point de situation tresorerie

POINT DE SITUATION POINT DE SITUATION TRESORERIETRESORERIE

UNION NATIONALE DES OFFICIERS DE RESERVE

CONSEIL D’ADMINISTRATION

15 Mars 2008

Conseil d’Administration du 15 Mars 2008

PLAN DE LA PRESENTATIONPLAN DE LA PRESENTATION

• EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNES• ANALYSE 2007 RECETTES/DEPENSES• ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A 2007

– RECETTES/DEPENSES.– RESULTATS ET DISPONIBILITES

• BUDGET PREVISIONNEL 2008



• EVOLUTION ADHERENTS ET EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNESABONNES

• ANALYSE 2007 RECETTES/DEPENSES• ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A 2007




EVOLUTION ADHERENTS PAR REGIONEVOLUTION ADHERENTS PAR REGION(Base nombre adhésion(Base nombre adhésion à 8 €) à 8 €)

95

195

295

395

495

595

695

795

895

995

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

ILE DE France

NORD - PAS DE CALAIS

ALSACE

RHONE ALPES

CENTRE

MIDI-PYRENEES

PAYS DE LOIRE

REGION PACA

LORRAINE

BOURGOGNE

LANGUEDOC -ROUSSILLONHAUTE - NORMANDIE

AUVERGNE

AQUITAINE

BRETAGNE

DOM/TOM - ETRANGER

CHAMPAGNE-ARDENNES

PICARDIE

FRANCHE - COMTE

BASSE-NORMANDIE

LIMOUSIN


EVOLUTION CONTRIBUTION EVOLUTION CONTRIBUTION ARMEES+INTERARMEES+ANRATARMEES+INTERARMEES+ANRAT

(Base nombre adhésion(Base nombre adhésion à 8 €) à 8 €)

1180

986927 930

889 867906

840

725

637

313

375342 342 325

147

67 50 5793

35

284236 235 250

28 28 38 25 25 2523 14 14 1460 50 45

0

200

400

600

800

1000

1200

2002 2003 2004 2005 2006 2007

ANRAT

ANORAA

ACORAM

ANORGEND

GORSAA

UNCRS ESSENCES

MAGISTRATS

TRAIN


EVOLUTION CONTRIBUTION EVOLUTION CONTRIBUTION ARMEES+INTERARMEES+ANRATARMEES+INTERARMEES+ANRAT

(Base nombre adhésion(Base nombre adhésion à 8 €) à 8 €)

2002 20032004 2005

20062007

1180

906

342147284282360

986

840

34267236281450

927

725

50235381445

930

637

325

572502514

889

313

9325

867

375

3525

100

300

500

700

900

1100

1300

1500

1700

TRAIN

MAGISTRATS

UNCRSESSENCES

GORSAA

ANORGEND

ACORAM

ANORAA

ANRAT

ARMEES+INTERARMEES+ANRAT: ARMEES+INTERARMEES+ANRAT: 17 % des contributions recettes cotisations 17 % des contributions recettes cotisations

de l’UNOR (1302/7505)de l’UNOR (1302/7505)

ANRAT:ANRAT: 11 % des 11 % des

contributions contributions recettes recettes

cotisations de cotisations de l’UNOR (867/7505)l’UNOR (867/7505)


EVOLUTION EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNESADHERENTS ET ABONNES

ASSOCIATIONS- Cotisants --> 2006 2007 Ecart nbre Ecart %POITOU-CHARENTE 164 297 133 81%AUVERGNE 194 203 9 5%BOURGOGNE 244 250 6 2%ALSACE 420 429 9 2%BASSE-NORMANDIE 100 102 2 2%ARMEES - INTERARMEES 431 435 4 1%ILE DE France 731 731 0 0%HAUTE - NORMANDIE 227 225 -2 -1%ANRAT 889 867 -22 -2%CENTRE 414 403 -11 -3%NORD - PAS DE CALAIS 534 516 -18 -3%PAYS DE LOIRE 389 370 -19 -5%BRETAGNE 198 178 -20 -10%MIDI-PYRENEES 439 380 -59 -13%LANGUEDOC - ROUSSILLON 268 231 -37 -14%LIMOUSIN 119 102 -17 -14%RHONE ALPES 475 407 -68 -14%DOM/TOM - ETRANGER 188 158 -30 -16%REGION PACA 441 362 -79 -18%LORRAINE 328 266 -62 -19%CHAMPAGNE-ARDENNES 214 154 -60 -28%PICARDIE 197 130 -67 -34%FRANCHE - COMTE 194 111 -83 -43%AQUITAINE 359 198 -161 -45%

