metodología de costeo de servicios de agua, saneamiento e higiene

Supporting water sanitation

and hygiene services for life

Noviembre 2014

Metodología de costeo

de servicios de agua,

saneamiento e higiene

Para Todos Por Siempre

Agenda

13.30 – 14.00

presentación de la metodología global

14.00 – 14.30

preguntas y respuestas

14.30 – 15.30

presentación de las herramientas de recolección y

procesamiento de información

15.30 – 16.15

preguntas y respuestas

16.15 – 16.30

planificar el completar del ejercicio y pasos

siguientes

METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,

SANEAMIENTO E HIGIENE

Antecedentes

• Revisión de formas de costeo de los socio

− Costos detallados vs costos unitarios por sistema

− Costeo a nivel municipal: detallando inversiones vs estimaciones

• Taller de costos de ciclo de vida

• Propuesta de costeo a nivel municipal (Abr 20140)

• Elaboración de guía de costeo

− Cambios mayores con base en experiencia de WFP con varios instrumentos

− AtWhatCost (A Qué Costo)

− Tarjeta de nivel de preparación financiera municipal



Objetivo de hacer un costeo PTPS

• Establecer el nivel de probabilidad que en un municipio se tenga suficientes fuentes financieras para llegar a cobertura universal, que dura para siempre.

• Estimar los costos de llegar a cobertura total y mantenerla por un periodo de 10 años, como base para:

• Planificación municipal

- Cuáles categorías de costos son bien cubiertos, y cuáles no

- Propuestas de inversión, tanto en infraestructura, como en recursos hídricos y fortalecimiento municipal

• Definición de tarifas e identificación de brechas tarifarias

• Identificación fuentes de financiamiento



Delimitación del ejercicio

• Municipio

• No solo la corporación municipal, sino todos los flujos financieros en el ámbito municipal

• Sumatorio de todos los costos de inversión (CapEx y CapManEx) de todas las comunidades en su área de jurisdicción

• Sumatorio de brechas en costos de operación y mantenimiento y costos de remplazo (OpEx y CapManEx)

• Costo de apoyo directo (ExpDS)

• Unidad temporal: periodo de los próximos 10 anos, y la distribución de costos anuales

• Ordenes de magnitud y no un presupuesto detallado

• Zonas rurales



CapEx histórico

Rangos de costos per cápita

en nuevas inversiones

Rangos de costos per cápita

en extensiones

Registro de

comunidades y activos

CapEx necesario

futuro a nivel

municipal+

AtWhatCost

Brecha entre OpEx ideal y

real por sistemaRegistro de

comunidades y activos+

Proyección brecha

OpEx a nivel

municipal

Proyección de CapManEx

ideal y real por sistema en el

tiempo

Registro de

comunidades y activos+

Proyección brecha

CapManEx a nivel

municipal

Herramienta

apoyo directoProyección de apoyo

directo ideal

+

Gastos requeridos a

nivel municipal

Gasto actual a nivel

municipal

Apoyo directo actual

CapEx y CapManEx

actual- Brecha financiera

Flujo metodológico

- Paso 1: Levantamiento del estatus de los servicios, mediante registro de activos

- Paso 2: Confirmar costos unitarios a usar

- Paso 3: Estimación de necesidad de costos de inversión en CapEx

- Paso 4: Selección de muestra para análisis de OpEx y CapManEx

- Paso 5: Aplicación de AtWhatCosts para OpEx

- Paso 6: Aplicación de AtWhatCosts para CapManEx

- Paso 7: Diagnóstico de institucionalidad municipal existente

- Paso 8: Estimación de costos de apoyo directo e indirecto

- Paso 9: Agregación y análisis



Paso 1: Levantamiento del estatus de

servicios: registro de comunidades y activos• Para identificar:

- Poblaciones que no tienen ningún tipo de sistema – para CapEx de sistemas

nuevos

- Poblaciones con cobertura parcial – para CapEx para extensiones

- Poblaciones con sistemas de agua y saneamiento con alta probabilidad de

requerir remplazos parciales o completos en los próximos 10 años – para

establecer el CapManEx

• Mayoría de datos a obtener mediante SIASAR (población, cobertura)

• Dos opciones:

- Calificación de SIASAR para estado de sistema – fácil, pero no permite proyectar

probabilidad futura de CapManEx

- Algunos datos adicionales (antigüedad de componentes principales, estado físico

de componentes principales) para estimar necesidades de CapManEx futuras en

mayor detalle

Paso 1: Levantamiento del estatus de

servicios: registro de comunidades y activos

Comunidad Activo

Año de

Instalación

Año de

rehabilitación Vida útil Vida restante Estado_de_activo

Juzgado

2: línea de

aducción1995 2000 15 1 2: mal estado

Juzgado

4: línea de

aducción1995 25 6 2: mal estado

Juzgado

2:

almacenamiento1995 30 11 1: normal

Juzgado

5: red de

distribución1995 25 6 1: normal

Juzgado

10: sistema

cloración2000 10 -4

3: muy mal/no

funciona

ComunidadEstado general de

los activos

Juzgado D

Molle Molle B

Boqueron Alto A



Paso 2: Confirmar costos unitarios

• Costos unitarios de referencia, diferenciados por:

