sAo cAo TAl CHiNH GIO'A NII~N£>(>6 THANG DAu CUA NAM TAl cHiNH

K~T THUC NGAy 31 THANG 12 NAM 2014

CONG TV TNHH MOT THANHVIEN QUAN LY QUY DAu TU'

CHUNG KHOAN IPA

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QuAN LY Qui £>AUTl( CHIING KHoAN IPA

MUCLUC• •

Trang

2. Bao cao cua Giam dt.c

3. Bao cao soat xct

4. Bang din d6i k~ toan gifra nicn dl} t~i ngily 30 thang 6 nam 2014

5. Bao cao k~t qua hOl.lt dl}ng kinh doanh gifra nicn dl} 6 thang dau cuanam tili chinh k€t thuc ngily 31 thang 12 nam 2014

6. Bao cao heu chuyen ti~n t~ giihl nicn dl} 6 thang dau ciia nam tili chinhk€t thuc ngily 31 tilling 12 nam 2014

7. Bao thul.~t mioh B'lo cao tili chinh giihl nicn dl} 6 th'lng dau cua num tilichinh kct thuc ngily 31 thang 12 nam 2014

8. Phy lye Bao cao tlnh hlnh bi~n dl}ng V6n chu sO-hfru

**************************

1

2-3

4

5-8

9

10-11

12 - 24

25

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f>AU Tu' CHUNG KHOAN IPA

BAo cAo eVA GIAM DOC

Giam d6c C6ng ty trinh bay bao cao cua m1nh cung vai Bao cao tai chinh giita nien dQ 6 thang dAu cuanam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2014 dii dugc soat xe!.

Khai "nat v~ Cong tvC6ng ty TNHH MQt thanh vien Quan Iy quy DAu tu ClUIng khoan IrA la C6ng ty con 100% v6n dAu tucua C6ng ty C6 phAn T~p doan DAu tu I.P.A, ho~t dQng theo GiAy phep s6 30/UBCK-GP ngay 04 thang3 nam 2009 do Chu tjch Uy ban ChUng khoan Nha nuac dp.

v6n di~u I~ theo GiAy phep:V6n pllap djnh:

50.000.000.000 VNO25.000.000.000 VNO

Di~n tho~iFaxMil s6 thu6

Tr!1 SO' 110(11drngDia chi S6 1 ph6 NguyBn Thugng IIi~n, Phui1l1g Nguy~n Ou, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh

ph6 Ha NQi, Vi~t Nam0439410510043941 05000102703178

HO(l1 drllg kill" doan" clia Callg Iy I"eo Gilly pl,,!p 11",,,,, l{jp vallO(l1 clVIICQuan Iy quy dAu tu chung khoan;Quan Iy danh mllC dAu tu chung khoan.

Tinh hinh tai chinh vi, hoat <I6ng kinh doanhTinh hinh tai chinh t~i thai di~m ngay 30 thang 6 niim 20 14, k~t qua ho~t dQng kinh doanh va luuchuy~n ti~n t~ 6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 cua C6ng ty dugctrinh bay trong Bao cao tai chfnh giita nien dQdfnh kem bao cao nay (tit trang 05 d~n Irang 25).

Su kicn phat sinh sau ngay k~t thuc ky I,~ toanGiam d6c C6ng ty khiing djnh kh6ng co slf ki~n nao phat sinh sau ngay 30 thang 6 nam 2014 cho d~nthai di~1I1I~p bao cao nay ma chua <lugc xcm xet di~u chinh s6 li~u ho(\c c6ng b6 trong Bao cao taichfnh giita nien dQ.

Ki~m(mlll vieD

C6ng ty TNHH Ki~m toan va Tu vAnA&C <liisoat xet Bao cao tai chinh giita nien dQ 6 thang dAu cuanam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014.

Cil,m <IBc

Ba D6 Thanh Huang B6 nhi~m ngay 08 thang 6 niim 2010.9E

""~61, NH

lOAA'AI

"'-'0.=Trach nhiclIl ella Ghim dacGiam d6c chju trach nhiem I~p Bao cao lai chfnh giita nien dQ phan anh trung thlfc va h<;rp15' tinh hinhlai chinh, k6t qua hO~1dQng kinh doanh va luu chuyen ti~n te cua C6ng ty. Trong vice I~p Bao cao taichinh giua nien dQ nay, Giam d6c phai:

2

-

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LV QUY flAU TlJ' CHUNG KHOAN IPABAo eAo ellA GlAM D6e (ti~p theo)

o ChI'" l\Ia cac chfnh sach k~ loan Ihich hQ'pva ap d\lng cac chinh sach nay 11101cach nhAt quan;o Th\Ic hi~n cac phan doan va cac uac Ifllh 11101cach Ih~n IrQng;oNeil ro cac cIIU511III\ICk~ loan ap d\lIIg cho COllg Iy c6 duQ'c Im;n Ihu hay khong va Illl ca nhung sai

I~ch IrQng y~u so vai nhullg cIIU5n III\ICnily dii duQ'c tdllh bay va giai Ihieh trollg Oao cao lai chillhgiua lIiell do;

o L~p Bao cao lai chlllh giua lIien do lrell CC1 so ho~t dong liell I\lc 1m lruong hQ'Pkhollg Ih~ gia dillhrAngCOllg ty sc li~p I\lCho~t dong lien I\lc.

o Thi~1 I~p va lIl\IChi~1Ih~ th6ng ki~m soal noi bo mol cach hfru hi~u d~ dam bao vi.;c l~p va Irinhbay Bao cao tai chinh khang co sai SOlIrQng y~u do gian I~ ho(ic nhAm lfin.

Giam d6c dalll baa rAng, Cong ty da luan Ihu cac yeu cali nell tren klli I~p Baa cao tili chinh giil'a niendo; eac 5<3 k~ loan thich hQ'p duQ'c lUll giu dAy du d~ phan anh t~i b51 ky Ihoi di~m nao, voi IIIUCdochinh xac hQ'p 15'tinh hillh Iili chfllh cua COllg ty va Baa cao tai chinh giua lIiell do duQ'c I~p luall thucac chuAn III\ICk~ loall va Ch~ do K~ Imill Cong Iy Quan 15'quy duQ'c ball hallh theo Thong tu 56125/20111TT-BTC IIgay 05 Ihallg 9 nam 2011 cua Bo Imollg 00 Tili chlllh ciillg nhu cac thollg luhucrng diill Ih\Ic hi~1IchuAIIm\rc va ch~ do k~ toall cua Bo Tili chinh.

Cong Iy cfillg chiu trach nhi~m bao v~ an toall tai san cua COllg ty vii do d6 da th\IC hi~1Icac bi~1Iphapthich hQ'Pd~ ngan ch~n vii pMI hi~1Icac hanh vi giall I~IIva cac vi plwm khac.

Phe duyel Oao eno Iili chiuh

Giam d6c phe duy~1 Oao cao lai chinh giua lIien do dinh kem. Baa cao Iili chillh giua lIiell do <Iiiphilllanh Irung Ih\Ic vii hQ'P 15'lillh hillh tai chinh cua Cong ty TNHH MTV Quail 15'quy D5u lu Chungkhoan IPA I~i thiTi di~1II ngay 30 Ihang 6 lIam 2014, cfing nlm k~t qua ho~1 dong killh doanh vii caclu6ng luu chuy~n li~1II~ 6 IMllg d5u cua lIam lai chillh k~1Ihuc ngay 31 thallg 12 nam 2014, phil hQ'Pvoi cac chuAn m\IC k~ loan va Ch~ do K~ loan COllg ty Quan 15'quy duQ'c ban hanh theo Thollg lu 56125/20111TT-OTC ngay 05 Ihang 9 nam 20 II cua Bo tmollg Bo Tai chillh cfillg IIhu cac Ihong tuImcrngdiin Ih\Ic hi~n cIlUAnm\IC va ch~ do k~ loan cua Bo Tili chinh.

•Do Thallh f"r01lg

Ngay 13 lhang 8 lIam 2014

3

'"5.

,.'..

VI'1.:4IA

=

~BAKER TILLYA&CCONG TV TNHII KlfM TOAN VA nJ VAN A&C

A&C AUDITING AND CONSULTING CO. LTD.

Headquarters : 2 Truong Son St. W. 2. Tan 8inh Dist., HoOti Minh CityTel: (84.8) 3 5472972 • F•• : (84.8) 3 5472970

Brancb in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City

BranchinNhaTrang: 18 Tran Khanh Ou St., Nba Trang CityBnmchinCanTho : 162C/4 Tran Ngoc Que St., Can Tho Citywww.a-c.com.¥.

S6: 34912014/BCTC-KTfV-TV

BAo cAo KET QuA CONGTAc soAT xETL vEBAo cAo TAl CHiNH GWA NItN DO 6 THANG DAu

CVA N~I TAl CHiNH KET nruc NGAy 31 THANG 12 NAM 2014CVA CONG TY TNHH MTV QuAN LY QuY DAu TU CHUNG KIloAN IP A

Kinh gm: CO DONG, HOI DONG QuAN TRJ vA BAN GI.AM DOC CONG TV CO PHANTAP DO.AN DAu TUIPAGiAM DOC CONG TY TNHH MOT THANH VIEN QUAN LY QuY DAu TUCHUNG KIloAN IPA

ChUng toi dilthlfc hi~n cong t:ic sOlit xet Baa cao tai chinh gifra nien do 6 thang dAu clla nAm tai chinhk~t thuc ngay 31 thang 12 nAm 2014 clla Cong ty TNHH MTV Quan Iy Quy d5u til Chirng khoan IPAg6m: Bang can d6i k~ toan giua nien do t;li thai di~m ngay 30 thang 6 nAm 2014, Baa cao k~t qua hO;ltdong kinh doanh giua nien dO, Baa cao luu chuyen ti~n t~ giua nien do va Ban thuy~t minh Baa cao taichinh giua nien do 6 thang dAu clla nAm tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014, dllQ'ClaP ngay13 thang 8 nAm2014, til trang 05 d~n trang 25 kern thea.

