Økonomiplan 2015-2018 og budsjett 2015

Kommunestyremøte 15.09.2014

1

Gjennomføring og agenda

TEMAER:

•Oppsummering fra økonomi og strategikonferansen

•Konsekvensjustert budsjett 2015

•Omstillingsbehov/ubalanse

•Inndekning

• Videre fremdrift og prosess

2

Oppsummering økonomi- og strategikonf. – Årsprognose per 1. tertial 2014

  Regnskap

1. tertial 2014

Periode-budsjett

1. tertial 2014Avvik Budsjett 2014 %-

forbr

Regnskap 1. tertial

2013

Prog-nose

1. tertial

Omstill-ingsmål

2014

OPPVEKST 28 876 916 28 581 819 295 100 88 581 000 33 28 861 494 Balanse 1 200 000

HELSE, OMSORG OG VELFERD 63 922 406 63 581 876 340 531 180 918 000 34 69 709 103 1,0 Mill

LOKALSAMFUNN inkl stab 22 554 423 22 010 352 544 071 62 925 000 36 23 827 462 1,0 Mill*

ADMINISTRATIV LEDELSE 3 609 741 3 292 830 316 911 6 446 000 56 2 338 952 0,2 Mill

POLITISK LEDELSE 1 096 520 1 344 976 -238 456 3 958 000 28 1 377 010 Balanse

Sum ordinær drift 120 060 006 118 801 853 1 258 157 342 828 000 35 126 114 021 2,2 Mill 1 200 000 SKATT OG RAMME-TILSKUDD -134 623 614 -139 111 183 4 487 570 -375 549 000 36 -131 743 716 Balanse RENTER OG FINANS 6 003 598 6 438 027 -434 429 32 721 000 18 5 836 842 -1,3 Mill

Sum totalt -8 560 010 -13 871 303 5 311 298 0 207 147 0,9 Mill

3

Oppsummering økonomi- og strategikonf. – Investeringsregnskapet pr 1. tertial 2014

4

•Opprinnelig budsjetterte investeringer i anleggsmidler på ca 68,2 mill • Revidert investeringsbudsjett på ca 64 mill i anleggsmidler pga bl.a. litt forsinket oppstart for barnehagen i Fluberg og ombygging av helsehuset

Oppsummering økonomi- og strategikonf. –Hovedutfordringer

5

Kortsiktige hovedutfordringer:

• Fullføre internt omstillingsprosjekt for å få balanse i økonomien• Øke jobbnærværet• Sikre tilstrekkelig plan og utredningskapasitet for å drive

kvalitetsutvikling i tjenesteproduksjonen

Langsiktige hovedutfordringer:

• Befolkningsutviklingen• Inntektsutviklingen• Vertskommunerollen• Pensjonsforpliktelsene• Forvaltning av formuen

Oppsummering økonomi- og strategikonf. –Målsetninger - dagens mål

6

• Kommuneplanens samfunnsdel (eksisterende)• Visjon – Trivsel, tilhørighet og trygghet• 6 hovedmål om befolkningsutvikling, oppvekstvilkår, attraktivitet m.m

• Oppturprosjektet• Søndre Land kommune skal være foretrukken bostedskommune for unge etablerere i Gjøvik-regionen innen 2025

• Omstillingsprosjektet• Mål om en bærekraftig kommuneøkonomi på 3 % netto driftsresultat og effektiviseringsgevinst, som skal gi handlingsrom slik at omdømme og selvrespekt styrkes og gir attraktive arbeidsplasser

Oppsummering økonomi- og strategikonf. –Målsetninger - langsiktige mål

7

Følgende målepunkter er foreslått i revideringen av samfunnsdelen i kommuneplanen:

1)Søndre Land skal være attraktiv for unge familier i etableringsfasen:Antall nyfødte per år > 50 og nettoflytting > 0. 2) Folkehelsen skal bedres:Tilrettelegge for de gode valg og livsmestring. 3) Kommunen skal ha et sterkere næringsliv:Gi næringslivet et konkurransefortrinn. 4) Brukerne av kommunens tjenester skal være godt fornøyd:Brukertilfredshet > 5 på en skala fra 1-6, innen barnehage, teknisk, kultur og helse, omsorg og velferd. 5) Elevene skal ha et godt læringsresultat og en god skolehverdag:Minst like gode resultater som landsgjennomsnittet i lesing,  regning og engelsk på 5. trinn og i grunnskolepoeng på 10. trinn, samt elevtilfredshet > 3,5. 6) Større andel av befolkningen med høyere utdanning:Kommunen skal minst være på nivå med Oppland fylke når  det gjelder andel av befolkningen med universitets- eller  høyskoleutdanning innen 2026. 7) I Søndre Land utvikler vi hverandre til gode og kvalitetsbevisste medarbeidere:Medarbeidertilfredshet > 4,6 på en skala fra 1-6 og et  sykefravær < 7,5. 8) Kommunen skal forvalte sine ressurser på en god måte:Netto driftsresultat > 3 % , 10 % av kapitalen settes på  inflasjons- og bufferfond årlig , pensjonsfondet skal være på  30 mill. innen 2026. 