ASSOCIATIONS - Abonnés --> 2006 2007 Ecart nbre Ecart %BASSE-NORMANDIE 43 60 17 40%CENTRE 162 223 61 38%NORD - PAS DE CALAIS 253 298 45 18%LANGUEDOC - ROUSSILLON 56 64 8 14%ILE DE France 503 546 43 9%AUVERGNE 137 144 7 5%ALSACE 296 311 15 5%POITOU-CHARENTE 98 102 4 4%AGENCES 48 49 1 2%BRETAGNE 123 125 2 2%FRANCHE - COMTE 65 64 -1 -2%BOURGOGNE 141 138 -3 -2%RHONE ALPES 202 195 -7 -3%PAYS DE LOIRE 157 151 -6 -4%HAUTE - NORMANDIE 103 97 -6 -6%ANRAT 171 161 -10 -6%PICARDIE 121 112 -9 -7%MIDI-PYRENEES 225 202 -23 -10%LORRAINE 135 121 -14 -10%CHAMPAGNE-ARDENNES 76 68 -8 -11%DOM/TOM - ETRANGER 110 91 -19 -17%LIMOUSIN 74 60 -14 -19%AQUITAINE 60 44 -16 -27%REGION PACA 167 105 -62 -37%ISOLES 194 76 -118 -61%ARMEES - INTERARMEES 231 77 -154 -67%


EVOLUTION % D’ABONNES PAR EVOLUTION % D’ABONNES PAR RAPPORT AUX ADHERENTS RAPPORT AUX ADHERENTS

ASSOCIATIONS 2003 2004 2005 2006 2007PICARDIE 68% 68% 71% 61% 86%ILE DE France 50% 62% 63% 69% 75%ALSACE 31% 35% 33% 70% 72%AUVERGNE 68% 70% 69% 71% 71%BRETAGNE 54% 60% 69% 62% 70%BASSE-NORMANDIE 24% 30% 29% 43% 59%LIMOUSIN 43% 42% 47% 62% 59%NORD - PAS DE CALAIS 44% 44% 47% 47% 58%FRANCHE - COMTE 21% 20% 28% 34% 58%DOM/TOM - ETRANGER 73% 75% 70% 59% 58%CENTRE 28% 25% 30% 39% 55%BOURGOGNE 58% 58% 62% 58% 55%MIDI-PYRENEES 59% 53% 53% 51% 53%RHONE ALPES 34% 26% 43% 43% 48%LORRAINE 40% 45% 41% 41% 45%CHAMPAGNE-ARDENNES 36% 34% 43% 36% 44%HAUTE - NORMANDIE 42% 48% 52% 45% 43%PAYS DE LOIRE 33% 40% 40% 40% 41%POITOU-CHARENTE 21% 21% 19% 60% 34%REGION PACA 28% 36% 37% 38% 29%LANGUEDOC - ROUSSILLON 27% 20% 23% 21% 28%AQUITAINE 14% 18% 15% 17% 22%ANRAT 19% 24% 22% 19% 19%ARMEES - INTERARMEES 32% 44% 36% 54% 18%


3500

5500

7500

9500

11500

13500

15500

17500

Cotisations

Abonnements

EVOLUTION COTISATIONS ET EVOLUTION COTISATIONS ET ABONNEMENTSABONNEMENTS

Evolution adhérents: - 2002: 11744.- 2007: 7505 soit – 4239 adhérents en 5 ans- Perte 2007/2006: - 4 K€ (538 adhérents x 8 €)

Evolution abonnés: - 2002: 4023 ; 2007: 3684Perte 2006/2007: - 4 K€ (267 abonnements x 16 €)

Perte recettes Perte recettes 2007/2006: 8 K€ 2007/2006: 8 K€

(pour 10 K€ l’an (pour 10 K€ l’an dernier)dernier)



• EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNES• ANALYSE 2007 ANALYSE 2007

RECETTES/DEPENSESRECETTES/DEPENSES• ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A 2007




RECETTES 2007 RECETTES 2007 229 353 €229 353 €

8100034%

6805530%

5888326%

53332%

83914%

62733%

14181% 0

0%

Subvention MIN DEF

Abonnements AD

Cotisations

Produits sur exercice

Recettes ASUNOR

Revenus titres et produitsexcep

Ventes diverses (fanions-médailles- ..)