Vi~c lap va mnh bay Baa cao tili chinh gifra nien do nay thuoc trach nhi~m cua Giam d6c Cong ty.Trach nhi~m clla chung toi la dlla ra Baa cao nhan xet v~ Baa cao tai chinh giua nien do nay tren co sacong tilc soat xet clla chung toi.

Chung toi dil thlfc hi~n cong tac soat xet Baa cao tai chinh giua nien do thea ChuAn mlfc Kiem toanVi~t Nam v~ cong tac soat xet. ChuAn mlfCnay yeu cAucong tac soat xet phai laP k~ hO;lch va thlfc hi~nde co Slf dilm baa vila phai rAng Baa cao tai chinh gifra nien do khong con chira d\fDg nhUng sai sottrgng y~u. Cong tac soat xet baa g6m chll y~u la vi~c trao d6i vai nhan Slf cua Cong ty va ap d\lng cacthll t\lCpMn tich Iren nhUng thong tin tai chinh; cong tac nay cung cAp mot mirc dO dilm baD thAp honcong t:ie kiem toano ChUng toi khong thlfc hi~n cong vi~c kiem toan nen ciing khong dlla ra y ki~n kiemtoano

Tren co sa cong tac soat xet clla chung toi, chung toi khong thAy co Slf ki~n nao de chung toi cho rAngBaa CaDtai chinh gifra nien do dinh kern theo day khong phan iInh trung thlfC va hQ'P Iy Iren cac khiac<IDhIrQng y~u, phu hQ'Pvo; cac chuAn mlfC, Ch~ do k~ toan Cong ty Quan Iy quy hi~n hanh va cac quydjnh phap Iy co lien quan.

Cong ty nmH Ki€m toan va Til vAn A&CCbi nhanb Ha NQi

TrAn Kim Anb - Kiem toan viensa GiJy CNDKHN kiim (Olin: 1907-2013-008-1

Aa NQi, ngay 13 thang 8 nAm2014

~...•H~ ••.y ,

JU HJl,N

fl.1 VAN

~.. 'C,01. <;p

~ . "..-" .•.•_,,..BAKER TillYINTERNATIONAL

4

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QuAN LY QUY f)AU nt CHltNG KHOAN IPADja ehi: s6 1 ph6 Nguy~n Thue;mgHi~n, Phuimg Nguy~n Du, Qu~ Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha N(li, Vi~t NamBAa cAo TAl CIIiNH GIUA NU'iND<)6 thang d:lu eua nam tai ehfnh k~t thUengay 31 thing 12 nam 2014

BANG CAN DOl KE TOAN GIlJ'A NlEN DOT~i ngay 30 thang 6 nam 2014

(D~ng dAydu)

DO"llvj Huh: VND

TAl SAN

A - TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~n va cae khoan hr<rng duO"ngti~nI. Ti~n2. Cae khoan tUO"llgdUO"llgti~n

II. Cae khoan dAu tu tai ehinh nglln h~n, . h1. Dau tu ngan ~n

2. D\I philng giam gia d:lu tu ng~n h~n

Ill. Cae kho"n phai thu nglln h~nI. Phii thu khieh hang2. Tra tmae eho nguoi bin3. Phai thu n(li b(\ ng~n Iwn4. Phai thu ho~t d(lng nghi~p vu5. Cie khoan phai thu khae6. D\I philng phai thu ng~n h~n kh6 dili

IV. Hang tAn kho

V. Tai san ng~n h~n khae1. Chi phi Ira Imae ng~n h\U12. Thu~ gii trj gia tang due;!ekh5u tru3. Thu~ va eae kho!m khie pMi thu Nha nuoe4. Giao djeh mua bin I~i tra; phi~u Chfnh phu5 Tili san ng~n h~n khae

Mil Thuy~t,minhso

100

110 V.I111112

120121 V.2129 V.3

130131 V.4132 V.5133134135 V.6139

140

150151 V.7152154 V.8157158 V.9

sa cu8i kY

66.201.379.083

25.065.157.6036.065.157.60319.000.000.000

37.398.394.90042.556.893.700(5.158.498.800)

3.249.533.960461.304.070140.000.000

2.648.229.890

488.292.6206.783.993

433.207.943

48.300.684

sa dfiu Rant

61.190.142.763

12.787.194.2652.787.194.26510.000.000.000

41.860.317.50047.732.578.600(5.872.261.1 00)

6.491.918.3176.462.126.649

29.791.668

50.712.68t20.351.997

30.360.684

Boo cao nay phdl dU(Tcd(JCcimg Wi Ban fhuyit minh Bao coo lai chlnh giiJa nien dQ 5

Baa CQOnay pM; duvc dQC cimg va; Ban thuyit miltll Bao eao la; ellltlll giiia nien di) 6

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QUAN LV QUY f>AU nf CHU'NG KHOAN IPADia chi: 86 I ph6 Nguy~n Thu\TngHi~n, 1>lnrcmgNguy~n Du, Qu~n Hai Bil Tmng, Thilnh ph6 Hil N(li, Vi~1NamsAo cAo TAl CHiNH GIO'A NIl":NDO6 Ihang dftucila nmn lili chinh k~1Ihilc ngily 31 Ihang 12 nAm2014BanI: can d6i k~ lo:\n gifta nicn i1(i(ti~p Iheo)

Mil,

Tltu)'.1NGUON VON

,minh S' '" k' sA dau ni'hnso o CUOI y

A- NQPIIAI TAA 300 423.386.393 767.563.680I. NVngin It~n 310 423.386.393 767.563.680I. Vay ngin h~n 3112. Phili lni ngull'i ban 312 110.000.0003. Ngull'imua lni li~n Imac 3134. Thu~ va cac khoan phai n(lp Nhamrac 314 V.II 33.536.500 60.550.2545. Phai lni ngull'i lao d(lng 315 2.500.000 320.000.0006. Chi phi phai Ira 3167. Phai lni n(li b(\ 3178. C:\c khoan phai Ira, phili n(lp ngin h~n kh:\c 319 V.12 387.349.893 277.013.4269. DIf phong phai Ira ngan h~n 32010. Quy kh.n Ilmong, philc Iqi 323II. Giao djclt mua b:\n I~ilnii phi~u Cltinh phil 32712. Doanh Ihu chua IhlfChi~n ngan h~n 328

II. NVdai It~n 330I. Phili lni dai h~n ngull'i ban 3312. Phai Ira dai h~n n(li b(\ 3323. Phai Ira dai h~ khac 3334. Vay va nq dii h~ 3345. Thu~ tim nh~p hoan I~i pMi lni 3356. DIfphong Irq clp .mll vicc lilm 3367. DIfphong phii lni dii h~n 3378. Doanlt Ihu chua IhlfChi~n dili h~n 3389. Quy phal lri~n khoa hQcvi cang ngh~ 339

10. Quy dlf phong b6i Ihull'ng Ihi~1h~i cho nhi 359dAu tu

B- NGUON VON CHU SO HU'U 400 65.813.432.293 60.471.603.142

I. VAn chu sir hfru 410 V.13 65.813.432.293 60.471.603.142I. V6n dftu lu cila chil so Itfru 411 50.000.000.000 50.000.000.0002. h d ~ J, ). 412T ~ng u von co phan

4"3. V6n khac cila chil so hfru 413 ",,9

/"4. C6 phi~u quy 414 CHIcf5. Cltenh I~chdanh gia I~i Iii san 415 Aon"6. Chenh Icch Iy gia h6i doai 416 S-'U7. Quy dftu tu ph:\l Iri~n 417 !

~8. Quy dlf phong lai chlnh 418'",

9. Quy khac Ihu(lc vc3ncltil so hfru 419 ~10. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan phc3i 420 15.813.432.293 10.471.603.142

TONG C(lNG NGUON VON 440 66.236.818.686 61.239.166.822

Bdo cao miy phd; duvc dpc cli"g w}j &in thuyJ, mi"h Baa cao la; chinh giiiu nier, cl6 7

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QuAN LY QUY f)AU Tl( CHUNG KHOAN IPADja chI: SO I phONguy~n ThuQ'llgHi~n, Phuimg Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh phOHa N(li, Vi,;t NamBAa CAo TAl CHiNH GIOA NII~ND(>6 thang dAucua nam tai chinh k~tthuc ngay 31 thang 12 nam 2014Bang din dai k~ toan gifra nien d(l (ti~p theo)

cAc CHi TIED NGOA.I BANG CAN DOl KE ToAN GIU A NIEN DO

CHiTIEU

I. Tai san c6 dinh thue ngoai2. V~t tu, cluIng chi c6 gia nh~n gift h(l3. Tai san nh~ ky cugc4. Ng kh6 d6i dli xir Iy5. Ngo~i t~ cac lo~i6. Chirng khoan lUllky cua C6ng ty quan Iy quy7. Chirng khoan chua lUllky cua C6ng ty quan Iy quy8. Ti~n giri cua nha dAuill uy thac9. Danh mvc dAutu cua nM dAutu uy thac10. Cac khoan phai thu cua nha dAutu uy thacII. Cac khoan phai tra cua nha dAutu uy thac

,Thuyctminh

V.14V.15

sA cu6i kY

6.593.400.00025.893.410.0003.701.405.931

310.222.838.3206.045.041.400415.032.115

sA dAu nam

1.480.000.00035.893.410.00024.736.979.590297.309.731.5002.995.701.075482.970.600

Nguiri I~p bi~u

~rV/

Ph.n itljM~n

K~ toan truang

Nguy~n Thj Thanh Thuy I

'J

lA

Beia cao miy phd; dlf(1c d(K dmg vu; Ban thuyir mi"h Bdu cao rai chin" gUlu "iell d9 8

