecta con la operación número 10.
7 Unidad
Administrativa/Titular
Saliente
Recibe copia del oficio del acto de entrega-recepción, así como
copia del oficio de la designación del representante de la Contraloría
Interna, acusa de recibo en las copias y devuelve, se entera, ingresa a
la página http://www.codhem.org.mx/intranet/, apartado “Formatos
Entrega-Recepción”, los requisita, obtiene tres ejemplares en original
del acta de entrega-recepción, anexos en original y dos copias, en su
caso, notifica el estado que guardan las solicitudes de información en
materia de transparencia, declara que conoce en su totalidad el
contenido de los documentos que integran el acto de entrega-
recepción, en caso de separación definitiva, adjunta copia del
acuse de recibo de su renuncia, así como constancias de no adeudo
expedidas a su favor por la Dirección General de Administración y
Finanzas y por el Centro de Información y Documentación, o en
caso de cambio de adscripción, adjunta el certificado de no
adeudo emitido por el Centro de Información y Documentación,
resguarda y espera el acto de entrega-recepción.
8 Unidad
Administrativa/Titular
Saliente
En la fecha y hora indicada acude al lugar de la entrega-recepción,
presenta los ejemplares del acta de entrega-recepción con sus
anexos en original y copias y entrega acta y anexos en original al
titular entrante, original del acta y copia de anexos al representante
de la Contraloría Interna, resguarda el original restante del acta de
entrega-recepción y copia de los anexos.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 6 de 14
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ACTIVIDAD
9 Contraloría
Interna/Representante Viene de la operación número 5.
En la fecha y hora indicada acude al lugar de la entrega-recepción,
recibe del titular saliente acta de entrega-recepción con sus anexos,
solicita al titular entrante que verifique el contenido de la
información, revisa que el acta y los anexos cumplan con la
normatividad aplicable, y de considerar que existe alguna omisión o
actividades pendientes de aclaración, solicita que en ese momento se
asiente la observación u observaciones necesarias para solventar
dichas actuaciones, devolviendo al titular saliente toda la
documentación que comprende el acto de entrega-recepción.
Se conecta en la operación número 14.
10 Unidad
administrativa/Titular
entrante
Viene de la operación número 6.
En la fecha y hora indicada acude al lugar de la entrega- recepción,
recibe el acta de entrega-recepción con anexos, revisa los
documentos y si considera que existe alguna omisión o actividades
pendientes de aclaración, solicita que en ese momento se asiente la
o las observaciones que permitan solventar dichas actuaciones,
devolviendo la totalidad de la documentación al titular saliente.
11 Unidad
administrativa/Titular
Saliente
Recibe la totalidad de los documentos del proceso de entrega-
recepción, en su caso, asienta en los originales del acta las
observaciones realizadas por el representante de la Contraloría
Interna o del titular entrante, firma los tres ejemplares del acta de
entrega-recepción con sus anexos, obtiene la firma de los testigos y
turna al titular entrante para firma.
12 Unidad
Administrativa/Titular
entrante
Recibe los ejemplares el acta de entrega- recepción con sus anexos,
revisa que la documentación relacionada con el proceso de entrega-
recepción se encuentre completa, firma los tres ejemplares del acta
de entrega-recepción con sus anexos y devuelve al titular saliente.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 7 de 14
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ACTIVIDAD
13 Unidad
Administrativa/Titular
Saliente
Recibe los ejemplares del acta de entrega-recepción con anexos y
turna al representante de la Contraloría Interna para firma.
14 Contraloría
Interna/Representante Recibe del titular saliente los ejemplares del acta de entrega-
recepción con sus anexos, firma y devuelve al titular saliente.
15 Unidad
Administrativa/Titular
Saliente
Recibe los ejemplares del acta de entrega-recepción con sus anexos,
entrega original del acta de entrega-recepción y original de anexos al
titular entrante; original del acta y copia de los anexos al
representante de la Contraloría Interna y archiva el original restante
del acta de entrega-recepción y copia de los anexos.
16 Contraloría
Interna/Representante Recibe original del acta de entrega-recepción y copia de los anexos y
archiva para su control y seguimiento.
17 Unidad
Administrativa/Titular
entrante
Recibe original del acta de entrega-recepción y original de los
anexos y dentro de los treinta días hábiles posteriores al acto de
entrega-recepción, revisa con precisión la totalidad de la información
que le fue conferida por el titular saliente y determina:
¿Requiere de aclaraciones o precisiones?
