ės apsaugos ir darbo ministerijos, 190766619, geležinio ... · ii.2 ilgalaiki ų įsipareigojim...

Užimtumo tarnyba prie Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerijos, 190766619, Geležinio Vilko g. 3A, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.

2018 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS

(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)

1

Patvirtinta ID: -2147425680 D/L: 2019-05-13 14:36:57

eurais

Eil.Nr.

Straipsniai Pastabos Nr.Paskutinė ataskaitinio

laikotarpio diena

Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio

diena

1 2 3 4 5A ILGALAIKIS TURTAS 30.779.951,02 807.364,90I Nematerialusis turtas P03 309.088,51 425.884,62

I.1 Plėtros darbai

I.2 Programinė įranga ir jos licencijos 309.088,51 425.884,62

I.3 Kitas nematerialusis turtas 0,00 0,00

I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai 0,00

I.5 Prestižas

II Ilgalaikis materialusis turtas P04 30.280.418,12 325.132,55

II.1 Žemė

II.2 Pastatai 29.630.325,39 77.454,07

II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai 104.535,95

II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės

II.5 Mašinos ir įrenginiai 0,00

II.6 Transporto priemonės 77.481,02 21.780,00

II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės

II.8 Baldai ir biuro įranga 452.277,77 225.898,48

II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 0,00 0,00

II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai 15.797,99 0,00

III Ilgalaikis finansinis turtas P05, P06 190.444,39 56.347,73

IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas

B BIOLOGINIS TURTAS

C TRUMPALAIKIS TURTAS 15.950.169,46 13.184.406,32I Atsargos P08 266.272,71 193.893,48

I.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos

I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 266.272,71 193.893,48

I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys

I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti)

I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 0,00 0,00

II Išankstiniai apmokėjimai P09 786.858,94 88.555,01

III Per vienus metus gautinos sumos P10 5.868.835,88 3.269.397,17

III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos

III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos

III.3 Gautinos finansavimo sumos

III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas

III.5 Sukauptos gautinos sumos 3.764.436,06 3.221.276,24

III.6 Kitos gautinos sumos 2.104.399,82 48.120,93

IV Trumpalaikės investicijos

V Pinigai ir pinigų ekvivalentai P11 9.028.201,93 9.632.560,66

IŠ VISO TURTO: 46.730.120,48 13.991.771,22(tęsinys kitame puslapyje)

Pateikimo valiuta ir tikslumas:

FINANSINĖS BŪKL ĖS ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

______________________ Nr. ______(data)




2

Eil.Nr.

Straipsniai Pastabos Nr.Paskutinė ataskaitinio

laikotarpio diena

Paskutinė praėjusio ataskaitinio

laikotarpio diena

1 2 3 4 5D FINANSAVIMO SUMOS P12 39.097.286,80 8.728.633,12I Iš valstybės biudžeto 3.354.267,84 2.399.554,25II Iš savivaldybės biudžetoIII Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 27.150.291,96 6.280.549,92IV Iš kitų šaltinių 8.592.727,00 48.528,95E ĮSIPAREIGOJIMAI 7.632.833,88 5.263.138,18I Ilgalaikiai įsipareigojimai 190.444,39 56.347,73I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimaiI.2 Ilgalaikiai atidėjiniaiI.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 190.444,39 56.347,73II Trumpalaikiai įsipareigojimai 7.442.389,49 5.206.790,45II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniaiII.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis P13, P14 193.766,69 28.865,17II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimaiII.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos P17 1.398.419,80II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetąII.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus 406.923,67 1.036,99II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumos 406.918,09 1.036,99II.6.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui 5,58II.7 Mokėtinos socialinės išmokos 1.719.929,12II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokosII.9 Tiekėjams mokėtinos sumos P17 305.680,17 52.369,49II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 50.251,03 40,10II.11 Sukauptos mokėtinos sumos P17 3.310.357,29 5.111.462,09II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai P17 57.061,72 13.016,61F GRYNASIS TURTAS P18 -0,20 -0,08I Dalininkų kapitalasII RezervaiII.1 Tikrosios vertės rezervasII.2 Kiti rezervaiIII Nuosavybės metodo įtakaIV Sukauptas perviršis ar deficitas -0,20 -0,08IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas -0,12 0,00IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas -0,08 -0,08G MAŽUMOS DALIS

IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES:

46.730.120,48 13.991.771,22

Užimtumo tarnybos prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo ministe ____________ Ligita Valalytė(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė)

L.e.p. Veiklos apskaitos skyriaus vedėja ____________ Jurga Kuliešienė(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

FINANSINĖS BŪKL ĖS ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys)


2018 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)

3


eurais

Eil. Nr.

Straipsniai

Pastabos Nr.

Dalininkų kapitalasTikrosios vertės

rezervasKiti rezervai

Nuosavybės metodo įtaka

Sukauptas perviršis ar deficitas prieš

nuosavybės metodo įtaką

Iš viso

Mažumos dalis

1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 Likutis užpraėjusio laikotarpio paskutinę dieną -0,08 -0,082 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X3 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X4 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X5 Kiti sudaryti rezervai X X X6 Kiti panaudoti rezervai X X X7 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X8 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X 0,00 0,009 Kiti pokyčiai10 Likutis praėjusio laikotarpio paskutinę dieną -0,08 -0,0811 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X 0,01 0,0112 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X13 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X14 Kiti sudaryti rezervai X X X15 Kiti panaudoti rezervai X X X16 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X17 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X -100,26 -100,2618 Kiti pokyčiai 100,13 100,1319 Likutis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną -0,20 -0,20

Užimtumo tarnybos prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo mini Ligita Valalytė(teisės aktais įpareigoto pasirašyti asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

L.e.p. Veiklos apskaitos skyriaus vedėja Jurga Kuliešienė(vyriausiasis buhalteris (buhalteris), jeigu privaloma pagal teisės aktus) (parašas) (vardas ir pavardė)

GRYNOJO TURTO POKY ČIŲ ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

______________________ Nr. ______(data)

Tenka kontroliuojan čiajam subjektui


X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.




4


eurais

Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr.Tiesioginiai pinigų

srautaiNetiesioginiai pinigų

srautaiIš viso

Tiesioginiai pinigų srautai

Netiesioginiai pinigų srautai

Iš viso

1 2 3 4 5 6 7 8 9A PAGRINDIN ĖS VEIKLOS PINIG Ų SRAUTAI -559.406,03 0,00 -559.406,03 7.751.376,03 0,00 7.751.376,03I Įplaukos 83.402.200,01 12.915.790,29 96.317.990,30 91.853.448,00 1.415.605,27 93.269.053,27I.1 Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsargoms: 75.305.579,03 12.915.690,03 88.221.269,06 89.743.983,63 1.415.577,97 91.159.561,60I.1.1 Iš valstybės biudžeto 9.744.252,13 12.915.690,03 22.659.942,16 17.488.442,00 1.415.577,97 18.904.019,97I.1.2 Iš savivaldybės biudžetoI.1.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 36.587.736,90 0,00 36.587.736,90 42.873.866,63 0,00 42.873.866,63I.1.4 Iš kitų šaltinių 28.973.590,00 0,00 28.973.590,00 29.381.675,00 0,00 29.381.675,00I.2 Iš mokesčiųI.3 Iš socialinių įmokųI.4 Už suteiktas paslaugas iš pirkėjų 54,06 0,00 54,06 27,30 0,00 27,30I.5 Už suteiktas paslaugas iš biudžeto 100,26 100,26 0,00 27,30 27,30I.6 Gautos palūkanos 2.625,35 0,00 2.625,35I.7 Kitos įplaukos 8.093.941,57 0,00 8.093.941,57 2.109.437,07 0,00 2.109.437,07II Pervestos lėšos -63.199.068,33 0,00 -63.199.068,33 -82.449.200,48 0,00 -82.449.200,48II.1 Į valstybės biudžetą -176.073,37 0,00 -176.073,37 -13.413,39 0,00 -13.413,39II.2 Į savivaldybių biudžetusII.3 ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėms organizacijoms -487.383,48 0,00 -487.383,48 -30.347,79 0,00 -30.347,79II.4 Į kitus išteklių fondus -848.797,30 0,00 -848.797,30 -951.938,14 0,00 -951.938,14II.5 Viešojo sektoriaus subjektams -61.669.617,91 0,00 -61.669.617,91 -81.448.785,02 0,00 -81.448.785,02II.6 Kitiems subjektams -17.196,27 0,00 -17.196,27 -4.716,14 0,00 -4.716,14III Išmokos P02 -20.762.537,71 -12.915.790,29 -33.678.328,00 -1.652.871,49 -1.415.605,27 -3.068.476,76III.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -3.637.675,60 -2.068.609,15 -5.706.284,75 -1.316.531,75 -569.587,80 -1.886.119,55III.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -5.232,68 -280.965,34 -286.198,02 -3.915,89 -59.733,70 -63.649,59III.3 Komandiruočių -51.249,82 -7.038,97 -58.288,79 -23.139,68 -7.182,28 -30.321,96III.4 Transporto -65,36 -36.866,57 -36.931,93 -29,30 -7.380,40 -7.409,70III.5 Kvalifikacijos kėlimo -1.210,00 -4.247,28 -5.457,28 -688,86 -12.055,47 -12.744,33III.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -856,56 -31.537,63 -32.394,19 -21.148,64 -2.747,44 -23.896,08III.7 Atsargų įsigijimo -45.545,61 -189.413,97 -234.959,58 -50.193,33 -221.935,11 -272.128,44III.8 Socialinių išmokų -7.562.848,67 -505.803,99 -8.068.652,66 -11.891,00 -3.509,00 -15.400,00III.9 Nuomos -53.299,50 -53.299,50 -39.283,86 -58.026,85 -97.310,71III.10 Kitų paslaugų įsigijimo -146.706,19 -964.529,97 -1.111.236,16 -180.620,94 -473.173,62 -653.794,56III.11 Sumokėtos palūkanos 0,00 0,00III.12 Kitos išmokos -9.311.147,22 -8.773.477,92 -18.084.625,14 -5.428,24 -273,60 -5.701,84

(tęsinys kitame puslapyje)

Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis


PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

______________________ Nr. ______(data)



5

Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr.Tiesioginiai pinigų

srautaiNetiesioginiai pinigų

srautaiIš viso

Tiesioginiai pinigų srautai

Netiesioginiai pinigų srautai

Iš viso

1 2 3 4 5 6 7 8 9B INVESTICIN ĖS VEIKLOS PINIG Ų SRAUTAI -56.810,70 -145.141,32 -201.952,02 -62.318,35 -106.956,48 -169.274,83I Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto įsigijimas -56.810,70 -145.141,32 -201.952,02 -62.318,35 -106.956,48 -169.274,83II Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto perleidimasIII Ilgalaikio finansinio turto įsigijimasIV Ilgalaikio finansinio turto perleidimasV Terminuotųjų indėlių (padidėjimas) sumažėjimasVI Gauti dividendaiVII Kiti investicinės veiklos pinigų srautaiC FINANSINĖS VEIKLOS PINIG Ų SRAUTAI 11.858,00 145.141,32 156.999,32 22.446,75 106.956,48 129.403,23I Įplaukos iš gautų paskolųII Gautų paskolų grąžinimasIII Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų apmokėjimasIV Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti 11.858,00 145.141,32 156.999,32 22.446,75 106.956,48 129.403,23IV.1 Iš valstybės biudžeto 11.858,00 145.141,32 156.999,32 0,00 106.956,48 106.956,48IV.2 Iš savivaldybės biudžetoIV.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 22.446,75 0,00 22.446,75IV.4 Iš kitų šaltinių

V Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti

VI Gauti dalininko įnašaiVII Kiti finansinės veiklos pinigų srautai

DVALIUTOS KURS Ų PASIKEITIMO ĮTAKA PINIG Ų IR PINIGŲ EKVIVALENT Ų LIKU ČIUI

I Pinigų ir pinig ų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) -604.358,73 0,00 -604.358,73 7.711.504,43 0,00 7.711.504,43II Pinigai ir pinig ų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje 9.632.560,66 9.632.560,66 1.921.056,23 1.921.056,23III Pinigai ir pinig ų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 9.028.201,93 9.028.201,93 9.632.560,66 9.632.560,66

Užimtumo tarnybos prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo minis Ligita Valalytė(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė)

L.e.p. Veiklos apskaitos skyriaus vedėja Jurga Kuliešienė(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis

PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys)




6

PatvirtintaID: -2147425680

D/L: 2019-05-13 14:36:57

eurais

Eil.Nr.

Straipsniai Pastabos Nr.Ataskaitinis laikotarpis

Praėjęs ataskaitinis laikotarpis

1 2 3 4 5A PAGRINDIN ĖS VEIKLOS PAJAMOS 36.012.183,34 3.082.652,86I FINANSAVIMO PAJAMOS 36.012.183,34 3.082.651,02I.1 Iš valstybės biudžeto 17.947.638,65 2.248.864,28I.2 Iš savivaldybių biudžetųI.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 8.643.066,64 800.230,81I.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 9.421.478,05 33.555,93II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOSIII PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 0,00 1,84III.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos P21 486.284,80 481.301,84III.2 Pervestinų į biudžetą pagrindinės veiklos kitų pajamų suma -486.284,80 -481.300,00B PAGRINDIN ĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P02 -36.014.623,62 -3.087.029,52I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P22 -5.795.677,36 -1.854.959,08II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS -436.157,13 -242.475,29III KOMUNALINI Ų PASLAUGŲ IR RYŠIŲ -327.159,66 -63.556,90IV KOMANDIRUOČIŲ -53.342,01 -26.062,93V TRANSPORTO -35.638,16 -6.785,49VI KVALIFIKACIJOS K ĖLIMO -4.847,28 -12.744,33VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO -29.594,74 -23.896,08VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ 50.071,69 0,00IX SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA -84.564,67 -116.670,30X SOCIALINIŲ IŠMOKŲ -8.056.909,14 -15.400,00XI NUOMOS -216.010,10 -58.455,41XII FINANSAVIMO -20.145.977,01 -4.351,20XIII KIT Ų PASLAUGŲ -854.712,19 -651.685,88XIV KITOS -24.105,86 -9.986,63C PAGRINDIN ĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -2.440,28 -4.376,66D KITOS VEIKLOS REZULTATAS -5.241,38 27,30I KITOS VEIKLOS PAJAMOS P21 747,96 27,30II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS -110,32III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS -5.879,02E FINANSINĖS IR INVESTICIN ĖS VEIKLOS REZULTATAS P23 7.581,40 4.349,36

FAPSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINI Ų APSKAITOS KLAID Ų TAISYMO ĮTAKA

G PELNO MOKESTIS

HGRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAK Ą

-100,26 0,00

I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKAJ GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -100,26 0,00I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUIII TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI

Užimtumo tarnybos prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo ministe ____________ Ligita Valalytė

(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė)

L.e.p. Veiklos apskaitos skyriaus vedėja ____________ Jurga Kuliešienė

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)


VEIKLOS REZULTAT Ų ATASKAITAPAGAL 2018 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

______________________ Nr. ______(data)




7


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Užimtumo tarnyba prie Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerijos ,

190766619, Biudžetinė įstaiga

Adresas: Geležinio Vilko g. 3A, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.

Subjektas užsiima

darbo pasiūlos ir paklausos derinimu, siekiant išlaikyti darbo rinkos pusiausvyrą, siekia didinti darbo ieškančių darbingo amžiaus asmenų užimtumo galimybes, įgyvendina dvišalį ir trišalį socialinių ir darbo rinkos partnerių bendradarbiavimą užimtumui

skatinti, prisideda prie socialinės atskirties mažinimo, rengia ir įgyvendina nedarbo

prevencijos ir darbuotojų atleidimo iš darbo pasekmių švelninimo priemones, siekiant mažinti struktūrinį nedarbą, vykdo darbo

rinkos stebėseną, vertina padėtį darbo rinkoje ir prognozuoja jos pokyčius, plėtoja viešąsias paslaugas ir gerina įgyvendinamų užimtumo rėmimo priemonių efektyvumą, įsisavina ES struktūrinių ir kitų fondų finansinę paramą,

siekiant užimtumo ir investicijų į žmogiškąjį kapitalą skatinimo bei užtikrinant lygias galimybes darbo rinkoje, aktyviai veikia

Europos užimtumo tarnybų tinkle, kuriant vieningą ir skaidrią ES darbo rinką.

veikla

Eil.Nr.

Filialas / struktūrinis padalinys Buveinės adresas Pagrindinė veikla

1 2 3 4

Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis1.171 104

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje viešojo sektoriaus subjekto filialai ar kiti struktūriniai padaliniai buvo šie:

Vidutinis darbuotojų skaičius per ataskaitinį laikotarpį buvo:

Sąlygos, kuriomis paremta veikla ir kurios gali paveikti tolesnę veiklą:

Finansinis ataskaitų aiškinamasis raštas

1 Bendroji informacija




8

2018 m. vasario 13 d. įsigaliojo Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2018 m. vasario 7 d. nutarimas Nr. 133 "Dėl sutikimo reorganizuoti Alytaus teritorinę darbo biržą, Kauno teritorinę darbo biržą, Klaipėdos teritorinę darbo biržą,

Marijampolės teritorinę darbo biržą, Panevėžio teritorinę darbo biržą, Šiaulių teritorinę darbo biržą, Tauragės teritorinę darbo biržą, Telšių teritorinę darbo biržą, Utenos teritorinę darbo biržą ir Vilniaus teritorinę darbo biržą", kuriame buvo

nustatyta, kad Alytaus, Kauno, Klaipėdos, Marijampolės, Panevėžio, Šiaulių, Tauragės, Telšių, Utenos ir Vilniaus teritorinių darbo

biržų visos teisė ir pareigos pereina Lietuvos darbo biržai, kurios pavadinimas po

reorganizacijos bus Užimtumo tarnyba prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir

darbo ministerijos.Nuo 2018 m. spalio 1 dienos pradėjo veikti

viena įstaiga - Užimtumo tarnyba prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos, ji perėmė visų teritorinių

darbo biržų teises ir pareigas.

Ataskaitinio laikotarpio trukmė, jei veikla nebuvo vykdoma visus finansinius metus (data nuo iki):




9


D/L: 2019-05-13 14:36:57

2 Apskaitos politika

1 Finansinių ataskaitų forma Užimtumo tarnybos prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos (toliau - Užimtumo tarnyba)buhalterinė apskaita yra tvarkoma vadovaujantis Lietuvos Respublikos viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymu,viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartais(VSAFAS),Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymu,Lietuvos Respublikos pinigų įstatymu,Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu Nr.179„Dėl kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklių patvirtinimo",Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu Nr.719„Dėl inventorizacijos taisyklių patvirtinimo“,Lietuvos vyriausiojo archyvaro įsakymu Nr. V-100„Dėl bendrųjų dokumentų saugojimo terminų rodyklės patvirtinimo“ir kitais su buhalterinės apskaitos tvarkymu susijusiais teisė aktais,Lietuvos darbo biržos direktoriaus patvirtinta apskaitos politika ir kitais norminiais aktais.

2 Finansinių ataskaitų valiuta Užimtumo tarnyba apskaitą tvarko ir finansinėje atskaitomybėje visas sumas pateikia Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta – eurais.

3 Nematerialusis turtas Nematerialusis turtas pripažįstamas ir registruojamas, jei jis atitinka nematerialiojo turto apibrėžimą ir šiuos nematerialiojo turto pripažinimo kriterijus:-Yra lengvai atskiriamas nuo kitų turto vienetų;-Pagrįstai tikėtina, kad Užimtumo tarnyba būsimaisiais laikotarpiais iš turto gaus ekonominės naudos; -Galima patikimai nustatyti turto įsigijimo ar pasigaminimo savikainą, išskyrus tam tikrą valstybės valdomą turtą;-Užimtumo tarnyba turi teisę tuo turtu disponuoti (įskaitant teisę apriboti juo naudotis kitiems) ir jį kontroliuoti. Užimtumo tarnyba kontroliuoja turtą, jei turi teisę gauti iš jo ekonominės naudos būsimaisiais laikotarpiais. Galimybė kontroliuoti turtą gali priklausyti nuo juridinių teisių į tą turtą atsiradimo arba nuo jų pasikeitimo.

Nematerialusis turtas pirminio pripažinimo metu apskaitoje yra registruojamas įsigijimo savikaina, kurią sudaro pirkimo kaina, įskaitant importo ir kitus negrąžintinus mokesčius, atėmus prekybos nuolaidas. Visos išlaidos, tiesiogiai priskirtinos nematerialiojo turto įsigijimo išlaidoms ir susijusios su nematerialiojo turto paruošimu naudoti, taip pat yra įtraukiamos į jo įsigijimo savikainą, jeigu jos reikšmingos (pvz.: į programinės įrangos įsigijimo savikainą įtraukiamos programinės įrangos įsigijimo išlaidos, programinės įrangos adaptavimo Užimtumo tarnybos poreikiams išlaidos, programinės įrangos diegimo išlaidos, programinės įrangos testavimo išlaidos ir pan.).Išlaidos,padarytos kuriant nematerialųjį turtą,kaupiamos nebaigtų nematerialiojo turto kūrimo ir vystymo projektų įsigijimo savikainos sąskaitose pagal atskirus projektus.