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY Qui eAu Tu' CHU'NG KHOAN IPADja chi: sb 1 phb Nguy~n ThuQ11gHien, Phuimg Nguy~n Du, Qu(in Hai Sa Trung, Thanh ph6 Hi! NQi, Vi~1NamsAo cAo TAl CHiNH GltJA NlI~N DO6 lhang dAucila nam lai chinh ki;1thilc I1gay31 thallg 12 l1am2014

BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH GI erA NIEN DO6 Ihang dAn cil" nam lai chinh ki;llhilc ngay 31 Ihang 12 nam 2014

(D~ng dAydil)

Don vj tinh: VNDLiiy ki; lir (lAu nam di;n cubi ky uay

4. Chi phi ho~t dQng kiuh do.nh, gia vtm hang bau 11 Vl.2

cninEU

1. Do"nh Ihu

2. Cac khoan giam Irir do.nb Ihu

3. Do"nh Ihu tllUAn vi; ho~1 dQng kinh do"nh

5. Lvi nhu(in gQP cil. ho\.1 dQng kiuh do"nh

6. Do.nh Ihu ho~1 dQng lai chinh

7. Chi phi lai chinh

8. Chi phi qnan I)' do"nh nghii'p

9. LQi nhu(in IhnAn tir ho~1 dQng kinh doanh

10. Thu nh(ip khac

11. Chi phi khac

12. Lvi nhn(in khac

13. T6ng IVinhu(in ki; Im;n tmac thui;

14. Chi phi Ihui; tllU nh(ip do.nh nghii'p hii'n hanh

Ma Thuyi;1sA minh

01 VI.1

0210

2021 V1.3

22 VI.4

25 VI.5

3031

32405051

Nam nay

1.890.260.740

1.890.260.740

812.607.064

1.077.653.676

7.898.175.780

2.844.419.476

457.689.402

5.673.720.578

5.673.720.578

331.891.427

Naill Inrac

1.705.236.084

1.705.236.084

962.723.195

742.512.889

4.762.886.914

1.407.231.423

454.377.445

3.643.790.935

2.085.429

2.086.514

(1.085)

3.643.789.850

198.878.438

15. Chi phi tllUi; Ihu nh(ip do.nh nghii'p hoan I~i 52

16. Lvi nhu(in s.u Ihui; Ihu nh(ip dO'lIlh nghii'p 60 5.341.829.151 3.444.911.412

Nguoi l(ip bii;u

I'han Tbj Mi;n

K~(min trmmg

Nguy~n Thj Th'lIlh Tllliy

Bao coo nay phai lJuvc dpc cUlIg \'0/ Ban IhuyJ, minh Baa caD la; chinh giiia nlen 119 9

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY OAU Tl1 CHUNG KHOAN IPADia chi: S6 1 ph6 Nguy~n ThuQ11g Hi~n, Phuimg NguySn Du, Qu~n Hai l3a Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~l NamBAo cAo TAl CHiNH GIIJA Nll~N DO6 lhang dAu eua nAm tai ehinh k~t thue ngay 3 1 thang 12 nAm 2014

BAo cAo Urn CHUYEN TlEN Tt GIir"A NIEN DQ(fhco plll101lg phap gian li~p)

6 thang ilAu eua lIam lai ehfnh k~llhue IIgay 31 thallg 12 lIam 2014(D~lIg ilAy ilu)

Don vi tinh: VNDLiiy k~ Ii< (lAu lIam iI~n eu6i ky nay

l\1a Thuy~1cHi nEU ,

minh Nam nay Nam Inroeso

I. LIrU choy~n ti~n ti< ho~t ilQng kinh doanh

I. L(fi "hu(i" trrrue IhllJ 01 5.673.720.578 3.643.789.8502. Di;u elli"h clIOcae klwu,,:

KhAu hao lai san e6 dinh 02 2.760.048Cae kho;in dlI phimg 03 (713.762.300) 385.005.434Lili, III ehenh I~eh ty gia h6i doai chua thlIe hi~n 04Lili, III lit hO~1dQng dAu lu 05 (4.334.191.431 ) (406.446.663 )Chi phi lili vay 06

3. L(fi "hu(i" lir IWI/I d(i"g hi"Il do/milITlrue Ihay oJi vJ" lUll d(i"g 118 625.766.847 3.625.108.669TAng, giam cae khoan phai thu 09 11.746.544.712 (15.049.348.033 )TAng, giam hang tbn kho 10TAng, giiuTI cae khoan phai Ira 11 89.030.656 (299.954.305)Tilllg, giam chi phi tra truoe 12 27.152.460 11.935.998Ti~n lili vay dil tra 13TllII~ thu nh~p doanh nghi~p ilil nOp 14 (765.099.370)Ti~n tllII khae tit ho~t dOng killh doanh 15Ti~n chi khae eho ho~t d(\ng kinh doanh 16

LIT/I cllIlY€" Ii;" Ihufi" lir IWllt tlli"g kI"/, doa"Il 20 I I. 723.39.U(J5 (I 1.712.257.671)

II. Luu ehuY~1l 1i~1Iti< ho~t i1QlIg iI,1u hI ~'';'

I. Ti~n chi d~ mua S~I11,xiiy dlIng tai san e6 dillh vaH~

cae tai san dai h~n khae 21 l/iM

2. Ti~n tllII tit thanh Iy, nhuQ11g ban tai san e6 dinh va )cae tai san dai h~n khae 22

~3. Ti~n chi mua cae eong ev nQ'eua don vi khae 234. Ti~n thu tu thanh I)' cae cllng ev nQ'eua don vi khae 24 5.000.000.0005. Ti~n chi dAu tu, gop v6n vao don vi khae 256. Ti~n thu hbi dAu tu, gop v6n vao don vi khae 267. Ti~n thu e6 tire va lQ'inhu~n dUQ'e ehia 27 554.568.033 406.446.663

LUll clluyJIl tiJII l/lulill tir 110(11c1{j1l1:u,1u fIr 3(J 554.568.(J33 5.406.446.663

Buo cao nay phd; c1uvc dpc cimg VCT; Ban IhuyJt mi"h Bao coo tal chinh giOu nibl c1~ 10

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f>AU TlI CHIING KHOAN IPADja chi: 56 1 ph6 Nguy~n Thu\1Ilg Hi6n, Phuong Nguy~n Du, Qu(in Hai 13i1Trung, n"lnh ph6 IIiiN(li, Vi~t NamBAo cAo TAl CHfNH GIO"ANII~NDO6 Ihang dau eua nllm Iili ehinh k~1lhUe ngily 31 Ihang 12 nllm 20148ao cao hru cllUy6n li6n I~ gilta nien d(l (Ii~p thea)

Liiy k~ lir (Jau nam (J~n cubi ky nily

CHiTlEU

III. Lilli chuy6n li~n lir ho~1 d(lng Iili ch[nh

1. Ti6n Ihu lit pMI hlmh eb phi~u, Irai phi~u, nh(in g6pvAn eua clui sa hiiu

2. Ti6n chi Ira g6p v6n eho cae ehu sa hfru, mua I~ieb phi~u eua eong ty dll phal hanh

3. Ti6n vay ng~n h~n, dili h~n nh(in dUl;,e4. Ti6n chi Ira n<;1g6e vay5. Ti6n chi Ira n<;1Ihue Iili ehinh6. c6 lire, l<;1inhu(in dll Ira eho ehu sa hfru

Llfu cilllY!1I liill 1/,u(ll1l(I'itOI'I tI{itlg lili eli/lilt

Luu chuy6n li~n tllUan lrang ky

Ti~n va IUlYIIg(JIf(YIlgti~n (Jau nam

Mll Thuy~1s6 minh

31

3233343536

40

50

60 V.l

Nam nay

12.277.963.338

12.787.194.265

Nam l,utYc

(6.305.811.008)

20.068.084.906

Anh huang eua thay d6i tYgia h6i doai quy dbi ngo~i I~ 61

Ti~n vii Imrng (Jmrng li~n cubi ky 70 V.1 25.065.157.603 13.762.273.898

NgtriJi I(lp bi6u

Phan Thj M~n

K~ IOlin lruirng

Nguy~n Thj Thanh Thuy

Bao cao lIIiy pha; dU(1c dvc dmg vOl Bein I1IU)'Jt minh Bao cao ta; chfnJr giihl njen JQ 1 I

CONG TV TNHH MTV QUAN LY QUY OAU Tl1 CHUNG KHOAN IPADja chi: SAl, phANguyln Tlllll.mgHi€n, Qu~n I1ai fia Trung, Ha N(iiBAa cAo TAl CHfNH GIOA NlEN DO61hang dfrueua n3m lai ehfnh k€t thUengay 31 thang 12 n3m2014

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH GICJ'A NIEN DQ6 Ihallg dAn CUlllIam lai ehillh k~llhUc ngay 31 IMllg 12 nam 2014

l. D~C DIEM HO~T DQNG CVA CONG TV

l.

2.

3.

IIillh Ih ••.c Sft hfrll villi

Lillh v,!c kinh donnh

Nganh ngh~ kinh dOllnh

Cong Iy TNHH M{lllhanh viell

Djeh vI'

Quan Iy dnnh ml'c dau lu ehirng khoall

4. Nh:ill viellT"i IIgay 30 lhang 6 nam 2014 Cong ty co 7 IIhall viell dallg lam vi~c (I"i ngay 31 thallg 12 n3m2013 la 7 IIhall vien).

H. NA.M TAl cHiNn, DON VI TIEN Tt sir Dl)NG TRONG KE ToAN

1. Nam lai chinhNam tili ehillh cua COllg Iy bill dau lit ngay 01 tilling 01 va kellhuc vao ngay 31 Ihang 12 hang lIam

2. DI1I1vi li~1II~ s•.•.d'.lIIg trong k~ 10:\11Dan vi li~n I~ sli dl'lIg Irollg ke loan la D611gVi~t NlUll (VNO)

Ill. cnuAN MI/C vA CHE DQ KE TOAN AI' Dl)NG

1 CI A • I' 1"k' . . I. luan DII!e va C Ie (fJ c loan ap ( \lugCOllg ty ap dl'ng Ch8 d{l K8 loa II Cong ty Quail Iy Quy ban hanh Iheo Thong tu s6 125/201 InT-BTC ngay 05 lhang 9 n3m 20 II cua B(i tnr<7ng 8{1 Tili chillh ciillg nhu cac thong III hu6ng danthltc hi~n chuan mltc va che d{l ke toan cua B{ITili chinh.

