tilinpÄÄtÖs 2018 · kunnan tulee olla mukana yhteisessä varsinais-suomalaisessa sosiaali- ja...

TILINPÄÄTÖS 2018

Valtuusto 17.6.2019

2

Sisällysluettelo

1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS............................................................................................................................................ 3 2 YLEISET TIEDOT ......................................................................................................................................................................... 5 3 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET ............................................................................... 5 4 YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS .............................................................................................................................. 10 5 OLENNAISET MUUTOKSET KUNNAN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ......................................................... 11 6 ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ..................................................................................... 13 7 KUNNAN HENKILÖSTÖ ....................................................................................................................................................... 13 8 TÄRKEIMPIEN RISKIEN JA EPÄVARMUUSTEKIJÖIDEN SEKÄ MUIDEN TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN

VAIKUTTAVIEN TEKIJÖIDEN ARVIOINTI ........................................................................................................................... 14 9 YMPÄRISTÖTEKIJÄT ................................................................................................................................................................ 14 10 TERVEYDEN JA HYVINVOINNIN EDISTÄMINEN ...................................................................................................... 15 11 KUNNAN- JA KONSERNIJOHDON SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ............... 18 12 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ................................................. 20

12.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen .......................................................................................................................... 21 12.2 Tilikauden tuloksen muodostuminen – ulkoinen ja sisäinen ................................................................................. 21 12.3 Toiminnan rahoitus ......................................................................................................................................................... 26 12.4 Toiminnan rahoitus ......................................................................................................................................................... 27 12.5 Rahoitusasema ja siinä tapahtuneet muutokset........................................................................................................ 30

13 KOKONAISTULOT JA -MENOT ....................................................................................................................................... 33 14 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ............................................................................................................. 34 15 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN ........................................... 39 16 KEMIÖNSAAREN KUNNAN STRATEGIA 2017–2021 ............................................................................................... 40 17 OSASTOJEN TOIMINTAKERTOMUKSET ...................................................................................................................... 43

17.1 Hallinto-osasto ................................................................................................................................................................. 43 17.2 Kehitysosasto .................................................................................................................................................................... 53 17.3 Sivistysosasto .................................................................................................................................................................... 59 17.4 Peruspalveluosasto .......................................................................................................................................................... 78 17.5 Ympäristö- ja tekniikkaosasto ....................................................................................................................................... 91

18 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .............................................................................................................................102 18.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2018 ......................................................................................................................102 18.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2018 ....................................................................................................................106 18.3 Investointiosan toteutuminen 2018 ...........................................................................................................................108 18.4 Rahoitusosan toteutuminen 2018 ..............................................................................................................................121 18.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ..................................122

19 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT................................................................................................................................................123 20 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ....................................................................................................................................131

20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot ..............................................132 20.2 Tuloslaskelman liitetiedot ............................................................................................................................................133 20.3 Taseen liitetiedot ...........................................................................................................................................................136 20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot ..............142 20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot..............................................................................145 20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ..............................................................................................................................147

21 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ........................................................................................................................................153 21.1 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen ..........................................................................................................153 21.2 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan toiminnan rahoitukseen ...............................................................................154

22 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS ...............................................................................................................................155 23 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEISTA ...............................................................186 24 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITTAMINEN ................................................................................................................187 25 LIITE: HENKILÖSTÖRAPORTTI.......................................................................................................................................187

3

1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS

Vuoden 2018 tilinpäätös on 2,89 miljoonaa euroa alijäämäinen. Talousarviossa alijäämän määräksi ennakoitiin 2,36 miljoonaa

euroa. Kertynyt aikaisempien vuosien ylijäämä 17,3 miljoonaa euroa pienenee vuoden 2018 alijäämän johdosta 14,4 miljoonaan

euroon.

Kunnan talouden toteutuma vuodelta 2018 seuraa pitkälti Valtiovarainministeriön ennustetta, jonka mukaan kuntien verotulot

laskevat edellisestä vuodesta ja kulutusmenot puolestaan kasvavat. Ministeriön mukaan verotulojen lasku johtuu muun muassa

poikkeuksellisen suurista ennakonpalautuksista, kuntien jako-osuuden tarkistuksista ja vuoden 2017 yhteisöveroon

kohdistuneesta suuresta kertaerästä. Lisääntyneisiin kulutusmenoihin puolestaan vaikuttavat ikääntymisetä johtuvat hoito- ja

hoivamenojen kasvu, päivähoitomaksujen alentaminen sekä ansiotason nousu kunta-alalla.

Käyttötalous

Tilikauden tulos ei poikkea merkittävästi 2018 talousarviossa esitetystä. Suurimmat poikkeamat muutetusta talousarviosta ovat

terveydenhuoltoyksikön toimintakulujen lisäys 475 000 eurolla sekä sosiaaliyksikön toimintakulujen lisäys 598 000 eurolla.

Toimintakulujen lisäyksessä on kysymys lähinnä ostopalvelujen lisäyksestä.

Merkille pantavaa tilikauden tuloksessa on vuosikatteen huomattava heikkeneminen aikaisempiin vuosiin verrattuna. Toiminnan

kulut kasvoivat 1,5 miljoonalla eurolla samaan aikaan kun verotulojen määrä väheni 1,1 miljoonalla eurolla ja valtionosuuksien

määrä vajaalla 1 miljoonalla eurolla.

Vuosikate 561 000 euroa oli alhainen (63,8 %) eikä sen määrä riitä kattamaan 3,6 miljoonan euron poistoja. Vuosikate osoittaa

sen tulorahoituksen, joka jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Lähtökohtana on, että

kunnan tulorahoitus on riittävä, jos vuosikate on poistojen suuruinen.

Investoinnit ja lainat

Kunnan kokonaisinvestointimenot olivat 1,5 miljoonaa euroa. Velan määrä väheni 24,2 miljoonasta eurosta 20 miljoonaan

euroon eli 3 561 eurosta 2 976 euroon asukasta kohden.

Henkilöstö

31.12.2018 Kemiönsaaren kunnalla oli 591 työntekijää (577 vuonna 2017), joista 451 oli toistaiseksi voimassa olevassa

työsuhteessa (439 vuonna 2017) ja 140 määräaikaisesti palkattuja sijaisia tai tilapäisiä työntekijöitä (138 vuonna 2017).

Toistaiseksi voimassa olevassa työsuhteessa olevien määrä lisääntyi näin ollen kahdellatoista edellisvuoteen verrattuna ja

määräaikaisesti palkattujen määrä lisääntyi kahdella. Yhteensä henkilöstön määrä oli 31.12. lisääntynyt neljällätoista.

Kokonaismäärään on laskettu myös virka-, työ- ja perhevapaalla olevat. Osalle näistä on palkattu sijainen, minkä vuoksi yhtä

virkaa/toimea kohden voi olla kaksi työsuhdetta.

Tulevaisuus

Valtiovarainministeriö ennakoi Suomen talouden kasvun hidastuvan vuosina 2021–2022, noin prosenttiin. Kasvun hidastuminen

johtuu muun muassa työikäisen väestön määrän laskusta ja muista talouden rakenteellisista tekijöistä. Kuntien kulutusmenojen

kasvupaineen ajateltiin poistuvan sote-uudistuksen toteutumisen myötä. Koska uudistus jäi tällä hallituskaudella toteutumatta,

pitää kunnan talouden suunnittelussa varautua lisääntyvään hoito- ja hoivapalvelujen tarpeen kasvuun.

Kunnan toiminnan ja palveluiden jatkuva kehittäminen on tärkeää, jotta voimme myös jatkossa tuottaa kuntalaisille laadukkaita

palveluita. Kunnan talouden turvaamiseksi meidän on myös kyettävä tehostamaan omaa toimintaamme, toisin sanoen

tuottamaan samat laadukkaat palvelut pienemmillä kustannuksilla. Jotta tässä onnistutaan, on koko henkilöstö otettava mukaan

toiminnan kehittämiseen ja meidän on uskallettava rohkeasti miettiä uusia tapoja tuottaa palveluita ja tehostaa toimintaamme.

Kunnan tulee olla mukana yhteisessä Varsinais-suomalaisessa sosiaali- ja terveyspalveluiden kehittämistyössä, joka jatkunee siitä

huolimatta, että sote-uudistus ei nyt toteutunut. Meidän pitää tehdä yhteistyötä muiden kuntien kanssa silloin kun se on

tarkoituksenmukaista laadukkaiden palveluiden tuottamiseksi kuntalaisille. Myös teknologian hyödyntäminen palveluiden

tuottamisessa on otettava rohkeasti käyttöön.

Kunnanhallituksen marraskuussa 2018 tekemän talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti (Balans 2020) kunnan

toimintamenojen määrää tulee kyetä pienentämään lähivuosina, jotta ne vastaavat paremmin toimintatulojen määrää. Jotta tähän

4

tavoitteeseen päästää, meidän pitää arvioida kriittisesti palvelujen järjestämisen tapaa ja palveluketjujen toimivuutta,

operatiivisen toiminnan organisaatiorakennetta ja työnjakoa sekä varmistua siitä, että henkilöstön työkykyä ja työhyvinvointia

tukevia toimenpiteitä vahvistetaan entisestään.

Kunnan ikärakenteen muutoksen myötä verotulojen määrä vähenee tulevaisuudessa samaan aikaan kun ikääntyvä väestö

tarvitsee enenevässä määrin palveluja. Ellei lapsiperheiden määrä kunnassa kasva merkittävästi sisään muuton seurauksena,

näyttäisi lapsiperheiden käyttämien palvelujen tarve alhaisen syntyvyyden myötä vähenevän tulevaisuudessa. Päiväkotien ja

koulujen määrä pitää mitoittaa pienenevään kysyntään ja varmistaa samalla, että ikäihmisten lisääntyneisiin hoito- ja

hoivamenoihin on riittävästi resursseja.

Kemiönsaari 12.3.2019

Anneli Pahta

Kunnanjohtaja

5

2 YLEISET TIEDOT

Hallinnollinen alue

Kemiönsaaren kunta sijaitsee Kemiönsaarella, Varsinais-Suomen kaakkoisosassa. 1.1.2009 lähtien kunta koostuu aikaisemmista

Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnista sekä Hiittisten saaristo-osasta. Kunta rajoittuu Sauvon, Salon, Paraisten,

Raaseporin ja Hangon kuntiin. Kunnan kokonaispinta-ala on 2 801 km², josta maa-alaa on 687 km², merta 2 103,22 km² ja

järviä 11 km².

Kunnassa on 3 vahvistettua osayleiskaavaa, 6 rantaosayleiskaavaa, 47 asemakaavaa ja 70 ranta-asemakaavaa. Rantaviivaa on

noin 2 600 km.

Väestö ja väestönkehitys

Kunnan asukasluku 31.12.2018 oli 6 721 henkilöä (6 793 vuotta aiemmin), vähennystä –72 henkilöä vuoden aikana (–73 vuotta

aiemmin).

Väestönkehitys Kemiönsaarella on ollut negatiivinen vuodesta 1980 lähtien. Välitön syy väestömäärän vähenemiseen johtuu

vääristyneestä väestörakenteesta, ts. korkeasta keski-iästä. Kuolleisuus on korkea ja syntyvyys alhainen. Vuosittain syntyy noin

50 lasta ja kuolee noin 100 henkilöä. Viime vuosina on tapahtunut pientä, mutta tasaista nettomaahanmuuttoa.

3 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET

Kunta-alan uudistuksia on valmisteltu jo usean vuoden ajan, vuosista 2012–2013 saakka, jolloin kuntarakenneuudistus käynnistyi.

Keväällä 2014 puolueet tekivät täyskäännöksen sosiaali- ja terveydenhuoltokysymyksessä ja loivat koko maan sosiaali- ja

terveydenhuoltoa koskevan mallin. Vuotta myöhemmin, keväällä 2015, pidettiin eduskuntavaalit, jolloin sote-uudistus sysättiin

seuraavalle hallitukselle. Nykyinen hallitus asetti sote-uudistuksen toteuttamisen yhdeksi hallitusohjelman tavoitteeksi kuluvan

vaalikauden aikana.

Perjantaina 8. maaliskuuta 2019 pitkään valmisteltu sote-uudistus kaatui, ja samassa yhteydessä hallitus jätti eronpyyntönsä.

Huhtikuussa 2019 on eduskuntavaalit, ja nähtäväksi jää, mitä asiassa tapahtuu seuraavaksi.

Kuntaliiton uusi tj. Minna Karhunen totesi 8. maaliskuuta 2019 Kommuntorget-sivustolla seuraavaa: ”Seuraavan hallituksen

tehtävänä on luoda kuntiin uutta tulevaisuudenuskoa sekä tarjota taloudellista vakautta ja toteuttaa sote-uudistus, joka on inhimillisempi,

pienempi ja jonka keskiössä ovat päättäjien ja rakenteiden sijaan ennemminkin asukkaat.”

Käynnissä olevat uudistukset ja epävarmuus luovat huolta henkilöstön keskuudessa, jarruttavat kehitystä ja heikentävät

tulevaisuudenuskoa. Kunnat peräänkuuluttavat nyt selkeitä toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita. Kemiönsaaren kaltaisille

pikkukunnille, jotka ovat hyvin riippuvaisia valtionosuuksista ja joiden taloudellinen tulevaisuus on epävarmalla pohjalla, on siksi

tärkeää tarkastella toimintaansa ja etsiä mahdollisia uusia toimintamuotoja. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus ja

uudistaminen vaikuttaisi suotuisasti Kemiönsaaren kustannusrakenteeseen. Syksyn ja talven 2018–2019 aikana kunnassa on

tehty Balans 2020 -tasapainottamisohjelman puitteissa useita selvityksiä siitä, miten Kemiönsaari voisi tulevaisuudessa tuottaa

palveluja aiempaa tehokkaammin ja taloudellisemmin.

6

Kemiönsaaren kunnan organisaatio 1.7.2017 alkaen:

Valtuusto

Ylin päätäntävalta kunnassa on valtuustolla. Kemiönsaaren kunnan valtuustoon kuuluu 27 jäsentä, jotka valittiin

kuntavaaleissa 2017. Poliittinen jako on seuraava:

Puolue Äänet 2017 % Valitut

Kesk.

SDP

Vapaa

yhteistoiminta

Vihr.

RKP

Vas.

Kok.

Peruss.

257

493

780

221

1 757

257

121

28

6,6

12,6

19,9

5,6

44,9

6,3

3,1

0,7

2

3

6

1

13

2

-

-

YHTEENSÄ 3 914 100,0 27

Valtuuston puheenjohtajiston kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2019

Puheenjohtaja Veijo Lücke (vyt.)

Yrittäjä

I varapuheenjohtaja Jan-Erik Enestam (r.)

Ministeri, eläkeläinen

II varapuheenjohtaja Inger Wretdal (r.)

Fil. maist.

III varapuheenjohtaja Bo Vilander (sd.)

Sähköasentaja

7

Valtuuston kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2021

Nimi Ammatti Puolue

Suomen Keskusta r.p. (2)

Kaitala Harri

Kallonen Kalevi, ryhmäpuheenjohtaja

Maanviljelijä

Maanviljelijä, yrittäjä

kesk.

kesk.

Suomen Sosialidemokraattinen

Puolue r.p. (3)

Kulla Ann-Marie

Sundqvist Johan, ryhmäpuheenjohtaja

Vilander Bo

Sairaanhoitaja

Eläkeläinen

Sähköasentaja

sd.

sd.

sd.

Vapaa yhteistoiminta (5)

Friman Rune, ryhmäpuheenjohtaja

Hollsten Jari

Lücke Veijo

Manelius Maria

Viljanen Kim

Yrittäjä

Yrittäjä

Yrittäjä

Seurakuntamestari

Yrittäjä, asentaja

vyt.

vyt.

vyt.

vyt.

vyt.

Vihreä liitto r.p. (1)

Lang Eija

Erikoissairaanhoitaja

vihr.

Ruotsalainen kansanpuolue r.p. (13)

Blomqvist Jonas

Enestam Jan-Erik, ryhmäpuheenjohtaja

Fabritius Helena

Guseff Niklas

Karlsson Jill

Liljeqvist Wilhelm

Lindroos Kristian

Oksanen Michael

Simola Fredrik

Sjöblom Patrik

Wendelin Kim

Wilson Daniel

Wretdal Inger

Henkilökohtainen valmentaja

Ministeri, eläkeläinen

Agrologi

Merivartija, opettaja

Toimistosihteeri, kulttuuriaktiivi

Varatj.

Yrittäjä, maanmittausinsinööri

Pääsihteeri

Tradenomiopiskelija

Yrittäjä

Yrittäjä

Yrittäjä

Filosofian maisteri

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

r.

Vasemmistoliitto r.p. (2)

Antikainen Esko

Wass Tomy, ryhmäpuheenjohtaja

Eläkeläinen

Valtiotieteiden maisteri

vas.

vas.

Ön (1)

Salonen Janne *)

Yrittäjä

Ön

*) Salonen edusti Vapaata yhteistoimintaa kun hänet valittiin valtuustoon, mutta hän erosi ryhmästä ja perusti

valtuustoryhmän Ön marraskuun lopussa 2017.

Valtuusto kokoontui 5 kertaa ja pöytäkirjoihin vietiin 47 asiaa.

Kunnanhallituksen kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2019

Nimi Ammatti Puolue

Puheenjohtaja Wilhelm Liljeqvist

I varapuheenjohtaja Rune Friman

II varapuheenjohtaja Daniel Wilson

Helena Fabritius

Ghita Edmark

Maria Manelius

Ann-Marie Kulla

Harri Kaitala

Tomy Wass

Varatj.

Yrittäjä

Yrittäjä

Agrologi

Puheenjohtaja, RKP Kemiönsaari

Seurakuntamestari

Sairaanhoitaja

Maanviljelijä

Valtiotieteiden maisteri

r.

vyt.

r.

r.

r.

vyt.

sd.

kesk.

vas.

Kunnanhallitus kokoontui 12 kertaa ja pöytäkirjoihin vietiin 147 asiaa.

8

Tilivelvolliset toimielimet ja viran-/toimenhaltijat

Lautakunnat

Tarkastuslautakunta 10.9.2018 asti

Puheenjohtaja Kristian Lindroos

Varapuheenjohtaja Janne Salonen

Sihteeri Krister Rehn (BDO)

Tarkastuslautakunta 11.9.2018 alkaen

Puheenjohtaja Kristian Lindroos

Varapuheenjohtaja Jari Hollsten

Sihteeri Krister Rehn (BDO)

Keskusvaalilautakunta

Puheenjohtaja Leif Byman

Varapuheenjohtaja Börje Salonen

Sihteeri hallintojohtaja Erika Strandberg, vs. hallintojohtaja Daniela Sundberg

Sivistyslautakunta

Puheenjohtaja Hanna Guseff

Varapuheenjohtaja Mika Lehtinen

Esittelijä sivistysjohtaja Mats Johansson

Kulttuuri- ja vapaa-ajan lautakunta

Puheenjohtaja Rabbe Lindblom

Varapuheenjohtaja Jonas Blomqvist

Esittelijä vapaa-aikatoimenjohtaja Bo-Eric Ahlgren, kulttuurisihteeri Hanna Mehtonen-Rinne

Peruspalvelulautakunta

Puheenjohtaja Niklas Guseff

Varapuheenjohtaja Knut-Mikael Hellbom

Esittelijä peruspalvelujohtaja Maria Wallin

Tekninen lautakunta

Puheenjohtaja Helena Fabritius

Varapuheenjohtaja Janne Salonen

Esittelijä tekninen johtaja Greger Lindholm

Rakennus- ja ympäristövalvontalautakunta

Puheenjohtaja Kim Viljanen

Varapuheenjohtaja Roger Hakalax

Esittelijä valvontapäällikkö Dan Renfors, johtava ympäristösihteeri Sonja Lindström

Elinkeinolautakunta

Puheenjohtaja Kalevi Kallonen

Varapuheenjohtaja Jill Karlsson

Esittelijä kehitysjohtaja Gunilla Granberg

Saaristolautakunta

Puheenjohtaja Daniel Wilson

Varapuheenjohtaja Andrea Granroth

Esittelijä matkailupäällikkö Benjamin Donner

9

Jaostot

Ruotsinkielinen koulujaosto

Puheenjohtaja Kristina Hakola-Wass

Varapuheenjohtaja Hanna Guseff


Suomenkielinen koulujaosto

Puheenjohtaja Mika Lehtinen

Varapuheenjohtaja Taina Tilvis


Toimitusjaosto

Puheenjohtaja Helena Fabritius

Esittelijä tekninen johtaja Greger Lindholm

Johtokunta

Vesilaitoksen johtokunta

Puheenjohtaja Roger Hakalax

Varapuheenjohtaja Helena Fabritius

Esittelijä tj. Raimo Parikka

10

4 YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS

Ennakkotiedot kuntien tilinpäätöksistä vuodelle 2018.

Kuntatalous ajautui kriisiin: Kaksi kolmesta kunnasta teki negatiivisen tuloksen

Kuntatalous näyttää vuoden 2018 tilinpäätösarvioiden valossa hälyttävän synkältä. Tulos painui vuonna 2018 negatiiviseksi

196:ssa eli peräti noin kahdessa kolmasosassa kunnista, kun vuotta aiemmin miinusmerkkisiä tuloksia oli 55 kunnassa.

– Näyttää siltä, että kuntatalous on ajautunut kriisiin. Kunnille ei saa antaa enää yhtään uutta tehtävää ilman sille osoitettua

rahoitusta. Kaikenlaiset valtionosuusleikkaukset on vihdoin lopetettava. Päinvastoin, valtion lisärahoitukselle on selkeät

perusteet. Heikennyksiä kuntakenttä ei enää kestä, Kuntaliiton toimitusjohtaja Minna Karhunen vetosi tilinpäätöstietojen

julkistamisen tiedotustilaisuudessa keskiviikkona 13. helmikuuta.

Tilinpäätösarviot kertovat, että verotulot ja valtionosuudet tippuivat vuonna 2018. Samaan aikaan kuntien ja kuntayhtymien

menot kasvoivat yli 3 prosenttia. Valtaosa menojen kasvusta tulee materiaalien ja palvelujen ostoista. Henkilöstömenot

kasvoivat varsin maltillisesti.

– Isoin yksittäinen tekijä kuntatalouden heikentymisessä on kilpailukykysopimus, joka kohtelee kuntakenttää ankarammin kuin

yrityksiä. Vaikka tällä hallituskaudella tavoiteltiin kuntatalouden vahvistamista, niin todellisuudessa kuntien tehtävät ovat olleet

yhä voimakkaassa myllerryksessä ja rahoitusta on vähennetty.

Kuntien ja kuntayhtymien velka kasvoi viime vuonna miljardilla eurolla. Kuntien velkataakka kasvoi reilut kolme prosenttia,

mutta kuntayhtymien velka kiri lukuisten sairaalahankkeiden vuoksi yli 11 prosenttia. Yhteensä kuntatalouden velka on

asettumassa noin 19,4 miljardiin euroon, mikä pitää velkaantumisen ennallaan suhteessa bruttokansantuotteeseen.

Syömävelkaan jouduttiin turvautumaan jopa 38 kunnassa, kun vuotta aiemmin vuosikate oli pakkasella vain neljässä kunnassa.

Kunnilla itsellään on avaimet kriisin ratkaisuun

Julkisuudessa kuntakenttää on lyöty väittämällä, että kunnat ovat liian heikkoja, niissä on liian vähän osaamista ja kunnissa

ulkoistetaan palveluja liian kevein perustein.

– Tämä ei pidä paikkaansa. Kunnissa on todella paljon osaamista. Kunnat ovat vahvempia kuin valtio, ja kunnat ulkoistavat

palveluja, kun arvioivat sen tarpeelliseksi, Karhunen sanoo.

Minna Karhunen katsoo, että kunnilla itsellään on avaimet kuntatalouden kriisin ratkaisuun.

– Valtion puolella ei selkeästi ymmärretä, miten kuntatalouden kriisi ratkaistaan. Kunnissa haetaan koko ajan ratkaisuja, valtion

tulee nyt luottaa kuntiin ja antaa niille mahdollisuus kehittyä.

Keskiarvojen takaa löytyy kahtiajakautunut kuntakenttä

Kuntien taloudellinen tulos eriytyi viime vuonna voimakkaasti. Helsinki, Espoo, Vantaa jauhavat hyvää tulosta. Moni muu iso

kaupunki, kuten Tampere, Turku, Oulu, Kouvola ja Rovaniemi tekivät heikon tuloksen. Näiden ääripäiden väliin jää muu

kuntakenttä.

– Tilanne on hyvin poikkeuksellinen. Heikko tulos on aina monen eri tekijän summa. Isoilla kaupungeilla huonon tuloksen

selittää pääosin heikko verokehitys. Pienissä kuntakokoluokissa tulokseen vaikuttavat raskaat valtionosuusleikkaukset,

Kuntaliiton kuntatalousyksikön johtaja Ilari Soosalu toteaa.

(Kuntaliiton lehdistötiedote 13.2.2019)

11

5 OLENNAISET MUUTOKSET KUNNAN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

Taustaa

Tilinpäätöksen laadinnassa on soveltuvin osin noudatettu kirjanpitolakia, kirjanpitoasetusta sekä kuntalakia ja muita sitovia

määräyksiä ja suosituksia.

Kunnan vuoden 2018 tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä liitetiedot, talousarvion toteutumisen

sekä toimintakertomuksen. Toukokuussa 2007 kuntalakiin tulleen muutoksen myötä kunnan on laadittava täydellinen

konsernitilinpäätös, joka sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen liitetietoineen.

Kunnallinen liikelaitos tulee eritellä kirjanpidossa. Tästä syystä Kemiönsaaren vesiliikelaitoksen tilinpäätös esitellään erillisenä

liitteenä kunnan tilinpäätöksessä. Vesiliikelaitos sisältyy virallisiin tilinpäätösasiakirjoihin.

Yleistä

Mahdollisesti toteutettava sote- ja maakuntauudistus on kummitellut taustalla koko vuoden ajan. Kansallisen tason päätöksiä

ei ole saatu aikaan, mikä on vaikuttanut myös kuntien päätöksentekoon ja tulevaisuuden suunnitteluun.

Vanhustenhuollon kiinteistöjen investointitarpeista on keskusteltu koko vuoden ajan, mutta päätöksiä ei ole tehty.

Vuoden aikana käynnistyi yhteistyö Yrjö ja Hanna -säätiön kanssa Taalintehtaalle suunnitellut senioritalon tiimoilta. Senioritalo

oli määrä rakentaa Taalintehtaan terveysaseman nykyiselle tontille. Myös Sitran kanssa aloitettiin keskustelut SIB-hankkeen

käynnistämisestä, jolla pyritään edistämään lapsille ja nuorille suunnattua toimintaa sekä ehkäisemään syrjäytymistä. SIB-hanke

perustuu siihen, että sijoittaja investoi jonkin julkisen palvelun tuottamiseen olettaen, että investointi tuottaa voittoa.

Lähtökohtana on, että sijoittaja kantaa hankkeen taloudelliset riskit ja että julkinen sektori maksaa ainoastaan saavutetuista

tuloksista. Kunta voi hyötyä tästä esimerkiksi säästöjen muodossa sen seurauksena, että kohderyhmä tarvitsee aiempaa

vähemmän palveluita.

Maaliskuussa 2018 valtuusto päätti, että kunta vastaanottaa 2–3 uutta pakolaisperhettä Syyriasta. Perheet saapuivat

Taalintehtaalle tammikuussa 2019.

Toukokuussa valtuusto päätti asettaa tilapäisen valiokunnan tarkastuslautakunnan luottamuksen mittaamiseksi. Valiokuntaan

kuului seitsemän jäsentä, ja kunnan vs. hallintojohtaja toimi valiokunnan sihteerinä. Valiokunta suoritti tarkastuslautakunnan

jäsenten kuulemiset ja pyysi elokuussa kunnanhallitukselta lausunnon asiasta. Syyskuussa valtuusto päätyi erottamaan

tarkastuslautakunnan luottamuspulan takia. Samalla valtuusto päätti valita uuden tarkastuslautakunnan jäljellä olevaksi

toimikaudeksi.

Toukokuussa valtuusto hyväksyi päivitetyn henkilöstöstrategian. Henkilöstöllä on ollut mahdollisuus tutustua strategiaan

kunnan intranetissä ja esimiestensä kautta, ja lisäksi vs. hallintojohtaja ja kehitysjohtaja ovat käyneet yksiköiden

henkilöstöpalavereissa esittelemässä uutta henkilöstöstrategiaa.

Dragsfjärdin itäisen saariston rantaosayleiskaavan muutos hyväksyttiin keväällä. Kaavasta on tehty valituksia, minkä vuoksi sitä

ei ole voitu toteuttaa.

Kunnan henkilöstön työterveyspalveluja tuottava kunnan tytäryhtiö Oy Dalmed Ab:n tulevaisuus on jo muutaman vuoden ajan

ollut vaakalaudalla. Yhtiö ei ole saanut rekrytoitua lääkäreitä. Toinen osakkeenomistajista, Abloy Oy, lopetti toimintansa

Kemiönsaarella kesällä 2018. Tämän vuoksi heidän kiinnostuksensa myydä osuutensa Dalmedista tuli ajankohtaiseksi.

Samanaikaisesti kunnan tuottamaan työterveyshuoltoon kohdistui yhtiöittämisvelvollisuus, minkä vuoksi

peruspalvelulautakunta ja myöhemmin kunnanhallitus päätti, että kunnan tuottama työterveyshuolto siirretään Dalmedille.

Kunnanhallitus päätti maaliskuussa kilpailuttaa kunnan henkilöstön työterveyspalvelut ja samalla myydä Dalmedin osakkeet.

Tarjouksia saatiin yksi ja se tuli Pihlajalinnalta. Dalmedin toiminta siirtyi Pihlajalinnalle 1. maaliskuuta 2019.

Talous

Kunta päivitti sekä taloushallinnon että henkilöstöhallinnon ohjelman syksyllä 2018. Tästä johtuen toteutumaraportin

henkilöstökustannukset eivät olleet ajan tasalla syksyllä.

Vuoden 2018 talousarvion valmistelu perustui 1,3 miljoonan euron valtionosuuksien leikkaukseen. Henkilöstökustannusten

arvioitiin kasvavan maltillisesti uuden sopimuskauden voimaantulon myötä 1.2.2018 alkaen.

12

Keväällä vanhustenhuollossa, sosiaalihuollossa ja terveydenhuollon yksikössä ilmeni 350 000 euron lisämäärärahan tarve.

Peruspalvelulautakunta käsitteli asiaa ensimmäisen kerran maaliskuussa, mutta asia pantiin pöydälle. Kunnanhallitus käsitteli

asiaa lokakuussa, jolloin se myönsi määrärahan.

Vuoden 2018 investointitalousarvio oli yhteensä 2,5 miljoonaa euroa. Suurimmat yksittäiset investoinnit vuonna 2018 olivat

Kemiön koulukeskuksessa tehdyt toimenpiteet sekä automaattisen sammutuslaitteiston asentaminen Almakotiin.

Investointitalousarvio alittui noin 1 miljoonalla eurolla. Hallinto-osasto ylitti investointitalousarvion reilulla 17 000 eurolla,

kehitysosasto alitti 62 000 eurolla, sivistysosasto ylitti reilulla 21 000 eurolla, peruspalveluosasto alitti lähes 149 000 eurolla,

ympäristö- ja tekniikkaosasto alitti vajaalla 982 000 eurolla. Vesiliikelaitos alitti investointitalousarvion lähes 20 000 eurolla.

Osa investointihankkeista ylitti niille budjetoidut määrärahat, mutta kokonaisuutena investoinnit pysyivät valtuuston asettamissa

kehyksissä.

Vuoden 2018 tuloslaskelman vuosikate on 585 000 euroa. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 1,27 miljoonaa euroa ja

muutetun talousarvion 917 000 euroa.

Toimintamenot ylittivät muutetun talousarvion 890 000 eurolla. Toimintakate on 100,8 prosenttia budjetoidusta, mikä

tarkoittaa 340 000 euron ylitystä.

Ostopalvelut ylittyivät vajaat 1,4 miljoonaa euroa. Vakituisten lääkäreiden ja hammaslääkäreiden vajeen paikkaamiseksi kunta

käytti vuokratyövoimaa noin 1,14 miljoonalla eurolla. Erikoissairaanhoidon kustannukset olivat lopulta yhteensä noin 8,7

miljoonaa euroa. Materiaalien ja tarvikkeiden ostot ylittivät talousarvion 25 000 eurolla. Tukia ja avustuksia maksettiin 70 000

euroa budjetoitua vähemmän ja muut kustannukset toteutuivat lähes budjetoidusti.

Toimintatuotot ylittivät talousarvion 540 000 eurolla. Myyntituotot ylittyivät lähes 190 000 eurolla. Maksutuotot toteutuivat

budjetoidusti, tuet ja avustukset alittuivat 10 000 eurolla ja muut tuotot alittuivat 360 000 eurolla, mikä johtuu myyntivoitoista.

Hallinto-osaston talousarvio alittui 93 000 eurolla, kehitysosaston 10 000 eurolla, sivistysosaston 70 000 eurolla ja ympäristö-

ja tekniikkaosaston (lukuun ottamatta vesiliikelaitosta) alittui yli 420 000 eurolla. Ympäristö- ja tekniikkaosastolle on kirjattu

kiinteistöjen myynnistä saatuja myyntivoittoja. Peruspalveluosaston muutettu talousarvio ylittyi 975 000 eurolla ja alkuperäinen

talousarvio 1,33 miljoonalla eurolla.

Kunnan maksuvalmius on ollut erittäin hyvä viime vuosina. Vuodelle 2018 oli budjetoitu 3,4 miljoonaa euroa uusia lainoja.

Kunta nosti vuoden aikana 2 miljoonaa euroa lyhytaikaista lainaa. Kemiönsaaren Vesi ei nostanut lainaa vuonna 2018.

Kunnan yhteenlaskettu velkataakka pieneni 24,2 miljoonasta eurosta 20 miljoonaan euroon, tai 3 561 eurosta 2 976 euroon

per asukas. Mainittakoon kuitenkin, että kunta nosti 2 miljoonan euron lainan tammikuussa 2019.

Kemiönsaaren Veden vuoden 2018 tilinpäätös on 71 000 euroa ylijäämäinen, mikä tarkoittaa, että aiemmilta vuosilta kertynyttä

alijäämää on nyt yhteensä vajaat 8 000 euroa. Valtuuston taloudellisten tavoitteiden mukaan Kemiönsaaren Veden tulee

maksaa vuosittain tuottoa kunnalle, mutta koska korkomarkkinat ovat olleet miinuksen puolella, tuottoa ei maksettu vuodelta

2018.

Kunnanhallituksen päätöksen mukaan kunta ja liikelaitos laativat tilinpäätöksen yhteydessä velkakirjan vuoden aikana

syntyneistä lainoista. Kunnanhallitus on määritellyt takaisinmaksuajaksi 15 vuotta, ja viitekorkona on 12 kuukauden euribor

per 31.12. Vuonna 2018 Kemiönsaaren Vesi ei nostanut uutta lainaa kunnalta. Kemiönsaaren Veden lainat kunnalta olivat

yhteensä 3,33 miljoonaa euroa per 31.12.2018.

Vuoden 2018 tuloveroprosentti oli 19,75, yleinen kiinteistöveroprosentti 1,1 ja vakituisen asunnon kiinteistöveroprosentti

0,41.

Vuoden 2018 tulos on alijäämäinen, mikä heikentää kunnan vapaata omaa pääomaa.

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy tilinpäätöksen yhteydessä myös käyttötalouden ja

investointien määrärahaylitykset.

13

6 ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ

Kemiönsaaren kunta on taloussuunnitelmassaan 2019–2021 huomioinut sote- ja maakuntauudistuksen ja sen tuomat

muutokset kunnan talouteen. Toimintamenoihin ja investointeihin kohdistuva paine on lisääntynyt. Valtionosuuksista ja

veroista saatavien tuottojen väheneminen heikentää myös vuosikatetta. Tämän seurauksena kunnalla ei enää ole

mahdollisuuksia tehdä isoja investointeja tai lainanlyhennyksiä. Taloussuunnitelmaan sisältyvät investoinnit rahoitetaan

kokonaisuudessaan uusilla lainoilla.

Syksyllä 2018 talousarvion valmistelun yhteydessä kunnanhallitus päätti myös Balans 2020 -ohjelman käyttöönotosta. Balans

2020 on talouden tasapainottamisohjelma. Vuoden 2019 talousarvio on 2,5 miljoonaa euroa alijäämäinen, ja

tasapainottamisohjelman tavoitteena onkin säästöjen löytäminen vuoteen 2020 mennessä alijäämän pienentämiseksi tai jopa

sen kattamiseksi. Balans 2020 -ohjelman puitteissa on talven 2018–2019 aikana tehty erilaisia selvityksiä, joilla pyritään

löytämään säästökeinoja. Tavoitteena on, että valtuusto voisi toukokuussa 2019 päättää mahdollisista säästötoimenpiteistä.

7 KUNNAN HENKILÖSTÖ

Henkilöstöstrategia

Henkilöstöstrategia päivitettiin talvella 2018. Henkilöstöstrategia perustuu samoihin arvoihin kuin kunnan strategia eli

avoimuuteen, aktiivisuuteen ja uudistumiskykyyn. Henkilöstöstrategia keskittyy kuuteen osa-alueeseen: rekrytointiin,

johtajuuteen ja alaistaitoihin, työterveyteen, palkkaukseen ja palkitsemiseen, osaamiseen ja ammattitaitoon sekä arviointiin ja

kehittämiseen.

Henkilöstöstrategian toteutumista arvioidaan lähemmin henkilöstöraportissa.

Henkilöstömäärä

–

Henkilöstömäärä 31.12.2018 oli 594 (vuonna 2017: 577). Työntekijöistä 454 (vuonna 2017: 439) oli toistaiseksi voimassa

olevassa työsuhteessa ja 140 (vuonna 2017:138) määräaikaisessa työsuhteessa.

Työterveyshuolto

Vuonna 2018 työterveyspalvelut ostettiin Oy Dalmed Ab:lta. Palveluihin kuuluivat lakisääteisen työterveyshuollon lisäksi

terveydenhoitaja- ja yleislääkäritason sairaanhoito, laboratorio- ja röntgentutkimukset, fysioterapia ja erikoislääkärin

550

560

570

580

590

600

610

620

630

640

650

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Henkilöstömäärä 2009-2018

14

konsultaatiot. Työterveyshuolto on tärkeä yhteistyökumppani mm. työsuojeluun ja työyhteisön kehittämiseen liittyvissä

asioissa.

Vuoden 2018 alkupuolella aloitettiin Dalmedin myyntiä koskevat neuvottelut. Dalmedin lääkäritilanne oli kestämätön, ja jatkon

kannalta oli välttämätöntä löytää vastaava työterveyslääkäri. Samanaikaisesti taustalla painoi työterveyshuollon

yhtiöittämisvelvoite. Syksyllä 2018 päätettiin, että kunnallisen työterveyshuollon asiakkaat siirretään Dalmedille

vuodenvaihteesta 2019 lähtien ja että samalla kilpailutetaan kunnan työterveyspalvelut sekä myydään Dalmedin osakkeet

uudelle tuottajalle. Ainoan tarjouksen jätti Pihlajalinna, ja näin ollen maaliskuusta 2019 alkaen työterveyshuollosta vastaa

Pihlajalinna.

8 TÄRKEIMPIEN RISKIEN JA EPÄVARMUUSTEKIJÖIDEN SEKÄ MUIDEN TOIMINNAN

KEHITTÄMISEEN VAIKUTTAVIEN TEKIJÖIDEN ARVIOINTI

Kunnan toimintaan vaikuttavat mm. toiminnan riskit, taloudelliset riskit ja vahinkoriskit.