Po pirminio pripažinimo nematerialusis turtas,kurio naudingo tarnavimo laikas ribotas,finansinėse ataskaitose yra parodomas įsigijimo savikaina,atėmus sukauptą amortizaciją ir nuvertėjimą,jei jis yra.Nematerialiojo turto naudingo tarnavimo laikas,nustatytas atsižvelgiant į sutartis ar kitas juridines teises,neturi būti ilgesnis už juridinių teisių galiojimo laikotarpį.Kitam nematerialiajam turtui Darbo birža taiko nematerialiojo turto amortizacijos normatyvus,patvirtintus teisės aktų nustatyta tvarka. Užimtumo tarnyba vadovaujasi ilgalaikio turto amortizacijos ekonominiais normatyvais, patvirtintais Lietuvos darbo biržos direktoriaus 2009 m.rugsėjo 7 d. įsakymu Nr.V-408.

Patvirtinti turto nusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvai:Programinė įranga, jos licencijos ir techninė dokumentacija - 3 metai;Kitas nematerialus turtas - 2 metai.

4 Ilgalaikis materialusis turtas Ilgalaikis materialusis turtas pripažįstamas ir registruojamas apskaitoje, jei jis atitinka ilgalaikio materialiojo turto apibrėžimą ir šiuos ilgalaikio materialiojo turto pripažinimo kriterijus:-Pagrįstai tikėtina, Užimtumo tarnyba būsimaisiais laikotarpiais iš turto gaus ekonominės naudos.-Galima patikimai nustatyti turto įsigijimo ar pasigaminimo savikainą.-Užimtumo tarnyba turi teisę tuo turtu disponuoti (įskaitant teisę apriboti juo naudotis kitiems) ir jį kontroliuoti. Užimtumo tarnyba kontroliuoja turtą, jei jis turi teisę gauti iš jo ekonominės naudos būsimaisiais laikotarpiais. Galimybė kontroliuoti turtą gali priklausyti nuo juridinių teisių į tą turtą atsiradimo arba nuo jų pasikeitimo.

Užimtumo tarnybos ilgalaikis turtas materialusis turtas – turtas, kuris naudojamas veikloje ilgiau negu vienerius metus, o įsigijimo savikaina – ne mažesnė negu 500 eurų. Ilgalaikio materialiojo turto nusidėvėjimo (amortizacijos) normos tvirtinamos Lietuvos darbo biržos direktoriaus, neviršijant Lietuvos Respublikos ekonomikos ministerijos 1993 m. gruodžio 17 d. rašte Nr. 21-7-3294 ir Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1993 m. gruodžio 22 d. rašte Nr. 95N, Lietuvos Respublikos ekonomikos ministerijos ir Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1994 m. gegužės 23-24 d. rašte Nr. 21-6-1245/38N ir Lietuvos Respublikos ekonomikos ministerijos ir Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1994 m. rugsėjo 14 d rašte Nr. 21-06-2306/69N nustatytų maksimalių ekonominių normatyvų.

Užimtumo tarnyba vadovaujasi ilgalaikio turto nusidėvėjimo ekonominiais normatyvais, patvirtintais Lietuvos darbo biržos direktoriaus 2009 m. rugsėjo 7 d. įsakymu Nr. V-408.Patvirtinti turto nusidėvėjimo normatyvai:Pastatai- 80 metų; kitos mašinos ir įrengimai - 5 metai; lengvieji automobiliai ir jų priekabos - 7 metai; baldai - 6 metai; kompiuteriai ir jų įranga, kopijavimo ir dokumentų dauginimo priemonės, kita biuro įranga - 5 metai; kitas ilgalaikis materialus turtas - 4 metai.

Įsigytas ilgalaikis materialusis turtas pirminio pripažinimo momentu apskaitoje registruojamas įsigijimo savikaina.Išankstiniai apmokėjimai už ilgalaikį materialųjį turtą apskaitoje registruojami tam skirtose ilgalaikio materialiojo turto sąskaitose.Po pirminio pripažinimo ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus žemę, finansinėse ataskaitose rodomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir nuvertėjimą, jei jis yra. Žemė po pirminio pripažinimo finansinėse ataskaitose rodoma tikrąja verte.Ilgalaikio materialiojo turto nudėvimoji vertė yra nuosekliai paskirstoma per visą turto naudingo tarnavimo laiką. Ilgalaikio materialiojo turto vieneto nusidėvėjimas pradedamas skaičiuoti nuo kito mėnesio, kai turtas pradedamas naudoti, pirmos dienos. Nusidėvėjimas nebeskaičiuojamas nuo kito mėnesio, kai naudojamo ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė sutampa su jo likvidacine verte, kai turtas perleidžiamas, nurašomas arba kai apskaičiuojamas ir užregistruojamas to turto vieneto nuvertėjimas, lygus jo likutinės vertės sumai, pirmos dienos.




10


D/L: 2019-05-13 14:36:57


Ilgalaikio materialiojo turto nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesiogiai proporcingą metodą pagal konkrečius materialiojo turto nusidėvėjimo normatyvus, patvirtintus teisės aktų nustatyta tvarka. Ilgalaikio materialiojo turto rekonstravimas, remontas ar kiti darbai pripažįstami esminiu turto pagerinimu, jei padidina turto funkcijų apimtį arba reikšmingai pailgina turto naudingo tarnavimo laiką ir (arba) pagerina jo naudingąsias savybes. Šių darbų verte didinama ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo savikaina ir (arba) patikslinamas likęs turto naudingo tarnavimo laikas. Jei atlikti darbai nepagerina naudingųjų ilgalaikio materialiojo turto savybių ar nepadidina turto funkcijų apimties, arba nepailgina jo naudingo tarnavimo laiko, jie nepripažįstami esminiu pagerinimu, o šių darbų vertė pripažįstama ataskaitinio laikotarpio sąnaudomis. Kai turtas parduodamas arba nurašomas, jo įsigijimo savikaina, sukauptas nusidėvėjimas ir, jei yra, nuvertėjimas nurašomi. Pardavimo pelnas ar nuostoliai parodomi atitinkamame veiklos rezultatų ataskaitos straipsnyje.

5 Biologinis turtas Biologinis turtas pripažįstamas ir registruojamas apskaitoje tada, jei atitinka šiuos pripažinimo kriterijus:- Užimtumo tarnyba turi teisę tuo turtu disponuoti (įskaitant teisę apriboti juo naudotis kitiems) ir jį kontroliuoti.- pagrįstai tikėtina, kad Užimtumo tarnyba būsimaisiais laikotarpiais iš šio turto gaus ekonominės naudos arba šis turtas bus naudojamas socialiniais, kultūriniais, gamtosauginiais, moksliniais, teisėsaugos, pažintiniais tikslais.- galima patikimai nustatyti turto tikrąją vertę arba įsigijimo savikainą.Ne žemės ūkio veikloje naudojamas biologinio turto grupės vienetas pirminio pripažinimo ir paskesnio vertinimo metu registruojamas tikrąja verte. jei tikrosios vertės patikimai nustatyti neįmanoma, Užimtumo tarnyba ne žemės ūkio veikloje naudojamą biologinį turtą įvertina ir rodo finansinėse ataskaitose taip:- remdamasi Užimtumo tarnybos nustatytomis taisyklėmis ar metodika arba įsigijimo ar pasigaminimo savikaina.- simboline vieno euro verte, jei Užimtumo tarnyba neturi nustatytų taisyklių r metodų arba įsigijimo ar pasigaminimo savikaina

6 Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai Finansinis turtas - Užimtumo tarnybos pinigai. Finansinis turtas apskaitoje turi būti registruojamas tik tada, kai Užimtumo tarnyba gauna arba pagal vykdomą sutartį įgyja teisę gauti pinigus. Pinigai, numatyti gauti pagal planuojamus sandorius, gautas garantijas ir laidavimus, turtu nepripažįstami, kol jie neatitinka finansinio turto apibrėžimo.Užimtumo tarnybos pinigai priskiriami prie trumpalaikio turto, tačiau, jei pinigų naudojimo arba disponavimo jais laikas apribojamas ilgiau nei 12 mėnesių skaičiuojant nuo paskutinės einamojo ataskaitinio laikotarpio dienos, jie priskiriami prie ilgalaikio finansinio turto.

Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko sąskaitose. Pinigai apskaitoje registruojami gavus finansavimo sumas iš finansavimo šaltinių ar (išankstinį apmokėjimą) už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas, grąžintos lėšos iš pavaldžių įstaigų ar kt.Pinigų sumažėjimas registruojamas, kai grąžinami ilgalaikiai įsipareigojimai, pervedamos finansavimo sumos pavaldžioms įstaigoms ar kitiems subjektams, sumokamos socialinės pašalpos, grąžinamos gautos permokos, pervedamos sumos išteklių fondams ir kitiems viešojo sektoriaus subjektams už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas, grąžinamos finansavimo sumos, sumokamos sumos, susijusios su vykdoma veikla.

Finansinis įsipareigojimas – įsipareigojimas: perduoti pinigus ar kitą finansinį turtą kitai šaliai; arba pasikeisti finansinėmis priemonėmis su kita šalimi galimai sau nepalankiomis sąlygomis.Kiekvieną kartą sudarant finansines ataskaitas, ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai įvertinami amortizuota savikaina, trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai – įsigijimo savikaina.

7 Atsargos Atsargos-Užimtumo tarnybos turtas, kurį Užimtumo tarnyba per vienus metus sunaudoja pajamoms uždirbti ar viešosioms paslaugoms teikti arba kuris yra laikomas numatant jį parduoti ar paskirstyti vykdant įprastą veiklą, išskyrus ilgalaikį turtą, kurį numatoma per 12 mėnesių perduoti kitiems viešojo sektoriaus subjektams, taip pat Užimtumo tarnybos ūkinis inventorius,ir nebaigtos teikti paslaugos pagal trumpalaikes sutartis.Ūkinis inventorius–materialusis turtas, kuris yra naudojamas daugiau nei vieną kartą ir kurio įsigijimo ar pasigaminimo savikaina mažesnė už Vyriausybės nustatytą minimalią viešojo sektoriaus subjekto ilgalaikio materialiojo turto vertę.Pirminio pripažinimo metu atsargos įvertinamos įsigijimo savikaina, o sudarant finansines ataskaitas – įsigijimo savikaina ar grynąja galimo realizavimo verte, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė. Apskaičiuojant atsargų, sunaudotų teikiant paslaugas, ar parduotų atsargų savikainą, taikomas konkrečių kainų būdas.

