presupuesto vigencia fiscal del aÑo 2019 · 2019-02-01 · para el caso de la gobernación de...

SOCIEDAD TELEVISIÓN DE ANTIOQUIA LIMITADA

TELEANTIOQUIA

PRESUPUESTO

VIGENCIA FISCAL DEL AÑO 2019

Medellín, noviembre de 2018

TELEANTIOQUIA Presupuesto

Vigencia Fiscal 2019

2 de 99

COMITÉ COORDINADOR DE CONTROL INTERNO

MABEL ROCÍO LÓPEZ SEGURA Gerente

MANUEL DARÍO GONZÁLEZ RUÍZ Secretario General

ADRIANA OBANDO HENAO

Director de Innovación y Contenidos

CRISTINA MARÍA AGUDELO RUÍZ

Directora de Realización y Producción

GUSTAVO ALONSO SANTAMARÍA TORRES Director de Mercadeo y Comercialización

WALTER ALBEIRO PINEDA ORREGO

Director de Operaciones

DORA ELENA PATIÑO TORO Líder de Coproducciones

OSCAR MARIO CORREA TORO

Director de Noticiero

SANDRA EUGENIA SUÁREZ VALLEJO Coordinadora de Relaciones Públicas

JAVIER ENRIQUE ROSAS WALTEROS Coordinador de Planeación

RAMIRO DE JESÚS VÉLEZ TOBÓN Coordinador de Control Interno

COORDINACIÓN DEL PROYECTO

WALTER ALBEIRO PINEDA ORREGO Director de Operaciones



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TABLA DE CONTENIDO

# CONTENIDO PÁG.

1. PRESENTACIÓN 6

CAPÍTULO I BASES DE CÁLCULO

2. PRINCIPALES VARIABLES 8

CAPÍTULO II PRESUPUESTO 2019

3. PROYECCIÓN DE INGRESOS COMPARATIVOS 2018 – 2019

10

4. PROYECCIÓN DE GASTOS DE PERSONAL COMPARATIVOS 2018 – 2019

11

5. PROYECCIÓN DE GASTOS GENERALES COMPARATIVOS 2018 – 2019

12

6 PROYECCIÓN DE TRANSFERENCIAS COMPARATIVOS 2018 – 2019

13

7. PROYECCIÓN DE GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL COMPARATIVOS 2018 – 2019

13

8. PROYECCIÓN DE GASTOS DE INVERSIÓN COMPARATIVOS 2018 – 2019

14

9. ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL INDIVIDUAL 2018 – 2019

14

CAPÍTULO III

EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

10. PRESUPUESTO DE INGRESOS 15

CAPÍTULO IV

11. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE

SERVICIOS PERSONALES 26



4 de 99

CAPÍTULO V

12. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS

GENERALES

38

CAPITULO VI

13. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE TRANSFERENCIAS

61

CAPÍTULO VII

14. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL

64

CAPÍTULO VIII

15. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSIÓN

79

CAPÍTULO IX

16. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSIÓN FINANCIADOS CON RECURSOS DE REGALÍAS

83

CAPÍTULO X

17. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS POR CONCEPTO DE PROVISIONES Y DEPRECIACIONES

88

CAPÍTULO XI PRESUPUESTO PÚBLICO

18. PRESUPUESTO DE INGRESOS 90

19. PRESUPUESTO DE GASTOS 91



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CAPÍTULO XII MARCO PRESUPUESTAL

20. PRINCIPIOS PRESUPUESTALES 93

21. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO 94

22. DISPOSICIONES GENERALES 96

CAPÍTULO XIII

23. FUENTES Y USOS DEL PRESUPUESTO 2019 99



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1. PRESENTACIÓN El presupuesto que se presenta para aprobación, estima resultados netos financieros de $3.213.159.814 y Ebitda1 de $5.389.405.131. Estos resultados son producto de la materialización de los objetivos y metas planteados en el plan estratégico “Teleantioquia Piensa en Grande”, cuyo recorrido empezó a gestarse desde el año 2016, iniciando con una estrategia de diseño y construcción de contenidos atractivos en la pantalla lineal y el aprovechamiento de los canales digitales, que permitiera legitimar y fidelizar la marca, para convertir a Teleantioquia en referente nacional e incrementa el número potencial de anunciantes interesados en pautar dentro de la programación. Durante el año 2019, los esfuerzos deben continuar con estrategias innovadoras y agresivas en el proceso de comercialización de ventas, mínimo, en conservar los mismos ingresos del año anterior; por lo tanto, la obtención de las metas y los objetivos establecidos en el plan estratégico “Teleantioquia Piensa en Grande”, estarán supeditados al cumplimiento de los ingresos por prestación de servicios; se prevé ventas para el año 2019, por la suma de $21.023.010.000. En los rubros de costos y gastos ya no hay mucha maniobrabilidad, se estableció un incremento en sueldos y salarios del 4.27% (IPC proyectado del 3.27% + 1 punto), en los gastos generales, la mayoría de los rubros se proyectan sin incremento y sólo algunos el IPC; mientras que en los gastos de operación comercial, hay un importante incremento de recursos proveniente de la Autoridad Nacional de Televisión (ANTV); esta entidad aprobó para la vigencia del año 2019 la suma de $12.266.788.024, es decir, un aumento respecto al año anterior del 27.81%. Con referencia a los gastos de inversión en propiedad, planta y equipo, el valor asignado con recursos propios es mínimo, sin embargo, el documento contiene inversiones que se afrontarán con recursos de regalías ya aprobadas y que se encuentran en proceso de ejecución por la suma de $5.070.000.000 y con recursos de la Gobernación de Antioquia, por la suma de $1.500.000.000. Desde la perspectiva financiera, el presupuesto para la vigencia fiscal del año 2019, se preparó para alcanzar los objetivos establecidos en el plan estratégico, el primero objetivo contempla obtener un margen de utilidad neta positivo y el segundo un margen de Ebitda del 9%; los resultados estimados serían del 8% y el 14% respectivamente.

1 El ebitda es un indicador financiero. Proviene del acrónimo en inglés Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization (beneficio antes de intereses,

impuestos, depreciaciones y amortizaciones), es decir, el beneficio bruto de explotación calculado antes de la deducibilidad de los gastos financieros.

https://es.wikipedia.org/wiki/Depreciaci%C3%B3n

https://es.wikipedia.org/wiki/Amortizaci%C3%B3n



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Durante el año 2019, se dará un evento importante donde se elegirán gobernadores, alcaldes, concejales, diputados, ediles y miembros de las JAL; el Canal deberá estar atento como una oportunidad de venta en servicios de publicidad, pero también podría convertirse en una debilidad por la entrada en vigencia de la Ley de Garantías, considerando que algunos ingresos importantes y ya presupuestados, no puedan ejecutarse por no contar con los contratos respectivos.



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CAPÍTULO I

BASES DE CÁLCULO

2. PRINCIPALES VARIABLES El siguiente cuadro corresponde a las variables que afectan de manera significativa el presupuesto para la vigencia fiscal del año 2019.

CRITERIOS GENERALES FACTOR

IPC PROYECTADO 3.27%

INCREMENTO EN SUELDOS DE PERSONAL (IPC + 1) 4.27%

INCREMENTO EN GASTOS GENERALES Y OPERACIÓN COMERCIAL IPC

TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO $2.849,72

Proyecciones macroeconómicas de analistas locales y extranjeros - Informe sobre inflación. (http://www.banrep.gov.co/es/encuesta-proyecciones-macroeconomicas)

Inflación - IPC

Nominal

Proyecciones para 2019 Tasa de Cambio

Analistas Locales

Alianza Valores 4.0 3,200

ANIF 3.5 n.d.

Banco de Bogotá 3.0 2,875

Bancolombia 3.1 2,970

BBVA Colombia 3.0 2,900

BTG Pactual 3.2 3,070

Corficolombiana 3.5 2,900

Corredores Davivienda 3.6 n.d.

Credicorp Capital 3.3 2,800

Davivienda 3.6 n.d.

Fedesarrollo 3.2 n.d.

Itaú 3.0 2,930

Ultraserfinco 3.2 2,900

Promedio 3.3 2,949

http://www.banrep.gov.co/es/encuesta-proyecciones-macroeconomicas



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Inflación - IPC

Nominal

Proyecciones para 2019 Tasa de Cambio

Analistas Externos

Citibank-Colombia 3.0 2,850

Deutsche Bank 3.4 n.d.

Goldman Sachs 3.0 2,650

JP Morgan 3.5 n.d.

Promedio 3.2 2,750

/1. Antiguo Corpbanca, hasta junio de 2017.

/2. Antiguo Corredores Asociados

/3. Antiguo Correval

/4. Antiguo Ultrabursatiles

n.d.: no disponible

Fuente: Banco de la República (encuesta electrónica)

Promedio 3.27 2,849.72



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CAPÍTULO II

PRESUPUESTO 2019 3. PROYECCIÓN DE INGRESOS COMPARATIVOS 2018 – 2019

INGRESOS PROYECCIÓN

VARIACIÓN

2018 2019

TOTAL INGRESOS 37.141.392.606 41.083.293.555 3.941.900.949 10.61%

VENTA DE SERVICIOS 20.294.670.741 20.870.436.423 575.765.682 2.84%

Cesión de derechos 3.248.400.187 3.525.996.812 277.596.625 8.55%

Producción 4.466.530.472 4.606.534.821 140.004.349 3.13%

Publicidad 9.943.044.494 10.390.478.367 447.433.872 4.50%

Honorarios e incentivos CM 2.689.269.164 2.000.000.000 689.269.164) -25.63%

Otros ingresos por prestación de servicios

- 400.000.000 400.000.000 100.00%

Descuentos por pronto pago (52.573.577) (52.573.577) - 0.00%

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

15.053.254.432 18.845.041.517 3,791,787,085 25.19%

Autoridad Nacional de TV – ANTV

12.386.202.870 12.266.788.024 (119.414.846) -0.96%

Regalías - 5.000.000.000 5.000.000.000 100.00%

Gobernación de Antioquia 2.290.000.000 1.500.000.000 790.000.000) -34.50%

Aportes ley 14 78.253.493 78.253.493 - 0.00%

Subvención por equipos en comodato

298.798.069 - (298.798.069) -100.00%

OTROS INGRESOS 1.793.467.433 1.367.815.615 (425.651.818) -23.73%

Arrendamientos 839.948.212 876.430.212 36.482.000 4.34%

Rendimientos 340.122.099 334.596.110 (5.525.989) -1.62%

Intereses por préstamos 180.409.020 126.789.292 (53.619.728) -29.72%

Indemnizaciones 294.753.568 30.000.000 (264.753.568) -89.82%

Utilidad en venta de activos 61.460.172 - (61.460.172) -100.00%

Recuperación de costos 76.774.362 - (76.774.362) -100.00%



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4. PROYECCIÓN DE GASTOS DE PERSONAL COMPARATIVOS 2018 – 2019

GASTOS DE PERSONAL PROYECTADO

VARIACIÓN 2018 2019

SERVICIOS PERSONALES 10.248.043.386 10.782.434.757 534.391.372 5,21%

SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NÓMINA

8.336.480.806 8.791.652.658 455.171.852 5,46%

Sueldos de personal 5.355.267.581 5.647.665.191 292.397.610 5,46%

Horas extras y festivas 450.381.642 474.972.480 24.590.838 5,46%

Auxilio de transporte 18.725.277 19.747.677 1.022.400 5,46%

Prima de vida cara 390.709.992 412.042.758 21.332.766 5,46%

Prima de servicios 240.214.176 253.329.870 13.115.694 5,46%

Bonificación por servicios 29.122.622 30.712.718 1.590.095 5,46%

Vacaciones 345.754.733 364.632.942 18.878.208 5,46%

Prima de vacaciones 246.967.667 260.452.101 13.484.435 5,46%

Bonificación de recreación 31.594.499 33.319.559 1.725.060 5,46%

Prima de navidad 518.599.954 546.915.512 28.315.558 5,46%

Cesantías 634.540.462 669.186.371 34.645.909 5,46%

Intereses a las cesantías 69.629.699 73.431.480 3.801.782 5,46%

Dotación y suministro a trabajadores

4.972.501 5.244.000 271.499 5,46%

CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA

1.253.778.007 1.322.234.286 68.456.279 5,46%

Aportes previsión social servicios pensiones

746.727.111 787.498.411 40.771.300 5,46%

Aportes previsión social servicios médicos

65.470.198 69.044.871 3.574.673 5,46%

Aportes previsión social ARL 102.382.851 107.972.955 5.590.104 5,46%

Aportes a caja de compensación familiar

289.260.247 305.053.856 15.793.609 5,46%

Aportes al ICBF 29.187.758 30.781.410 1.593.652 5,46%

Aportes al SENA 20.749.842 21.882.783 1.132.941 5,46%

SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS

657.784.573 668.547.814 10.763.241 1,64%

Honorarios y servicios 405.718.048 405.718.048 - 0,00%

Trabajadores en misión – empresa temporal

148.715.095 155.065.230 6.350.135 4,27%

Contratos de aprendizaje 103.351.430 107.764.536 4.413.106 4,27%



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5. PROYECCIÓN DE GASTOS GENERALES COMPARATIVOS 2018 - 2019

GASTOS GENERALES PROYECTADO


GASTOS GENERALES 4,888,859,657 5,229,122,361 340,262,704 6.96%

ADQUISICIÓN DE BIENES 201,840,200 201,840,200 - 0.00%

Compra de equipos 9,740,000 9,740,000 - 0.00%

Materiales y suministros 192,100,200 192,100,200 - 0.00%

ADQUISICIÓN DE SERVICIOS

3,410,319,705 3,844,161,354 433,841,649 12.72%

Estudios y proyectos 131,691,253 135,997,557 4,306,304 3.27%

Mantenimiento y reparaciones

437,531,507 437,531,507 - 0.00%

Servicios públicos 535,514,958 518,026,297 (17,488,661) -3.27%

Arrendamiento 113,505,095 117,216,712 3,711,617 3.27%

Viáticos y gastos de viaje 96,541,405 96,541,405 - 0.00%

Publicidad y mercadeo 203,772,019 603,772,019 400,000,000 196.3%

Impresos, publicaciones y suscripciones

21,283,245 21,979,207 695,962 3.27%

Comunicaciones y transporte 418,492,301 418,492,301 - 0.00%

Seguros 224,380,352 231,717,590 7,337,238 3.27%

Contratos de administración 620,495,880 640,786,095 20,290,215 3.27%

Licenciamiento 138,642,453 143,176,061 4,533,608 3.27%

Bienestar social 104,731,000 104,731,000 - 0.00%

Capacitación 36,165,254 36,165,254 - 0.00%

Gastos financieros 70,973,194 73,294,018 2,320,823 3.27%

Seguridad y Salud en el Trabajo

36,254,270 36,254,270 - 0.00%

Otros gastos generales 220,345,519 228,480,062 8,134,543 3.69%

IMPUESTOS, TASAS Y MULTAS

1,276,699,752 1,183,120,807 (93,578,945) -7.33%



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6. PROYECCIÓN DE TRANSFERENCIAS COMPARATIVOS 2018 - 2019

GASTOS POR TRANSFERENCIAS

PROYECTADO VARIACIÓN

2018 2019

TRANSFERENCIAS 674,680,011 588,719,894 (85,960,117) -12.74%

TRANSFERENCIAS SECTOR PÚBLICO

63,950,349 65,808,680 1,858,331 2.91%

Contribución Vigilancia o Control

11,870,000 13,127,172 1,257,172 10.59%

Cuota de Auditaje 52,080,349 52,681,508 601,159 1.15%

TRANSFERENCIAS PREVISIÓN SOCIAL

610,729,662 522,911,214 (87,818,448) -14.38%

Pensiones y jubilaciones 610,729,662 522,911,214 (87,818,448) -14.38%

7. PROYECCIÓN DE GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL COMPARATIVOS 2018 - 2019.

GASTOS OPERACIÓN COMERCIAL


2018 2019

OPERACIÓN COMERCIAL

49,270,616,060 43,140,335,421 -6,130,280,639 -12.44%

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

17,677,914,224 17,050,293,895 -627,620,329 -3.55%

Proyectos ANTV 12,076,202,870 12,266,788,024 190,585,154 1.58%

Producción de contenidos

3,566,794,540 2,657,017,800 -909,776,740 -25.51%

Gastos por ventas 2,034,916,814 2,126,488,071 91,571,257 4.50%

CENTRAL DE MEDIOS

31,592,701,836 26,090,041,526 -5,502,660,310 -17.42%



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8. PROYECCIÓN DE GASTOS DE INVERSIÓN COMPARATIVOS 2018 - 2019.

GASTOS DE INVERSIÓN PROYECTADO


INVERSIÓN 1.326.573.009 1.909.845.830 583.272.821 43,97%

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL

1.224.497.524 1.700.000.000 475.502.476 38,83%

GASTOS OPERATIVOS DE INVERSIÓN

102.075.485 209.845.830 107.770.345 105,58%

Tecnología e Informática 102.075.485 109.845.830 7.770.345 7,61%

Parque automotor - 100.000.000 100.000.000 100,00%

9. ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL INDIVIDUAL 2018 - 2019

TELEANTIOQUIA

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL INDIVIDUAL

DESCRIPCIÓN PROYECTADO PROYECTADO


TOTAL INGRESOS 35,541,638,016 39,715,477,940 4,173,839,924 11.74%

Venta de servicios 20,488,383,584 20,870,436,423 382,052,839 1.86%

Transferencias y subvenciones

15,053,254,432 18,845,041,517 3,791,787,085 25.19%

COSTOS Y GASTOS (36,176,777,943) (36,092,901,808) 83,876,135 0.23%

De personal y generales

(33,209,334,639) (33,126,072,809) 83,261,830 0.25%

Depreciaciones, Amortizaciones y Provisiones

(2,967,443,304) (2,966,828,999) 614,305 0.02%

RESULTADO OPERACIONAL

(635,139,927) 3,622,576,132 4,257,716,059 100%

EBITDA 2,332,303,377 6,589,405,131 4,257,101,754 182.53%

Otros ingresos 1,793,467,433 1,367,815,615 (425,651,818) -23.7%

Otros gastos (312,520,700) (99,556,761) 212,963,939 -68.14%

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

845,806,806 4,890,834,986 4,045,028,180 478.24%

Provisión impuestos (527,735,933) (477,675,173) 50,060,760 9.49%

RESULTADO DEL EJERCICIO

318,070,874 4,413,159,814 4,095,088,940 1287.48%



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CAPÍTULO III

EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

10. PRESUPUESTO DE INGRESOS El siguiente cuadro muestra, de manera comparativa, los ingresos estimados correspondientes al año 2019.

INGRESOS

PROYECCIÓN VARIACIÓN

2018 2019

TOTAL INGRESOS 37.141.392.606 41.083.293.555 3.941.900.949 10.61%

VENTA DE SERVICIOS

20.294.670.741 20.870.436.423 575.765.682 2.84%


15.053.254.432 18.845.041.517 3,791,787,085 25.19%

OTROS INGRESOS 1.793.467.433 1.367.815.615 (425.651.818) -23.73%

TOTAL INGRESOS 41.083.293.555

El total de Ingresos presenta una variación del 0.11%. La venta de servicios aumenta el 3.3%, las transferencias y subvenciones y los otros ingresos, disminuye el 1.22% y el 23.73%, respectivamente. El criterio tenido en cuenta para la proyección de los ingresos por venta de servicios (cesión de derechos, producción y publicidad) es; conservar la misma ejecución del año 2018, actualizarlo con la proyección del IPC (3.27%) y plantear estrategias adicionales que permitan cubrir los menores ingresos presupuestados en la central de medios. A continuación, se desagrega y se explican las principales variaciones:

VENTA DE SERVICIOS 20.870.436.423

El detalle se puede observar a continuación: La venta de servicios está compuesta por la cesión de derechos, servicios de producción, de publicidad, honorarios e incentivos de la central de medios.



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CONCEPTO DE INGRESOS


2018 2019

VENTA DE SERVICIOS

20,294,670,741 20,870,436,423 575,765,682 2.84%

Cesión de derechos

3,248,400,187 3,525,996,812 277,596,625 8.55%

Producción 4,466,530,472 4,606,534,821 140,004,349 3.13%

Publicidad 9,943,044,494 10,390,478,367 447,433,872 4.50%

Honorarios e incentivos CM

2,689,269,164 2,000,000,000 (689,269,164) -25.63%

Publicidad - Canjes - 400,000,000 400,000,000 100.00%

Descuentos por pronto pago

(52,573,577) (52,573,577) - 0.00%

Cesión de Derechos $3.525.996.812

INGRESOS POR CESIÓN DE DERECHOS (Ver anexos 1 y 2) El presupuesto de ingresos por cesión de derechos se proyecta con una variación del 8,55% para el 2019. Se pronostica un crecimiento en tarifas del 3.27%, a partir del mes de abril en el Estatuto Tarifario del 2018, y un crecimiento del 5,2% influencia principalmente por la venta de espacios para los contenidos, Con el Gobernador en la Noche y Actos y Decisiones de la Gobernación de Antioquia, durante el año 2018, los ingresos se empezaron a facturar a partir del mes de septiembre, se estima facturar en el 2019, a partir del mes de junio. A continuación, se presenta una tendencia de los ingresos por el servicio de cesión de derechos por tipo de clientes: .