18 Unidad
administrativa/Titular
entrante
No requiere de aclaraciones o precisiones.
Archiva el acta de entrega-recepción con sus anexos para su control
y seguimiento.
Termina el procedimiento.
19 Unidad
Administrativa/Titular
Entrante
Si requiere de aclaraciones o precisiones
Elabora en original y copia solicitud de aclaración o precisión sobre
la información recibida durante el acto de entrega-recepción,
entrega original al titular saliente y archiva copia previo acuse de
recibo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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ACTIVIDAD
20 Unidad
Administrativa/Titular
Saliente
Recibe del titular entrante solicitud de aclaración o precisión sobre
la información transmitida durante el acto de entrega-recepción, se
entera, archiva solicitud, elabora en original y dos copias escrito,
aclarando o precisando la información solicitada, entrega original del
escrito al titular entrante, primer copia de conocimiento a la
Contraloría Interna y en la segunda copia recaba acuse de recibo y
archiva.
21 Contraloría
Interna/Representante Recibe copia del escrito de aclaración, se entera y archiva.
22 Unidad
Administrativa/Titular
entrante
Recibe del titular saliente el escrito con la información o aclaración
solicitada y determina:
¿Cumple la información con la solicitud?
23 Unidad
Administrativa/Titular
entrante
Sí cumple la información con la solicitud.
Archiva el escrito con la información o aclaración solicitada y el acta
de entrega-recepción conjuntamente con los anexos.
Termina procedimiento.
24 Unidad
Administrativa/Titular
entrante
No cumple la información con la solicitud.
Elabora en original y copia oficio dando vista a la Contraloría
Interna, informando sobre las imprecisiones detectadas en el acta de
entrega recepción y los anexos, obtiene copia del escrito con la
información o aclaración solicitada del acta de entrega-recepción y
anexos y entrega: original del oficio, copia del escrito con la
aclaración o información solicitada y copia del acta de entrega-
recepción y anexos a la Contraloría Interna, recaba acuse de recibo
en la copia del oficio y archiva conjuntamente con el original del
escrito de la información o aclaración solicitada y con el acta de
entrega-recepción y anexos.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 9 de 14
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ACTIVIDAD
25 Contraloría
Interna/Contralor Recibe oficio, copia del escrito con la información o aclaración
solicitada, copia del acta de entrega-recepción y anexos, acusa de
recibo en la copia que devuelve, se entera de las imprecisiones,
elabora turno remitiendo documentación recibida al Subdirector de
Responsabilidades instruyendo su atención.
Se conecta con el procedimiento denominado “Recepción y
Atención de Quejas y Denuncias respecto de actos u
omisiones que impliquen irregularidades administrativas de
los servidores públicos de la Comisión, en la op. 5”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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DIAGRAMA:
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 13 de 14
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000/03
Página: 14 de 14
MEDICIÓN:
Indicador para medir la capacidad de respuesta en la verificación de los Actos de Entrega-Recepción de
unidades administrativas de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
Número de actas de entrega-recepción
realizadas X 100 =
Porcentaje de efectividad del procedimiento entrega-
recepción de unidades administrativas. Número de procesos de transferencia total
o parcial de funciones o unidades
administrativas realizados
REGISTRO DE EVIDENCIAS:
La verificación de los procesos de entrega-recepción de las unidades administrativas de la Comisión de
Derechos Humanos del Estado de México queda registrada en:
Oficio de notificación de la celebración del acto de entrega-recepción de unidades administrativas.
Actas de entrega-recepción.
Oficios de designación del Representante de la Contraloría Interna.
FORMATOS E INSTRUCTIVOS:
Los Formatos e Instructivos se encuentran en la página www.codhem.org.mx/intranet en el apartado
“Formatos Entrega - Recepción”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
SIMBOLOGÍA
Para la elaboración de los diagramas se utilizaron símbolos o figuras ANSI (American Nacional Standard
Institute), los cuales tienen la representación y significado siguientes:
Símbolo Representa
Inicio o final del procedimiento. Señala el principio o terminación de un
procedimiento. Cuando se utilice para indicar el principio del procedimiento se
anotará la palabra INICIO y cuando se termine se escribirá la palabra FIN.