Atsargos gali būti nukainojamos iki grynosios galimo realizavimo vertės tam, kad jų balansinė vertė neviršytų būsimos ekonominės naudos ar paslaugų vertės, kurią tikimasi gauti šias atsargas pardavus, išmainius, paskirsčius ar panaudojus. Kai atsargos parduodamos, išmainomos ar perduodamos, jų balansinė vertė pripažįstama sąnaudomis to laikotarpio, kuriuo pripažįstamos atitinkamos pajamos arba suteikiamos viešosios paslaugos. Atsargų sunaudojimas arba pardavimas apskaitoje registruojamas pagal nuolat apskaitomų atsargų būdą, kai buhalterinėje apskaitoje registruojama kiekviena su atsargų sunaudojimu arba pardavimu susijusi operacija.Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius. Atiduoto naudoti inventoriaus vertė iš karto įtraukiama į sąnaudas. Naudojamo inventoriaus kiekinė (ir vertinė) apskaita tvarkoma nebalansinėse sąskaitose.

8 Finansavimo sumos




11


D/L: 2019-05-13 14:36:57


Gautinos finansavimo sumos pripažįstamos ir registruojamos gavėjo apskaitoje kaip turtas ir kaip finansavimo sumos, jeigu jos atitinka šiuos kriterijus:-Finansavimo sumų gavėjas užtikrina, kad tenkinamos finansavimo sumų davėjo jam nustatytos sąlygos gauti finansavimo sumas;-Yra finansavimo sumų davėjo sprendimų ar kitų rašytinių įrodymų, kad finansavimo sumos bus suteiktos ir pinigai bus pervesti ar kitas turtas bus perduotas.-Finansavimo sumų dydis gali būti patikimai įvertintas.Finansavimo sumos – iš valstybės biudžeto, užimtumo fondo, Europos Sąjungos (finansinė parama), užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų bei iš kitų šaltinių gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirtas Darbo biržos įstatuose nustatytiems tikslams ir programoms įgyvendinti. Finansavimo sumos apima ir Darbo biržos gautus arba gautinus pinigus, ir kitą turtą pavedimams vykdyti, kitas lėšas išlaidoms kompensuoti ir paramos būdu gautą turtą.

Finansavimo sumos nepiniginiam turtui įsigyti gaunamos kaip nemokamai gautas ilgalaikis turtas arba atsargos, įskaitant paramą, arba kaip pinigai, skirti ilgalaikiam arba trumpalaikiam nepiniginiam turtui įsigyti.Finansavimo sumos kitoms išlaidoms dengti yra skirtos ataskaitinio laikotarpio išlaidoms kompensuoti. Taip pat finansavimo sumomis, skirtomis kitoms išlaidoms kompensuoti, yra laikomos visos likusios finansavimo sumos, nepriskiriamos nepiniginiam turtui įsigyti. Gautos (gautinos) ir panaudotos finansavimo sumos arba jų dalis pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais, kuriais patiriamos su finansavimo sumomis susijusios sąnaudos.Gautos ir perduotos kitiems viešojo sektoriaus subjektams finansavimo sumos Darbo biržos sąnaudomis nepripažįstamos. Perdavus finansavimo sumas kitiems subjektams, mažinamos gautos finansavimo sumos. Gautos ir perduotos ne viešojo sektoriaus subjektams finansavimo sumos, įskaitant suteiktas subsidijas, registruojamos kaip Darbo biržos sąnaudos, kartu pripažįstant finansavimo, kuris buvo skirtas šiam tikslui, pajamas.

9 Atidėjiniai Atidėjiniai pripažįstami ir registruojami apskaitoje tada ir tik tada kai dėl įvykio praeityje Užimtumo tarnyba turi dabartinę teisinę prievolę ar neatšaukiamą pasižadėjimą ir tikėtina, kad jam įvykdyti bus reikalingi ištekliai, o įsipareigojimo suma gali būti patikimai įvertinta. Jei patenkinamos ne visos sąlygos, atidėjiniai nėra pripažįstami.

10 Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) Nuomos sutartims yra taikomas turinio viršenybės prieš formą principas. Ar nuoma bus laikoma veiklos nuoma, ar finansine nuoma , priklauso nuo jos turinio ir ekonominės prasmės.Nuomos sandoriai grupuojami į veiklos nuomos ar finansinės nuomos (lizingo) sandorius, atsižvelgiant į tai, kiek turto nuosavybės teikiamos naudos ir rizikos tenka nuomotojui ir kiek nuomininkui.Finansine nuoma laikoma - jei iš esmės visa su turto nuosavybe susijusi nauda ir didžioji dalis rizikos perduodama nuomininkui.Veiklos nuoma - kai didžioji dalis su turto su turto nuosavybe susijusios rizikos ir naudos neperduodama nuomininkui, o lieka nuomotojui. Nuomos įmokos pagal veiklos nuomos sutartį yra registruojamos apskaitoje kaip sąnaudos tolygiai (tiesiniu metodu) per nuomos laikotarpį.

11 Segmentai Užimtumo tarnyba turi tvarkyti apskaitą pagal segmentus. Segmentai – Užimtumo tarnybos pagrindinės veiklos dalys pagal atliekamas valstybės funkcijas, apimančios vienarūšes Užimtumo tarnybos teikiamas viešąsias paslaugas pagal valstybės funkcijų klasifikaciją. Užimtumo tarnybos veikla apima socialinės apsaugos segmentą.Užimtumo tarnyba turto, įsipareigojimų ir finansavimo sumų, sąnaudų ir pajamų apskaitą tvarko pagal segmentus, t. y. taip, kad galėtų pagal segmentus teisingai užregistruoti pagrindinės veiklos sąnaudas ir pagrindinės veiklos pinigų srautus.Turtas, įsipareigojimai, finansavimo sumos, pajamos ir sąnaudos, kurių priskyrimo segmentui pagrindas yra neaiškus, yra priskiriami didžiausią Užimtumo tarnybos veiklos dalį sudarančiam segmentui.

12 Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos

13 Kitos pajamos Pajamų apskaitai taikomas kaupimo principas. Finansavimo pajamos pripažįstamos tuo pačiu laikotarpiu, kai yra patiriamos su šiomis pajamomis susijusios sąnaudos.Pajamos, išskyrus finansavimo pajamas, pripažįstamos, kai tikėtina, kad Užimtumo tarnyba gaus su sandoriu susijusią ekonominę naudą, kai galima patikimai įvertinti pajamų sumą ir kai Užimtumo tarnyba gali patikimai įvertinti su pajamų uždirbimu susijusias sąnaudas. Pajamomis laikoma tik pačios Užimtumo tarnybos gaunama ekonominė nauda. Užimtumo tarnybos pajamomis nepripažįstamos trečiųjų asmenų vardu surinktos sumos, kadangi tai nėra Užimtumo tarnybos gaunama ekonominė nauda. Pajamos registruojamos apskaitoje ir rodomos finansinėse ataskaitose tą ataskaitinį laikotarpį, kurį yra uždirbamos nepriklausomai nuo pinigų gavimo momento. Pajamos turi būti įvertinamos ir finansinėse ataskaitose rodomos tikrąja verte.

14 Sąnaudos Sąnaudos apskaitoje pripažįstamos vadovaujantis kaupimo ir palyginamumo principais tuo ataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant į pinigų išleidimo laiką. Tais atvejais, kai per ataskaitinį laikotarpį padarytų išlaidų neįmanoma tiesiogiai susieti su tam tikrų pajamų uždirbimu ir jos neduos ekonominės naudos ateinančiais ataskaitiniais laikotarpiais, šios išlaidos pripažįstamos sąnaudomis tą patį laikotarpį, kada buvo patirtos.Sąnaudų dydis įvertinamas sumokėta arba mokėtina pinigų arba jų ekvivalentų suma. Tais atvejais, kai numatytas ilgas atsiskaitymo laikotarpis ir palūkanos nėra išskirtos iš bendros mokėtinos sumos, sąnaudų dydis įvertinamas diskontuojant atsiskaitymo sumą taikant rinkos palūkanų normą.

15 Valstybės skolos ir kitos skolinimosi išlaidos

16 Operacijos užsienio valiuta

17 Straipsnių tarpusavio užskaitos




12


D/L: 2019-05-13 14:36:57


Sudarant finansinių ataskaitų rinkinį, turto ir įsipareigojimų, taip pat pajamų ir sąnaudų tarpusavio užskaita negalima, išskyrus atvejus, kai konkretus VSAFAS reikalauja būtent tokios užskaitos (pavyzdžiui, dėl draudiminio įvykio patirtų sąnaudų užskaita atliekama su gauta draudimo išmoka).

18 Kiti apskaitos principai Gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos įsigijimo savikaina.Registruojant ilgalaikes gautinas sumas, visa suma registruojama įsigijimo savikaina.Gautinos baudos ir kitos netesybos registruojamos remiantis teismo sprendimu,delspinigių pažyma ar kitu teisę į netesybas įrodančiu dokumentu jo įsigaliojimo dieną(arba tą dieną, kuri numatyta teismo sprendime ar kitame dokumente).Sumos gautinos iš mokėtojo pagal sąskaitą faktūrą ar kitą dokumentą,registruojamos sąskaitos faktūros ar kito dokumento išrašymo dieną.Kitos gautinos sumos iš kitų subjektų (pvz., bedarbių, ieškančių darbo asmenų ir kt.) registruojamos remiantis Užimtumo tarnybos atsakingų darbuotojų pateiktais dokumentais. Gautinos sumos iš atskaitingų asmenų registruojamos pagal banko išrašą tą dieną, kai atskaitingam asmeniui sumokamas avansas ūkio išlaidoms. Darbuotojui pristačius avansinę apyskaitą, gautina suma iš atskaitingų asmenų yra mažinama avansinės apyskaitos suma. Išieškotinos sumos už patirtą žalą registruojamos Užimtumo tarnybos apskaitoje pagal žalą įrodančius dokumentus žalos nustaty

Nuostoliai dėl turto nuvertėjimo apskaitoje pripažįstami pagal nuvertėjimo požymius. Sudarydama finansinių ataskaitų rinkinį, Užimtumo tarnyba nustato, ar yra turto nuvertėjimo požymių.