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El comportamiento durante los últimos años por esta unidad de negocio es la siguiente:

Servicios de Producción $4.606.534.821

INGRESOS POR SERVICIOS DE PRODUCCIÓN (Ver anexo 3 y 4) El presupuesto de ingresos por servicios de producción se proyecta con un crecimiento del 3,13%. Para definirlo inicialmente se dividen los ingresos por sectores, y se realiza un análisis individual.

Para el caso de la Gobernación de Antioquia y sus entes descentralizados, se analiza el comportamiento en ingresos por el servicio de producción que ha tenido desde el 2016, en donde se observa un comportamiento muy variable, por lo que para el 2019, se proyecta un panorama muy conservador.



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Se espera utilizar la excelente imagen que tiene Teleantioquia en la realización de cubrimientos de eventos como es el caso de las transmisiones de los eventos de la feria de las flores, con el fin de atraer nuevos proyectos especiales. Para el caso de los sorteos se aplica el crecimiento histórico del 3%, con la continuidad del nuevo chance “La antioqueñita”. A continuación, se presenta la tendencia de los ingresos del servicio de producción de los últimos años:

Servicios de Publicidad $10.390.478.367

El presupuesto del servicio de publicidad se proyecta con un crecimiento del 4,5%, respecto a las ventas proyectadas del año 2018. . A continuación, se presentan la tendencia de los ingresos:



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Para obtener los ingresos de publicidad, el Canal realiza la gestión de ventas con su propia fuerza de ventas a grandes clientes de Medellín y entidades del sector gobierno; la comercializadora en Antioquia (Logros Publicidad), se encarga de la gestión enfocada a las empresas del sector privado principalmente en la ciudad de Medellín; la comercializadora en Bogotá (PYAM), se encarga principalmente de grandes clientes que se gestionan a través de agencias y centrales de medios y por último las ventas que ingresan por las coproducciones, siendo la principal fuente de ingresos el contrato desarrollado con la empresa complicidades. En la siguiente gráfica se puede visualizar el histórico y la proyección estimada para el año 2018 y 2019, de cada fuerza de ventas.

Fuerza de ventas

2015 2016 2017 2018 2019

Teleantioquia 5.071 3.579 4.955 5.506 5.729 Logros 3.035 2.315 2.308 2.570 2.654 PYAM 1.668 1.587 978 966 1.077 Complicidades 763 1.023 996 901 930 Total 10.537 8.504 9.237 9.943 10.390

Para alcanzar el presupuesto por ingresos de publicidad se considera conservar la inversión de la Gobernación de Antioquia y sus entes descentralizados, gestionados principalmente por la fuerza de ventas propias. Se presupuesta un incremento de las tarifas de pauta publicitaria en un 3.27%, sobre las tarifas del año 2018, más un esfuerzo adicional, que se verá reflejado principalmente en la fuerza de ventas de Bogotá, con un crecimiento esperado del 11.49%. A continuación, se puede apreciar la variación en cada fuerza de ventas.



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Fuerza de ventas 2018 2019 VARIACIÓN

Teleantioquia 5.506 5.729 223 4.05%

Logros 2.570 2.654 84 3.27%

PYAM 966 1.077 111 11.49%

Complicidades 901 930 29 3.22%

Total 9.943 10.390 447 4.50%

Honorarios e incentivos CM 2.000.000.000

Esta unidad de negocios viene generando ingresos importantes, producto de honorarios recibidos por la administración de recursos bajo la modalidad de administración delegada y de operación logística de eventos, además de los incentivos negociados con centrales de medios y agencias de publicidad. La disminución del 25.63%, con respecto al año anterior, obedece a que no se presupuesta el contrato de la Escuela Superior de la Judicatura “Rama Juridical”, el cual fue firmado durante el año 2018, por la suma de $6.887.430.567 e impactará los ingresos en una suma estimada por honorarios de $550.000.000.

CLIENTE NUMERO

CONTRATO VALOR

EJECUTADO HONORARIOS

PROYECTADOS

FLA 4600006327 3.000.000.000 120.000.000

Gobernación Antioquia 4600006243 1.647.500.000 98.850.000

IDEA 30 580.499.014 34.829.941

CORANTIOQUIA 1702 41.678.350 2.500.701

Municipio de Rionegro 20 1.451.544.496 87.092.670

VIVA 95 131.748.413 7.904.905

Municipio de Sabaneta 1455-2017 340.000.000 20.400.000

Lotería de Medellín 250-2017 1.970.865.002 118.251.900

COMPLICIDADES 001-2018 51.408.000 3.084.480

IDEA 127-2018 1.582.000.000 94.920.000

INDEPORTES 082-2018 1.763.855.255 105.831.315

Gobernación Antioquia MA110001 4.732.060.000 283.923.600

Ferrocarril de Antioquia 006-2018 200.000.000 12.000.000

Personería de Medellín 46-76153 210.000.000 12.600.000

IDEA 134-2018 12.000.000 720.000

CORANTIOQUIA 1807-16 804.980.530 48.298.832



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CLIENTE NUMERO

CONTRATO VALOR


PROYECTADOS

Fábrica de Licores 46-8191 5.046.216.498 201.848.660

Instituto de Cultura 145-2018 489.000.000 29.340.000

Gobernación - Seccional de Salud

46-8582 1.472.308.686 88.338.521

IDEA 215-2018 22.867.276 1.372.037

Consejo Superior Judicatura 113-2018 0 0

Gobernación del Tolima 1922-2018 300.000.000 18.000.000

Contraloría General de Antioquia

031-2018 240.000.000 14.400.000

Subtotal 26.090.041.526 1.404.507.561

Incentivos proyectados 2019 595.492.439

Total ingresos proyectados al cierre 2019 2.000.000.000

El objetivo de la Central de Medios es hacer negociaciones con los medios tradicionales y no tradicionales, buscando siempre la obtención de importantes descuentos y la mejor recomendación hacia el cliente, en cuanto a la inversión publicitaria. Además de recibir un porcentaje de administración que oscila entre el 0% y el 6%, se obtiene un porcentaje adicional denominado “incentivos”, por la inversión hecha en los diferentes medios, que para el año 2019, ascenderían a la suma de $595.492.439.

Publicidad - Canjes 400.000.000

Para el año 2019, se planea firmar contratos de canje publicitario con otras entidades del medio de radio, prensa y televisión. Bajo esta modalidad, Teleantioquia presta servicios de publicidad que no generan una contraprestación en efectivo, sino que representan el derecho de pautar publicidad en los medios establecidos.

Descuentos por pronto pago (52.573.577)

Corresponde a los descuentos condicionados y tomados por los clientes al cancelar las facturas en un plazo menos al establecido en la factura, el Canal con el objetivo de incentivar el pago y como beneficio de recaudo concede hasta el 3%.



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TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 18.845.041.517

Comprende aportes y rentas provenientes de impuestos, subvenciones o participaciones que, en general, constituyen transferencias de la Autoridad Nacional de Televisión - ANTV, la Nación, Establecimientos Públicos, Empresas Industriales y Comerciales del Estado, Sociedades de Economía Mixta, Municipios, Departamentos y otros, no destinados a la capitalización de la empresa.



2018 2019


15,053,254,432 18,845,041,517 3,791,787,085 25.19%

Autoridad Nacional de TV-ANTV

12,386,202,870 12,266,788,024 (119,414,846) -0.96%

Regalías - 5,000,000,000 5,000,000,000 100.00%

Gobernación de Antioquia

2,290,000,000 1,500,000,000 (790,000,000) -34.50%

Aportes ley 14 de 1991

78,253,493 78,253,493 - 0.00%

Subvención por equipos en comodato

298,798,069 - (298,798,069) -100.00%

Las transferencias y subvenciones condicionadas, se contabilizan al ingreso en la medida que se ejecuten y para proyectos de inversión en equipos, el 100% una vez los equipos son recibidos y de propiedad del Canal. Autoridad Nacional de Televisión/FONTV 12.266.788.024

Los recursos del año 2019, por valor de $9.907.428.585, se asignaron mediante la siguiente fórmula establecida en la Resolución 2005 de noviembre de 2017:

Para el año 2019, no se presupuesta proyectos especiales ante la incertidumbre que a la fecha existe en la continuidad de la ANTV, según proyecto de ley que en la actualidad cursa en el Senado de la República. En caso de aprobarse un valor adicional se procederá a incorporar esta partida en el presupuesto de la entidad. A continuación, se puede observar la comunicación dirigida al Canal por parte de la ANTV, respecto a la asignación de recursos para el año 2019.



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Regalías 5.000.000.000

Mediante Acta No 11 del 17 de julio de 2018, el OCAD Departamental de Antioquia viabilizó el proyecto denominado “FORTALECIMIENTO TECNOLÓGICO DE TELEANTIOQUIA – PRIMERA ETAPA EN EL DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA”, BPIN 2018003050022 y designó como entidad ejecutora a TELEANTIOQUIA, aprobando recursos por CINCO MIL SETENTA MILLONES OCHOCIENTOS SESENTA Y OCHO MIL OCHENTA Y CUATRO PESOS ($5.070.868.084), con cargo a los recursos de asignaciones directas del Sistema General de Regalías correspondientes al Departamento de Antioquia. Se estima que, para la vigencia del año 2018, se comprometerán y se ejecutarán recursos hasta por la suma de $ 70.868.084, ejecutando para la vigencia 2019, la suma restante, es decir $ 5.000.000.000.

Gobernación de Antioquia 1.500.000.000

Teleantioquia se encuentra incorporado en el Plan de Desarrollo “Antioquia Piensa en Grande” en la línea estratégica 7 – Gobernanza y Buen Gobierno, en el componente Fortalecimiento Institucional, Programa 6. Fortalecimiento tecnológico de



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Teleantioquia2. Durante el año 2017, el Canal recibió la suma de $1.500.000.000, en el año 2018, se recibió la suma de $500.000.000 y para el año 2019 se presupuesta la suma de $1.500.000.000. Estos recursos ya se encuentran incorporados en el proyecto de presupuesto de la Gobernación de Antioquia.

Aportes Ley 14 de 1991 78.253.493

Los ingresos provenientes de la Ley 143, equivalen al 10% de los presupuestos publicitarios de las entidades descentralizadas del orden nacional, que se destina a Señal Colombia (7%) y a los ocho (8) Canales Regionales (3%), para la programación cultural y educativa. Se presupuesta el mismo valor del año 2018.

Otros Ingresos Corrientes 1.367.815.615

Por este concepto se contabiliza los ingresos obtenidos por arrendamiento de inmuebles, rendimientos financieros, intereses por préstamos de vivienda e indemnizaciones recibidas por la compañía de seguros; además, aquellos ingresos que no tienen relación con el Core del negocio. El detalle por otros ingresos es el siguiente:



2018 2019

OTROS INGRESOS

1.793.467.433

1.367.815.615

(425.651.818) -23.73%

Arrendamientos

839.948.212

876.430.212

36.482.000 4.34%

Rendimientos financieros

340.122.099

334.596.110

(5.525.989) -1.62%

Intereses por préstamos

180.409.020

126.789.292

(53.619.728) -29.72%

Indemnizaciones

294.753.568

30.000.000

(264.753.568) -89.82%

Utilidad en venta de activos

61.460.172

-

(61.460.172) -100.00%

Recuperación de costos

76.774.362

-

(76.774.362) -100.00%

2 Ver Plan de Desarrollo “Antioquia Piensa en Grande, Página 480 3 Ley 14 de 1991, artículo 21, parágrafo.



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Para la vigencia del año 2018, no se presupuestó utilidad en venta de activos y recuperación de costos, ante la incertidumbre de contar con estos ingresos contables y presupuestales. El valor de indemnizaciones, carece de algún soporte teniendo en cuenta que es difícil predecir y cuantificar un siniestro al interior del Canal, el valor disminuye, teniendo en cuenta que durante la vigencia del 2018, el seguro pagó la suma de $237.500.000, a raíz del hurto descubierto a principios del año 2017. El Canal tiene arrendado cuatro inmuebles, uno de ellos es la antigua sede donde operaba el Canal (calle 41 -52 28), actualmente se tiene arrendado a UNE Telecomunicaciones; el otro inmueble se encuentra ubicado en el Edificio Nuevo Centro la Alpujarra, arrendado a la Agencia para la Reintegración y la Normalización, el tercer y cuarto inmueble se encuentran ubicados en los pisos 5A y 6B, del Edificio Plaza de la Libertad, donde actualmente se encuentran las oficinas del Canal, el piso se tiene arrendado a la empresa Valor +.S.A.S.

CONCEPTO 2018 2019

GONZALEZ RUIZ MANUEL DARIO 1.059.312 1.093.944

AGENCIA PARA LA REINCORPORACIÓN Y LA NORMALIZACIÓN ARN 185.316.648 194.336.196

ATC SITIOS DE COLOMBIA SAS 38.044.292 40.331.640

VALOR + S.A.S. (PISO 5A-6B) 286.436.952 296.803.728

UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A. 326.440.990 341.023.896

REPOSTERÍA SAJOS S.A.S. 1.109.242 1.249.644

COOPERATIVA COLANTA - MAQUINA DISPENSADORA 1.540.776 1.591.164

TOTAL 839.948.212 876.430.212

VARIACIÓN $ 36.482.000

VARIACIÓN %r 4.34%

Además de los arrendamientos recibidos, el Canal obtiene recursos por concepto de rendimientos en excedentes de liquidez, colocados principalmente en CDT, y depósitos en cuentas abiertas en Bancolombia, Banco Popular y en IDEA; igualmente se obtienen rendimientos por los recursos depositados para el pago de las cesantías retroactivas (Protección) y para el pago de bonos y cuotas partes pensionales (Fiducentral). El valor presupuestado por concepto de interés por préstamos, se obtiene producto de la tasa que deben pagar los empleados y ex empleados a quienes se le adjudicaron préstamos para la compra, mejoras o liberación de hipoteca de vivienda y para estudio, salud o calamidad doméstica. La tasa de interés se actualiza cada año y corresponde al IPC.



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CAPÍTULO IV 11. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE SERVICIOS PERSONALES

CONCEPTO DE GASTOS PROYECTADO


SERVICIOS PERSONALES 10.248.043.386 10.782.434.757 534.391.372 5,21%

SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NÓMINA

8.336.480.806 8.791.652.658 455.171.852 5,46%

Sueldos de personal 5.355.267.581 5.647.665.191 292.397.610 5,46%

Horas extras y festivas 450.381.642 474.972.480 24.590.838 5,46%

Auxilio de transporte 18.725.277 19.747.677 1.022.400 5,46%

Prima de vida cara 390.709.992 412.042.758 21.332.766 5,46%

Prima de servicios 240.214.176 253.329.870 13.115.694 5,46%

Bonificación por servicios 29.122.622 30.712.718 1.590.095 5,46%

Vacaciones 345.754.733 364.632.942 18.878.208 5,46%

Prima de vacaciones 246.967.667 260.452.101 13.484.435 5,46%

Bonificación de recreación 31.594.499 33.319.559 1.725.060 5,46%

Prima de navidad 518.599.954 546.915.512 28.315.558 5,46%

Cesantías 634.540.462 669.186.371 34.645.909 5,46%

Intereses a las cesantías 69.629.699 73.431.480 3.801.782 5,46%

Dotación y suministro a trabajadores

4.972.501 5.244.000 271.499 5,46%

CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA

1.253.778.007 1.322.234.286 68.456.279 5,46%

Aportes previsión social servicios pensiones

746.727.111 787.498.411 40.771.300 5,46%

Aportes previsión social servicios médicos

65.470.198 69.044.871 3.574.673 5,46%

Aportes previsión social ARL 102.382.851 107.972.955 5.590.104 5,46%

Aportes a caja de compensación familiar

289.260.247 305.053.856 15.793.609 5,46%

Aportes al ICBF 29.187.758 30.781.410 1.593.652 5,46%

Aportes al SENA 20.749.842 21.882.783 1.132.941 5,46%



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SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS

657.784.573 668.547.814 10.763.241 1,64%

Honorarios y servicios 405.718.048 405.718.048 - 0,00%

Trabajadores en misión – empresa temporal

148.715.095 155.065.230 6.350.135 4,27%

Contratos de aprendizaje 103.351.430 107.764.536 4.413.106 4,27%

ASPECTOS RELEVANTES Durante el año 2018, algunas de las plazas aprobadas en la planta de Canal se mantuvieron vacantes, para el año 2019, se estima que la totalidad de plazas aprobadas serán provistas, lo que presupuestalmente representa un incremento del 1.19%, en los gastos por servicios personales contratados directamente. Adicionalmente, los gastos por servicios personales son actualizados en un 4.27% (IPC + 1), correspondiente al incremento en los sueldos de personal, que aplica para empleados contratados directamente por el canal, para trabajadores en misión, y para aprendices y practicantes. Por su parte, el presupuesto para honorarios y servicios se mantiene en el mismo monto, dados los esfuerzos del canal para evitar un incremento en los costos y gastos.

SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NÓMINA $ 8.791.652.658

Comprende la remuneración por sueldos y demás factores salariales legalmente establecidos, para los servidores públicos vinculados a la planta de cargos. En ese sentido, el valor presupuestado para cada uno de los conceptos se calculó para cada cargo de la planta, de acuerdo con los criterios a tener en cuenta para cada caso en particular (Ver anexos 5 y 6). Los criterios utilizados para la proyección del presupuesto de servicios personales asociados a la nómina para el año 2019, son los siguientes:

SUELDOS DE PERSONAL 5.647.665.191

Según el Artículo 13 del Decreto 1042 del 7 de junio de 1978, la asignación mensual correspondiente a cada empleo estará determinada por sus funciones y responsabilidades, así como por los requisitos de conocimientos y experiencia requeridos para su ejercicio, según la denominación, el nivel y el grado, se determina la escala salarial.



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De acuerdo con lo anterior, para la asignación básica mensual de los funcionarios de la planta de cargos, se proyecta en 11.3 meses que corresponden a 339 días, los 21 días restantes del año se proyectan en las vacaciones. Para el incremento en sueldos de personal se asume un IPC de 4.27%.

HORAS EXTRAS Y RECARGOS 474.972.480

Según los Artículos 36, 37, 38, 39 y 40 del Decreto 1042 del 7 de junio de 1978, los conceptos y el porcentaje a reconocer son los siguientes:

CONCEPTO PORCENTAJE

Recargo nocturno 35%

Recargo dominical 100%

Horas extras diurnas 25%

Horas extras nocturnas 75%

Horas extras festivas 125%

Horas extras nocturnas festivas 175%

Para la proyección se toma como base lo realmente ejecutado por cada uno de los funcionarios, durante los meses de septiembre de 2017, hasta agosto de 2018; con este saldo se hace un promedio mensual y luego este promedio, se multiplica por 12 meses. Nota: Para aquellos funcionarios que no cumplen un año de servicios, se toma como base los meses realmente devengados y a partir de este valor se proyecta el presupuesto anual.

AUXILIO DE TRANSPORTE 19.747.677

Según el Decreto 1258 del 30 de abril 1959, el auxilio de transporte tiene como objetivo subsidiar el costo de movilización de los empleados desde su lugar de residencia hasta su lugar de trabajo. Adicionalmente, el decreto plantea que este concepto se reconoce a los trabajadores que devengan hasta dos salarios mínimos mensuales, y su monto es actualizado para cada vigencia.

Se toma como base un incremento del 4.27%, quedando proyectado un SMLV para el año 2019 de $ 814.601, es decir, dos (2) SMLV ascienden a $ 1.629.202. Para el auxilio de transporte se proyecta un valor mensual equivalente a $ 91.978 de acuerdo con el porcentaje de incremento salarial esperado. Adicionalmente, se tiene en cuenta el incremento generado por la provisión de plantas que en 2018, se mantuvieron vacantes.

De igual manera se proyectan 11.3 meses, teniendo en cuenta que durante el período de vacaciones no se devenga este concepto.



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PRIMA DE VIDA CARA 412.042.758

Según el Decreto 1083 del 26 de mayo de 2015 y el Artículo 50 del Reglamento Interno de Trabajo, los trabajadores oficiales tendrán derecho a una prima de 30 días de salario básico por año de servicio laborado. La prima de vida cara se cubre en dos (2) períodos por partes iguales: el primero, en el mes de febrero y el segundo, en el mes de agosto. Debe haberse laborado mínimo 90 días en el primer semestre y un día en el mes de causación (febrero o agosto), igual en el segundo semestre, o tener 90 días completos en todo el mes de febrero y el de agosto. En consecuencia, se proyecta y reconoce a los 165 trabajadores oficiales de la entidad y se tiene en cuenta también el incremento esperado por la vinculación de las plazas vacantes.

PRIMA DE SERVICIOS 253.329.870

El Decreto 2351 del 20 de noviembre de 2014 (Por el cual se regula la prima de servicios para los empleados públicos del nivel territorial), establece que todos los empleados públicos vinculados o que se vinculen a las entidades del sector central y descentralizado de la Rama Ejecutiva del Orden Territorial, a las Asambleas Departamentales, a los Concejos Distritales y Municipales, a las Contralorías Territoriales, a las Personerías Distritales y Municipales y el personal administrativo del sector educación, tendrán derecho, a partir de, 2015, a percibir la prima de servicios de que trata el Decreto Ley 1042 de 1978 en los mismos términos y condiciones allí señalados y en las normas que lo modifican, adicionan o sustituyan.