Autres produits execptionnelsgestion


DEPENSES 2007 DEPENSES 2007 225 186 €225 186 €

10110045%

5804126%

140556%

35502%

33171%

30081%

26391%

19391%

12731%9720%2040%1310%

53982%

138226%

55322%

51262%

50782%

Salaires et cotisations

Revue AD

Loc. photoc. + télécop

Locations immobilières et énergie

Téléphone-Télécop-Internet

Relations internationales

Réception annuelle

Cotisations CIOR et autres

Fournitures inform. et petits matériels

Frais postaux

Intérêts bancaires

Maintenance informatique et autre

Déplacements

Relations publiques

Primes d'assurances

Raids Cdos et tirs et activités jeunes

Autres charges excep. Et autres dot


ANALYSE RECETTES/DEPENSES REVUE ANALYSE RECETTES/DEPENSES REVUE SUR 3 ANS SUR 3 ANS (hors frais personnel)(hors frais personnel)

22 751 €

33 140 €

10 014 €

0 €

5 000 €

10 000 €

15 000 €

20 000 €

25 000 €

30 000 €

35 000 €

Contribution revue AD

2005

2006

2007

Perte de 23 000 € de recettes (Gestion pub et nombre de pages)



• EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNES• ANALYSE 2006 RECETTES/DEPENSES• ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A

20072007– RECETTES/DEPENSES.RECETTES/DEPENSES.– RESULTATS ET DISPONIBILITESRESULTATS ET DISPONIBILITES



ANALYSE DEPENSES PAR POSTE ANALYSE DEPENSES PAR POSTE De 1998 à 2007De 1998 à 2007

0 €

2 000 €

4 000 €

6 000 €

8 000 €

10 000 €

12 000 €Fournitures bureautiqueet papier

Relations publiques etcotisation CIOR +J umelage

Allocations aucompétitions diverses

Allocations J CR etJ eunes OR

Déplacements divers

Réceptions diverses

Frais postaux

Frais de téléphone

Frais avocat, Intérêtsbancaires, Dotations etcharges exceptionnelles



0 €

2 000 €

4 000 €

6 000 €

8 000 €

10 000 €

12 000 €

Relations publiques etcotisation CIOR +J umelage

Allocations aucompétitions diverses

Allocations J CR etJ eunes OR



0 €

1 000 €

2 000 €

3 000 €

4 000 €

5 000 €

6 000 €

7 000 €

8 000 €

Fournitures bureautiqueet papier

Frais postaux

Frais de téléphone



0 €

2 000 €

4 000 €

6 000 €

8 000 €

10 000 €

12 000 €

Déplacements divers

Frais avocat, Intérêtsbancaires, Dotations etcharges exceptionnelles



0 €

5 000 €

10 000 €

15 000 €

20 000 €

25 000 €

30 000 € Loc ations etEnergie

Loc ations et fraismaintenanc einformatique

Base de donnéesen ligne

Communic ation,Relationspubliques et Prixlittéraire


ANALYSE MASSE SALARIALE ANALYSE MASSE SALARIALE De 1998 à 2007De 1998 à 2007

0 €

20 000 €

40 000 €

60 000 €

80 000 €

100 000 €

120 000 €

140 000 €

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Formation

Médecine du travail

Indemnités départ retraite (J FC)

Cotisations frais d'obsèques

Cotisations fonds de formation

Chèques restaurants

Gestion chèques restaurant(SODEXHO pour édition)

Indemnités de transport

Costisations ASSEDIC , AGFF etdiverses

Cotisation retraite des cadres etARGIC

Cotisations caisse retraite

Cotisations à l'URSAFF

Salaires + Prime annuelle


ANALYSE RECETTES PAR POSTE ANALYSE RECETTES PAR POSTE De 1998 à 2007De 1998 à 2007

45 000 €

55 000 €

65 000 €

75 000 €

85 000 €

95 000 €

105 000 €

Rec ettesRevue

Rec ettesCotisations

SubventionMINDEF


ANALYSE RECETTES PAR POSTE ANALYSE RECETTES PAR POSTE De 1998 à 2007De 1998 à 2007

0 €

2 000 €

4 000 €

6 000 €

8 000 €

10 000 €

12 000 €

14 000 €

16 000 €Ventesdiverses:médailles,fanions,insignes,autoc ollants

Rec ettesASUNOR

Rec ettesproduitsexc eptionnels

Prise en compte de 8191 € pour annulation des soldes créditeurs (dons associations, action 14 juillet-sponsors, avance CIOR)


EVOLUTION DES RECETTES ET DES EVOLUTION DES RECETTES ET DES DEPENSES de 1998 à 2007DEPENSES de 1998 à 2007

220 000 €

230 000 €

240 000 €

250 000 €

260 000 €

270 000 €

280 000 €

RECETTES

DEPENSES


EVOLUTION DES RESULTATS ET DES EVOLUTION DES RESULTATS ET DES DISPONIBILITES DE 1998 à 2007DISPONIBILITES DE 1998 à 2007

-90 000 €

-70 000 €

-50 000 €

-30 000 €

-10 000 €

10 000 €

30 000 €

50 000 €

70 000 €

90 000 €

Résultat annuel

Résultat c umulé

Disponibilités au1er J anvier

Résultat: 4167 € qui comprend 8191 € de profits exceptionnels et 6000 € de charges exceptionnelles liées au licenciement du personnels. Ce qui laisse apparaître un résultat positif net HORS EXCEPTIONNEL de 1976 €.