Neapibrėžtieji įsipareigojimai ir neapibrėžtasis turtas registruojami nebalansinėse sąskaitose. Neapibrėžtieji įsipareigojimai nerodomi nei finansinės būklės ataskaitoje, nei veiklos rezultatų ataskaitoje, o informacija apie juos pateikiama aiškinamajame rašte. Kai tikimybė, kad turtą reikės panaudoti įsipareigojimui padengti, yra labai maža (<10%), informacija apie juos aiškinamajame rašte neteikiama. Informacija apie neapibrėžtąjį turtą ir įsipareigojimus turi būti peržiūrima ne rečiau negu kiekvieno ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną, siekiant užtikrinti, kad pasikeitimai būtų tinkamai parodyti aiškinamajame rašte.Neapibrėžtasis turtas finansinėse ataskaitose neparodomas, kol nėra aišku, ar jis duos Užimtumo tarnybai ekonominės naudos. Jei ekonominė nauda tikėtina, tačiau nėra tikra, kad ji bus gauta (>50% tikimybė <90%), informacija apie neapibrėžtąjį turtą pateikiama aiškinamajame rašte.

Įvykiai,pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui,kurie suteikia papildomos informacijos apie Užimtumo tarnybos finansinę padėtį paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną(koreguojantys įvykiai),atsižvelgiant į jų įtakos reikšmę parengtoms finansinėms ataskaitoms,yra parodomi finansinės būklės,veiklos rezultatų ir pinigų srautų ataskaitose.Nekoreguojantys įvykiai,pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui,aprašomi aiškinamajame rašte,kai jie reikšmingi. Užimtumo tarnyba pasirinktą apskaitos politiką taiko nuolat arba gana ilgą laiką tam,kad būtų galima palyginti įvairių ataskaitinių laikotarpių finansines ataskaitas.Tokio palyginimo reikia Užimtumo tarnybos finansinės būklės,veiklos rezultatų,grynojo turto ir pinigų srautų keitimosi tendencijoms nustatyti.

Aiškinamojo rašto pastabos nepateikiamos, jeigu ataskaitinio ir praėjusio ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose atitinkamos informacijos nėra, t. y. finansinių ataskaitų straipsnių sumos lygios nuliui.




13

P2 Informacija pagal segmentus

Eil.Nr.

Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės paslaugos

GynybaViešoji tvarka ir

visuomenės apsaugaEkonomika Aplinkos apsauga

Būstas ir komunalinis ūkis

Sveikatos apsauga

1 2 3 4 5 6 7 8 91 Pagrindinės veiklos sąnaudos1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių1.4 Komandiruočių1.5 Transporto1.6 Kvalifikacijos kėlimo1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina1.10 Socialinių išmokų1.11 Nuomos1.12 Finansavimo1.13 Kitų paslaugų1.14 Kitos

2Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka

3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai3.1 Išmokos3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių3.1.3 Komandiruočių3.1.4 Transporto3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo3.1.7 Atsargų įsigijimo3.1.8 Socialinių išmokų3.1.9 Nuomos3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo3.1.11 Sumokėtos palūkanos3.1.12 Kitos išmokos

ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS

Segmentai




14


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P2 Informacija pagal segmentus

Eil.Nr.

Finansinių ataskaitų straipsniai Poilsis, kultūra ir religija

Švietimas Socialinė apsaugaIš viso

1 2 10 11 12 131 Pagrindinės veiklos sąnaudos -36.014.623,62 -36.014.623,621.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -5.795.677,36 -5.795.677,361.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -436.157,13 -436.157,131.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -327.159,66 -327.159,661.4 Komandiruočių -53.342,01 -53.342,011.5 Transporto -35.638,16 -35.638,161.6 Kvalifikacijos kėlimo -4.847,28 -4.847,281.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -29.594,74 -29.594,741.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 50.071,69 50.071,691.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -84.564,67 -84.564,671.10 Socialinių išmokų -8.056.909,14 -8.056.909,141.11 Nuomos -216.010,10 -216.010,101.12 Finansavimo -20.145.977,01 -20.145.977,011.13 Kitų paslaugų -854.712,19 -854.712,191.14 Kitos -24.105,86 -24.105,86


3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai3.1 Išmokos -33.678.328,00 -33.678.328,003.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -5.706.284,75 -5.706.284,753.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -286.198,02 -286.198,023.1.3 Komandiruočių -58.288,79 -58.288,793.1.4 Transporto -36.931,93 -36.931,933.1.5 Kvalifikacijos kėlimo -5.457,28 -5.457,283.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -32.394,19 -32.394,193.1.7 Atsargų įsigijimo -234.959,58 -234.959,583.1.8 Socialinių išmokų -8.068.652,66 -8.068.652,663.1.9 Nuomos -53.299,50 -53.299,503.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo -1.111.236,16 -1.111.236,163.1.11 Sumokėtos palūkanos3.1.12 Kitos išmokos -18.084.625,14 -18.084.625,14

Segmentai



15

Eil.Nr.

Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės paslaugos

GynybaViešoji tvarka ir

visuomenės apsaugaEkonomika Aplinkos apsauga

Būstas ir komunalinis ūkis

Sveikatos apsauga

1 2 3 4 5 6 7 8 91 Pagrindinės veiklos sąnaudos1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių1.4 Komandiruočių1.5 Transporto1.6 Kvalifikacijos kėlimo1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina1.10 Socialinių išmokų1.11 Nuomos1.12 Finansavimo1.13 Kitų paslaugų1.14 Kitos


3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai3.1 Išmokos3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių3.1.3 Komandiruočių3.1.4 Transporto3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo3.1.7 Atsargų įsigijimo3.1.8 Socialinių išmokų3.1.9 Nuomos3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo3.1.11 Sumokėtos palūkanos3.1.12 Kitos išmokos

PRAĖJUSIO ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VE IKLOS SEGMENTUS

Segmentai



16


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Eil.Nr.

Finansinių ataskaitų straipsniai Poilsis, kultūra ir religija

Švietimas Socialinė apsaugaIš viso

1 2 10 11 12 131 Pagrindinės veiklos sąnaudos -3.087.029,52 -3.087.029,521.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -1.854.959,08 -1.854.959,081.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -242.475,29 -242.475,291.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -63.556,90 -63.556,901.4 Komandiruočių -26.062,93 -26.062,931.5 Transporto -6.785,49 -6.785,491.6 Kvalifikacijos kėlimo -12.744,33 -12.744,331.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -23.896,08 -23.896,081.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 0,00 0,001.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -116.670,30 -116.670,301.10 Socialinių išmokų -15.400,00 -15.400,001.11 Nuomos -58.455,41 -58.455,411.12 Finansavimo -4.351,20 -4.351,201.13 Kitų paslaugų -651.685,88 -651.685,881.14 Kitos -9.986,63 -9.986,63


3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai3.1 Išmokos -3.068.476,76 -3.068.476,763.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -1.886.119,55 -1.886.119,553.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -63.649,59 -63.649,593.1.3 Komandiruočių -30.321,96 -30.321,963.1.4 Transporto -7.409,70 -7.409,703.1.5 Kvalifikacijos kėlimo -12.744,33 -12.744,333.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -23.896,08 -23.896,083.1.7 Atsargų įsigijimo -272.128,44 -272.128,443.1.8 Socialinių išmokų -15.400,00 -15.400,003.1.9 Nuomos -97.310,71 -97.310,713.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo -653.794,56 -653.794,563.1.11 Sumokėtos palūkanos3.1.12 Kitos išmokos -5.701,84 -5.701,84

Segmentai




17


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Ataskaitinis laikotarpis


Nematerialiojo turto, kurio naudingo tarnavimo laikas neribotas, balansinė vertė:



Nematerialiojo turto, kuris yra visiškai amortizuotas, tačiau vis dar naudojamas veikloje, įsigijimo ar pasigaminimo savikainą sudaro:

482.407,32 328.757,93



Nematerialiojo turto, kurio kontrolę riboja sutartys ar teisės aktai, likutinė vertė yra:



Nematerialiojo turto, užstatyto kaip įsipareigojimų įvykdymo garantija, likutinė vertė yra:



Nebenaudojamo veikloje nematerialiojo turto likutinę vertę sudaro:

Naujo nematerialiojo turto, įsigyto perduoti, balansinė vertė pagal turto grupes:

Eil.Nr.

Nematerialiojo turto grup ės Ataskaitinis laikotarpis


1 2 3 41 Plėtros darbai2 Programinė įranga ir jos licencijos3 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte)4 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai5 Nebaigti projektai6 Kitas nematerialusis turtas7 Iš viso 0,00



Per ataskaitinį laikotarpį patikėjimo teise perduoto kitiems subjektams turto likutinė vertė atidavimo momentu buvo:



Nematerialiojo turto tyrimų išlaidų sumą, pripažintą ataskaitinio laikotarpio sąnaudomis, sudaro:

Balansinė vertė




18

Pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis įsigyto turto, kurio finansinės nuomos (lizingo) sutarties laikotarpis nėra pasibaigęs, likutinė vertė:

Eil.Nr.

Nematerialiojo turto grup ės Ataskaitinis laikotarpis


1 2 3 41 Programinė įranga ir jos licencijos2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte)3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai4 Nebaigti projektai5 Kitas nematerialusis turtas6 Iš viso 0,00

Likutin ė vertė



19

P3 Nematerialusis turtas

Kitas nematerialusis turtas

Eil.Nr.

Straipsniai

Plėtros darbai

Programinė įranga ir jos licencijos

Patentai ir kitos licencijos (išskyrus

nurodytus 4 stulpelyje)

1 2 3 4 5

1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje

2.544.744,36

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 105.472,072.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 105.472,072.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina

3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį

3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto4 Pergrupavimai (+/-)5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 69.118,65

6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5)

2.719.335,08

7Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

X -2.118.859,74

8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X

9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X -222.268,18

10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma

X

10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X10.3 Nurašyto X11 Pergrupavimai (+/-) X12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X -69.118,65

13Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12)

X -2.410.246,57

14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*

16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį

17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį

18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma

18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)

NEMATERIALIOJO TURTO BALANSIN ĖS VERTĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į



20



Eil.Nr.

Straipsniai

Plėtros darbai

Programinė įranga ir jos licencijos

Patentai ir kitos licencijos (išskyrus

nurodytus 4 stulpelyje)

1 2 3 4 520 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai

21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20)

22Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21)

309.088,51

23Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14)

425.884,62

X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.* Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.ėjimo suma iki perdavimo.



21


Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai

Eil.Nr.

Straipsniai

Literat ūros, mokslo ir meno kūriniai


Nebaigti projektai

1 2 6 7 8


143.418,47

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina




235.414,83


X -143.418,47 X

8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X X

9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X X


X X

10.1 Parduoto X X10.2 Perduoto X X10.3 Nurašyto X X11 Pergrupavimai (+/-) X X12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X -91.996,36 X


X -235.414,83 X










22



Eil.Nr.