− Tamaño de población

− Tipo de inversión: sistema nuevo o ampliación

− Agua y saneamiento

• Confirmar lo que esta incluido en estos costos unitarios: desarrollo

de infraestructura, estudios, establecimiento/fortalecimiento del

prestador, compra de zonas de protección, overhead organizativo,

incluyendo las contribuciones municipales, comunitarias y de

terceros

• Promedios o rangos

0.0

50.0

100.0

150.0

200.0

250.0

300.0

350.0

400.0

0-200 200-2000 2000-10000

Costo

de invers

ión (

US

$/c

ápita)

Tamano de población

Sistemas nuevos

Ampliación

Reposición

Combinados

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

0-200 200-2000

Costo

de invers

ión (

US

$/p

ers

ona)

Tamaño de población

Costo promedio de letrinas

Paso 2: Confirmar costos unitarios

Sistemas nuevos Letrinización

Rural disperso (0-

200) 233-450 148-208

Rural

concentrado (200-

2.000)

179-297 66-115

Rangos intercuartiles de costos per cápita (US$ 2011/persona) por diferentes tipos en diferentes tamaños de población



Paso 3: Estimar inversión en sistemas nuevos

y ampliaciones (CapEx)

• Desde el registro de comunidades y activos, multiplicar las

poblaciones obtenidas con sus respectivos costos unitarios de

CapEx (sistemas nuevos y ampliaciones) al ano actual

• Preparar una planificación temporal a 10 anos

− Priorizando las comunidades sin cobertura en los primeros anos

− Combinando comunidades que requieren CapManEx y CapEx en

los momentos de CapManEx esperados

• Corregir la inflación para las inversiones futuras

Paso 3: Estimar inversión en sistemas nuevos

y ampliaciones (CapEx)

Cobertura

actual

Población para CapEx

(nuevo)

Población que necesita

CapEx (ampliación) en

los próximos 10 años

0 100% de la población a

20 años

N/a

x % N/a (100-x)% + (población

adicional proyectada)

100% N/a Población adicional

proyectada en caso que >

10 años



Paso 4: Selección de muestra para análisis de

OpEx y CapManEx

• Desde el registro de comunidades y activos selecciona 2

comunidades (al azar) en cada una de las 4 posibles categorías de

A al D (desde el SIASAR o del análisis más detallada)

• En municipios grandes o de gran diversidad pueden seleccionar

más comunidades



Paso 5: Análisis de OpEx

• Aplica la herramienta AtWhatCost para cada una de las 8

comunidades

− Recolección de datos a nivel de comunidad de 8 comunidades

− Análisis conjunto entre comunidad y personal municipal

• En caso que la herramienta indica una brecha en OpEx, trabajo

comunitario para revisar tarifa

− La tarifa debe al menos cubrir OpEx y preferiblemente tener un

excedente para CapManEx

− No solo en las comunidades de la muestra en la categoría, sino en

todas en la misma categoría

− Los costos del trabajo comunitario deben ser incluidos luego en el

análisis de costos de apoyo directo



$b -

$b 20,000.00

$b 40,000.00

$b 60,000.00

$b 80,000.00

$b 100,000.00

$b 120,000.00

$b 140,000.00

$b 160,000.00

$b 180,000.00

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

Ingresos y gastos anuales

Gasto OpEx

Ingreso



Paso 6: Análisis de CapManEx

• Probablemente habrá una brecha en CapManEx

− Ni en las comunidades de mejor desempeño se logra un 100% de recuperación de CapManEx

− Buscar una recuperación de 30-50%??

• Sumatorio de la brecha acumulada en el periodo de 10 anos y divide por la población para llegar a un costo per cápita

• Identifique para cada comunidad si el gasto se espera en los próximos 10 anos o no (en el último caso asumimos como si no hubiese esta brecha)

• Extrapola los resultados a comunidades con una misma categorización y multiplica la población en comunidades con alta probabilidad de requerir CapManEx con el costo per cápita

• Distribuye estos costos de forma lógica por el tiempo de los 10 anos –serán los aportes requeridos por terceros (municipio, ONG, otros)



Paso 7: Diagnóstico institucionalidad municipal

Cubre:

• Presencia y funcionamiento de AJAM, USCL, COMAS, etc.

• Presencia de ordenanzas, planes y políticas municipales

• Cumplimiento de funciones de monitoreo, supervisión,

coordinación, etc.



Paso 8: Estimación de apoyo directo

• Usando la herramienta de estimación de apoyo directo

• Para la institucionalidad existente:

− Valoración monetaria, y proyectar al futuro, incluyendo actualizaciones [apoyo directo]

− Posiblemente, estimar un grado de mejoramiento en el mismo [apoyo directo]

− Valoración monetaria del acompañamiento de ONGs (y otros actores) a esta institucionalidad [apoyo indirecto]

• Para la institucionalidad no-existente:

− Estimar el costo de su desarrollo [apoyo indirecto]

− Estimar el costo de mantener esta institucionalidad, incl actualización [apoyo directo]

− Estimar acompañamiento de ONGs (y otros actores) a esta institucionalidad nueva [apoyo indirecto]



Paso 9: Agregación y análisis

• Sumar los costos, presentando cómo varían por los 10 anos

• Indicando – donde posible – ya las fuentes de financiación

cubiertas y las que no

• Indicando posibles escenarios:

− Costos unitarios altos y bajos

− Diferentes tazas de crecimiento de la población



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