Oppsummering økonomi- og strategikonf.-Forslag til nye satsningsområder

8

Satsningsforslag fra politisk hold:

- Vedlikehold (1 mill i 2015)- Kulturskole (0,5?mill i 2015)- Helsesøster pga dropout fra videregående skole (0,5? mill 2015)- Oppretteholde miljøterapeut (0,3? mill 2015) og evt overføre til Helse, omsorg og velferd

SUM 2,3 mill_______________________________________________________________

- Markedsføring utover Opptur-satsningen? (kr?)- Forskuttere medfinansiering av Fv 247 (ca 35 mill fra fond = 1,5 - 2 mill pr år i reduserte finansinntekter, basert på 4,5 – 6 % avkastning)

Framskrevet driftsbudsjett 2015 – forutsetninger

9

Pr august 2014

• Deflator

• Befolkningstall

• Skatteanslag fra KS (nedjust.)

• Bortfall av 4 vertsk.br.

• Avsetninger til fond

Pr oktober 2014

3,00 %

5 755 pr 01.07.14 (foreløpige tall)

96,5 mill

1,8 mill

2 mill til inflasjon, 4 mill til buffer og 3 mill til pensjon

Framskrevet driftsbudsjett 2015 – driftsutgifter

10

Utgangspunkt budsjett 2014342,8 mill

Lønns- og prisvekst 2014 (3,3%, 2%) 11 millDifferensiert arb.g.avg -9,7 mill Minus 7,5 mill i komp.Redusert lønnsavsetning (mellomoppgjør) -1,8 mill Totalt 7,7 millBortfall vertskommunebrukere -1,8 mill Tilsv 4 brukereSum konsekvensjustert budsjett driftsutgifter 340,5 millPolitiske vedtak m øk. konsekvenser 2015 -0,4 mill NettoSum foreløpig driftsutgifter 2015 før finans 340,1 mill

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – revidert omstillingsmål 2012-

11

   Omstillingsmål 2012

Omstillingsmål 2013

Omstillingsmål 2014

Omstillingsmål 2015

Omstillingsmål 2016

Resterende omst.mål Totalt Kommentar

  Støttefunksjoner 1 211 320 38 680      1 250 000 

  Plan, miljø og næring 31 019        31 019 

  Grunnskole 970 464 829 536 1 200 000    3 000 000 

  Helse og omsorg 4 715 036 5 284 964      10 000 000 

Bygg og vedlikehold 571 127 0 0 178 703 250 170 1 000 000 5/12 i 2015, 7/12 til 2016

  Kultur 222 794    222 794

  Teknisk drift 143 724 356 276  500 000

Barnehage 1 532 444 0 0 625 000 875 000 1 967 556 5 000 000

Av 1,5 mill: 5/12 i 2015, 7/12 i 2016. Rest ikke tidfestet.

  Barn og familie 574 065      574 065 

  Sosiale tjenester 948 289      948 289 

  Fellesutgifter 374 564 1 125 436      1 500 000 

  Administrativ ledelse -3 054        -3 054 

  Politisk ledelse 282 318 217 682      500 000 

11 574 110 7 852 574 1 200 000 803 703 1 125 170 1 967 556 24 523 113  

-1 500 000Omstillingskostnader

Omstillingsmål 23 023 113

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – Differensiert arbeidsgiveravgift / Skjønnsmidler

12

• Estimert reduksjon i arbeidsgiveravgiften 2015 (drift): 9,7 mill

• Estimert bortfall av kompensasjon (som har vært en del av skjønnsmidlene i rammetilskuddet): -7,5 mill____________________________________________________________

Netto ”gevinst” 2,2 mill____________________________________________________________

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – innarbeidede konsekvenser av politiske vedtak

13

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – foreslåtte tiltak fra kommunalområdene

14

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – øvrige uavklarte forhold

15

H.O.V.:•FSK 67/13 Sammenslåing med N. L. om barneverntjenester, utgifter til kjøp av tjenester

OPPVEKST:• KST 37/14 Opprettholdelse av dagens skole- og barnehagestruktur. Resterende omstillingsmål for barnehagene er ikke tidfestet (kr 1.967.556).