Straipsniai

Literat ūros, mokslo ir meno kūriniai


Nebaigti projektai




0,00


0,00



23


D/L: 2019-05-13 14:36:57



Eil.Nr.

Straipsniai

Išankstiniai apmokėjimai

Prestižas

Iš viso

1 2 9 10 11


2.688.162,83

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 105.472,072.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 105.472,072.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina




2.954.749,91


X -2.262.278,21

8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X

9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X -222.268,18


X

10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X10.3 Nurašyto X11 Pergrupavimai (+/-) X12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X -161.115,01


X -2.645.661,40









24


D/L: 2019-05-13 14:36:57



Eil.Nr.

Straipsniai

Išankstiniai apmokėjimai

Prestižas

Iš viso




309.088,51


425.884,62




25


D/L: 2019-05-13 14:36:57



Materialiojo turto, kuris yra visiškai nudėvėtas, tačiau vis dar naudojamas veikloje, įsigijimo ar pasigaminimo savikaina:

8.962.498,44 2.669.832,50



Materialiojo turto, kurio kontrolę riboja sutartys ar teisės aktai likutinė vertė yra:



Materialiojo turto, užstatyto kaip įsipareigojimų įvykdymo garantija, likutinė vertė yra:



Nebenaudojamo veikloje materialiojo turto likutinę vertę sudaro:



Materialiojo turto, kuris laikinai nenaudojamas veikloje, likutinę vertę sudaro:



Dalis žemės ir pastatų įprastinėje veikloje yra nenaudojami ir laikomi vien tik pajamoms iš nuomos gauti. Tokio turto likutinę vertę sudaro:



Sutarčių, pasirašytų dėl ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo ateityje, bendroji vertė paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną:




26




27

P4 Ilgalaikis materialusis turtas

Eil.Nr.

Straipsniai ŽemėGyvenamieji Kiti

Infrastrukt ūros ir kiti statiniai

Nekilnojamosios kult ūros vertybės

1 2 3 4 5 6 7


1.645.604,74

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2)2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina

3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3)

-28.889,77

3.1 Parduoto3.2 Perduoto -28.889,773.3 Nurašyto4 Pergrupavimai (+/-)5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 38.373.578,25 209.977,14

6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)

39.990.293,22 209.977,14

7Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

X -1.568.150,67

8Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma*

X

9Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį

X -110.200,29 -2.444,34

10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma (10.1+10.2+10.3)

X 2.491,72

10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X 2.491,7210.3 Nurašyto X11 Pergrupavimai (+/-) X12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X -8.684.108,59 -102.996,85

13Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+12)

X -10.359.967,83 -105.441,19

14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X

15Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*

X

16Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį

X

17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X

18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma (18.1+18.2+18.3)

X

18.1 Parduoto X18.2 Perduoto X18.3 Nurašyto X19 Pergrupavimai (+/-) X20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X

21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+20)

X

22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X X

23Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis

X X X

24Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-)

X X X

25Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma (25.1+25.2+25.3)

X X X

25.1 Parduoto X X X25.2 Perduoto X X X25.3 Nurašyto X X X26 Pergrupavimai (+/-) X X X27 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X

28Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27)

X X X

29Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21+28)

29.630.325,39 104.535,95

30Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14+22)

77.454,07

X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.* Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSIN

Pastatai

ėjimo suma iki perdavimo.

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSIN ĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į




28


Eil.Nr.

Straipsniai Mašinos ir įrenginiai Transporto priemonės

Kilnojamosios kult ūros vertybės

Baldai ir biuro įranga Kitos vertybės

1 2 8 9 10 11 12


46.542,51 1.571.950,93

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 61.527,382.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 61.527,382.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina


3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto4 Pergrupavimai (+/-) 0,835 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 661,29 674.229,92 4.326.574,77


661,29 720.772,43 5.960.053,91


-24.762,51 -1.346.052,45 X


X


-6.946,80 -100.176,54 X


X

10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X10.3 Nurašyto X11 Pergrupavimai (+/-) X12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai -661,29 -611.582,10 -4.061.547,15 X


-661,29 -643.291,41 -5.507.776,14 X

14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X


X


X

17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X


X

18.1 Parduoto X18.2 Perduoto X18.3 Nurašyto X19 Pergrupavimai (+/-) X20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X


X



X X X


X X X


X X X



X X X


0,00 77.481,02 452.277,77


21.780,00 225.898,48

Kitas ilgalaikis materialusis turtas




29


D/L: 2019-05-13 14:36:57


Eil.Nr.

Straipsniai Kitas ilgalaikis materialusis turtas

Nebaigta statyba Išankstiniai apmokėjimai

Iš viso

1 2 13 14 15 16


1.226,54 28.672,38 3.293.997,10

2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 4.309,13 65.836,512.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 4.309,13 65.836,512.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina


-3.031,14 -31.920,91

3.1 Parduoto3.2 Perduoto -28.889,773.3 Nurašyto -3.031,14 -3.031,144 Pergrupavimai (+/-) 0,835 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 21.724,85 77.378,93 43.684.125,15


22.951,39 106.051,31 1.277,99 47.012.038,68


-1.226,54 X X -2.940.192,17


X X


X X -219.767,97


X X 2.491,72

10.1 Parduoto X X10.2 Perduoto X X 2.491,7210.3 Nurašyto X X11 Pergrupavimai (+/-) X X12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai -21.724,85 X X -13.482.620,83


-22.951,39 X X -16.640.089,25

14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje -28.672,38 -28.672,38





18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai -62.858,93 -62.858,93


-91.531,31 -91.531,31



X X X


X X X


X X X



X X X


0,00 14.520,00 1.277,99 30.280.418,12


0,00 0,00 325.132,55

Kitas ilgalaikis materialusis turtas



30


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P5 Finansinis turtas

Eil.Nr.

StraipsniaiPaskutinė ataskaitinio

laikotarpio diena


laikotarpio diena

1 2 3 41 Investicijos į nuosavybės vertybinius popierius1.1 Investicijos į kontroliuojamus viešojo sektoriaus subjektus1.2 Investicijos į kontroliuojamus ne viešojo sektoriaus ir asocijuotuosius subjektus1.3 Investicijos į kitus subjektus2 Investicijos į ne nuosavybės vertybinius popierius2.1 Investicijos į iki išpirkimo termino laikomą finansinį turtą2.2 Investicijos į parduoti laikomą finansinį turtą3 Po vienų metų gautinos sumos 190.444,39 56.347,734 Ilgalaikiai terminuotieji indėliai5 Kitas ilgalaikis finansinis turtas6 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį finansinį turtą7 Iš viso 190.444,39 56.347,73

INFORMACIJA APIE ILGALAIK Į FINANSIN Į TURTĄ

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.




31


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Per ataskaitinį laikotarp į

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Abejotinas gautinų pagrindinių nuomos įmokų sumas ir jų pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį sudaro:



Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, kurie buvo pripažinti pajamomis per ataskaitinį laikotarpį:

Išnuomoto veiklos nuoma turto balansinė vertė:

Eil.Nr.

Turto grup ės Ataskaitinis laikotarpis


1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 2.1 Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.2 Medynai 3.3 Parkų ir skverų želdiniai 3.4 Daugiamečiai sodiniai 3.5 Pasėliai 3.6 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 0,00 0,00 4.1 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso 0,00 0,00

Balansinė vertė




32



Bendra neapibrėžtųjų nuomos mokesčių suma, pripažinta ataskaitinio laikotarpio pajamomis:

Eil.Nr.



1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 4.129.118,07 40.294,19 2.1 Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 4.118.683,92 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 10.434,15 40.294,19 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.2 Medynai 3.3 Parkų ir skverų želdiniai 3.4 Daugiamečiai sodiniai 3.5 Pasėliai 3.6 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 6.425,56 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 6.425,56 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso 4.135.543,63 40.294,19

Balansinė vertė

Pagal panaudos sutartis perduoto turto balansinė vertė pagal turto grupes paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną:




33

P8 Atsargos

Eil. Nr. Straipsniai* Strategin ės ir neliečiamosios

atsargos

Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius

1 2 3 41 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 193.893,482 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 275.764,462.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 275.764,462.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina

3Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3+3.4)

-264.502,60

3.1 Parduota3.2 Perleista (paskirstyta) -166.915,673.3 Sunaudota veikloje -97.586,933.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-)5 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai 61.117,37

6Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)

266.272,71

7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje

8Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo)

9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį

10 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma

11Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (11.1+11.2+11.3+11.4)

11.1 Parduota11.2 Perleista (paskirstyta)11.2 Sunaudota veikloje11.3 Kiti nurašymai12 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-)13 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai

14Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8-9-10-11+/-12+13)

15Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-14)

266.272,71

16 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7)

193.893,48

ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į*

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.ti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.




34

P8 Atsargos

Eil. Nr. Straipsniai*Nebaigta gaminti

produkcijaNebaigtos vykdyti

sutartys

1 2 5 61 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje2 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2)2.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina2.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina


3.1 Parduota3.2 Perleista (paskirstyta)3.3 Sunaudota veikloje3.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-)5 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai











Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys




35

P8 Atsargos

Eil. Nr. Straipsniai*

Pagaminta produkcijaAtsargos, skirtos

parduoti

1 2 7 81 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje2 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2)2.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina2.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina


3.1 Parduota3.2 Perleista (paskirstyta)3.3 Sunaudota veikloje3.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-)5 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai











Pagaminta produkcija ir atsargos, skirtos parduoti




36


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P8 Atsargos

Eil. Nr. Straipsniai* Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas,

skirtas parduoti

Iš viso

1 2 9 101 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 82.482,13 276.375,612 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 275.764,462.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 275.764,462.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina


-264.502,60

3.1 Parduota3.2 Perleista (paskirstyta) -166.915,673.3 Sunaudota veikloje -97.586,933.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-)5 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai 61.117,37


82.482,13 348.754,84

7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje -82.482,13 -82.482,13







-82.482,13 -82.482,13


0,00 266.272,71


0,00 193.893,48




37


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P9 Išankstiniai apmokėjimai

Eil.Nr.

StraipsniaiPaskutinė ataskaitinio

laikotarpio diena


laikotarpio diena

1 2 3 41 Išankstinių apmokėjimų įsigijimo savikaina 789.146,07 88.555,01

1.1 Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 75.529,56 7.844,53

1.2 Išankstiniai apmokėjimai viešojo sektoriaus subjektams pavedimams vykdyti

1.3 Išankstiniai mokesčių mokėjimai

1.4 Išankstiniai mokėjimai Europos Sąjungai

1.5 Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams 67,70

1.6 Kiti išankstiniai apmokėjimai 430.224,98

1.7 Ateinančių laikotarpių sąnaudos ne viešojo sektoriaus subjektų pavedimams vykdyti

1.8 Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos 283.323,83 80.710,48

2 Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas -2.287,13

3 Išankstinių apmokėjimų balansinė vertė (1-2) 786.858,94 88.555,01

INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOK ĖJIMUS




38


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P10 Gautinos sumos

Eil. Nr.