2.

3.

Tuyen b&v~ vi~c Illan Ihli cIlUAn m.,e k~ loa II ya ch~ di} k~ loallGialll d6c dam bao da tuall thu yeu cau cua cac chuall IIlltC k8 loall va Ch~ d{l K8 toan Cong tyQuail Iy Quy ball hallh tI,COThollg tu s6 125/201InT-BTC IIgay 05 Ihang 9 nam 2011 cun B{IIru6ng B{ITai chfnh cung nhu cac thollg tu hu6ng dan thltc hi~n chuan mltc va ch8 d{l k8 toan cuaB{ITili chfnh trong vi~c l~p Bao cao tai ehillh gilta nicn d{l.

Hillh Ih •.•.c k~ loa II ap dy"gCOllg ty s•.•.dl'ng hillh thirc k~ toall nMt ky chung trcn may vi Huh.

IV. cAc cHiNH sAcn KIt ToAN AI' Dl)NG

I. CI1 Sft I~p Bao cilO li,i chinhB~o eao tai chinh duQ'c I~p trcn ccr sa k8 toan d6n Heh (tm cae thong tin Iicn quan d8n cac lu6ngtien).

Ban Ihll).Jt minh nQy /Q mVI bQ plJdn 11{1pl/ri!mh va phd; duvc c1t)Cdmg viti Baa cao tai chlnh giiJu njin at; 12

-

CONG TY TNHH MTV QUAN LV QUi' DAU TlI CHUNG KHOAN IPADia chi: s6 I, ph6 Ngny~n Thu\IOgHien, qn~nHai Ba Tnrng, Ha Nl,\iBAa cAo TAl CHfNH GIOA NII':N DO6 thang dlin cua ndm tai chlnh ket thuc ngay 31 thang 12 ndm 2014Balll"nyel min" BaDCaDlai c"In" gifra nien dl,\(tiep theo)

2. Ti~n va tlnrug ihrOl1g ti~nTi~n va cac khoan tuang duang ti~n bao g6m ti~n m\it, ti~n giri ngan hang, tiBn dang chuyBn va cackhoan diin tu ng~n h,lO co thai h\llt Ihn h6i ho\ic dao h~n khong qna 3 thang kl; tit ngay mua, d8dang chnyl;n d6i thanh mot IUQ11gtiBn xac dinh cOng nllu khong co nhiBn nii ra trang viec chuyl;nd6i thanh li~n.

3. Cac khoan phai thn IhuOl1g lIl\li va phai Ihn khacCac khoan pillii thu thuang mai va cac khoilll phai thn khac dUQ"cghi nh~n theo hoa dan, chirng tiro

4. DAu tlr lai chinhCac khoan diiu tu vao clUIng khoan, cong '{ con, cong ty lien kl;t va ca sa kinh doanh d6ng kil;msmit dUQ"cghi nhiin theo gia g5c. Ti~n Iili, co lirc, IQ"inhuiin cua cac ky lruac khi klloan diiu tu dUQ"cmna dUQ"chach toan giam gia tri cua chinh khoan diin IU do. TiBn Iili, c6 tirc va IQ"inhn~n cua cacky san khi kllOan diin tu dUQ"cmna dUQ"cghi nh~n doanh thn.

Oil phong giam gia chirng khoan dUQ"cI~p cho titng Io~i chirng khoan dUQ"cmua ban tren thi truangva co gia thi truang thlip hmt gia tri dang h~ch toan tren 56 sach. Gia thi truang liun can cir xem xcttrich I~p dll phong dUQ"cxac dinh nhu sau:

o 05i va; chirng kllOan da niem yl;t IrCn Sa giao dich chirng kllOan Ha Noi (HNX) Ia gia giaodich binh quan t~i ngay trich IiiI' dll phong.

o 05i vai clUIng khoan dii niem yl;l trcn Sa giao dich chung khoan TP. H6 Chi Minh (HOSE) lagia dong cira t~i ngay trich I~p dll phong.

o 05i vai chung khoan dii dang ky giao djch tren Ihi truang giao dich cua cac cong ty d~i chungchua niem yl;t (UPCom) Ia gia giao dich binh quan tren h~ th5ng tai ngay trich IiiI' dll phong.

o 05i vai chirng khmln chua dang ky giao dich a thi truiYng giao dich cua cac cong ty dai chungla gia trung binh tren ca sa gia giao dich do t5i thieu cua 3 cong ty chung khoan ccng b5 t~ingay I~p dlr phong.

o 05i vai chung khoan nicm yt:t bi huy giao dich, nfitng giao dich kl; tit ngay giao dich thu sautra di la gia tri 56 sach tai ngay IiiI' Bang can d5i ke toan giin nhlit.

Oil phong cho cac khoan diin tu vao t6 chuc kinh tl; khac dUQ"ctrich I~p khi cac t6 chirc kinh tl; naybi 16(tfir truiYng hQ"p16theo kt: hoach dil dUQ"cxac djnh trang phuang an kinh doanh truac khi diintu) vai muc trich I~p b~ng chcnh I~ch giua v5n gop tlwc tt: cua cac ben tai t6 chirc kinh tt: va v5nchu sa huu tll\fc co nhan (x) vai tY I~ gop v5n cua Cong Iy so vai t6ng 55 v5n gop tlwc tt: ci•• cacben I~i 15chuc kinh tt:.

Tang, giam 56 du dll phong cac kllOan diiu tu tai chinh dUQ"cghi nhiin vao chi phi tai chinh Irongnam.

Khi thonh Iy mot khoan diin tu, phiin chenh I~ch giua gia tri thanh Iy thuiin va gia tri ghi 56 dUQ"Chach toan vao thu nhiip ho~c chi phi.

S. Chi phi tra trmyc dai h\lnCOnK c{l, dllllg CItCac cong CII,dllng CIIdii dua vao sir dllng dUQ"cphan b6 vao chi phi theo phuang phap duiYng thi\ngvai thai gian phan b6 kltOng qua 02 nam.

Ban IhuyJ, minh nay la m(il b(Jpl"jn h{1p thank va phil; duve dpe dmg vcn &10 cao to; chinh giiia n;en d(i 13

CONG lY TNHH MTV QUAN LVQUY £)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADia chi: S6 I, ph6 Nguy~n Thugng Hifn, qu~n Hai Sa Tnmg, Ha N(lisAo cAo TAl CHiNH GIlJA NIEN DO6 thang dAucua nam hli chlnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20148:\n lhuyet m;nh 8:\0 cao tit; chinh giihlnicn d(l (tiep theo)

6. Ngn8n v6n kinh doanhvall anu tlr c,ia clllj sO'hifuv6n dAn tu cua ehu SO' hun dugc ghi nh~n theo s6 thlle t~ da dAu tu cua cac ehu sa huu.

7. Thn~ thn nh~1' doanh nghi~1'La chi phi thn~ thn nh~p hien hanh dugc Hnh d\fa tren thn nMp tinh thu~. Thn nh~p Hnh tllU~ehenhlech so vai Igi nhu~n k~ tOlin la do di~u ehlnh cac khoan chenh lech t~m thai giua thu~ va k~ toan,cae chi phi khong duge trir ciing nhu di!;u chinh cae khoan tllU nh~p khOng pl,,'li chin tllU~ va cackhoan 16 dugc chuy~n.

8. Ghi nh~n doanh thn vit thn nh~pDmmh tl", cUlIg cap dich V!,Doanh thu eung cap djeh VIIdugc ghi nh~n khl khong can nhung y~u t6 khong ch~c eh~n dang k~lien quan d~n viee thanh toan ti!;n ho~c chi phi kem theo. Truong hgp dieh VIIdugc th\fe hi~n trongnhi!;u ky k~ toan thi doanh thu duge ghi nh~n dIn cir vao tY 1('dieh vII hoan thanh t~i ngay k~t thucky k~ toano

TiJII ItiiTi~n lai duge ghi nMn tren co SO' thai gian va lai suAt tl1\lCt~ tirng kyo

oj tu-c v,l[!d 1I1",{i1laUfTcchiaC6 tuc va Igi nhu~n dugc ehia dugc ~i nh~n khi Cong ty duge quyl;n nh~n e6 tue ho~c Igi nhu~ntir vl('c gop v6n. Rieng c6 tuc nh~n bang c6 phi~u khOng ghi nh~n vao thu nMp ma chi theo doi s6lugng tang them.

9. Titi san tai ehinhPhilll [,,!,i tai sail t,li chillhVi('e phiin lo~i eac tai sim tai chinh nay pl1\lthuQe vao ban chAt va mile dleh eua tili san tili chlnh vadugc quy~t dinh t~i thai dil;m ghi nh~n ban dAu. Cae tai san tili chlnh eim Cong ty gam cae nhom:tai san tai ehinh duge ghi nh~n thco :~iatri hgp Iy thong qua Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh,cac khOlin dAu tu n~m giu d~n ngay ,:lao h~n va cae khoan eho vay va phai thu, tai san tal chlnh sful. d' b'sang e an,

Tai scm tai chillh illIve ghi ni"'ill the" gia tri h{1JJ[f tMllg qlla Baa cao kift qua hO(1ttI(jng kinh doanhTai san tili chlnh dugc phan lo~i la ghi nh~n theo gia tri hgp Iy thong qua Bao cao k~t qua ho~tdQng kinh doanh n~n duge n~m giu d6 kinh doanh ho~c dugc x~p vao nhom pl,,'ln anh theo gia trihgp Iy thOng qua Bao cao k~t qua hqt dQng kinh doanh t~i thai di6m ghi nMn ban dAn.