Mediante el Acuerdo 17 del 24 de noviembre de 2014, la Junta Administradora Regional reconoce la prima de servicios para los trabajadores oficiales:

“Artículo 1º. RECONOCIMIENTO DE LA PRIMA DE SERVICIOS PARA LOS TRABAJADORES OFICIALES”. Todos los trabajadores oficiales de Teleantioquia tendrán derecho a percibir la prima de servicios en los mismos términos y condiciones de los empleaos públicos, lo cual deberá ser incluido en el reglamento interno de trabajo”.

Adicionalmente, la prima de servicios se encuentra reglamentada en el Artículo 49 del Reglamento Interno de Trabajo de la Entidad.

La prima de servicios equivale a quince (15) días de salario y se calcula teniendo en cuenta los conceptos de salario y subsidio de transporte. Este reconocimiento se realiza el 15 de julio de cada año.

http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=1467#0



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BONIFICACIÓN POR SERVICIOS 30.712.718

Según el Decreto 2418 del 11 de diciembre de 2015, por medio del cual se regula el pago de la bonificación de servicios para los empleados públicos de nivel territorial, el reconocimiento y pago de la bonificación se realizará cada que el empleado público cumpla un año de servicio continuo de labor en la entidad. El valor a liquidar equivale al 35%, del salario básico mensual. La bonificación por servicios se proyecta y reconoce a los 13 empleados públicos de la Entidad.

VACACIONES 364.632.942

Según el Artículo 17 del Decreto 1045 del 17 de junio de 1978, para efectos de liquidar las vacaciones, se tendrán en cuenta los siguientes factores de salario: La asignación básica mensual, la prima de servicios y la bonificación por servicios prestados (sólo aplica a Empleados Públicos). En consecuencia, las vacaciones se liquidan, teniendo como base 21 días calendario que es lo que generalmente un funcionario disfruta anualmente, la doceava de la prima de servicios y la doceava de la bonificación por servicios prestados.

PRIMA DE VACACIONES 260.452.101

Según el Artículo 25 del Decreto 1045 del 17 de junio de 1978, esta prestación equivale a 15 días de salario básico y se toma como base para su reconocimiento el salario mensual devengado, la doceava de la prima de servicios y la doceava de la bonificación por servicios prestados.

BONIFICACIÓN ESPECIAL DE RECREACIÓN 33.319.559

De acuerdo con el decreto 451 del 23 de febrero de 1984, y el Decreto 1919 de 2002, la bonificación por recreación se liquidará teniendo como base la asignación básica mensual y se paga a cada funcionario que disfrute de vacaciones, bien sea en tiempo o en dinero, el pago equivale a dos (2) días en dinero por cada período de vacaciones a disfrutar.

PRIMA DE NAVIDAD 546.915.512

Decreto 1045 del 17 de junio de 1978 artículo 33. Esta prima será equivalente a un mes de salario que corresponda al cargo desempeñado a treinta de noviembre de cada año y se pagará en la primera quincena del mes de diciembre.



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Se paga el 100% del salario básico devengado, más la doceava de la prima de vacaciones y de la prima de servicios, para tener derecho a la doceava de estos dos (2) conceptos; debe haber disfrutado de la prestación durante el año en el que se esté pagando la prima de navidad.

Los factores para liquidar la Prima de Navidad son la asignación básica mensual señalada para el respectivo cargo, los incrementos de remuneración a que se refieren los artículos 49 y 97 del Decreto-Ley 1042 de 1978; los gastos de representación, la prima técnica, los auxilios de alimentación y de transporte, la prima de servicios y la de vacaciones, la bonificación por servicios prestados4.

CESANTÍAS 669.186.371

Se reconoce el equivalente a un (1) mes de sueldo por cada año de servicio y proporcionalmente por fracción de año5. En la planta hay servidores públicos con diferentes regímenes de liquidación y pago del auxilio de cesantías: son retroactivas para quienes fueron vinculados antes del 31 de diciembre de 1996, y anualizadas para los vinculados a partir del 1º de enero de 19976. Las cesantías se encuentran reglamentadas por la Ley 344 de 1996 (Régimen anual) y por la Ley 6 de 1945 y Decreto 1045 de 1978 (Régimen retroactivo). En la liquidación se tienen en cuenta los siguientes factores: Salario básico, horas extras, subsidio de transporte, doceava de la prima de navidad, doceava de la prima de vida cara, doceava de la prima de servicios, doceava de la prima de vacaciones, doceava de la bonificación por servicios prestados y doceava de la bonificación por recreación.

INTERESES A LAS CESANTÍAS 73.431.480

Según el Artículo 13 de la Ley 344 del 27 de diciembre de 1996 (Reglamentado por el Decreto 1582 de 1998) y el Artículo Primero de la ley 52 de 1975, los empleadores tienen la obligación de pagar a sus empleados a más tardar el 31 de enero del año siguiente, los intereses sobre las cesantías liquidados al 31 de diciembre. Los intereses corresponden a un 12% mensual, liquidado sobre el saldo de las cesantías determinadas al 31 de diciembre de cada año; y si el trabajador no laboró el año completo, los intereses se determinan en forma proporcional al tiempo laborado.

4 Ver circular 0013 de 2015 del Departamento Administrativo de la Función Pública 5Ley 6 de 1945 y Decreto 1045 de 1978. 6Ley 344 de 1996, régimen similar al establecido por la Ley 50 de 1990, y Decreto 1582 de 1998.



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DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 5.244.000

Las empresas públicas y privadas deben dotar de uniformes y calzado a todos los trabajadores que devengan hasta dos salarios mínimos, con el fin de cumplir sus actividades laborales de manera segura y efectiva. Así lo señala el Código Sustantivo del Trabajo (Art. 230) y el Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo (Decreto 1072 de 2015).

Se presupuesta el mismo valor presentado en 2018, adicionando el incremento esperado en los servicios personales del 5,46%.

CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA $ 1,322,234,286

Bajo este concepto se presupuesta la seguridad integral en salud, pensión y riesgos laborales, así como los aportes parafiscales que se realizan por caja de compensación, SENA e ICBF. Estos conceptos presentan una variación porcentual igual en el presupuesto a la del rubro de servicios personales asociados a la nómina, debido a que son aportes que tienen lugar precisamente cuando se trata de empleados vinculados a la planta del canal.

APORTES PREVISIÓN SOCIAL SERVICIOS PENSIONES 787,498,411

Entidades administradoras del régimen de prima media y ahorro individual: Contribución a las instituciones de previsión social, por concepto de cuota patronal para el pago de pensiones de invalidez, vejez y muerte de los empleados7. Se

presupuesta el 75% del 16% de la base de liquidación, es decir, el 12% del IBC.

APORTES PREVISIÓN SOCIAL SERVICIOS MÉDICOS 69,044,871

Corresponde al pago que se debe realizar al sistema de seguridad social, por el concepto de salud de los empleados, en donde, de acuerdo con la Ley 1607 de 2012 y el Decreto 1828 de 2013, sólo se deberá cotizar el 8% (porcentaje que debe asumir el Canal), en caso de que la base de cotización del empleado sea igual o superior a diez (10) salarios mínimos legales mensuales vigentes (SMLMV). Se realizó la proyección del pago por los empleados que al recibir las primas o las vacaciones superen dicho tope.

APORTES PREVISIÓN SOCIAL ARL 107,972,955

Contribución a las instituciones de previsión social, por concepto de cuota patronal para el pago de las indemnizaciones, por accidentes de trabajo y atención en

7 Ley 1607 de 2012



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servicios para el cumplimiento del sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo 8.

Se presupuesta el 0.522%, de la base de liquidación para todos los cargos, excepto aquellos que implican alto riesgo, donde se calcula el 2.436%. También se presupuesta, el aporte de la entidad para los aprendices.

APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR (4%) 305,053,856

APORTES AL ICBF (3%) 30,781,410

APORTES AL SENA (2%) 21,882,783

Por concepto de parafiscales se realiza un aporte total del 9%, con el propósito de financiar la asistencia social, programas de capacitación técnica programada y pago del subsidio familiar9. Para el caso de la caja de compensación, se cotizará el 4% por cada uno de los empleados, sin embargo, en el caso del 3% del ICBF y el 2% del SENA, sólo se cancelarán en caso de que la base de cotización del empleado sea igual o superior a diez (10) Salarios Mínimos Legales Mensuales Vigentes (SMLMV), según lo establecido en la Ley 1607 de 2012 y en el Decreto 1828 de 2013, en donde se exonera al Canal de realizar dichos pagos.

SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS $ 668,547,814

El monto presupuestado para servicios personales indirectos incluye la contratación de personas naturales o jurídicas, que prestan servicios calificados o profesionales, cuando no puedan ser desarrollados con personal de planta. Específicamente, se incluye el valor a pagar por concepto de honorarios y servicios, contratación de trabajadores en misión y contratos de aprendizaje. El valor presupuestado se determinó con base en el siguiente detalle:

HONORARIOS Y SERVICIOS 405,718,048

El presupuesto para honorarios y servicios incluye los recursos necesarios para cumplir con obligaciones legales y/o servicios especializados, según el detalle que se presenta a continuación:

CONCEPTO VALOR

Honorarios Profesionales y Servicios de Apoyo 309.955.245

Administración de Patrimonio Autónomo 41.780.557

Revisoría Fiscal 33.617.220

Asesoría Tributaria 16.292.021

Cálculo Actuarial 4.073.005

Total Honorarios y Servicios 405.718.048

8 Ley 1607 de 2012 9Leyes 21 de 1982, 27 de 1974, 89 de 1988 y 58 de 1963.



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El valor presupuestado para el pago de honorarios y servicios en el área administrativa, se mantiene en el mismo presupuesto presentado para el año 2018, debido a que el Canal ha planeado sus gastos de tal manera que se logren generar ahorros adicionales que contribuyan a mejorar la sostenibilidad financiera que ha alcanzado la entidad.

Honorarios Profesionales y Servicios de Apoyo 309.955.245

Los honorarios profesionales y servicios de apoyo que se han presupuestado para el año 2019, pretenden cubrir el pago a diferentes profesionales contratados por el Canal bajo la modalidad de prestación de servicios, con el fin de desempeñar algunas actividades que no hacen parte de las funciones desempeñadas por el personal de planta. El monto presupuestado se desglosa de la siguiente manera:

CONCEPTO VALOR

Abogado Central de Medios 51.600.000

Apoyo a Gestión Transparente 49.124.442

Profesional de Mercadeo 41.177.743

Profesional de Control Interno 42.189.759

Profesional de Regalías 29.260.000

Profesional Administrativo 39.223.939

Profesional en Seguridad y Salud 38.673.946

Abogada Regalías 12.000.000

Asesoría Bonos Pensionales 6.705.416

Total Honorarios Profesionales y Servicios de Apoyo 309.955.245

El valor presupuestado para cada uno de estos conceptos fue calculado, con base en una asignación mensual fija esperada durante los meses en que será prestado el servicio.

Administración de Patrimonio Autónomo 41.780.557

Dentro de los honorarios y servicios se presupuesta la comisión a pagar a la fiduciaria por la administración del patrimonio autónomo para el pago de las cuotas partes y bonos pensionales10. El monto presupuestado se calcula con base en el presupuesto de 2018, y teniendo en cuenta el incremento esperado por el IPC (3.27%).

Revisoría Fiscal 33.617.220

Se presupuestan los honorarios a pagar por servicios de Revisoría Fiscal que por ley debe contratar la entidad. El cálculo del presupuesto se realizó de la siguiente manera:

10 Vigencia futura aprobada en Junta Administradora Regional, reunida en Junta de Socios.



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CONCEPTO MESES VALOR MES VALOR TOTAL

Contrato 2018-2019 4 2.741.667 10.966.667

Contrato 2019-2020 (Ajustado IPC) 8 2.831.319 22.650.553

TOTAL 12 33.617.220

El contrato firmado en 2018, tiene vigencia hasta abril de 2019, y se presupuesta el servicio para los siguientes ocho meses teniendo en cuenta un incremento esperado por el IPC proyectado11.

Asesoría Tributaria 16.292.021

El valor presupuestado por asesoría tributaria se divide en dos (2) partes del 50% cada una, destinadas para la elaboración de declaraciones tributarias y para la consultoría en materia de impuestos. El valor de cada concepto se estima anualmente en 10 SMMLV, teniendo en cuenta un incremento del 4,27%.

Cálculo Actuarial 4.073.005

Se presupuesta contratar un profesional especializado como Actuario, para la elaboración del cálculo actuarial al final del período. El cálculo realizado se debe reflejar en los balances de la compañía, con el fin de estimar el pasivo por beneficios pensionales derivados de la relación laboral con los empleados. El valor presupuestado se estima en un total de 5 SMMLV, teniendo en cuenta un incremento del 4,27%. De manera adicional a los honorarios detallados durante el año 2019, se pagarán honorarios por la contratación de un supervisor para la ejecución de los proyectos financiados con recursos del Sistema General de Regalías. Si bien estos honorarios impactan de manera directa el resultado financiero del Canal, no son tenidos en cuenta dentro de este presupuesto, debido a que hacen parte de la ejecución del presupuesto de regalías, que se encuentra configurado en un capítulo separado del presupuesto.

TRABAJADORES EN MISIÓN – EMPRESA TEMPORAL 155,065,230

La Empresa de Servicio Temporal (EST), se utiliza para que presten un servicio para ayudar de forma temporal en el desarrollo de actividades a Teleantioquia. El servicio se ejecuta mediante el envío de trabajadores en misión al Canal.

Las EST están reguladas por la Ley 50 de 1990, Artículos 71 a 94. En el Artículo 77 de la ley mencionada, se especifican los servicios temporales de colaboración




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por los cuales una empresa usuaria podrá acudir a la contratación de una EST, que se ejecutan a través de trabajadores en misión y que se encuentran definidos así:

1. Cuando se trate de las labores ocasionales, accidentales o transitorias a que se refiere el artículo 6º del Código Sustantivo del Trabajo.

2. Cuando se requiere reemplazar personal en vacaciones, en uso de licencia, en incapacidad por enfermedad o maternidad.

3. Para atender incrementos en la producción, el transporte, las ventas de productos o mercancías, los períodos estacionales de cosechas y en la prestación de servicios, por un término de seis (6) meses, prorrogable hasta por seis (6) meses más.

Es importante tener en cuenta que Teleantioquia no tiene ningún vínculo laboral con el trabajador en misión, ya que es la EST, quien ostenta la calidad de verdadero empleador, por ende, responsable de todas las acreencias laborales que se generen con ocasión del contrato de trabajo. Teleantioquia le paga a la EST el valor que corresponde por la prestación efectiva del servicio temporal de colaboración contratado. El valor presupuestado como parte de los gastos de funcionamiento responde a la necesidad de remplazos del personal de planta en vacaciones, incapacidades, licencias, permisos, comisiones, encargos, suspensiones, sobrecargas temporales de trabajo o personal que por sus características se hace necesario transitoriamente. El presupuesto presentado para el año 2019, corresponde a los valores pagados en 2018, adicionando un incremento esperado en los sueldos del 4.27%. El detalle de este valor es el siguiente:

CARGO TOTAL

Asistente Financiero 31.223.854

Carpintero 21.441.895

Asistente de Mensajería 8.439.957

Asistente Administrativo 11.739.775

Profesional de Costos 50.191.055

Técnico Administrativo 32.028.694

Total Temporal Funcionamiento 155.065.230

Cabe aclarar que el valor presupuestado por servicios temporales para actividades de producción, es incluido dentro del presupuesto de gastos de operación y por este motivo no figura en el detalle anterior.

http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/codigo/codigo_sustantivo_trabajo.html



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CONTRATOS DE APRENDIZAJE 107,764,536

Según el Artículo 33 de la ley 789 del 27 de diciembre de 2002, la Entidad debe cumplir con una cuota de nueve (9) aprendices, distribuidos así: Dos (2) aprendices profesionales y siete (7) aprendices técnico – tecnológicos. El reconocimiento económico equivale al 100% del SMLV. Adicionalmente, teniendo en cuenta la Resolución 25 del 18 de junio de 2013, se incluyen en este presupuesto cuatro (4) practicantes que se vinculan a través de convenios de prácticas. El reconocimiento económico equivale al 50% del SMLV.

APRENDICES

ÁREA VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

Mediateca 816.398 9.796.776

Administrativa/Archivo 816.398 9.796.776

Tecnologías 816.398 9.796.776

Teleantioquia Noticias/Consejo de Redacción

816.398 9.796.776

Jurídica 816.398 9.796.776

Financiera 816.398 9.796.776

Gestión Humana 816.398 9.796.776

Producción 816.398 9.796.776

Caja/Financiera 816.398 9.796.776

SUBTOTAL APRENDICES 88.170.984

PRACTICANTES

ÁREA VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

Teleantioquia Noticias/Web 408.199 4.898.388

Nuevos Medios 408.199 4.898.388

Teleantioquia Noticias/Web 408.199 4.898.388

Comunicaciones 408.199 4.898.388

SUBTOTAL PRACTICANTES 19.593.552

TOTAL APRENDICES Y PRACTICANTES 107.764.536

Para la elaboración del presupuesto se toma como base el SMLV de 2018, más el incremento esperado en los sueldos (IPC + 1).



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CAPÍTULO V 12. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES El detalle de los gastos generales se puede observar en el siguiente cuadro:



GASTOS GENERALES 4,888,859,657 5,229,122,361 340,262,704 6.96%

ADQUISICIÓN DE BIENES 201,840,200 201,840,200 0 0.00%

Compra de equipos 9,740,000 9,740,000 0 0.00%

Materiales y suministros 192,100,200 192,100,200 0 0.00%

ADQUISICIÓN DE SERVICIOS 3,410,319,705 3,844,161,355 433,841,650 12.72%

Estudios y proyectos 131,691,253 135,997,557 4,306,304 3.27%

Mantenimiento y reparaciones 437,531,507 437,531,507 0 0.00%

Servicios públicos 535,514,958 518,026,297 -17,488,661 -3.27%

Arrendamiento 113,505,095 117,216,712 3,711,617 3.27%

Viáticos y gastos de viaje 96,541,405 96,541,405 0 0.00%

Publicidad y mercadeo 203,772,019 603,772,019 400,000,000 196.30%

Impresos, publicaciones y suscripciones

21,283,245 21,979,207 695,962 3.27%

Comunicaciones y transporte 418,492,301 418,492,301 0 0.00%

Seguros 224,380,352 231,717,590 7,337,238 3.27%

Contratos de administración 620,495,880 640,786,095 20,290,215 3.27%

Licenciamiento 138,642,453 143,176,061 4,533,608 3.27%

Bienestar social 104,731,000 104,731,000 0 0.00%

Capacitación 36,165,254 36,165,254 0 0.00%

Gastos financieros 70,973,194 73,294,018 2,320,824 3.27%

Seguridad y Salud en el Trabajo

36,254,270 36,254,270 0 0.00%

Otros gastos generales 220,345,519 228,480,062 8,134,543 3.69%

IMPUESTOS, TASAS Y MULTAS

1,276,699,752 1,183,120,806 -93,578,946 -7.33%



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A nivel global, los gastos generales presupuestados para el año 2019, presentan un incremento del 6.96% con respecto al período anterior. El incremento que se presenta en los gastos responde principalmente a mayores necesidades en el rubro de publicidad y mercadeo, que generan un incremento en el total del presupuesto para adquisición de servicios del 12.72%. Por su parte, la adquisición de bienes se mantiene en el mismo presupuesto del año anterior y el presupuesto para impuestos, tasas y multas se reduce en un 7,33% como respuesta a un comportamiento en los impuestos que será explicado con mayor detalle en el apartado correspondiente. El detalle del valor presupuestado para adquisición de compras, de servicios y el pago de impuestos, fue calculado con base en las explicaciones que se plantean a continuación:

ADQUISICIÓN DE BIENES 201,840,200

Tal como se detalla en el resumen de gastos generales, el presupuesto para adquisición de bienes se destinará a la compra de bienes muebles tangibles e intangibles, duraderos y de consumo, destinados a apoyar logísticamente el desarrollo de las funciones de la entidad. Excluye la adquisición de materias primas, bienes destinados a la comercialización y aquellos que, por su costo y desarrollo tecnológico, representan una inversión.

COMPRA DE EQUIPOS 9,740,000

El valor presupuestado para compra de equipos responde a la necesidad de reemplazar elementos como teléfonos celulares, maquinaria, equipos de oficina, y otros, que por el desgaste generado en su uso o por la obsolescencia que presentan, no cumplen con las características necesarias para el desarrollo de las actividades propias de la organización. Para 2019, se presupuesta el mismo valor ejecutado en 2018 (Ver anexo 7), teniendo en cuenta que no se planea reemplazar equipos por una cuantía mayor.