Straipsniai

Iš visoTarp j ų iš viešojo

sektoriaus subjektų

Tarp j ų iš kontroliuojam ų ir

asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų

Iš visoTarp j ų iš viešojo

sektoriaus subjektų

Tarp j ų iš kontroliuojam ų ir

asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų

1 2 3 4 5 6 7 8

1Per vienus metus gautinų sumų įsigijimo savikaina, iš viso (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6)

7.910.048,90 3.950.295,68 0,00 3.271.526,69 3.254.208,76

1.1 Gautinos finansavimo sumos1.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001.2.1 Gautini mokesčiai1.2.2 Gautinos socialinės įmokos1.3 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas1.3.1 Gautinos sumos už turto naudojimą1.3.2 Gautinos sumos už parduotas prekes1.3.3 Gautinos sumos už suteiktas paslaugas1.3.4 Gautinos sumos už parduotą ilgalaikį turtą1.3.5 Kitos1.4 Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos1.5 Sukauptos gautinos sumos 3.764.436,06 3.756.592,30 3.221.276,24 3.221.276,241.5.1 Iš biudžeto 3.636.120,59 3.636.120,59 155.723,34 155.723,341.5.2 Kitos 128.315,47 120.471,71 3.065.552,90 3.065.552,901.6 Kitos gautinos sumos 4.145.612,84 193.703,38 50.250,45 32.932,52

2 Per vienus metus gautinų sumų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje -2.041.213,02 -2.129,52

3 Per vienus metus gautinų sumų balansinė vertė (1-2) 5.868.835,88 3.950.295,68 0,00 3.269.397,17 3.254.208,76

Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio dienaPaskutinė ataskaitinio laikotarpio diena

INFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMAS




39


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Eil.Nr.

Grąžinimo terminas Įsigijimo savikaina Balansinė vertė

1 2 3 41 Suteiktų paskolų1.1 Per vienus metus*1.2 Nuo vienų iki penkerių metų1.3 Po penkerių metų2 Kitų ilgalaikių gautinų sumų 190.444,39 190.444,392.1 Per vienus metus*2.2 Nuo vienų iki penkerių metų 190.444,39 190.444,392.3 Po penkerių metų3 Iš viso 190.444,39 190.444,39

PO VIENŲ METŲ GAUTINOS SUMOS PAGAL GRĄŽINIMO LAIKOTARPIUS IR J Ų EINAM ŲJŲ METŲ DALIS

* Nurodoma einamųjų metų dalis.



40


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P11 Pinigai ir pinigų ekvivalentai

Eil. StraipsniaiNr. Iš viso Biudžeto asignavimai Iš viso Biudžeto asignavimai

1 2 3 4 5 6

1Pinigai iš valstybės biudžeto (įskaitant Europos Sąjungos finansinę paramą) (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6)

8.991.035,70 1.740.892,52 9.632.522,66 2.799.110,19

1.1 Pinigai bankų sąskaitose 8.991.035,70 1.740.892,52 9.632.522,66 2.799.110,191.2 Pinigai kasoje 1.3 Pinigai kelyje 1.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose1.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas1.6 Pinigų ekvivalentai2 Pinigai iš savivaldybės biudžeto (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6)2.1 Pinigai bankų sąskaitose 2.2 Pinigai kasoje 2.3 Pinigai kelyje 2.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose2.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas2.6 Pinigų ekvivalentai

3Pinigai ir pinigų ekvivalentai iš kitų šaltinių (3.1+3.2+3.3+3.4+3.5+3.6+3.7)

37.166,23 38,00

3.1 Pinigai bankų sąskaitose 37.166,23 38,003.2 Pinigai kasoje 3.3 Pinigai kelyje 3.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose3.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas3.6 Indėliai, kurių terminas neviršija trijų mėnesių 3.7 Kiti pinigų ekvivalentai 4 Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų (1+2+3) 9.028.201,93 1.740.892,52 9.632.560,66 2.799.110,195 Iš jų išteklių fondų lėšos

Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena

INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIG Ų EKVIVALENTUS

Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena




41

P12 Finansavimo sumos

Eil. Nr.Finansavimo sumos

Finansavimo sumų likutis ataskaitinio

laikotarpio pradžioje

Finansavimo sumos (gautos), išskyrus

neatlygintinai gautą turt ą

Finansavimo sumų pergrupavimas*

Neatlygintinai gautas turtas

Perduota kitiems viešojo sektoriaus

subjektams

Finansavimo sumų sumažėjimas dėl turto pardavimo

Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų panaudojimo savo

veiklai

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)

2.399.554,25 23.424.869,62 -5.311.272,40 -17.866.937,48

1.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 441.359,81 372.089,09 -166.915,67 -130.724,15

1.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 1.958.194,44 23.052.780,53 -5.144.356,73 -17.736.213,33

2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)

2.1 Nepiniginiam turtui įsigyti

2.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti

3

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų (finansavimo sumų dalis kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)

6.280.549,92 36.586.335,24 -29.337.364,81 -8.248.126,35

3.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 456.023,62 -49.320,40 -145.725,03

3.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 5.824.526,30 36.586.335,24 -29.288.044,41 -8.102.401,32

4 Iš kitų šaltinių 48.528,95 28.973.590,00 -20.942.740,47 -8.716.717,52

4.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 48.528,95 -154.700,29

4.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 28.973.590,00 -20.942.740,47 -8.562.017,23

5 Iš viso finansavimo sumų 8.728.633,12 88.984.794,86 -55.591.377,68 -34.831.781,35

FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTIN


FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTIN Į, TIKSLIN Ę PASKIRT Į IR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į

* Šioje skiltyje rodomas finansavimo sumų pergrupavimas; praėjusio ataskaitinio laikotarpio klaidjusio ataskaitinio laikotarpio klaidų taisymas; valiutos kurso įtaka pinigų likučiams, susijusiems su finansavimo sumomis; finansavimo sumų dalis, pripažinta fondo finansavimo pajamomis.




42


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P12 Finansavimo sumos

Eil. Nr.Finansavimo sumos

Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų

perdavimo ne viešojo sektoriaus subjektams

Finansavimo sumos grąžintos

Finansavimo sumų (gautinų)

pasikeitimasKiti poky čiai

Finansavimo sumų likutis ataskaitinio

laikotarpio pabaigoje

1 2 10 11 12 13 14

1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)

-259.187,18 967.241,03 3.354.267,84

1.1 Nepiniginiam turtui įsigyti -29.119,93 666.753,29 1.153.442,44

1.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -230.067,25 300.487,74 2.200.825,40

2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)

2.1 Nepiniginiam turtui įsigyti

2.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti

3

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų (finansavimo sumų dalis kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)

-989.938,14 22.858.836,10 27.150.291,96

3.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 22.721.425,87 22.982.404,06

3.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -989.938,14 137.410,23 4.167.887,90

4 Iš kitų šaltinių -303.381,06 9.533.447,10 8.592.727,00

4.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 6.808.021,76 6.701.850,42

4.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -303.381,06 2.725.425,34 1.890.876,58

5 Iš viso finansavimo sumų -1.552.506,38 33.359.524,23 39.097.286,80





43


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Eil.Nr.

Finansavimo sumos Finansavimo sumos (gautinos)

Finansavimo sumos (gautos)

Iš visoFinansavimo sumos

(gautinos)Finansavimo sumos

(gautos)Iš viso

1 2 3 4 5=3+4 6 7 8=6+7

1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų)

2.399.554,25 2.399.554,25 3.354.267,84 3.354.267,84

2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų)

3

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo sumų dalis, kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)

6.280.549,92 6.280.549,92 27.150.291,96 27.150.291,96

4 Iš kitų šaltinių 48.528,95 48.528,95 8.592.727,00 8.592.727,00

5 Iš viso 8.728.633,12 8.728.633,12 39.097.286,80 39.097.286,80

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

FINANSAVIMO SUM Ų LIKU ČIAI




44

P13 Finansiniai įsipareigojimai

Eil. Nr.

Finansinių įsipareigojimų pavadinimas

Balansinė vertė ataskaitinio

laikotarpio pradžioje

prisiimti įsipareigojimai

(įsigijimo savikaina)

finansinių įsipareigojimų pergrupavimas

amortizacijos suma*valiutos kurso pokyčio

įtaka

įvykdyti įsipareigojimai

(grąžintos skolos, sumokėtos palūlanos, išpirkti vertybiniai

popieriai)

nurašyti įsipareigojimai

1 2 3 4 5 6 7 8 91 Ilgalaikiai skoliniai įsipareigojimai

1.1 Išleistos obligacijos1.2 Išleisti iždo vekseliai1.3 Gautos paskolos

1.4 Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimai

1.5 Kiti įsipareigojimai

2Trumpalaikiai skoliniai ir ilgalaikių skolinių įsipareigojimų einamųjų metų dalis



2.5 Kiti įsipareigojimai3 Kiti įsipareigojiami 85.212,90 0,00 -27.381,60

3.1 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 56.347,73 -192.042,17

3.2 Kitų ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis

28.865,17 192.042,17 -27.381,60

4 Iš viso 85.212,90 0,00 -27.381,60

ĮSIPAREIGOJIM

* Amortizacijos suma apima skirtumą tarp finansinio turto sumos pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį.


SIPAREIGOJIM Ų, APSKAITOJE UŽREGISTRUOT Ų AMORTIZUOTA SAVIKAINA, POKYTIS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į

tarp finansinio turto įsigijimo savikainos ir amortizuotos savikainos pirminio finansinio turto pripažinimo metu ir amortizacijos





45


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P13 Finansiniai įsipareigojimai

Eil. Nr.

Finansinių įsipareigojimų pavadinimas

kiti poky čiai

Balansinė vertė ataskaitinio


1 2 10 111 Ilgalaikiai skoliniai įsipareigojimai



1.5 Kiti įsipareigojimai

2Trumpalaikiai skoliniai ir ilgalaikių skolinių įsipareigojimų einamųjų metų dalis



2.5 Kiti įsipareigojimai3 Kiti įsipareigojiami 326.379,78 384.211,08

3.1 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 326.138,83 190.444,39

3.2 Kitų ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis

240,95 193.766,69

4 Iš viso 326.379,78 384.211,08

laikotarp į




46


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Finansinė nuoma

Turto, naudojamo pagal finansinę nuomą (lizingą), balansinė vertė:

Eil.Nr.