Tai san tAichinh duge phan lo~i vao nhom chung khoan n~m giu d6 kinh doanh n~u:• Dugc mua ehu y~u cho mile dich ban I~i trong thai gian ng~n;• Cong ty co y djnh n~m giu nhiim mllc dlch thu Igi ng~n Iwn;• Cong ell tal ehlnh phai sinh (ng(l~i trir cac cong CIItai chinh phal sinh dugc xac djnh la mQt hgp

dang bao lanh tai chinh ho~c mlit cong CIIphang ngira rui 10 hi('u qua).

Cac khoall tldu l<r nam giit ildll IIgay tlao h(1nCae khoim dAu tll n~m giu d~n ngay dao Iwn la cac tAi san tai chinh phi phai sinh vai cac khoanthanh toan c6 djnh ho~c COthl; xae :Ijnh va cO ky dao h~n e6 dinh rna Cong ty co y dinh va cO khanang giu d6n ngay dao h~n,

Ban thu;Jt ttI/nh nay fa mc" be>pMn h(1p thOnh va phdl dlr?C dVC cimg vc:nBao cao tal chlnil giiia nien d(j 14

CONG TV TNHH MTV QUAN LY Qui f)AU Tli CHI1NG KHOAN IPADia chi: S6 I, ph6 Nguy~nThuQIlgHi~n.qu~n Hai Ba Trung, Ha NiliBAa cAa TAl CHiNH G1O"A NIEN DO6 U,,\ngdliuem nam tili ehlOOkel !hue ngay 31 lhang 12nam 2014nan thny~t minh Dan cao tlli ehinh gifra lIiell d9 (ti~p theo)

Cac khoall cho ,'ay va pMi lllU

Cae khoan eho vay va phai lllU la eac lai san tai chinh phi phai sinh vai cac khoan thanh toan c6djnh ho~c co thS xac dinh va khOng duQ'Cnicm ySt trcn thi truang.

Tai sail leii chillh siill sallg dd ballTai san tai chinh s1\n sang dS ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duQ'c xac dinh Iii s1\nsang dSban ho~c khong duQ'c phan loai la cac tili siln tili chinh ghi nhan theo gia tri hQ'P Iy thong qua BaDcaD k~t qua hOat dilng kinh doanh, cac khoiln dliu tu giu d~n ngily daD han ho~c cac khoan cho vayva phili thu

Gici Iri Chi si! belli etli" clia lei!SO" lui cMlIhCac tili san tili chinh duQ'c ghi nhan tai ngay mua vii dung ghi nhan tai ngily ban. Tai thai diSm ghinhan llin dliu, tili san lai chinh duQ'c ghi nhan thco gia tri hQ'P ly thong qua BaD CaDk~t qua hOatde)ng kinh doanh duQ'c xac dinh Iheo gia hQ'PIy, cac tili san tai chinh khac duQ'c ghi nh~n theo giag6c ce)ng cac chi phi phat sinh khac Iicn quan tr\lc ti~p dSn vi~c mua, phat hilnh tai san tai chinh do.

10. Nlf 1,Iuii tra tai chinh va cong cy vAn ch.i sir hii'uCac cong Cll tai chinh duQ'c phan loai la nQ'phai tra tai chinh ho~c cong C\l v6n chu sa huu tai thaidiSm ghi nhan ban dliu phu hQ'Pvai ban ch5t va dinh nghTa cua nQ'phai tra tai chinh va cong C\Iv6nchu sa huu.

Nl'phoi Iro lui chi"l,Vi~c phan loai cac khoan nQ'tai chinh ph\l thue)c vao ban ch5t va m\lC dich cua khoan nQ'tai chinhva duQ'Cquy~t dinh tai thai di&m ghi nhan ban dliu. NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty g6m Chi phiphai Ira va cac khoan phai tra khac.

Tai thai diSm ghi nhan llin dliu, cac khoan nQ'phai Ira tai chinh duQ'c ghi nhan ban dliu theo gia g6ctrir cac chi phi phal sinh kMc lien quan IfIlCtiep d€n nQ'phai Ira tai chinh do.

callg C(l va" cllli sO-hii:"Cong cII v6n chu sa huu Iii hQ'p d6ng chtrng t6 duQ'c nhung IQ'iich con Iai v&tili san cua Cong tysau khi trir di toan be)nghTaVII.

II. Bu trir eac cOllg cy hii chinhCac tai san tai chinh va nQ'phai trit tai chinh chi duQ'c bu trir vai nhau va trinh bay gia tri thulin trcnBang can d6i k&toan khi va chi khi Cong !y:• Co quySn hQ'pphap dS bu trir gia tri di! duQ'c ghi nhan; va• C6 d\f dinh thanh toan trcn co sa Ihulin ho~c ghi nhan tai san vii thanh loan nQ'phai Ira cung

me)t thai diSm.•

12. Ben lien quanCac bcn duQ'c coi la lien quan n~u Ille)tbcn co khil nang ki&m soat ho~c co anh huang dang k&d6ivai bcn kia trong vi~c ra quy&t dinh cac chinh sach tai chinh va hoat de)ng. Cac bcn cling duQ'c xemla bcn licn quan n€u cimg chiu S\f ki&msoat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Trong vi~c xem xct m6i quan h~ cua cac bcn Iicn quan, ban chAt cua m6i quan h~ duQ'c chu IrQngnhi6u han hinh thfrc phap Iy.

Giao dieh vai cac bcn co Iicn quan trong ky duQ'c trinh bay a thuych minh s6 VI!.l.

;-'l8i:---CHI NICO Nt'I-l "'HIE~rOANA~

TAIH:;-'---'DA""=

BJn lhuyJt min" nay fa mp' b9 ph4" Iwp 1M,.}' va phil' t1I1VCd(}Crung vUi BOQ000 'al chin" giUa "ien dQ 15

CONG TY TNHH MTV QUAN LY QUY f>AU Tu' CHUNG KHOAN IPAEli' chi: s6 I. ph6 Nguy~nThu\1IlgHi~n.qu~n I1.i B~Tnmg. Ha Nl)iBAa cAa TAl CHiNH GIO'A NII~NElO61hang dau cu. nam lili chlnh k~llhuc ng~y 31 thang 12nam 2014Banlhny~l minh Bao cao lai chfnh gifrll nion ali (Ii~ptheo)

V. TIIONG TIN nO SUNG CliO cAc K.HOANM1)C TRiNunA Y TRONG nANG CAN 061KE ToAN GIUA NIEN Dl)

1. Ti~n va cae khoan IIlO'nl(dllO'll1(li~n

Ti~n giri ngan hangCae khoan luang dUffilg li~nCqng

Sa euai ky6.065.157.60319.000.000.00025.065.157.603

. ,So dau nam

2.787.194.26510.000.000.00012.787.194.265

2. , .Dau III ngiln h,lIl

Cong ty Ca phAnBao hiem Buu di~nQuy DAu lu DOllnh nghi~p hang dAuVi~1NamCong ty cb phAnXay d\rng ColeeCong Iy cb phAn Hp doan DabaeoVietNamCong ty CP Khoang s,m Binh DinhCong Iy cb phAn Phal trien DAu luCong nghe FPTNgan hang Thuang nwi cb phAnQuan d.;;iCong Iy cb phAn Co' dien va Xayd\fng Viel NamO'1ng

S' ,. k"o euOl ysA Illf[l1g Gia Iri2.589.341 33.060.341.600

10.000 300.000.000

60.000 2.820.000.000

300.000 4.427.592.300

289.340 1.948.959.800

42.556.893.700

sa d~u IlamsA IIlQ'ng Gi:i Irj2.589.341 33.060.341.600

1.000.000 7.668.000.000

138.000 6.811.237.000

10.000 193.000.000

47.732.578.600

Tinh hinh bien d.;;ng d\f phong giam gili dliu lu ng~n Iwn nhu sau:

3.

Trong d6 cb phieu bi giam gia

Cong Iy C6 phAn Bao hiem Buu dienC• C' I' PI' ., D'ong Iy 0 p,an 131Inen au IIICong nghe FPTNgan hang Thuang m"i C6 phAnQuan d.;;iCong Iy cb phAn Co' dien va Xayd\fng Viel NamCqng

DO! phong gilim gi:i dliu III ng~n h\ln

S6 dAu namTrieh liip d\f phong b6 sungHoan nhiip d\f phongS' ,. oroo cum ""J

S' ,. k"o euol ysa IIll[ng Gi:i Iri2.589.341 33.060.341.600

60.000 2.820.000.000

300.000 4.427.592.300

289.340 1.948.959.800

42.256.893.700

sA dliu nilmsA IIlQ'ng Gil; Iri2.589.341 33.060.341.600

33.060.341.600

Ky nay5.872.261.100

(713.762.300)5.158.498.800

~~lANHTV

'.l HUU t

J' rtf 1,CHOI....-/,i~',;;?