Vahinkoriskit ja toiminnan keskeytymisen aiheuttamat riskit

Vahinkoriskeihin ja toiminnan keskeytymisen aiheuttamiin riskeihin on varauduttu vakuuttamalla. Kunta käyttää

vakuutusmeklaripalveluita vakuutusten hankinnassa. Vakuutusmeklaripalvelut hankitaan Rewenda Oy:ltä. Meklariyhtiö hoitaa

vakuutusten hankinnan kunnan puolesta. Vakuutushankinta tehtiin talvella 2016. Ennen hankintaa kunnan koko vakuutusturva

käytiin läpi ja sitä täydennettiin. Hankinnan jälkeen kunnan kaikki vakuutukset on keskitetty OP Pohjolaan.

Vuonna 2011 kunta laati ja hyväksyi valmiussuunnitelman. Valmiusasioista vastaavat virkamiehet osallistuvat säännöllisesti

valmius- ja kriisinhallintakoulutuksiin.

Suurin riski toiminnan keskeytymisen osalta on vesihuollossa. Kemiönsaaren Vesi on varautunut riskeihin tekemällä kattavan

kriisisuunnitelman, jota on myös sovellettu silloin, kun vesihuollossa on ollut vuotoja ja ongelmia.

Rahoitusriskit

Korkoriski on suurin rahoitusriski. Kunnan lainasalkku ja lainaturva käydään vuosittain läpi, ja samalla sen

kustannustehokkuutta tarkastellaan. Toukokuussa 2018 kunnan lainasalkusta reilut 45 prosenttia oli joko korkosuojauksella

suojattua tai kiinteäkorkoista lainaa. Kunnanhallitus totesi toukokuussa 2018, että tavoitteena on suojata 30–50 prosenttia

lainoista ja pyrkiä saamaan uusille lainoille mahdollisimman pitkäaikainen kiinteä korko.

Ympäristöriskit

Ympäristöriskeihin kuuluvat ensisijaisesti mereen ja vesihuoltoon liittyvät riskit. Öljyonnettomuus meressä Kemiönsaaren

rannikolla aiheuttaisi huomattavia vahinkoja luonnolle ja yritysten toimintaedellytyksille. Riskit tyyppiä laaja sähkökatko,

öljyonnettomuudet, kaasuonnettomuudet ja vastaavat käsitellään kunnan valmiussuunnitelmassa.

Muut riskit

Muihin riskeihin voidaan laskea kuuluvaksi riskit, jotka liittyvät toimintaedellytyksiin, kuten vähenevä väestö, veropohjan suuret

muutokset, saaristolisän menetys sekä muista poliittisista linjanvedoista kansallisella tasolla aiheutuvat seuraukset. Näihin

varautuminen kuuluu kunnan jatkuvaan taloudellis-strategiseen toimintaan.

9 YMPÄRISTÖTEKIJÄT

Kunnan noin 43 536 m²:n kiinteistöalasta noin 36 946 m² eli runsaat 85 prosenttia lämmitetään hiilidioksidineutraaleilla eli

uusiutuvilla polttoaineilla.

Kemiönsaaren kuntien yhdistymisen jälkeen vuonna 2009 hiilidioksidineutraaleihin polttoaineisiin siirtyminen ja muut

ympäristöystävällisiksi katsotut lämmitystavat ovat vähentäneet hiilidioksidipäästöjä. Vähennys on vielä suurempi kun otetaan

huomioon, että myös yksityiset toimijat ovat liittyneet kunnassa rakennettuihin kauko- tai alueverkkoihin.

15

Kemiönsaaren kunta on vuodesta 2010 lähtien seurannut hiilidioksidipäästöjä tilausraportin avulla. Päästöt ovat vähentyneet

hieman vuosittain, mutta vertailu ei ole helppoa. Kemiönsaaren kunta sijoittuu keskivaiheille vertailukuntien joukossa kun

otetaan huomioon kunnat, joissa on samansuuruinen väestömäärä ja suunnilleen samankaltainen elinkeinoelämä.

Hiilidioksidipäästöt henkeä kohden ovat keskimäärin pienemmät kuin vastaavissa kunnissa.

Nykyisin kunta seuraa myös kunnan omistamien suurimpien kiinteistöjen lämmön- ja sähkönkulutusta. Tiedot julkaistaan

kunnan verkkosivuilla. Seuraava askel on kulutustietojen oikaisu lämmitystarveluvulla.

Jätevedenpuhdistuksesta, puhdistamoveden purkupaikasta ja erilaisista kunnallisteknisistä tehostamistoimista on käyty

keskustelua jo usean vuoden ajan. Kemiönsaaren vesi- ja viemärilinjojen yhdistäminen valmistui vuonna 2016.

Jätevedenpuhdistus on keskitetty kokonaan Tyska holmenin puhdistamoon. Puhdistamo on toiminut hyvin ja puhdistustulokset

ovat hyvät. Tyska holmenin puhdistamon ympäristövaikutuksia on verrattu kolmen aiemman puhdistamon yhteisvaikutuksiin

seuraavassa taulukossa. Luvut ovat teoreettisia.

Keskimääräinen ympäristövaikutus 2010–2015 Ympäristövaikutus

2018

Päästölaji kg/v kg/v Muutos %

CODCr 17 751 6 570 -63 %

BOD7atu 4 230 4 02 -90,5 %

Kok.P 230 11 -95 %

Kok.N 10 917 8 0 30 -26,5 %

Ammoniumtyppi 6 692 3 212 -52 %

Kiinteä aines 7 480 1 314 -82,5 %

Jäteveden määrä, m³/v 385 485 349 822 -9 %

Jätevedenpuhdistuksen keskittäminen tuo myös taloudellisia etuja, mikä on osa kestävää kehitystä.

Kunnan järjestämä sako- ja umpikaivolietteiden käsittely aloitettiin vuonna 2013 ja jatkuu edelleen. Vuonna 2018 lietettä

puhdistettiin yhteensä 9 231 m³, josta kunnan keräysjärjestelmän piiriin kuului 7 916,30 m³. Lietteenkeruutoiminta on

vakiintunutta, ja sellaisia kiinteistöjä, joiden osalta on epäselvyyksiä, on enää hyvin vähän.

Vaikka jätehuoltotyö on jatkunut jo pitkään, se on mitä suurimmassa määrin ympäristötyötä. Kemiönsaarella syntyvä jätemäärä

on vähentynyt, mikä on myönteistä. Jätemäärien väheneminen on hyvin todennäköisesti lisääntyneen kierrätyksen,

kompostoinnin ja paremman lajittelun ansiota. Vuoden 2018 aikana Kemiönsaarella kerättiin runsaat 1 743 tonnia sekajätettä.

Vuonna 2017 määrä oli yli 1 750 tonnia, vuonna 2016 yli 1 592 tonnia, vuonna 2015 yli 1 900 tonnia, vuonna 2014 yli 1 920

tonnia, vuonna 2013 yli 1940 tonnia ja vuonna 2012 lähes 1 970 tonnia. Vuonna 2018 kaikki jätteet ohjattiin poltettavaksi.

Kunnassa on kierrätyskeskus, joka on toteutettu tukirahoituksella. Kierrätyskeskus työllistää pitkäaikaistyöttömiä. Ympäristön

kannalta kierrätyksellä on hankkeessa merkittävin vaikutus. Hanke käynnistettiin vuonna 2015, ja odotukset ovat korkealla.

Ennen kierrätyskeskuksen perustamista Kemiönsaarella ei ollut paikkaa, jossa kierrätys olisi hoidettu keskitetysti.

10 TERVEYDEN JA HYVINVOINNIN EDISTÄMINEN

Valtuusto hyväksyi Kemiönsaaren ensimmäisen hyvinvointikertomuksen 11.12.2017. Hyvinvointikertomus toimii kunnan

hyvinvointipolitiikan suunnittelun, arvioinnin ja raportoinnin työvälineenä. Hyvinvointikertomus valmistellaan kerran

valtuustokaudessa ja päivitetään tarvittaessa vuosittain. Toimenpiteet tai hyvinvointisuunnitelma arvioidaan talousarvion

toteutumisen yhteydessä. Kemiönsaaren kunnassa on hyvinvointiryhmä ja työryhmä. Hyvinvointiryhmään kuuluvat

kunnanjohtaja Anneli Pahta, sivistysjohtaja Mats Johansson, peruspalvelujohtaja Maria Wallin, kehitysjohtaja Gunilla Granberg,

hallintojohtaja Erika Strandberg / Daniela Sundberg, vapaa-aikatoimenjohtaja Bo-Eric Ahlgren, ruokahuolto- ja siivouspäällikkö

Birgitta Parikka sekä kulttuurisihteeri Hanna Mehtonen-Rinne.

16

Työryhmän tehtävänä on laatia hyvinvointikertomus sekä koordinoida työtä. Työn koordinointia johtaa vapaa-

aikatoimenjohtaja ja hyvinvointikoordinaattori Bo-Eric Ahlgren. Muut jäsenet ovat sivistysjohtaja Mats Johansson ja

hallintojohtaja Erika Strandberg / Daniela Sundberg. Bo-Eric Ahlgren on vapaa-aikatoimenjohtajan työnsä ohella toiminut myös

hyvinvointikoordinaattorina 1.4.2018 alkaen.

Ensimmäisen hyvinvointikertomuksen laadinnassa vertailukohdiksi valittiin Parainen, Kristiinankaupunki sekä Varsinais-Suomen

maakunta. Hyvinvointikertomuksessa todetaan, että suurin osa asukkaista voi hyvin ja on terveitä. Erityisen myönteistä on

koko väestön turvallisuus. Vuosiluokkien 8–9 oppilaat syövät koululounaan useammin kuin vertailukunnissa. Lisäksi

ylipainoisten oppilaiden osuus on pienentynyt, ja oppilaat liikkuvat enemmän kuin edellisen koulututkimuksen aikaan. Oikeasta

suuntauksesta huolimatta parantamisen varaa on edelleen.

Huolestuttavinta hyvinvointikertomuksessa oli oppilaiden suhtautuminen alkoholiin, tupakkaan ja huumeisiin. THL:n vuoden

2017 kouluterveyskyselyyn vastanneista 8.–9. vuosiluokan oppilaista 23 % vastasi olevansa tosi humalassa vähintään kerran

kuukaudessa. Saman kyselyn mukaan 15 % tupakoi päivittäin ja 11,5 % on kokeillut laittomia huumeita vähintään yhden kerran.

8. ja 9. luokan oppilaista 22,3 % kokee terveydentilansa huonoksi tai keskinkertaiseksi. Yläasteilta ja nuorisotaloilta saatujen

tietojen mukaan viime vuosina on heikentynyt lähinnä nuorten henkinen hyvinvointi. Kemiönsaaren kunta on tämän vuoksi

käynyt ahkerasti neuvotteluja Sitran kanssa Lasten SIB-ohjelmaan mukaanpääsystä. Lasten SIB työskentelee pitkäjänteisesti

ennaltaehkäisevän työn parissa. Mikäli kunta pääsee mukaan ohjelmaan vuonna 2019, perheet ja lapset saavat merkittävää

tukea arkeensa noin 10 vuoden ajan. Tämä tarkoittaa, että ohjelmaan pääsisi mukaan alle kouluikäisiä lapsia ja heidän

perheensä.

Hyvinvointikertomuksessa ei ole indikaattoreita, jotka osoittaisivat, että työikäisten asukkaiden ja senioreiden tilanne

poikkeaisi merkittävästi vertailukuntien vastaavista asukasryhmistä.

Vuonna 2018 ei tehty kouluterveyskyselyä. Seuraava kysely tehdään keväällä 2019, ja tulokset saadaan saman vuoden syksyllä.

Edellisten tulosten jälkeen asukkaiden hyvinvointi ei ole muuttunut merkittävästi viimeisen vuoden aikana. Turvallisuuden

osalta Kemiönsaaren tulos on parantunut aiemmasta. 5. ja 8. vuosiluokkien oppilailla teetetään vuosittain Move-testi.

Kemiönsaaren oppilaiden tulokset paranivat edelliseen testiin verrattuna. Etenkin 20 metrin viivajuoksun ja ylävartalon

kohotuksen tulokset ovat olleet selvästi maan keskiarvon alapuolella. Vuonna 2018 viidesluokkalaisten tyttöjen ja poikien sekä

kahdeksasluokkalaisten tyttöjen 20 metrin viivajuoksun tulokset paranivat niin paljon, että ne ovat nyt yli maan keskiarvon.

Ylävartalon kohotuksen eli vatsalihasliikkeiden tulokset ovat valitettavasti vielä hieman maan keskiarvon alapuolella. Muut

testitulokset ovat aina olleet hyvällä tasolla, myös vuonna 2018.

Vuodesta 2018 lähtien THL on laskenut kunnille kertoimen, joka perustuu kuntien tekemän hyvinvointityön tuloksiin ja

prosesseihin. HYTE-kertoimen on tarkoitus toimia porkkanana, sillä kuntien valtionosuuden suuruus määräytyy osaksi niiden

tekemän hyvinvoinnin ja terveyden edistämistyön mukaan. Kemiönsaaren kerroin on 65 asteikolla 1–100. Tällä tuloksella

Kemiönsaari on jaetulla kuudennella sijalla yhdessä Salon kanssa Varsinais-Suomen 27 kunnasta. Rahassa tämä kerroin

tarkoittaa 10,10 euroa asukasta kohden.

Hyvinvointiryhmä on asettanut toimenpiteet/hyvinvointisuunnitelman etusijalle. Pienet työryhmät ovat vuoden aikana alkaneet

toteuttaa toimenpiteitä, jotka hyvinvointiryhmä on katsonut oleellisimmaksi. Alla olevissa taulukoissa on kuvailtu toimenpiteet

ja niiden toteutuminen:

18

11 KUNNAN- JA KONSERNIJOHDON SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ

Kunnanhallitus hyväksyi 25.4.2017 sisäisen valvonnan ohjeen. Sisäistä valvontaa käsitellään myös kunnan hallintosäännössä.

Määräysten, ohjeiden ja päätösten noudattaminen

Kunnan organisaatio on määritelty hallintosäännössä, ja talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittu tämän mukaisesti.

Kunnanhallitus on antanut erillisiä toimintaohjeita, jotka sisältävät määräyksiä koskien taloudellisia resursseja, seurantaa ja

priorisointeja, talousarvion sitovia tasoja, tilisuunnitelmaa, ohjeita yksiköille vastuuhenkilöiden nimeämisestä, tavaroiden ja

palvelujen hankintaan liittyviä määräyksiä, selvityksiä myönnetyistä avustuksista ja maksuja koskevia toimintaohjeita. Laskujen

vastaanottoon ja hyväksymiseen yksiköt ovat nimenneet vastuuhenkilöitä ja tarkastajia. Kunnanhallitus ja lautakunnat

osallistuvat talousarvioseurantaan vuosineljänneksittäin.

Päätäntävallasta säädetään hallintosäännössä. Virkamiespäätökset delegoiduissa asioissa on kirjattu kunnan

asianhallintajärjestelmään ja esitetty asianomaisille lautakunnille ja kunnanhallitukselle.

Tavoitteiden saavuttaminen, varojen käytön valvonta, kannattavuuden pätevä ja luotettava arviointi

Kunnanhallitus ja lautakunnat osallistuvat talousarvioseurantaan vuosineljänneksittäin. Osastojen ja yksiköiden johtajat

seuraavat tavoitteiden toteutumista päivittäisessä työssään ja johtavat työtä niin, että tavoitteet saavutetaan.

Strategian toteutumista ja keskeisiä tavoitteita seurataan myös niin, että niitä käsitellään valtuuston, kunnanhallituksen ja

lautakunnanjäsenten vapaamuotoisissa kokouksissa kuten iltakouluissa ja seminaareissa.

Käytössä olevien varojen käsittelyä säädellään kunnanhallituksen vahvistamilla tilinhoito-oikeuksilla. Talous- ja

henkilöstöhallinnossa on pyritty siihen, että mahdollisuuksien mukaan vältetään nk. vaarallisten työtehtäväyhdistelmien synty.

Hankinnat, sopimukset ja omaisuudenhoito

Hankinnoissa on noudatettu lakeja ja määräyksiä. Sen lisäksi on hankintojen osalta hyödynnetty Kuntaliiton KuntaHankinnat-

palvelua. Lokakuusta 2018 lähtien kunnilla on täytynyt olla käytössä sähköinen hankintajärjestelmä. Kunta otti syksyllä käyttöön

Cloudia-järjestelmän.

19

Kunnan tekemiä sopimuksia ja muita oleellisia asiakirjoja on säilytetty mapeissa, lukituissa kaapeissa, joihin on rajoitettu pääsy.

Kunta on ottanut käyttöön asianhallintaohjelma Twebin sopimustenhallintamoduulin. Asianomaiselle viranhaltijalle on annettu

sopimusehtoja ja -aikoja koskeva valvontavastuu.

Vuoden 2013 lopussa kunta aloitti yhteistyön Lowell Oy Ab:n (aiemmin Lindorff) kanssa. Lowell on hoitanut kunnan perintää

vuoden 2014 alusta lähtien.

Kiinteä omaisuus on vakuutettu, ja vakuutusturva käydään läpi vuosittain. Kunnalla on käytössään

kiinteistörekisteröintiohjelma, joka otettiin käyttöön vuonna 2011. Rekisteriohjelma on kiinteistönhoidolle ja sisäiselle

tarkastukselle tärkeä työkalu kiinteistöjen osalta. Kaikki kunnan aineeton ja materiaalinen omaisuus on tallennettu

käyttöomaisuusohjelmaan. Ohjelma on osa talousjärjestelmää ja tekee varojen taloudelliseen seurannan joustavaksi ja

selkeäksi, koska jokainen omaisuuden osa on erikseen yksilöity ja tapahtumat kirjataan omaisuuteen heti.

Muuta

Päivitetyn konserniohjeen mukaan kunnanhallitus seuraa ja arvioi kaksi kertaa vuodessa tytäryhteisöjen toimintaa, per 31.8. ja

31.12 (tilinpäätös).

Konsernin sisällä tilintarkastusyhteisö on yhtenäistetty niin, että kaikilla tytäryhtiöillä nyt on sama tilintarkastusyhteisö kuin

kunnalla.

20

12 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS

Tuloslaskelman tunnusluvut

Tuloslaskelman yhteydessä on esitetty tuloslaskelman tunnusluvut vuoden 2017 ja vuoden 2018 tilinpäätösten osalta.

Toimintatuotot / Toimintakulut %

= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön)

Tunnusluku kertoo kuinka paljon käyttötalouden toimintakuluista katetaan maksuja myyntituloilla. Vuonna 2018 verotuloilla

ja valtionosuuksilla katetaan 85,2 % toimintakuluista.

Vuosikate / Poistot %

= 100 * Vuosikate / Poistot

Tunnusluku kertoo tulorahoituksen määrän, joka jää käytettäväksi investointeihin, poistoihin ja lainan lyhennyksiin. Kun

tunnusluvun arvo on 100 % tai sitä suurempi, voidaan kunnan tulorahoituksen katsoa olevan riittävä tai ylijäämäinen. Kunnan

TULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 7 416 8 506

Valmistus omaan käyttöön 6 5

Toimintakulut -50 176 -48 657

Toimintakate -42 753 -40 146

Verotulot 22 262 23 382

Valtionosuudet 21 205 22 148

Rahoitustuotot ja -kulut 0 0

Korkotuotot 0 0

Muut rahoitustuotot 62 32

Korkokulut -207 -195

Muut rahoituskulut -7 -6

Vuosikate 561 5 215

Poistot ja arvonalentumiset -3 610 -3 479

Satunnaiset tuotot

Satunnaiset kulut

Tilikauden tulos -3 049 1 736

Tilinpäätös siirrot 157 157

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 892 1 893

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 14,8 % 17,5 %

Vuosikate / Poistot, % 15,5 % 149,9 %

Vuosikate, euroa / asukas 83 € 767 €

Asukasmäärä 6721 6795

21

talous on heikkenevä ja kunta velkaantuu, kun vuosikate on poistoja alempi. Jos vuosikate on negatiivinen, kunnan tulorahoitus

on heikko.

Vuosikate, € / asukas

12.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen

Virallisen tuloslaskelman mukaan toimintakatteeksi muodostuu –42,75 miljoonaa euroa ja vuosikatteeksi 561 000 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot ovat 3,61 miljoonaa euroa. Poistoero on pienentynyt 157 000 euroa vuoden aikana. Tilivuoden

2018 alijäämä on 2,89 miljoonaa euroa.

Toimintatuottoja kertyi yhteensä 7,42 miljoonaa euroa, kun edellisvuoden vastaava summa oli 8,51 miljoonaa euroa. Ulkoiset

toimintamenot vuonna 2018 olivat 50,18 miljoonaa euroa, mikä on 1,5 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisvuonna.

Yhteenlasketut henkilöstökustannukset kasvoivat 445 000 eurolla yhteensä 24,1 miljoonaan euroon. Palveluiden ostot olivat

20,27 miljoonaa euroa, joka on noin 925 000 euroa enemmän kuin vuotta aiemmin. Materiaaleista, tarvikkeista ja tavaroista

aiheutuneet kustannukset kasvoivat noin 150 000 eurolla, avustukset olivat 1,54 miljoonaa euroa, mikä on hieman vähemmän

kuin vuonna 2017, ja muut kustannukset olivat vajaat 647 000 euroa.

Peruspalveluosaston talousarviomuutokset olivat yhteensä 350 000 euroa. Vanhustenhuollolle myönnettiin lisämääräraha

palvelujen ostoon ja palveluseteleihin, terveydenhuollon yksikölle vuokratyövoimaan ja sosiaaliyksikölle palvelujen ostoon.

Toimintakate (tulojen ja menojen välinen erotus), joka tulee kattaa verotuloilla ja valtionosuuksilla, oli virallisessa

tuloslaskelmassa 42,75 miljoonaa euroa miinuksen puolella. Toimintakate on heikentynyt reilut 2,6 miljoonaa euroa vuoteen

2017 verrattuna. Kunnan verotulot ja valtionosuudet vuonna 2018 olivat yhteensä 43,47 miljoonaa euroa eli reilut 700 000

euroa alle toimintamenojen.

12.2 Tilikauden tuloksen muodostuminen – ulkoinen ja sisäinen

Tuloslaskelmassa osoitetaan kuinka toimintatuotot riittävät palvelutoiminnan kuluihin, lainojen korkoja muihin rahoituskuluihin

sekä omaisuuden kulumista kuvaaviin suunnitelman mukaisiin poistoihin. Tuloslaskelman välituloksina esitetään seuraavat tiedot:

Toimintakate osoittaa kuinka paljon toimintakuluista on katettava verotuloilla ja valtionosuuksilla.

Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä. Toimintakatteen lisäksi siinä on otettu huomioon verotulot,

valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut.

Tilikauden tulos kertoo tilikauden tulojen ja menojen erotuksen.

Toimintatuotot

Toimintatuottoja kertyi yhteensä 17,09 miljoonaa euroa vuonna 2018, mikä on reilut 1,3 miljoonaa euroa enemmän kuin

edellisvuoden tilinpäätöksessä. Syynä tähän on vuoden 2018 talousarviosta lähtien käytössä ollut sisäisen vuokran

pääomaosuus.

Toimintatuotoista myyntituotot jäivät lähes 77 000 euroa budjetoidusta, samalla kun maksutuotot ja avustukset olivat

talousarvion mukaiset. Vuokratulot jäivät yli 180 000 euroa alle budjetoidun. Tämä johtui pääasiassa matalammista

kiinteistökustannuksista, jotka vaikuttivat sisäisiin vuokriin.

Toimintatuottojen poikkeamat kustannuslajeittain: myyntituotot 98,92 %, maksutuotot 100,16 %, tuet ja avustukset 98,07 %,

vuokratulot 97,06 % ja muut tuotot 177,73 %. Myyntituottojen osuus kaikista toimintatuotoista on 41,3 %, maksutuottojen

osuus 15,5 %, tukien ja avustusten osuus 2,8 %, vuokratulojen osuus 35,5 % ja muiden toimintatuottojen osuus 4,9 %.

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Toimintatuotot 15 829 505 16 987 804 16 987 804 17 094 912 0,6 %

22

Toimintakulut

Vuoden 2018 toimintamenot olivat 59,83 miljoonaa euroa, mikä on 3,87 miljoonaa euroa enemmän kuin vuoden 2017

tilinpäätöksessä ja 437 000 euroa enemmän kuin vuoden 2018 muutetussa talousarviossa. Toimintamenot ovat 0,7 %

suuremmat kuin vuoden 2018 muutetussa talousarviossa. Henkilöstökulujen, ostopalvelujen ja tukien ja avustusten

toimintamenot eritellään tarkemmin edempänä.

Toimintamenojen poikkeamat kustannuslajeittain: henkilöstökulut 99,80 %, palvelujen ostot 103,12 %, materiaalien ostot

100,64 %, tuet ja avustukset 95,40 %, vuokrakustannukset 96,20 % ja muut toimintamenot 122,44 %. Henkilöstökulujen osuus

kaikista toimintamenoista on 40,3 %, ostopalvelujen osuus 40,6 %, materiaalien osuus 6,1 %, tukien ja avustusten osuus 2,6 %,

vuokrakustannusten osuus 10,0 % ja muiden kustannusten osuus 0,4 %.

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Toimintakulut 55 956 108 59 043 232 59 393 232 59 830 005 0,7 %

23

Henkilöstökulut

Kemiönsaaren kunnan henkilöstökulut vuonna 2018 olivat 24,1 miljoonaa euroa. Summa kasvoi 445 000 eurolla eli 1,9

%:lla vuodesta 2017. Syynä tähän olivat vuoden aikana voimaan tulleet työehtosopimusten mukaiset korotukset.

Palvelujen ostot

Palvelujen ostot ylittivät talousarvion vajaalla 800 000 eurolla. Ylitys johtui pääasiassa vuokralääkärikustannuksista sekä

sosiaaliyksikön ostamista palveluista.

Avustukset

Tuet ja avustukset alittivat talousarvion 74 000 eurolla.

Tuet ja avustukset sisältävät kotitalouksille ja yhteisöille maksettavia tukia ja avustuksia.

Verotulot

Kunnan verotuloja ovat kunnallisvero, yhteisövero ja kiinteistövero. Niiden välinen jakauma vuoden 2018 tilinpäätöksessä on

seuraava: kunnallisvero 80 %, yhteisövero 5 % ja kiinteistövero 15 %.

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Palkat ja palkkiot 18 599 408 19 061 771 19 061 771 19 121 047 0,3 %

Eläkekulut 4 368 846 4 292 014 4 292 014 4 266 848 -0,6 %

Muut henkilöstösivukulut 683 275 850 580 850 580 709 429 -19,9 %

Henkilöstökulut 23 651 529 24 204 365 24 204 365 24 097 324 -0,4 %

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Asiakaspalvelujen ostot 12 302 878 12 609 368 12 682 201 12 838 133 1,21 %

Muiden palvelujen ostot 10 385 264 10 822 489 10 822 489 11 459 980 5,56 %

Palvelujen ostot 22 688 142 23 431 857 23 504 690 24 298 113 3,27 %

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Avustukset kotitalouksille 1 410 156 1 049 300 1 049 300 944 067 -11,15 %

Avustukset yhteisöille 589 182 566 850 566 850 597 743 5,17 %

Avustukset 1 999 338 1 616 150 1 616 150 1 541 809 -4,82 %

24

Vuoden 2018 kunnallisverotulot olivat 17,8 miljoonaa euroa, yhteisöverotulot 1,1 miljoonaa euroa ja kiinteistöverotulot 3,5

miljoonaa euroa.

Verotulot asukasta kohden olivat 3 312 euroa, kun vastaava luku vuoden 2017 tilinpäätöksessä oli 3 440 euroa.

Kunnan vuoden 2018 tuloista 36,7 % oli verotuloja, 34,9 % valtionosuuksia ja 28,4 % toiminta- ja rahoitustuottoja.

Valtionosuudet

Vuoden 2018 valtionosuuksiin vaikuttivat heikentävästi mm. kilpailukykysopimus, indeksitarkistusten jäädyttäminen sekä

kunnan ja valtion välinen kustannusjako. Vuonna 2018 kunta sai yli 940 000 euroa vähemmän valtionosuuksia kuin vuonna 2017.

Kemiönsaaren valtionosuudet ovat pienentyneet 1,8 miljoonaa euroa huippuvuodesta 2016.

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Kunnan tulovero 19 154 193 18 320 000 18 320 000 17 832 960 -2,7 %

Yhteisövero 1 006 489 1 056 000 1 056 000 1 070 128 1,3 %

Kiinteistövero 3 220 889 3 232 000 3 232 000 3 358 985 3,8 %

Verotulot yhteensä 23 381 571 22 608 000 22 608 000 22 262 073 -1,55 %

2017 2018 TP 2018

Tulovero 19,75 19,75 19,75

Kiinteistövero

yleinen kiinteistövero 1,10 1,10 1,10

vakituinen asunto 0,41 0,41 0,41

muut asuinrakennukset 1,10 1,10 1,10

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Valtionosuudet 22 148 442 20 975 699 20 975 699 21 204 963 1,1 %

25

Vuosikate

Vuoden 2018 tilinpäätöksen vuosikate on 561 000 euroa. Vuosikate pieneni 4,7 miljoonaa euroa vuodesta 2017 ja reilut 350 000

euroa vuoden 2018 muutetusta talousarviosta. Vuosikate kattaa 16 % poistoista. Vuosikate asukasta kohden oli 83 euroa

vuonna 2018, kun se oli 767 euroa vuoden 2017 tilinpäätöksessä. Vuosikate on näin ollen pienentynyt 684 eurolla.

Rahoitustuotot ja -menot

Matala korkotaso on edelleen vaikuttanut suotuisasti kunnan korkokuluihin. Vuonna 2018 kunta ei nostanut ulkoista lainaa,

mikä myös osaltaan vaikutti myönteisesti korkokuluihin.

Poistot

Investoinnin taloudellisen eliniän aikana investointikulut kirjataan poistojen muodossa. Poistojen tarkoituksena on kattaa

korjausinvestoinnit. Poistot lasketaan valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaan. Poistot pysyvät edelleen erittäin

korkealla tasolla viime vuosien isojen investointien ansiosta.

Vuonna 2018 poistot olivat 3,61 miljoonaa euroa, mikä on 130 000 euroa enemmän kuin vuonna 2017 ja 180 000 euroa

vähemmän kuin talousarviossa. Kunnan yhteenlasketut investoinnit alittivat talousarvion 1 miljoonalla eurolla, mikä vaikuttaa

poistoihin.

Tilikauden tulos

Tilikauden 2018 alijäämä on 2,87 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos heikkeni 4,78 miljoonaa euroa vuoteen 2017 verrattuna.

Kunnan kertynyt ylijäämä pienenee 17,4 miljoonasta eurosta 14,4 miljoonaan euroon.

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Korkotuotot 187 3 000 3 000

Muut rahoitustuotot 31 919 10 000 10 000 61 691 83,8 %

Korkokulut 195 429 261 000 261 000 207 168 -26,0 %

Muut rahoituskulut 6 353 13 000 13 000 7 493 -73,5 %

Rahoitustuotot ja kulut -169 676 -261 000 -261 000 -152 970 -70,6 %

TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018

TA 18 - TP 18

ero %

Poistot 3 479 226 3 790 000 3 790 000 3 609 590 -5,0 %

26

12.3 Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 561 5 215

Satunnaiset erät, netto

Tulorahoituksen korjauserät -381 -1 194

Investointien rahavirta

Investointimenot -1 517 -6 768

Rahoitusosuudet investointeihin 147 261

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 1 565

Toiminnan ja investointien rahavirta -733 -922

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisen lisäykset

Antolainasaamisten vähennykset

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 4 000

Päitkäaikaisten lainojen vähennykset -2 196 -2 181

Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 1 141

Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset 1 135 428

Rahoituksen rahavirta -3 061 3 387

Rahavarojen muutos -3 794 2 466

Rahavarat 31.12. 1 974 5 768

Rahavarat 1.1. 5 768 3 302

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -10 046 -7 184

Investointien tulorahoitus, % 40,9 % 80,1 %Pääomamenojen tulorahoitus, % 15,7 % 60,0 %

Lainanhoitokate 0,32 2,28

Kassan riittävyys, pv 13 36

Asukasmäärä 6721 6795

27

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä on tunnusluku, jonka positiivinen (ylijäämäinen) määrä kertoo, kuinka paljon

rahavirrasta jää lainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee sen, että

menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien

rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.

Lainanhoitokate

= (Vuosikate + korkokulut) / (Korkokulut + lainanlyhennykset)

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus

riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Jos tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman

hoitoon ottamaan lisälainaa, myymään kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

Kassan riittävyys

= 365 pv * Rahavarat varainhoitovuoden lopussa / Kassasta maksut varainhoitovuonna

Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan

kattaa kunnan rahavaroilla. Riittävänä tavoitearvona voidaan pitää 14–30 päivän kassan riittävyyttä.

Toiminnan rahavirta

Toiminnan rahavirta kuvaa tuloslaskelmassa esitettyjen tuottojen ja kulujen vaikutusta rahavaroihin. Tulorahoitus saadaan, kun

vuosikatteesta vähennetään tulorahoituksen korjauserät ja satunnaiset tuotot.


Investoinnin rahavirta saadaan, kun investointimenoista vähennetään pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot sekä

investointikohteisiin saadut rahoitusosuudet. Investointien rahavirta tarkoittaa, paljonko kunta rahoittaa nettomääräisesti

investointeja.

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan ja investointien rahavirta on 733 000 euroa negatiivinen. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä vastaava tunnusluku oli 922

000 euroa negatiivinen. Jos toiminnan ja investointien rahavirta on negatiivinen, tarkoittaa se, että tulorahoituksella ei pystytä

kokonaan maksamaan investointeja eikä lyhentämään lainoja.

12.4 Toiminnan rahoitus

Vuosikatteen tulisi, sen jälkeen kun toiminnasta saatavat tulot ja aiheutuvat menot, verotulot ja valtionosuudet sekä

rahoitustuotot ja -menot on otettu huomioon, riittää sekä nettoinvestointien rahoitukseen että lainanlyhennyksiin. Vuoden

2018 vuosikatteeksi muodostui 561 000 euroa.

Tulorahoituksen oikaisuerinä kirjataan käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot, jotka vuonna 2018 olivat 381 000 euroa.

Kunnan kokonaisinvestointimenot olivat 1,54 miljoonaa euroa, josta 81 000 euroa oli vesiliikelaitoksen investointeja.

Investointien rahoitusosuuksia kertyi 147 000 euroa. Käyttöomaisuuden myyntitulot olivat 457 000 euroa (mukaan lukien

myyntivoitot 381 000 euroa).

Vuoden 2018 talousarvioon on kirjattu uusia pitkäaikaisia lainoja 3,4 miljoonalla eurolla. Kunta ei ole vuoden aikana nostanut

pitkäaikaista lainaa, vaan on rahoittanut toimintansa ns. kuntatodistuksilla jotka ovat lyhytaikaista vierasta pääomaa sekä

vähentämällä kassavaroja.

Lyhennykset olivat 2,2 miljoonaa euroa, ja näin ollen velkataakka oli vuoden lopussa 20 miljoona euroa. Lainaa asukasta kohden

oli 2 976 euroa 31.12.2018 kun se tilinpäätöksessä 2017 oli 3 561 euroa.

28

Kassavarat vähenivät 3,79 miljoonaa euroa vuoden aikana, ja kassan riittävyys per 31.12.2018 oli 13 päivää.

30

12.5 Rahoitusasema ja siinä tapahtuneet muutokset

Tase ja sen tunnusluvut

VASTAAVAA 2018 2017

1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat hyödykkeet 0 0

Tietokoneohjelmistot 126 60

Muut pitkävaikutteiset menot 114 123

Aineettomat hyödykkeet 240 183

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 5 316 5 321

Rakennukset 29 018 29 987

Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 289 17 315

Koneet ja kalusto 795 911

Muut aineelliset hyödykkeet 12 12

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 320 573

Aineelliset hyödykkeet 51 749 54 120

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 7 679 7 681

Muut lainasaamiset 1 1

Muut saamiset 27 27

Sijoitukset 7 707 7 709

PYSYVÄT VASTAAVAT 59 696 62 012

TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 0 0

Lahjoitusrahastojen erityiskatt. 170 173

Muut toimeksiantojen varat 500 500

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 670 673

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 64 54

SaamisetPitkäaikaiset saamiset

Pitkäaikaiset saamiset 0 0

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 1 247 1 317

Lainasaamiset 0 0

Muut saamiset 483 489

Siirtosaamiset 489 655

Lyhytaikaiset saamiset 2 219 2 461

Saamiset 2 219 2 461Rahoitusomaisuusarvopaperit

Rahoitusomaisuusarvopaperit

Rahat ja pankkisaamiset 1 974 5 768

VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 257 8 283

VASTAAVAA YHTEENSÄ 64 623 70 967

31

VASTATTAVAA 2018 2017

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 19 408 19 408Arvonkorotusrahasto

Edell. tilikausien yli- / alijäämä 17 337 15 444

Tilikauden yli- / alijäämä -2 892 1 893

OMA PÄÄOMA 33 854 36 745

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 2 066 2 223Vapaaehtoiset varaukset

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2 066 2 223PAKOLLISET VARAUKSET

PAKOLLISET VARAUKSET

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Valtion toimeksiannot 78 63

Lahjoitusrahastojen pääomat 170 173

Muut toimeksiantojen pääomat 536 541

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 784 776

VIERAS PÄÄOMA

PitkäaikainenJoukkovelkakirjalainat

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 17 305 19 100

Lainat julkisyhteisöiltä 620 900Lainat muilta luotonantajilta

Liittymismaksut ja muut velat 1 274 1 360

Siirtovelat

Pitkäaikainen 19 199 21 361

Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 796 3 855

Lainat julkisyhteisöiltä 280 341Lainat muilta luotonantajilta

Saadut ennakot 77 96

Ostovelat 1 897 2 170

Liittymismaksut ja muut velat 880 853

Siirtovelat 3 791 2 547

Lyhytaikainen 8 721 9 863

VIERAS PÄÄOMA 27 920 31 223

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 64 623 70 967

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste, % 55,6 % 55,0 %

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 54,7 % 57,6 %

Kertynyt yli- / alijäämä, 1.000 € 14 445 17 337

Kertynyt yli- / alijäämä, €/asukas 2 149 2 551

Lainakanta 31.12., 1.000 € 20 000 24 196

Lainakanta 31.12., €/asukas 2 976 3 561

Lainasaamiset, 1.000 € 27,67 27,67

Asukasmäärä 6 721 6 795

32

Tase

Vastaavaa

Taseen loppusumma 31.12.2018 oli 64,62 miljoonaa euroa, mikä on reilut 6,34 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2017.

Taseen pysyvät vastaavat olivat 59,7 miljoonaa euroa. Näistä aineettomia hyödykkeitä oli 240 000 euroa, aineellisia

hyödykkeitä 51,75 miljoonaa euroa ja sijoituksia 7,7 miljoonaa euroa. Toimeksiantojen varat olivat 670 000 euroa, ja ne

muodostuvat lahjoitusrahastojen varoista ja muista toimeksiantojen varoista.

Saamisia oli 2,22 miljoonaa euroa, ja kassa ja pankkisaamiset olivat 1,97 miljoonaa euroa. Taseen vaihtuvat saamiset olivat

yhteensä 4,26 miljoonaa euroa.

Vastattavaa

Taseen vastattavissa oma pääoma oli 33,85 miljoonaa euroa muodostuen 19,4 miljoonan euron peruspääomasta, aiempien

tilikausien 17,33 miljoonan euron kertyneestä ylijäämästä sekä tilikauden 2,9 miljoonan euron alijäämästä. Kertynyttä ylijäämää

oli 14,44 miljoonaa euroa 31.12.2018. Oman pääoman osuus koko taseen loppusummasta on 52,4 prosenttia.