1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 2.1 Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.2 Medynai 3.3 Parkų ir skverų želdiniai 3.4 Daugiamečiai sodiniai 3.5 Pasėliai 3.6 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso

Finansinės būklės ataskaitoje parodytos neapibrėžtųjų nuomos mokesčių sumos:

Eil.Nr.

Nustatymo pagrindas Ataskaitinis laikotarpis


1 2 3 4

Iš viso

Eil.Nr.

Laikotarpis Paskutinė

ataskaitinių metų diena

Paskutinė praėjusių ataskaitinių metų

diena

1 2 3 4 1 Per vienerius metus 2 Nuo vienerių iki penkerių metų 3 Po penkerių metų 4 Iš viso

Veiklos nuoma

Pagal pasirašytas subnuomos sutartis ateityje mokėtinos pagrindinės nuomos įmokos:

Eil.Nr.




diena

1 2 3 4 1 Per vienerius metus (suma) 2 Nuo vienerių iki penkerių metų 3 Po penkerių metų 4 Iš viso

Balansinė vertė

Ateityje mokėtinos pagrindinių nuomos įmokų sumos pagal sudarytas sublizingo sutartis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną:

Nuomos įmokų pripažintų laikotarpio sąnaudomis ir subnuomos įmokų pripažintų laikotarpio pajamomis sumos:




47

Eil.Nr.




diena

1 2 3 4 1 Pagrindinės nuomos įmokos (sąnaudos) -216.010,10 -58.455,41 2 Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai (sąnaudos) 3 Gautos įmokos pagal subnuomos sutartis (suma) (pajamos)

Panauda

Eil.Nr.



1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 3.235.282,18 166.275,68 2.1 Žemė 1.143.878,39 9.132,88 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 2.088.831,56 157.142,80 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.572,23 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.1 Medynai 3.1 Parkų ir skverų želdiniai 3.1 Daugiamečiai sodiniai 3.1 Pasėliai 3.1 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 1.776,24 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 1.776,24 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso 3.237.058,42 166.275,68

Nuomos įmokų pripažintų laikotarpio sąnaudomis ir subnuomos įmokų pripažintų laikotarpio pajamomis sumos:

Pagal panaudos sutartis gauto turto vertė, nurodyta sutartyje, pagal turto grupes paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną:



48


D/L: 2019-05-13 14:36:57Sudarytų panaudos sutarčių laikotarpiai:

Sutarties Nr. Panaudos sutarčių pobūdis Sutarties terminas

(metai)Galimybė pratęsti

panaudos laikotarpį

1 2 3 41 Ilgalaikės sutartys 5 Nenumatyta




49


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Eil.Nr.

LaikotarpisMokėtinos pagrindinės nuomos įmokos paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną

1 2 31 Per vienerius metus 186.983,762 Nuo vienerių iki penkerių metų 730.336,323 Po penkerių metų4 Iš viso 917.320,08

BŪSIMOSIOS PAGRINDINĖS NUOMOS ĮMOKOS, KURIAS NUMATOMA SUMOK ĖTI PAGAL PASIRAŠYTAS VEIKLOS NUOMOS SUTARTIS, PAGAL LA IKOTARPIUS




50

Patvirtinta ID: -2147425680

D/L: 2019-05-13 14:36:57

P17 Trumpalaikės mokėtinos sumos

Eil. Nr.

Straipsniai

Iš visoTarp j ų viešojo

sektoriaus subjektams

Tarp j ų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus

subjektams

Iš visoTarp j ų viešojo

sektoriaus subjektams

Tarp j ų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus

subjektams

1 2 3 4 5 6 7 81 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos 1.398.419,80 50.012,802 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 50.251,03 7.316,03 40,10 40,103 Tiekėjams mokėtinos sumos 305.680,17 3.313,15 52.369,49 0,004 Sukauptos mokėtinos sumos 3.310.357,29 248.800,15 5.111.462,09 5.001.829,724.1 Sukauptos finansavimo sąnaudos4.2 Sukauptos atostoginių sąnaudos 714.775,58 24.747,02 116.830,66 27.422,744.3 Kitos sukauptos sąnaudos 2.323.868,13 7.336,37 1.064,42 377,274.4 Kitos sukauptos mokėtinos sumos 271.713,58 216.716,76 4.993.567,01 4.974.029,715 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 57.061,72 12.978,61 13.016,61 12.978,615.1 Mokėtini veiklos mokesčiai5.2 Gauti išankstiniai apmokėjimai5.3 Kitos mokėtinos sumos 57.061,72 12.978,61 13.016,61 12.978,616 Kai kurių trumpalaikių mokėtinų sumų balansinė vertė (1+2+3+4+5) 5.121.770,01 322.420,74 0,00 5.176.888,29 5.014.848,43

Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena

INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOK ĖTINAS SUMAS




51


D/L: 2019-05-13 14:36:57

Suteiktų paslaugų ir reikšmingų sumų, pateiktų lentelėje „Kitos pajamos“, detalizavimas:

Užimtumo tarnyba prie Lietuvos Respublikos Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos per 2018 metus užregistravo 486.284,80 Eur apskaičiuotas pajamas iš rinkliavų ir pervestinas į biudžetą pagrindinės veiklos kitas pajamas už priimtus sprendimus ir išduotus leidimus dirbti užsieniečiams. Šias lėšas administruoja Valstybinė mokesčių inspekcija.




52


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P21 Kitos pagrindinės veiklos pajamos ir kitos pajamos

Eil.Nr.

StraipsniaiAtaskaitinis laikotarpis


1 2 3 41 Apskaičiuotos pagrindinės veiklos kitos pajamos 486.284,80 481.301,841.1 Pajamos iš rinkliavų 486.284,80 481.300,00

1.2 Pajamos iš pagal Lietuvos Respublikos indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatymą mokamų įmokų į fondus

1.3 Suteiktų paslaugų pajamos**1.4 Kitos 1,842 Pervestinos į biudžetą pagrindinės veiklos kitos pajamos -486.284,80 -481.300,003 Pagrindinės veiklos kitos pajamos 0,00 1,84

PAGRINDIN ĖS VEIKLOS KIT Ų PAJAMŲ PATEIKIMAS ŽEMESNIOJO IR AUKŠTESNIOJO LYGI Ų VIEŠOJO SEKTORIAUS SUBJEKTO FINANSINI Ų ATASKAIT Ų AIŠKINAMAJAME RAŠTE*

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste.** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste.




53

Patvirtinta ID: -2147425680

D/L: 2019-05-13 14:36:57

P21 Kitos pagrindin ės veiklos pajamos ir kitos pajamos

Eil.Nr.

Straipsniai Ataskaitinis laikotarpisPraėjęs ataskaitinis

laikotarpis

1 2 3 41 Kitos veiklos pajamos 747,96 27,301.1 Pajamos iš atsargų pardavimo1.2 Ilgalaikio materialiojo, nematerialiojo ir biologinio turto pardavimo pelnas1.3 Pajamos iš administracinių baudų1.4 Nuomos pajamos1.5 Suteiktų paslaugų, išskyrus nuomą, pajamos** 27,301.6 Kitos 747,96

2 Pervestinos į biudžetą kitos veiklos pajamos -110,323 Kitos veiklos sąnaudos -5.879,023.1 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina3.3 Nuostoliai iš ilgalaikio turto perleidimo3.3 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos -5.879,023.4 Paslaugų sąnaudos3.5 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos3.6 Kitos veiklos sąnaudos4 Kitos veiklos rezultatas -5.241,38 27,30

KITOS VEIKLOS PAJAM Ų IR SĄNAUDŲ PATEIKIMAS ŽEMESNIOJO IR AUKŠTESNIOJO LYGI Ų VIEŠOJO SEKTORIAUS SUBJEKTO FINANSINI Ų ATASKAIT Ų AIŠKINAMAJAME RAŠTE *

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste.** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste.




54


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P22 Pagrindinės veiklos sąnaudos

Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos

Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudas sudaro:

Eil.Nr.

Darbo santykių rūšis Ataskaitinis laikotarpis






1 2 3 4 5 6 7 81 Etatų sąraše nurodyti darbuotojai -4.613.186,93 -1.027.183,99 -1.182.490,43 -318.826,77 79 79

2

Kiti darbuotojai, kurie teikė paslaugas ir atliko darbus pagal kitas nei darbo sutartis, savo ekonomine prasme atitinkančias darbo santykių esmę (t. y. dirbantiems pagal terminuotas, autorines ir panašias darbo sutartis)

-387.174,79 -121.773,53 29

3 Iš viso -4.613.186,93 -1.414.358,78 -1.182.490,43 -440.600,30 79 108

Darbo užmokesčio sąnaudos Socialinio draudimo sąnaudos Darbuotojų skaičius (vnt.)



55


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P23 Finansinės ir investicinės veiklos pajamos ir sąnaudos

Eil.Nr.

StraipsniaiAtaskaitinis laikotarpis


1 2 3 41 Finansinės ir investicinės veiklos pajamos 7.663,25 4.351,201.1 Pelnas dėl valiutos kurso pasikeitimo1.2 Baudų ir delspinigių pajamos1.3 Palūkanų pajamos 7.663,25 4.351,201.4 Dividendai1.5 Kitos finansinės ir investicinės veiklos pajamos*1.6 Pervestinos finansinės ir investicinės veiklos pajamos2 Finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos -81,85 -1,842.1 Nuostolis dėl valiutos kurso pasikeitimo2.2 Baudų ir delspinigių sąnaudos -81,85 -1,842.3 Palūkanų sąnaudos2.4 Kitos finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos*3 Finansinės ir investicinės veiklos rezultatas (1-2) 7.581,40 4.349,36

FINANSINĖS IR INVESTICIN ĖS VEIKLOS PAJAMOS IR SĄNAUDOS

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.




56


D/L: 2019-05-13 14:36:57

P24 Finansinės rizikos valdymas

Eil.Nr.

Įsipareigojimų dalis valiutaBalansinė vertė ataskaitinio

laikotarpio pradžiojeBalansinė vertė ataskaitinio


1 2 3 41 Eurais 5.263.138,18 7.632.833,882 JAV doleriais 3 Kitomis 4 Iš viso 5.263.138,18 7.632.833,88

INFORMACIJA APIE ĮSIPAREIGOJIM Ų DAL Į (ĮSKAITANT FINANSIN ĖS NUOMOS (LIZINGO) ĮSIPAREIGOJIMUS) EURAIS IR UŽSIENIO VALIUTOMIS

ės apsaugos ir darbo ministerijos, 190766619, geležinio ... · ii.2 ilgalaiki ų įsipareigojim...

Documents