Ban thuyJt minh nay /Q mql by pllQn 'wp thanh va plujj tluvc 49C cimg vm Bdo cOo Ill; chin" giii'a nlen dq 16

CONG TY TNHH MTV QUAN LY QUY £>AU Tu' CHUNG KHOAN IPADja chi: s6 I, ph6 Ngny~n Thw,rngIli~n, qn~n Hai Ba Tnmg, Ha N(\iBAo cAo TAl CHINII GICfANIEN D<)6 thang dAncua nam tai chlnh k~t !hue ngay 31 thang 12nam 2014Ban t1ll1y~tminh Ball cao lal ehlnh gilfa nien d(\ (tiep theo)

4. Phal tll\I khaeh Illlng

Cong Iy C6 phAn Bao hi~m Bnn di~nCong ty C6 phAnClllIng khoan VNDireclTrung lam giao dieh clllIng khoanCijng

S' ,. k'o cum y37.024.524357.279.54667.000.000461.304.070

sa dAD nam45.316.954284.019.695

6.132.790.0006.462.126.649

5. Tr,; Imo-e eho ngllm hlinTni trnae eho Cong ty C6 phAn Dn Ijeh vii Ti~p Ihi GTVT Vi~t Nam

6. Cae kho,;n phai tllU kI"icS' ,. k" sA dAD lIamo cum y

C6 l(re phiii thn theo thong bao 2.589.341.000D\T thn Hiiti~n giri e6 kYh~n 58.888.890 29.791.668

Cling 2.648.229.890 29.791.668

7. Chi phi Ira tnro-e ngh h'}nLil chi phi bao hi~m.

8. TIIU~ vit eae khoan khae phai thn Nhilnlll)'eLa Thn~ tl1llnh~p doanh nghi~p n.;,p thua

9. Titi san ng~n h'}n khaeS' ,. k' sA dAn namo cum y

T~m (rng 38.300.684 20.360.684Cae khoan cAm c6, ky qny, ky en<,Yeng~n IWn 10.000.000 10.000.000

Cling 48.300.684 30.360.684

TIIU~ vii eae khoan pha; nlip Nhit nllae

S' ,. k'o CUD I Y4.092.00931.347.59435.439.603

K~t chuyin vanehi phi SXKD

trong ky1.363.99812.220.45813.584.456

S6 pha; nqp S6 da nqpIron k" Irong ky S' ,. k'o CUOI y

331.891.427 765.099.370 (433.207.943)

102.002.500 129.016.254 33.536.5003.000.000 3.000.000

436.893.927 897.115.624 (399.671.443)60.550.254

60.550.254

S6 ,,!in nam

S6 "An nam5.456.00743.568.052 ------49.024.059

T11II~ thn nMp doanhnghiepThn~ lllUnh~p ea nhanCae lo~i tllU~khaeCqng

Chi phi vi~n thong tni trnocCong el' d\lng el'Cling

II.

10. Chi phi Ira Inro'e diti h",n

Thn~ n.;,p thua <In<,Yetdnh bay a ehi tien Thn~ va eae khoan kl"ie phai thn Nha nnae (xem thlly~tminh 56 V.8).

Bo" dllly€t m;nh nay fa m~1 b~pl,,;n "w tMnh va pha; cluvc dvc cimg wi Beio coo 10;chinh giQu "ien r1Q 17

CONG TV TNHH MTV QUAN LY QUY f>AU TlI CHUNG KHOAN IPADja chi: S6 I, ph6 Nguy~nThm,mgHj~n, qu~nHai BATnmg, HANi)iBAa cAo TAl clliNH mOA NII3ND<)6 thAngdAucua nAmtAichlnh k.!t thue ngAy31 thang 12 nAm2014Ban thuy.!l miDhBao eao tili ehlDh giita DieDdi) (ti~p theo)

TII/d gia tri gia tUlIgLo~i hinh kinh doanh cim Cong ty thu(lc d6i tUQ11gkhong chi" thue gia tri gia tang.

T"u8 tllU ""{lp <loall" IIghi?pCong ty n(lp thue thu nh(ip doanh nghi~p theo thue suAt 20% do co t6ng doanh thu n3m khong qua20 tY VND theo huang diin W Thong tu 141/2013m.BTC ngay 16 thang 10 n3m 2013 cua B(lTili chlnh.

Thue thu nh(ip doanh nghi~p phai n(lp trong ky duqc dl' !fnh nhu sau:Lily k~ tir t1~u nam t1~n cuAi ky nay

Nam nay Naill tr.rocT6ng lqi nhu(in ke loan tmac thue 5.673.720.578 3.643.789.850Cac khoan di~u chinh tang, giiun lqi nhu(in ketoan de xac djnh Iqi nhu(in chi" thue thu nh(ip (2.891.887.000) (2.848.276.100)doanh nghi~p:

Cae khoilll aida chil," llillgCae kllOall aida chillh giam (2.891.887.000) (2.848.276.100)

Thu nh(ip chiu thu~ 2.781.833.578 795.513.750L6 cac nam tmac <1uqc chuyen ( 1.122.376.445)Thu nh(ip !fnh thue 1.659.457.133 795.513.750Thue suAt thue tIm nh(ip doanh nghi~p 20% 25%

Tl1U8tllllllh{ip <loall" IIg"i?p plll;i 11(11't1leo t/,u8 331.891.427 198.878.438sUlit p"i; tllli"gTI1II8 tllU "'Iiif' <loa,," "z"i?f e"~II" '?e" <10(iptil"'g tl1ll8 j'IlIIt klllie tlllle suat 1'''0 t"a"gT"u8 tllU ""{lp (/OUII"IIg"i?p uU'(fcmilll, giomTlllla t"u ""{ip <lOtll'"IIg"i?p e(}/1plllli lI{ip 331.891.427 198.878.438

Cac 10{/itl1ll8 klllicCong ty ke khni va n(lp theo qui djnh.

12. Cac k1lOan phai tra, phai n?p ng~n h\1I1khacS' •. k' sa dAu Ramo CUOI y

Kinh phi cong doan 6.875.446 4.365.446Phai Ira ti~n thue van phong cho Cong ty CP T(ip 9.963.748 9.402.074<1oanDAu tu IPAPhai tra Cong ty C6 phAnChung khoan VNDirect 370.510.699 263.245.906

~v~ ti~n chi h(lClIng 387.349.893 277.013.426

13. VAn chu sa hfruBling dai chidu bi€1Ic1!,illg eua v(ill clui sii IUTU

vAn t1~u !lr eua Lq'j nhu~n sau tIlU~ehu sa hfru chua pMn phAi qing

S6 du dAunam nay 50.000.000.000 10.471.603.142 60.471.603.142Lqi nhu(in trong ky nay 5.341.829.151 5.341.829.151sA lIu enAi kY 50.000.000.000 15.813.432.293 65.813.432.293

Ban thuyJt lninJr ,ray Ja mOl bp pluJn h(fJJ ,hemh va pluj; duvc dpc cimg \lui Bao caD ,iii chIn" giiia nje" do 18

CONG TY TNHH MTV QUAN LY Qui £lAU TIt CHUNG KHOAN IPADja chi: s6 1, ph6 Nguy~n Thuqng lIi€n, qu~n Hai Ba Trung, lIa NQiBAo cAo TAl ClliNH GIOA NIl'iNDO6 thAng dAu eua nam tai ehfnh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 2014Ball Ihuy€I minh Bao cao la; eh/nh ~ilfa nien ali (ti€p theo)

14. Ti~n gui eua nhallAn tlr uy thac

C6ng ty Cd ph An Chirng khoan VNDirectNgall hill1g TMCP DAu tll va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh lIa Thanh

CQlIg

15. Danh ml}c dAu tu cua nha dAu tll uy thac

NI", aau III' ,iy II"ic Iroug IIIrtfc- Cd phi~u nicm y~tTrong do: cdphi€" nicm Y€I bi giGm giGDBCKSTSDUMBBHAGVCGLIOVTV- Cd phi~u kh6ng nicm y~tTrong do: cd phi€u klz6ng nicm y€t bi giGm giGNI,,) aaUllr ,iy II"ic IIl1'tTCIIgolli

CQng

S' L k'o cum y

1.837.854.753

1.863.551.178

3.701.405.931

S' ,. kYo cum3/0.222.838.32048.800.618.32029.566.748.200

19.561.920.00IJ2.981.800.0002.460.000.000577.528.200

2.492.280.0001.493.220.000

261.422.220.000

310.222.838.320

sa dAn nalll24.480.050.593

256.928.997

24.736.979.590

S8 (JAil lIam297.309.731.50030.267.761.50021.061.280.0001.093.400.000405.960.000

19.561.920.000

267.041.970.000

297.309.731.500 . -'

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOA.NMl)C TRiNH BA.Y TRONG nAo cAo K£TQuA HO~T DONG KlNH DOANH GIUA NLENDO

I. Doanh thnLa phi quan Iy danh lIlllC dAu tll.

2. Gia van hang b:IOLa chi phi cho ho~t <lQng quiln Iy danh mllC <lAutll.

3. Doanh tim ho~t dQng tai chiohLny k~ tif dAn nam (\~n cuai ky nay

____ N_i_III_1_"_a~y Naill trtf(YC

Lai ti€n giri co ky h~nUli ti€n giri khong ky IwnCd tirc, l<;Iinhu~n dll<;lCchiaUli kinh doallh ch,rng khoan

CQng

28\.119.2556.297.573

2.891.887.0004.718.871.9527.898.175.780

406.446.66318.441.451

2.848.276.1001.489.722.7004.762.886.914

Ban thuyil minh nOy /d m91 b9 phrjn hflp Ihimh va p/Ul; c1trr/cdpc ,.•img wH Bdo cao tal chi"" gilJa n/en d~ 19

CONG TY TNHH MTV QUAN LV Qui £)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADja chi: sA I, phANguy~nThuQ11gHi~n,qu~n Hai Ba Tnmg, Ha NQiBAo cAo TAl CHiNH GIOA NII~NDO6 thlmgdAuelia n~m lai ehlnh k~t Ihlie ngay 31 [hang 12 nnm2014Ba"lhuy~lllli"h Ball call t1llch["h gifra "ie" i11j (ti~p thea)

4. Chi phi tili chinh

Oil phong giiun gia cae khoitn dftu luLei ho~1dQng kinh doanh cluIng kIJoanPhi mua bitn cluIng khoanChi phllai ehi"h khaeCi)ng

Luy k~ til dAu nam d~n cuili ky lillY____ ~N_a_-,_n_n_a~y Naill trwc

(713.762.300) 385.005.4343.398.817.275 868.938.198158.869.501 142.461.264

495.000 10.826.527-----~--2.844.419.476 1.407.231.423

L - k' . d' - d' ,. k' .uy e tor au nalll en CUOI )' nay____ ~N~a~m~n~a~y_ Naill trwc

279.468.004 270.661.67725.852.276

5. Chi phi quan If doanh nghi~p

Chi phi nhan vien quitn IfChi phi d6 dung van phongChi phi khAu hao TSCDTlllt~, phi va I~phiChi phi djeh v\llllua ugoitiChi phi b~ng ti~n khaeCQng

3.000.000117.370.01731.999.105457.689.402

2.760.0483.000.000

151.018.26226.937.458454.377.445

VII. NlIlfNG THONG TIN KIIA.C

I. Giao dieh vo; e,le ben lien qllanGillO dje" l'lr; ctic t!lit,,!1 vie" q/li", lj c/ui ellA/I.'" c(ic eli "!Iii,, co lie" qllall

Cae Ihanh vien quan If ehtl eh61 va eae ca nhan e6 lien quan g6m: cae Ihanh vien HQi d6ng thilnhvien, Giam d6e, Gillm d6e lai ehinh, k~ loan lru6ng va eae thanh vien n* Ihi~t \rong gia dinh eaeca nhan nay.