LOKALSAMFUNN OG STAB:•Usikkerhet i fbm omstillingsmidler til Opptur i 2015

ANNET:•Eventuelt merforbruk i drift 2014•Redusert avkastning på ca 1,5 - 2 mill i fbm forskuttering av Fv 247

Fremskrevet investeringsbudsjett 2015 – Forutsetninger og nye tiltak

16

•Utgangspunktet er investeringsplanen 2014 – 2017•Revidert investeringsbudsjett 2014 etter 1. tertial

Nye tiltak: Beløp Øvrige uavklarte forhold:

FSK 80/14 Gjøvik IK legevakt 920’

FSK 96/14 Økt bevilgning til ombygging helsehus 2 700’

Oppgradering av inventar til nytt legesenter 350’

Oppgradering av møbler Hovli sykehjem 400’ Utbedring av inneklima 2.etg helsehus og NAVOmbygging Hov Nordre 350’

Innkjøp av 2 biler til hjemmetjenesten 600’ Online-basert verktøy for individuell plan og IOPNytt renseanlegg Trevatn 2 000’

Oppgradering av avløpsrenseanlegget 500’

Klargjøring av bolig- og næringsområder 200’ Oppgradering telefonsystem Fryal/SLUS

Oppgradering av dørlåssystemet Rådhuset 200’

Endre sonestruktur/ny brannmurløsning (IKT) 500’

Konsekvensjustert investeringsplan – foreløpig investeringsplan 2015-2018

17

 INVESTERINGSPLAN 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Sum

Sum investering i anleggsmidler 62 595 000 114 600 000 54 161 000 6 600 000 234 036 000

Finansiering: Momskompensasjon 7 700 000 17 900 000 8 600 000 200 000 34 400 000Bruk av lånemidler 54 895 000 96 700 000 45 561 000 6 400 000 206 356 000

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 -Finansutgifter

18

For å beregne finansutgiftene i driftsbudsjettet er det tatt utgangspunkt i fremskrevet investeringsplan for 2015-2018 (med gjennomsnittlig rentesats på 3,5% og avdragstid på 20 år). Med et låneopptak på 48,5 mill i 2015, beregnes totale finansutg på lån til å bli ca 35 mill.

INVESTERINGSPLAN 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Akkumulert

Sum investering i anleggsmidler 63 745 000 115 750 000 55 011 000 7 450 000 241 956 000

Årlig låneopptak 48 500 000 96 400 000 45 300 000 6 100 000 196 300 000 Årlige gjennomsnittlige ned- betalinger av eksisterende lån 20 000 000 20 000 000 20 000 000 20 000 000 80 000 000

Netto økt lånegjeld 28 500 000 76 400 000 25 300 000 -13 900 000 116 300 000

Økte årlige finanskostnader i drift av økt lånegjeld 2 300 000 6 100 000 2 000 000 -1 100 000 9 300 000

Akkumulerte årlige finans- kostnader i drift av økt lånegjeld 2 300 000 8 400 000 10 400 000 9 300 000 0

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 –Fordeling

19

Konsekvensjustert driftsbudsjett 2015 – Omstillings- /salderingsbehov

20

  Budsjett Budsjett  2014 2015     SUM drift 342 828 000 340 100 000

Skatter og rammetilskudd -375 549 000 -370 814 000Renter og finans 32 721 000 36 017 000

FORELØPIG UBALANSE 0 5 303 000Sum foreslåtte tiltak 3 700 000

TOTAL FORELØPIG UBALANSE 9 003 000

Videre framdrift og prosess

22

23. juni – Økonomi- og strategidag i Kommunestyret 27. august – Utvidet Formannskap med budsjett/økonomiplan 15. september – Orientering om status på budsjettarbeidet 17. september - Komitemøter 24. september – Utvidet Formannskap med budsjett/økonomiplan 6. oktober – Komitemøter 8. oktober – vedtak om foreløpige rammer i Formannskapet? 16. oktober – orientere om budsjett/økonomiplan i rådene 20. oktober – vedtak om endelige rammer i Kommunestyret 13. november – orientere om budsjett/økonomiplan i rådene 26. november – sluttbehandling av budsjett/økonomiplan i Formannskapet 15. desember – sluttbehandling av budsjett/økonomiplan i Kommunestyret