MATERIALES Y SUMINISTROS 192,100,200

Los materiales y suministros son bienes de consumo final que no son objeto de devolución, como elementos de aseo y cafetería, útiles y papelería, combustibles y lubricantes, elementos médicos, de ornato, entre otros. El valor presupuestado para 2019, se mantiene igual al del año anterior y se compone de la siguiente manera:



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CONCEPTO VALOR

Compra de combustibles y lubricantes 51.858.639

Elementos de aseo y cafetería 47.781.000

Útiles y papelería 39.254.678

Suministro de Tóner 27.376.399

Otros materiales y suministros 25.829.484

TOTAL 192.100.200

En cuanto a la compra de combustibles y lubricantes, no se presupuestan gastos adicionales, teniendo en cuenta que algunos vehículos y plantas eléctricas fueron vendidos y el ahorro que se genera contribuirá para cubrir los incrementos en precios o necesidades adicionales que se presenten. A continuación, se presenta el detalle de los vehículos y las plantas para los que se requiere la compra de combustible:

PLACA MOM 240 – BUS

PLACA MNX 439 - MOVIL 1

PLACA MOP 940 - DIMAX 2

PLACA KIZ 196 - DIMAX 3

PLACA IUA 937 - DIMAX 4

PLACA OML 749 – EDUMOVIL

PLACA OML 963 - NISSAN URVAN FLY

PLACA SMU 900 - URVAN 2

PLACA SMU 088 – CAMIÓN

PLACA ODR334 - GRAN VITARA SUZUKI GERENCIA

PLACA PDQ 76B - MOTO MENSAJERO

PLANTA ELÉCTRICA Por su parte, los demás conceptos también fueron establecidos con base en la ejecución presupuestal de 2018 (Ver anexo 8). No se presupuestan incrementos, debido a que no se identifican necesidades adicionales.

ADQUISICIÓN DE SERVICIOS 3,844,161,355

Se presupuesta la contratación de servicios que complementan el desarrollo de las funciones de la empresa y permiten mantener y proteger los bienes de su propiedad o a su cargo. Se excluye la adquisición de servicios destinados a la producción y comercialización. El presupuesto para adquisición de servicios se proyectó con base en los siguientes conceptos:



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ESTUDIOS Y PROYECTOS 135,997,557

Se presupuestan los servicios de medición de audiencia y monitoreo de medios. Actualmente la Central de Medios para poder hacer recomendaciones técnicas y fundamentarlas ante los clientes, requiere de investigaciones y análisis de audiencias, esto se consigue con estudios sobre consumo, perfil del target, preferencias de contenidos y percepciones generales del consumidor; adicionalmente hacer seguimiento del mercado publicitario para conocer donde están pautando los clientes, cuáles son las estrategias y los medios más utilizados y así presentar propuestas innovadoras, atractivas y ajustadas a las necesidades de cada anunciante. Las herramientas de medición son: El estudio TGI (Target Group Index), Software IWKS y el ECAR (Estudio Continuo de Audiencias Radiales). Por otra parte, se presupuesta también el valor a pagar por la continuación de los estudios y asesorías iniciadas en 2018, para la gestión de los recursos recibidos por el Canal para la ejecución del proyecto de Fortalecimiento Tecnológico, financiado con recursos del Sistema General de Regalías. A partir de los conceptos anteriores, para estudios y proyectos se presupuesta el mismo valor proyectado para 2018 (Ver anexo 9), teniendo en cuenta el incremento esperado por el IPC (3.27%).

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 437.531.507

Se presupuestan los costos asociados a la conservación y reparación de bienes muebles e inmuebles (edificaciones, equipos, vehículos, incluyendo repuestos y accesorios). Adicionalmente se presupuestan los costos por el mantenimiento de las diferentes plataformas y software usados por el Canal. El detalle se presenta a continuación:

CONCEPTO VALOR

De computación y software – Video Stream Networks (VSN) 123,731,616

De computación y software – Software DMS 34,616,191

De computación y software – Netplanner 4,525,247

De computación y software – Document 3,358,339

De equipos de estudio cámaras y luces 62,917,618

De aires acondicionados 41,830,000

De equipos de oficina 41,466,997

De equipos de transporte y tracción 27,128,325

De edificios 30,684,969

De equipo de transmisión 21,007,000

De equipos de comunicación 7,450,000



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CONCEPTO VALOR

De planta eléctrica 3,064,902

Otros mantenimientos 35,750,303

Total Mantenimiento y Reparaciones 437,531,507

El valor presupuestado para el mantenimiento del sistema de automatización de emisión Video Stream Networks (VSN), hace parte del contrato firmado con el proveedor Compañía Comercial Curacao de Colombia S.A. en 2017, con vigencia hasta el año 201912. El valor que se presupuesta para el mantenimiento del software DMS comprende el valor pagado al proveedor de servicios tecnológicos por la asesoría, soporte, mantenimiento mensual y actualización del software para el manejo de los módulos contables, de nómina y de compras, de acuerdo con las necesidades actuales para el funcionamiento del Canal. Dentro del rubro de mantenimiento también se presupuesta la contratación de los servicios de soporte y mantenimiento del software Netplanner, para la ordenación de pauta publicitaria realizada a contratistas como parte de la ejecución de los contratos firmados para el desarrollo de las actividades de la Central de Medios. Por su parte, el valor presupuestado para el mantenimiento de Document responde a las necesidades del Canal para el soporte y el mantenimiento del Software de Gestión Documental, a través del cual se clasifican, ordenan y almacenan los diferentes documentos que surgen del desarrollo de las actividades que realizan las diferentes áreas del Canal. Para la elaboración del presupuesto de mantenimientos y reparaciones del año 2019, se tomó como base la ejecución proyectada para el año 2018 (Ver anexo 10).

SERVICIOS PÚBLICOS 518,026,297

Por servicios públicos se presupuesta el pago de acueducto, alcantarillado, recolección de basuras, energía, teléfonos, incluyendo instalación, traslado y arrendamiento de líneas. A pesar de que se proyecta un incremento por cuenta del IPC, el valor presupuestado resulta ser menor al valor del período anterior, teniendo en cuenta que en 2018, el presupuesto se encuentra afectado por el pago de facturas por 13 meses (incluyendo el mes de diciembre de 2017), mientras que para 2019, se afectará solamente con las facturas de la vigencia. El valor presupuestado para el pago de servicios públicos se calculó, teniendo en cuenta el detalle que se presenta a continuación:




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CONCEPTO 2019

Acueducto y alcantarillado 15,782,971

Aseo 5,097,608

Energía eléctrica 426,003,192

Teléfono 71,142,527

Total general 518,026,297

Para la elaboración del presupuesto por servicios públicos, se tuvieron en cuenta las instalaciones que actualmente se encuentran ocupadas por el Canal para el desarrollo de sus actividades. A continuación, se detallan los valores presupuestados para cada predio:

Predio Energía Acueducto y Alcantarillado

Aseo

CUBO CARRERA 55 CL 42 – 180 341,105,692 7,194,699 3,130,368

PLAZA DE LA LIBERTAD INTERIOR 301 9,703,998 1,124,012 299,910




PLAZA DE LA LIBERTAD INTERIOR 501 - - -



PLAZA DE LA LIBERTAD INTERIOR 602 - - -

ENERGÍA CARACOLÍ ALTO DEL SOL 153,592 109,750 -

PROGRAMAS EDATEL 071 15,266,940 - -

TOTALES 426,003,192 15,782,971 5,097,608

Los predios que no cuentan con ninguna asignación en el presupuesto para servicios públicos, se encuentran arrendados a terceros. Por su parte, el presupuesto para telefonía fue calculado con base en las líneas necesarias para el desarrollo de las actividades cotidianas del Canal.

ARRENDAMIENTOS 117,216,712

Se presupuestan los gastos asociados al alquiler de bienes muebles, inmuebles y equipos necesarios para suplir las necesidades del Canal. Teniendo en cuenta que no se presentan diferencias significativas en los bienes a tomar en alquiler durante 2019, con respecto a 2018, el presupuesto de arrendamientos se mantuvo en la misma cifra presentada para 2018 (Ver anexo 11), ajustando solamente el valor correspondiente al IPC (3.27%).



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Para tener mayor claridad acerca de los gastos que cubre el presupuesto de arrendamientos, a continuación se detallan los conceptos incluidos:

CONCEPTO 2018 2019 VARIACIÓN

Predios 49,301,271 50,913,423 3.27%

Parqueaderos 38,748,975 40,016,066 3.27%

Almacenamiento de archivo 25,138,206 25,960,225 3.27%

Otros arrendamientos 316,643 326,997 3.27%

Total arrendamientos 113,505,095 117,218,731 3.27%

ARRENDAMIENTO DE PREDIOS. Se tienen arrendados algunos predios en

las repetidoras de Santo Domingo, Concordia y la Ceja; dos (2) celdas numeradas en el sótano del edificio de Edatel y con Empresas Públicas de Medellín, se tiene arrendado un predio, donde se encuentran alojados algunos equipos en la estación de transmisión ubicada en el municipio de Bello.

PARQUEADEROS. Para la flota de transporte y vehículos pesados de

propiedad del Canal, incluyendo una unidad móvil, un camión, un bus y una planta eléctrica.

ALMACENAMIENTO DE ARCHIVO. Se presupuesta el valor que paga el Canal

cada mes por el almacenamiento de documentos de archivo, contabilidad y casetes en la Bodega Alpopular.

OTROS ARRENDAMIENTOS. Por este concepto se presupuesta el

arrendamiento de espacios no contemplados en los ítems anteriores.

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 96,541,405

Se presupuestan los gastos por el desplazamiento a diferentes regiones o ciudades del país, para atender asuntos propios del funcionamiento. Se mantiene el mismo presupuesto ejecutado durante 2018 (Ver anexo 12).

PUBLICIDAD Y MERCADEO 603,772,019

El presupuesto de publicidad y mercado incluye la proyección de las erogaciones por diferentes conceptos orientados a obtener recordación, posicionamiento y preferencia de la marca Teleantioquia y/o sus diferentes productos, mediante la ejecución de estrategias publicitarias y de fidelización de audiencias y activaciones de marca. Los medios de publicidad más usados en Teleantioquia son la prensa, radio, redes sociales y dummies.



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Para el año 2019, se proyectan gastos por publicidad por un monto similar al ejecutado en 2018 (Ver anexo 13), adicionando algunas necesidades adicionales que surgen para la realización de contratos de canje publicitario y para relacionamiento público. El detalle del valor presupuestado para cada concepto es el siguiente:

CONCEPTO VALOR

Publicidad y propaganda 203,772,019

Publicidad y propaganda – canjes 300,000,000

Relaciones públicas 100,000,000

Total publicidad y mercadeo 603,772,019

IMPRESOS, PUBLICACIONES Y SUSCRIPCIONES 21,979,207

Incluye principalmente los gastos por la suscripción a boletines electrónicos, a servicios de televisión, la membresía a la Asociación de las Televisiones Educativas y Culturales Iberoamericanas (ATEI) y otros gastos por la edición de formas, escritos, publicaciones y libros, trabajos tipográficos, sellos, adquisición de revistas, libros, pago de avisos, encuadernación y empaste. En el siguiente cuadro se detalla el presupuesto para cada uno de los conceptos mencionados:

CONCEPTO VALOR

Boletines electrónicos 9.172.879

Servicios de televisión – UNE 4.385.581

Servicios de televisión- DIRECTV 2.913.666

Membresía ATEI 5.000.000

Otros impresos, publicaciones y suscripciones 507.081

Total Impresos, publicaciones y suscripciones 21.979.207

Los boletines electrónicos son una herramienta al servicio del proceso de comunicaciones, que permite la gestión de Boletines (mailing) de manera que sean enviados a nombre de Teleantioquia (dominio Teleantioquia.com.co), sin que se tome como generadora de spam por parte de los equipos servidores de las empresas externas, evitando sanciones en la red que hagan que se clasifique la entidad en listas negras. Dentro de este servicio se incluye el envío de mensajes de texto a dispositivos móviles (celulares). Para este rubro se presupuestan los mismos conceptos ejecutados en 2018, teniendo en cuenta un incremento del 3.27% por el IPC.



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COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 418,492,301

Se presupuestan los gastos por servicios de mensajería y correspondencia, transporte, fletes y acarreos, pasajes aéreos, comunicaciones móviles (celulares), internet, Hosting dedicado, plataforma web, entre otros. El detalle para cada concepto es el siguiente:

CONCEPTO VALOR

Servicio de internet 169.120.400

Terrestres 82.387.500

Tiquetes aéreos 56.517.204

Telefonía móvil 50.040.000

Servicio de Hosting 14.975.797

Servicio de mensajería 14.458.492

Plataforma Streaming 7.440.000

Almacenamiento en nube 1.200.000

Certificado de seguridad para correo electrónico 507.081

Otros gastos 21.845.827

Total comunicaciones y transporte 418.492.301

El presupuesto para el año 2019, por concepto de gastos asociados a comunicación y transporte, se mantiene en el mismo valor ejecutado en el año 2018 (Ver anexo 14). Adicionalmente, para la elaboración del presupuesto se tuvieron en cuenta las siguientes consideraciones:

Servicio de internet 169.120.400

Con presupuesto de comunicaciones y transporte, la Coordinación de Tecnologías realiza apoyo a diferentes procesos que requieren los servicios de conectividad, como el internet corporativo, buzones de correo externo, señal de streaming, dispositivos móviles 4G y nuevas tecnologías de transporte de señal en producción y eventos. A continuación, se detalla el presupuesto con que se cuenta para estas actividades:

DESCRIPCIÓN TOTAL

Servicios Internet UNE- Edatel 75.500.000

Servicios UNE Internet Plaza de la Libertad 38.000.000

Servicios UNE Internet Noticiero 15.250.000

Transporte de señal para contenidos 40.370.400

Total servicios de internet 169.120.400



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Servicios Internet UNE - Edatel

Internet de 84 Mbps, distribuido en acceso dedicado a internet corporativo, internet dedicado para el servicio de streaming, internet wifi que incluye equipos Microtik para la señal inalámbrica en los estudios de producción y hasta 400 buzones de correo electrónico, como valor agregado.

Se conservan las características de ancho de banda, justificado en el aumento de equipos de cómputo en la sede, que posibilitan la movilidad, además del incremento en el uso de servicios a través de Internet, que requieren de anchos de banda considerables.

Este servicio incluye los siguientes aspectos:

Internet 84 Mbps: WIFI, Dedicado Corporativo, Streaming

Enrutador 1 y Microtik 1 para Streaming

Enrutador 2 y Microtik 2 para WIFI

Buzones de correo electrónico

Servicios UNE Internet Plaza de la Libertad

Actualmente el Canal cuenta con diferentes servicios como apoyo a las producciones, representados en internet banda anchas móviles, con dispositivos inalámbricos 4G, que sirven de apoyo para transferencia de contenidos. Los siguientes servicios son incluidos dentro de este plan:

Plan 4G Internet móvil, Cinco (5) dispositivos, uno de ellos ilimitado

Servicios Banda Ancha para labores de producción y gestión de material audiovisual a 30 Mbps y 15Mbps, distribuidos en:

Internet Banda Ancha Fibra (Contenidos) Internet Banda Ancha Fibra 30MB (VPN Hora 13, IP Transfer) 2 Internet Banda Ancha Fibra (LiveU), teniendo en cuenta los dos

servidores receptores. Internet Banda Ancha (Monitoreo de Streaming) Banda ancha Creativos

Servicios UNE Internet Noticiero

Representado en dos (2) servicios de internet Banda ancha: para gestión de contenidos web y corporativo, de 40 Mbps cada uno.



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Transporte de señal para contenidos Servicio de datos para la transferencia de contenido audiovisual para transmisiones en directo con tecnología que hace uso de la red de telefonía celular. Inversión necesaria para el funcionamiento de las tres unidades de agregación por datos de la marca LiveU y Aviwest en operación. Por su parte, el internet requerido para producciones especiales como el Festival de Festivales y la Feria de las Flores, hacen parte del presupuesto de Producción de Contenidos.

Terrestres 82.387.500

Se presupuesta el transporte que se cancela por la utilización de taxis y transporte en el Sistema Metro para las diferentes actividades del Canal. No se incluye la suma de dinero que se cancela por la contratación de transporte especial para el desplazamiento del personal a cargo de la producción de contenidos como Teleantioquia Noticias, proyectos especiales y demás. Estos últimos son incluidos dentro del presupuesto de producción de contenidos, por estar directamente ligados a las actividades de producción.

Tiquetes aéreos 56.517.204

Se presupuesta la compra de tiquetes aéreos para el desplazamiento a diferentes ciudades de los funcionarios que así lo requieran, para atender los compromisos que surjan en el desarrollo de sus actividades laborales en el Canal. Se tienen en cuenta principalmente los compromisos que generalmente se deben cumplir desde la Gerencia del Canal, y desde las áreas comerciales, de contenidos y producciones de Televisión.

Telefonía móvil 50.040.000

En el desarrollo de sus funciones, normalmente algunos funcionarios deben desplazarse a lugares diferentes a las sedes del Canal, donde requieren de un medio de comunicación que les permita crear las conexiones con terceros internos o externos al Canal, para el adecuado desarrollo de las actividades propias de la entidad. En ese sentido, se hace necesario dotar a algunos funcionarios con equipos móviles que cuenten con servicios de telefonía y son precisamente estos servicios los que se encuentran incluidos dentro de este presupuesto.

Servicio de Hosting 14.975.797

El sitio web de Teleantioquia se ha convertido en una de las herramientas más usadas por el Canal, en la medida que además de cumplir funciones como medio publicitario, sirve como plataforma para la publicación de documentos de carácter



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público para la consulta por parte de los usuarios y de las convocatorias que son abiertas en el Canal para la contratación de diferentes proyectos. Para efectos de conseguir el alojamiento del sitio web, Teleantioquia debe pagar un valor específico por el servicio de hosting. Para el presupuesto del año 2019, se tuvo en cuenta la ejecución presupuestal durante el año 2018 (Ver anexo 14).

Servicio de mensajería 14.458.492

Se presupuestan los gastos por el servicio de mensajería y correspondencia que generalmente es contratado por el Canal para el envío de documentos a diferentes entidades domiciliadas por fuera de Medellín. Dentro de este rubro se incluyen los costos asociados al envío de facturas a los clientes. Para el cálculo del valor presupuestado, se parte de la ejecución obtenida por este concepto en el año 2018.

Plataforma Streaming 7.440.000

Con base en la ejecución presupuestal del año 2018, se proyectan los gastos a pagar por el servicio de plataforma streaming para emitir los contenidos de la pantalla lineal de Teleantioquia en la plataforma web a través de internet.

Almacenamiento en nube 1.200.000

El valor presupuestado corresponde al pago que se realiza a Google por el almacenamiento de material audiovisual en la nube, para apoyar los procesos de recepción y gestión de contenidos del proceso comercial, pauta, contenidos; así como para el intercambio con entidades nacionales e internacionales de material audiovisual. Se incluyen cuatro (4) servicios en la nube, activos para intercambio de contenidos y almacenamiento de información de BackUp.

Certificado de seguridad para correo electrónico 507.081

Certificado digital de conexión segura (SSL, por sus siglas en inglés) que autentifica la identidad de un sitio en la web (carreo) y cifra la información enviada al servidor que usa la tecnología segura (SSL).

Funciona como un "pasaporte" electrónico que establece las credenciales de una entidad en internet. Cuando un usuario de internet trata de enviar una información confidencial en internet, el certificado digital del servidor establece una conexión segura.

Otros gastos 21.845.827

El valor presupuestado para otros gastos de comunicación y transporte responde a la necesidad de cubrir pagos que no hayan sido previstos dentro de los demás conceptos desagregados para el rubro.



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SEGUROS 231,717,590

Se presupuesta el pago de primas de seguros por bienes inmuebles y muebles, como edificaciones, equipos, maquinaria, vehículos y elementos de propiedad de la entidad. Incluye las pólizas de manejo y las que se contraten para cubrir los riesgos inherentes a la operación. El detalle del presupuesto por cada ramo de seguros es el siguiente:

PÓLIZA

VALORES / LÍMITES

ASEGURADOS ACTUALIZADOS

2018 2019

Todo Riesgo Daño Material 72,435,350,955 101,409,491 105,739,676

Fraude de Empleados (Manejo Global Comercial)

250,000,000 12,500,000 13,033,750

Transporte de Mercancías 1,700,000,000 1,360,000 1,418,072

Transporte de Valores 700,000,000 700,000 729,890

Incendio Deudores 7,312,413,942 8,641,944 9,010,955

Responsabilidad Civil Extracontractual

3,500,000,000 9,450,000 9,853,515

Responsabilidad Civil Servidores Públicos

1,000,000,000 38,000,000 39,622,600

Vida Grupo Deudores 2,346,216,143 6,804,027 7,094,559

Automóviles 804,809,896 19,269,673 20,092,488

Otras primas incluye cumplimiento 26,695,216 25,122,085

TOTAL 224,830,351 231,717,590

El presupuesto para el programa de seguros del Canal se incrementa en el 3.27%, con respecto al año anterior (Ver anexo 15), dado que se prevé que el mercado asegurador aumentará sus tarifas con base en el IPC.

CONTRATOS DE ADMINISTRACIÓN 640,786,095

Cuota de administración y sostenimiento de la sede en Plaza de la Libertad, de la sede en la copropiedad Torre Nuevo Centro La Alpujarra, de la copropiedad de Edatel, de cuatro (4) parqueaderos en la copropiedad Parqueadero Torre Nuevo Centro La Alpujarra y de un vehículo de transporte público.