Toimeksiantojen varat muodostuvat valtion toimeksiannoista, lahjoitusrahastojen pääomasta sekä muista toimeksiantojen

pääomista.

Kunnan pitkäaikainen vieras pääoma muodostuu 17,3 miljoonan euron nostetuista talousarviolainoista, kunnan 350 000 euron

lainaosuudesta Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy:ssä sekä 916 000 euron liittymismaksuista. Vuoden 2019

lyhennykset, 2,01 miljoona euroa, on siirretty kirjanpitolain mukaisesti lyhytaikaiseen vieraaseen pääomaan. Kunnalla oli

tilikauden päättyessä yhteensä 20 miljoonaa euroa lainaa, mikä on 4,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2017. Lainaa

asukasta kohden 31.12.2018 oli 2 976 euroa, kun vastaava summa vuotta aiemmin oli 3 561 euroa. Kunta on tammikuussa

2019 nostanut 2 miljoonan euron lyhytaikaisen lainan.

Kunnan omavaraisuusaste nousi 55,0 prosentista 55,6 prosenttiin. Kuntataloudessa tulee pyrkiä 70 prosentin

omavaraisuusasteeseen. 50 prosenttia tai alle merkitsee merkittävää velkataakkaa. Kunnan suhteellinen velkaantuneisuusaste,

joka osoittaa kuinka suuri osa kunnan käyttötuotoista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, on laskenut 57,6

prosentista 54,7 prosenttiin.

Lyhytaikainen vieras pääoma oli 8,72 miljoonaa euroa, mikä on 1,14 miljoonaa euroa vähemmän kuin edellisvuonna. Vaihtuvat

saatavat, 4,26 miljoonaa euroa, ovat 4,46 miljoonaa pienemmät kuin lyhytaikainen vieras pääoma, mikä kuvaa kunnan

maksuvalmiutta ja tulevaa rahoitustarvetta.

33

13 KOKONAISTULOT JA -MENOT

KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT

TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €

Toiminta Toiminta

Toimintatuotot 7 416 Toimintamenot 50 176

Verotulot 22 262 -Valmistus omaan käyttöön -6

Valtionosuudet 21 205 Korkokulut 207

Korkotuotot 0 Muut rahoituskulut 7

Muut rahoitustuotot 62 Satunnaiset kulut

Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät

Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos

- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -381 -Pakollisten varausten li. (+), väh. (-)

-Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 0

Investoinnit luovutustappiot

Rahoitusosuudet investointimenoihin 147 Investoinnit

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 Investointimenot 1 517

Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset Antolainasaamisten lisäykset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 2 196

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 2 000

Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset

Kokonaistulot yhteensä 51 168 Kokonaismenot yhteensä 56 097

34

14 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS

Kuntalakia uudistettiin vuonna 2015, ja uudessa kuntalaissa kuntakonsernien ja kunnan liikelaitosten rooli on vahvistunut.

Kuntalain 14 §:ään on lisätty valtuuston konserniohjaukseen liittyvät tehtävät. Valtuusto päättää kuntakonsernin toiminnan ja

talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Valtuusto voi asettaa kunnan konsernijohdolle

tavoitteet ja määritellä periaatteet tytäryhtiöiden toiminnan ohjaukseen ja valvontaan. Valtuuston ohjaus koskee ensisijaisesti

kunnan talousarviota ja -suunnitelmaa.

Kuntalain 115 §:ssä säädetään, että toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden

tavoitteiden toteutumisesta kuntakonsernissa.

Kuntakonserni määritellään kuntalain §:ssä 6. Kuntakonsernilla tarkoitetaan kokonaisuutta kuntasektorilla, joka kattaa kunnan

ja ne yhteisöt, joihin kunnalla on päätösvalta, ns. emoyhteisö ja tytäryhteisöt, joihin kunnalla on yksin tai yhdessä muiden

kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa päätösvalta. Päätösvallalla tarkoitetaan emoyhteisön oikeutta puoleen tai

enemmän kaikista osakkeista tai osuuksista. Päätösvalta voi myös tarkoittaa oikeutta valita jäseniä yhteisön hallitukseen tai

vastaavaan elimeen.

Kemiönsaaren kuntakonserniin kuuluu sekä tytär- että osakkuusyhteisöjä. Tytäryhteisöt ovat Ab Kemiönsaaren Lämpö Oy

(100 %), Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy (81,80 %), Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy (75,32 %),

Dragsfjärds Industri Ab – Dragsfjärdin Teollisuus (100 %), Dalmed Oy Ab (75 %), Oy Dalsbostäder Ab (100 %) sekä Fastighets

Ab Malminselkä Kiinteistö Oy (75 %) joka on Kimitobackenin tytäryhteisö. Osakkuusyhteisöt ovat Kiinteistö Oy Furubacken

(43,6 %) ja Faxell 2.0 (41,2 %).

Valtuusto hyväksyi toukokuussa 2017 uuden konserniohjeen, omistajapoliittiset linjaukset sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan

ohjeen.

Konsernin talous

Kuntalain 114 §:n mukaan kuntien tulee laatia konsernitilinpäätös, joka sisältää konsernitaseen, -tuloslaskelman ja -

rahoituslaskelman sekä niiden liitetiedot. Konsernitase on laadittu kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen yhdistelmänä

nimellisarvomenetelmällä. Samalla on eliminoitu emon ja tytäryhteisöjen ja kuntayhtymien sisäiset saatavat. Konsernitaseen

loppusumma on 83,5 miljoonaa euroa, mikä on melkein 19 miljoonaa euroa enemmän kuin kunnan tase.

Tuloslaskelma osoittaa, että konsernin tulos on 3,16 miljoonaa euroa alijäämäinen ja vuosikate on 2,23 miljoonaa euroa.

Rahoituslaskelma osoittaa, että investointimenot olivat 2,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaiset lainat lisääntyivät vain vajaalla 700

000 eurolla ja kassavarat vähenivät 3,7 miljoonalla eurolla.

Yleiset konsernitavoitteet

1. Tytäryhteisöjen toiminnan on tuettava kunnan strategian toteutumista.

2. Kunnan konserniohjeet otetaan kaikilta osin huomioon tytäryhteisöjen toiminnassa ja kunnan toteuttamassa yhtiöiden

ohjauksessa.

3. Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät toimivat taloudellisesti itsensä kannattavasti ja niiden tulee Kemiönsaaren kunnan tavoin

tehostaa toimintaansa jatkuvasti.

4. Kemiönsaaren kunta määrittelee ammattimaisuuden ja alan osaamisen nimittäessään edustajiaan tytäryhtiöihin. Valittavien

tulee mahdollisimman hyvin täyttää edellytetyt kriteerit.

Vuodelle 2018 asetetut tavoitteet

Tytäryhtiöiden ja emokunnan välisten työskentelytapoja ja raportointia kehitetään edelleen. Tunnuslukuja ja

seurantamenetelmiä työstetään vuoden 2018 aikana.

Seuranta 31.12.2018

Tunnusluvut ja luvut on sisällytetty vuoden 2019 talousarvioon ja niitä työstetään jatkuvasti.

Faxellin roolia ja tulevia tehtäviä tarkastellaan. Yhtiöllä ei ole tuloja, ja kaikki kustannukset kuormittavat osakepääomaa.

Vaihtoehtoina ovat yhtiön kehittäminen johonkin suuntaan, odotustila tai yhtiön lakkauttaminen.

Seuranta 31.12.2018

Yhtiö on odotustilassa.

35

Kimitobackenin ja Dalsbostäderin asunto-osakeyhtiöiden fuusiota selvitetään.

Seuranta 31.12.2018

Alustavia neuvotteluja on käyty.

Oy Dalmed Ab:n tulevaa roolia ja toimintaedellytyksiä tarkastellaan.

Seuranta 31.12.2018

Toiminta kilpailutettiin syksyllä 2018. Toiminta siirtyy ja osakkeet myydään Pihlajalinnalle.

Pienemmät kiinteistöyhtiöt ja osuudet kiinteistöyhtiöissä myydään.

Seuranta 31.12.2018

Myynti on ajankohtainen siinä vaiheessa, kun osuuksia vapautuu.

YHDISTELMÄ KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVISTÄ YHTEISÖISTÄ

Yhdistely konsernitilinpäätökseen

Yhdistelyty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)

Tytäryhteisöt

Yhtiöt

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 3

Muut yhtiöt 4

Kuntayhtymät 5

Osakkuusyhetisöt 3

Yhteensä 12 3

36

KONSERNITULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €



Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 4


Verotulot 22 262 23 382


Rahoitustuotot ja -kulut

Rahoitustuotot -2 -2




Vuosikate 2 234 7 128

Poistot ja arvonalentumiset 0

Suunnitelman mukaiset poistot -5 149 -5 104

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset -2

Satunnaiset erät 0


Tilinpäätössiirrot -214

Laskennalliset verot 27 -37

Vähemmistöosuudet -2 -15

Tuloverot -59 -62


Konsernituloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 40,17 42,77

Vuosikate / Poistot, % 43,39 139,66

Vuosikate, euroa / asukas 325,28 1 037,86


37

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 234 7128

Satunnaiset erät -60 -62

Tulorahoituksen korjauserät -333 -1116


Investointimenot -2 496 -7858

Rahoitusosuudet investointimenoihin 198 285

Pysyvien vastaavien luovutustulot 0

544

Toiminnan ja investointien rahavirta 87 17



Antolainasaamisten lisäykset



Pitkäaikaisten lainojen lisäys 693 4691

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 887 -3583

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 928 1102

Oman pääoman muutokset -66 -13

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 6 26

Vaihto-omaisuuden muutos -19 -22

Saamisten muutokset 553 -354

Korottomien velkojen muutokset 860 701



Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 3 881 7 557

Rahavarat 1.1. 7 582 4 989

Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut

Investointien tulorahoitus, % 47,43 151,34

Pääomamenojen tulorahoitus, % 36,12 63,89


Kassan riittävyys 19 39

38

KONSERNITASE JA TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2018 2017

1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT


Immateriella rättigheterAineettomat oikeudet 12 74

Övriga utgifter med lång verkningstidMuut pitkävaikutteiset menot 272 197

Förskottsbetalningar Ennakkomaksut 8


Mark- och vattenområdenMaa- ja vesialueet 6 136 6 032

Byggnader Rakennukset 46 892 48 324

Fasta konstruktioner och anordningarKiinteät rakenteet ja laitteet 16 328 17 349

Maskiner och inventarierKoneet ja kalusto 2 264 2 489

AnslutningsavgifterLiittymismaksut

Övriga materiella tillgångarMuut aineelliset hyödykkeet 20 21

Förskottsbetalningar och Ennakkomaksut ja keskeneräiset

pågående anskaffningarhankinnat 763 1 057

Sijoitukset

Andelar i intressesamfundOsakkuusyhteisöosuudet 370 329

Övriga lånefordringarMuut lainasaamiset 1 1

Övriga fordringarMuut saamiset 54 54

Övriga aktier och andelarMuut osakkeet ja osuudet 1 315 1 148

Lainasaamiset

Tytäryhteisöissä

Muissa yhteisöissä



Saamiset

Långfristiga fordringarPitkäaikaiset saamiset 315

Kortfristiga fordringarLyhytaikaiset saamiset 4 109 4 201

Rahoitusarvopaperit 40 34



39

15 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN

Kuntalain 115 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä

talouden tasapainottamisesta.

Kemiönsaaren kunnan tilikauden tulos on 2 891 527,08 miljoonaa euroa alijäämäinen. Tuloksessa on huomioitu kunnan

liikelaitos Kemiönsaaren Vesi.

Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle seuraavaa tilikauden tuloksen käsittelemiseksi:

Tehdyt poistoerot 157 158,06 euroa tuloutetaan.

Tilikauden 2 891 527,08 euron alijäämä siirretään edellisten tilikausien ylijäämiin.

Koska tase sisältää 17,34 miljoonaa euroa ylijäämää aiemmilta tilikausilta, ehdotusta talouden tasapainottamiseksi tilikauden

tuloksen vuoksi ei tarvita. Edellisten tilikausien ylijäämä on 31.12.2018 14,45 miljoonaa euroa.

VASTATTAVAA 2 018 2017

1 000 1 000 €

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 19 408 19 408

Arvonkorotusrahasto 23 23

Rakennusrahasto

Muut rahastot 1 268 1 270

Muu oma pääoma

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 20 473 18 219


VÄHEMMISTÖOSUUDET 946 976

PAKOLLISET VARAUKSET 712 654


VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 28 271 30 840

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 1 216 1 273

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 947 5 468

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 486 9 479


Konsernitaseen tunnusluvut

Omavaraisuusaste, % 46 45

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 60 63

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € 17 302 20 132

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas 2,57 3

Konsernin lainat, € / asukas 4 645 5 343

Konsernin lainakanta 31.12., 1.000 € 31 218 36 308

Kunnan asukasmäärä 6 721 6 795

40

16 KEMIÖNSAAREN KUNNAN STRATEGIA 2017–2021

Kemiönsaaren kunnan strategia on hyväksytty valtuustossa keväällä 2017, ja se on voimassa vuodet 2017–2020.

Strategiaprosessin aikana kaikilla kunnan asukkailla ja koko henkilöstöllä oli mahdollisuus vaikuttaa yhteisen tulevaisuutemme

rakentamiseen. Käytännössä tämä piti sisällään tapaamisia ihmisten kanssa eri puolilla Kemiönsaarta, verkkokyselyitä ja kaikille

avoimen työpajan. Halusimme tehdä strategiaprosessista avoimen, ja siksi kutsuimme kaikki kiinnostuneet Kemiönsaarelta

osallistumaan prosessiin. Uskomme lujasti siihen, että yhdessä tekemällä saamme enemmän aikaan.

Päätimme pitää ennallaan edellisen strategiamme arvot. Muilta osin päätimme aloittaa tyhjältä pöydältä. Strategia on suuntaa

antava ja kattava, mutta lyhyt ja ytimekäs. Sen tarkoituksena ei ole antaa valmiita vastauksia kaikkiin kysymyksiin, mutta se

osoittaa suunnan, jonne olemme menossa. Se sisältää Kemiönsaaren kunnan yleiset tavoitteet. Strategiaa tarkastellaan kerran

vuodessa ennen talousarvion laadintaa.

Visio – Kemiönsaari vuonna 2021

Kemiönsaari on Suomen joustavin ja elinvoimaisin saaristokunta, jolle on luonteenomaista aktiivinen yritystoiminta

inspiroivassa, merellisessä ympäristössä.

Arvomme

Avoimuus – Avoin työskentelytapamme kasvattaa luottamusta. Haluamme kaikkien tuntevan olevansa tervetulleita

Kemiönsaarelle ja haluavan jäädä kuntaamme. Olemme kaikki Kemiönsaaren lähettiläitä.

Aktiivisuus – Teemme uutterasti töitä voidaksemme elää ja toimia vireässä ja eteenpäin pyrkivässä kunnassa. Yhteinen

tehtävämme on toimia elinvoimaisen kunnan ja hyvinvoivien kuntalaisten hyväksi.

Uudistuminen – Löydämme tehokkaampia ratkaisuja ja uusia keinoja jatkuvan uudistumisen kautta. Yhteistyöllä ja

vuorovaikutuksella muiden toimijoiden kanssa selviydymme tulevista uudistuksista.

Strategiset tavoitteet

Toimintamme on avointa ja yhteisöllistä Kemiönsaari on asukkaitaan varten. Toimintamme perustuu avoimuuteen ja haluun

kehittyä kokeilemalla – ja virheistä oppimalla. Kunnan toimijat ovat aktiivisessa vuorovaikutuksessa asukkaiden kanssa.

Teemme asioita yhdessä, ystävällisesti ja tehokkaasti.

Kannamme vastuun omasta ja toistemme hyvinvoinnista Luonnon monimuotoisuus ja kipakka merituuli antavat kestävän

pohjan asukkaiden hyvinvoinnille. Palveluillamme luomme hyvät edellytykset hyvinvoinnin ennakoivalle edistämiselle.

Tuotamme tehokkaasti kuntalaisten tarvitsemat palvelut. Kemiönsaaren asukkaiden hyvinvointia ja palvelujen tarvetta mitataan

säännöllisesti. Aktivoimme ryhmät, jotka tarvitsevat apuamme. Elinvoimaiset ikääntyvät ihmiset ovat voimavaramme.

Teemme töitä elinvoimaisen Kemiönsaaren hyväksi Haluamme myös vastaisuudessa olla menestyvä kunta. Aktiiviset yrittäjät

luovat edellytykset monipuoliselle elinkeinoelämälle. Myönteinen yritysilmapiiri ja aktiivinen elinvoimapolitiikka rakentuvat

yhteistyössä alueen eri toimijoiden kanssa. Matkailuelinkeino pitää saaren tunnettuna. Monipuoliset koulutusmahdollisuudet

ovat tärkeitä Kemiönsaarelle. Vapaa-ajan asukkaat viettävät tulevaisuudessa pitempiä aikoja Kemiönsaarella, joten heidän

intressit huomioidaan.

Tasapainoinen ja suunnitelmallinen talous Palvelutuotantomme on jatkossa tehokkaampi ja asiakaslähtöisempi. Kuntakonsernin

omistuksiin ja investointien hallitsemiseen laaditaan selkeä toimintasuunnitelma. Kemiönsaaren strategiassa on eri kohtia ja

toimenpiteitä, joiden toteutuminen vaikuttaa kunnan talouteen. Toimenpiteet toteutetaan hallitusti kunnan talous huomioiden.

Talous asettaa raamit toiminnalle.

Vuodelle 2018 laadituissa talousarvioteksteissä kaikki toiminnot esittelevät strategian konkreettisten tavoitteiden ja

toimenpiteiden toteuttamista talousarviovuoden aikana kohdassa ”Strategian soveltaminen talousarviovuoden 2018 aikana”.

41

Seuranta 31.12.2018

Kunnanhallitus arvioi strategiaa kokouksessaan 11. kesäkuuta 2018. Tuolloin kunnanhallitus sai tutustua strategian

toteutumisen tarkempaan arviointiin kokouksessa.

Kunkin osa-alueen toimenpiteiden toteutuminen on arvioitu eri väreillä: vihreä (toteutunut), keltainen (osittain toteutunut,

aloitettu) tai punainen (ei aloitettu).

Strategian tavoitteet on arvioitu lyhyemmän version mukaan alla olevissa taulukoissa.

Tarkoituksena oli, että Kemiönsaaren valtuusto olisi päivittänyt strategian lokakuun seminaarissaan, mutta säästötoimenpiteitä

koskevien keskustelujen ja Balans2020-työn vuoksi päivittämistä lykättiin seuraavalle vuodelle.

Avoin ja yhteisöllinen toiminta

Tavoite Toimenpiteet Aikataulu Mittari Tilanne Kommentti

Kehitämme digitaalisia kanaviamme

voidaksemme paremmin vastata

informaatio- ja palvelutarpeisiin.

Jatkuvaa Kanavien käyttäjien määrä.Digitaalisten kanavien

arviointi tehty.

Tapamme asukkaitamme luontevissa

yhteyksissä ja kuulemme heitä

erilaisissa avoimissa tilaisuuksissa heille

tärkeissä asioissa.

Jatkuvaa

Avointen tilaisuuksien

lukumäärä ja

osallistujamäärä.

Jatkuva toimenpide.

Ks. teksti.

Palvelussamme toteutamme yhden

luukun periaateta silloin kun se on

mahdollista.

JatkuvaaYhden luukun periaate

otetaan käyttöön.Suunnittelu käynnissä.

Osallistamme kuntalaiset

päätöksentekoon jo

suunnitteluvaiheessa. Luomme

viiteryhmiä.

2018 Viiteryhmien määrä.Eri viiteryhmiä on

olemassa.

Erilaisten sidosryhmien

ja kunnan toiminnan

edelleen kehittäminen

Kehitämme kunnan

kumppanuuspöytätoimintaa.2017

Kumppanuuspöytiä otetaan

käyttöön.

Ryhmiä on jo

olemassa ja lisää on

tulossa.

Helposti lähestyttävä ja

avoin toimintatapa

Hyvinvointi


Laadimme lakisääteisen

hyvinvointikertomuksen.2017

Hyvinvointikertomuksen

laadinta.

Hyväksytty valt.

joulukuussa 2017.

Mahdollistamme kuntalaisten oman

vastuunoton hyvinvoinnistaan.Jatkuvaa

Otamme huomioon terveys- ja

hyvinvointinäkökulman

päätöksenteossa.

2018Tutkimme vaikutuksia

toimialoittain.

Otamme käyttöön ikäihmisten kotona

asumista helpottavat tekniset ratkaisut.2018

Meillä on toimiva yhteistyö maakunnan

kanssa.2019

Toimimme koulutusmahdollisuuksien

pysyttämiseksi hyvällä tasolla —

"päiväkodista toisen asteen

koulutukseen".

Jatkuvaa

Kouluissamme annetaan

yrittäjäkasvatusta, johon osallistuvat

yrittäjät ja kolmas sektori.

2018 Yrittäjäkasvatusta annetaan.

Kehitämme ja määrittelemme kunnan

palvelutason.Koko kauden

Kuntalaisten arviot

kyselyissä.Kartoitus on tehty.

Huomioimme asiakkaan näkökulman

palveluissamme.Jatkuvaa

Kuntamme tarjoaa hyvät

ulkoilumahdollisuudet.Jatkuvaa

Hyvinvoinnin

edistäminen

Kemiönsaarella

Monipuoliset ja hyvät

palvelut

42

Elinvoimainen Kemiönsaari


Teemme yhteistyötä ja verkostoidumme

aktiivisesti yrittäjien kanssa sekä

innostamme heitä kehittymään.

JatkuvaaUusien yritysten lukumäärä /

vuosi.

Hyödynnämme luonnon ja saariston

mahdollisuuksia matkailuelinkeinon

edelleen kehittämiseksi.

Jatkuvaa

Ryhdymme toteuttamaan

elinkeinoelämän vaikutuksen arviointia

päätöksenteossa elinkeinoelämän

huomioimiseksi jo valmisteluvaiheessa.

2018 Arviointimalli laadittu.

Toimimme aktiivisesti sen puolesta, että

kunnastamme tulee seudun

elinkeinoystävällisin kunta.

JatkuvaaKysely yrittäjille + kansalliset

mittaustulokset.

Pyrimme aikaansaamaan joustavat ja

mahdollistavat kaavoitusprosessit

hyvien infrastruktuuriratkaisujen

luomiseksi yrityksille.

JatkuvaaKunnan + yrittäjien yhteisten

kokousten lukumäärä.

Vapaa-ajan asukkaat

voimavarana

Vi tar tillvara fritidsboendens intresse

för Kimitoön. Vi verkar för

fritidsboendes möjligheter att bli

heltidsboende.

2017Vapaa-ajan asukkaiden

viiteryhmän luominen.

Teemme uuden ympäristöohjelman. 2018 Valmis ympäristöohjelma.

Suosimme lähellä tuotettua kun se on

mahdollista.Jatkuvaa

Elinvoimainen saaristo Päivitämme saaristo-ohjelman. 2017 Päivitetty vuoden aikana.

KokeilukulttuuriRyhdymme toteuttamaan

kokeilukulttuuria toiminnassamme.2017 Uusien kokeilujen määrä.

Kasvava tulomuutto

Jatkamme kemiönsaaren hyvän

palvelutason markkinointia

houkutellaksemme uusia asukkaita

paikkakunnalle ja nykyisiä asukkaita

viihtymään saarella.

JatkuvaaUusien asukkaiden määrä /

vuosi.

Vireä elinkeinoelämä ja

yritysmyönteinen kunta

Kestävä kehitys

Tasapainoinen talous


Kunnan talous on vahvaTeemme pääsääntöisesti positiivista

tulosta.Jatkuvaa Tilikauden tulos. Jatkuvaa

Jatkuvaa

Jatkuvaa

Toimiva kunnan

organisaatio

Uudistamme poliittisen organisaation ja

palveluorganisaation.

Huolehdimme siitä, että oikea ihminen on

oikeassa paikassa.

Jatkuvaa

Organisaatiorakenteen

uudistaminen — operatiivinen

organisaatio ja

luottamushenkilöelimet.

Odotamme lisätietoja

uudistuksesta.

Suunitelmallisuus

invesoinneissa ja

velkamäärän

pienentämisessä

Laadimme pitkäjänteisen ja poliittisesti

juurrutetun investointisuunnitelman.2017-2021 Lainamäärä per asukas. Jatkuvaa

Luokittelemme kiinteistömassan

palveluiden järjestämissuunitelman

pohjalta.

2017-2018

Palveluiden

järjestämissuunnitelma.

Kiinteistömassan salkutus

palveluiden

järjestämissuunnitelmaan

perustuen.

Tarkastelemme palveluiden tuotantotapoja

— omat palvelut vai täydentävät

ostopalvelut.

2017Palveluseteleiden täydentävä

käyttöönotto.

Optimoimme henkilöstöresurssit ja

tehtävien uudelleen järjestelyt.Jatkuvaa

Henkilöstömitoituksen

laatiminen.Jatkuvaa

Omistajaohjaus

tytäryhtiöissä.Omistajaohjaus kuntakonsernissa. 2017

Omaisuuden luokittelu.

Konserniohjeiden

päivittäminen.

Veroprosentti ja

kiinteistöveroprosentit alle

keskiarvon.

Otamme yhdistykset, kolmannen sektorin

mukaan palvelutuotantoon.

Tarjoamme kunnan tiloja yhdistyksille

tilankäytön tehostamiseksi.

2017

Tehokas ja

asiakaslähtöinen

palvelutuotanto.

Verotus ja taksat /

maksut

Pidämme tuloveroprosentin

kilpailukykyisellä tasolla.

Pidämme kiinteistöveron kilpailukykyisellä

tasolla.

Jatkuvaa

43

17 OSASTOJEN TOIMINTAKERTOMUKSET

17.1 Hallinto-osasto

Hallintoyksikkö

Henkilöstöhallintoyksikkö

Talousyksikkö

IKT-yksikkö

56 %

17 %

27 %

0 %

Hallinto-osastontoimintakate yksiköittäin

Hallintoyksikkö

Henkilöstöyksikkö

Talousyksikkö

IKT-yksikkö

49 %

40 %

1 % 1 %

9 %

0 %

Hallinto-osastoKustannuslajit prosenteissa

Henkilöstökulut

Ostopalvelut

Aineet, tarvikkeet ja

tavarat

Avustukset

Vuokrat

Muut toimintakulut

44

HALLINTO-OSASTO

TP 2017

Alkuper.

TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018

Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 394 656 470 009 470 009 407 749 86,75 %

Maksutuotot 165 0 0 17 -100,00 %

Tuet ja avustukset 19 679 4 160 4 160 23 741 570,69 %

Vuokratuotot 0 0 0

Muut toimintatuotot 597 882 12 500 12 500 68 398 547,19 %

TOIMINTATUOTOT 1 012 382 486 669 0 486 669 499 905 102,72 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 730 081 790 005 790 005 785 412 99,42 %

Henkilöstösivukulut

Eläkekulut 201 253 218 360 218 360 213 133 97,61 %

Muut henkilöstösivukulut 27 453 37 597 37 597 26 499 70,48 %

Henkilöstösivukulut 228 706 255 957 255 957 239 631 93,62 %

Henkilöstökulut 958 788 1 045 962 1 045 962 1 025 043 98,00 %

Palvelujen ostot 928 788 918 635 918 635 848 393 92,35 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 23 430 22 700 22 700 26 920 118,59 %

Avustukset 16 297 15 000 15 000 23 604 157,36 %

Vuokrakulut 76 628 179 707 179 707 175 861 97,86 %

Muut toimintakulut 1 649 3 500 3 500 6 117 174,76 %

TOIMINTAKULUT 2 005 579 2 185 504 0 2 185 504 2 105 938 96,36 %

TOIMINTAKATE -993 197 -1 698 835 0 -1 698 835 -1 606 033 94,54 %

SUUNNITELMAPOISTOT -73 454 -102 670 -102 670 -51 769 50,42 %

ARVONALENTUMISET 0

TILIKAUDEN TULOS -1 066 651 -1 801 505 0 -1 801 505 -1 657 802 92,02 %

45

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Hallintoyksikkö

Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja

HALLINTOYKSIKKÖ

BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018

TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018

TOIMINTATUOTOT 2 379 584 804 25 300 25 300 72 002

Henkilöstökulut -458 753 -482 475 -486 905 -486 905 -546 877

Palvelujen ostot -295 387 -331 905 -301 041 -301 041 -268 863

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15 682 -18 071 -14 400 -14 400 -17 700

Avustukset -15 179 -16 297 -15 000 -15 000 -23 104

Vuokrat -52 413 -34 312 -111 486 -111 486 -107 257

Muut toimintakulut -1 492 -1 372 -3 000 -3 000 -2 637

TOIMINTAKULUT -838 907 -884 431 -931 832 -931 832 -966 438

TOIMINTAKATE -836 527 -299 627 -906 532 -906 532 -894 435

Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018

Lisääntyneet henkilöstökustannukset hallintojohtajajärjestelyistä johtuen. Iltakouluja ja seminaareja on järjestetty vähemmän, minkä

vuoksi palkkioista ja luottamuselimistä aiheutuneet kustannukset ovat olleet pienemmät. Sisäinen vuokra on ollut pienempi, mikä johtuu

virastotalon sulkemisesta syksyllä.

Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana

Vakinainen hallintojohtaja on työskennellyt Varsinais-Suomen liiton muutosorganisaatiossa maakunta- ja sote-uudistuksen

hallintoasioiden parissa maaliskuusta 2018 lähtien. Tämän vuoksi controller on työskennellyt vs. hallintojohtajana.

Keväällä aloitettiin uuden Tweb-asianhallintaohjelman käyttöönoton valmistelu. Uusi ohjelma tuo mukanaan uusia toimintoja ja

useita uusia työprosesseja. Ohjelma otetaan käyttöön helmikuussa 2019.

Sähköiseen arkistointiin siirtyminen kytkeytyy uuteen asianhallintaohjelmaan ja on siksi aloitettu pienimuotoisesti aiempien

kuntien arkistojen kartoittamisella ja Kemiönsaaren arkiston kokoamisella.

Sitovat tavoitteet 2018

Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.

Toimiva sähköinen arkisto -Siirtyminen sähköiseen arkistointiin tapahtuu 2018-2020 Siirtyminen aloitettu

tulevalle aineistolle asteittain arkistolaitoksen määräysten mukaisesti

-Henkilöstölle järjestetään sähköisen arkistoinnin ja 2018-2020 On aloitettu ja jatketaan

asiakirjojen käsittelyn koulutusta vuosina 2019-2020

Joustavat ja ajanmukaiset -Siirtyminen vaalitulosten sähköiseen syöttöön 01/2018 Toteutettiin presidentinvaalissa

vaalijärjestelyt vaalilautakunnissa, yksi äänestysalue 10/2018 tammikuussa 2018

per vaali

Asianhallintaohjelman -Kunnan asianhallintaohjelman uudempi versio 01-06/2018 Käyttöönotto aloitettiin

kehittäminen (Tweb) otetaan käyttöön vuonna 2018, ja ohjelma

otetaan käyttöön helmikuusta

2019 alkaen

46

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Hallintoyksikkö


TUNNUSLUVUT

TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TP 18

Kokouksien määrä

Valtuusto 7 5 6 6 4

Kunnanhallitus 12 12 12 12 12

Tarkastuslautakunta 6 5 5 5 5

Keskusvaalilautakunta 1 6 6 6 3

Iltakoulut/seminaarit 4 4 4 4 2

HENKILÖSTÖBUDJETTI

Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT. TA 18 TP 18

Kunnanjohtaja 1 1 1 1 1

Hallintojohtaja 0,95 0,95 1 1 1

Johdon sihteeri 1 1 1 1 1

Toimistosihteeri 1 1 1 1 0,9

Kielenkääntäjä 1 1 0,8 0,8 0,9

Yhteensä 4,95 4,95 4,8 4,8 4,8

47

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Henkilöstöhallinto


HENKILÖSTÖHALLINTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 333 696 59 386 45 780 0 45 780 64 770

Henkilöstökulut -726 806 -115 909 -170 983 0 -170 983 -155 030

Palvelujen ostot -144 633 -159 894 -153 138 0 -153 138 -160 133


Avustukset 0 -500

Vuokrat -23 088 -8 361 -14 481 -14 481 -15 701

Muut toimintakulut -5 715 -52 -500 0 -500 -3 229

TOIMINTAKULUT -928 722 -287 249 -343 402 0 -343 402 -338 088

TOIMINTAKATE -595 026 -227 863 -297 622 0 -297 622 -273 318


Budjetoitua suuremmat tuotot ja pienemmät henkilöstökustannukset.


Uuden Populus-henkilöstöhallinnon ohjelman käyttöönottohanke käynnistyi syksyllä 2017. Tarkoituksena oli ottaa ohjelma

käyttöön toukokuusta 2018 alkaen, mutta käyttöönottoa lykättiin lokakuulle. Käyttöönotto vaati enemmän resursseja, joten

resursseja lisättiin 2,3:sta 2,7:ään henkilötyövuoteen.

Uudet työehtosopimukset tulivat voimaan helmikuusta lähtien, ja niihin sisältyi useita palkankorotuksia ja muutoksia. Suurin

korotus tuli voimaan 1.5. alkaen.



Hyvinvoivat työyhteisöt -Työyhteisöille tarjotaan tukea työhyvinvointiin 2018 Jatkuva

tarjoamalla mahdollisuutta osallistua

KivaQ-kehittämistyöpajaan.

-Vuonna 2018 kolmelle työyhteisölle tarjotaan Toteutunut

mahdollisuus osallistua KivaQ-työpajaan.

Henkilöstölle tarjotaan muutostukea -Henkilstölle tarjotaan muutostukea sote- ja 2018 Jatkuva

sote- ja maakuntauudistuksen maakuntauudistukseen tiedotus- ja

johdosta keskustelutilaisuuksissa.

Sähköisiä työkaluja otetaan käyttöön -Kunnan nykyisen henkilöstöohjelman ylläpito 01-06/2018 Toteutunut

prosessien yksinkertaistamiseksi päättyy 31.12.2017. Vuonna 2018 se päivitetään

uuteen ohjelmaan, joka samalla mahdollistaa

sähköisen käsittelyn ja vähentää

paperien käsittelyä.

48

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Henkilöstöhallinto




Palkanlaskija 2,5 2,5 2,3 2,3 2,7

Työsuojelupäällikkö 0,25 0,3 0,4 0,4 0,4

Yhteensä 2,75 2,8 2,7 2,7 3,1

TUNNUSLUVUT


KivaQ-kehittämispajojen määrä 0 6 3 3 3

Esimiestapaamiset 0 0 6 6 4

Yhteistyötoimikunnan kokoukset 3 4 4 4 2

49

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Talousyksikkö


TALOUSYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 12 699 12 464 13 800 13 800 10 932




Avustukset

Vuokrat -8 875 -14 744 -32 925 -32 925 -31 837

Muut toimintakulut -835 -8 0 0 -84

TOIMINTAKULUT -451 125 -479 784 -506 142 -506 142 -448 999

TOIMINTAKATE -438 426 -467 320 -492 342 -492 342 -438 067


Talousarvion alituksen pääasiallisena syynä on, että talousosaston miehitys on ollut budjetoitua pienempi. Controller on työskennellyt

vs. hallintopäällikkönä 1.3.2018 alkaen, minkä vuoksi henkilöstökulu on mennyt hallintoyksikön puolelta.


Taloushallinnon ohjelma päivitettiin marraskuussa. Päivityksen yhteydessä sähköinen arkisto otettiin osittain käyttöön,

mikä vähentää paperitulosteiden määrää.

Kustannusseuranta on ollut tehokasta, joten taloudenpito on toteutunut hyvin. Talousraportointi on ollut täsmällistä ja

toteutumat on annettu tiedoksi yksiköille kuukausittain.



Täsmällinen tilitys, hyvä raportointi ja -Budjettiseuranta yksiköille Kuukausittain Toteutunut

informatiivinen tilinpäätös -Seuranta lautakunnille Neljännesvuosittain Toteutunut

-Markkinatilanteen vaikutuksia kunnan talouteen

ja rahoitukseen seurataan Vuosittain Toteutunut

Korkoriskien hallinta -Lainasalkun ja korkosuojauksen läpikäynti 5/2018 Kh-päätös toukokuussa 2018

Paperilaskujen vähentäminen -Yli puolet ostolaskuista sähköisessä muodossa Jatkuva Jatkuva

-Sähköisten myyntilaskujen lisääminen Jatkuva Jatkuva

Tehokas konsernivalvonta ja -Kuntakonsernin merkityksen esiintuominen 12/2018 Toteutunut

-raportointi -Konserniyhtiöiden rportoinnin tehostaminen mm.

selkeyttämällä tiedostusvastuun jakoa 08/2018 ja 12/2018 Toteutunut

50

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: Talousyksikkö


TUNNUSLUVUT


Myyntilaskut 30 057 33 000 33 000 33 000 33 793

Ostolaskut 22 868 19 000 23 000 23 000 18 395

Sähköisten ostolaskujen osuus 65 % 55 % 70 % 70 % 57 %



Controller 0,3 0,5 0,8 0,8 0,13

Taloussihteeri 1 1 1 1 1

Kirjanpitäjä 0,4 0,5 0,3 0,3 0,3

Reskontranhoitaja 2,2 2,2 2 2 2

Yhteensä 3,9 4,2 4,1 4,1 3,43

51

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: IKT

Vastuuhenkilö: IT-käyttöpäällikkö

IKT-YKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 344 429 355 727 401 789 401 789 352 200



Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 347 -632 -1 500 -1 500 -4 248

Avustukset

Vuokrat -13 688 -19 211 -20 815 -20 815 -21 067

Muut toimintakulut -255 -216 0 0 -167

TOIMINTAKULUT -344 129 -354 115 -404 128 -404 128 -352 413

TOIMINTAKATE 300 1 612 -2 339 -2 339 -213


Toimintavuosi sujui ilman merkittäviä taloudellisia poikkeamia.


IT-käyttöpäällikkö oli virkavapaalla kevään 2018. Tänä aikana tehtävät jaettiin sisäisesti usean henkilön kesken, ja lisäksi palveluja

ostettiin ulkopuolisilta palveluntarjoajilta. Toimintavuoden aikana IKT-yksikkö panosti Kemiönsaaren kunnan

tietoturvallisuuden parantamiseen, päivittämiseen ja uudistamiseen. Keväällä tuli voimaan EU:n yleinen tietosuoja-asetus GDPR,

joka parantaa henkilötietojen suojaa ja koskee sekä julkista, yksityistä että kolmatta sektoria. Henkilöstölle on annettu

tietoturvallisuuteen ja henkilötietojen käsittelyyn liittyvää koulutusta.



Toimiva IT-tuki - Vuoden 2018 alkupuoliskolla IT-osastolla 2018 Toteutunut

on alimiehitystä työvapaista johtuen.

Toiminta keskittyy siksi perustehtävien, eli käyttö-

turvallisuuden ja käyttäjätuen, hoitamiseen.

Valmistatutminen sote- ja - IKT-yksikkö osallistuu maakunnan 2018 Toteutunut

maakuntauudistukseen IT-toimintojen esivalmisteluihin liityviin

selvityksiin ja kortoituksiin.

Valmistatuminen EU:n uuteen - Henkilöstölle annetaan tietoturvallisuuteen 01-06/2018 Toteutunut

tietosuoja-asetukseen ja henkilötietojen käsittelyyn liittyvää koulutusta.