Tim nh~p elia cae thanh vien quan Iy ehll eh61nhu sail:

Ti~n luong Ihuang

LilY k~ til aAu nalll a~n euili ky nay____ ~N_'ii_"_'n_'n_'a"'_y Nil", truo'c

242.000.000 259.000.000

24.581.16836.384.000

Mili 'Iuan hyCong ty m\'Cong ty do Cong ty m\' ki~m soat

12.274.93337.033.705

COliCfy cJphlill T(ip ,lmlll DIi" fIr IPACae khoan IPA ehi h(\Ti~n thue van phong

GillO die" vo-i e,ie bCII IiclI '1UlllI M"ieCae ben lien quan khae vai Cong ly g6m:Ben lien quanCong ly c6 phAn T~p doan DAu tu IPACong ty c6 phAn CluIng khoan VNOireet

Cae giao djeh pMt sinh lrong ky gifra Cong ly vai eae ben lien qllan kMe nhor sau:L -k' t' a' 'd' ,.k' .uy C U' au mlm en CUOI y nay

_____ N_i_'m_'_la~y_ Naill trmrc

Ban IhllyJl minh nay 10mQIb(i plJ4n hr;p ,himh wi phil; duvc dqc cimg v6i Boo cOo laJ chinh giii'a Ilien d(j 20

CONG TV TNHH MTV QUAN LV QUY OAU nJ' CHl1NG KHOAN IPAEliachi: s6 I, ph6 Nguy~n Thu<;mgHi~n,qu~n Hai 13aTrong, Ha N{JiBAa cAa TAl CHiNH aulA NII~NElO6 tMng dAuCllan~m tai chlnh k~l thuc ngay 31 tMng 12 n~m2014Dan (huy.!t minh 13aocao tili chinh gUru nien d{J(tic!ptheo)

LilY k~ lir dAu nl\lu d~u ellAi kY nay____ ..:.N"'ii"'n"'l"'n"'a"'y_ Niim Irwe

COllg 0' 01pltall C/urllg kltotiu VNDireclGiri ti~n theo hQ'pd6ng h6 trQ'liii suAtVNDirect giai ngan giao dieh ky qny (;)Thanh toan ti~n bao lilnh muaPhi quan Iy danh m\le dAu tuCae khoan chi tra hi) trong nilm (ti~n luang, baoI ., ., I ')lIem, hen t me

18.000.000.0002.934.822.8252.934.822.8251.462.759.394

107.264.793

5.000.000.00035.632.455.89235.632.455.8921.473.523.908

84.747.620

OJ Khoan vay vao ngay 13/02/2014 va c6 thai h~n 0 I n~ay do Cong Iy chua kip lam thu t\lC IAttoanHQ'P d6ng ti~n giri d6 chlly6n ti~n v~. T\li thai diem vay, Cong ty c6 56 du tai khoan la14.468.480.319 d6ng. Khoan vay nay la khoan vay duy nhAt phat sinh trong nilm 2014 tinh d~nngay I~p bao cao nay.

86 dAu nam

10.000.000.00029.791.668284.019.695

10.313.811.363

19.000.000.00058.888.890357.279.546

19.416.168.436

Ce'"g Iy ca pltall C1urlll: kllO';1I VNDireclTi6n giri h6 trQ'lili suAtDIf thu lili ti~n h6 trQ'lili suAtPhi quan Iy danh IIl\lCdAu tuCi}ng n'l pl"ii tim

T~i ngay k6t thue ky k~ toan, cong nc;rvai cac ben lien quan khae nhu sau:sA euAi kY

COllg Iy Ce1pltall T(ip ,IOlII1 D,1111trIPAChi phi di~n nuae, ti~n thue nha tra hi) 9.963.748 9.402.074

COllg Iy eli pltall C/urlll: klltlt;1l VNDireclPhai tra cac khoan chi hi)Ci}ug u'l pha; tra

370.510.699380.474.447

263.245.906272.647.980

2. Thong lin v~ bQ ph~nCong ty chi hO\lt di)ng lrong mi)t linh VlfCquan Iy danh nl\lc dAu tu va trong lIl,;.t kim vlrc dia Iy laVi~t Nam.

3. Quan If riii ro tal ehinhTtj"K quailHO\ltdi)ng ciia Cong lj' phM sinh cac rili ro tai chinh sau: riii ro tin d\lng. riJi ro thanh khoan va ruiro thi truang. Giam doc chill trach nhi~m trong vi~c thiSt I~p cac chinh sach va cac kiSm soat nh~mgiam thiSu cac riJi ro tal chinh ciing nhu giam sat vi~e thlfe hi~n cac ehinh sach va cae ki6m soat diithiStl~p. Vi~c quan Iy rili ro duQ'c thlfc hi~n chiJ ySu bI11Phong KS toan - Tai chinh thco cae ehinhsach va cac thiJ t\lC dil duQ'c Giam d6c phe duy~t.

R,ii ro Ifll d!mgRiJi ro tin d\lng la rili ro ilia mi)t ben tham gia trong hQ'Pd6ng khong c6 kha nilng thlrc hi~n dUQ'enghia V\lciJa minh dfin d~n t6n thAt v8 tai chinh eho Cong ty.

Cong ty e6 cae riJi ro tin d\lng phat sinh chi. ySu tif cae khoan phai tim khaeh hang, ti~n giri nganhang.

Bcin IImyJt mill/, nay {Q mQ/ btl ph6n 1/(IP Jlui,lh vel phal awe dpc cilnK l'ui Bao coo tal chi"h giOu nien d6 21

CONG TY TNHH MTV QUAN LV QUY DAU TlJ' CHl1NG KHOAN IPADj. chi: 86 I, ph6 Nguy€n ThuQ1lgHit!n,qu~n H.i Ba Trung, Ha N(\IBAa cAa TAl CHINH GIUA NI1~ND<)6lhang d5u cua nAmtal chlnh k~tlhuc ngay 31 thang 12nAm2014lIan lhuy~t minh Bao cao tlli chinh gUm nien <1(\(ti~p lheo)

Pheii Ihu khtich lu'mgCong ty giam thi~u nii ro tin dVng b.1ngcach chi glaO'dieh voi cae dan vi e6 kha nang tai ehlnh t61.NgO'ai ra, nhan vien ke to'an eong nc;rthuang xuyen theO'dol nc;rphai tim d~ don d6c tim h6i.

KhO'an phai thu khaeh hang eim Cong t,lien quan den nhi~u dan vi nen rui rO'lin dVng t~p trungdbl voi khO'anphai thu khaeh hang la thap.

TiJ" gIn "gan hiIngCae khO'an tj~n giri ngan hang co ky h,lIl va khong c6 ky IWn eua Cong ty duc;re giri tl,li cae nganhang co uy lin dO'v~y rui ro tin dVng dbi voi ti~n giri ngan hang la thAp.

Mire d(l nil ro lin dVng t6i da dbi voi cae tai san tai ehinh la gia tri ghi s6 eila cae tai san tai ehlnh(xem thuy~t minh sb VIlA v~ gia trj ghi s6 cua eac tai san tal ehinh).

I3ang phan lieh v~thai gian qua hl,lnva giam gia eua cae tai san tai ehfnh nhu sau:Clllra qua h!}o Chua quai hl}1l Da qua h~n un qua h,"hay chuH bi nlurng hi giam "Iurug khong vl\lho~chi giamgianl giA gia Giam gla gia Cyng

25.065.157.603

300.000.000 42.256.893.700 42.556.893.700

461.304.070 461.304.070

58.888.890 58.888.890

10.000.000 10.000.00025.895.350.563 42.256.893.700 68.152.244.263

25.065.157.603

sA cuti kyTi~n va cac khoantuang duang ti~nTai san tili chlnh dUllCghi nh~ theo gla trih\1JlIy thong qua Baocao k~t qua hoat d(\ngklnh doanhPhal thu khach hangCac khoan phai thukhacTal san ng~n han khac ..Cling

12.787.194.26512.787.194.265

14.672.237.000 33.060.341.600 47.732.578.600 =.98\--.HI NCON'

6.462.126.649 6.462.126.649 l!'irllfTOAN

29.791.668 29.791.668 AI

10.000.000 10.000.000 TAl t

33.961.349.582 33.060.341.600 67.021.691.182 ~=

sA dAD Dam

Ti~n va cae khminluang duang tl~nTal san tal chlnh du",cghi nh~n theo gia trih\1JlIy thong qua Baocao k~t qua hoat d(\ngkinh doanhPhai thu khach hangCae khoan phai thukhaeTai san ng~nhan khae _Ciing

Rill TO l/tan/t kluu;nRui ro thanh khoan la nii ro Cong ty g~p kho khan khi thlfe hi~n ngh;a vv tai ehfnh do thi~u ti~n.

Rui ro thanh khoan eua Cong ty ehu y~u phat sinh tit vi~e cae tal S;lIl tai ehinh va nc;rph:ii tra talchfnh co cae thai di~m dao hl,lnI~ch nhan.