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Centro Cívico de Antioquia Plaza de la Libertad

562,629,116 581,027,088 3.27%

Torre Nuevo Centro La Alpujarra

32,707,002 33,776,521 3.27%

Edatel S.A. E.S.P. 19,094,700 19,719,097 3.27%

Parqueaderos Nuevo Centro La Alpujarra

2,572,941 2,657,076 3.27%

Trans Concord S.A. 3,492,121 3,606,313 3.27%

TOTALES 620,495,880 640,786,095 3.27%

El incremento presupuestado en los gastos por contratos de administración corresponde al IPC proyectado para la vigencia (3.27%).

LICENCIAMIENTO 143,176,061

Se proyecta la adquisición de aplicativos, programas y desarrollos que apoyan el crecimiento y fortalecimiento de la plataforma informática, los sistemas de información y flujo audiovisual. El valor presupuestado se calcula con base en la ejecución realizada en el año anterior (Ver anexo 16), adicionando el incremento correspondiente por el IPC. El presupuesto se compone de la siguiente manera:


Licenciamiento Microsoft 65,945,345 68,101,758 3.27%

Modernización Almacenamiento 27,019,000 27,902,521 3.27%

Licencia Adobe Cloud 16,233,001 16,763,820 3.27%

Plataforma Antivirus 9,405,001 9,712,545 3.27%

Otros licenciamientos 20,040,106 20,695,417 3.27%

TOTALES 138,642,453 143,176,061 3.27%

Licenciamiento Microsoft

Pago de la anualidad del Software Assurance, en la modalidad de garantía tecnológica en empresas que hacen uso de plataformas Microsoft, con la que se asegura tener automáticamente, las últimas versiones de Software, liberadas en los productos amparados bajo esta modalidad. En el año 2018, con el pago de la anualidad, se contará con el beneficio del amparo y actualización de 578 licencias Microsoft, distribuidas así:



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190 licencias de usuario de red (Cal de Windows).

190 Licencias que permiten en uso de correo electrónico (Cal Exchange).

150 licencias de ofimática Office

6 Licencia de Servidores

1 Licencia de software Visio (herramienta para crear organigramas y diagramas)

1 Licencia de servidor de correos Exchange.

40 licencias de usuario SQL Esta modalidad cubre las actualizaciones y las últimas versiones de los productos amparados, según fechas de aniversario para Teleantioquia Microsoft los 28 de febrero.

Modernización Almacenamiento Dando continuidad al proceso de Modernización Almacenamiento se presenta intervención en la infraestructura tecnológica de hardware y software. Procurando el respaldo de la información de servidores, con elementos que permiten disminuir riesgos y propicien la continuidad de los servicios de red, sistemas de información y (TI) Tecnología Informática. El plan de modernización se encuentra encaminado a fortalecer el esquema de contingencia, virtualización y actualización de la plataforma en hardware y software de la plataforma de Backup para el respaldo de la información que surge de los sistemas la información.

Licencia Adobe Cloud Se requiere renovar las licencias de software de edición Adobe Creative Cloud, de los graficadores y creativos para mantener activa la herramienta y tener un funcionamiento adecuado que permita cumplir con el flujo establecido. Con el fin de cumplir con las propuestas de valor de Teleantioquia como Canal regional productor de contenidos para múltiples pantallas, es indispensable el fortalecimiento de soluciones tecnológicas que permitan integrar nuevas audiencias, a través de experiencias web y en las distintas plataformas.

Software Presupuestal Con el fin de que desde el Área Financiera se logre alcanzar un nivel de funcionalidad adecuado en el manejo presupuestal de los recursos del Canal, se hace necesaria la adquisición y soporte de un software con las características técnicas mínimas requeridas para el control presupuestal desde sus diferentes etapas.



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Además de las facilidades que ofrece una herramienta de este tipo, la implementación del software presupuestal hace parte de un proceso de mejoramiento en el sistema de información, en respuesta a los requerimientos normativos en materia presupuestal y a las sugerencias recibidas por parte de los diferentes entes de control.

Plataforma Antivirus Se presupuestan los pagos a realizar por el mantenimiento proactivo y reactivo de la plataforma antivirus. Mantenimiento de los productos McAfee Licencias Endpoint Protection, su consola de administración y 220 licencias de usuario para la protección de los equipos de cómputo frente a amenazas de virus.

Otros licenciamientos El presupuesto para otros licenciamientos incluye aquellos servicios que no fueron incluidos en demás rubros especificados.

BIENESTAR SOCIAL 104,731,000

Eventos para mejorar el clima organizacional y fortalecer la calidad de vida del empleado y su vínculo familiar, como: Reuniones de integración, fiesta de los niños, encuentros de familia, jornada de la salud, clases de natación, patinaje, tenis, música, artes marciales y pintura; parques recreativos y cines, entre otros. Para el año 2019, se mantiene el mismo presupuesto ejecutado durante 2018. El detalle del presupuesto por cada concepto es el siguiente:

CONCEPTO VALOR

Integración empleados 25,699,763

Semilleros de inglés 25,490,361

Cursos de natación 12,335,886

Gimnasio, cursos y talleres 10,279,905

Jornadas de salud 4,625,957

Celebración de fechas especiales 4,163,362

Torneos deportivos 2,672,775

Carnetización 567,500

Otras actividades 18,895,490

TOTAL 104,731,000



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CAPACITACIÓN 36,165,254

Destinado para desarrollar y fortalecer las competencias técnicas del personal de las diferentes áreas del Canal, con el objetivo de incrementar la productividad y mejorar el desempeño. Las temáticas específicas para las capacitaciones serán definidas, de acuerdo con las necesidades que surjan frente al contexto organizacional. Para el año 2019, se mantiene el mismo presupuesto del año anterior.

GASTOS FINANCIEROS 73,294,018

Los gastos financieros incluidos en este presupuesto son las comisiones por consignaciones nacionales y gerencia electrónica; y también los gastos que se generen por diferencia en cambio. El presupuesto para 2019, mantiene igual a la ejecución de 2018 (Ver anexo 17), y se detalla de la siguiente manera:

CONCEPTO VALOR

Comisiones Financieras 50,973,194

Ajuste por diferencia en cambio 20,000,000

TOTAL 70,973,194

SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 36,254,270

Según el Numeral 5, del Artículo 2.2.4.6.20 del Decreto 1072 de 2015. Toda empresa debe asignar los recursos humanos, físicos y financieros y de otra índole requeridos para la implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo. Adicionalmente en el Artículo 8 del Capítulo 3 del Decreto 1443 de 2014, se establecen las obligaciones de los Empleadores. El empleador está obligado a la protección de la seguridad y la salud de los trabajadores, acorde con lo establecido en la normatividad vigente. Debe definir y asignar los recursos financieros, técnicos y el personal necesario para el diseño, implementación, revisión evaluación y mejora de las medidas de prevención y control, para la gestión eficaz de los peligros y riesgos en el lugar de trabajo y también, para que los responsables de la seguridad y salud en el trabajo en la empresa, el Comité Paritario o Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo según corresponda, puedan cumplir de manera satisfactoria con sus funciones. Los principales conceptos que son presupuestados para la adecuada gestión del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo, son la compra de elementos de protección personal, la realización de exámenes médicos ocupacionales y la compra de equipos de emergencia y materiales. El detalle para cada uno de estos conceptos se presenta a continuación:



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CONCEPTO VALOR

Elementos de protección personal 22,000,000

Exámenes médicos ocupacionales 11,124,000

Equipos de emergencia y materiales 1,540,000

Otros 1,590,270

TOTAL 36,254,270

Con respecto al año anterior, el presupuesto se mantiene en el mismo monto (Ver anexo 18).

OTROS GASTOS GENERALES 319,699,824

El presupuesto de otros gastos generales se compone del siguiente detalle:


Aseo, restaurante y cafetería.

86,351,898 90,039,124 4.27%

Vigilancia 92,451,682 96,399,369 4.27%

Gastos legales 15,279,196 15,778,826 3.27%

Otros gastos generales 26,262,743 26,262,743 0.00%

TOTALES 220,345,519 228,480,062 3,69%

Como se puede observar en el porcentaje de variación del presupuesto de los diferentes conceptos entre 2018 y 2019, los gastos de aseo y vigilancia incrementan en un 4.27%, teniendo en cuenta que este es el incremento esperado en los sueldos y que para los servicios de aseo y vigilancia se contrata a entidades que cobran con base en el pago que realizan a sus empleados, por la realización de las actividades de aseo y vigilancia en el Canal. Por su parte, los gastos legales presentan un incremento correspondiente al IPC, y los otros gastos generales se mantienen en el mismo monto.

Aseo, restaurante y cafetería 90,039,124

El detalle del presupuesto para aseo cafetería y restaurante es el siguiente:

CONCEPTO 2019

Aseo 75,180,415

Restaurante y cafetería 14,858,709

Total aseo, restaurante y cafetería 90,039,124



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Para el primer concepto se presupuesta el pago por los servicios de aseo de cuatro (4) operarias de lunes a viernes de 6:00 a.m. a 15:30 p.m. y sábado de 6:00 a 12:00 m, en las sedes Plaza de la Libertad y el Cubo. Para el presupuesto de restaurante y cafetería, se incluye la alimentación del personal operativo y administrativo, de acuerdo con las políticas del Canal. Para el cálculo del presupuesto se tomó como base, la ejecución presupuestal de 2018 (Ver anexos 19 y 20).

Vigilancia 96,399,369

Se presupuestan los recursos destinados para la vigilancia de las sedes ubicadas en Plaza de la Libertad y el Cubo; y adicionalmente se incluye la custodia de medios magnéticos, de acuerdo con el siguiente detalle:

CONCEPTO 2019

Custodia de medios magnéticos 1,798,289

Vigilancia en sedes 94,601,079

Total general 96,399,369

Para la vigilancia de las sedes se contrata un puesto de vigilancia las 24 horas del día. Por su parte, el servicio de custodia y transporte de medios magnéticos contiene los respaldos de la información en cinta (LTO), de los aplicativos de los Equipos Servidores (información y base de datos de sistemas de información) del Canal. El presupuesto se calcula con base en la ejecución del año 2018 (Ver anexo 21), y teniendo en cuenta un incremento del 4.27%.

Gastos legales 15,778,826

Bajo este concepto se presupuestan los gastos notariales, registro mercantil, renovación del RUP, licencias y permisos ante las autoridades competentes. Se presupuesta el valor ejecutado en 2018 (Ver anexo 22), adicionando el incremento correspondiente por el IPC (3.27%).

Otros gastos generales 26,262,743

Dentro del rubro de otros gastos generales se incluyen aquellos gastos que no están contemplados dentro de los conceptos anteriores y que serán pagados a través de la caja menor del canal.



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IMPUESTOS, TASAS Y MULTAS $ 1,183,120,806

Impuestos, contribuciones y tasas, para los que por mandato legal Teleantioquia sea sujeto pasivo; así mismo, las multas e intereses que la autoridad competente imponga o se deban liquidar por disposición tributaria. Se incluye el impuesto de renta, de industria y comercio, predial y valorización, gravamen a los movimientos financieros, impuesto vehicular, alumbrado público y otros impuestos.


Impuesto de renta 527,735,933 477,675,173 -9.49%

Industria y comercio 319,861,664 263,607,281 -17.59%

Predial y Valorización 273,016,108 284,673,896 4.27%

Gravamen a los movimientos financieros

130,830,527 130,830,527 0.00%

Impuesto vehicular 4,172,400 4,350,561 4.27%

Impuesto alumbrado público 9,213,120 9,606,520 4.27%

Otros impuestos 11,870,000 12,376,849 4.27%

TOTALES 1,276,699,752 1,183,120,806 -7.33%

A nivel global, el rubro de impuestos, tasas y multas presenta una reducción del 7,33%, como respuesta a variaciones diversas a nivel detallado. Cada una de estas variaciones se explicará a continuación:

IMPUESTO DE RENTA 477,675,173

El impuesto de renta es un tributo que se paga con base en la renta y en las ganancias ocasionales13. Para el año 2019, se proyecta un pago por impuesto de renta menor al pagado en 2018, considerando que en 2018, la sobretasa del impuesto incrementó el total del impuesto a cargo y para 2019, este concepto no debe ser pagado, de acuerdo con lo establecido en la Ley 1819 de 2016. Adicionalmente, la base del impuesto (que en los dos (2) períodos se calcula sobre la renta presuntiva) se reduce en 2019, como consecuencia de una disminución proyectada en el patrimonio líquido de la entidad. La suma de estas dos (2) condiciones, permite que para el año 2019, el impuesto de renta sea un 9,49%, inferior con respecto al año anterior.

13 Estatuto Tributario.



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INDUSTRIA Y COMERCIO 263,607,281

El impuesto de Industria y Comercio, recae sobre todas actividades comerciales, industriales, de servicios y financieras que Teleantioquia realice en la jurisdicción de un municipio; por su parte, el Impuesto de Avisos y Tableros se genera por la publicación efectiva de avisos visibles desde las vías de uso o dominio público. La tarifa del impuesto de Industria y Comercio para Teleantioquia en el Municipio de Medellín es el 10 x mil, que se computa sobre el total de ingresos ordinarios y extraordinarios percibidos dentro de la jurisdicción de municipio. Para el caso del Impuesto de Avisos y Tableros, la tarifa es del 15%, sobre el impuesto de Industria y Comercio. El valor presupuestado para el impuesto de Industria y Comercio (Ver anexo 23) en el año 2019, se calculó de la siguiente manera:

CONCEPTO VALOR

Ingresos brutos gravables 22,922,372,252

Tarifa Industria y Comercio 10 x mil

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 229,223,723

Tarifa Avisos y Tableros 15%

IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS 34,383,558

IMPUESTO A CARGO TOTAL 263,607,281

PREDIAL Y VALORIZACIÓN 284,673,896

Impuesto sobre el avalúo catastral de los inmuebles propiedad de la empresa, a tasas diferenciales. Los inmuebles de propiedad del canal son los siguientes:

PREDIO AVALÚO MIL IMPUESTO

2018 IMPUESTO

2019 VARIACIÓN

Plaza de La Libertad Cubo: 15,742,818,000 235,520,070 245,576,777 4.27%

· Cubo 201 9,088,709,000 15 136,330,635 142,151,953 4.27%

· Oficina 301 844,519,000 15 12,667,785 13,208,699 4.27%

· Oficina 302 872,336,000 15 13,085,040 13,643,771 4.27%

· Oficina 401 849,592,000 15 12,743,880 13,288,044 4.27%

· Oficina 402 872,336,000 15 13,085,040 13,643,771 4.27%

· Oficina 501 849,592,000 15 12,743,880 13,288,044 4.27%

· Oficina 502 540,085,000 15 8,101,275 8,447,199 4.27%

· Oficina 601 849,592,000 15 12,743,880 13,288,044 4.27%

· Oficina 602 872,357,000 15 13,085,355 13,644,100 4.27%

· Parqueadero 98238 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%



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PREDIO AVALÚO MIL IMPUESTO

2018 IMPUESTO

2019 VARIACIÓN

· Parqueadero 98239 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 98240 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99006 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99007 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99008 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99009 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99010 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99011 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

· Parqueadero 99012 10,370,000 9 93,330 97,315 4.27%

EDATEL: 1,832,476,000 27,487,140 28,660,841 4.27%

· Oficina 301 1,832,476,000 15 27,487,140 28,660,841 4.27%

Torre Nuevo Centro La Alpujarra:

648,886,000 9,733,290 10,148,901 4.27%

· Oficina 11 324,443,000 15 4,866,645 5,074,451 4.27%

· Oficina 12 324,443,000 15 4,866,645 5,074,451 4.27%

Parqueadero Torre Nuevo Centro La Alpujarra:

30,617,000 275,553 287,319 4.27%

· Parqueadero 51 7,462,000 9 67,158 70,026 4.27%

· Parqueadero 58 7,462,000 9 67,158 70,026 4.27%

· Parqueadero 231 7,462,000 9 67,158 70,026 4.27%

· Parqueadero 232 8,231,000 9 74,079 77,242 4.27%

TOTAL 18,254,797,000 273,016,053 284,673,838 4.27%

Se calcula el presupuesto de 2019, con base en la ejecución de 2018 y teniendo en cuenta un incremento del 4.27%.

GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 130,830,527

El gravamen a los movimientos financieros, es el impuesto a la realización de transacciones financieras, de recursos depositados en cuentas corrientes, fondos o de ahorro y giros de cheques de gerencia. Se mantienen el mismo presupuesto del 2018, teniendo en cuenta que el crecimiento que se proyecta en las operaciones del Canal responde a la ejecución de los recursos que se reciben como subvención por parte de la Autoridad Nacional de Televisión, quien también asume el gravamen asociado a las transacciones financieras que se realizan con los recursos subvencionados.



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IMPUESTO VEHICULAR 4,350,561

El Impuesto por circulación y tránsito del parque automotor propiedad de la entidad, incluye el impuesto de semaforización. El detalle del presupuesto por los vehículos de propiedad del Canal es el siguiente (Ver anexo 24):

VEHÍCULO PLACA 2018 2019 VARIACIÓN

Automóvil Chevrolet MMT 304 107,500 112,090 4.27%

Bus NPR Chevrolet MOM 240 1,489,000 1,552,580 4.27%

Buseta Nissan Urban MML 409 206,500 215,318 4.27%

Camioneta Chevrolet Dimax MOP 940 390,100 406,757 4.27%

Camioneta Chevrolet Dimax KIZ 196 436,900 455,556 4.27%

Camioneta Chevrolet Dimax IUA 937 463,000 482,770 4.27%

Furgón NPR Chevrolet (unidad móvil 1)

MMJ 981 197,500 205,933 4.27%

Furgón NPR Chevrolet (unidad móvil 2)

MNX 439 441,400 460,248 4.27%

Montero Ford Scape MOY 177 440,500 459,309 4.27%

Totales 4,172,400 4,350,561 4.27%

Se presupuesta un incremento en el impuesto del 4.27%.

IMPUESTO ALUMBRADO PÚBLICO 9,606,520

El impuesto sobre alumbrado público se encuentra reglamentado mediante Acuerdo 024 del 30 de noviembre de 2017, del Municipio de Remedios, “Por medio del cual se actualiza el Estatuto Tributario Municipal de Remedios-Antioquia”. Teniendo en cuenta que el Artículo 140 del mencionado acuerdo fijó la base gravable y la tarifa del impuesto para las actividades de “recepción y/o amplificación y/o transmisión de señal de radio o televisión abierta de carácter regional y/o nacional”, Teleantioquia está clasificada en el Rango B, por lo que le corresponde un impuesto de 23.156 UVT cada mes, lo que representa un valor en pesos de $ 767.760 para el año 2018. Para el 2019, se proyecta una actualización del 4.27%, en el valor de la UVT por el IPC, lo que daría como resultado una cuota mensual de $ 821.397, para un total anual de $ 9.606.520, que es el presupuesto calculado.

OTROS IMPUESTOS, TASAS Y MULTAS 12,376,849

El valor presupuestado para otros impuestos, tasas y multas cubre los demás conceptos que no han sido especificados.



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CAPÍTULO VI 13. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE TRANSFERENCIAS El detalle del presupuesto de transferencias es el siguiente:



TRANSFERENCIAS 674,680,011 588,719,894 (85,960,117) -12.74%

TRANSFERENCIAS SECTOR PÚBLICO

63,950,349 65,808,680 1,858,331 2.91%

Contribución Superintendencia de Sociedades

11,870,000 13,127,172 1,257,172 10.59%

Cuota de Auditaje – Contraloría General de Antioquia

52,080,349 52,681,508 601,159 1.15%

TRANSFERENCIAS PREVISIÓN SOCIAL

610,729,662 522,911,214 (87,818,448) -14.38%

Pensiones y jubilaciones 610,729,662 522,911,214 (87,818,448) -14.38%

Las trasferencias son recursos que transfiere la entidad con fundamento en un mandato legal, que no constituyen una contraprestación en bienes y servicios, como las apropiaciones destinadas a cubrir el pasivo pensional. A nivel global, el presupuesto de gastos por transferencias presenta una reducción del 12,74%, que responde a las variaciones individuales de cada tipo de transferencias, como se detalla a continuación:

TRANSFERENCIAS SECTOR PÚBLICO 65,808,680

Transferencias a entidades públicas del nivel departamental, municipal y de los otros niveles establecidos en la Constitución o la ley, que no correspondan a los sectores centrales, distintos a las Empresas Industriales y Comerciales del Estado y a las Sociedades de Economía Mixta.

En este caso, se presupuesta la contribución que debe pagar el Canal a la Superintendencia de Sociedades por la vigilancia o control, y también la cuota de auditaje para la Contraloría General de Antioquia14.