52

HALLINTO-OSASTO

Yksikkö: IKT

Vastuuhenkilö: IT-käyttöpäällikkö

TUNNUSLUVUT

TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TS 18

Tietokoneiden määrä 810 830 835 835

Käyttäjien määrä 550 550 550 550



IT-käyttöpäällikkö 1 0,5 0,4 0,4

IT-koordinaattori 0,9 0,9 0,9 0,9

IT-tuki 1 1 1 1

Yhteensä 2,9 2,4 2,3 2,3

53

17.2 Kehitysosasto

Kehitysosaston hallinto

Projektitoiminta

93 %

7 %

Kehitysosastontoimintakate yksiköittäin


Projektitoiminta

46 %

45 %

1% 3 % 5 % 0 %

KehitysosastoKustannuslajit prosenteissa

Henkilöstökulut

Ostopalvelut


tavarat

Avustukset

Vuokrat

Muut toimintakulut

54

KEHITYSOSASTO

TP 2017

Alkuper.


Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 28 850 18 000 18 000 36 787 204,37 %

Maksutuotot 2 506 0 0 0 -100,00 %


Vuokratuotot 0 0 0 0 0,00 %

Muut toimintatuotot 10 719 0 0 5 400 -100,00 %

TOIMINTATUOTOT 93 967 19 820 19 820 109 103 550,47 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 353 693 332 600 332 600 409 316 123,07 %


Eläkekulut 68 254 65 894 65 894 76 446 116,01 %

Muut henkilöstösivukulut 15 011 14 760 14 760 14 724 99,76 %

Henkilöstösivukulut 83 265 80 654 80 654 91 170 113,04 %

Henkilöstökulut 436 957 413 254 413 254 500 486 121,11 %

Palvelujen ostot 437 876 476 975 476 975 481 807 101,01 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 22 383 23 550 23 550 12 514 53,14 %

Avustukset 34 052 31 500 31 500 27 765 88,14 %

Vuokrakulut 40 822 57 451 57 451 58 739 102,24 %

Muut toimintakulut 3 546 1 000 1 000 1 763 176,29 %

TOIMINTAKULUT 975 636 1 003 730 1 003 730 1 083 074 107,90 %

TOIMINTAKATE -881 669 -983 910 -983 910 -973 971 98,99 %

SUUNNITELMAPOISTOT -11 894 -36 670 -36 670 -20 885 56,96 %

TILIKAUDEN TULOS -893 563 -1 020 580 -1 020 580 -994 856 97,48 %

55

KEHITYSOSASTO

Vastuuhenkilö: Kehitysjohtaja

KEHITYSOSASTON HALLINTO



TOIMINTATUOTOT 50 525 41 012 19 820 19 820 43 503




Avustukset -33 373 -34 052 -31 500 -31 500 -27 765

Vuokrat -39 174 -36 017 -57 451 -57 451 -57 879

Muut toimintakulut -1 193 -3 265 -1 000 -1 000 -718

TOIMINTAKULUT -816 711 -869 782 -913 730 -913 730 -949 733

TOIMINTAKATE -766 186 -828 771 -893 910 -893 910 -906 230

PROJEKTITOIMINTA



TOIMINTATUOTOT 72 815 52 955 0 65 600

Henkilöstökulut -41 447 -41 637 0 -71 337


Aineet, tarvikkeet ja tavarat -888 -209 0 -1 048

Avustukset 0

Vuokrat -4 976 -4 805 0 -860

Muut toimintakulut -574 -281 0 -1 045

TOIMINTAKULUT -118 871 -105 852 -90 000 -90 000 -133 341

TOIMINTAKATE -46 056 -52 897 -90 000 -90 000 -67 741



Toimintakate 12 320

Projektitoiminta

Toimintakate –22 260

Kaiken kaikkiaan kehitysosasto on alittanut talousarvion vuonna 2018.

56

KEHITYSOSASTO



Kemiönsaaren kunta osallistui ennätysmäärään messuja: kahdeksaan erilaiseen messutapahtumaan tavoitteena Kemiönsaaren

tunnetuksi tekeminen. Tarkoituksenamme oli saada Kemiönsaarelle näkyvyyttä ja näin houkutella lisää kävijöitä, vapaa-

ajanasukkaita, uusia asukkaita ja luonnollisesti myös uusia yrityksiä.

Tavaramerkkimme Lasten saari on ”kasvanut” ja pitkän osallisuusprosessin myötä meillä on nyt uusi tavaramerkki, jonka

syntymiseen mytötävaikuttivat nuorisoparlamentin ja vanhusneuvoston puheenjohtajat sekä useat henkilöt eri yksiköistä. Myös

Åbo Akademin opiskelijat olivat osaltaan mukana prosessissa. Kesällä uudesta tavaramerkistä järjestettiin äänestys, johon

osallistui yli 1 000 henkilöä. Selväksi ykköseksi nousi teema ”Merellistä elinvoimaa”. Uusi brändikäsikirja on valmis ja uusi

tavaramerkki lanseerataaan vuonna 2019, jolloin Kemiönsaari täyttää 10 vuotta.

Osasto on järjestänyt useita avoimia asukastapaamisia, September Open houkutteli yli 7000 kävijää, vapaa-ajanasukkaat saivat

tänä vuonna infopaketin, joka lähetettiin vakituisen asunnon osoitteeseen. Aikakauslehti Kemiönsaari365 julkaistiin ja myös se

lähetettiin vapaa-ajanasukkaillemme, jotka ovat tärkeä kohderyhmämme.

Elinkeinolautakunta kokoontui neljä kertaa vuoden aikana, ja saaristolautakunta, joka niin ikään kokoontui neljä kertaa, hyväksyi

uuden saaristo-ohjelman. Elinkeinoelämään on panostettu monin eri tavoin kuluneen vuoden aikana. Suurin satsaus oli

September Open -tapahtuman yhteydessä järjestetty September Expo. Yrittäjille on järjestetty erilaisia tapahtumia kuten

aamiaistapaamisia, heille on lähetetty sähköisiä uutiskirjeitä ja järjestetty kolme eri koulutuskokonaisuutta, tavoitteena

”yritysten voimaannuttaminen”. Yrittäjät saivat tuhdin tietopaketin markkinoinnin edistämisestä, mukaan lukien sosiaalinen

media. Yrittäjille tehtiin kysely, elinkeinosetelin sai 20 yrittäjää, vuoden aikana perustettiin 58 yritystä. Syksyllä järjestettiin

kilpailu siitä, millä Taalintehtaan yrityksellä on paras palvelu. Kilpailu järjestettiin yhteistyössä Paraisten kaupungin ja Archipelago

Business Development -hankkeen kanssa. Kilpailun voitti K-Kompis, jossa kauppiaana on Axel Eriksson.

Axel Afton järjestettiin perinteen mukaisesti maaliskuussa. Vuoden yrittäjäksi valittiin Salmon Farm, vuoden lähettilääksi

Farmors Café ja vuoden vapaa-ajanasukkaaksi Lotta Kare. Tarkoituksenamme on ollut inspiroida ja kannustaa yrittäjiä erilaisiin

aktiviteetteihin ja yhteistyöhön => kasvua ja sen myötä uusia työpaikkoja.

Vuoden aikana on järjestetty useita matkailualan yritystapaamisia, ja yritykset tekevät yhä tiiviimpää yhteistyötä. Yksityiset

toimijat ovat kesäaikana hoitaneet HopOn HoppOff -vuorot Helsingistä ja Turusta Kemiönsaarelle. Örön saarelle on tulossa

uusi yrittäjä.

Olemme aktiivisesti seuranneet Abloyn hankalaa tilannetta ja tavanneet siellä työskennelleitä ja auttaneet heitä yhteistyössä

työryhmän ”10 %” työllistämisyksikön kanssa. Helmikuussa järjestettiin Kemiönsaaren ensimmäiset Rekrymessut.

57

KEHITYSOSASTO


Taalintehtaan aktiivisen pyöreänpöydän yhteistyön "DB2020" myötä on Taalintehtaalle luotu omat nettisivut, saatu uusia

myyntikojuja, vuoden aikana syntyi hanke, jonka myötä saatiin viisi erilaista luontopolkua. Taalintehdas-hankkeessa on mukana

yli 100 henkilöä tavoitteenaan saada Taalintehtaalle yhä enemmän kävijöitä ”sesongin” aikana ja miten sesonkia myös voisi

pidentää.

Taalintehtaan vierasvenesataman kehittäminen ja ulkoisen rahoituksen saaminen on ollut intensiivisen työn kohteena

loppusyksyllä ja työ jatkuu vuonna 2019.

Rannikkoreitti, pyöräilyreitti akselilla Salo, Raasepori ja Hanko on saavuttanut suuren suosion. Kemiönsaari on verkottuneena

ja tekee monin tavoin yhteistyötä usean kunnan kanssa. Elinkeinolautakunta on tehnyt yhteistyötä mm. Sauvon kunnan kanssa.

Matkailun kannalta tärkeää on yhteistyö niin Helsinki Westin, kuin Turun, Paraisten, Naantalin ja Visit Finlandin kanssa.

Alueellisesti Parainen ja Kemiönsaari kuuluvat samaan Turunmaan osa-alueeseen. Yhteistyö ja yhteinen edunvalvonta ovat

äärimmäisen tärkeitä. Yhdessä Paraisten, Åbo Akademin, Novian, Science Parkin ym. kanssa olemme luomassa

yritysverkostoitumisen yhteistyötä. Alueellisessa mittauksessa, jossa arvioitiin yritysystävällisyyttä, Kemiönsaaren kunta pääsi

tänä vuonna viidennelle sijalle.

Työ Kemiönsaaren myönteisen imagon luomiseksi ja säilyttämiseksi on ollut melko haasteellista kuluneen vuoden aikana.

Keskustelu sosiaalisessa mediassa on kärjistynyt, mistä on aiheutunut useita väärinkäsityksiä.

Viestinnän kanssa ponnistelemme ,jotta saamme jaettua oikeaa informaatiota, oikeaan aikaan ja oikeaan paikkaan. Netti ja

matkailusivusto, sosiaalinen media, mutta myös avoimet asukastapaamiset ovat tärkeitä kunnan myönteisen imagon kannalta.

Myönteinen imago on tärkeää koko Kemiönsaarelle.



Elinkeinovaikutuksen arviointi Kunnahallituksen ja valtuuston päätöksissä tot. 8/2018 alkaen Syksyn aikana kunnanvaltuusto otti käytäntöön

päätöksenteossa arvioinnit yksinkertaisen yritysvaikutuksen arvioinnin ja sitä

voidaan tarvittaessa kehittää edelleen.

Elinkeinosetelikokeilu jatkuu 20 yritystä saa setelin Koko vuosi Vuoden aikana elinkeinolautakunta jakoi 20

elinkeinoseteliä. Hyvin perusteluita hakemuksia tuli

suuri määrä, mikä johti siihen että elinkeinolautakunta

arposi setelin saajat. Valitettavasti tämä prosessi ei

saannut jatkoa 2019 säästötarpeiden takia.

Alueen markkinointi messuilla ja Osallistuminen messuihin ja medianäkyvyys 12/2018 Kunta osallistui kahdeksaan messuun vuoden aikana.

erilaisissa medioissa lisäntyy MATKA2018, H:ki, Go Expo, H:ki,

Rakenna ja sisusta, T:ku, Oma Mökki, H:ki, T:re

Supermessut ja Nåaantalin ssaaristomessut,

ITB Berlin ja Seniormessut Salossa.

Yrityskysely yrittäjille Laaditaan paikallinen yrityskysely 05/2018 Kunnan ensimmäinen yrityskysely tehtiin

vuoden aikana. Kysely tehdään toistuvasti vuosittain.

Yhteys vapaa-ajanasukkaita kohtaan Facebook sivujen Kemiönsaari kutsuu ja jatkuva Kävijämäärä September Open -tapahtumassa oli

aktivoidaan September Open tapahtuman kautta ennätysmäiset 7 000 kävijää. Kemiönsaari kutsuu

päivitetään merkityksellisellä tiedotteilla. Vapaa-ajan

asukkaat saivat infopaketin postin kautta

kotiosoitteisiinsa.

Yhteyttä kyläyhdistyksiin kehitetään Kyläyhdistystapaamisia järjestetään 1/vuosi Elinkeinolautakunta jakoi kyläyhdistysavustuksia.

Kyläyhdistystapaaminen, kaikille kyläyhdistyksille

järjestetään ensi vuonna.

58

KEHITYSOSASTO


TUNNUSLUVUT

TP 16 TP 17 TA 18 TS 18

Tulomuuttajia 315 241+57 250 284

Uusia yrityksiä 40 59 45 58

Kotisivujen käyntimäärä 200000 206000 220000 206600

Matkailukotisivut - mukana olevien yrittäjien lukumäärä 62 79 67 83


Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 TP 18

Kehitysjohtaja 1 1 1 1

Yritysneuvoja 1 1 1 1

Tiedottaja 1 1 1 1

Matkailupäällikkö 1 1 1 1

Markkinoija 1 1 1 1

Hankekoordinaattori 1 1 1 1

Palveluneuvoja 1,3 1,2 1 1

Hankevastaavia 1 2 2 2

Yhteensä 8,3 9,2 9 9

59

17.3 Sivistysosasto

Sivistysosaston hallinto

Päivähoidon yksikkö

Opetusyksikkö

Aikuisopistoyksikkö

Kirjastoyksikkö

Vapaa-ajan yksikkö

1 %

20 %

65%

2 %5 %

7 %

Sivistysosastontoimintakate yksiköittäin


Päivähoidon yksikkö

Opetusyksikkö

Aikuisopistoyksikkö

Kirjastoyksikkö

Vapaa-ajan yksikkö

54 %

19 %

3 %

3 %

21 %

0 %

SivistysosastoKustannuslajit prosenteissa

Henkilöstökulut

Ostopalvelut


tavarat

Avustukset

Vuokrat

Muut toimintakulut

60

SIVISTYSOSASTO

TP 2017

Alkuper.

TA 2018

TA-

muutos TA 2018 TP 2018

Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 235 900 151 000 0 151 000 170 560 112,95 %

Maksutuotot 510 146 491 000 0 491 000 448 866 91,42 %

Tuet ja avustukset 197 543 77 980 0 77 980 135 064 173,20 %

Vuokratuotot 19 830 15 000 0 15 000 19 104 127,36 %

Muut toimintatuotot 25 028 10 988 0 10 988 20 798 189,28 %

TOIMINTATUOTOT 988 448 745 968 0 745 968 794 393 106,49 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 0

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 6 710 419 6 546 986 0 6 546 986 6 796 492 103,81 %


Eläkekulut 1 349 896 1 303 881 0 1 303 881 1 336 215 102,48 %

Muut henkilöstösivukulut 291 854 295 308 0 295 308 251 997 85,33 %

Henkilöstösivukulut 1 641 750 1 599 189 0 1 599 189 1 588 212 99,31 %

Henkilöstökulut 8 352 169 8 146 175 0 8 146 175 8 384 704 102,93 %

Palvelujen ostot 2 946 519 3 093 884 0 3 093 884 2 991 329 96,69 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 430 746 405 880 0 405 880 396 287 97,64 %

Avustukset 578 761 575 950 0 575 950 500 224 86,85 %

Vuokrakulut 1 959 376 3 275 421 0 3 275 421 3 191 495 97,44 %

Muut toimintakulut 46 506 30 050 0 30 050 41 466 137,99 %

TOIMINTAKULUT 14 314 078 15 527 360 0 15 527 360 15 505 505 99,86 %

TOIMINTAKATE -13 325 630 -14 781 392 0 -14 781 392 -14 711 113 99,52 %

SUUNNITELMAPOISTOT -169 877 -183 080 0 -183 080 -165 829 90,58 %

TILIKAUDEN TULOS -13 495 507 -14 964 472 0 -14 964 472 -14 876 942 99,42 %

61

SIVISTYSOSASTO


Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja

SIVISTYSOSASTON HALLINTO



TOIMINTATUOTOT 11 033 24 124 520 520 10 833




Avustukset -3 291 -345 -3 000 -3 000 -355

Vuokrat -11 681 -11 294 -10 800 -10 800 -11 096

Muut toimintakulut -5 569 -48 -2 600 -2 600 -181

TOIMINTAKULUT -208 732 -180 937 -194 757 -194 757 -176 348

TOIMINTAKATE -197 699 -156 812 -194 237 -194 237 -165 515


Suurin syy talousarvion alittamiseen on arvioitua pienemmät henkilöstökustannukset (eläkekustannukset).

Tulot ovat myös 10 000 euroa budjetoitua suuremmat (pakolaisopetuksen tulot) mutta vastaavat menot löytyvät

henkilöstökustannuksissa.


Yksiköt ovat alkaneet suunnitella toiminnan kehittämistä erityisesti hyvinvoinnin ja ennaltaehkäisevän toiminnan osalta.

Sivistystoimisto on siirtynyt käyttämään vahaiskasvatuksen tietovarantoa Vardaa sekä kansallista palveluväylää Koskea.


Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12

Talousohjelmisto Pro Consonan Uusia toimintoja otetaan vuoden aikana

päivittäminen. asteittain käyttöön. jatkuva v. 2018 Jatkuvasti

Kehitetään Kemiönsaaren kuntaa Toimintasuunnitelman laatiminen. 1.10.2018 Ei toimintasuunnitelmaa.

tulevaisuuden kunnaksi. Balans2020 kesken.

Opetushallituksen KOSKI-palvelun Oppilasrekisterit käydään läpi ja tiedot

käyttöönotto. tallennetaan KOSKI-palveluun.

perusopetus ja luko 31.1.2018 Toteutunut

esiopetus 31.12.2018

62

SIVISTYSOSASTO



TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 TP 18

Kokousten lukumäärä

sivistyslautakunta 5 6 6 6

suomenkielinen koulujaosto 4 3 6 2

ruotsinkielinen koulujaosto 4 3 6 2



sivistysjohtaja 1 1 1 1

hallintojohtaja/koulutusass. 0,4 0 0 0

toimistosihteeri 1 1 1 1

63

SIVISTYSOSASTO

Lastenhuoltoyksikkö

Vastuuhenkilö: Päivähoidon johtaja

LASTENHUOLTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 386 979 416 828 379 480 379 480 321 295

Henkilöstökulut -1 949 016 -2 024 179 -1 892 065 -1 892 065 -1 978 578



Avustukset -306 156 -280 115 -280 000 -280 000 -219 148

Vuokrat -257 756 -311 485 -431 012 -431 012 -455 256


TOIMINTAKULUT -2 965 817 -3 154 054 -3 254 902 -3 254 902 -3 289 898

TOIMINTAKATE -2 578 837 -2 737 226 -2 875 422 -2 875 422 -2 968 603


12 000 euroa vähemmän päivähoidon maksutuloja toukokuusta 2018 lähtien kun päivähoidon päivähoitomaksut muuttuivat.


Uusia digitaalisia ohjelmia, kaksi aivan uutta varhaiskasvatuksessa.

Vanhemmat hakevat päivähoitopaikkaa sähköisesti e-varhaiskasvatusportaalissa.

Sisään- ja uloskirjautuminen tapahtuu sähköisesti päivähoitopaikoissa kun lapset tuodaan ja haetaan.



Pienryhmä toiminta Jokainen päivähoitoryhmä jakaavat lapset Päivittäin Toteutunut

pienempiin ryhmiin päivittäin työssään.

Henkilökunta saa koulutusta Jatkuvasti Toteutunut

Ulkoilutoiminta pedagogisena Vastuussa oleva henkilökunta suunittelee Kerran viikossa Toteutunut

työkaluna ulkotoimintaa.

Ulkotoiminta pedagogisena oppimisympäristönä

Kaksikielisyys suomea ja ruotsia Päivittäisessä työssä käyttää molemat kielet työssään Päivittäin Jatkuvasti

64

SIVISTYSOSASTO

Lastenhuoltoyksikkö


TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2018

Lapsimäärä 172 205,5 253 248

Päiväkodit

Silva 91 119,5 116 110

Hulta 36,5 38,5 35 36

Sofia 22 24,5 22 18

Furubo 22,5 23 ´20 24

Perhepäivähoito 77 64 60 60

Nettokustannus / lapsi /yksikkö

Silva 8941 9641

Hulta 12149 13362

Sofia 7656 9617

Furubo 7281 7284

Perhepäivähoito 7629 8099

Nettokustannus / lapsi

Päiväkodit 9046 8239 7633 10050

Perhepäivähoito 6807 8359 7629 8099



Päivähoidon johtaja 1 1 1 1

Pedagooginen ohjaaja 2 2 2 2,5

Lastentarhanopettaja 7 8,25 8 9,75

Erityislastentarhanopettaja 1,25 1,25 1,25 1,25

Lastenhoitaja / lähihoitaja 22 20 19 19,5

Perhepäivähoitaja päiväkoti 3 4 2 0

Perhepäivähoitaja, kotona 14,5 14 13,5 13,5

Toimistosihteeri 1,25 1,25 1,5 1,25

Koulunavustaja päiväkodissa 1,25 0 2

Yhteensä 52 53 48,25 50,75

65

SIVISTYSOSASTO

Lastenhuoltoyksikkö, esikoulu



Uusi digitaalinen ohjelma on otettu käyttöön esikouluun ilmoittautumisessa.

Sisään- ja uloskirjautuminen esikoulussa tapahtuu sähköisesti.



Ulkotoiminta pedagogisena oppimis- Suunnitella esikoulun toimintaa ulkotiloissa niin Jatkuvasti Toteutunut

ympäristönä paljon kuin mahdollista

Kaksikielisyys, suomea ja ruotsia Päivittäisessä työssä käyttää molemat kielet esi- Päivittäin Toteutunut

koulussa

TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 2016 TP 2017 TA 2018 TAmuutos 18 TP 2018

Lapsi / esikoulu

Hulta 10 7,5 8 7

Silvan ruotsink. 20 25 23 26

Silvan suomenk. 12 12,5 12 10

Furubo 5 4,5 5 5

Hitis-Rosala 2 1,5 1,5 1

Sofia 5,5 8 10 8

Lapsia yhteensä 54,5 59,5 59,5 57

Nettokustannus / lapsi / esikoulussa

Hulta 9848 11780

Silva ruotsi / suomi 8832 7887

Furubo 13457 13483

Hitis-Rosala 32107 11303

Sofia 8573 11772

66

SIVISTYSOSASTO

Lastenhuoltoyksikkö, aamu- ja iltapäivätoiminta



Uusi digitaalinen ohjelma on otettu käyttöön ja aamu- ja iltapäivätoimintapaikkaa haetaan sähköisesti.

Sisään- ja uloskirjautuminen eftiksessä tapahtuu sähköisesti.



Ulkotoiminta aamu- ja iltapäivä Suunitella aamu-ja iltapäivä toimintaa ulkotiloissa Päivittäin On osin toteutunut

toiminassa, pedagogisena työkaluna niin paljon kuin mahdollista

TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TS 18

Lapsi/eftis

Dals eftis 29 27

Kimito eftis 22 36

Västanfjärds eftis 7 8

Hitis-Rosala 2 2

Nettokustannus/lapsi/eftis

Dals eftis 3879 4215

Kimito eftis 3876 2342

Västanfjärds eftis 4741 4203

67

SIVISTYSOSASTO

Opetusyksikkö


OPETUSYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 375 269 321 968 229 080 229 080 276 752


Palvelujen ostot -2 045 041 -2 058 640 -2 082 651 -2 082 651 -1 994 949


Avustukset -9 350 -9 350

Vuokrat -1 435 005 -1 325 503 -2 305 796 -2 305 796 -2 234 909


TOIMINTAKULUT -9 016 212 -8 945 738 -9 853 356 -9 853 356 -9 797 547

TOIMINTAKATE -8 640 943 -8 623 770 -9 624 276 -9 624 276 -9 520 795


Toimintakate on n. 100 000 euroa budjetoitua suurempi. Poikkeamia talousarvioissa on sekä ylitysten että alitusten muodossa. Tulot

ovat arviota hieman suuremmat, n. 47 000 euroa ja henkilöstökustannukset n. 127 000 euroa (2,4 %) yli budjetin. Palvelujen ostot ovat

n. 88 000 euroa arvioitua pienemmät johtuen sisäisten ostopalvelujen vähentymisestä (ruoka-, siivous- ja it-palvelut). Sisäiset vuokrat

ovat 57 000 euroa budjetoitua pienemmät.

Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana

Opetus- ja sivistysalan kehitys vaatii jatkuvaa kehitystä digitaalisten ratkaisujen osalta.

Kevään 2018 aikana kunnassa kehitettiin yhteiset periaatteet oppilaiden formatiiviselle arvioinnille.

Kieliryhmien yhteistyötä on edelleen kehitetty.

Syksyllä perustetiin projekti nimeltään Yhteinen oppimispolku (varhaiskasvatuksesta lukioon).

Vuoden aikana on myös panostettu oppilaiden hyvinvointityöhön. Kemiönsaari yrittää päästää osalliseksi Lasten SIB-

projektiin, jonka kautta kunta voisi saada tukitoimintoja eri järjestöiltä tukemaan lasten ja perheiden hyvinvointia.

68

SIVISTYSOSASTO

Opetusyksikkö




Kehitetään uuden opetusuunnitelman - yhteiset suuntaviivat formatiiviselle arvioinnille keväällä 2018 Toteutunut

mukaisia uusia työtapoja. - ideapankki ainerajat ylittävään yhteistyöhön keväällä 2018 Toteutunut

Laajempi yhteistyö suomenkielisten -Projekti "Yli kielirajojen Kemiönsaarella" keväällä 2018 Toteutunut

ja ruotsinkielisten koulujen välillä.

Toteutetaan koulujen IT-suunnitelmaa. Vuosiluokkakohtaiset arvoinnit Oppika-työkalun syksyllä 2018 Toteutunut

avulla.

Nettikurssien tarjonnan lisääminen Virum-portaalia arvioidaan. syksyllä 2018 Virum on

lukiossa (etäopiskelu). lopetettu syksyllä

Aktiivinen apuvälineiden käyttö lukion Opiskelijat arvioivat käyttöä Wilmassa (vl 1) ja keväällä 2018 Totetunut

opetuksessa. Oppika-työkalussa (vl 2).

Lukio lisää soveltuvien kurssien Yhteistyössä aikuisopiston ja muiden ulkoisten jatkuva jatkuvasti

tarjontaa. toimijoiden kanssa.

TUNNUSLUVUT

Oppilastilasto TP 16 TP 17 TA 18 TP18

Oppilaita yhteensä 614 602,5 594,0 594,0

oppilaita yhteensä TP 16 TP 17 TA 18 TP18

keskiarvo/vuosi

Amosparkens skola 152 145 143,5 141,0

Dalsbruk skola 171,5 167,5 162,0 166,5

Hitis-Rosala skola 9 8 8,0 7,5

Västanfjärd skola 40 37 37,5 37,0

Kimitonejdens skola 85,5 89 94,0 93,5

Ruotsinkieliset oppilaat yhteensä 458,0 446,5 445,0 445,5

Oppilastilasto TP 16 TP 17 TA 18 TP18

Kemiönsaaren keskuskoulu 119 119 117,0 117,5

Taalintehtaan koulu 37 37 32,0 31,0

Suomenkieliset oppilaat yhteensä 156,0 156,0 149,0 148,5

69

SIVISTYSOSASTO

Opetusyksikkö


Päästötodistuksen saaneet/saavat

DBS,KNS,KSKK vuosiluokka 9

Oppilaita yhteensä TP 16 TP 17 TA 18 TP18

68 76 57 57

Kuljetusoppilaat TP 16 TP 17 TA 18 TP18

Ruotsinkieliset 240 245 245 245

Suomenkieliset 92 85 85 85

KUSTANNUS / OPPILAS TP 16 TA 17 TA 18 TP18

Ruotsinkielinen opetus 11212 11124 13056 12888

koulukuljetus mukaanlukien

Amosparkens skola 8286 8095 9561 9466

Dalsbruk skola 11790 11328 13834 13732

Hitis-Rosala skola 15333 17500 23367 23404

Västanfjärd skola 11600 11324 14806 13930

Kimitonejdens skola 11900 12043 12709 12650

Erityisopetus 527 576 563 563

Suomenkielinen opetus 11192 11072 12445 13160

koulukuljetus mukaanlukien

Kemiönsaaren keskuskoulu 10227 10400 10858 11660

Taalintehtaan koulu 10650 10310 11924 13211

Erityisopetus 801 769 1022 1180

KUSTANNUS/kuljetusoppilas 2000 1750 1900 1904

Lukio

TUNNUSLUVUT

Oppilastilasto TP 16 TA 17 TA 18 TP18

Kimitoöns gymnasium 74,00 75,00 74,00 70,00

Brusaby oppilaita KÖG:ssa 20,00 20,00 10,00 10,00

Tuntikehys 192,00 190,00 190,00 190,00

kehys / oppilas 2,59 2,53 2,56 2,71

TP 16 TA 17 TA 18 TP18

KUSTANNUS / OPPILAS 10871,00 11959,00 11 856,00 11705,00

70

SIVISTYSOSASTO

Opetusyksikkö




Rehtori 8 8,00 8 8

Ruotsinkieliset opettajat 47 46,00 45 45

Suomenkieliset opettajat 15,5 17,00 17,5 17,5

Koulunkäynninohjaajat 15,5 15,00 14,7 16

koulusihteeri 1,5 1,50 1,5 1,5

Kuraattori, ped.ohj. 2,8 2,60 2,6 2,6

Esikouluopettajat 5,25 4,50 4,5 4,5

Iltapäivätoiminnan ohjaajat 3,5 3,75 4,3 4

Koulunkäynninohjaajat, esikoulu 2 1,75 1,75 1,75

Yhteensä 101,05 100,1 99,85 100,85

71

SIVISTYSOSASTO

Yksikkö: Kemiönsaaren aikuisopisto

Vastuuhenkilö: Rehtori

AIKUISOPISTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 47 899 54 695 46 520 46 520 76 276




Avustukset 0

Vuokrat -35 144 -50 069 -58 349 -58 349 -49 622

Muut toimintakulut -1 661 -1 320 0 -855

TOIMINTAKULUT -318 175 -344 768 -360 348 -360 348 -351 332

TOIMINTAKATE -270 276 -290 073 -313 828 -313 828 -275 056


3334 Open Badge -projekti, valtionavustus, menot ovat palkkoja 13 000 €

Opintosetelit 6 250 €

4470 Suunniteltua pienempi määrä kursseja suoritettiin ostopalveluna 9 700 €

4820, 4860 Vuokrakulut olivat suunniteltua pienemmät 8 700 €


Vuoden 2018 aikana ei toteutettu merkittäviä muutoksia. Kurssitarjontaa uudistettiin vastaavalla tavalla kuin aikaisemmin.

Kuvataiteen perusopetuksen opetussuunnitelma otettiin käyttöön.



Monipuolisen kurssitarjonnan Säännöllinen sähköinen arviointi sekä tarpeiden Jatkuvasti Toteutunut

säilyttäminen ja toiveiden analysointi

Maahanmuuttajakoulutuksen Seuraamme aktiivisesti kehitystä kansallisella Jatkuvasti, 12/08 Toteutunut

uusiin, suunnitteilla oleviin tasolla

koulutusmalleihin vastaaminen

yhteistyössä muiden toimijoiden

kanssa

Taiteen perusopetuksen opetus- Opetussuunnitelma laaditaan niin, että se 09/2018 Toteutunut

suunnitelman uudistaminen voidaan ottaa käyttöön lasten kuvataidekoulussa

Opetushallituksen perusteiden lukuvuonna 2018-2019

mukaan

72

SIVISTYSOSASTO

Yksikkö: Kemiönsaaren aikuisopisto

Vastuuhenkilö: Rehtori

TUNNUSLUVUT

TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18

Kurssiosallistujien lukumäärä 2236 2181 2500 2375

Opetustuntien lukumäärä 4014 4001 4500 4416

Nettokustannus/opetustunti 67 72 67 62


Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18

Rehtori 0,2 0,2 0,2 0,2

Kurssisuunnitelija 0,8 0,8 0,8 0,8

Toimisto-kurssisuunnitelija 1 1 1 1

Yhteensä 2 2 2 2

73

SIVISTYSOSASTO

Yksikkö: Kirjastoyksikkö

Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja

KIRJASTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 37 640 21 011 12 100 12 100 21 976




Avustukset 0

Vuokrat -148 747 -98 775 -225 308 -225 308 -216 544

Muut toimintakulut -63 -740 0 -227

TOIMINTAKULUT -681 342 -600 346 -742 107 -742 107 -740 584

TOIMINTAKATE -643 701 -579 336 -730 007 -730 007 -718 608

Poikkeama talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018

Sisäiset vuokrat ja palvelujen ostot budjetoitua pienemmät, lisätuloja projektirahoituksesta.

Toiminta ja strategian soveltaminen 2018

Uusi kirjastojärjestelmä ja asiakasliittymä otettiin käyttöön toukokuussa. Samalla otettiin käyttöön työtä säästävä

aineistonhankintaohjelma. Osa kunnan palveluneuvonnasta siirtyi kirjaston palvelupisteisiin. Hiittisten kirjaston aukioloaikoja

lisättiin Leader-kehitysprojektin puitteissa.

Kemiönsaaren kirjasto on tarjonnut asiakkaille laadukkaita, ajankohtaisia ja kiinnostavia aineistoja ja tapahtumia sekä kaikille

avoimen kuntalaisen olohuoneen. Kirjasto on edistänyt hyvinvointia tukemalla lukuharrastusta, elinikäistä oppimista ja tasa-

arvoista pääsyä tiedon lähteille.



Kuntalaiset osallistuvat Kirjaston asiakkaat osallistuvat aineistovalintaan Jatkuva Jatkuva

Digitaaliset taidot kirjastosta Asiakasryhmien ja näiden tarpeiden selvitys ja 12/18 Selvitystyö on aloitettu ja jatkuu, henkilökunnan

henkilökunnan koulutus koulutus siirtyy vuodelle 2019

Kuntalaisten digitaalisen lukutaidon edistäminen Jatkuva Jatkuva

ja tukeminen

Kirjasto kaikille Selvitys kirjaston saavutettavuudesta 12/18 Kirjaston saavutettavuudesta on tehty osa-

Tarpeiden kartoitus ja toimintasuunnitelma selvitys,selvitystyö ja toimintasuunnitelman

teko jatkuu.

74

SIVISTYSOSASTO

Yksikkö: Kirjastoyksikkö

Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja

TUNNUSLUVUT TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18

Suoritukset

Kirjastojen lkm 4 4 4 4 4

Fyysiset käynnit 53 315 49 069 54 000 54 000 49 242

Kokonaislainaus 71 876 68 942 75 000 75 000 64 326

Lainaajia 2 564 2 411 2 900 2 900 2 411

Kokoelmat 68 814 68 408 70 000 70 000 69 435

Hankinnat 3 998 3 197 3 900 3 900 3 171

Tapahtumia 109 90 90 193

Mittarit

Fyysiset käynnit/asukas 7,8 7,2 8,0 8,0 7,3

Kokonaislainaus/asukas 10,5 10,1 11,0 11,0 9,6

Lainaajia/asukas 37,3 % 35,5 % 40 % 40 % 35,8 %

Kokoelmat/asukas 10,0 10,1 10,0 10,0 10,3

Hankinnat/asukas 0,58 0,5 0,6 0,6 0,5



Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 1 1

Kirjastonhoitaja 2 2,7 3 3 3

Kirjastovirkailija 5,24 4,52 4,22 4,22 4,26

Yhteensä 8,24 8,22 8,22 8,22 8,26

75

SIVISTYSOSASTO

Vapaa-ajanyksikkö

Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimenjohtaja

VAPAA-AJANYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 191 211 149 822 78 268 78 268 87 261




Avustukset -287 032 -298 301 -283 600 -283 600 -280 722

Vuokrat -162 504 -162 251 -244 156 -244 156 -224 068

Muut toimintakulut -1 678 1 824 0 -894

TOIMINTAKULUT -1 129 358 -1 088 235 -1 121 890 -1 121 890 -1 149 797

TOIMINTAKATE -938 148 -938 413 -1 043 622 -1 043 622 -1 062 536


Talousarvioylityksen suurin syy löytyy siitä että vapaa-ajanyksikkö alkoi hoitaa kunnan hyvinvointityötä huhtikuussa. Tuloksena oli pieniä

muutoksia henkilökunnan tehtävissä. Henkilökunnan muutokset maksoivat 14200 euroa. Sisäinen ruokapalvelu maksoi myös 8000

euroa enemmän kuin talousarviossa oli budjetoitu. Liikunta ja ulkoilu maksoivat 76,41 euroa, hyvinvointityö 4,02 euroa, nuorisosektori

31,08 euroa ja kulttuurisektori 46,28 euroa/asukas.


Vuoden 2018 toiminta on ollut normaali ja toteutunut suunnitelmien mukaan. Monipuoliset palvelut ovat luoneet hyvät

edellytykset tulevaisuuden hyvinvoinnille. Vapaa-ajanyksikkö on vahvasti mukana hyvinvointikertomuksen toimenpiteissä, ja

näin ollen tärkeä palveluntuottaja asukkaiden hyvinvoinnille.

Kemiönsaaren kunta on vuoden aikana ollut mukana SoveLi ry:n hankkeessa ”soveltavaa liikuntaa kaksikielisiin kuntiin”.



Vähintään 1 tunti liikuntaa koulu- Tulokset Move testeissä paranee vuosittain toteutettu

päivän aikana lapsille ja nuorille THL:n kouluterveyskysely liikuntatottumuksista vuosittain seuraava kysely 2019

liikunnan edistäminen varhais- Motorinen havainto vuosittain toteutettu

kasvatuksessa. Päiväkodit menevät Päiväkotien määrä ilo kasvaa liikkuen ohjelmassa vuosittain päiväkodit liittyvät ikl

mukaan "ilo kasvaa liikkuen" ohjelmaan ohjelmaan 2019 aikana

liikunnan edistäminen työikäisille. Liikuntaneuvonnassa mukana olevien määrä vuosittain toteutettu

Liikuntaneuvonta saa lisää resursseja. Liikuntaneuvonnan omat testit sekä näytteet. jatkuva jatkuva

Liikunnan edistäminen senioreille. Koulutettavien määrä sekä uusien ryhmien määrä. vuosittain suunniteltu mutta

Vertaisveturien kouluttaminen ja uusia toteutetaan 2019

ryhmiä kylissä

Kulttuurikasvatusta lapsille ja nuorille luokkien määrä joka ottaa käyttöön kulttuuri- vuosittain toteutettu

kasvatussuunnitelman, joka on yhteistyöhanke

kulttuuritekijöiden kanssa

Kulttuuria ikäihmisille Kulttuuriapteekki- ja kulttuuriystävätoiminnan vuosittain toteutettu

mukana olevien henkilöiden määrä.

76

SIVISTYSOSASTO

Vapaa-ajanyksikkö


TUNNUSLUVUT

TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2019

Baana

Kävijämäärä 4370 3700 4200 4500

netto tilinpäätös 53 500,00 € 57 500,00 € 51 000 € 56 100 €

Nettokustannus/käynti 12,24 € 15,54 € 12,14 € 12,47 €

Slaggis

Kävijämäärä 3000 2700 3500 2000



Lammis

Kävijämäärä 460 400 450 450



Amospuisto

käyttäjien määrä 42300 46700 46300 46800


nettokustannus/käyttäjä 0,85 € 0,88 € 0,88 € 1,16 €

Koulukeskuksen liikuntapaikka Kemiössä




Taalintehtaan liikuntapuisto




Ruukinhalli (kouluajan ulkopuolella)




Björkbodan jalkapallokenttä




Kulttuuritoiminta

tapahtumat omat/yhteistyössä 38 54 30 45

elokuvanäytösten määrä 114 156 100 121

elokuvanäytösten kävijämäärä 4213 4800 4000 4405

77

SIVISTYSOSASTO

Vapaa-ajanyksikkö


HENKILÖSTÖBUDJETTI TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2018

Henkilötyövuosien määrä

Vapaa-aikatoimenjohtaja 1 1 1 1

Liikunnanohjaaja 2 2 2,5 2,5

Kenttämestari 1 1 1 1

Liikuntapaikkojen hoitaja 1 1 1 1,5

Nuoristotyön koorinaattori 1 1 1 1

Liikunta- ja nuorisoohjaaja 1 1 1 1

Nuorisotyöpajan toiminnanjohtaja 1 0 0 0

Etsivä nuorisotyöntekijä 1 0 0 0

Kulttuurisihteeri 0,5 1 1 1

Yhteensä 9,5 8 8,5 9

78

17.4 Peruspalveluosasto

Peruspalvelun hallinto

Sosiaaliyksikkö

Vanhustenhuollon yksikkö

Terveydenhuollon yksikkö

Erikoissairaanhoito

1 %

19 %

26 %

22 %

32 %

Peruspalveluosastontoimintakate yksiköittäin

Peruspalvelun hallinto

Sosiaaliyksikkö

Vanhustenhuollon yksikkö

Terveydenhuollon yksikkö

Erikoissairaanhoito

35 %

53 %

2 % 3 %

7%

0 %

PeruspalveluosastoKustannuslajit prosenteissa

Henkilöstökulut

Ostopalvelut


tavarat

Avustukset

Vuokrat

Muut toimintakulut

79

PERUSPALVELUOSASTO

TP 2017

Alkuper.


Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 1 219 046 921 980 921 980 1 136 252 123,24 %

Maksutuotot 2 006 156 1 905 500 1 905 500 1 976 540 103,73 %


Vuokratuotot 182 090 175 000 175 000 250 769 143,30 %

Muut toimintatuotot 85 952 82 400 82 400 89 291 108,36 %

TOIMINTATUOTOT 3 775 016 3 473 920 0 3 473 920 3 687 246 106,14 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 8 513 165 8 921 780 -59 331 8 862 449 8 724 943 98,45 %


Eläkekulut 2 173 988 2 106 063 0 2 106 063 2 072 440 98,40 %


Henkilöstösivukulut 2 428 142 2 508 761 0 2 508 761 2 400 337 95,68 %

Henkilöstökulut 10 941 307 11 430 541 -59 331 11 371 210 11 125 281 97,84 %

Palvelujen ostot 15 978 468 15 276 593 409 331 15 685 924 16 967 594 108,17 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 760 865 643 500 0 643 500 810 924 126,02 %

Avustukset 798 139 832 700 0 832 700 837 470 100,57 %

Vuokrakulut 1 267 202 2 395 588 0 2 395 588 2 367 661 98,83 %


TOIMINTAKULUT 29 868 341 30 663 892 350 000 31 013 892 32 202 096 103,83 %

TOIMINTAKATE -26 093 324 -27 189 972 -350 000 -27 539 972 -28 514 850 103,54 %

SUUNNITELMAPOISTOT -245 833 -281 160 0 -281 160 -220 095 78,28 %

TILIKAUDEN TULOS -26 339 157 -27 471 132 -350 000 -27 821 132 -28 734 945 103,28 %

80

PERUSPALVELUOSASTO

Peruspalveluosaston hallinto

Vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

PERUSPALVELUOSASTON HALLINTO



TOIMINTATUOTOT 1 329 2 971 880 880 840




Avustukset -2 000 -2 000 -2 000 -2 000

Vuokrat -23 992 -7 310 -18 220 -18 220 -17 793


TOIMINTAKULUT -277 240 -252 308 -264 015 -264 015 -293 154

TOIMINTAKATE -275 911 -249 337 -263 135 -263 135 -292 314


Peruslautakunnan budjetti toteutui suunnitellusti. Kustannuspaikka Peruspalveluosaston hallinto ylitti myönnetyn määrärahan vajaalla

30 000 eurolla. Tämä johtui lähinnä lisääntyneistä henkilökustannuksista osaston henkilöstömäärän lisääntymisestä johtuen.


- Terveyskeskussairaalan hoitoajat ovat lyhentyneet. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että potilaat ovat kotiutettu nopeammin

ja siten potilaat ovat saanet isomman vastuun omasta terveydestään. Potilaille on tarjottu monipuolisia palveluita, esim.

vanhustenhuollolla on keväästä 2018 asti ollut ”oma” fysioterapeutti tehtävänään mm. tukea kotona asuvien iäkkäiden

kuntoutusta. Tämä on selvä parannus entiseen. Asiakkailla on myös ollut mahdollisuus intervallihoitoon yksityisillä

palveluntuottajilla.

- Palveluseteleitä on tarjottu ja myös otettu vastaan, ja niitä on nyt 12 vanhustenhuollon asiakkaalla. Kotihoidossa

palveluseteleitä ei vielä ole otettu käyttöön.

-Toiminnassa on pyritty entistä enemmän kuulemaan asiakkaita. Lääkärinvastaanotolla ja sosiaaliyksikössä on otettu käyttöön

uudet tekniset laitteet asiakaspalautetta varten. Vanhustenhuollon yksikkö ja terveyskeskussairaala ovat jo aiemmin

säännöllisesti suorittaneet asiakaskyselyitä. Kaikki kyselyt ja palautteet ovat antaneet peruspalveluosastolle hyviä tuloksia.

- Kokeiluilmapiiri: Vuoden aikana asiakkailla on ollut mahdollisuus hyödyntää etälääkäripalveluita, mikä ei ole ollut mahdollista

aiemmin. Kotihoidossa suunnitellaan tablettien käyttöönottoa senioriasiakkaille, tämä yhdessä vapaa-ajantoimen kanssa.

Almakodissa on aloitettu yhteinen projekti Ylen kanssa. Projekti luo asiakkaille mahdollisuuksia katsoa vanhempaa

elokuvamateriaalia. Tämä on myöskin uusi kokeilu.


Tavoitteet Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.

Terveyden ja hyvinvoinnin edis- - TK-sairaalan potilaat kotiutetaan nopeammin Jatkuva Jatkuva

täminen - Kotihoitoa kehitetään siten, että kotona annetaan

Annamme kuntalaisille mahdollisuu- tehokkaampaa kuntoutusta. Jatkuva Jatkuva

den ottaa suuremman vastuun itses- - Osallistumme aktiivisesti hankkeisiin, joihin

tään. olemme sitoutuneet (KomPAssi ja LAPE) ja

Yhteistyö maakunnan kanssa toimii sosiaali- ja terveydenhuollon uudistusta valmiste-

hyvin. leviin työryhmiin. Jatkuva Jatkuva

Monipuoliset ja hyvät palvelut - Laadimme asiakaskyselyjä sosiaaliyksikössä,

Huomioimme palveluissamme asiak- vanhustenhuoltoyksikössä ja terveydenhuoltoyksi-

kaan näkökulman. kössä. 2018 On toteutunut

Kokeilukulttuuri - Otamme toiminnassa käyttöön kokeilukulttuurin. 2018 On toteutunut

81

PERUSPALVELUOSASTO

Peruspalveluosaston hallinto

Vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

TUNNUSLUVUT *) *) **)

Suoritukset, kokousten määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18

Peruspalvelulautakunta 7 9 9 9 9

Vanhus- ja vammaisneuvosto 7 7 5 5 9

Mittari

Kemiönsaaren peruspalveluosasto yhteensä

Nettokustannus, euro/asukas 3 778 3 840 3 959 4 040 4 198

*) Asukasluku oli 31.12.2016 6 868 henkilöä.

**) Asukasluku oli 31.12.2017 6 793 henkilöä.



Peruspalvelujohtaja 1 1 1 1 1

Hallintopäällikkö 1 1 1 1 1

Toimistosihteeri 0,6 0,6 0,6 0,6 1,4

Varastonhoitaja 1 0 0 0 0

Hoitokoordinaattori 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5

Yhteensä 4,1 3,1 3,1 3,1 3,9

82

PERUSPALVELUOSASTO

Sosiaaliyksikkö

Vastuuhenkilö: Sosiaalipäällikkö

SOSIAALIYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 440 918 397 871 394 620 394 620 326 779

Henkilöstökulut -629 708 -1 141 991 -1 326 364 -1 326 364 -1 222 589

Palvelujen ostot -2 820 423 -3 186 243 -3 028 252 -125 000 -3 153 252 -3 678 134


Avustukset -859 660 -472 879 -419 700 -419 700 -529 719

Vuokrat -39 171 -64 384 -139 695 -139 695 -138 788


TOIMINTAKULUT -4 397 232 -4 935 674 -4 991 611 -125 000 -5 116 611 -5 647 026

TOIMINTAKATE -3 956 314 -4 537 803 -4 596 991 -125 000 -4 721 991 -5 320 246


Tuotot +67 800

Henkilöstökulut +103 700

Palvelujen ostot –649 800

Tuet –110 000

Palveluja, eli lastensuojelupalveluja ja kuljetuspalveluja, ostettiin huomattavasti aiempaa enemmän, noin 600 000 eurolla. Yhteensä

125 000 euron lisämäärärahasta huolimatta lastensuojelun budjettiylitys oli 323 000 euroa ja vammaispalvelujen ylitys 259 000 euroa.

Muu sosiaalihuolto alitti talousarvion noin 124 000 eurolla, mikä johtuu arvioitua pienemmistä työllistämiskustannuksista.

Sosiaaliyksikön kokonaistalousarvio ylittyi noin 598 000 eurolla 125 000 euron lisämäärärahasta huolimatta.


Sosiaaliyksikön organisaatio on jaettu lapsi- ja perheyksikköön sekä aikuis- ja työllistämisyksikköön. Vuoden aikana päätettiin

kehittää lapsi- ja perhepalvelujen toimintaa perustamalla johtavan sosiaalityöntekijän virka. Virka perustettiin loppuvuodesta

2018, kuitenkin niin, että sosiaalityöntekijöiden määrä ei kasvanut. Aikuissosiaalityöllä ja työllistämistoiminnalla on ollut oma

lähiesimies, ja sosiaalipäällikkö on toiminut koko yksikön esimiehenä.

Lapsi- ja perheyksikköön kuuluvat perhepalvelut, lastensuojelu ja lastenvalvoja. Aikuis- ja työllistämisyksikkö vastaa

aikuissosiaalityöstä, päihdehuollosta, vammaispalveluista, pakolaistyöstä, työllistämistoiminnasta ja etuuksien käsittelystä.

Kunnanhallitus on pyytänyt selvitystä työllistämistoiminnan mahdollisesta siirrosta peruspalveluosastolta kehitysosastolle. Vielä

on epävarmaa, siirtyykö työllistämistoiminta maakunnalle vai jääkö se kunnalle, mikäli sote-uudistus toteutuu.

Sosiaali- ja terveysministeriön lasten ja nuorten hyvinvointihanke (LAPE) jatkui vuoden aikana. Tavoitteena on lisätä palvelujen

lapsi- ja perhelähtöisyyttä, tuloksellisuutta ja kustannustehokkuutta sekä parantaa palvelujen yhteensovittamista. Painopiste

siirretään ennaltaehkäiseviin palveluihin. Kemiönsaarella toimii oma LAPE-ryhmä, jossa on ollut mukana perhepalvelujen

edustaja.

Vuoden 2018 aikana sosiaaliyksikkö kehitti kesätyöprosessia siten, että asiakkaille, joiden on vaikea löytää kesätöitä

omatoimisesti, tarjotaan mahdollisuus korvamerkittyyn, ohjattuun kesätyöhön.

Perhepalvelutoiminto on järjestänyt toivottuja infotilaisuuksia ennaltaehkäisevänä toimenpiteenä yhdessä mm. perheneuvolan

kanssa asukkailla teetetyn kyselyn perusteella. Vuoden aikana kunta vastaanotti pienen ryhmän kiintiöpakolaisia.

83

PERUSPALVELUOSASTO

Sosiaaliyksikkö




Tukea yhdistyksiä kehittämään toi- - Uutta yhdistystoimintaa uusille kohderyhmille. 05/2018 Toteutettu

mintaa, joka tukee asukkaiden

psyykkistä ja/tai sosiaalista terveyttä.

Hillitä kuljetuspalvelun kustannusten - Sosiaalihuoltolain mukaan myönnettyjen kuljetuspalvelu- Jatkuva Osittain toteutettu

nousua. matkojen määrä kasvaa verrattuna vammaispalvelulain VPL-matkojen

mukaan myönnettäviin matkoihin. määrän kasvu on

ollut pienempi

viime vuosiin

verrattuna.

Työllistävää toimintaa kehitetään. - Nuorisopajan ja Ekocenterin asiakasprosessien 02/2018 Toteutettu

kehittäminen.

- Osallistumispäivien määrä kasvaa kuntouttavassa Jatkuva Päivien määrä

työtoiminnassa. hiukan pienentynyt

TP17 verrattuna.

TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18

Lastensuojeluilmoitukset 106 121 70 70 153

Yhteydenotot perhepalveluun 25 25 40 40 19

Huostaanotetut lapset 31.12. 9 16 10 10 11

Lapset jälkihoidossa 31.12. 9 7 8 8 7

Kuljetuspalvelumatkat yhteensä 13 196 13 235 11 000 11 000 12 846

Vammaispalvelulain muk. kuljetuspalvelu 11 808 11 362 9 000 9 000 11 412

Sosiaalipalvelulain muk. kuljetuspalvelu 868 986 1 685 1 685 1 160

Erityishuoltolain muk. kuljetuspalvelu 520 925 315 315 274

Palkkatukea saavat työllistetyt 28 21 25 25 19

Kuntouttava työtoiminta,

kunnassa 1 109 1 100 1 100 989

kunnan ulkopuolella 147 300 300 196

Toimeentulotukea saavat taloudet 170 92 50 50 38

84

PERUSPALVELUOSASTO

Sosiaaliyksikkö




Esimies 0,8 0,8 0,8

Sosiaalipäällikkö 1 1,8 1 1 1

Etuuskäsittelijä 1

Toimistosihteeri 1 1 1 1

Sosiaalityöntekijä 3,22 3 3,6 3,6 2,4

Lastenvalvoja 1 1 1 1 0,6

Sosiaaliohjaaja (virka) 3

Sosiaaliohjaaja 2,64 3 2,4 2,4 2,4

Perheohjaaja 1 1 1 1 1

Perhetyöntekijä 0,75 1 1 1 0,8

Pakolaisohjaaja 0,8 1 1 1 1

Terveydenhoitaja, pakolaistyö 0,5 0,5 0,5 0,5

Etsivä nuorisotyöntekijä 1 1 1 1

Ohjaaja, Nuorisotyöpaja 1 1 1 1

Hankejohtaja, Työkomppania 0,25

Työnjohtaja, Ekocenter 1 1 1 1

Työnohjaaja 1 1 1 1

Avustaja, Ekocenter 1

Koulukuraattori 0,2 0,2 0,2 0,2

Yhteensä 11,41 17,75 17,5 17,5 19,7

85

PERUSPALVELUOSASTO

Yksikkö: Vanhustenhuollon yksikkö

Vastuuhenkilö: Vanhustenhuollon päällikkö

VANHUSTENHUOLTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 2 291 099 2 313 929 2 060 140 2 060 140 2 311 885

Henkilöstökulut -5 562 439 -5 585 161 -5 789 116 59 331 -5 729 785 -5 863 332



Avustukset -327 234 -316 690 -403 000 -403 000 -299 429

Vuokrat -880 710 -782 162 -1 324 765 -1 324 765 -1 308 329


TOIMINTAKULUT -8 378 037 -8 531 080 -9 411 958 -105 000 -9 516 958 -9 698 936

TOIMINTAKATE -6 086 938 -6 217 151 -7 351 818 -105 000 -7 456 818 -7 387 052


Vanhustenhuollon budjetti alittui 69 766€. Suurin säästö johtuu siitä, että tulot ovat olleet arvioitua suuremmat (251 745 €). Erityisesti

kotihoidossa näkyy selvä tulojen lisääntyminen, vaikka kotihoitokäyntien määrä on vähentynyt. Tehostetun palveluasumisen kohdalla

tulojen lisääntyminen johtuu korotetusta asiakasvuokrasta. Lopullinen sisäinen vuokra ja sisäinen it-palvelu ovat olleet vuoden aikana

hieman budjetoitua halvemmat, kun taas sisäinen ruokapalvelu on ollut vajaat 45 000 € budjetoitua kalliimpaa. Henkilöstökulut ovat

ylittyneet lähes kaikissa toimintayksiköissä, kokonaisuudessaan 133 547 €. Almakotiin on palkattu lisäpalovahti koko vuodeksi 2018

sekä terveyskeskussairaalan entiselle osastolle Taalintehtaalla ajalle 7.8 - 30.11.2018. Lisäbudjetista on näihin kuluihin varattu 30 000

€ ja tehostetun palveluasumisen maksusitoumuksiin on varattu 75 000 €. Peruspalvelulautakunta on siirtänyt 89 331,05 € kotihoidon

yöpäivystyksestä tehostetun palveluasumisen palveluseteleihin.

Henkilöllä, joka ei ikänsä, vammaisuutensa tai muun sellaisen syyn vuoksi kykene asumaan itsenäisesti on oikeus hakea palveluja ja

hoitopaikkaa myös oman kotikuntansa ulkopuolelta (1377/2010 ja 1378/2010). Tällainen hoitopaikka on tuottanut vuoden aikana

43 129 € ja vastaavasti kahden Kemiönsaarelaisen muutto toiseen kuntaan on maksanut 51 955 €. Kemiönsaaren kunta on lain

voimaantulosta (2011) lähtien jäänyt tässä asiassa voitolle, mutta vuonna 2018 tilanne oli ensimmäisen kerran päinvastainen.

Omaishoidon tuen kustannukset alle 75 vuotiaiden asiakkaiden osalta ovet olleet hieman budjetoitua suuremmat, kun taas yli 75

vuotiaiden asiakkaiden osalta kustannukset olivat budjetoitua pienemmät. Omaishoitajien lomapäivien aikaisten lomitusten ostoihin on

käytetty 48 239 €. Lisäksi on voitu hyödyntää omaa intervallihoitopaikkaa Hannakodissa ja lähihoitajasijaisia, jotka ovat saaneet

korvauksen hoidettavan omassa kodissa annetusta hoidosta. Välttämättömien vapaiden myöntämistä ei ole millään tavalla rajoitettu.


Vanhustenhuollon yksikkö vastaa ikääntyneen asukkaiden hoidosta. Tavoitteena on ollut eri tavoin tukea asiakkaiden kotona

asumista mahdollisimman pitkään sekä voimassa olevien laatusuositusten täyttämiseen pyrkivän kustannustehokkaan hoidon

varmistaminen. Vanhustenhuollon palveluiden omaa tuotantoa on täydennetty tehostetussa palveluasumisessa palveluseteleillä

sekä ostopalveluilla. Kotihoitopalveluiden ja kevyen palveluasumisen hoitopaikkojen ostoa koskeva sopimus on tehty

Kyrkosundsskärs Pensionärsbostadsstiftelse -säätiön kanssa joulukuussa 2018. Yhteistyötä yksityisten palveluntuottajien ja

kolmannen sektorin toimijoiden kanssa on tehostettu. Laitoshoidon hoitopaikkojen määrä on 31.12.2018 laskenut 29:ään.

Työtapamme on aktivoivaa ja kuntouttavaa. Kotihoidossa on keväällä 2018 aloitettu kotikuntoutus vanhustenhuollon oman

fysioterapeutin ohjauksessa. Kotikuntoutuksessa asiakas saa kuntoutusta kotonaan. Kun harjoitus tehdään omassa kodissa,

voidaan päivittäisiä askareita harjoittaa yksityiskohtaisemmin ja fyysinen, aktiivinen harjoittelu on helpompi toteuttaa, kun siitä

tulee osa arkea. Kuntoutus toteutetaan 2-8 viikon jaksoissa, riippuen asiakkaan tarpeista. Asiakkaan näkemys hoidon laadusta

ja palvelusta saadaan asiakaskyselyjen avulla.

Almakotiin on vuoden aikana asennettu automaattinen sammutusjärjestelmä. Suunnittelu ja toteutus käynnistyi suunniteltua

myöhemmin, mikä johti siihen että neljän kuukauden ajan vaadittiin turvallisen hoidon varmistamiseksi neljä työntekijää

yöaikaan. Suljettu dementiaosasto Onnenpolku siirrettiin elo- marraskuun ajaksi entiselle terveyskeskussairaalan osastolle

Taalintehtaalla.

86

PERUSPALVELUOSASTO



SITOVAT TAVOITTEET 2018


Kotikuntoutusta vahvistetaan ja kehitetään - Vanhustenhuollon resursseja lisätään 3/2018 Toteutunut

kotihoidossa fysioterapeutin ja lähihoitajapoolin avulla

Kotiutusprosesia lyhennetään ja - Kotiutus suunnitellaan hyvissä ajoin hoito- 3/2018 Toteutunut

tehostetaan suunnitelmakokousten ja ajoissa tehdyn apu-

välinetarpeen kartoituksen avulla

Asumisolosuhteet huomioidaan kirjallisessa - Koti- ja asumisolosuhteet kartoitetaan 1/2018 Toteutunut

dokumentoinnissa asiakkaan sisäänkirjaamisen ja säännöllisesti

muutosten yhteydessä

Tehokas ja asiakaskeskeinen toiminta - Asiakaskyselyjä tehdään vuosittain ja tuloksia 12/2018 Toteutunut 2-3/2019

hyödynnetään kehittämistyön pohjana

Näkyvää askarruttamistoimintaa asumis- - Aktivoiva toiminta julkaistaan sosiaalisissa 1/2018 Toteutunut

yksiköissä vähintään kaksi kertaa viikossa

Palvelusetelit otetaan käyttöön Koti- - Laaditaan sääntökirja jotta yksityiset palvelun- 6/2018 Ei toteutunut

hoidossa tuottajat voivat hakeutua palvelutuottajiksi

TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18

Kotihoitokäynnit 53 178 57 076 57 000 57 000 55 306

Päiväkeskuskäynnit 2 946 2 529 3 000 3 000 2 364

Omaishoidon tuki asiakkaita/vuosi 71 64 90 90 61

Kevyt palveluasuminen, hoitovuorok. 3 467 772* 0 0 887

Teh. palveluasuminen kunnallinen, hoitovuorok. 23 222 26 452 27 240 27 240 27 596

Teh. palveluasuminen palveluseteli, hoitovuorok. 1 347 3 240 3 240 3 669

Teh. palveluasuminen maksusitoumus, hoitovuorok. 1 725 2 000 2 000 1 808

Laitoshoito, hoitovuorok. 13 271 11 355 10 500 10 500 10 664

Mittari TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18

Kotihoito euroa/käynti 26,73 25,04 32,18 32,18 29,81

Kevyt palveluasuminen euroa/asumispäivä 38,06 50,66* 0,00 0,00 0,00

Tehostettu palveluasuminen

Tepa Almakoti euroa/asumispäivä 109,56 114,73*** 124,62*** 127,24 *** 125,70***

Tepa Hannakoti euroa/asumispäivä 109,69 78,05 89,21 89,21 88,21

Tepa Silverbacken euroa/asumispäivä 100,30** 94,23** 123,25** 123,25 ** 122,01**

Tepa palveluseteli euroa/asumispäivä 80,54**** 82,78****

Tepa maksusitoumus euroa/asumispäivä 99,44**** 110,55****

Laitoshoito

Hannakoti euroa/hoitovuorokausi 85,51 106,26 125,03 125,03 129,50

*kunnan itse tuottama kevyt palveluasuminen on lakkautettu 31.3.2017. Jatkunut ostopalveluna .

**sisältää Västanfjärdin päiväkeskuksen kulut

***sisältää ylimääräisen palovahdin aiheuttamat kustannukset toukokuusta 2017 lähtien,

automaattisen sammutusjärjestelmän puuttumisen vuoksi

****Palvelusetelit ja ostopalvelut eivät sisällä hoitotarvikkeiden ostoista aiheutuvia kuluja

87

PERUSPALVELUOSASTO




Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18

Vanhustenhuollon päällikkö 1 1 1 1 1

Kanslisti 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75

Esimies 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6

Vastuutyöntekijä 0 0 0 0 0

Vastaava sairaanhoitaja 3 3 3 3 3

Sairaanhoitaja/Terveydenhoitaja/fysioterapeutti 13,9 14,2 15,3 15,3 13,9

Lähihoitaja/Perushoitaja 60,3775 66,7275 68,3275 68,3275 71,9275

Mielenterveyshoitaja 1 1 1 1 1

Kuntohoitaja 0,62 0,62 1 1 0,62

Kotihoitaja 9,25 8,1275 9,1275 9,1275 8,1275

Kotiapulainen 1,55 1 1 1 1

Hoitoapulainen 6 4 4 4 3

Laitoshoitaja 4 4,5 5,6274 5,6274 5,6225

Askarruttaja 1,78 1,6275 1,6274 1,6274 1,6274

Tekstiilihuoltaja 1,6274 1,6275 1,6274 1,6274 1,6274

Resurssihenkilö 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5

Palovahti 0 2,7 2,7 2,7 5,4

Yhteensä 109,9549 115,980 121,187 121,187 123,7023

88

PERUSPALVELUOSASTO

Terveydenhuoltoyksikkö

Vastuuhenkilö: Johtava lääkäri

TERVEYDENHUOLTOYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 1 068 272 1 060 246 1 018 280 1 018 280 1 047 742




Avustukset 0

Vuokrat -459 324 -413 346 -912 908 -912 908 -902 751


TOIMINTAKULUT -7 077 441 -7 087 495 -6 808 937 -120 000 -6 928 937 -7 433 482

TOIMINTAKATE -6 009 169 -6 027 249 -5 790 657 -120 000 -5 910 657 -6 385 740


Tuotot toteutuivat kokonaisuutena suunnitellusti, vaikka yksittäisten tuloryhmien kohdalla oli eroja talousarvioon nähden. Kulupuolella

henkilöstökulut alittivat talousarvion n. 300 000 eurolla, mutta vuokratun henkilöstön (vuokralääkäreiden) kulut ylittivät talousarvion n.

600 000 eurolla. Sekä asiakas- että muiden palveluiden hankinta ylitti talousarvion n. 100 000 eurolla, kuten myös tavarahankinta

(lääkkeet ja hoitotarvikkeet), mistä johtui että talousarvio koko yksikön osalta ylitetiin yhteensä 475 000 eurolla.


Terveydenhuollon uudet tilat Kemiön pääterveysasemalla ovat olleet omiaan lisäämään sekä eri toimintojen että eri

ammattiryhmien välisiä synergioita. Lääkärinvastaanoton – ml. tukitoimintojen – asiakastyytyväisyyttä on seurattu suoran

palautteen perusteella sekä tablet-laitteella toteutettavan Roidu-asiakaspalautejärjestelmän avulla. Toimintaa on kehitetty

perustuen saatuun asiakaspalautteeseen. Balans 2020 -säästöohjelman puitteissa kunnanvaltuusto on päättänyt että

Taalintehtaan terveysasema korvataan lähipalvelupisteellä kevään 2019 aikana. Uusi terveyskeskussairaala on onnistunut

lyhentämään potilaidensa hoitojaksojen pituutta osastolla. Vuonna 2018 hoitojaksojen määrä oli 846 ja hoitojaksojen pituus

keskimäärin 10,2 vuorokautta. Paikkaluku (32) vähennettiin 25:een alkaen 10.12.2018 lähinnä johtuen sairaanhoitajapulasta.



Keskitytään digitaalisiin terveys- - Web ajanvaraus laajennetaan seulontoihin. 06/2018 Valmis 02/2019

palveluihin. - iPana-neuvolapalvelut kaikille raskaana oleville. 12/2018 Valmis 03/2019

- Suun ja hampaiden hoidosta lisätietoa nettisivuille. 12/2018 Toteutunut

Keskitytään lasten- ja äitiysneuvola- - Raskaana olevat naiset ja imeväisikäiset lapset keskite-

toimintaan. tään toiselle terv.hoitajalle, vanhemmat lapset toiselle. 06/2018 Toteutunut

- Äitiysneuvola tähtää aktivoivaan toimintaan. Jatkuvasti Jatkuvasti

- Lasten 5-vuotiskontrollit tehdään päivähoidossa. 06/2018 Ei toteuteta.

Keskitytään ensihoitoon. - Kemiön lääk.vast.otolle päivystysparit; lääkäri, sair.hoit. 03/2018 Toteutunut

- Kemiön ensiavun tiloihin hankitaan valvontalaitteisto. 03/2018 Toteutunut

Keskitytään potilaskuntoutukseen. - Asiantuntijafysioterapeutin, fysioterapeutin ja toiminta-

terapeutin sekä muiden ammattiryhmien väliset hoito-

prosessit dokumentoidaan. 06/2018 Toteutunut

Keskitytään tk-sairaalan hoitoaikoihin. - Prosessit liittyen potilaiden sisään- ja uloskirjaamiseen

dokumentoidaan. 03/2018 Toteutunut

- Sisään- ja uloskirjaamiseen liittyen tehdään tarkistuslistat. 03/2018 Toteutunut

- Osastolle sisäänkirjattua potilasta koskien pidetään hoito-

palaveri mahdollisimman pian hoidon alkamisen jälkeen. 03/2018 Toteutunut

89

PERUSPALVELUOSASTO

Terveydenhuoltoyksikkö


TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18

Käyntimäärä, avohoito ja tukipalvelut 57 270 50 558 52 000 52 000 54 431

Käyntimäärä, hammashuolto 8 546 8 658 8 200 8 200 8 766

Hoitovuorokausien määrä, Kemiön tk-sairaala *) 7 783 3 104 10 950 10 950 8 716

Mittarit

Paikkaluku, Kemiön tk-sairaala 26 32 32 32 25

Hoitaja/potilas, kemiön tk-sairaala 0,64 0,78 0,77 0,77 0,88

Euroa/käynti, avohoito ja tukipalvelut 51,05 59,49 48,27 --- ---

Euroa/käynti, hammashuolto 76,61 72,25 89,62 --- ---

Euroa/hoitovuorokausi, Kemiön tk-sairaala *) 171,50 231,98 210,03 --- ---

Sis. uuden sis- vuokran: Euroa/käynti, avohoito ja tukipalvelut 52,55 54,97 63,51

Sis. uuden sis. vuokran: Euroa/käynti, hammashuolto 96,41 96,25 82,48

Sis. uuden sis. vuokran: Euroa/hoitovuorokausi, Kemiön tk-sairaala *) 216,66 216,29 266,45

Hintoihin on sisällytetty 40 % peruspalveluhallinnon kustannuksista.

Hinnat eivät sisällä käyttöomaisuuden poistoista aiheutuvia kuluja.

*) V. 2016 oli 2 kpl tk-sairaalaosastoa, Kemiö ja T:tehdas.h Dalsbruk. V. 2017 Kemiön os. Oli kiinni 9 kk remontin takia.



Lääkäri ml. johtava lääkäri 6 6 6 6 6

Hoitotyön päällikkö 1 1 1 1 1

Osastonhoitaja, apul.osastonhoitaja 3 4 4 4 4

Sairaanhoitaja ml. elämäntapahoitaja 19,1 18 17,5 17,5 16,5

Terveydenhoitaja ml. vastaava terveydenhoitaja 7,5 6,5 7,3 7,3 5,5

Perushoitaja, lähihoitaja, askarruttaja 16 13,5 12 12 13,5

Psykologi, puheterapeutti 2,6 2,8 2,8 2,8 2,2

Laboratoriohoitaja, röntgenhoitaja 3,523 3,523 3,523 3,523 3,523

Fysioterapeutti, ergoterapeutti 3 3 3,6 3,6 3,6

Hammaslääkäri 3,5 2,9 3,5 3,5 3,5

Suuhygienisti ml. suuhygienistiesimies 1 1 2 2 2

Hammashoitaja 5 4 4 4 4,562

Sosionomi AMK 0 0,5 0,5 0,5 0,5

Vastaanottoapulainen 3 2 1,4 1,4 1

Keskusvarastonhoitaja 0 1 1 1 1

Toimistosihteeri, osastosihteeri 1,707 1,707 1,4 1,4 1,4

Laitosapulainen, välinehuoltaja 11,584 9,5 9,5 9,5 9

Yhteensä 88 81 81 81 79

90

PERUSPALVELUOSASTO

Erikoissairaanhoito


ERIKOISSAIRAANHOITO



TOIMINTATUOTOT



Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0

Avustukset -7 644 -6 570 -8 000 -8 000 -8 322

Muut toimintakulut -59 0

TOIMINTAKULUT -9 616 169 -9 061 783 -9 187 371 -9 187 371 -9 129 498

TOIMINTAKATE -9 616 169 -9 061 783 -9 187 371 -9 187 371 -9 129 498


Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä ostetut erikoisairaanhoidon palvelut muodostavat suurimman osan ”Erikoissairaanhoito”-yksikön

kuluista. Sairaanhoitopiiriltä ostettiin palveluita n. 9,0 miljoonalla eurolla tai 99,3 prosentilla tarkoitukseen varatuista määrärahoista.

Kustannuspaikalle HUS (Helsingin yliopistollinen sairaala) on budjetoitu ainoastaan eläkemaksuja, jotka toteutuivat 38 600 eurolla tai

95,3 prosenttisesti. Erikoissairaanhoidon palveluita ostetaan yksityiseltä palveluntuottajalta Oy Skutan Ab:ltä. Kyseisen kustannuspaikan

(80 000 euron) määrärahaa ylitettiin 9 300 eurolla tai 11,6 prosentilla. Kokonaisuutena erikoissairaanhoidon palveluihin käytettiin 99,4

prosenttia tarkoitukseen varatuista määrärahoista, tai n. 57 900 euroa budjetoitua summaa vähemmän.


Kemiönsaarelaisille kirjoitettiin vuonna 2018 lähetteitä Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin eri yksiköihin yhteensä 2 484 kpl.

Vuonna 2017 vastaava määrä oli 2 338 kpl, eli lähetteiden määrä nousi 6,2 prosentilla. Lähetteistä 73,6 prosenttia oli

terveyskeskuslääkärin kirjoittamia. Vastaava luku vuonna 2017 oli 72,5 prosenttia. Loput lähetteet olivat yksityislääkäreiden ja

työterveyshuoltoyksiköiden kirjoittamia. Erikoissairaanhoidon ja perusterveydenhuollon väliset hoitoketjut ovat olleet toimivia.

Tästä kertoo se, että Kemiönsaaren kunnan siirtoviivepäivien määrä erikoissairaanhoidossa oli ennätysalhainen vuonna 2018,

päiviä oli yhteensä 3 kpl.



Monipuoliset ja hyvät palvelut

Erikoissairaanhoidon palvelut täyden- - Erikoissairaanhoito ja kunta tekevät yhteistyötä Jatkuva Jatkuva

tävät kunnan tarjoamia perustervey- palveluntuotannossa.

hoidon palveluita.

Potiilaat kotiutetaan erikoissairaanhoi- - Kunnalta ei peritä siirtoviivehoitomaksuja. Jatkuva Jatkuva

dosta hoidon päätyttyä.

TUNNUSLUVUT

Suoritukset (Varsinais-Suomen shp) BS 16 BS 17 BG 18 ÄND BG 18 BS 18

Avohoitokäyntien määrä 15 316 14 469 15 795 15 795 14 633

Hoitojaksojen määrä 1 140 1 099 1 022 1 022 1 041

Siirtoviivehoitopäivien lukumäärä 19 22 0 0 3

Laskutus siirtoviivepäivistä, € 9 060 11 267 0 0 1 320 HENKILÖSTÖBUDJETTI

Henkilötyövuosien määrä BS 16 BS 17 BG 18 ÄND BG 18 BS 18

Ostopalvelu/Ei henkilökuntaa --- --- --- --- ---

91

17.5 Ympäristö- ja tekniikkaosasto

Ympäristö- ja tekniikkaosaston hallinto

Valvontayksikkö

Kiinteistö- ja yhdyskuntatekninen yksikkö

Kaavoitusyksikkö

37 %

32 %

26 %

2 % 3 % 0 %

Ympäristö- ja tekniikkaosastoKustannuslajit prosenteissa

Henkilöstökulut

Ostopalvelut


tavarat

Avustukset

Vuokrat

Muut toimintakulut

92

YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTOPois lukien Kemiönsaaren vesiliikelaitos

TP 2017

Alkuper.


Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 212 729 3 694 845 0 3 694 845 3 431 527 92,87 %

Maksutuotot 231 879 249 500 0 249 500 224 708 90,06 %


Vuokratuotot 3 566 495 6 049 947 0 6 049 947 5 786 659 95,65 %

Muut toimintatuotot 675 781 166 375 0 166 375 443 744 266,71 %

TOIMINTATUOTOT 7 710 171 10 178 927 0 10 178 927 9 908 294 97,34 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 5 353 6 141 -100,00 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut



Eläkekulut 531 322 569 166 0 569 166 542 121 95,25 %


Henkilöstösivukulut 614 709 661 633 0 661 633 624 855 94,44 %



Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 881 899 2 106 759 0 2 106 759 2 044 928 97,07 %

Avustukset 157 021 161 000 0 161 000 152 747 94,87 %

Vuokrakulut 285 076 334 451 0 334 451 211 854 63,34 %


TOIMINTAKULUT 7 406 547 8 458 361 0 8 458 361 7 774 290 91,91 %

TOIMINTAKATE 308 976 1 720 566 0 1 720 566 2 140 145 124,39 %

SUUNNITELMAPOISTOT -2 078 294 -2 331 620 0 -2 331 620 -2 298 229 98,57 %

TILIKAUDEN TULOS -1 769 318 -611 054 0 -611 054 -158 084 25,87 %

93

YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO

Kemiönsaaren vesiliikelaitos mukaan lukien

TP 2017

Alkuper.


Poikkeama

%

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 5 030 584 5 570 045 0 5 570 045 5 302 782 95,20 %

Maksutuotot 231 879 249 500 0 249 500 224 708 90,06 %


Vuokratuotot 3 566 495 6 049 947 0 6 049 947 5 786 659 95,65 %

Muut toimintatuotot 1 107 448 373 675 0 373 675 668 460 178,89 %

TOIMINTATUOTOT 9 959 692 12 261 427 0 12 261 427 12 004 265 97,90 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 5 353 6 141 -100,00 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut



Eläkekulut 575 455 597 276 0 569 166 568 616 99,90 %


Henkilöstösivukulut 670 258 697 293 0 661 633 656 928 195,41 %



Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 280 710 2 558 059 0 2 558 059 2 430 256 95,00 %

Avustukset 157 021 161 000 0 161 000 152 747 94,87 %

Vuokrakulut 285 076 334 451 0 334 451 211 854 63,34 %


TOIMINTAKULUT 8 792 475 9 662 746 0 9 459 262 8 933 392 92,45 %

TOIMINTAKATE 1 172 570 2 598 681 0 2 802 165 3 077 014 118,41 %

SUUNNITELMAPOISTOT -2 978 169 -3 186 420 0 -3 186 420 -3 151 011 98,89 %

TILIKAUDEN TULOS -1 805 599 -587 739 0 -384 255 -73 997 12,59 %

94


Ympäristö ja tekniikka, hallinto

Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja

YMPÄRISTÖ JA TEKNIIKKA, HALLINTO



TOIMINTATUOTOT 290 440 662 522 139 375 139 375 380 311

Valmistus omaan käyttöön 5 353 6 141




Avustukset -1 000 -1 000

Vuokrat -68 644 -58 965 -146 061 -146 061 -136 755


TOIMINTAKULUT -896 563 -920 954 -1 023 900 -1 023 900 -965 729

TOIMINTAKATE -606 122 -253 079 -884 525 -884 525 -579 277


Suurin syy talousarvion alitukseen on, että myyntitulot ovat huomattavasti suuremmat kuin budjetoitu. Henkilöstökulut ja palvelujen

ostot ovat pienemmät kuin budjetoitu.


Kustannusseuranta on ollut tarkkaa, miksi hyvä taloudenhoito on täyttynyt.