EVOLUTION DES RESULTATS ET DES EVOLUTION DES RESULTATS ET DES DISPONIBILITES DE 1998 à 2006DISPONIBILITES DE 1998 à 2006

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

COMPTE COURANT CREDIT LYONNAIS

3 869,56 € 3 235,97 € 10 659,16 € 9 474,82 € 2 980,46 € 19 412,89 € 2 437,46 € 4 907,31 € 2 016,32 €

COMPTE SUR LIVRET CREDIT LYONNAIS

19 818,37 € 19 943,80 € 19 818,37 € 57,29 € 106,71 € 109,64 € 20 112,27 € 10 278,03 € 500,00 €

CHEQUES 1 168,19 € 3 975,27 € 2 596,47 € 5 568,60 € 961,72 € 469,09 € 2 059,04 € 3 008,83 € 1 741,83 €

CAISSE SIEGE - € 6,35 € 450,97 € 2,04 € 2,04 € 2,04 € 2,04 € 52,04 € 48,61 €

SICAV LYON ASSOCIATION

52 886,11 € 22 897,28 € 20 771,41 € 40 555,44 € 25 865,00 €

CAISSE EPARGNE 5 037,76 €

DISPONIBILITES EN FIN D'ANNEE

82 779,99 € 50 058,67 € 54 296,38 € 55 658,19 € 29 915,93 € 19 993,66 € 24 610,81 € 18 246,21 € 4 306,76 €



• EVOLUTION ADHERENTS ET ABONNES• ANALYSE 2006 RECETTES/DEPENSES• ANALYSE FINANCIERE DE 1998 A 2006


• BUDGET PREVISIONNEL 2008BUDGET PREVISIONNEL 2008


BUDGET 2008BUDGET 2008

POSTES 2 006 2 007Ecart

2007/2006 PREV.2008

ECART / 2007 en %

Frais de personnels totaux 112 233 € 101 100 € -10% 61 000 € -40%Locations et frais maintenance

informatique16 231 € 16 694 € 3% 15 500 € -7%

Locations et Energie 14 177 € 16 341 € 15% 15 300 € -6%Fournitures bureautique et papier 2 837 € 2 003 € -29% 3 050 € 52%

Réceptions diverses 4 478 € 5 126 € 14% 3 000 € -41%

Frais de téléphone 3 541 € 2 938 € -17% 3 000 € 2%Frais postaux 4 539 € 3 317 € -27% 2 850 € -14%Site internet 2 185 € 2 594 € 19% 2 300 € -11%

Frais avocat, Intérêts bancaires, Dotations et charges exceptionnelles

9 430 € 4 814 € -49% 2 300 € -52%

Déplacements divers 6 564 € 1 939 € -70% 1 900 € -2%Relations publiques et cotisation CIOR

+ Jumelage8 427 € 8 801 € 4% 12 000 € 36%

Allocations au compétitions diverses 198 € 204 € 3% 3 200 € 1465%

Allocations JCR et Jeunes OR 2 840 € 0 € -100% 3 000 €Communication, Relations publiques et

Prix littéraire12 900 € 1 273 € -90% 2 700 € 112%

Dépenses Revue 35 647 € 58 041 € 63% 58 900 € 1%Recettes Revue 68 787 € 68 055 € -1% 61 000 € -10%

Subvention MINDEF 85 000 € 81 000 € -5% 72 000 € -11%Recettes Cotisations 67 086 € 58 883 € -12% 50 000 € -15%

Recettes ASUNOR 6 620 € 6 273 € -5% 6 500 € 4%Ventes diverses: médailles, fanions,

insignes, autocollants3 523 € 1 418 € -60% 500 € -65%

Recettes produits exceptionnels 2 776 € 13 724 € 0 € -100%

Recettes 233 792 € 229 353 € -2% 190 000 € -17%Depenses 236 227 € 225 186 € -5% 190 000 € -16%

ECART -2 435 € 4 167 € 0 €


QUESTIONS - REPONSESQUESTIONS - REPONSES

point de situation tresorerie

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perte recettes

analyse recettesdepenses

evolution abonns

analyse masse salariale

recettes gestion pub

regionbase nombre adhsion

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