14 Ley 1416 de 2010, artículo 1°.



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CONTRIBUCIÓN VIGILANCIA O CONTROL 13,127,172

La base sobre la cual las sociedades vigiladas o controladas en condiciones normales de operación, deben aplicar la tarifa de contribución estará conformada por los activos totales contables de la sociedad a diciembre 31 del año inmediatamente anterior. En ese sentido, la contribución a pagar en 2019, se calculó de la siguiente manera:

ACTIVO 2017 2018 PROYECTADO

2019

Efectivo y equivalentes de efectivo 8,522,338,186 10,901,477,512 19,594,317,467

Inversiones e instrumentos derivados 3,944,946,568 4,539,486,218 4,119,336,172

Cuentas por cobrar 9,816,914,687 14,476,561,134 12,223,327,183

Préstamos por cobrar 1,561,269,966 1,527,395,863 1,320,295,148

Inventarios 103,088,350 162,781,146 96,067,256

Propiedades, planta y equipo 43,786,110,246 43,437,926,416 42,160,532,645

Otros activos 7,975,735,481 9,739,709,034 9,877,832,147

Total activos 75,710,403,484 84,785,337,323 89,391,708,018

Expresado en miles de pesos 75,710,403 84,785,337 89,391,708

Tarifa contribución 0.1537 0.14 0.1469

Valor Contribución 11,636,689 11,869,947 13,127,172

La contribución fiscal para 2019, presentan un incremento del 10.59%, como consecuencia del incremento en el valor de los activos. La obligación de efectuar dicha contribución recae sobre las sociedades comerciales que actualmente se hallen en la condición de vigiladas o controladas por parte de la Superintendencia de Sociedades.

CUOTA DE AUDITAJE 52,681,508

Se presupuesta el pago de la cuota de fiscalización y auditaje, para la Contraloría General de Antioquia, de hasta el 0.2%, del monto de los ingresos ejecutados en la vigencia anterior, excluidos los recursos de crédito, los ingresos por la venta de activos fijos y los activos, inversiones y rentas titularizados, el producto de los procesos de titularización y los recursos administrados por la Central de Medios. La cuota de auditaje para el año 2019, presenta un incremento del 1.15%, y se calculó de la siguiente manera:



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CONCEPTO VALOR

Disponibilidad Inicial 5,711,355,654

Venta de servicios 17,081,961,804

Central de medios 2,241,057,637

Otros ingresos corrientes 848,678,427

Rendimientos financieros 312,371,075

Venta de activos 88,075,708

Indemnizaciones de seguros 57,253,568

Total ingresos 26,340,753,873

Tarifa 0.20%

Cuota de auditaje 52,681,508

TRANSFERENCIAS PREVISIÓN SOCIAL 522,911,214

En cumplimiento de la Ley 100 de 1993, los Decretos 1748 de 1995, 1474 de 1997 y 1513 de 1998; el valor presupuestado corresponde a la actualización estimada que debe hacerse cada año. Representa el valor presente de todas las mesadas futuras que la entidad deberá cancelar a los empleados que cumplan los requisitos de ley, determinado con base en cálculos actuariales, sin inversión específica de fondos. Dicho cálculo cubre los empleados retirados que no estaban en el Sistema de Seguridad Social el 1° de abril de 1994 o vinculados a esa fecha y que actualmente se encuentran en este Sistema. El valor presupuestado para 2019, corresponde al valor por el que se espera actualizar el cálculo actuarial al finalizar el año 2018, incrementando un 4.27%, para obtener el valor a trasladar al patrimonio autónomo.

CONCEPTO VALOR

Actualización cálculo actuarial 2018 501,497,280

IPC 4,27% 21,413,934

Total 522,911,214



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CAPÍTULO VII 14. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL El presupuesto de gastos de operación comercial se compone de la siguiente manera:

CONCEPTO DE GASTOS


2018 2019

OPERACIÓN COMERCIAL

49,270,616,060 43,140,335,421 (6,130,280,639) -12.44%

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

17,677,914,224 17,050,293,895 (627,620,329) -3.55%

Proyectos ANTV 12,076,202,870 12,266,788,024 190,585,154 1.58%

Producción de contenidos

3,566,794,540 2,657,017,800 (909,776,740) -33.92%

Gastos por ventas 2,034,916,814 2,126,488,071 91,571,257 4.50%

CENTRAL DE MEDIOS 31,592,701,836 26,090,041,526 (5,502,660,310) -17.42%

Los gastos de operación comercial están destinados a la adquisición de bienes y servicios para la comercialización y la producción de contenidos de calidad, acordes con la misión, las narrativas y las estéticas de un Canal de Televisión Pública. Adicionalmente, se incluyen los gastos que deben ser pagados para la ejecución de los contratos firmados para el desarrollo de las actividades de la Central de Medios. A continuación, se detallan los conceptos presupuestados en estos rubros:

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 17,050,293,895

El presupuesto de gastos de producción y comercialización para 2019, presentan una disminución del 5.25%, con respecto al año anterior, que responde a la reducción en el presupuesto de producción de contenidos propios. Por su parte, los gastos por ejecución de proyectos financiados con recursos de la ANTV y los gastos por ventas tienen un presupuesto mayor que el de 2018. El detalle por cada tipo de gasto se presenta a continuación:



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PROYECTOS ANTV 12,266,788,024

Corresponde a los recursos presupuestados en el plan de inversión presentado a la ANTV por línea de inversión y la descripción de los beneficios esperados por el operador por cada línea. Cada línea de inversión deberá incluir como mínimo la siguiente información: 1. Recursos destinados para programación. Corresponden a la producción y/o adquisición de contenidos audiovisuales educativos, culturales y/o informativos, dirigidos a la audiencia infantil, juvenil y familiar, y/o a la atención de población especial, y/o étnica y/o con discapacidad, así como transmisiones de eventos deportivos y/o culturales de su área de cobertura, que tengan como fin, formar, educar, informar y entretener. 2. Recursos destinados para el fortalecimiento de la infraestructura tecnológica. Corresponde a la cofinanciación en inversiones para (i) Adquisición de equipos para la producción y postproducción de contenidos audiovisuales, (ii) Mantenimiento, actualización y mejoramiento de la infraestructura de redes de transmisión, tele puertos y demás elementos que componen las redes de los operadores públicos regionales y (iii) Obras civiles para el mejoramiento de la infraestructura, las cuales no incluye las áreas administrativas. La ANTV exige una cofinanciación por parte del operador público del servicio de televisión de mínimo el 20%, para la vigencia 2018, incrementándose en un 5% anual hasta llegar al 40%. Se deben justificar, entre otros, los siguientes aspectos: El tipo de inversión, las áreas a fortalecer, la necesidad a satisfacer, los beneficios esperados, la descripción de los equipos y/u obras que se adelantarán, el cronograma de ejecución del plan y las especificaciones técnicas y el presupuesto de adquisición de los equipos y/u obras. 3. Recursos destinados para estudios e investigaciones para la medición de la audiencia, la percepción y recepción de los contenidos difundidos y el impacto en el fortalecimiento de la programación, así como el impacto social de los recursos invertidos. 4. Recursos destinados para la capacitación del personal de planta en temas relacionados con la prestación del servicio público de televisión. Esta capacitación no corresponde a programas de educación superior ni a participación de eventos, ni podrá estar dirigida al personal administrativo. 5. Recursos destinados para inversiones en la conservación del material audiovisual. El presupuesto que se incluye para ejecución de los proyectos de la



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ANTV, corresponde a los recursos que fueron aprobados por parte de esta entidad para la ejecución de proyectos durante 2019. En el siguiente cuadro se puede apreciar los conceptos de gastos durante el año 2018, para el año 2019, la distribución depende de los proyectos que se presenten a la ANTV, un estimativo podría ser el siguiente:

CONCEPTO 2018 2019

Servicios de realización, producción y postproducción

5,828,546,782 5,981,772,186

Personal Temporal 2,125,456,136 2,181,331,792

Servicios profesionales - presentación 912,008,026 935,983,608

Servicios profesionales - dirección y realización

436,775,338 448,257,630

Servicios profesionales - corresponsalías 428,700,000 439,970,001

Coordinación y redacción - Teleantioquia Noticias

196,704,280 201,875,396

Otros servicios profesionales 233,871,761 240,019,965

Sonido, video, luces y logística 439,698,200 451,257,331

Servicios de transporte 418,302,345 429,299,005

Unidad móvil 237,471,200 243,714,029

Compra de XDCAM 161,513,500 165,759,493

Fondo rotativo 120,000,000 123,154,654

Planta eléctrica 103,851,450 106,581,578

Licencias de emisión 83,280,000 85,469,330

Red de transmisión 81,376,697 83,515,991

Gastos financieros 39,629,714 40,671,531

Alquiler de equipo y bienes 38,470,000 39,481,330

Escenografía 30,000,000 30,788,664

Segmento satelital 26,286,719 26,977,765

Servicios de alimentación e hidratación 10,627,364 10,906,744

Otros bienes y servicios 123,633,358 126,883,529

Total 12,076,202,870 12,266,788,024

De acuerdo con la ejecución que se estime para la producción de programas financiados con recursos de la ANTV, se podrá tomar la determinación de destinar parte de los recursos subvencionados para la inversión en activos que fortalezcan la infraestructura tecnológica del canal.

PRODUCCIÓN DE CONTENIDOS 2,657,017,800

El presupuesto para producción de contenidos incluye todos los costos y gastos necesarios para realizar actividades de producción, que generalmente son



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financiadas con recursos propios del Canal. Tal como sucede con los recursos de la ANTV, la mayor parte de este presupuesto es destinada para la contratación de profesionales y personal en misión, para la compra de bienes y servicios directamente asociados a actividades de producción y para el pago de derechos de programación. Con respecto a 2018, el presupuesto para producción de contenidos presenta una reducción del 33,92%, lo que se explica en el hecho de que en 2018, a la ejecución de los recursos propios para producción de contenidos se adicionaron $1.290 millones de pesos financiados por el Departamento de Antioquia, para la producción de la serie dramatizada acerca de la vida del general José María Córdova, "Córdova un general llamado Arrojo". En ese sentido, la variación del presupuesto se determina de la siguiente manera:

CONCEPTO 2018 2019 VARIAC

RECURSOS PROPIOS 2,276,794,540 2,357,017,800 3.52%

TRANSFERENCIA GOBERNACIÓN 1,290,000,000 - -100.00%

TOTAL 3,566,794,540 2,357,017,800 -33.92%

Con respecto a la composición del presupuesto para los diferentes conceptos, se tiene lo siguiente:

CONCEPTO 2018 2019 VARIACI

OPERACIÓN 1,326,540,015 1,375,689,952 3.71%

REALIZACIÓN Y PRODUCCIÓN 383,154,525 395,683,678 3.27%

DERECHOS DE PROGRAMACIÓN Y MUSICALES

567,100,000 585,644,170 3.27%

CONTENIDOS CINEMATOGRÁFICO 500,000,000 - -100.00%

CONTENIDOS CÓRDOVA 790,000,000 - -100.00%

LANZAMIENTOS PRODUCCIONES - 300,000,000 100.00%

TOTAL 3,566,794,540 2,657,017,800 -25.51%

Para los rubros de realización y producción, y derechos de programación, el presupuesto asignado crece en un 3.27%, de acuerdo con el IPC. Por su parte, los gastos de operación presupuestados crecen en 3.71%, en parte por el incremento del IPC, y también por necesidades adicionales. El detalle de estos conceptos se presenta a continuación:



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OPERACIÓN 1,375,689,952

El presupuesto de operación que se incluye dentro del rubro de producción de contenidos, está destinado para cubrir el pago a contratistas y personal en misión, para la ejecución de proyectos especiales, así como para cubrir los gastos por prestación de servicios para proyectos de la ANTV, durante el tiempo que tarda la contratación con cargo a dichos recursos. El valor presupuestado para cada uno de estos rubros es el siguiente:

CONCEPTO VALOR

Personal en misión 1,114,777,416

Prestación de servicios 186,645,590

Prestación de servicios (Un mes noticiero) 74,266,947

Total 1,375,689,952

A continuación, se presenta la explicación para el presupuesto de cada uno de los conceptos de operación.

Personal en misión 1,114,777,416

En el desarrollo de las actividades de producción de proyectos especiales, se hace necesario contratar personal en misión para desarrollar funciones que no están establecidas dentro de los cargos de planta del Canal. Para tal efecto, Teleantioquia contrata los servicios de una Empresa de Servicios Temporales, quien se encarga de suministrar el personal requerido en el Canal. Dentro de este presupuesto se incluyen los gastos a pagar por el suministro de los siguientes cargos:

CARGO SALARIO TOTAL

CAMARÓGRAFO 2,295,269 48,038,922

ASISTENTE DE CÁMARA 1,042,700 24,723,011

TÉCNICO DE CARACTERES 1,776,981 24,420,846

ASISTENTE DE MEDIOS 1,179,605 23,821,658





TÉCNICA DE CLOSED CAPTION 2,085,400 43,946,463

CONDUCTOR 1,042,700 24,723,011

CONDUCTOR 1,042,700 24,723,011

DIRECTOR DE CONTENIDOS 8,143,487 158,798,179

DESARROLLADOR WEB 2,492,121 48,596,411



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CARGO SALARIO TOTAL

ASISTENTE COMERCIAL 814,601 16,793,766

PROFESIONAL SERVICIO AL CLIENTE 2,085,400 40,152,844

DISEÑADOR GRAFICO 5,734,850 111,829,703

PERIODISTA 3,128,100 4,437,753

PERIODISTA 3,128,100 4,673,053

EDITOR 1,876,860 2,897,951

TECNÓLOGO DE NUEVOS MEDIOS 2,085,400 41,158,480

CAMARÓGRAFO 2,129,879 44,813,814

PROFESIONAL DE MEDIOS 2,644,321 50,914,448

PROFESIONAL DE MEDIOS 2,644,321 50,914,448

TÉCNICO EMISIÓN 1,794,789 38,279,544

LUMINOTÉCNICO 2,295,269 30,586,631

AUXILIAR ADMINISTRATIVO 938,430 19,178,001

VIDEOGRAFO 2,919,560 56,931,485

PRESENTADORA 1,309,548 26,323,601

REALIZADOR 2,823,341 55,055,207

TOTALES 64,315,423 1,114,777,416

Resulta importante aclarar que, dentro del valor total presupuestado para cada cargo, se tienen en cuenta todos los conceptos que son pagados al empleado, así como las correspondientes contribuciones a seguridad social y parafiscal y el porcentaje de administración que es pagado a la empresa temporal (Ver anexos 25 y 26).

Prestación de servicios 186,645,590

Se presupuesta el pago a personas vinculadas mediante contrato de prestación de servicios, que se requieren para desarrollar actividades relacionadas con la operación, administración o funcionamiento de la entidad, cuando estas funciones no pueden ser realizadas con personal de planta o requieran conocimientos especializados.

OBJETO VALOR

APOYO CENTRAL DE MEDIOS 24,562,221

EJECUTIVO COMERCIAL 28,037,401




PRESENTACIÓN LOTERÍA 27,600,000

PRESENTACIÓN INDEPORTES 22,333,765

TOTAL 186,645,590



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Los contratos de prestación de servicios no generan relación laboral ni prestaciones sociales y se celebran por el tiempo estrictamente necesario.

Prestación de servicios (Un mes noticiero) 74,266,947

De manera adicional a los contratos por prestación de servicios que se firman para la ejecución de proyectos especiales, se presupuesta el valor a pagar por prestación de servicios durante el tiempo que tarda la realización de los contratos con cargo a los recursos de la ANTV, pues durante este tiempo el Canal debe asumir con recursos propios la operación de un mes del noticiero. El detalle del valor es el siguiente:

OBJETO VALOR

PRESENTADORA 4,718,410


PRESENTADOR 4,718,410

VESTUARISTA 2,692,108

ASESORA DE VESTUARIO 3,907,391


COORDINADOR DE REDACCIÓN 5,384,216

COORDINADOR DE REDACCIÓN 5,152,360

COORDINADOR-PRESENTADOR 7,106,000

PERIODISTA FIN DE SEMANA 2,090,000


MAQUILLADOR 2,260,165

MAQUILLADOR 2,260,165




LENGUAJE DE SEÑAS 1,715,234

GRAFICACIÓN 1,926,693

PERIODISTA 4,180,000

TOTAL 74,266,947

REALIZACIÓN Y PRODUCCIÓN 395,683,678

El presupuesto de realización y producción está destinado para cubrir la compra de recursos de producción, elementos de iluminación y producción y para los gastos menores que requieren ser pagados mediante el fondo de producción. El detalle del valor presupuestado para cada uno de estos conceptos es el siguiente:



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Recursos de producción 352,720,455 364,254,414 3.27%

Iluminación y producción 5,300,000 5,473,310 3.27%

Fondo de producción 25,134,070 25,955,954 3.27%

Total 383,154,525 395,685,697 3.27%

Como se observa en el cuadro anterior, la variación que se presenta entre un año y otro corresponde al incremento por el IPC. La composición del presupuesto para cada uno de los conceptos de realización y producción es el siguiente:

Recursos de producción 364,254,414

El detalle de los recursos de producción, corresponde al valor presupuestado durante la vigencia del año 2018 (Ver anexo 27) incrementado en el IPC. Los conceptos de gastos son los siguientes:


Sonido, video y logística 71,500,000 73,838,050 3.27%

Iluminación 17,260,000 17,824,402 3.27%

Servicios de transmisión y transporte de señal

49,389,463 51,004,498 3.27%

Plantas eléctricas insonorizadas 25,760,000 26,602,352 3.27%

Servicios de producción y posproducción

50,000,000 51,635,000 3.27%

Alimentación 30,674,000 31,677,040 3.27%

Móviles 44,046,000 45,486,304 3.27%

Baños 1,500,000 1,549,050 3.27%

Otros recursos de producción 62,590,992 64,637,717 3.27%

Totales 352,720,455 364,254,414 3.27%

SONIDO VIDEO Y LOGÍSTICA

Amplificación de sonido y alquiler de otros servicios de producción como carpas, tarimas, techos, pantallas, logística, video beam, etc., para diferentes producciones del Canal.

ILUMINACIÓN

Iluminación para diferentes producciones del Canal.



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SERVICIOS DE TRANSMISIÓN Y TRANSPORTE DE SEÑAL

Servicio de flyaway, segmento Satelital y otros servicios de producción, para la transmisión de diferentes eventos del Canal.

PLANTAS ELÉCTRICAS INSONORIZADAS

Suministro de plantas eléctricas y su debido respaldo para la producción de diferentes programas del Canal.

SERVICIOS DE PRODUCCIÓN Y POSTPRODUCCIÓN DE TELEVISIÓN:

Alquiler de cámaras, grúas, dollys, rieles, edición, y otros.

ALIMENTACIÓN

Suministro de alimentación para el personal de producción, invitados, músicos y público en general que participan en las diferentes transmisiones llevadas a cabo por el Canal.

MÓVILES:

Unidad Móvil, equipos técnicos adicionales a la unidad móvil y otros servicios de producción, para la transmisión de diferentes eventos del Canal.

BAÑOS

Baños portátiles para el personal en algunas producciones del Canal.

OTROS RECURSOS DE PRODUCCIÓN

Servicio de transporte especial, escenografía, servicio de internet para producciones especiales y los demás conceptos que no hayan sido detallados.

Iluminación y producción 5,473,310

Los recursos presupuestados para iluminación y producción están destinados para la compra de bombillas. El detalle de las bombillas que se pueden comprar con estos recursos es el siguiente:

Tipo Valor Unitario

Bombillas CYX 2000 83.400

Bombillas EGT 1000 43.785

Bombillas FRK 650 36.488



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Tipo Valor Unitario

Bombillas BWF 2000 312.750

Bombillas HDMI 2.5 781.875

Bombillas HDMI 1.2 469.125

Bombillas MINIBRUTO 72.975

La cantidad de bombillas a comprar de cada tipo dependerá de las necesidades específicas que sean identificadas por el área de producción.

Fondo de producción 25,955,954

El presupuesto para el Fondo de Producción está destinado a los gastos que requieren de agilidad en determinado momento y que no pueden surtir el proceso normal de la contratación. El Fondo de Producción se encuentra reglamentado en la Resolución 036 del 7 de julio de 2016, con el fin de atender los gastos en preproducciones y producciones de programas de televisión, transmisiones especiales o en directo, de acuerdo con las necesidades propias de la dirección. Para el año 2018, se estima una ejecución total de $ 25.134.070, que incrementados en un 3.27% (IPC), arrojaría un presupuesto para el Fondo de Producción por $ 25.955.954.

DERECHOS DE PROGRAMACIÓN Y MUSICALES 585,644,170

Se presupuesta el pago de las licencias de emisión del material audiovisual que hará parte de la programación habitual del Canal y la autorización para la ejecución pública de obras representadas y administradas por las sociedades de gestión colectiva: Sociedad de Autores y Compositores de Colombia (SAYCO), Asociación Colombiana de Intérpretes y Productores Fonográficos (ACINPRO), Asociación Colombiana de Editores de Música (ACODEM), y Sociedad Colectiva de Actores. Para cumplir con estas obligaciones, el incremento oscila entre el índice del IPC, ya que con cada entidad se pactan acuerdos diferentes. En ese caso, el presupuesto detallado para los diferentes derechos sería el siguiente:


Derechos musicales – SAYCO 200,000,000 206,540,000 3.27%

Comunicación pública de interpretaciones audiovisuales - Sociedad Colombiana de Actores

13,000,000 13,425,100 3.27%

Derechos fonográficos y conexos – ACINPRO

75,000,000 77,452,500 3.27%



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Derechos de reproducción y comunicación pública de videos - APDIF

10,000,000 10,327,000 3.27%

Uso incidental de obras musicales – ACODEM

250,000,000 258,175,000 3.27%

Licencia Librería Musical 18,000,000 18,588,600 3.27%

Otros 1,100,000 1,135,970 3.27%

Totales 567,100,000 585,644,170 3.27%

Sociedad de Autores y Compositores Colombianos SAYCO

Se contempla realizar el pago de derechos partiendo de la base de incremento del 1.5%, sobre las ventas de publicidad estimadas en programación propia. Además, durante el año se realizarán diferentes actividades musicales como son: conciertos y el desplazamiento del programa Serenata a las diferentes regiones del departamento.