Juridisesti pitäviä päätoksia Ainoastaan yksi valitus

teknisessä lautakunnassa Päätöksistä ei valiteta Jatkuvasti on tehty

Tontteja myydään kaava-alueilla Tontteja on myyty Jatkuvasti Tontteja on myyty

Panostus henkilökunnan Vuosittaiset kehittämiskeskustelut. Kehittämiskeskusteluja on

kehittämiseksi Vähintään yksi koulutustilaisuus vuodessa/työntekijä 31.12.2018 käyty ja työntekijät ovat

osallistuneet koulutus-

tilaisuuksiin

95




TUNNUSLUVUT


Teknisen lautakunnan kokoukset 11 9 11 11 10

Käsitellyt pykälät 185 141 230 230 126

Teknisen johtajan päätökset 28 47 40 40 20

Edunvalvontatehtävät 21 19 20 20 21

Myydyt tai vuokratut tontit 6 2 6 6 1

Muut kauppakirjat, asunnot, alueet 7 12 6 6 7



Tekninen johtaja 1 1 1 1 1


Yhteensä 1,65 1,65 1,65 1,65 1,65

96


Valvontayksikkö

Vastuuhenkilö: Valvontapäällikkö

VALVONTAYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 218 999 189 450 218 820 218 820 213 151




Avustukset

Vuokrat -549 -514 -1 194

Muut toimintakulut -760 -575 -4 043

TOIMINTAKULUT -431 516 -405 549 -451 429 -451 429 -435 601

TOIMINTAKATE -212 517 -216 099 -232 609 -232 609 -222 449


Ei merkittäviä poikkeamia, yksikön toimintakate oli arvioitua pienempi.


Vuodesta 2018 lähtien rakennusvalvonnan kaikki uudet lupa-asiat käsitellään ja arkistoidaan 100 % sähköisesti. Sähköinen

lupakäsittely mahdollistaa muun muassa lupa-asioiden paremman ennakko-ohjauksen niin, että hakija pyytää rakennusvalvonnan

neuvoa. Mahdollisuutta kysyä neuvoa lupa-asioiden yhteydessä ei hyödynnetty tarpeeksi suuressa määrin, mikä lisäsi

puutteellisten hakemusten määrää, joka taas turhaan kuormitti viranomaiskäsittelyä ja pidensi asioiden kokonaiskäsittelyaikaa.

Täydellisten lupa-asioiden keskimääräinen käsittelyaika oli 2-3 viikkoa.

Olemassa olevien ympäristölupien valvonta on lisääntynyt mm. annettujen määräysten lisääntyneenä pakollisena raportointina,

vuoden aikana on yllämainittujen tarkastusten lisäksi suoritettu 59 luvanvaraisen toiminnan tarkastusta.

Ympäristönsuojeluviranomaiselle saapuneen Kemiönsaaren Veden virka-apupyynnön johdosta on työ hallintopakkoasioissa,

jotta saadaan kiinteistöt Kemiönsaaren Veden toiminta-alueilla liittymään vesi- ja viemärijohtoon, vaatinut suuria työpanostuksia

ympäristövalvonnan henkilöstöresurssilta. Ympäristövalvonnan työpanokset ovat johtaneet siihen, että Kemiönsaaren Vesi on

vuoden 2018 aikana saanut tehtyä 9 vesi- ja 4 viemäriliittymäsopimusta sekä kaksi vesi- ja kaksi viemäriliittymähakemusta jotka

johtavat myöhemmin sopimuksiin.

97


Valvontayksikkö

Vastuuhenkilö: Valvontapäällikkö



Rakennusvalvonta

Avoin ja sujuva lupakäsittely -Suurin osa lupahakemuksista käsitellään sähköisesti Kuukausittain Saavutettu

-Käsittelyajat lyhenevät Vuosineljännes Saavutettu osittain

-Suoritettujen katselmusten määrä nousee Vuosineljännes Saavutettu

Vähentää arkistotilan tarvetta -Lupahakemukset arkistoidaan sähköisesti Kuukausittain Saavutettu

Ympäristönsuojelu

Olemassa olevien ympäristölupien -Suoritettujen tarkastusten määrä lisääntyy ja Vuosittain Saavutettu

tehostettu valvonta. tarkastettavien ympäristölupiin liittyvien

raportointien määrä lisääntyy

TUNNUSLUVUT

Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18

Rakennusvalvonta

Rakennusluvat ja muut valvonta-asiat 529 432 400 400 525

Tehdyt katselmukset 526 575 550 550 577

Ympäristönsuojelu

Annetut lausunnot ja virkamiespäätökset 227 244 150 150 264

Tehdyt katselmukset 73 90 90 90 66



Valvontapäällikkö 1 1 1 1 1

Rakennustarkastaja 2 2 2 2 2

Johtava ympäristösihteeri 1 1 1 1 1

Ympäristötarkastaja 1 1 1 1 1

Toimistosihteeri 1 1 1 1 1

Tekninen avustaja 1 1 1 1 1

Yhteensä 7 7 7 7 7

98



Vastuuhenkilö: Kiinteistö- ja infrapäällikkö


Suurin syy toimintatulojen vähenemiseen on kiinteistöjen toimintakustannusten aleneminen verrattuna talousarvioon. Tämän lisäksi

käytettiin ainoastaan 51 % sisäisestä kunnossapitopotista. Käyttämätön summa on siten vähennetty yksiköiden sisäisestä vuokrasta.

Toimintakulut ovat vähentyneet lähes yhtä paljon kuin toimintatuotot.


Kiinteistö- ja yhdyskuntateknisen yksikön suuren henkilöstövaihtelun takia painopiste on ollut toiminnan pyörittämisessä. Tämä

on aiheuttanut viivästyksiä investointihankkeiden käynnistämisessä ja toteuttamisessa.

Uskomme, että Builderco-kiinteistöhallintojärjestelmän uusiminen vuoden 2018 lopussa tulee parantamaan kiinteistöjen

huolto- ja palvelutehtävien seurantaa ja toteuttamista. Keskustelua on käyty järjestelmän laajentamisesta yhdyskuntateknisen

hallintopuolelle.

Maininnan arvoista on, että Silvan keittiöhenkilöstö yhdessä Amosparkenin opiskelijoiden kanssa voittivat palkinnon

kansallisessa ”Kouluruoka Suomessa, 70 vuotta” -kouluruokakilpailussa.

KIINTEISTÖ- JA YHDYSKUNTATEKNINEN YKSIKKÖ



Toimintatuotot 3 684 180 3 294 910 3 776 910 3 776 910 3 541 794

Vuokratuotot 3 812 781 3 518 820 6 010 947 6 010 947 5 759 081

TOIMINTATUOTOT 7 496 961 6 813 730 9 787 857 9 787 857 9 300 875

Valmistus omaan käyttöön



Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 960 452 -1 871 811 -2 092 369 -2 092 369 -2 032 974

Avustukset -157 769 -157 021 -160 000 -160 000 -152 747

Vuokrat -307 651 -225 413 -188 390 -188 390 -73 905


TOIMINTAKULUT -6 623 331 -5 892 182 -6 710 577 -6 710 577 -6 231 681

TOIMINTAKATE 873 629 921 549 3 077 280 3 077 280 3 069 194

99



Vastuuhenkilö: Kiinteistö- ja infrapäällikkö



Selvitys miten kiinteistönhoitoa Taloudellinen säästö 31-12-2018 BEM implementointi

voidaan tehostaa 12/2018. Palvelun

seuranta parannettu

Tyytyväisiä vuokralaisia Kiinteistöt hyvässä kunnossa Jatkuva Jatkuva

Yleisten alueitten hoitoa parannetaan Kuntalaisten hyvinvointia parannetaan Jatkuva Jatkuva

Tehdään asiakaskysely koskien ruoan Asiakaskyselyiden arviointi Vähintään arvosana On saavutettu

laatua kouluissa kolme enintään viidestä

mahdollisesta

AVAINLUVUT

TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18

Rakennusten määrä 39 34 33 33 32

Kiinteistöjen kerrosala 48 499 47 568 45 283 45 283 43 536

Aterioiden määrä 433 158 460 325 451 811 451 811 413 636

Siivotut pinta-alat 22 117 22 117 22 315 22 315 20 259



Yksikön päällikkö 2 1 1 1 1

Rakennusinsinööri 1 0 0 0 0

Asiantuntija 2 0 0 0 0

Suunnitteluinsinööri 0 2 3 2 2

Ruokahuolto- ja siivouspäällikkö 1 1 1 1 1

Siivoustyönjohtaja 1 0,5 0,5 0,5 0,5

Työnjohtaja 2 1 1 1 0,5


Erikoisammattimies 0 1 1 1 1

Ammattimies 15 14 12 11,6 11,6

Keittiöhenkilostö 21,19 22,5 22,5 22,5 22,49

Siivoushenkilöstö 14,89 13,89 13,25 13,25 13,88

Yhteensä 62,93 59,74 57,1 55,7 55,82

100


Kaavoitusyksikkö


KAAVOITUSYKSIKKÖ



TOIMINTATUOTOT 46 548 44 468 32 875 32 875 13 956



Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 031 -1 942 -800 -800 -1 434

Avustukset

Vuokrat -141 -184

Muut toimintakulut -12 234 -569 -500 -500 -86

TOIMINTAKULUT -239 846 -187 863 -272 455 -272 455 -141 279

TOIMINTAKATE -193 297 -143 395 -239 580 -239 580 -127 323


Suurin syy talousarvion alitukseen on, että palvelujen osto on ollut budjetoitua pienemmät. Tämä on johtunut siitä, että resurssit on

panostettu, että saataisiin Dragsfjärdin itäinen ranta-osayleiskaava hyväksyttäväksi valtuustoon, mikä on johtanut siihen, että panostukset

muihin kaavoihin on ollut pienempi. Kiinteistönomistajien vaihtuminen ja uusien kiinteistönomistajien intressien huomioiminen

Valsverksholmenilla on johtanut siihen, että Valsverksholmenin asemakaavan päivitystä ei ole kiirehditty.


Sähköinen lupakäsittely poikkeamisille ja suunnittelutarveratkaisuille otettiin käyttöön suunnitelmavuoden aikana.

Kustannusseuranta on ollut tarkkaa, miksi hyvä taloudenhoito on täyttynyt.



Brinkkullan asemakaava Päätösprosessi saatetaan loppuun 31.12.2018 Kaava on ollut nähtävillä

ehdotuksena

Kasnäsin asemakaava Päätösprosessi saatetaan loppuun 31.12.2018 Kaava on ollut nähtävillä

ehdotuksena

Yksityiset kaavamuutokset Päätösprosessit saatetaan loppuun

kohtuullisessa ajassa Jatkuvasti On toteutunut

101


Kaavoitusyksikkö


TUNNUSLUVUT


Loppuunvietyjä yleiskaavoja tai

päivityksiä 0 0 0 0 1

Loppuunvietyjä pieniä yleiskaavojen

päivityksiä 3 2 3 3 1

Loppuunvietyjä asemakaavoja tai

muutoksia 0 1 2 2 0

Loppuunvietyjä ranta-asemakaavoja 2 0 2 2 0

Poikkeuslupia tai

suunnittelutarveratkaisuja 43 33 25 25 25



Kaavoitusarkkitehti 1 1 1 1 1


Yhteensä 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5

102

18 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

18.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2018

2018 Talousarvio- 2018 2018 Poikkeama

Talousarvio muutos Muutettu TA Tilinpäätös € %

HALLINTO-OSASTO

TOIMINTATULOT 486 669 499 905 -13 236 102,72 %

TOIMINTAMENOT -2 185 504 -2 105 938 -79 566 96,36 %

TOIMINTAKATE -1 698 835 -1 606 033 -92 802 94,54 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -102 670 -51 769 -50 901 50,42 %

TILIKAUDEN TULOS -1 801 505 -1 657 802 -143 703 92,02 %

HALLINTOYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 25 300 72 002 -46 702 284,59 %

TOIMINTAMENOT -931 832 -966 438 34 606 103,71 %

TOIMINTAKATE -906 532 -894 435 -12 097 98,67 %


TILIKAUDEN TULOS -989 482 -909 246 -80 236 91,89 %

HENKILÖSTÖYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 45 780 64 770 -18 990 141,48 %

TOIMINTAMENOT -343 402 -338 088 -5 314 98,45 %

TOIMINTAKATE -297 622 -273 318 -24 304 91,83 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 -13 454 13 454 -100,00 %


TALOUSYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 13 800 10 932 2 868 79,22 %

TOIMINTAMENOT -506 142 -448 999 -57 143 88,71 %

TOIMINTAKATE -492 342 -438 067 -54 275 88,98 %



IKT-YKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 401 789 352 200 49 589 87,66 %

TOIMINTAMENOT -404 128 -352 413 -51 715 87,20 %

TOIMINTAKATE -2 339 -213 -2 127 9,09 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -13 540 -19 582 6 042 144,62 %

TILIKAUDEN TULOS -15 879 -19 794 3 915 124,66 %

KEHITYSOSASTO

TOIMINTATULOT 19 820 109 103 -89 283 550,47 %

TOIMINTAMENOT -1 003 730 -1 083 074 79 344 107,90 %

TOIMINTAKATE -983 910 -973 971 -9 939 98,99 %


TILIKAUDEN TULOS -1 020 580 -994 856 -25 724 97,48 %

KEHITYSOSASTON HALLINTO

TOIMINTATULOT 19 820 43 503 -23 683 219,49 %

TOIMINTAMENOT -913 730 -949 733 36 003 103,94 %

TOIMINTAKATE -893 910 -906 230 12 320 101,38 %



PROJEKTITOIMINTA

TOIMINTATULOT 0 65 600 -65 600 -100,00 %

TOIMINTAMENOT -90 000 -133 341 43 341 148,16 %

TOIMINTAKATE -90 000 -67 741 -22 259 75,27 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0


103



SIVISTYSOSASTO

TOIMINTATULOT 745 968 794 393 -48 425 106,49 %

TOIMINTAMENOT -15 527 360 -15 505 505 -21 855 99,86 %

TOIMINTAKATE -14 781 392 -14 711 113 -70 279 99,52 %



SIVISTYSOSASTON HALLINTO

TOIMINTATULOT 520 10 833 -10 313 2083,25 %

TOIMINTAMENOT -194 757 -176 348 -18 409 90,55 %

TOIMINTAKATE -194 237 -165 515 -28 722 85,21 %



LASTENHUOLTOYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 379 480 321 295 58 185 84,67 %

TOIMINTAMENOT -3 254 902 -3 289 898 34 996 101,08 %

TOIMINTAKATE -2 875 422 -2 968 603 93 181 103,24 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 -6 440 6 440 -100,00 %

TILIKAUDEN TULOS -2 875 422 -2 975 043 99 621 103,46 %

OPETUSYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 229 080 276 752 -47 672 120,81 %

TOIMINTAMENOT -9 853 356 -9 797 547 -55 809 99,43 %

TOIMINTAKATE -9 624 276 -9 520 795 -103 481 98,92 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -44 210 -54 441 10 231 123,14 %


AIKUISOPISTO

TOIMINTATULOT 46 520 76 276 -29 756 163,96 %

TOIMINTAMENOT -360 348 -351 332 -9 016 97,50 %

TOIMINTAKATE -313 828 -275 056 -38 772 87,65 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0


KIRJASTOYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 12 100 21 976 -9 876 181,62 %

TOIMINTAMENOT -742 107 -740 584 -1 523 99,79 %

TOIMINTAKATE -730 007 -718 608 -11 399 98,44 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0


VAPAA-AJAN YKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 78 268 87 261 -8 993 111,49 %

TOIMINTAMENOT -1 121 890 -1 149 797 27 907 102,49 %

TOIMINTAKATE -1 043 622 -1 062 536 18 914 101,81 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -34 770 -34 131 -639 98,16 %

TILIKAUDEN TULOS -1 078 392 -1 096 667 18 275 101,69 %

104



PERUSPALVELUOSASTO

TOIMINTATULOT 3 473 920 3 473 920 3 687 246 -213 326 106,14 %

TOIMINTAMENOT -30 663 892 -350 000 -31 013 892 -32 202 096 1 188 204 103,83 %

TOIMINTAKATE -27 189 972 -350 000 -27 539 972 -28 514 850 974 878 103,54 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -281 160 0 -281 160 -220 095 -61 065 78,28 %

TILIKAUDEN TULOS -27 471 132 -350 000 -27 821 132 -28 734 945 913 813 103,28 %

PERUSPALVELUOSASTON HALLINTO

TOIMINTATULOT 880 840 40 95,42 %

TOIMINTAMENOT -264 015 -293 154 29 139 111,04 %

TOIMINTAKATE -263 135 -292 314 29 179 111,09 %



SOSIAALIYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 394 620 0 394 620 326 779 67 841 82,81 %

TOIMINTAMENOT -4 991 611 -125 000 -5 116 611 -5 647 026 530 415 110,37 %

TOIMINTAKATE -4 596 991 -125 000 -4 721 991 -5 320 246 598 255 112,67 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0 0 0,00 %


VANHUSTENHUOLTOYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 2 060 140 0 2 060 140 2 311 885 -251 745 112,22 %

TOIMINTAMENOT -9 411 958 -105 000 -9 516 958 -9 698 936 181 978 101,91 %

TOIMINTAKATE -7 351 818 -105 000 -7 456 818 -7 387 052 -69 766 99,06 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -32 300 0 -32 300 -38 002 5 702 117,65 %

TILIKAUDEN TULOS -7 384 118 -105 000 -7 489 118 -7 425 054 -64 064 99,14 %

TERVEYDENHUOLTOYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 1 018 280 0 1 018 280 1 047 742 -29 462 102,89 %

TOIMINTAMENOT -6 808 937 -120 000 -6 928 937 -7 433 482 504 545 107,28 %

TOIMINTAKATE -5 790 657 -120 000 -5 910 657 -6 385 740 475 083 108,04 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -138 520 0 -138 520 -158 692 20 172 114,56 %


ERIKOISSAIRAANHOITO

TOIMINTATULOT

TOIMINTAMENOT -9 187 371 -9 129 498 -57 873 99,37 %

TOIMINTAKATE -9 187 371 -9 129 498 -57 873 99,37 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0,00 %


105




TOIMINTATULOT 12 261 427 12 004 265 257 162 97,90 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 6 141 -6 141 -100,00 %

TOIMINTAMENOT -9 662 746 -8 933 392 -729 354 92,45 %

TOIMINTAKATE 2 598 681 3 077 014 -478 333 118,41 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -3 186 420 -3 151 011 -35 409 98,89 %


YMPÄRISTÖ JA TEKNIIKKA, HALLINTO

TOIMINTATULOT 139 375 380 311 -240 936 272,87 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 6 141 -6 141 -100,00 %

TOIMINTAMENOT -1 023 900 -965 729 -58 171 94,32 %

TOIMINTAKATE -884 525 -579 277 -305 248 65,49 %



VALVONTAYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 218 820 213 151 5 669 97,41 %

TOIMINTAMENOT -451 429 -435 601 -15 828 96,49 %

TOIMINTAKATE -232 609 -222 449 -10 160 95,63 %



KIINTEISTÖ- JA YHDYSKUNTATEKNIIKKAYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 9 787 857 9 300 875 486 982 95,02 %

TOIMINTAMENOT -6 710 577 -6 231 681 -478 896 92,86 %

TOIMINTAKATE 3 077 280 3 069 194 8 086 99,74 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -2 298 270 -2 271 425 -26 845 98,83 %

TILIKAUDEN TULOS 779 010 797 769 -18 759 102,41 %

KAAVOITUSYKSIKKÖ

TOIMINTATULOT 32 875 13 956 18 919 42,45 %

TOIMINTAMENOT -272 455 -141 279 -131 176 51,85 %

TOIMINTAKATE -239 580 -127 323 -112 257 53,14 %



KEMIÖNSAAREN VESI

TOIMINTATULOT 2 082 500 2 095 972 -13 472 100,65 %

TOIMINTAMENOT -1 204 385 -1 159 103 -45 282 96,24 %

TOIMINTAKATE 878 115 936 869 -58 754 106,69 %


TILIKAUDEN TULOS 23 315 84 087 -60 772 360,66 %

KEMIÖNSAAREN KUNTA

TOIMINTATULOT 16 987 804 0 16 987 804 17 094 912 -107 108 100,63 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 0 0 6 141 -6 141 -100,00 %

TOIMINTAMENOT -59 043 232 -350 000 -59 393 232 -59 830 005 436 773 100,74 %

TOIMINTAKATE -42 055 428 -350 000 -42 405 428 -42 728 953 323 525 100,76 %

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -3 790 000 0 -3 790 000 -3 609 590 -180 410 95,24 %


106

18.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2018

TULOSLASKELMA

Kemiönsaaren vesiliikelaitos mukaan lukien

2018 Talousarvio- 2018 2018

Ulkoinen / sisäinen Talousarvio muutokset Muutettu TA Tilinpäätös Poikkeama %

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 7 131 034 0 7 131 034 7 054 129,56 -76 904,44 98,92 %

Maksutuotot 2 646 000 0 2 646 000 2 650 131,93 4 131,93 100,16 %

Tuet ja avustukset 491 260 0 491 260 481 770,27 -9 489,73 98,07 %

Vuokratuotot 6 239 947 0 6 239 947 6 056 531,93 -183 415,07 97,06 %

Muut toimintatuotot 479 563 0 479 563 852 348,08 372 785,08 177,73 %

TOIMINTATUOTOT 16 987 804 0 16 987 804 17 094 911,77 107 107,77 100,63 %

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 6 141,08 6 141,08 -100,00 %

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut 24 204 365 -59 331 24 145 034 24 097 324,32 -47 709,68 99,80 %

Palvelujen ostot 23 154 690 409 331 23 564 021 24 298 113,01 734 092,01 103,12 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 653 689 0 3 653 689 3 676 901,12 23 212,12 100,64 %

Avustukset 1 616 150 0 1 616 150 1 541 809,35 -74 340,65 95,40 %

Vuokrakulut 6 242 618 0 6 242 618 6 005 610,06 -237 007,94 96,20 %

Muut toimintakulut 171 720 0 171 720 210 247,51 38 527,51 122,44 %

TOIMINTAKULUT 59 043 232 350 000 59 393 232 59 830 005,37 436 773,37 100,74 %

TOIMINTAKATE -42 055 428 -350 000 -42 405 428 -42 728 952,52 -323 524,52 100,76 %

VEROTULOT

Kunnallisvero 18 320 000 0 18 320 000 17 832 959,61 -487 040,39 97,34 %

Yhteisövero 1 056 000 0 1 056 000 1 070 128,17 14 128,17 101,34 %

Kiinteistövero 3 232 000 0 3 232 000 3 358 985,11 126 985,11 103,93 %

VEROTULOT 22 608 000 0 22 608 000 22 262 072,89 -345 927,11 98,47 %

VALTIONOSUUDET 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963,00 229 264,00 101,09 %

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

Korkotuotot 3 000 0 3 000 0,00 -3 000,00 0,00 %

Muut rahoitustuotot 10 000 0 10 000 61 691,35 51 691,35 616,91 %

Korkokulut 261 000 0 261 000 207 167,90 -53 832,10 79,37 %

Muut rahoituskulut 13 000 0 13 000 7 493,03 -5 506,97 57,64 %

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -261 000 0 -261 000 -152 969,58 108 030,42 58,61 %

VUOSIKATE 1 267 271 -350 000 917 271 585 113,79 -332 157,21 63,79 %

POISTOT JA ARVONALENTUMISET-3 790 000 0 -3 790 000 -3 609 590,20 180 409,80 95,24 %

TILIKAUDEN TULOS -2 522 729 -350 000 -2 872 729 -3 024 476,41 -151 747,41 105,28 %

POISTOERON LISÄYS(-) / VÄHENNYS(+)164 000 0 164 000 157 158,08 -6 841,92 95,83 %VARAUSTEN LISÄYS(-) VÄHENNYS(+) 0RAHASTOJEN LISÄYS(-) VÄHENNYS(+)

TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -2 358 729 -350 000 -2 708 729 -2 867 318,33 -158 589,33 105,85 %

Tilikauden alijäämään sisältyvät vesiliikelaitoksen sisäiset tulot kunnan vesi- ja jätevesiverkoston liittymismaksuista.

Virallisessa tuloslaskelmassa tilikauden alijäämä on 24 208,75 euroa suurempi, koska sisäiset erät on poistettu siitä.

107

Verotulojen erittely

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio-

muutokset

Talousarvio

muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama

Verotulot

Kunnan tulovero 18 320 000 0 18 320 000 17 832 960 -487 040

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 056 000 1 056 000 1 070 128 14 128

Kiinteistövero 3 232 000 0 3 232 000 3 358 985 126 985

Muut verotulot

Verotulot yhteensä 22 608 000 0 22 608 000 22 262 073 -345 927

Vuosi Tuloveroprosentti Verotettava tulo, € Muutos %

2014 19,75 % 102 589 443 1,7 %

2015 19,75 % 101 952 898 -0,6 %

2016 19,75 % 105 174 339 3,2 %

2017 19,75 % 103 396 395 -1,7 %

2018 19,75 %

Vuosi Kiinteistövero-%

Yleinen Vakituinen asuinrakennus

2014 1,1 % 0,32 %

2015 1,1 % 0,37 %

2016 1,1 % 0,37 %

2017 1,1 % 0,41 %

2018 1,1 % 0,41 %

Valtionosuuksien erittely

Valtionosuudet

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio-

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ml. tasaukset) 21 797 324

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -592 361

Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus

Valtionosuudet yhteensä 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963 229 264

108

18.3 Investointiosan toteutuminen 2018

Hallinto-osasto

1. ATK-varusteet ja ohjelmat

Hallinto-osaston tietokoneet, oheislaitteet ja ohjelmat

Investointi 2018: 7 500 € (Tietokoneet ja oheislaitteet)

20 000 € (Asiahallintajärjestelmän uusiminen)

70 000 € (Henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmä)

97 500 € yhteensä

Analyysi:

Suurin osa osaston työkoneista uusittiin uuden henkilöstöhallinto-ohjelman ja uuden taloushallinto-ohjelman käyttöönottojen

yhteydessä. Uudet ohjelmapalvelut vaativat tehokkaampia ja uusimpia koneita.

Uuden asiakirjahallintojärjestelmän projekti aloitettiin vuoden 2018 aikana. Projekti jatkuu keväälle 2019 asti. Erilaisten

lisäosien ja työvälineiden hankintaan ei ollut talousarviossa 2018 varattu varoja.

Uusi henkilöstöhallintojärjestelmä Populus otettiin käyttöön lokakuussa ja uusi taloushallintojärjestelmä Pro Economica

Premium otettiin käyttöön marraskuussa. Molemmat ohjelmistopäivitykset olivat pakottavia koska toimittaja ei enää päivitä

aikaisempia ohjelmistoja. Pro Economican käyttöönotto ylitti talousarvion koska käyttäjille järjestettiin lisäkoulutusta.

Sähköinen hankintajärjestelmä Cloudia hankittiin vuoden lopussa. Lokakuusta 2018 lähtien kaikilla kunnilla tulisi olla

sähköinen hankintajärjestelmä. Cloudia on koko kunnan käytettävissä.

2. IKT-varusteet ja ohjelmat

Palvelinjärjestelmä, varajärjestelmä ja tietoverkko

Investointi 2018: 35 000 €

Tietokoneet ja oheislaitteet

Kustannusarvio ja

sen muutokset Ed. vuosien käyttö

Alkuperäinen

talousarvio 2017 TA-muutokset

Talousarvio


Kustannusarviosta

käytetty 31.12.2017

Menot -7 500 0,00 -7 500 0 -7 500 -8 917,35 1 417,35 -8 917,35

Tulot 0,00

Nettomeno -7 500 0,00 -7 500 0 -7 500 -8 917,35 1 417,35 -8 917,35

Tweb

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -22 225,60 2 225,60 -22 225,60

Tulot 0,00

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -22 225,60 2 225,60 -22 225,60

Henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmä

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -70 000 -2 701,36 -70 000 0 -70 000 -75 770,46 5 770,46 -78 471,82

Tulot 0,00

Nettomeno -70 000 -2 701,36 -70 000 0 -70 000 -75 770,46 5 770,46 -78 471,82

Cloudia

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 0 0 0 -11 500,00 11 500,00 -11 500,00

Tulot 0,00

Nettomeno 0 0,00 0 0 0 -11 500,00 11 500,00 -11 500,00

109

Analyysi:

Olemme uusineet palvelimia, varajärjestelmiä, verkkolaitteita 31 400 eurolla.

Kehitysosasto

1. ATK-varusteet

Tietokonetarvikkeita


Analyysi:

ATK :n uusimisen tarve on ollut oletettua pienempi.

2. Hiiliuunien entisöinti yritystoimintaa varten

Hiiliuunien kevytentisöinti yritystoimintaa varten


Analyysi:

Toimenpiteet on aloitettu, ja on monivuotinen.

3. Kylttejä

Karttakylttejä Kemiönsaaren sisääntulopaikoille.


Analyysi:

Elinkeinolautakunta päätti yksimielisesti toistaiseksi olla toteuttamatta kyltit, säästötoimenpiteiden vuoksi.

Taalintehtaan polkujen kyltit toteutettu.

IKT

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -35 000 0,00 -35 000 0 -35 000 -31 472,05 -3 527,95 -31 472,05

Tulot 0,00

Nettomeno -35 000 0,00 -35 000 0 -35 000 -31 472,05 -3 527,95 -31 472,05

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -5 000 0,00 -5 000 0 -5 000 -890,00 -4 110,00 -890,00

Tulot 0,00

Nettomeno -5 000 0,00 -5 000 0 -5 000 -890,00 -4 110,00 -890,00

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -3 480,00 -46 520,00 -3 480,00

Tulot 0,00

Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -3 480,00 -46 520,00 -3 480,00

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -8 171,74 -11 828,26 -8 171,74

Tulot 0,00

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -8 171,74 -11 828,26 -8 171,74

110

Sivistysosasto

1. IT-varustelu ja ohjelmistot

Sivistysosaston tavoitteena on olla edelläkävijänä informaatio- ja kommunikaatioteknologian tarkoituksenmukaisessa

käytössä opetuksessa. Tavoite vaatii panostusta tietokoneisiin, varusteluun, ohjelmistoihin ja henkilöstön

jatkokoulutukseen. Sivistysosaston pyrkimys uudistaa ja täydentää esikoulujen, koulujen ja päiväkotien it-varustelua

on askel tähän suuntaan.

Vuoden 2018 aikana suurin osa opettajien työtietokoneista uusitaan. Myös Dalsbruks skolanin dataprojektoreiden

ja dokumenttikameroiden uusiminen jatkuu vuoden aikana. Kimitonejdens skola uusii kirjaston vanhimpia

tietokoneita. Uusille opiskelijoille Kimitoöns gymnasiumissa hankitaan oma tietokone myös tänä vuonna.

Päivähoidon talousohjelmiston uudistaminen valmistuu vuoden alussa.

Koulut, esikoulut ja päiväkodit 40 000 €

Opettajien tietokoneet 35 000 €

Lukion oppilaat 15 000 €

Sivistysosaston muut yksiköt 15 000 €

ATK-varusteet ja ohjelmat

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -105 000 0,00 -105 000 0 -105 000 -103 326,61 -1 673,39 -103 326,61

Tulot 0,00

Nettomeno -105 000 0,00 -105 000 0 -105 000 -103 326,61 -1 673,39 -103 326,61

Analyysi:

Kemiönsaaren keskuskoulu ja Kimitonejdens skola ovat saaneet uudet kannettavat oppilastietokoneet. Dalsbruks

skolan ja Kemiönsaaren keskuskoulun dataprojektorit ja dokumenttikamerat on uusittu. Muissa kouluissa yksittäisiä

projektoreita on uusittu tarpeen mukaan. HDMI-johtoja on vedetty muutamiin luokkahuoneisiin joissa ne vielä

puuttuivat.

Kaikki opettajat saivat kevään aikana uuden työtietokoneen. Uudet lukiolaiset saivat tietokoneen koulunaloituksen

yhteydessä elokuussa.

Kirjastoihin hankittiin uudet henkilöstö- ja asiakastietokoneet. Päivähoidon- ja vapaa-ajan yksiköissä vanhimmat

tietokoneet uusittiin. Keväällä otettiin käyttöön eVarhaiskasvatus, joka on vanhempien rajapinta päivähoidon

ProConsona-talousohjelmaan.

2. Kalusto ja tulevaisuuden koulun varustelu

Uusi opetussuunnitelma asettaa oppimisympäristölle uusia vaatimuksia. Kouluja pitää asteittain varustaa mm.

joustavilla kalusteilla. Tulevaisuuden koulussa opetustiloja tulisi voida käyttää joustavasti.

Tulevaisuuden koulun kalusto ja varustus:

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -27 862,00 -2 138,00 -27 862,00

Tulot 0,00 0,00

Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -27 862,00 -2 138,00 -27 862,00

Analyysi:

Vuoden aikana yksi luokkahuone Dalsbruks skolassa sai uudet kalusteet. Kemiön koulukeskukseen hankittiin uudet

puutyöpöydät, vaatenaulakot sekä uudet kalusteet yhteen luokkahuoneeseen.

111

3. Varoja virkistysalueiden, liikuntapaikkojen ja uimarantojen uudistamiseen

Vapaa-ajan yksikön hoidossa on monta aluetta jotka vaativat säännöllistä huoltoa. Yleisen huollon lisäksi tarvitaan

vuosittain suurempia toimenpiteitä joiden materiaalikustannukset helposti nousevat tuhansiin euroihin.

Varoja virkistysalueiden, liikuntapaikkojen ja uimarantojen uudistamiseen

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -29 615,16 -384,84 -29 615,16

Tulot 0,00

Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -29 615,16 -384,84 -29 615,16

Analyysi:

Uusi, ajettava ruohonleikkuri hankittiin sekä latukone tekolumilaitteelle.

4. Uusi valkokangas, Villa Lande

Villa Landen valkokangas on huonokuntoinen ja täytyy vaihtaa. Investointiin on mahdollistaa saada rahoitusta jopa 50

%. Ny filmduk till Villa lande

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 0,00 -15 000,00 0,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 0,00 -15 000,00 0,00

Analyysi:

Varoja ei ole käytetty koska uuttaa valkokangasta, joka sopisi vanhalle kiinnitykselle, ei löytynyt.

5. Taalintehtaan urheilupuisto

Vuoden 2018 aikana suunnitellaan toimenpiteitä Taalintehtaan urheilupuiston siistimiseen, kunnostamiseen ja

kehittämiseen. Suunnitelma toteutetaan vuoden 2019 aikana. Projektille haetaan rahoitusta, jota on mahdollista saada

n. 30 %.

ÅppoHoppa-hanke

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -15 000 -116 654,88 0 0 0 -43 005,02 43 005,02 -159 659,90

Tulot 89 142,10 9 671,90 -9 671,90 98 814,00

Nettomeno -15 000 -27 512,78 0 0 0 -33 333,12 33 333,12 -60 845,90

Analyysi:

Kulut vuoden 2018 aikana tehdyistä toimenpiteistä Taalintehtaan urheilupuistossa kuuluvat Åppohoppa-projektiin,

joka alkoi 2017 ja loppuu 2019.

Vuoden 2018 aikana on ilmennyt tarve parannustoimenpiteille jotka edistäisivät projektin toteutumista, mutta jotka

eivät ole oikeutettuja tukeen. Suurimmat toimenpiteet ovat: urheilukenttäalueen sähkön toimituksen parantaminen,

työt lumitykkien alueen laajentamisessa sekä Senatsbergetin rakennelmien työt (talkoovoimat eivät ole riittäviä).

Kustannukset jotka eivät ole oikeutettuja tukeen tulevat rasittamaan tulosta vielä projektin viimeisenä vuonna 2019.

112

Peruspalveluosasto

1. ATK-varusteita ja ohjelmistoja (hardware) Tietokoneita, näyttöjä, kirjoittimia peruspalveluosaston eri toimintayksiköihin.


ATK-varusteet ja ohjelmat, laitteistot

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -24 538,75 -5 461,25 -24 538,75

Tulot 0,00

Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -24 538,75 -5 461,25 -24 538,75

Analyysi:

Tietokoneita, näyttöjä ja kirjoittimia hankittiin peruspalveluosaston eri toimintayksiköihin suunnitellusti.

Kokonaismäärärahaa alitettiin 5 500 eurolla ensisijaisesti koska ATK-varusteita oli uusittu jo siinä vaiheessa kun

vuoden 2017 lopussa päästiin muuttamaan Kemiössä sijaitsevan pääterveysaseman uusittuihin tiloihin.

2. ATK-varusteita ja ohjelmistoja (software)

Kansallisten Kanta-palveluiden käyttöönotto etenee vaiheittain, mikä tarkoittaa uusien tai päivitettyjen Abilita -

ohjelmistokokonaisuuksien hankintaa. Lisäksi tarvitaan ohjelmistopäivityksiä ja -hankintoja jotka mahdollistavat

parannuksia hoito- ja hoivatyön työ- ja päätösprosesseihin.


ATK-varusteet ja ohjelmat, ohjelmistot

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -36 979,48 -63 020,52 -36 979,48

Tulot 0,00

Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -36 979,48 -63 020,52 -36 979,48

Analyysi:

Kustannukset liittyen kansallisen eArkiston (Kanta-palveluiden) toiseen vaiheeseen alittuivat koska kaikkia muutoksia

ei Kemiönsaaressa toteutettu vielä vuonna 2018. Kustannuksia kertyi 14 200 euroa. Käyttöönottoa suunnitellaan

vuodelle 2019 ja hammashuollon osalta myöhemmin. Vuoden aikana asiakas- ja potilashoidossa otettiin käyttöön

myös uusia Abilitan ohjelmaosia, nimittäin Hoito- ja palvelusuunnitelma ja ns. EBMeDS -päätöstuki. Näiden

kustannukset olivat 15 200 ja 7 600 euroa. Kokonaismäärärahaa alitettiin 63 000 eurolla.

3. Vanhustenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa

Hoitoirtaimistoa, mm. potilasnosturi, potilasvuoteita, geriatrisia tuoleja ja pyörätuoleja Almakotiin (6 000 e),

Hannakotiin (10 000 e) ja Silverbackeniin (4 000 e), matka- ja turvapuhelimia Kotihoitoon (13 000 e) ja irtaimistoa

Almakotiin saneerauksen yhteydessä (67 000 e).


Vanhustenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -38 692,16 -61 307,84 -38 692,16

Tulot 0,00

Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -38 692,16 -61 307,84 -38 692,16

Analyysi:

113

Vanhustenhuolto hankki hoitoirtaimistoa suunnitellusti Hannakotiin ostettiin potilassänkyjä, sänkypöytiä,

potilasnosturi ja pyörätuoleja. Almakotiin ostettiin akkuja potilassänkyihin, lisäosia hälytysjärjestelmään, suihkusänky

ja potilasnosturi. Silverbackeniin ostettiin potilasnosturi, kotihoitoon puhelimia mobiilikirjaamista varten sekä

turvapuhelimia. Myönnetystä määrärahasta jäi käyttämättä noin 2/3, sillä Almakodin remontointi ei toteutunut

vuoden 2018 aika. Määrärahasta jäi käyttämättä 61 300 euroa.

4. Terveydenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa

Hoitoirtaimistoa, mm. sinusscan, doppler, monitori, lattiapesulaite, hoitosänky, deko, suihkutuoli ja hammasröntgen.


Terveydenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -33 000 0,00 -33 000 0 -33 000 -21 340,90 -11 659,10 -21 340,90

Tulot 0,00

Nettomeno -33 000 0,00 -33 000 0 -33 000 -21 340,90 -11 659,10 -21 340,90

Analyysi:

Määrärahalla ostettiin kalusteita ja tekstiilejä Kemiön terveysasemalle, ABI-mittari ja valvontamonitori

lääkärinvastaanotolle, lattiapesulaite neuvolaan ja hammashuoltoon yhteisesti sekä tk-sairaalaan hoitosänky ja

patjoja. Hammashuoltoon ei ostettu röntgenlaitetta. Kokonaismäärärahaa alitettiin 11 700 eurolla.