Conector de Operación. Muestra las principales fases del procedimiento y se
emplea cuando la acción cambia o requiere conectarse a otra operación dentro
del mismo procedimiento. Se anota dentro del símbolo un número en secuencia,
concatenándose con las operaciones que le anteceden y siguen.
Operación. Representa la realización de una operación o actividad relativas a
un procedimiento y se anota dentro del símbolo la descripción de la acción que
se realiza en ese paso.
Conector de hoja en un mismo procedimiento. Este símbolo se utiliza con
la finalidad de evitar las hojas de gran tamaño, el cual muestra al finalizar la hoja,
hacia donde va y al principio de la siguiente hoja de donde viene; dentro del
símbolo se anotará la letra "A" para el primer conector y se continuará con la
secuencia de las letras del alfabeto.
Decisión. Se emplea cuando en la actividad se requiere preguntar si algo
procede o no, identificando dos o más alternativas de solución. Para fines de
mayor claridad y entendimiento, se describirá brevemente en el centro del
símbolo lo que va a suceder, cerrándose la descripción con el signo de
interrogación.
Línea continua. Marca el flujo de la información y los documentos o
materiales que se están realizando en el área. Su dirección se maneja a través de
terminar la línea con una pequeña punta de flecha y puede ser utilizada en la
dirección que se requiera y para unir cualquier actividad.
Línea de guiones. Es empleada para identificar una consulta, cotejar o conciliar
la información; invariablemente, deberá salir de una inspección o actividad
combinada; debe dirigirse a uno o varios formatos específicos y puede trazarse
en el sentido que se necesite, al igual que la línea continua se termina con una
pequeña punta flecha.
Línea de comunicación. Indica que existe flujo de información, la cual se
realiza a través de teléfono, télex, fax, modem, etc. La dirección del flujo se
indica como en los casos de las líneas de guiones y continua.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
Símbolo Representa
Fuera de flujo. Cuando por necesidades del procedimiento, una
determinada actividad o participación ya no es requerida dentro del mismo,
se utiliza el signo de fuera de flujo para finalizar su intervención en el
procedimiento.
Interrupción del procedimiento. En ocasiones el procedimiento requiere
de una interrupción para ejecutar alguna actividad o bien, para dar tiempo al
usuario de realizar una acción o reunir determinada documentación. Por ello,
el presente símbolo se emplea cuando el proceso requiere de una espera
necesaria e insoslayable.
Conector de procedimientos. Es utilizado para señalar que un
procedimiento proviene o es la continuación de otros. Es importante anotar,
dentro del símbolo, el nombre del proceso del cual se deriva o hacia donde
va.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
REGISTRO DE EDICIONES
Primera Edición, Agosto de 2013: Elaboración e Integración del Manual de
Procedimientos de la Contraloría Interna de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
DISTRIBUCIÓN
El original del Manual de Procedimientos de la Contraloría Interna, se encuentra en resguardo de la
Dirección General de Administración y Finanzas.
Las copias controladas están distribuidas de la siguiente manera:
1. Presidencia de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México.
2. Contraloría Interna.
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CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
CRÉDITOS
El Manual de Procedimientos de la Contraloría Interna de la Comisión de Derechos Humanos
del Estado de México, fue elaborado y validado con la información proporcionada por ésta y las
unidades administrativas que dependen estructuralmente de ella.
El análisis, procesamiento e integración de la información se efectuó bajo la responsabilidad de la
Dirección General de Administración y Finanzas de la Comisión de Derechos Humanos del
Estado de México.
Lic. Juan Flores Becerril LAE. Sergio A. Olguín Del Mazo
Contralor Interno Director General de Administración y Finanzas
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE
CONTRALORÍA INTERNA
Edición: Primera
Fecha: Agosto de 2013
Código: 400C1I0000
Página:
VALIDACIÓN
CONSEJO CONSULTIVO DE LA COMISIÓN DE DERECHOS HUMANOS DEL
ESTADO DE MÉXICO
M. en D. Marco Antonio Morales Gómez
Presidente
Lic. Rosa María Molina de Pardiñas
Secretaria Técnica
M. en A. J. Estela González Contreras
Consejera Ciudadana
Ing. Marco Antonio Macín Leyva
Consejero Ciudadano
Lic. Diana Mancilla Álvarez
Consejera Ciudadana
Dr. Juan María Parent Jacquemin
Consejero Ciudadano
C. Juliana Felipa Arias Calderón
Consejera Ciudadana