Sociedad Colombiana de Actores

Se debe pagar un valor correspondiente al 4%, de las ventas por publicidad estimadas en el año 2019, para los programas con participación actoral.

Asociación Colombiana de Intérpretes y Productores Fonográficos

Colombianos ACINPRO Según lo pactado entre ACINPRO y Teleantioquia se realizaría un incremento correspondiente al 10%, del valor cancelado durante el año 2018. Además, por ejecución y comunicación pública de los fonogramas y reproducciones, a través de Internet se debe pagar una suma mensual equivalente al 100% del SMLV.

Asociación Protectora de Derechos Intelectuales Fonográficos APDIF

Según lo pactado, se fija una suma mensual equivalente al 100% de un (1) SMLV.

Asociación Colombiana de Editores de Música ACODEM

Se debe cancelar de acuerdo con las diferentes tarifas establecidas por todos los editores de música que representa esta asociación y son liquidados, teniendo en cuenta a la sincronización musical que se utilice en los programas que no son en directo. Se debe tener presente que esta proyección debe aumentar, ya que el número de programas de entretenimiento que tienen presencia musical ha incrementado en el último año.



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Librería Musical Se incluye además el pago por la licencia de la librería, que utilizaría el Canal para los diferentes programas y piezas audiovisuales.

GASTOS POR VENTAS 2,126,488,071

El presupuesto para gastos por ventas incluye los pagos a realizar para eventos comerciales, la remuneración a terceros por gestión de ventas y la participación de asociados en contratos de riesgo compartido. El crecimiento de este rubro es del 4.5%, que al ser superior al IPC da indicios de los esfuerzos del Canal por incrementar sus ingresos en ventas. El detalle del valor presupuestado para cada concepto es el siguiente:


Recursos eventos - Ventas 76,500,000 79,942,500 4.50%

Comisiones 774,815,883 809,682,598 4.50%

Incentivos 433,600,931 453,112,973 4.50%

Coproducciones 750,000,000 783,750,000 4.50%

Totales 2,034,916,814 2,126,488,071 4.50%

El cálculo del presupuesto para cada uno de los conceptos anteriores se explica a continuación:

Recursos eventos – Ventas 79,942,500

Los recursos para eventos comerciales se calculan con base en los eventos que ha tenido el Canal históricamente. Los eventos que se llevaron a cabo en 2018, fueron los siguientes:

Vacacional de Fútbol la Estrella

Día del Fútbol Antioqueño

Antioqueña de Oro

Gran Prix de Atletismo

Boxeo

Clásica Marco Fidel Suárez

Cotrafa

Tablado FLA AEROPARQUE (Feria de Flores)

Tablado FLA FERIA DE GANADO (Feria de Flores)

UNAULA

Colombiatex (Del 24 al 26 de enero)

Colombiamoda (Julio)



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Vuelta Internacional Marco Fidel Suárez

Vuelta a Colombia

Juegos Departamentales de Antioquia en Diciembre

Tiro con Arco

Noche de los Mejores

Antioquia le Canta a Colombia

Por su parte, la producción de micros Un Antioqueño en Nueva York y la realización y producción de notas frescas y servicios de producción audiovisual, son los eventos que consumieron los recursos ejecutados en 2018, por este concepto.

Comisiones 809,682,598

El presupuesto por comisiones está destinado a cubrir los pagos que se realizan a las comercializadoras en Bogotá y Medellín y a los ejecutivos contratados por el Canal, con el objetivo de incrementar el volumen de ventas.


Fuerza de ventas en Medellín 452,160,000 472,507,200 4.50%

Fuerza de ventas en Bogotá 187,655,883 196,100,398 4.50%

Ejecutivos comerciales 135,000,000 141,075,000 4.50%

Totales 774,815,883 809,682,598 4.50%

Para el caso de las comercializadoras, el porcentaje de comisión oscila entre el 18% y el 20%, según el cumplimiento de las metas de ventas. Entretanto, la comisión que se paga a los ejecutivos comerciales puede variar entre el 4%, 7% y 10%, de acuerdo con la escala de ventas.

Incentivos 453,112,973

Se presupuestan los incentivos a pagar a centrales de medios y agencias de publicidad, con una tarifa del 15%. Adicionalmente, se incluye dentro de este rubro, el presupuesto para el acompañamiento y gestión de contratos con stakeholders en entidades públicas y privadas. El valor presupuestado por cada concepto es el siguiente:


Incentivos 350,000,000 365,750,000 4.50%

Gestión de contratos 83,600,931 87,362,973 4.50%

Totales 433,602,949 453,114,992 4.50%



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Se proyecta un incremento en los gastos por incentivos y gestión de contratos en un 4.5%.

Coproducciones 783,750,000

La participación en las coproducciones, corresponde al porcentaje asignado al socio, de acuerdo con la valoración de los aportes. Para el caso del contenido de las “Tres Gracias”, el cual pertenece a una coproducción por riesgo compartido, el porcentaje del 30%, sobre las ventas netas, le corresponde a Complicidades S.A.S. y el 70% para Teleantioquia. En las demás coproducciones por riesgo compartido depende de la negociación, para el caso de “Feria de Flores” se negocia el 70% para Telemedellín y el 30% para el Canal y para “Autos Antiguos”, la distribución es 30% para Telemedellín y 70% para Teleantioquia. El valor presupuestado para comisiones en coproducciones incrementa con respecto al presupuesto de 2018, en 4.5%.

LANZAMIENTOS PRODUCCIONES 300,000,000

Con el fin de dar a conocer las producciones realizadas por el canal y obtener un mayor nivel de interés por parte de los televidentes, se destina parte del presupuesto de gastos de operación comercial para la adquisición de los bienes y servicios y servicios que sean necesarios para cubrir el lanzamiento y promoción de las producciones que serán estrenadas en 2019.

CENTRAL DE MEDIOS 26.090.041.526

La Central de Medios tiene como objetivo primordial, optimizar el presupuesto que cada anunciante (en este caso la Gobernación de Antioquia y sus descentralizadas) destina a sus pautas publicitarias, ya sean éstas en medios tradicionales (prensa, radio, televisión) o en alternativos (Internet, vía pública, puntos de venta, entre otros). Como ejecutor de recursos, Teleantioquia firma contratos de mandato sin representación para la ejecución de planes de medios, manejo de estrategias publicitarias en medios masivos y alternativos y la realización de productos audiovisuales, de acuerdo con las órdenes emitidas por cada cliente. Para el presupuesto de la vigencia del año 2019, se espera administrar recursos, de acuerdo con el siguiente detalle administrado en el año 2018:



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CLIENTE NUMERO

CONTRATO VALOR


PROYECTADOS

FLA 4600006327 3.000.000.000 120.000.000

Gobernación Antioquia 4600006243 1.647.500.000 98.850.000

IDEA 30 580.499.014 34.829.941

CORANTIOQUIA 1702 41.678.350 2.500.701

Municipio de Rionegro 20 1.451.544.496 87.092.670

VIVA 95 131.748.413 7.904.905

Municipio de Sabaneta 1455-2017 340.000.000 20.400.000

Lotería de Medellín 250-2017 1.970.865.002 118.251.900

COMPLICIDADES 001-2018 51.408.000 3.084.480

IDEA 127-2018 1.582.000.000 94.920.000

INDEPORTES 082-2018 1.763.855.255 105.831.315

Gobernación Antioquia MA110001 4.732.060.000 283.923.600

Ferrocarril de Antioquia 006-2018 200.000.000 12.000.000

Personería de Medellín 46-76153 210.000.000 12.600.000

IDEA 134-2018 12.000.000 720.000

CORANTIOQUIA 1807-16 804.980.530 48.298.832

Fábrica de Licores 46-8191 5.046.216.498 201.848.660

Instituto de Cultura 145-2018 489.000.000 29.340.000

Gobernación - Seccional de Salud

46-8582 1.472.308.686 88.338.521

IDEA 215-2018 22.867.276 1.372.037

Consejo Superior Judicatura 113-2018 0 0

Gobernación del Tolima 1922-2018 300.000.000 18.000.000

Contraloría General de Antioquia

031-2018 240.000.000 14.400.000

Subtotal 26.090.041.526 1.404.507.561

Incentivos proyectados 2019 595.492.439

Total ingresos proyectados al cierre 2019 2.000.000.000

El presupuesto de la Central de Medios para 2019, se calcula teniendo en cuenta que se espera firmar contratos por montos similares con los mismos anunciantes, a excepción del Consejo Superior de la Judicatura “Rama Judicial”, lo que representa una reducción en los gastos de la Central de Medios.



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CAPÍTULO VIII 15. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSIÓN El presupuesto de gastos de inversión de Teleantioquia para el año 2019, se compone de la siguiente manera:



INVERSIÓN 1.326.573.009 1.909.845.830 583.272.821 43,97%


1.224.497.524 1.700.000.000 475.502.476 38,83%


102.075.485 209.845.830 107.770.345 105,58%

Tecnología e Informática 102.075.485 109.845.830 7.770.345 7,61%

Parque automotor - 100.000.000 100.000.000 100,00%

Con respecto al año 2018, para el presupuesto de 2019, se presentan variaciones significativas y favorables en el presupuesto de inversión, alcanzando un incremento del 43,97%, como resultado del crecimiento de los gastos destinados para Formación Bruta de Capital y para los Gastos Operativos de Inversión. La explicación de cada uno de los rubros detallados se presenta a continuación:

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL 1.700.000.000

Corresponde a las inversiones que hace la entidad, que permiten incrementar la capacidad de producción y la productividad en el campo de la estructura física, económica y social. Para el caso de Teleantioquia, la inversión en formación bruta de capital hace relación a la adquisición de los equipos técnicos para transmisión, producción, postproducción y estudios, para llevar a cabo las funciones para las cuales fue creada la organización. Se incluyen los equipos de instrumentación y equipos varios que por su cuantía e incertidumbre no se clasifican en algún proyecto específico, así como se incluyen todas las erogaciones que se realicen para importación de equipos, como gastos de nacionalización, transportes, pólizas, gastos de apertura de cartas de crédito, y todos los costos y gastos necesarios para poner los equipos en funcionamiento.



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Para el año 2019, se estiman inversiones en formación bruta de capital, por valor de $ 1.700 millones financiados de la siguiente manera:

FUENTE 2018 2019 VARIACIÓN

Recursos propios 397.542.373 200.000.000 -50%

Transferencia Gobernación 516.955.151 1.500.000.000 190%

ANTV 310.000.000 - -100%

Totales 1.224.499.542 1.700.002.019 39%

Con respecto a 2018, se observa una disminución del 50%, en el presupuesto para gastos de formación bruta de capital financiado con recursos propios. Esta situación se explica principalmente porque durante el bienio 2018-2019, Teleantioquia realizará inversiones por $ 5.070 millones financiados con recursos del Sistema General de Regalías, lo que permite presupuestar un ahorro en los recursos disponibles del Canal, que podrán ser utilizados para la realización de otras actividades. Por su parte, el incremento del 190%, en los gastos por formación bruta de capital financiados con recursos transferidos por la Gobernación de Antioquia, responde a la determinación del Canal de emplear dichos recursos para el fortalecimiento de la infraestructura tecnológica de Teleantioquia, que en 2018, fue subvencionada por $500 millones de pesos. En cuanto al presupuesto de inversión con recursos de la ANTV, por el momento no se tienen proyectados gastos para formación bruta de capital. Como se mencionó en el capítulo de gastos de operación comercial, la destinación de parte de los recursos de la ANTV para actividades de inversión, es una determinación que podrá ser tomada a medida que se ejecutan los recursos.

GASTOS OPERATIVOS DE INVERSIÓN 209.845.830

Comprende los gastos distintos a los de formación bruta de capital y se clasifican por proyectos de inversión. En este rubro se incluyen todas las erogaciones necesarias para la consecución y renovación de tecnología en informática, con miras a garantizar la administración eficiente de los recursos de la empresa y la adecuada prestación de los servicios. De la misma manera, se incluyen gastos destinados para la compra de bienes que soportan la prestación de servicios del Canal. El detalle de estos gastos se presenta a continuación:



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Tecnología e Informática 109.845.830

Para el plan de inversión en TI para la vigencia 2019, se considera la consolidación de una infraestructura tecnológica moderna, funcional y segura, que brinde la estabilidad necesaria para el cumplimiento de las labores de los diferentes procesos, acorde a las exigencias y dinamismo tecnológicos. Con el análisis proyectado 2016 – 2019 según tendencia de inversión, se proyecta invertir en equipos de cómputo que permita la apropiada rotación para disminuir la utilización de herramientas obsoletas. A 2019, sin inversión para renovación de equipos de cómputo, se proyectó un grado de obsolescencia del 52%, en la TI, que continúa siendo válido si no se aplican medidas para mitigar los grados de obsolescencia, por el uso de equipos que se tenían para dar de baja, pero que se incorporan para suplir necesidades de crecimiento actual.

Año 2016 2017 2018 2019

N° de equipos Obsoletos 80 46 19 54

N° de equipos Obsoletos Acumulados 80 126 145 199

Para mitigar el 52% de obsolescencia, se debían adquirir 49 equipos en el período, para obtener un 0% de equipos obsoletos en el 2019. Como aporte a disminuir el panorama anterior, se tiene en cuenta inversiones que mitigan el grado de obsolescencia para garantizar la funcionalidad de los diferentes procesos. Actualmente el Canal cuenta con equipos cuya vida útil ha caducado, equipos de cómputo cuyo rendimiento no soporta las exigencias cada vez mayores en capacidad técnica para el funcionamiento y uso de los sistemas de información, propiciando ambientes de vulnerabilidad y riesgo, que pueden afectar la estabilidad de los flujos en los procesos. Con el fin de disminuir el margen de obsolescencia se proyecta adquirir equipos de cómputo entre PC, Portátiles e impresoras.

Parque automotor 100.000.000

A lo largo de su historia, Teleantioquia se ha caracterizado por ser un Canal Regional que en el desarrollo de su objeto social realiza actividades encaminadas hacia una integración regional del Departamento de Antioquia. Situaciones que lo demuestran se pueden encontrar simplemente con observar la parrilla de programas que ofrece el Canal, pues muchos de ellos, como Serenata, Teleantioquia Bailable, Destino Paisa y Antioquia Asombrosa, se caracterizan por su intención de arraigarse a las diferentes regiones del departamento. Con el fin de mantener en marcha el papel de Teleantioquia como actor integrador a través del desarrollo de sus actividades, se hace necesario contar con una flota



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de vehículos acondicionada que facilite el transporte de personal y de equipos de producción hacia los diferentes lugares de la ciudad y el departamento. Para tal efecto, del presupuesto de gastos operativos de inversión se ha destinado una parte de los recursos para el fortalecimiento del parque automotor de Teleantioquia.



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CAPÍTULO IX 16. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSIÓN FINANCIADOS CON RECURSOS DE REGALÍAS A pesar de que el proyecto de regalías aprobado por el OCAD en 2018, para ejecución por parte de Teleantioquia, tiene como objetivo el fortalecimiento tecnológico de que se habló en el rubro de Formación Bruta de Capital del capítulo anterior; la normatividad vigente exige que la ejecución presupuestal de los proyectos financiados con recursos provenientes del Sistema General de Regalías, sea controlada en un capítulo independiente al presupuesto anual de las entidades. Es por este motivo, que los gastos de producción, posproducción y emisión que se tienen previstos para el año 2019, no fueron detallados en el capítulo anterior, sino que serán especificados en este capítulo y no harán parte del presupuesto que se pondrá a consideración de la Junta Administradora Regional y del CODFIS. De acuerdo con el proyecto aprobado por la Secretaría Técnica del Órgano Colegiado de Administración y Decisión Departamental mediante el Acta No. 11 del 17 de julio de 2018, el presupuesto de gastos de inversión financiados con recursos de regalías se desglosa de la siguiente manera:

CONCEPTO VALOR

SGR PRODUCCIÓN 3.366.306.469

SGR POSPRODUCCIÓN 1.515.972.616

SGR EMISIÓN Y TRANSMISIÓN 117.720.915

SGR APOYO A SUPERVISIÓN 70.868.084

TOTAL 5.070.868.084

Es importante aclarar que los proyectos financiados con recursos de regalías, son proyectos que se ejecutan a lo largo de un bienio, para este caso, el bienio inicia en 2018, por lo que parte del presupuesto presentado en el cuadro anterior, corresponde a recursos que se ejecutan en 2018, mientras que otra parte se ejecuta en 2019. El detalle de los conceptos para los que serán invertidos los recursos se detalla a continuación:



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SGR PRODUCCIÓN 3.366.306.469

Fortalecimiento Audio

Adquisición de mezcladoras de audio para los flujos de trabajo de lotería y master, con el objetivo de modernizar y mejorar, las mezclas en audio, permitir la integración con aplicaciones, interfaces y dispositivos dentro de una red de datos, maximizando la eficiencia en el transporte archivos y la calidad en las señales de audio en el canal. En la producción de sonido, la captura de audio específicamente en el transporte de señales, se proyecta la adquisición de interfaces de audio digital y cableado, que reemplacen los actuales snake (medusas), las cuales se encuentran con alto desgate por su operación. Esta renovación permitirá la integración de sistemas de audio en red y la utilización de parte de la infraestructura de red del cubo rojo. Los altos flujos de trabajo en la captura del sonido con micrófonos de mano, tanto en la producción de noticiero y de otros contenidos, generan un desgaste inevitable en estos equipos, ocasionando fallas en la operación y funcionamiento de los micrófonos. Por lo que se proyecta la compra de transmisores de micrófonos inalámbricos que sustituyan aquellos que por deterioro han perdido confiabilidad.

Tracking -Set Virtual-Realidad Aumentada Los constantes avances y evolución en tecnología conllevan a que la producción de contenidos televisivos se vean beneficiados, la realidad aumentada permite que dentro de la imagen se combine el mundo virtual con el mundo físico, por medio de diferentes elementos como los posicionadores de cámara (trackers), sensores, generadores de gráficos y otros, hacen que se puedan insertar gráficos e información dentro del set real sin obstaculizar físicamente en donde los presentadores interactúan con los datos realizando indicaciones más precisas para el televidente. Se tiene proyectado la adquisición de sistema tracking para la creación de escenarios en realidad aumentada.

Fortalecimiento producción en estudio (Generador) Adquirir un generador de caracteres para estandarizar el flujo de trabajo en master de producción. Se identifica la necesidad de estandarizar los flujos de producción en la sede principal, para lo que es necesario adquirir un generador de caracteres HD totalmente compatible entre los master del Canal.



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Fortalecimiento Área Estrategia Digital Con el fin de cumplir con las propuestas de valor de Teleantioquia como Canal Regional productor de contenidos para múltiples pantallas, es indispensable el fortalecimiento en equipos y herramientas, que permitan crear contenidos ágilmente y para captar de diferentes maneras las audiencias en las diferentes plataformas y sitios Web. El Área de Estrategia Digital de Teleantioquia cotidianamente genera contenidos para sus piezas, donde en algunas ocasiones es necesario que actúen como una unidad independiente, generando su propia producción audiovisual, por lo que es importante que cuenten con herramientas tecnológicas apropiadas, como cámaras, lentes, slider, filtros, etc. Se tiene proyectado la compra de accesorios para dispositivos móviles y tabletas, que capturan y transmiten imágenes en 360 grados, otros que estabilizan la imagen, en general mejorando y maximizando la visión de los todos aquellos que ingresan a nuestras plataformas digitales. Además, se proyecta la compra de una lente que fortalecerá la captura de imágenes con cámara DSLR.

Fortalecimiento Iluminación Durante algunas producciones en exteriores el control características como las intensidades, el encendido y apagado de luces durante eventos de carácter escénico, en la que el control de las luces es de gran importancia, se necesita contar con equipos de control (consola dimmer) de mediana capacidad y alta portabilidad, con la que se pueda atender la necesidad de los eventos en los que se precisa el crear diferentes ambientes de iluminación. La frecuencia, el color, la intensidad y los movimientos, influyen en la percepción del televidente, resaltar determinados lugares destacándolos con respecto a otros, crear efectos y ambientes lumínicos, para contenidos musicales, tipo show, magacines y demás eventos, en lo que se hace importante impactar en el público y los televidentes. Se identifica la necesidad de adquirir cabezas móviles y luces robóticas, para la iluminación en estudio.