5. Ilmalämpöpumppuja Ilmalämpöpumppuja peruspalveluosaston eri yksiköihin, lähinnä vanhustenhuollon yksiköihin.

Investointi 2018: 10 000 € Luftvärmepumpar

Kostnadsberäkning

och förändring

Användning

under tidigare år

Ursrunglig

budget 2018

Budget-

ändringar

Budget efter

förändring Utfall Avvikelse

Använt av kostnads-

beräkning 31.12.2018

Utgifter -10 000 -10 000 -10 000 -2 783,30 -7 216,70 -2 783,30

Inkomster 0,00

Nettoutgift -10 000 0,00 -10 000 0 -10 000 -2 783,30 -7 216,70 -2 783,30

Analyysi:

Almakotiin ja Hannakotiin ostettiin yhteensä kaksi ilmalämpöpumppua. Kokonaismäärärahaa alitettiin 7 200

eurolla.

Ympäristö- ja tekniikkaosasto


1. ATK-varusteet ja ohjelmat

Korvaavat tietokoneet koko osaston tarpeisiin sekä vuoden aikana tehtävät ohjelmistopäivitykset ja uudet ohjelmat.

Talousarvio 2018: 15 000 €

Analyysi:

Budjettivaroja on käytetty budjetoitua vähemmän.

2. Maa-alueiden ja kiinteistöjen myynti, tasearvo

Tasearvon korjaus kun maa-alueita myydään, myyntisuunnitelman mukaan.

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 -1 970,77 -13 029,23 -1 970,77

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 -1 970,77 -13 029,23 -1 970,77

114

Talousarvio 2018: – 45 000 €

Analyysi:

Käyttöomaisuuden myynti yhteensä 375 072,60 euroa.

Tasearvo 28 102,11 euroa, myyntivoittoa tuloslaskelmassa 346 970,49 euroa.

Josta:

Tonttimyynti yhteensä 92 461,46 euroa.


Rakennusten myynti yhteensä 227 511,14 euroa.


Bostads Ab Öljan Asunto Oy:n osakkeiden myynti 55 100 euroa.


Kiinteistöt

1. Laitteita ruokahuolto- ja siivoustoimen tarpeisiin

Investointimääräraha osittain suunnitelluille hankinnoille, osittain vuoden aikana syntyville tarpeille uusia

ruokahuolto- ja siivoustoimen koneita.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -17 678,18 -2 321,82 -17 678,18

Tulot 0 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -17 678,18 -2 321,82 -17 678,18

Analyysi:

Määrärahoja käytettiin budjetoitua vähemmän.

2. Investointipotti

Investointimääräraha äkillisille, pienemmille investointi- tai suunnittelutarpeille jotka syntyvät vuoden aikana.

Tekninen lautakunta hallinnoi määrärahoja.


Investointipotti 17 234 €: Furubon päiväkoti, lämmitysjärjestelmä

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -17 324 0,00 0 -17 324 -17 324 -14 743,34 -2 580,66 -14 743,34

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -17 324 0,00 0 -17 324 -17 324 -14 743,34 -2 580,66 -14 743,34

Analyysi:

Urakkakulut olivat budjetoitua pienemmät.

Investointipotti 25 000 €: Hultan päiväkodin julkisivutyöt

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 0 0 0 -2 325,00 2 325,00 -2 325,00

Tulot 45 000 45 000 28 102,11 16 897,89 28 102,11

Nettomeno 0 0,00 45 000 0 45 000 25 777,11 19 222,89 25 777,11

115

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -25 000 0,00 0 -25 000 -25 000 -25 000,00 0,00 -25 000,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -25 000 0,00 0 -25 000 -25 000 -25 000,00 0,00 -25 000,00

Analyysi:

Kulut olivat budjetin mukaiset.

Investointipotti 24 600 €: Västanfjärdin paloasema

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -24 600 0,00 0 -24 600 -24 600 -7 000,00 -17 600,00 -7 000,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -24 600 0,00 0 -24 600 -24 600 -7 000,00 -17 600,00 -7 000,00

Analyysi:

Julkisivun korjaustyöt aloitettiin syksyllä 2018 ja jatkuu keväällä 2019.

Investointipotti: Sisäiset vesiliittymiskulut

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 0 0 0 -9 500,00 9 500,00 -9 500,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno 0 0,00 0 0 0 -9 500,00 9 500,00 -9 500,00

Analyysi:

Sisäisiä vesiliittymiskuluja Kemiönsaaren Vedelle jotka ovat jääneet pois aiempien liittymisajankohtien aikana.

Investointipotti: Byholmsbron

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -76 000 0,00 0 -76 000 -76 000 -77 631,28 1 631,28 -77 631,28

Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -76 000 0,00 0 -76 000 -76 000 -77 631,28 1 631,28 -77 631,28

Analyysi:

Byholmenin sillan kansi oli kulunut ja se uusittiin 2018 syksyn aikana.

3. Almakoti, sprinklaus ja korjaus (Vaatii erillisen valtuustopäätöksen)

Vuoden 2017 aikana päivitetään vuonna 2012 tehdyt korjaus- ja sprinklaussuunnitelmat Almakodin osalta.

Sprinklaus ja korjaus aloitetaan vuoden 2018 aikana ja työt valmistuvat vuoden 2019 aikana.

Talousarvio 2018: 150 000 € + 120 000 €

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -270 000 -96 720,87 -150 000 -120 000 -270 000 -269 896,12 -103,88 -366 616,99

Tulot 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -270 000 -96 720,87 -150 000 -120 000 -270 000 -269 896,12 -103,88 -366 616,99

Analyysi:

Lisärahoitus sprinklausinvestoinnille hyväksyttiin teknisen lautakunnan päätöksessä TL 5.6.2018, § 60. Vuoden 2018

investointikulut olivat talousarvion mukaiset talousarviomuutoksen jälkeen.

4. Hulta päiväkoti, ilmanvaihtokoneen uusiminen

116

Hulta päiväkodin ilmanvaihtokone tulee uusia. Suunnittelu tarvittavista toimenpiteistä on tehty vuoden 2017 aikana

ja itse vaihto tehdään vuoden 2018 aikana.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -120 000 -3 994,40 -120 000 0 -120 000 0,00 -120 000,00 -3 994,40

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -120 000 -3 994,40 -120 000 0 -120 000 0,00 -120 000,00 -3 994,40

Analyysi:

Suunnittelu aloitettiin 2017 vuoden aikana ja sitä jatkettiin 2018 vuoden alussa. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja

infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut viivästyksiä investointiprojektien osalta.

5. Dalsbruks skola, opetuskeittiön uusiminen

Opetuskeittiön kiinteä kalustus on kulunut ja vaihdon tarpeessa.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 0,00 -50 000,00 0,00

Tulot 0 0 0 0,00 0,00

Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 0,00 -50 000,00 0,00

Analyysi:

Suunnittelu aloitettiin keväällä 2018. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut

viivästyksiä investointiprojektien osalta. Muut investointiprojektit priorisoitiin ja keittiöiden uusiminen siirrettiin

vuodelle 2019.

6. Kemiön koulukeskus, opetuskeittiön uusiminen

Opetuskeittiön kiinteä kalustus on kulunut ja vaihdon tarpeessa.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -70 000 0,00 -70 000 0 -70 000 0,00 -70 000,00 0,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -70 000 0,00 -70 000 0 -70 000 0,00 -70 000,00 0,00

Analyysi:

Suunnittelu aloitettiin keväällä 2018. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut

viivästyksiä investointiprojektien osalta. Muut investointiprojektit priorisoitiin ja keittiöiden uusiminen siirrettiin

vuodelle 2019.

7. Kemiön koulukeskus, sisäilmatoimenpiteitä

Kemiön koulukeskuksessa syntyi ongelmia sisäilman kanssa, jotka osittain korjattiin vuoden 2017 aikana.

Jatkotoimenpiteitä vaaditaan jotta sisäilman laatua voidaan parantaa koulukeskuksessa.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -525 000 -289 906,05 -250 000 0 -250 000 -163 118,62 -86 881,38 -453 024,67

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -525 000 -289 906,05 -250 000 0 -250 000 -163 118,62 -86 881,38 -453 024,67

Analyysi:

117

Toimenpiteet jatketiin suomenkielisellä puolella Kemiön koulukeskuksessa kevään, kesän ja syksyn aikana 2018.

Pihakivitys laitettiin takaisin paikalleen ja ikkunat uusittiin suomenkielisen koulun eteläpuolella. Katon

sadevesijärjestelmä uusittiin. Kuntotutkimus tehtiin KSN:n ja KÖG:n puolella. Korjaavia toimenpiteitä

tutkimustulosten perusteella on aloitettu 2018 syksyn aikana. Työt jatkuvat 2019 vuoden aikana.

Yhdyskuntatekniikka

1. Tievalaistuksen ja kaapelointien uusiminen

Tavoitteena on vuonna 2017 uusia Teollisuustien valaistus tämän päivän standardien mukaiseksi. Tavoitteena on

myös jatkossa tehdä yhteistyötä eri osapuolten välillä, kun yhteisiä kaapeliojia tehdään.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -41 342,40 -8 657,60 -41 342,40

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -41 342,40 -8 657,60 -41 342,40

Analyysi:

Teollisuustielle asennettiin 11 valopistettä. Valaisimet vaihdettiin Finnuddsvägenillä. Taalintehtaan Family Ports -

projektin yhteydessä lisättiin kaksi valopistettä ja vanha linja purettiin. Saaren katuvalokeskusten ohjaus on uusittu

C2 SmartLight -järjestelmään. Ohjaus onnistuu etänä tietokoneella tai älylaitteella.

2. Asemakaavateiden asfaltointi

Meille on kertynyt suuri asfaltointivelka, joka pitää hoitaa. Tavoitteena vuonna 2018 on raskaasti kuormitetun

Engelsbyntien asfaltointi.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -60 000 0,00 -60 000 0 -60 000 -26 659,00 -33 341,00 -26 659,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -60 000 0,00 -60 000 0 -60 000 -26 659,00 -33 341,00 -26 659,00

Analyysi:

Ainoastaan osa Engelsbyntiestä päällystettiin, koska tierunko on saatava kuivaksi ensin. Tämän lisäksi tehtiin pieniä

paikannuksia Kemiön, Björkbodann ja Taalintehtaan taajama-alueilla.

3. Maanhankinta

Tulevan asemakaavoituksen helpottamiseksi ja liikenneratkaisujen toteuttamiseksi.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 0,00 -100 000,00 0,00

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 0,00 -100 000,00 0,00

Analyysi:

Ei sopivia kohteita 2018 vuoden aikana.

4. Asemakaavatiet

Kunnalla on useita asemakaava-alueita ja monia katuja. Osa näistä on rakentamattomia ja osa on kipeästi

perusparannuksen tarpeessa. Laadittujen maankäytön suunnittelusopimusten mukaan kunnalla on myös velvollisuus

rakentaa tiettyjä katuja, kun maanomistajien tarve sitä vaatii. Hallinnollisen joustavuuden mahdollistamiseksi tällaisille

118

toimenpiteille on tärkeä varata määrärahoja. Teollisuustien suunnittelu Kemiön keskustan ja Vretan teollisuusalueen

välillä sekä tiet Brinkkullan asemakaava-alueelle aloitetaan vuonna 2018.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -200 000 0,00 -200 000 0 -200 000 -26 935,98 -173 064,02 -26 935,98

Tulot 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -200 000 0,00 -200 000 0 -200 000 -26 935,98 -173 064,02 -26 935,98

Analyysi:

Kemiön keskustan ja Vretan teollisuusalueen välille tulevan Urakoitsijatien ja Maalarikujan suunnitelma laadittiin

konsulttitoimisto Swecon toimesta. Tämän lisäksi tehtiin pieniä ojitustöitä sekä Engelsbyntien runkotutkimus.

5. Taalintehtaan vierasvenesatama

Taalintehtaan sataman kehittäminen asemakaavan ja satamakaavan mukaisesti. Saneerata vierasvenesatama

FamilyPort projektin yhteydessä.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 -84 521,86 -250 000 0 -250 000 -179 696,56 -70 303,44 -264 218,42

Tulot 0 0 0 136 950,04 -136 950,04 159 020,25

Nettomeno 0 -84 521,86 -250 000 0 -250 000 -42 746,52 -207 253,48 -105 198,17

Analyysi:

FamilyPorts-projektin yhteydessä korjattiin vierasvenesataman yleiset tilat, asennettiin aurinkopaneeleita ja osa

laiturista uusittiin.

6. Kuivatuslinjat

Yleinen määräraha ojitus- ja kuivatuslinjoja varten.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -15 376,43 -4 623,57 -15 376,43

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -15 376,43 -4 623,57 -15 376,43

Analyysi:

Ojituksia Ängskullan alueella, St Andrealsen alueella Kemiössä, Sabbelsin alueella sekä Byholmenin alueella

Taalintehtaalla. Engelsbyntien pintaveden johtamista parannettiin.

7. Viheralueet ja leikkipuistot

Tavoitteena vuonna 2018 on aloittaa Villa Landen läheisyydessä olevan puiston rakentaminen. Yleinen päämäärä on

parantaa lähiympäristön viihtyvyyttä.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -52 370,04 2 370,04 -52 370,04

Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -52 370,04 2 370,04 -52 370,04

Analyysi:

Puisto Villa Landen vieressä rakennettiin. Määräraha ei riittänyt kaikkiin suunniteltuihin laitteisiin. Leikkipuiston aita

asennetaan keväällä 2019.

119

8. Laitureiden yleinen kunnossapito

Laitureiden jatkuvan kunnossapidon helpottamiseksi tarvitaan yleinen määräraha mittavammalle kunnossapidolle.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 0,00 -20 000,00 0,00

Tulot 0 0 0 0 48 415,09 -48 415,09 48 415,09

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 48 415,09 -68 415,09 48 415,09

Analyysi:

Vuoden 2018 aikana myytiin suuri osa laitureista. Jäljellä olevat laiturit korjataan tarpeen mukaan 2019 vuoden

aikana.

9. Fåfängskäret

Laiturin ja grillipaikan rakentaminen Fåfängskäretiin virkistysalueeksi veneellä liikkuville jätetyn aloitteen mukaisesti.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -18 000 0,00 -18 000 0 -18 000 -19 107,00 1 107,00 -19 107,00

Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -18 000 0,00 -18 000 0 -18 000 -19 107,00 1 107,00 -19 107,00

Analyysi:

Kiinteä, huoltovapaa laituri asennettiin.

10. Pakettiauto

Kunnalla on useita leasingautoja sekä omia autoja. Leasingsopimukset ovat ylipäänsäkin kalliita, koska 3–4 vuoden

leasingsopimuksella auton hinta olisi periaatteessa maksettu. Siksi on perusteltua investoida muutamaan omaan

lisäautoon ja samalla luopua muutamasta voimassaolevasta leasingsopimuksesta. Tutkitaan sähköauton hankinnan

mahdollisuutta.


Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -40 000 0,00 -40 000 0 -40 000 0,00 -40 000,00 0,00

Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -40 000 0,00 -40 000 0 -40 000 0,00 -40 000,00 0,00

Analyysi:

Teknisessä lautakunnassa on keskusteltu sähköautoinvestoinnista. Sähköautovalmistuksen korkean

ympäristövaikutuksen takia sähköautoa ei hankittu vuoden aikana 2018.

120

KUNTA

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 -2 443 500 0 -2 443 500 -1 460 252,22 -983 247,78 -1 460 252,22

Tulot 52 500 0,00 52 500 0 52 500 223 139,14 -170 639,14 223 139,14

Nettomeno 52 500 0,00 -2 391 000 0 -2 391 000 -1 237 113,08 -1 153 886,92 -1 237 113,08

KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99

Tulot 0 0,00 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno 0 0,00 -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99

KEMIÖNSAAREN KUNTA YHTEENSÄ

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 0,00 -2 543 500 0 -2 543 500 -1 541 274,21 -1 002 225,79 -1 541 274,21

Tulot 52 500 0,00 52 500 0 52 500 223 139,14 -170 639,14 223 139,14

Nettomeno 52 500 0,00 -2 491 000 0 -2 491 000 -1 318 135,07 -1 172 864,93 -1 318 135,07

121

18.4 Rahoitusosan toteutuminen 2018

Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu

2018 Talousarvio- 2018 2018

Talousarvio muutokset Muutettu TA Tilinpäätös Poikkeama

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 267 271 -350 000 917 271 585 113,79 -332 157,21

Satunnaiset erät, netto

Tulorahoituksen korjauserät -100 000 -100 000 -380 973,14 -280 973,14


Investointimenot -2 543 500 0 -2 543 500 -1 541 274,21 1 002 225,79

Rahoitusosuudet investointeihin 7 500 0 7 500 146 621,94 139 121,94

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 145 000 0 145 000 457 490,34 312 490,34

Toiminnan ja investointien rahavirta -1 223 729 -350 000 -1 573 729 -733 021,28 840 707,72



Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille 0 0 0 -270 403,93 -270 403,93

Antolainasaamisten vähennykset 317 172 317 172 309 305,77 -7 866,23


Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0 0 270 403,93 270 403,93

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 400 000 0 3 400 000 0,00 -3 400 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -317 172 -317 172 -309 305,77 7 866,23

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 195 852 -2 195 852 -2 195 852,08 -0,08

Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 000,00 -2 000 000,00


Muut maksuvalmiuden muutokset 1 134 995,61 1 134 995,61

Rahoituksen rahavirta 1 204 148 0 1 204 148 -3 060 856,47 -4 265 004,47

Rahavarojen muutos -19 581 -350 000 -369 581 -3 793 877,75 -3 424 296,75

122

18.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

Pois lukien Kemiönsaaren vesiliikelaitos MÄÄRÄRAHAT TULOARVIOT

SITOVUUS

Alkuperäinen

talousarvio

2018

TA-

muutokset

TA

muutosten


Alkuperäinen

talousarvio

2018

TA-

muutokset

TA

muutosten


KÄYTTÖTALOUSOSA

Hallinto-osasto N 2 185 504 0 2 185 504 2 105 938 -79 566 486 669 0 486 669 499 905 13 236

Josta myyntivoitot B 0 0 0 0

Kehitysosasto N 1 003 730 1 003 730 1 083 074 79 344 19 820 19 820 109 103 89 283

Sivistysosasto N 15 527 360 15 527 360 15 505 505 -21 855 745 968 745 968 794 393 48 425

Peruspalveluosasto N 30 663 892 350 000 31 013 892 32 202 096 1 188 204 3 473 920 3 473 920 3 687 246 213 326

Ympäristö ja tekniikka N 8 458 361 8 458 361 7 768 149 -690 212 10 178 927 10 178 927 9 908 294 -270 633

Josta myyntivoitot B 164 000 164 000 380 973 216 973

Josta myyntitappiot B 0 0

TULOSLASKELMAOSA

Verotulot B 22 608 000 0 22 608 000 22 262 073 -345 927

Valtionosuudet B 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963 229 264

Korkotulot B 3 000 3 000 0 -3 000

Muut rahoitustulot B 4 000 4 000 55 254 51 254

Korkomenot B 190 000 190 000 151 938 -38 062

Muut rahoitusmenot B 13 000 13 000 7 507 -5 493

INVESTOINTIOSA

Hallinto-osasto B 132 500 0 132 500 149 885 17 385 0 0

Kehitysosasto B 75 000 75 000 12 542 -62 458

Sivistysosasto B 180 000 180 000 203 809 23 809 7 500 0 7 500 9 672 2 172

Peruspalveluosasto B 273 000 273 000 124 335 -148 665

Ympäristö ja tekniikka B 1 783 000 0 1 783 000 969 682 -813 318 45 000 0 45 000 213 467 168 467

Josta YjT hallinto B 15 000 15 000 4 296 -10 704 45 000 45 000 28 102 -16 898

Josta kiinteistöt B 960 000 -76 000 884 000 526 267 -357 733 0 0 0 0

Josta yhdyskuntatekniikka B 808 000 76 000 884 000 439 119 -444 881 185 365 185 365

RAHOITUSOSA


Antolainasaamisten lisäykset kunnalta 270 404 270 404

Antolainasaamisten vähennykset 317 172 317 172 309 306 -7 866


Pitkäaikaisten lainojen lisäykset kunnalta 0 0

Pitkäaikaisten lainojen lisäykset muilta 3 100 000 0 3 100 000 0 -3 100 000

Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 000 000 2 000 000 0 0 0 0 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset kunnalta 0 0 0 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset muilta 1 505 490 1 505 490 1 505 490 0

Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 1 212 800 1 212 800

YHTEENSÄ 61 990 837 350 000 62 340 837 64 060 353 1 719 516 61 965 675 0 62 122 175 60 266 475 -1 699 200

N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio B = bruttomääräraha/-tuloarvio

123

19 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

TULOSLASKELMA

1.1-31.12.2018 1.1-31.12.2017

Toimintatuotot

Myyntituotot 3 168 296,60 3 262 280,15

Maksutuotot 2 645 068,97 2 748 747,88

Tuet ja avustukset 481 770,27 574 171,79

Muut toimintatuotot 1 121 066,44 1 920 434,54

Toimintatuotot 7 416 202,28 8 505 634,36

Valmistus omaan käyttöön 6 141,08 5 352,64

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -19 121 046,89 -18 599 407,68

Henkilösivukulut

Eläkekulut -4 266 848,43 -4 368 845,09

Muut henkilösivukulut -709 429,00 -683 275,00

Henkilösivukulut -4 976 277,43 -5 052 120,09

Henkilöstökulut -24 097 324,32 -23 651 527,77

Palvelujen ostot -20 270 121,59 -19 345 272,27

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 619 230,49 -3 462 473,28

Avustukset -1 541 809,35 -1 584 269,33

Muut toimintakulut -647 018,88 -613 013,53

Toimintakulut -50 175 504,63 -48 656 556,18

Toimintakate -42 753 161,27 -40 145 569,18

Verotulot 22 262 072,89 23 381 570,41

Valtionosuudet 21 204 963,00 22 148 442,00


Korkotuotot 0,00 186,60

Muut rahoitustuotot 61 691,35 31 919,05

Korkokulut -207 167,90 -195 428,84

Muut rahoituskulut -7 493,03 -6 352,93

Rahoitustuotot ja -kulut -152 969,58 -169 676,12

Vuosikate 560 905,04 5 214 767,11

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -3 609 590,20 -3 479 226,25

Arvonalentumiset 0,00 0,00

Poistot ja arvonalentumiset -3 609 590,20 -3 479 226,25Satunnaiset erät

Tilikauden tulos -3 048 685,16 1 735 540,86

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 157 158,08 157 235,59Varausten lisäys (-) tai vähennys (+)

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 891 527,08 1 892 776,45

124

RAHOITUSLASKELMA

2018 2017

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 560 905,04 5 214 767,11

Tulorahoituksen korjauserät -380 973,14 -1 194 004,78


Investointimenot -1 517 065,46 -6 768 289,44

Rahoitusosuudet investointeihin 146 621,94 261 212,31

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 490,34 1 564 748,10

Toiminnan ja investointien rahavirta -733 021,28 -921 566,70



Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 4 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 195 852,08 -2 181 440,08

Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 000,00 1 141 000,00



Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 10 551,64 29 510,13

Vaihto-omaisuuden muutos -9 605,36 -8 754,91

Saamisten muutos 241 853,57 11 680,43

Korottomien velkojen muutos 892 195,76 395 220,05

Rahoituksen rahavirta -3 060 856,47 3 387 215,62

Rahavarojen muutos -3 793 877,75 2 465 648,92

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 1 973 835,73 5 767 713,48

Rahavarat 1.1. 5 767 713,48 3 302 064,56

-3 793 877,75 2 465 648,92

125

TASE

VASTAAVAA 2018 2017

PYSYVÄT VASTAAVAT


Aineettomat oikeudet 0,00 0,00

Tietokoneohjelmistot 125 747,63 60 352,09

Muut pitkävaikutteiset menot 113 997,06 122 852,10

Aineettomat hyödykkeet 239 744,69 183 204,19

Aineelliset oikeudet

Maa- ja vesialueet 5 315 596,44 5 320 929,06

Rakennukset 29 017 781,07 29 987 178,78

Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 288 674,19 17 315 055,82

Koneet ja kalusto 794 787,97 911 379,97

Muut aineelliset hyödykkeet 11 773,15 11 773,15

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 320 396,72 573 454,09

Aineelliset oikeudet 51 749 009,54 54 119 770,87

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 7 679 437,92 7 680 880,97

Muut lainasaamiset 891,40 891,40

Muut saamiset 26 777,00 26 777,00

Sijoitukset 7 707 106,32 7 708 549,37

PYSYVÄT VASTAAVAT 59 695 860,55 62 011 524,43

TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 0,00 0,00

Lahjoitusrahastojen varat 170 260,80 172 708,05

Muut toimeksiantojen varat 500 000,00 500 000,00

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 670 260,80 672 708,05

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 63 900,05 54 294,69

Saamiset

Pitkäaikaiset saamisetLainasaamisetPitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 1 247 470,57 1 317 427,96

Muut saamiset 483 008,27 488 729,16

Siirtosaamiset 488 615,00 654 790,29

Lyhytaikaiset saamiset 2 219 093,84 2 460 947,41

Saamiset 2 219 093,84 2 460 947,41

Rahoitusarvopaperit

Rahat ja pankkisaamiset 1 973 835,73 5 767 713,48

VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 256 829,62 8 282 955,58

VASTAAVAA YHTEENSÄ 64 622 950,97 70 967 188,06

126

VASTATTAVAA 2018 2017

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 19 408 230,24 19 408 230,24Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 17 336 849,47 15 444 073,02

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 891 527,08 1 892 776,45

OMA PÄÄOMA 33 853 552,63 36 745 079,71


Poistoero 2 065 540,80 2 222 698,88

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2 065 540,80 2 222 698,88

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Valtion toimeksiannot 77 748,00 62 598,84

Lahjoitusrahastojen pääomat 170 260,80 172 708,05

Muut toimseksiantojen pääomat 536 023,50 540 621,02

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 784 032,30 775 927,91

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 17 304 748,01 19 100 433,91

Lainat julkisyhteisöiltä 619 955,96 899 959,96Ostovelat

Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 1 274 252,61 1 360 459,51

Pitkäaikainen 19 198 956,58 21 360 853,38

Lyhytaikainen


Lainat julkisyhteisöiltä 280 004,00 341 092,00

Saadut ennakot 76 514,29 96 234,34

Ostovelat 1 897 411,26 2 170 281,32

Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 880 132,14 853 352,29

Siirtovelat 3 791 121,07 2 546 908,15

Lyhytaikainen 8 720 868,66 9 862 628,18

VIERAS PÄÄOMA 27 919 825,24 31 223 481,56

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 64 622 950,97 70 967 188,06

127

KONSERNITULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €



Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 4


Verotulot 22 262 23 382



Rahoitustuotot -2 -2




Vuosikate 2 234 7 128

Poistot ja arvonalentumiset 0

Suunnitelman mukaiset poistot -5 149 -5 104

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset -2

Satunnaiset erät 0


Tilinpäätössiirrot -214

Laskennalliset verot 27 -37

Vähemmistöosuudet -2 -15

Tuloverot -59 -62


Konsernituloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 40,17 42,77

Vuosikate / Poistot, % 43,39 139,66

Vuosikate, euroa / asukas 325,28 1 037,86


128

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

2018 2017

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 234 7128

Satunnaiset erät -60 -62

Tulorahoituksen korjauserät -333 -1116


Investointimenot -2 496 -7858

Rahoitusosuudet investointimenoihin 198 285

Pysyvien vastaavien luovutustulot 0

544

Toiminnan ja investointien rahavirta 87 17



Antolainasaamisten lisäykset



Pitkäaikaisten lainojen lisäys 693 4691

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 887 -3583

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 928 1102

Oman pääoman muutokset -66 -13


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 6 26

Vaihto-omaisuuden muutos -19 -22

Saamisten muutokset 553 -354

Korottomien velkojen muutokset 860 701



Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 3 881 7 557

Rahavarat 1.1. 7 582 4 989

Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut

Investointien tulorahoitus, % 47,43 151,34

Pääomamenojen tulorahoitus, % 36,12 63,89


Kassan riittävyys 19 39

129

KONSERNITASE JA TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2018 2017

1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT


Immateriella rättigheterAineettomat oikeudet 12 74

Övriga utgifter med lång verkningstidMuut pitkävaikutteiset menot 272 197

Förskottsbetalningar Ennakkomaksut 8


Mark- och vattenområdenMaa- ja vesialueet 6 136 6 032

Byggnader Rakennukset 46 892 48 324

Fasta konstruktioner och anordningarKiinteät rakenteet ja laitteet 16 328 17 349

Maskiner och inventarierKoneet ja kalusto 2 264 2 489

AnslutningsavgifterLiittymismaksut

Övriga materiella tillgångarMuut aineelliset hyödykkeet 20 21

Förskottsbetalningar och Ennakkomaksut ja keskeneräiset

pågående anskaffningarhankinnat 763 1 057

Sijoitukset

Andelar i intressesamfundOsakkuusyhteisöosuudet 370 329

Övriga lånefordringarMuut lainasaamiset 1 1

Övriga fordringarMuut saamiset 54 54

Övriga aktier och andelarMuut osakkeet ja osuudet 1 315 1 148

Lainasaamiset

Tytäryhteisöissä

Muissa yhteisöissä



Saamiset

Långfristiga fordringarPitkäaikaiset saamiset 315

Kortfristiga fordringarLyhytaikaiset saamiset 4 109 4 201

Rahoitusarvopaperit 40 34



130

VASTATTAVAA 2 018 2017

1 000 1 000 €

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 19 408 19 408

Arvonkorotusrahasto 23 23

Rakennusrahasto

Muut rahastot 1 268 1 270

Muu oma pääoma

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 20 473 18 219


VÄHEMMISTÖOSUUDET 946 976

PAKOLLISET VARAUKSET 712 654


VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 28 271 30 840

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 1 216 1 273

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 947 5 468

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 486 9 479


Konsernitaseen tunnusluvut

Omavaraisuusaste, % 46 45

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 60 63

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € 17 302 20 132

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas 2,57 3

Konsernin lainat, € / asukas 4 645 5 343

Konsernin lainakanta 31.12., 1.000 € 31 218 36 308

Kunnan asukasmäärä 6 721 6 795

131

20 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot

20.2 Tuloslaskelman liitetiedot

20.2.1 Kunnan toimintatuottojen erittely

20.2.2 Verotulojen erittely

20.2.3 Valtionosuuksien erittely

20.2.4 Palvelujen ostojen erittely

20.2.5 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

20.2.6 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot

20.2.7 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

20.3 Taseen liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

20.3.1 Pysyvien vastaavien sijoitukset

20.3.2 Pysyvien vastaavien hyödykkeet

20.3.3 Omistukset muissa yhteisöissä

20.3.4 Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä

20.3.5 Lyhytaikaisten siirtosaamisten erittely

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

20.3.6 Oman pääoman erittely

20.3.7 Pitkäaikaiset velat

20.3.8 Velat tytäryhteisöille, osakkuusyhteisöille ja kuntayhtymille

20.3.9 Muiden velkojen erittely

20.3.10 Siirtovelkojen erittely

20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot

20.4.1 Leasingvastuut

20.4.2 Kuntien takauskeskuksen takausvastuut

20.4.3 Takaussitoumukset

20.4.4 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

20.4.5 Koronvaihtosopimukset

20.4.6 Vuokravastuut

20.4.7 Yhteistyösopimukset

20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot

20.5.1 Henkilöstön lukumäärä

20.5.2 Tilikauden henkilöstökulut

20.5.3 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut

20.5.4 Tilintarkastajan palkkio

20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

132

20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot

Vuoden 2018 tilinpäätöksen laadinnassa on noudettu samoja arvostusperiaatteita ja -menetelmiä sekä

jaksotusperiaatteita ja -menetelmiä kuin aikaisempina vuosina.

Jaksotusperiaatteet

Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on

kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle.

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä

suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on

laskettu kunnanvaltuuston vahvistaman poistosuunnitelman mukaisesti. Laskelmaperusteet suunnitelman mukaisille

poistoille määrätään tuloslaskelman liitteissä. Pienemmät, alle 10 000 euron (atk-hankinnat ja ohjelmisto 5 000 euroa)

hankinnat, on kirjattu vuosikuluina.

Sijoitukset on kirjattu hankinatamenon mukaan.

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti.

Saamiset on kirjattu nimellisarvosta tai alhaisemmasta todennäköisestä arvosta. Velat on kirjattu nimellisarvosta.

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta

on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Korkojohdannaisista

aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokuluiksi.

Sopimukset on tehty ennen kuntaliitosta, ja yksi sopimuksista on voimassa vuoteen 2021 asti.

Tilinpäätöksen esittämistapa

Vuoden 2018 tilinpäätöksen laadinnassa tuloslaskelma ja tase on laadittu aiempien vuosien tapaan.

133

20.2 Tuloslaskelman liitetiedot

20.2.1 Kunnan toimintatuotot

20.2.2 Verotulojen erittely

20.2.3 Valtionosuuksien erittely

20.2.4 Palvelujen ostojen erittely

2018 2017

€ €

Hallinto-osasto 148 268,91 657 264,69

Kehitysosasto 103 703,00 93 546,84

Sivistysosasto 783 447,02 984 412,22

Peruspalveluosasto 3 632 460,92 3 713 384,56

Ympäristö ja tekniikka 2 748 322,43 3 057 026,05

Kunnan toimintatuotot yhteensä 7 416 202,28 8 505 634,36

2018 2017

Kunnan tulovero 17 832 960 19 154 193

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 070 128 1 006 489

Kiinteistövero 3 358 985 3 220 889

Muut verotulot

Verotulot yhteensä 22 262 073 23 381 570

2018 2017

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 21 797 324 22 725 271

Siitä: Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 4 831 473 5 066 208

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -592 361 -588 570

Valmistavan opetuksen rahoituksen järjestelmämuutoksen

kompensointi valtionavustuksella 0 11 740

Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus

Valtionosuudet yhteensä 21 204 963 22 148 441

2018 2017

Asiakaspalvelujen ostot 12 838 133 12 302 878

Muiden palvelujen ostot 7 431 989 7 042 395

Kunnan palvelujen ostot yhteensä 20 270 122 19 345 272

134

20.2.5 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Käyttöomaisuus, josta tehdään poistoja, on vahvistettu etukäteen laaditulla poistosuunnitelmalla.

Käyttöomaisuudelle joka kuntayhdistymisen kautta siirtyi Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnista sekä

Kemiönsaaren terveyskeskuksesta tehdään poistoja aikaisempien kuntien poistosuunnitelmien mukaan.

Käyttöomaisuudelle, joka otetaan käyttöön 1.1.2009 lähtien, tehdään poistoja Kemiönsaaren kunnan poistosuunnitelman

mukaan. 1.1.2013 tuli voimaan poistosuunnitelman muutos, joka lyhensi poistoaikoja. 1.1.2013 jälkeen käyttöön otettu

käyttöomaisuus poistetaan uuden poistosuunnitelman mukaisesti.

Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan.

Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ilmenevät seuraavan sivun taulukosta.

135

KEMIÖNSAAREN KUNNAN POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013

Pysyvien vastaavien poistot tehdään alla olevan suunnitelman mukaan. Alle 10.000 euron

käyttöomaisuushankinnat kirjataan vuosikuluksi (atk-laitteet ja ohjelmistot 5.000 euroa).

Poistomenetelmä on tasapoisto.


Kehittämismenot 2 vuotta

Aineettomat oikeudet 5 vuotta

Liikearvo 2 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot

Atk-ohjelmistot 2 vuotta

Muut 2 vuotta


Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat

Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta

Talousrakennukset 10 vuotta

Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta

Asuinrakennukset 30 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta

Sillat 20 vuotta

Laiturit 10 vuotta

Pienvenelaiturit 10 vuotta

Uimalat 10 vuotta

Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta

Vedenjakeluverkosto 30 vuotta

Viemäriverkko 30 vuotta

Siirtoviemäri ja yhdysvesijohto 40 vuotta

Kaukolämpöverkko 20 vuotta

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta

Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta

Maakaasuverkko 20 vuotta

Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta

Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta

Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta

Koneet ja kalusto

Rautaiset alukset 15 vuotta

Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta

Muut kuljetusvälineet 4 vuotta

Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta

Muut raskaat koneet 10 vuotta

Muut kevyet koneet 5 vuotta

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta

Atk-laitteet 3 vuotta

Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta

Muut aineelliset hyödykkeet

Luonnonvarat käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa

136

20.2.6 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot

20.2.7 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

20.3 Taseen liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

20.3.1 Pysyvien vastaavien sijoitukset

2018 2017

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 84 803,84 683 872,66

Kommunalstuganin myyntivoitotRakennusten luovutusvoitot 208 509,70 463 850,23

Muut luovutusvoitot 87 659,60 46 281,89

Luovutusvoitot yhteensä 380 973,14 1 194 004,78

2018 2017

Osinkotuotot 43 693,27 13 575,70

Kommunalstuganin myyntivoitotPeruspääoman korot kuntayhtymiltä 647,20 647,20

Yhteensä 44 340,47 14 222,90

Osakkeet ja osuudet

Osakkeet

tytäryhteisöt

Kuntayhtymä-

osuudet

Osakkeet

osakkuus- ja muut

omist.yht.

Muut osakkeet

ja osuudet Yhteensä

Hankintameno 1.1.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 936 408,77 7 680 880,97

Lisäykset

Vähennykset -1 443,05 -1 443,05

Hankintameno 31.12.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 934 965,72 7 679 437,92

Arvonalennukset ja niiden palautukset

Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 934 965,72 7 679 437,92

20.3.2 Pysyvien vastaavien hyödykkeet

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet

Aineettomat

hyödykkeet ATK-ohjemistot

Muut

pitkävaikutt.

menot Yhteensä

Maa- ja

vesialueet Rakennukset

Kiinteät rakenteet

ja laitteet

Koneet ja

kalusto

Muut aineelliset

hyödykkeet

Keskeneräiset

hankinnat Yhteensä

Hankintameno 1.1.2018 0,00 1 336 649,46 354 283,01 1 690 932,47 5 320 929,06 56 675 146,69 39 941 906,63 6 053 382,42 11 773,15 697 149,63 108 700 287,58

Lisäykset tilikauden aikana 124 249,94 124 249,94 2 325,00 480 130,25 288 074,08 317 258,97 305 027,22 1 392 815,52

Vähennykset tilikauden aikana -7 657,62 -19 001,44 -48 415,09 -75 074,15

Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 2 701,36 2 701,36 0,00 386 626,92 14 074,37 0,00 -403 402,65 0,00

Hankintameno 31.12.2018 0,00 1 463 600,76 354 283,01 1 817 883,77 5 315 596,44 57 522 902,42 40 195 639,99 6 370 641,39 11 773,15 598 774,20 110 015 327,59

Kertyneet sumu-poistot 1.1.2018 1 236 546,71 231 430,91 1 467 977,62 22 133 579,77 18 109 858,78 4 851 564,73 45 095 003,28

Sumu-poistot tilikauden aikana 61 555,76 8 855,04 70 410,80 1 817 153,44 1 280 114,99 433 850,97 8 060,00 3 539 179,40

Hankintamenojäännös 31.12.2018 0,00 1 298 102,47 240 285,95 1 538 388,42 0,00 23 950 733,21 19 389 973,77 5 285 415,70 0,00 8 060,00 48 634 182,68

Arvonalentumiset 1.1.2018 98 895,24 122 734,67 221 629,91

Kertyneet rahoitusosuudet 1.1.2018 0,00 39 750,67 39 750,67 4 455 492,90 4 394 257,37 290 437,72 123 695,54 9 263 883,53

Rahoitusosuudet tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 146 621,94

Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 0,00 0,00

Kertyneet rahoitusosuudet 31.12.2018 0,00 39 750,67 0,00 39 750,67 0,00 4 455 492,90 4 394 257,37 290 437,72 0,00 270 317,48 9 410 505,47

Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 188 396,91

31.12.2018 0,00 125 747,63 113 997,06 239 744,69 5 315 596,44 29 116 676,31 16 411 408,85 794 787,97 11 773,15 320 396,72 51 749 009,38

20.3.3 Omistukset muissa yhteisöissä

Yhteisö Kotipaikka

Kunnan

omistusosuus Kirjanpitoarvo

Konsernin

omistusosuu Kuntakonsernin osuus

% 31.12.