Bd" Jlm}it mi"h nay til mOl b(i plu)n Il(1p 1M,," va pha; t!U(JCd(JCcimg va; Bao cao tal chlnJr gif10 nietl iJp 22

diNG TV TNHH MTV QUAN LY QUY f>AU Tl1 CHUNG KHOAN IPADja chi: sb I. phb Nguy~nThuQ11glIi~n. qu~n lIai Ba Tnmg. Ha N{liBAa cAa TAl CIl!NIl mOA NII~NDO6 thang d5u cu. nam lai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2014lIan thuy€t minh IIno cno tili ehinh ~ifra nien d{l(ti~p theo)

Cong ty quan 15'riJi ro thanh khoan thong qua cae bi~n phap: thuang xuyen theo doi cac yeu cAliv~thanh toan hi~n t"i vii d\f ki~n trong tuang lai d~ duy tri mQt hrQ1lgti~n cung nhu cac khoan vay 0mitc phu h'lP. giam sat cac lu6ng ti~n phat sinh thlre t~ voi d\f ki~n nh~m giam thi~u anh Imung dobi~n dQng cua lu6ng ti~n.

Thai Iwn thanh toan eua cac khoan n'l phai tra tai ehfnh phi phai sinh d\fa tren thai h"n thanh toantheo h'lp d6ng va chua du'lc chi~t khAu nlm sau:

Ti'r 1 nam tru Tren 1 nam< < '5 .xuung dell 5 nam Trell lIam Cqng

S< <. k"o cum yPhai tra nguai banCae khoan phai tra khaeCQlIg

s6 d5u DamPhai tra IIguai ballCae khoall phai tra khaeCQng

380.474.447380.474.447

110.000.000272.647.980 ------382.647.980

380.474.447380.474.447

110.000.000272.647.980382.647.980

Giam d6c cho r~ng mitc dQ rui ro d6i vui vi~e tra n'l Iii thAp. Cong ty co kha nang thanh toan caekhoan n'l d~n h"n tit dang ti~n tit ho"t dQng kinh doanh va ti~n tIm tit cae tai san tai chinh dao h"n.Cong ty co du kha nang ti~p e(in cae ngu6n v6n vii cac khoan vay d~n Iwn trong vang 12 thang coth~ dU'le gia h"n vai cac ben cho vay hi~n t"i.

Rui TO l!Ii IT/Timg

Rui ro thi tmcrng la riJi ro rna gia tri hQ'P 15'ho(ic cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua cong clf taichfnh se bi~n dQng theo nhfrng thay dbi cua gia thi tmcmg.

Rui ro thi tmcmg Iiell quan d~n ho,,1dQng cua Cong ty Iii riJi ro v~ gia cluIng khoan.Cac ph:in tich v~ dQ nh"y, cac danh gia duui day lien quan d~n Hnh hillh tai chinh cua Cong ty t"ingily 30 thang 6 nam 2014 vii ngay 31 thang 12 nam 2013 tren co so gia tri n'l thuan. Mirc thay dbicua gia chitng khoan sir dlfng d~ phan lich dQ nh"y du'lc d\fa tren vi~c danh gia kha nang co th~xay ra !rong vang mQt nam tai veri c,le di~u ki~n quan sat du'lC cua thi tnrang t"i thai di~m hi~n t"i.

Rili TOva gia cluing khoallCac chUng khoan do Cong ty n~m gifr co th~ bj anh huong boi cac rili ro v~ gia tri tuang lai cuachirng khoan dau tu. Cong ty quan 15'riJi ro v~ gia chirng khmln b~ng cach thi~t l(ip h"n mirc dau tuvii da d"ng hoa danh mlfCdau tu

T"i ngay 30 thang 6 nam 2014. vai gia dinh cac bi~n s6 khac khOng thay dbi, n~u gia cac chitngkhoan Cong ty dang dau tu tanglgiam 10% thi I'li nhu(in sau thu~ va v6n chu su hfru ky nay cilllCong ty sc tanglgiam 3.404.551.496 VND (cung ky nam tmerc tanglgiam 3.579.943.395 VND).Mire dQ nh"y cam d6i vai Sll bi~n dQng cua gia chitng khoan n3m nay khong thay d6i nhi~u so vaiky tmac.

Titi sail dam baoCong ty khong co tili san tili chinh th~ chAp cho cac dan vi khac cung nlm nh(in tai san Ih~ chAp titcae dan vi khae t"i ngay 30 thang 6 nam 2014 va t"i ngay 31 thang 12 nam 2013.

I\,

Ban thuyJt mi"h nay 10m~t be plujn hcrp Ihlmh va pIlei; alIVe Jr)C dmg \1m Boo cOo till chinh giiia nien 06 23

CONG TY TNHH MTV QUAN LYQUY f)AU TlI CHUNG KHOAN IPADja chi: s6 1, ph.) Nguy~nThm,mgHi~n,qu~n Hai OaTrung, Ha N(HoAa cAa TAl cHiNH GIDA NII~NDO6 IhangdAucua nam tai chfnh k~t Ihuc ngay 31 Ihang 12nam 20148an thuy@lminh 8ao cao tili chin" giii'a nien illl (Ii@plhco)

4. Gia tri h9'Jl Iy cua tili san va nQ'phai tra tili chinhTil; sail lti; c/';II"

sA cu&i kYGij trj ghi sa

S8 aAu nAm Gia Irj "I'P If

10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.00068.152.244.263 5.158.498.800 67.021.691.182 5.872.261.100 62.993.745.463 61.149.430.082

58.888.890

461.304.070

5. I58.498.800 47.732.578.600 5.872.261.100 37.398.394.900 41.860.3 17.500

sA aAu nam

6.462.126.649

29.791.668

sA cu6i kY

461.304.070

58.888.890

25.065.157.603 12.787.194.265

OU" phongGift gAc

6.462.126.649

29.791.668

12.787. f 94.265

DIl phongGis gac

Ti~n va cae., khoan 25.065.157.603tumlg dO(JIIgI,enTai san tili chfnh dul'Cghi nh~ theo gia trihvr I}' thong qua Bao 42.556.893.700cao k@tqua hwl il(lngkinhdoanhPhilitho khilchhilngcae khoiln phili thukhaeTilisan ngAnhan khilcCi)ng

380.474.447380.474.447

380.474.447380.474.447

Nl'plu;; IN; lti; chill"

Phai tra nguai banCae khoan phai tra khacCi,ing

Gia tr! ghi sAsA cuAi ky sA ,tan na •••

110.000.000272.647.980382.647.980

Gia tri IUlP lyS&euAi ky sA dan nam

110.000.000272.647.980382.647.980

Gia trj hQ'p ly eua cae tai san tai ehinh va nQ'phai tra tai ehinh dUQ'ephan anh theo gia tri e6 th~dUQ'eehuy~n d6i trang m(lt giao dieh hi~n tai gifra cae ben e6 dAy du hi~u bi~t va mong mu6n giaodjeh.

Cong ty sir d\lng phuong phap va gia dinh sau d~ uae tinh gia tri hQ'p ly cua cae tai san tai ehinh vanQ'phai tra tai ehinh:

• Gia tri hQ'p Iy eua ti€n va eac khoan luang duong li€n, phai Ihu khaeh hang, cae khoan phai thukhae, phai Ira nguai han va cae khoan phai tra khae ng~n h;lI1tuong duong gia lri s6 saeh (di!trir d\f ph6ng eho ph&n uae Hnh co kha nang kh6ng lhu h6i dUQ'e)eua cae khoan lII\1enay do coky Iwn ngh.

Nguiri I~p bi~u

*~/I'hnn Thj M@n

K't' .e onn tnrOllg

Nguy~n Thj Thanh Thuy

UH~'UVAI

Ban tlmyJt minh nay ra m(J/ bp p/UJII h<1]J th(}nh vii pltal dU(fc doc cimg val Bao cOo JiJ; chin" giila Ilier, dp 24

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LV QUY OAU TlI CHl1NG KHOAN IPADja chi: s6 I ph3 Nguy~n Thuqng Hi~n, PhuOng Nguy~n Du, Ql$l Hai Bil Tnmg, Thanh ph3 Hil Ni>i, Vi~l Nam

BAD CAD TAl CHfNH GIOA NIEN D<)6 thang d~u Cllanam tili chinh ktt thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

BAo eAo TiNH HiNH BIENDONGVONem) sa HOlJ6thang dlu cua nim llIi cbinh k~tthUc ngay 31tbang 12 nim 2014

Ph\! h,ll:

Dan vi tinh: VND

Thuy~tsa dlf diu nam sA (Jog! ghlm sA dll' cu6i ky

Clli TIEU Nim nay Nim trweminh Nim nay Nim trwe

Giim Tin.Nim nay Nam tnTlYc

Tiino GiamA B I 2 3 4 5 6 7 8

1. Van dAu tu eua chu sa hfru V.15 50.000.000.000 50.000.000.000 - - - - 50.000.000.000 50.000.000.000

2. Tl$Ig du v3n c3 ph~ - - - - . - . -3. Van khac ella chli SO' hfru - - - - . . .4. C6 phi~u quy - - . - . - .5. Chenh I~h diM gill lili tIDsan - - - . . .

6. Chenh I~ch tYgi:\ h3i do:\i . - - . - - -7. Quy d5.u tu phat tri~n - - - - . .8. Quy d\l' phong tIDchinh - - - . - -9. Quy khac thuQc v3n chu sif hihJ - . - . - - .10. Lqi nhl$l sau thu~ chua phan ph3i V.l5 10.471.603.142 8.211.206.426 5.341.829.151 - 3.444.911.413 - 15.813.432.293 11.656.117.839

C{lnO' 60.471.603.142 58.211.206.426 5.341.829.151 3.444.911.413 . 65.813.432.293 61.656.117.839

~? ~~y25