Fortalecimiento Grúas y Estabilizadores Estos equipos son de gran importancia, ya que su uso da la posibilidad y versatilidad de realizar diferentes planos de cámara verticales, desde gran altura a niveles del suelo, la realización de movimientos en diferentes ejes y con la capacidad controlar los movimientos ópticos de zoom y de foco, son de gran uso, tanto en estudio como en producciones en exteriores por su alta capacidad de movimiento para recrear



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panorámicas y grandes espacios. Una de las dos grúas (Jimmy Jib) fue adquirida hace más de diez (10) años, por lo algunos de sus elementos están desgastados y no opera satisfactoriamente, necesitándose el cambio de sus controles y se mejore el manejo de esta importante herramienta para la producción de contenidos audiovisuales.

SGR POSPRODUCCIÓN 1.515.972.616

Transferencia de Contenidos (Ingesta)

En la actualidad Teleantioquia cuenta con Drives PDW-UX, utilizados para ingestar y exportar los contenidos audiovisuales en procesos de Control de Calidad, Posproducción, Edición, Ingesta, Pauta, Graficación, Producción y archivo. Se proyecta la adquisición de los drives necesarios para que cada proceso cuente con las herramientas necesarias para su normal funcionamiento, evitando demoras por la no disponibilidad, convirtiéndose en un grave obstáculo en la estandarización y eficiencia de los procesos. En el flujo del área digital, se capturan contenidos en diferentes dispositivos los cuales vienen en diferentes tarjetas de memoria por lo que se requiere de un lector multitarjeta para poder copiar los contenidos en equipo para su edición y publicación en las diferentes redes sociales.

Fortalecimiento Edición y Graficación Se requiere renovar las licencias de software de edición Adobe Creative Cloud, de los graficadores, creativos para mantener activa la herramienta de esta misma, tener un perfecto funcionamiento y cumplir con el flujo establecido. Con el fin de cumplir con las propuestas de valor de Teleantioquia como Canal Regional productor de contenidos para múltiples pantallas, es indispensable el fortalecimiento de soluciones tecnológicas que permitan integrar nuevas audiencias, a través de experiencias web y en las distintas plataformas. En materia de software los nuevos flujos de trabajo exigen la actualización de las herramientas de composición profesional 3D element, cinema 4D, utilizadas para posproducción de comerciales que contienen todas las herramientas que se necesitan para hacer un trabajo complejo de forma fácil y ágil

Fortalecimiento Estrategia Digital Se requiere renovar el Ipad con la que se cuenta, ya que cumplió su vida útil y ya no es eficiente para el cubrimiento de los distintos eventos del área digital, teniendo



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en cuenta velocidad de navegación compatibilidad con aplicaciones y duración de batería.

SGR EMISIÓN Y TRANSMISIÓN 117.720.915

Fortalecimiento Contribuciones

Inversión en renovación de equipos que optimicen las tareas de contribuciones: Distribuidores Banda L-para los receptores satelitales, Android TV integrar equipos móviles Android a las producciones del canal, patch panel video HD para complementar enrutamiento de señales desde y hacia la matriz principal, KVM Extender que por obsolescencia de los actuales se deben renovar los instalados en los másteres de producción. Escaladores HDMI-DVI-VGA a SDI, dentro de la necesidad de integrar plataformas web en los diferentes contenidos del Canal. Es necesario adquirir sintonizadores externos Set-up-Box, para conectarlos con pantallas de video o televisores que no posean el sintonizador DVB-T2.

SGR APOYO A SUPERVISIÓN 70.868.084

Parte de los recursos destinados para la ejecución del proyecto de Fortalecimiento Tecnológico, serán destinados al pago de un contrato de prestación de servicios para la supervisión de los recursos ejecutados, con la finalidad de que todos los aspectos de contratación y compra, cumplan con todas las características necesarias para satisfacer las necesidades del Canal y ejecutar los recursos de conformidad con lo establecido legalmente.



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CAPÍTULO X 17. EXPLICACIÓN AL PRESUPUESTO DE GASTOS POR CONCEPTO DE PROVISIONES Y DEPRECIACIONES El detalle se presenta a continuación:


DEPRECIACIONES 2.862.114.144 2.936.828.999 2,61%

AMORTIZACIONES 75.329.160 - -100,00%

DETERIORO DE ACTIVOS 30.000.000 30.000.000 0,00%

TOTALES 2.967.443.304 2.966.828.999 -0,02%

El detalle de cada concepto se presenta a continuación:

DEPRECIACIONES 2.936.828.999

Representa el valor de la pérdida sistemática de la capacidad operativa de la propiedad, planta y equipo. Los equipos que terminan su vida útil en el año 2018, impactan positivamente en la estructura de gastos en el año 2019, arrojando una disminución en la cuenta de depreciaciones por la suma de $507 millones. Las compras del año 2019, impactan la estructura de gastos en el año 2019, en la suma de $570 millones. A continuación, se presenta el detalle del cálculo de la depreciación:

ACTIVOS DEPRECIACIÓN

Depreciación propiedad planta y equipo 2018 2.873.566.287

Activos que se terminan de depreciar entre 2018 y 2019 (507.219.241)

Activos poseídos 2018 2.366.347.046

Activos adquiridos con regalías 471.192.034

Activos adquiridos con recursos ANTV y propios 45.224.650

Activos adquiridos con recursos gobernación 54.065.270

Total depreciación 2.936.828.999

El incremento del gasto por depreciaciones en 2019, con respecto a 2018, incrementó en un 2.61%, como respuesta a la adquisición de bienes con los recursos recibidos por parte del Sistema General de Regalías, de la Gobernación de Antioquia y de la ANTV.



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DETERIORO DE ACTIVOS 30.000.000

Representa el valor estimado de la posible pérdida de valor que se origina en las cuentas por cobrar, por cuenta de la morosidad en el pago por parte de los deudores. Para el año 2019, se proyecta un gasto por deterioro de cuentas por cobrar similar al de 2018, por tal razón, el presupuesto se mantiene fijo.



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CAPITULO XI

PRESUPUESTO PÚBLICO El presupuesto de ingresos, es decir, lo efectivamente recaudado como fuente de financiación de los gastos causados. tiene en cuenta estos parámetros:

Los recaudos de ingresos por prestación de servicios, estadísticamente durante el último año arroja una rotación de 6, equivalente a 60 días en la recuperación de cartera; por lo tanto, los cálculos arrojan dos (2) meses de recaudo del año 2018 y dos (2) meses pendientes de recaudo del año 2019, es decir, noviembre y diciembre para ambos casos.

Los recursos por subvenciones se presupuestan de contado. El presupuesto de gastos, incluyendo las inversiones, se estima que se ejecutarán en el 100%.

18. PRESUPUESTO DE INGRESOS El Presupuesto de Ingresos de Teleantioquia, incluida la Disponibilidad Inicial de Efectivo, se estima en la suma total de SESENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS SESENTA Y NUEVE MILLONES CUATROCIENTOS NOVENTA UN MIL QUINIENTOS NOVENTA Y DOS PESOS ($68.369.491.592)., distribuidos así:

PRESUPUESTO DE INGRESOS

2018 2019 VARIACIÓN

TOTAL INGRESOS MAS DISPONIBILIDAD INICIAL

72.687.912.072 68,369,491,592 (4,318,420,480) -6%

DISPONIBILIDAD INICIAL

5.711.355.654 6.279.139.949 567.784.295 10%

TOTAL INGRESOS 66.976.556.418 62,090,351,643 (4,886,204,775) -7%

TOTAL INGRESOS CORRIENTES

34.926.154.231 35,591,512,285 665,358,054 2%

VENTA DE SERVICIOS 17.081.961.804 18,755,162,362 1,673,200,558 10%



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HONORARIOS E INCENTIVOS CENTRAL DE MEDIOS

2.241.057.637 2.114.878.194 (126.179.443) -6%

APORTES 14.754.456.363 13.845.041.517 (909.414.846) -6%

OTROS INGRESOS CORRIENTES

848.678.427 876.430.212 27.751.785 3%

INGRESOS DE CAPITAL

457.700.351 408.797.832 (48.902.519) -11%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

312.371.075 228.797.832 (83.573.243) -27%

VENTA DE ACTIVOS 88.075.708 150.000.000 61.924.292 70%

INDEMNIZACIONES DE SEGUROS

57.253.568 30.000.000 (27.253.568) -48%

CENTRAL DE MEDIOS 31.592.701.836 26.090.041.526 (5.502.660.310) -17%

19. PRESUPUESTO DE GASTOS El Presupuesto de Gastos, incluida la Disponibilidad Final. se estima en la suma total de SESENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS SESENTA Y NUEVE MILLONES CUATROCIENTOS NOVENTA UN MIL QUINIENTOS NOVENTA Y DOS PESOS ($68.369.491.592), distribuidos así:

PRESUPUESTO DE GASTOS


TOTAL GASTOS MAS DISPONIBILIDAD FINAL

72.687.912.072 68,369,491,592 (4,318,420,480) -5,9%

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

66.408.772.122 61,650,458,263 (4,758,313,859) -7.2%



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GASTOS FUNCIONAMIENTO

15.811.583.053 16.600.277.012 788,693,959 5.0%

GASTOS DE PERSONAL

10.248.043.386 10.782.434.757 534.391.372 5,2%

GENERALES 4.888.859.657 5,229,122,361 340,262,704 7.0%

TRANSFERENCIAS 674.680.011 588.719.894 (85,960,117) -12,7%

GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL

49.270.616.060 43,140,335,421 (6,130,280,639) -12.4%

GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN

17.677.914.224 17,050,293,895 (627,620,329) -3.6%

CENTRAL DE MEDIOS 31.592.701.836 26.090.041.526 (5.502.660.310) -17,4%

GASTOS DE INVERSIÓN

1.326.573.009 1.909.845.830 583.272.821 44,0%


1.224.497.524 1.700.000.000 475.502.476 38,8%


102.075.485 209.845.830 107.770.345 105,6%

DISPONIBILIDAD FINAL

6.279.139.949 6,719,033,329 439,893,379 7.0%



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CAPÍTULO XII MARCO PRESUPUESTAL

20. PRINCIPIOS PRESUPUESTALES Los principios que rigen al sistema presupuestal son: Legalidad, planificación, anualidad, universalidad, unidad de caja, programación integral, especialización, coherencia macroeconómica y homeostasis presupuestal. Se describen, así:

LEGALIDAD: En el presupuesto de cada vigencia fiscal no podrán incluirse gastos que no están autorizados previamente por la ley, las ordenanzas, las resoluciones, las juntas directivas o las providencias judiciales, debidamente ejecutoriadas, ni se podrán incluir partidas de gastos que no correspondan a las propuestas para atender el normal funcionamiento de la Entidad, el servicio de la deuda y los gastos destinados a dar cumplimiento al Plan de Desarrollo.

PLANIFICACIÓN: El presupuesto deberá guardar concordancia con los contenidos del Plan de Desarrollo, del Plan de Inversiones y el Plan Operativo Anual de Inversiones.

ANUALIDAD: El año fiscal comienza el 1° de enero y termina el 31 de diciembre de cada año. Después del 31 de diciembre no podrán asumirse compromisos con cargos a las apropiaciones del año fiscal que se cierra en esa fecha y los saldos de apropiación no afectados por compromisos, caducarán sin excepción.

UNIVERSALIDAD: Los estimativos de ingresos incluirán todos los recursos provenientes de impuestos, rentas, recursos y rendimientos por servicios y actividades y todos los recursos de capital que se esperen recibir durante el año fiscal, sin deducción alguna.

El presupuesto de gastos contendrá la totalidad de los gastos públicos que se esperan realizar durante la vigencia fiscal respectiva. En consecuencia, ninguna autoridad podrá efectuar gastos públicos ni erogaciones o transferir crédito alguno, que no figuren en el presupuesto.

UNIDAD DE CAJA: Con el recaudo de todas las rentas y recursos de capital, se atenderá el pago oportuno de las apropiaciones autorizadas en el presupuesto. Se exceptúan los recursos de destinación especial, para los cuales exista norma expresa que así los defina.

PROGRAMACIÓN INTEGRAL: Todo programa presupuestal deberá contemplar simultáneamente los gastos de inversión y de funcionamiento, que las exigencias técnicas y administrativas demanden como necesarios para su



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ejecución y operación, de conformidad con los procedimientos y normas legales vigentes. El programa presupuestal incluye las obras complementarias que garanticen su cabal ejecución.

ESPECIALIZACIÓN: Las apropiaciones deben referirse en cada órgano de la administración a su objeto y funciones y se ejecutarán estrictamente conforme al fin para el cual fueron programadas.

COHERENCIA MACROECONÓMICA: El presupuesto debe ser compatible con las metas macroeconómicas fijadas por el Gobierno Nacional, en coordinación con la Junta Directiva del Banco de la República.

HOMEOSTASIS PRESUPUESTAL: El crecimiento real del presupuesto de rentas incluida, la totalidad de los créditos adicionales de cualquier naturaleza, deberá guardar congruencia con el crecimiento de la economía, de tal manera que no genere desequilibrio macroeconómico.

21. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO La elaboración, conformación y ejecución del Presupuesto de Teleantioquia, se sujeta a lo dispuesto por Ordenanza Departamental 028 del 31 de agosto de 2017, Estatuto Orgánico de Presupuesto del Departamento de Antioquia y sus Entidades Descentralizadas, en aquellas disposiciones dictadas para las empresas industriales y comerciales del Estado de carácter societario y, en lo no previsto en dicho Estatuto, se suplirá con las normas que regulen situaciones análogas del presupuesto público. La descripción de las cuentas mayores del Presupuesto de Ingresos y de Gastos de Teleantioquia, es la siguiente: PRESUPUESTO DE INGRESOS Comprende la DISPONIBILIDAD INICIAL, los INGRESOS CORRIENTES, los OTROS INGRESOS NO CORRIENTES, que se esperan recaudar durante la vigencia fiscal y los RECURSOS DE CAPITAL, de acuerdo con la siguiente estructura:



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TOTAL INGRESOS MAS DISPONIBILIDAD INICIAL


TOTAL INGRESOS

TOTAL INGRESOS CORRIENTES

VENTA DE SERVICIOS

HONORARIOS E INCENTIVOS CENTRAL DE MEDIOS

APORTES


INGRESOS DE CAPITAL

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

VENTA DE ACTIVOS

INDEMNIZACIONES DE SEGUROS

CENTRAL DE MEDIOS

PRESUPUESTO DE GASTOS Comprende las apropiaciones para los GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, los GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL, el SERVICIO DE LA DEUDA y los GASTOS DE INVERSIÓN, que se causen durante la vigencia fiscal, la disponibilidad



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final es la diferencia entre el total de ingresos más la disponibilidad inicial, menos el total de gastos, teniendo en cuenta la siguiente estructura:


TOTAL GASTOS MAS DISPONIBILIDAD FINAL

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

GASTOS FUNCIONAMIENTO

GASTOS DE PERSONAL

GENERALES

TRANSFERENCIAS

GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL

GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN

CENTRAL DE MEDIOS




DISPONIBILIDAD FINAL

22. DISPOSICIONES GENERALES APROPIACIONES Las apropiaciones son autorizaciones máximas de gastos que tienen como fin, ser comprometidas durante la vigencia fiscal respectiva. Después del 31 de diciembre de cada año, las autorizaciones expiran y en consecuencia, no pueden adicionarse, contra acreditarse o comprometerse.



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Al cierre de la vigencia fiscal, se constituyen las reservas presupuestales con los compromisos que a 31 de diciembre no se hayan cumplido, siempre que estén legalmente contraídos y desarrollen el objeto de la apropiación. Las reservas presupuestales, sólo pueden utilizarse para cancelar los compromisos que les dieron origen. Igualmente, se constituirá a 31 de diciembre del año, cuentas por pagar con las obligaciones correspondientes a los anticipos pactados en los contratos y a la entrega de bienes y servicios. DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL Los actos o contratos que afecten las apropiaciones presupuestales, deben contar con los certificados de disponibilidad previos, que garanticen la existencia de apropiación suficiente para atender los gastos. Igualmente, los compromisos deben contar con registro presupuestal; para que los recursos no sean desviados a ningún otro fin. Esta operación es un requisito de perfeccionamiento de los actos o contratos. VIGENCIAS FUTURAS La Junta Administradora Regional es competente para autorizar la asunción de obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras, cuando su ejecución se inicie con el presupuesto de la vigencia en curso. En casos excepcionales, la Junta puede autorizar que se asuman obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras, sin apropiación en el presupuesto del año en el que se concede la autorización. DESAGREGACIÓN El Gerente de Teleantioquia hará la desagregación del Presupuesto, una vez sea aprobado por el Consejo Departamental de Política Fiscal, CODFIS. Para el efecto, expedirá una Resolución con vigencia, a partir del 1º de enero y la presentará a la Junta para su refrendación, antes del 31 de enero y al CODFIS, a más tardar el 15 de febrero de cada año. TRASLADOS Y ADICIONES El Gerente de Teleantioquia tendrá la facultad de ordenar los traslados presupuestales internos de los rubros: venta de servicios, honorarios e incentivos central de medios, aportes, otros ingresos corrientes, rendimientos financieros,



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venta de activos e indemnizaciones, gastos de personal, generales, transferencias, gastos de comercialización, central de medios, formación bruta de capital y gastos operativos de inversión. Para el efecto, el Gerente tendrá en cuenta que la partida que se va a acreditar haya resultado insuficiente para atender los pagos que le afectan y que exista otra partida con sobrantes, bien sea porque se hubiera calculado en exceso o porque disminuya el costo de las erogaciones presupuestadas. Requieren aprobación previa del CODFIS salvo delegación a las Juntas, las adiciones al presupuesto total y los traslados que modifiquen los valores totales de los rubros: Disponibilidad Inicial, Ingresos Corrientes, Recursos de Capital, Central de Medios, Gastos de Funcionamiento, Gastos de Operación Comercial, Servicio de la Deuda, Gastos de Inversión y Disponibilidad Final. Requiere autorización de la Junta las modificaciones o traslados de los agregados del presupuesto de funcionamiento: servicios personales, generales y transferencias; dentro de los agregados de operación comercial: gastos de comercialización y central de medios y dentro de los agregados de gastos de inversión: formación bruta de capital y gastos operativos de inversión. Para el efecto de los traslados, se tendrá en cuenta que la partida que se va a acreditar, haya resultado insuficiente para atender los pagos que le afectan y que exista otra partida con sobrantes, bien sea porque se tenga calculado en exceso o porque disminuya el costo de las erogaciones presupuestadas. CUENTAS POR PAGAR Los compromisos y obligaciones pendientes de pago a 31 de diciembre, deberán incluirse en el presupuesto del año siguiente como una cuenta por pagar y su pago deberá realizarse en dicha vigencia.



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CAPITULO XIII

23. FUENTES Y USOS DEL PRESUPUESTO 2019

CONCEPTOS TOTAL

INGRESOS + DISP INICIAL

SERVICIOS PERSONALES

GASTOS GENERALES

TRANSFER TOTAL

FUNCIONAMIENTO GASTOS DE OPERACIÓN


TOTAL GASTOS

DISPONIBILIDAD

FINAL

TOTAL GASTOS + DISP FINAL

INGRESOS MÁS DISP INICIAL

68,386,158,258


6,279,139,949 - - - - - - 6,279,139,949

INGRESOS CORRIENTES

35,608,178,952 (10,782,434,757) (4,829,122,361) (588,719,894) (16,200,277,012) (16,750,293,895) (1,909,845,830) (34,860,416,737) 747,762,214

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

18,771,829,029 (10,782,434,757) (4,829,122,361) (588,719,894) (16,200,277,012) (2,368,627,677) (200,000,000) (18,768,904,689) 2,924,339

Venta de servicios 18,771,829,029 (10,782,434,757) (4,829,122,361) (588,719,894) (16,200,277,012) (2,368,627,677) (200,000,000) (18,768,904,689) 2,924,339

HONORARIOS E INCENTIVOS CM

2,114,878,194 (2,114,878,194) (2,114,878,194)

Central de medios 2,114,878,194 (2,114,878,194) (2,114,878,194) -

APORTES E IMPUESTOS

13,845,041,517 - - - - (12,266,788,024) (1,500,000,000) (13,766,788,024) 78,253,493

Otros aportes 13,845,041,517 - (12,266,788,024) (1,500,000,000) (13,766,788,024) 78,253,493


876,430,212.0 - - - - - (209,845,830.0) (209,845,830.0) 666,584,382

Otros ingresos 876,430,212.0 - - - (209,845,830) (209,845,830.0) 666,584,382

INGRESOS DE CAPITAL

408,797,832 - - - - - - 408,797,832

Financieros 228,797,832 - - - - 228,797,832

Venta de activos 150,000,000 - - 150,000,000

Indemnizaciones 30,000,000 - - - - 30,000,000

CENTRAL DE MEDIOS

26,090,041,526 - - - - (26,090,041,526) - (26,090,041,526) -

Central de medios 26,090,041,526 (26,090,041,526) (26,090,041,526)

TOTAL GASTOS + DISP FINAL

(10,782,434,757) (4,829,122,361) (588,719,894) (16,200,277,012) (42,840,335,421) (1,909,845,830) (60,950,458,263) 7,435,699,995 68,386,158,258

presupuesto vigencia fiscal del aÑo 2019 · 2019-02-01 · para el caso de la gobernación de...

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