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden yli-

/ alijäämästä

Tytäryhteisö

Ab Kimito Värme Kemiön Lämpö Oy Kemiönsaari 100 85 547,65 100 % 1 184 514,02 3 676 664,83 206 844,98

Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy Kemiönsaari 81,80 122 497,48 81,80 % 103 446,33 1 617 583,42 0,00

Fastighets Ab Malminselkä Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,00 35 712,80 722 108,47 -1 066,73

Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,32 1 917 929,95 62,69 % 2 643 917,69 80 868,01 -20 789,72

Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy Kemiönsaari 100 218 644,31 100 % 260 291,74 183 703,69 -14 109,64

Dalmed Oy Ab Kemiönsaari 75 6 000,00 75 % 18 196,47 33 399,83 13 117,13

Oy Dalsbostäder Ab Kemiönsaari 100 84 093,96 100 % 572 999,89 373 393,44 4,18

SWOP-rahasto, sijoitus Dalsbostäder 198 462,58

2 633 175,93 4 819 078,93 6 687 721,68 184 000,21

Kuntayhtymät

Varsinais-Suomen liitto Turku 1,52 5 264,44 1,52 % 16 957,41 25 769,45 449,76

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Turku 2,00 3 315 162,97 2,00 % 3 715 747,96 3 173 980,08 72 034,21

Kårkulla samkommun Parainen 2,94 258 878,78 2,94 % 368 441,88 882 894,07 -10 964,92

Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Paimio 0,23 7 132,68 0,23 % 7 883,33 54 364,50 4 610,99

Salon seudun koulutuskuntayhtymä Salo 2,30 218 668,12 2,30 % 681 265,19 249 727,46 -4 668,27

3 805 106,99 4 790 295,78 4 386 735,56 61 461,75

Omistajaosakkuus- ja osakkuusyhteisöt

Fastighets Ab Kimito Arkadia Kemiönsaari 9,90 84 934,90 9,90 %

Bostads Ab Furubacken Kemiönsaari 43,60 170 374,37 43,60 % 168 354,69 981,92 0,64

Faxell 2.0 Kemiönsaari 41,2 40 000,00 41,2% 15 657,75 0,00 -22 780,70

295 309,27 184 012,44 981,92 -22 780,05

Muut osakkeet ja osuudet

Bostads Ab Kimito Centrum Asunto Oy 1850 50 489,64

Bostads Ab Sparbacka 18 63 484,04

Medbit Oy 2 000,00

Bostads Ab Öljan Asunto Oy, hus I 15 565,12

Bostads Ab Dalhöjden Asunto Oy 5 523,81

Bostads Ab Dalsbrukslinjen Asunto Oy 21 846,94

Kimito Telefonaktiebolag Ab 19 884,96

Björkboda vattenandelslag 929,24

Bostads Ab Furumo Asunto Oy 9,4 0,00

Kuntien Asuntoluotto Ab 3 363,76

Metsäliitto Osuuskunta 10 122,56

Ab Det Finlandssvenska kompetenscentret inom sociala området 800,00

Vikändans Båt Ab 6,2 4 204,70

Kommunfinans Abp 5 045,64

Sydvästra Finlands Andelsslakteri 1 177,31

Kimito Andelsmejeri 0,00

Oy Vasso Ab 500,00

Rouskis Oy 9,77 162 500,00

Fastighets Ab Kustregionens utbildningsfastigheter 567 528,00

934 965,72

Konsernitilinpäätöksessä on huomioitu kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on päätösvalta.

Osakkuusyhteisöjä (yli 20 %) ei ole huomioitu konsernitilinpäätöksessä, koska niiden osuus konsernin yhteenlasketusta tulokesta ei ole olennainen.

139

20.3.4 Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä

20.3.5 Lyhytaikaisten siirtosaamisten erittely

Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä

Lyhytaikaiset saamiset 2018 2017

Tytäryhteisöt

Myyntisaamiset 6 673,03 33 098,04

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 6 673,03 33 098,04

Kuntayhtymät


Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset 92 220,50 26 779,97

Yhteensä 101 607,66 34 141,19

Myyntisaamiset 15 937,29

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 15 937,29

2018 2017

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät

Kelan korvaus työterveyshuollosta 118 000,00 235 380,00

EU-tuet ja avustukset 249 932,57 347 817,32

Muut tulojäämät 120 682,43 71 592,97

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 488 615,00 654 790,29

140

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

20.3.6 Oman pääoman erittely

20.3.7 Pitkäaikaiset velat

2018 2017

Peruspääoma 1.1. 19 408 230,24 19 408 230,24

Tilikauden muutokset

Peruspääoma 31.12. 19 408 230,24 19 408 230,24

Edellisen tilikauden ylijäämä 1.1. 17 336 849,47 15 444 073,02

Tilikauden muutokset 0,00 0,00


Tilikauden ylijäämä/alijäämä -2 891 527,08 1 892 776,45

Oma pääoma yhteensä 33 853 552,63 36 745 079,71

Pitkäaikaiseen vieraiseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin

kuin viiden vuoden kuluttua

2018 2017

Saldo Saldo

31.12.2023 31.12.2022


Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 113 324,00

Muut velat 929 427,01 1 015 633,91

Pitkäaikaiset velat yhteensä 12 118 775,01 13 799 187,91

141

20.3.8 Velat tytäryhteisöille, osakkuusyhteisöille ja kuntayhtymille

20.3.9 Muiden velkojen erittely

2018 2017

Pitkäaikaiset muut velat

Liittymismaksut 916 358,00 916 358,00

Muut velat 357 894,61 444 101,51

Lyhytaikaiset muut velat

Liittymismaksut

Muut velat 880 132,14 853 352,29

Muut velat yhteensä 2 154 384,75 2 213 811,80

142

20.3.10 Siirtovelkojen erittely

20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot

20.4.1 Leasingvastuut

20.4.2 Kuntien takauskeskuksen takausvastuut

2018 2017

Lyhytaikaiset siirtovelat

Menojäämät

Korkojaksotukset 45 049,73 59 922,40

Lomapalkkajaksotukset 2 682 118,01 2 468 796,31

Muut palkkajaksotukset 149 175,78

Muut menojäämät 914 777,55 18 189,44

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 3 791 121,07 2 546 908,15

2018 2017

Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 94 255 77 029

Myöhemmin maksettava osuus 271 125 262 391

Leasingvastuut yhteensä 365 380 339 420

2018 2017

Kunnan osuus Kuntien

takauskeskuksen takausvastuusta 38 780 738,00 38 470 555,00

Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen

kattamattomista takausvastuista

Kunnan mahdollista vastuuta

kattava osuus takauskeskuksen

rahastosta 24 914,83 25 425,75

143

20.4.3 Takaussitoumukset

Takaumussitoumuksia 31.12.2018

Alkuperäinen Pääoma 2018 Pääoma 2017

pääoma

Kemiönsaaren Lämpö Oy

(myönnetty 2003, 2.500.000 €) 2 500 000 579 200,00 704 200,00

(myönnetty 2011, 4.300.000 €) 2 800 000 1 820 000,00 1 890 000,00

(beviljad, 1.300.000 €) 1 300 000 1 072 500,00 1 137 500,00

Fab Kimitobacken Kiinteistö OY

(myönnetty 2004, 1.800.000 €) 1 800 000 1 010 386,63 1 072 759,44

(myönnetty 2006, 900.000 €) 900 000 624 208,40 654 275,55

(Malminselkä, myönnetty 2014, 900.000 €) 900 000 615 390,00 766 350,00

(myönnetty 2015, 280.000 €) 280 000 216 574,23 235 137,87

Fab Kimito Landsbygdsrådet

(myönnetty 2004, 3.000.000 €) 3 000 000 444 101,51 530 308,41

Solkulla stiftelsen rf 1 111 400 865 597,00 903 188,23

(myönnetty 2008, 1.120.000 €)

Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy 484 997 181 408,05 324 965,00

(myönnetty 2017, 160.000 €) 160 000,00

1 940 510 291 875,78 327 615,74

Dalsbostäder Oy Ab

597 000 131 632,51 141 972,89

Bab Dragsfjärds Solberga 298 500 51 607,43 59 398,87

Lounais-Suomen jätehuolto Oy

(myönnetty 2005, 366.349 €) 366 349 9 631,60

(myönnetty 2014, 1.300.000 €/9,77 %) 127 010 127 010,00 127 010,00

Södersundvik vatten- och avloppsandelslag 500 000 95 000,00 120 000,00

(myönnetty 2010, 500 000 €)

Hitis kyrkoby frivilliga brandkår 350 000 135 200,00 350 000,00

(myönnetty 2015, 350.000 €)

Yhteensä 8 261 691,54 9 514 313,60

144

20.4.4 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Valitus Turun hallinto-oikeuteen valtuuston päätöksestä, 11.9.2018 § 31, tilapäisen valiokunnan esitys kunnanvaltuustolle

tarkastuslautakunnan erottamista koskevassa asiassa

20.4.5 Koronvaihtosopimukset

20.4.6 Vuokravastuut

20.4.7 Yhteistyösopimukset

Kemiönsaaren kunta on sopinut pitkäaikaisia yhteistyösopimuksia seuraavien kanssa:

Liedon kunta ympäristöterveys

Paimion kaupunki maaseutuhallinto

Turun kaupunki ja L-S jätehuolto jätehuolto

Turun kaunpunki pelastustoimi

Turun kaupunki ja muut kunnat sosiaalipäivystys

Koronvaihtosopimukset 2018 2017

Koronvaihtosopimus 649174/1092888

Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan

korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella

muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi.

Sopimus erääntyy 9.7.2018

Nimellisarvo 0 25 000

Käypä arvo 0 -1 089

Koronvaihtosopimus 649176/1092892

Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan

korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella

muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi.

Sopimus erääntyy 12.1.2021

Nimellisarvo 79 310 111 034

Käypä arvo -5 351 -9 799

Markkina-arvo yhteensä -5 351 -10 888

Vuokravastuut yhteensä 2018 2017

Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 217 783 146 947

145

20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot

20.5.1 Henkilöstön lukumäärä

Henkilöstön lukumäärä 31.12.2018

Toimintayksikkö

Toistaiseksi

palkatut Määräaikaiset

Yhteensä

2018

Yhteensä

2017

Hallinto 14 2 16 15

Kehitys 7 5 12 9

Sivistys 161 49 210 201

Persuspalvelu 203 71 274 272

Ympäristö ja tekniikka 66 13 79 80

Yhteensä 451 140 591 577

20.5.2 Tilikauden henkilöstökulut

Kunnan henkilöstökulut

2018 2017

Maksetut palkat ja palkkiot 19 124 406,81 18 832 125,58

Jaksotetut palkat 305 539,78 59 263,130,00

Henkilöstökorvaukset -308 899,70 -291 981,03

Palkat ja palkkiot 19 121 046,89 18 599 407,680,00

Lakisääteiset henkilöstösivukulut 4 919 018,15 5 059 407,00

Jaksotetut henkilöstösivukulut 57 259,28 -7 286,91

Henkilöstösivukulut 4 976 277,43 5 052 120,090,00

Henkilöstökulut yhteensä tuloslaskelman mukaan 24 097 324,32 23 651 527,770,00

Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,000,00

Luontaisedut 131 579,94 130 447,240,00

Henkilöstön koulutus 135 738,56 152 457,40

Yksityiskohtaisemmat tiedot henkilöstöstä löytyvät henkilöstöraportista.

146

20.5.3 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut

20.5.4 Tilintarkastajan palkkio

2018 2017

Suomen Keskusta r.p. 647 700

Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 448 508

Vapaa yhteistoiminta 925 1 237

Vihreä liitto r.p. 525 550

Suomen Ruotsalainen Kansanpuolue r.p. 3 522 4 295

Vasemmistoliitto r.p. 545 602

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 6 611 7 891

2018 2017

Tarkastusyhtiö BDO Audiator Oy

Tilintarkastuspalkkiot 12 532 12 379

Tilintarkastajan lausunnot 836 555

Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 2 590 2 220

Muut palkkiot 0 0

Palkkiot yhteensä 15 958 15 154

147

20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Yhteisö Kotipaikka

Kunnan

omistusosuus Kirjanpitoarvo

Konsernin

omistusosuu Kuntakonsernin osuus

% 31.12.

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden yli-

/ alijäämästä

Tytäryhteisö

Ab Kimito Värme Kemiön Lämpö Oy Kemiönsaari 100 85 547,65 100 % 1 184 514,02 3 676 664,83 206 844,98

Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy Kemiönsaari 81,80 122 497,48 81,80 % 103 446,33 1 617 583,42 0,00

Fastighets Ab Malminselkä Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,00 35 712,80 722 108,47 -1 066,73

Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,32 1 917 929,95 62,69 % 2 643 917,69 80 868,01 -20 789,72

Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy Kemiönsaari 100 218 644,31 100 % 260 291,74 183 703,69 -14 109,64

Dalmed Oy Ab Kemiönsaari 75 6 000,00 75 % 18 196,47 33 399,83 13 117,13

Oy Dalsbostäder Ab Kemiönsaari 100 84 093,96 100 % 572 999,89 373 393,44 4,18

SWOP-rahasto, sijoitus Dalsbostäder 198 462,58

2 633 175,93 4 819 078,93 6 687 721,68 184 000,21

Kuntayhtymät

Varsinais-Suomen liitto Turku 1,52 5 264,44 1,52 % 16 957,41 25 769,45 449,76

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Turku 2,00 3 315 162,97 2,00 % 3 715 747,96 3 173 980,08 72 034,21

Kårkulla samkommun Parainen 2,94 258 878,78 2,94 % 368 441,88 882 894,07 -10 964,92

Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Paimio 0,23 7 132,68 0,23 % 7 883,33 54 364,50 4 610,99

Salon seudun koulutuskuntayhtymä Salo 2,30 218 668,12 2,30 % 681 265,19 249 727,46 -4 668,27

3 805 106,99 4 790 295,78 4 386 735,56 61 461,75

Omistajaosakkuus- ja osakkuusyhteisöt

Fastighets Ab Kimito Arkadia Kemiönsaari 9,90 84 934,90 9,90 %

Bostads Ab Furubacken Kemiönsaari 43,60 170 374,37 43,60 % 168 354,69 981,92 0,64

Faxell 2.0 Kemiönsaari 41,2 40 000,00 41,2% 15 657,75 0,00 -22 780,70

295 309,27 184 012,44 981,92 -22 780,05

148

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpääköksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät.

Osakkuusyhteisöt ovat jätetty yhdistelemättä koska niiden osuus konsernin omaan pääomaan on vähäinen.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen

ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty

vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.

Poistoero ja vapaaehtposet varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu vapaaseen omaan pääomaan

ja laskennalliseen verovelkaan. Jako on otettu huomioon omistuk-sen eliminoinnissa, vähemmistöosuuksien erottamisessa

sekä osakkuusyhteisöjen yhdistele-misessä.

Keskeisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu. Omistuksen eliminoinnissa

syntynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta

pääomasta konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Asunto-osakeyhtiöiden ja muiden keskinäisten kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden

poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön

poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikau-sille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

149

SAAMISET TYTÄRYHTEISÖILTÄ, OSAKKUUSYHTEISÖILTÄ JA KUNTAYHTYMILTÄ

Konserni

Lyhytaikaiset saamiset 2018 2017

Tytäryhteisöt


Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 6 673,03 33 098,04

Kuntayhtymät

Myyntisaamiset 172,76 156,98

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset 2 127,43 595,89

Yhteensä 2 300,19 752,87

Myyntisaamiset 6 610,35

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 6 610,35

150

OMAN PÄÄOMAN erittely

Konserni

2018 2017

Peruspääoma 1.1. 19 408 230,24 19 408 230,24


Peruspääoma 31.12. 19 408 230,24 19 408 230,24

Korotusrahasto 31.12. 23 137,49 23 137,49

Muut omat rahastot 1.1. 1 270 107,65 1 268 561,26

Tilikauden muutokset -2 242,37 1 546,39

Muut omat rahastot 31.12. 1 267 865,28 1 270 107,65


Tilikauden muutokset 2 254 312,54 703 628,15


Tilikauden ylijäämä/alijäämä -3 171 202,90 1 912 882,81


151

VELAT TYTÄRYHTEISÖILLE, OSAKKUUSYHTEISÖILLE JA KUNTAYHTYMILLE

Konserni

Pitkäaikaiset velat 2018 2017

Tytäryhteisöt

Lainasaamiset 357 894,61 444 101,51

Yhteensä 357 894,61 444 101,51

Lyhytaikaiset velat

Tytäryhteisöt

Saadut ennakot

Ostovelat 82 946,50 87 787,54

Muut velat 86 206,90 86 206,90

Siirtovelat

Yhteensä 169 153,40 173 994,44

Kuntayhtymät

Saadut ennakot

Ostovelat 727,40 801,60

Muut velat

Siirtovelat 289,65

Yhteensä 727,40 1 091,25

Osakkuusyhteisöt

Saadut ennakot

Ostovelat 494,02

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 494,02

152

TAKAUSVASTUU YHTEISÖEDULLE SAMAN KONSERNIN SISÄLLÄ

Konserni

Alkuperäinen Pääoma 2018 Pääoma 2017

pääoma

Kemiön Lämpö Oy

(myönnetty 2003, 2.500.000 €) 2 500 000 579 200 704 200,00

(myönnetty 2011, 4.300.000 €) 2 800 000 1 820 000 1 890 000,00

1 300 000 1 072 500 1 137 500,00

Fab Kimitobacken Kiinteistö Oy

(myönnetty 2004, 1.800.000 €) 1 800 000 1 010 387 1 072 759,44

(myönnetty 2006, 900.000 €) 900 000 624 208 654 275,55

(Malminselkä, myönnetty 2014) 900 000 615 390 766 350,00

(myönnetty 2015, 280.000 €) 280 000 216 574 235 137,87

Fab Kimito Landsbygdsrådet

(myönnetty 2004, 3.000.000 €) 3 000 000 444 102 530 308,41

Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy 210 000 181 408 324 965,00

(myönnetty 2017, 160.000 €) 160 000,00

Dalsbostäder Oy Ab 1 940 510 291 876 327 615,74

Yhteensä takausvastuuta 31.12.2018 6 855 645 7 803 112,01

153

21 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

21.1 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen

Toteutuma Eliminoinnit Kokonaistarkastelu

Kunta Vesiliikelaitos Kunta Vesiliikelaitos Tuloslaskelma

ilman Vesiliikelait. kunnan tilinpäätöksessä

(ulkoinen/sisäinen) (ulkoinen/sisäinen)

Toimintatulot

Myyntitulot, ulkoiset 1 480 766,66 1 687 529,94 3 168 296,60

Myyntitulot, sisäiset 3 702 107,18 183 725,78 -3 702 107,18 1) -183 725,78 1) 0,00

Maksutulot 2 645 068,97 2 645 068,97

Tuet ja avustukset 481 770,27 481 770,27

Muut toimintatulot 1 115 325,49 5 740,95 1 121 066,44

Muut toimintatulot, sisäiset 5 568 838,69 218 974,88 -5 568 838,69 2) -218 974,88 1) 0,00

Toimintatulot 14 993 877,26 2 095 971,55 -9 270 945,87 -402 700,66 7 416 202,28

Valmistus omaan käyttöön 6 141,08 6 141,08

Toimintamenot

Henkilöstömenot -23 907 439,24 -24 097 324,32

Palvelujen ostot, ulkoiset -20 037 457,20 -232 664,39 -20 270 121,59

Palvelujen ostot, sisäiset -3 704 581,36 -323 410,06 3 704 581,36 1) 323 410,06 1) 0,00

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 233 909,93 -385 320,56 -3 619 230,49

Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset -57 663,43 -7,20 57 663,43 1) 7,20 1) 0,00

Avustukset -1 541 809,35 0,00 -1 541 809,35

Muut toimintamenot, ulkoiset -619 203,60 -27 815,28 -647 018,88

Muut toimintamenot, sisäiset -5 568 838,69 0,00 5 568 838,69 2) 0,00

Toimintamenot -58 670 902,80 -969 217,49 9 331 083,48 323 417,26 -50 175 504,63

Toimintakate -43 670 884,46 1 126 754,06 60 137,61 -79 283,40 -42 753 161,27

Verotulot 22 262 072,89 22 262 072,89

Valtionosuudet 21 204 963,00 21 204 963,00

Rahoitustulot ja -menot

Korkotulot 0,00 0,00 0,00

Korkotulot, sisäiset 0,00 0,00 0,00 4) 0,00

Muut rahoitustulot, ulkoiset 55 253,92 6 437,43 61 691,35

Muut rahoitustulot, sisäiset 0,00 0,00 3) 0,00

Korkomenot, sisäiset 0,00 0,00 0,00 4) 0,00

Korkomenot -151 937,95 -55 229,95 -207 167,90

Muut rahoitusmenot -7 507,25 14,22 -7 493,03

Korvaus peruspääomasta 0,00 0,00 0,00 3) 0,00

Rahoitustulot ja -menot -104 191,28 -48 778,30 0,00 0,00 -152 969,58

Vuosikate -302 976,89 888 090,68 55 074,65 -79 283,40 560 905,04


Suunnitelman mukaiset poistot -2 756 808,29 -852 781,91 -3 609 590,20


Poistot ja arvonalentumiset -2 756 808,29 -852 781,91 -3 609 590,20

Tilikauden tulos -3 059 785,18 35 308,77 55 074,65 -79 283,40 -3 048 685,16

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 121 303,16 35 854,92 157 158,08Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00

Tilikauden ylijäämä -2 938 482,02 71 163,69 55 074,65 -79 283,40 -2 891 527,08

Eliminoidaan:

1) Sisäinen myynti ja osto

2) Muu sisäinen myynti ja sisäiset vuokrat

3) Korvaus peruspääomasta

4) Korkokulut, sisäinen laina

Kunnan sisäisen ylijäämän (5 074,65 euroa) ja vesiliikelaitoksen tuloslaskelman (79 283,40 euroa) välinen ero johtuu kunnan sisäisessä taseessa olevista

sisäisistä liittymismaksuista, yhteensä 24 208,75 euroa.

154

21.2 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan toiminnan rahoitukseen

Toteutuma Eliminoinnit Kokonaistarkastelu

Kunta Vesiliikelaitos Kunta Vesiliikelaitos Rahoituslaskelma

(ilman liikelait.) kunnan

Tulorahoitus tilinpäätöksessä

Vuosikate -302 976,89 888 090,68 55 074,65 1) -79 283,40 1) 4) 560 905,04

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -380 973,14 0,00 -380 973,14

Tulorahoitus -683 950,03 888 090,68 55 074,65 -79 283,40 179 931,90


Investointimenot -1 460 252,22 -81 021,99 24 208,75 4) -1 517 065,46

Rahoitusosuudet investointimenoihin 146 621,94 0,00 146 621,94

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-

tulot 457 490,34 457 490,34Investointien rahavirta -856 139,94 -81 021,99 -912 953,18

Toiminnan ja investointien rahavirta -1 540 089,97 807 068,69 79 283,40 -79 283,40 -733 021,28



Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille -270 403,93 270 403,93 2)


Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 270 403,93 -270 403,93 2)

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 0,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta 309 305,77 -309 305,77 -309 305,77 3) 309 305,77 3)

Lyhytaikaisten lainojen vähennys -1 505 489,60 -690 362,48 -2 195 852,08

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 -2 000 000,00


Muut maksuvalmiuden muutokset 1 212 799,98 -77 804,37 1 134 995,61

Rahoituksen rahavirta -253 787,78 -807 068,69 -38 901,84 38 901,84 -3 060 856,47

Vaikutus maksuvalmiuteen -1 793 877,75 0,00 40 381,56 -40 381,56 -3 793 877,75

Elimininoidaan:

1) Ssisäinen myynti ja osto

2) Sisäiset lainat

3) Sisäisten lainojen vähennys

4) Sisäinen liittymismaksu

155

22 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS

Vuosikertomus 2018

Kimitoöns Vatten – Kemiönsaaren Vesi

156

Kemiönsaaren vesiliikelaitos Vuosikertomus 2018

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja

SISÄLLYSLUETTELO

1. TOIMINTAIDEA

2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS

3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA

4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ

5. ASIAKKAAT JA MYYNTI

6. KUSTANNUKSET

7. VEDENHANKINTA

8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS

9 VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO

10. TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIOHJEEN MUKAAN

10.1 Investoinnit 2018

10.2 Käyttötalousarvion toteutuminen

10.3 Rahoitusanalyysin toteutuminen

11. TULOSLASKELMA 2018

12. TASE 31.12.2018

13. RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018

14. YHTEENVETO, ANALYYSI JA TUNNUSLUVUT

15. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

15.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

15.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

15.3 Tasetta koskevat liitetiedot

15.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat

liitetiedot

16. TILIKAUDEN TULOKSEN JA INVESTOINTIKEHYKSEN KÄSITTELY

17. TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA ALLEKIRJOITTAMINEN

157

1. TOIMINTAIDEA

Kemiönsaaren Veden tehtävänä on hoitaa asiakkaidensa ja toiminta-alueensa vesihuoltopalveluja. Tehtävä käsittää mm.

juomaveden toimittamisen kuluttajille, sekä kiinteistöjen tuottamien jätevesien johtamisen jätevedenpuhdistamolle

puhdistettavaksi. Toimivat vesihuoltopalvelut ylläpitävät asiakkaiden toimintaedellytyksiä, terveyttä ja elämänlaatua.

Kemiönsaaren Veden toiminnan tulee olla taloudellisesti kannattavaa, minkä vuoksi kuluttajilta peritään erilaisia maksuja. Näitä

ovat mm. vesimaksu, jätevesimaksu, perusmaksu, liittymismaksu sekä lietteen vastaanottomaksu. Tuloilla on katettava niin

käyttö- kuin pääomakustannukset.

2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS

Vesihuoltopalvelut ovat olennainen osa yhteiskunnan peruspalveluja. Puhtaan veden saanti ja jäteveden tehokas johtaminen

jätevedenpuhdistamolle puhdistettavaksi on ihmisten terveyden ja hyvinvoinnin perusedellytyksiä.

Kemiönsaaren Vedellä on tällä hetkellä 1762 asiakasta (luku on korjattu vastaamaan laskutusta 31.12.2016). Kiinteistöistä on

198 vapaa-ajan kiinteistöjä. Kymmenes toimintavuosi oli jälleen vaiherikas. Vuoden aikana on paikattu useita vuotoja sekä vesi-

että jätevesiverkostossa, tehty vesiliittymiä ja tehty verkoston korjausta ja saneerausta. Vesihuolto on yleisesti ottaen toiminut

hyvin. Laskuttamattoman veden osuus laski 15,5 prosenttiin. Putkistovuotoja oli useita, mutta ongelmallisin niistä oli Kårkullassa

tapahtunut putkivuoto. Vuototilanteiden jälkeen tapahtuva putkiston huuhtelu kuluttaa myös tilanteesta riippuen huomattavasti

vettä.

Sateet aiheuttavat haasteita Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolle, joka joutuu vastaanottamaan suuria määriä hulevesiä. Syksy

2018 oli kuitenkin kuiva ja laskuttamattoman jäteveden osuus laski vuonna 2018 noin 38 prosenttiin. Hulevesi nostaa

puhdistamojen kustannuksia, samalla kun optimaalisen puhdistustuloksen saavuttaminen on työläämpää, kun puhdistamo joutuu

puhdistamaan suuria määriä hulevesiä. Vuoden aikana on tehty työtä hulevesien saamiseksi pois viemäriverkostosta. Yhteensä

29 jätevesikaivoa korjattiin ja 1 uusittiin. Työ jatkuu, mutta työ on pitkäjänteistä, eikä tuloksia saada kovinkaan nopeasti.

Päivystysrengas, joka toimii 24/7 periaatteella, on toiminut hyvin. Kaikki ovat kantaneet vastuunsa, ja tähän työhön osallistuneet

ansaitsevat kaikki suuren kiitoksen työpanoksestaan.

Vuoden aikana investointeja toteutettiin 81.022 euron edestä.

Vuoden 2018 tilinpäätös näyttää 71.164 euroa ylijäämää. Talouskuri on pidetty tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä

velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja viranomaisia kohtaan.

Korot ovat olleet alhaisella tasolla. Asiantuntijat ennustavat, että korkotaso pysyy lähivuosina alhaisena, mutta alkaa hiljalleen

nousta nykyisestä tasostaan.

Kemiönsaaren Veden taloudellista toimintaa ohjaa tulevina vuosina lainojen erittäin suuri määrä. Investoinnit tulee jatkossa

pitää alhaisella tasolla pidemmän aikaa. Kemiönsaaren Veden taloudellinen päämäärä on vähentää lainataakkaa. Vuonna 2018

saatiin velkataakkaa pienennettyä 729.264 euroa ja vuonna 2017 noin 900.116 euroa.

Lopuksi haluan kiittää kaikkia Kemiönsaaren Veden työntekijöitä ammattitaitoisesta työpanoksesta. Haluan myös kiittää

johtokuntaa heidän tekemästään työstä.

Kemiönsaari 11 maaliskuuta 2019

Raimo Parikka

toimitusjohtaja

Kemiönsaaren Vesi

158

3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA

Kemiönsaaren Vedellä on oma vesilaitoksen hoitaja ja oma jätevedenpuhdistamon hoitaja. Kaksi teknisen osaston huoltomiestä

vastaa ostettuna palveluna linjanrakennuksesta ja yleisestä kunnossapidosta. Työvoiman vahvuuteen kuuluu työnjohtaja (33 %).

Hallinnossa työskentelee toimitusjohtaja (50 %), laskuttaja ja toimistosihteeri (35 %). Henkilökunta on vuoden aikana

osallistunut eri koulutustilaisuuksiin ja kursseihin.

Vuonna 2018 Kemiönsaaren Veden johtokunta muodostui seuraavasta viidestä henkilöstä:

Helena Fabritius, Lea Räisänen, Kristian Ek, Greger Lindholm ja puheenjohtaja Roger Hakalax.

4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ

Vesihuoltolaitoksen talous on hyvin pääomavaltaista toimintaa. Yleensä käyttötulot ja kustannukset ovat kohtalaisen hyvin

ennakoitavissa, mikä helpottaa tulevaisuuden arviointia.

Kemiönsaaren Veden toimintaympäristö on viime vuosina investointien myötä muuttunut huomattavasti. Seuraavat seikat

vaikuttavat toiminnan talouteen tulevaisuudessa:

- Talouskuri pidetään tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja

viranomaisia kohtaan.

- Toiminta-alueen taajamissa sijaitsevat kiinteistöt tulee saada liitettyä. Tämän jälkeen liittyjien määrä vähenee ja

liittymismaksut muodostavat pienemmän osan tuloista.

- Investointitaso on pidettävä pitkään matalalla tasolla.

- Poistot ovat hyvin suuria (lisääntyivät tuntuvasti vuonna 2016).

- Korot ovat hyvin matalalla tasolla, mutta ennusteen mukaan ne alkavat taas nousta.

- Valtio korottaa arvonlisäveroa.

- Taksaa on nostettu vuoden 2016 alusta, taksaa on mahdollisesti tarkistettava lähiaikoina.

- Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamon purkupaikkaselvitys on tehtävä kuluvan vuoden loppuun mennessä. Jos

purkupaikkaa joudutaan siirtämään, voivat purkupaikan siirrosta aiheutuvat kustannukset nousta hyvin korkeiksi.

5. ASIAKKAAT JA MYYNTI

Vuoden aikana myytiin vettä 196.062m³ ja 217.323m³ jätevettä vastaanotettiin käsiteltäväksi. Määrät nousivat hieman

edellisvuoteen verrattuna.

Vuoden aikana myytiin 24 vesiliittymää, 14 jätevesiliittymää ja 1 sprinkleriliittymä. Kemiönsaaren Vedellä oli 1.762

asiakassopimusta 31.12.2018. Asiakasmäärä korjattiin 31.12.2016 vastaamaan laskutuksessa olevaa asiakasmäärää.

Liittymismaksujen osuus liikevaihdosta laski 9 prosenttiin. Työ toiminta-alueen taajamissa sijaitsevien, vielä liittymättömien

kiinteistöjen saamiseksi asiakkaiksi aloitettiin vuonna 2016 ja se työ jatkuu edelleen.

Investointikustannukset merkitään noin 30 vuoden ajanjaksolle poistoina. Merkittävä osa vesihuoltolaitoksen kustannuksista on

kiinteitä. Siksi on tärkeää, että suuri osa tuloista, kuten perus- ja liittymismaksut, on kiinteitä.

Kemiönsaaren Veden liikevaihto oli budjettitasolla, eli yhteensä 1.871.256 euroa. Kunnan asukasluvun lasku ja väestön

ikääntyminen vähentää veden kulutusta. Toiminta-alueella olevien kiinteistöjen liittyminen tasapainottaa kuitenkin muutoksen

suuruutta.

Laskutuskäytäntöä muutettiin siten, että myös joulukuun tasauslasku sisältää arvion osuuden joka nosti vuonna 2018 saatuja

tuloja. Arviolaskutus joulukuussa on aikaisemmin puuttunut, ja on laskutettu vasta helmikuun laskutuksen yhteydessä.

Asiakkaalle tämä merkitsee jatkossa tasaisempia laskueriä.

Alla olevassa taulukossa näkyy tulojen jakautuminen vuonna 2018.

159

Alla oleva taulukko esittää tulojen kehittymisen 2016 – 2018.

6. KUSTANNUKSET

Materiaali- ja palvelukustannukset olivat 36.699 euroa budjetoitua alhaisemmat. Palkat esitetään omalla sarakkeellaan.

Sähkön kulutus on siirtolinjojen myötä kasvanut ja sähkökustannukset olivat noin 206.837 euroa. Sähkön osuus

materiaalikustannuksista on noin 54 %.

Tulevaisuuden suurin taloudellinen haaste on velkataakka, joka on moninkertainen liikevaihtoon verrattuna. Kasvavat

lainanhoitokulut ovat liikelaitoksen suurin taloudellinen riskitekijä. Osa lainoista on kuitenkin sidottu kiinteään korkoon ja

merkittävä osa on sisäisiä lainoja, mikä hillitsee mahdollista korkojen nousua.

160

Alla oleva taulukko esittää kustannusten kehittymisen vuosina 2016 – 2018.

Huom! Ostetut palvelut sisältävät 101 291 euroa sisäisiä infrapalveluja.

7. VEDENHANKINTA

Sekä Kårkullan että Nordanån pohjavesilaitokset ovat toimineet hyvin.

Kårkullan toimimittamassa talousvedessä on aikaisempina vuosina esiintynyt lieviä fluoridin ylityksiä. Tilanne korjattiin

asentamalla Kårkullaan nanokalvoilla varustettu käänteisosmoosilaite.

Kårkullan, Nordanån ja Skinnarvikin pohjavesialueita on kuormitettu ympäristölupiensa puitteissa vuoden aikana.

Taulukossa esitellään pumpatut vesimäärät vesilaitosta kohden, niiden käyttökulut sekä laskettu yksikköhinta, jossa on otettu

huomioon vuotovedet ja kustannukset on jaettu myytyä vesikuutiometriä kohden. Vuoden aikana Kårkullan vesilaitosta on

käytetty aiempia vuosia vähemmän ja Nordanåta enemmän virtauksen aikaansaamiseksi Kemiön ja Björkbodan välisessä uudessa

vesilinjassa.

161

*) Kemiönsaaren Vesi ostaa tarvittaessa vettä Björkbodan vesiosuuskunnalta.

Pääoman korkoja ja korvauksia ei ole huomioitu tässä laskelmassa.

8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS

Jäteveden puhdistus

Kemiönsaaren Veden jäteveden puhdistus tapahtuu Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolla. Tähän yhteenvetoon on koottu

Kemiönsaaren Veden jätevedenpuhdistamoiden viemäröintialueilla muodostuvat jätevesimäärät ja vesistöön johdettujen

jätevesien aiheuttaman kuormituksen kehitys vuosilta 2010–2018.

Vuosi 2018:

Ympäristökuormitus

Alla olevissa taulukoissa vuodet 2010–2015 kuvaavat tilannetta, jolloin Kemiönsaaren Veden viemäröintialueella oli toiminnassa

kolme yhdyskuntajätevedenpuhdistamoa: Taalintehtaalla Tyskaholmenin saarella sijaitseva Tyskaholmenin

jätevedenpuhdistamo, Kemiön kirkonkylällä sijaitseva Kemiön jätevedenpuhdistamo ja Västanfjärdin Lammalassa sijaitseva

Lammalan jätevedenpuhdistamo.

Vuosi 2016 kuvaa tilannetta, jolloin jätevesien käsittely oli pääosin keskitetty saneerattuun

Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamoon. Saneerattu ja laajennettu Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamo otettiin käyttöön

lokakuussa 2015, jolloin Kemiön jätevedenpuhdistamon toiminta loppui ja jätevedet johdettiin Tyskaholmenin

jätevedenpuhdistamolle käsiteltäväksi.

Lammalan jätevedenpuhdistamo oli käytössä 17.3.2016 asti. Lammalan jätevedenpuhdistamolla käsiteltyjen jätevesien osuus oli

kuitenkin vain noin 1 % vuoden 2016 kokonaisjätevesimäärästä.

Vuodet 2017 ja 2018 kuvaavat tilannetta, jossa jätevesien käsittely on keskitetty saneerattuun Tyskaholmenin

jätevedenpuhdistamoon.

Vesistöön johdetun jätevesimäärän kehitys

Vesistöön johdetun jäteveden määrä vuonna 2018 oli 9 % pienempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Vesistöön

johdetut kuormitukset olivat 26–95 % pienempiä eri parametrien. Kuormitus oli merkittävästi pienempi kokonaisfosforin,

BOD7ATU:n, kiintoaineen ja ammoniumtypen osalta. Myös kokonaistypenpoisto tehostui ja kokonaistyppikuormitus oli 26 %

pienempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna.

162

204 473

267 655 273 988233 965 232 870

266 888

406 265 423 778

349 822

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

400000

450000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

m3/a

Kemiönsaaren Vesi - vesistöön johdettu jätevesimäärä

Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 9 %

Seuraaviin kuviin on koottu vesistöön johdetut kuormitukset jätevedenpuhdistamoittain.

Vuotuinen pylväs kuvaa yhteenlaskettua kokonaiskuormitusta.

0,841,75

2,75 2,56

0,470,91 0,99 1,17 0,40

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

7,0

8,0

9,0

10,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

t/a

Kemiönsaaren Vesi - jätevesien BOD7ATU-kuormitus vesistöön

Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp

v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 3,83 t/a

- 91 %

163

0,037 0,0510,099

0,128

0,0088 0,040 0,026

0,0250,011

0,00

0,05

0,10

0,15

0,20

0,25

0,30

0,35

0,40

0,45

0,50

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

t/a

Kemiönsaaren Vesi - jätevesien fosforikuormitus vesistöön


v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 0,22 t/a

- 95 %

5,484,75

6,22 6,575,48

4,75

8,05 8,40 8,03

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

t/a

Kemiönsaaren Vesi - jätevesien typpikuormitus vesistöön


v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 2,89 t/a

- 26 %

164

1,64 1,90

5,494,38

2,99

1,281,90 2,34

3,21

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

t/a

Kemiönsaaren Vesi - jätevesien ammoniumtyppikuormitus vesistöön


v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 3,48 t/a

- 52 %

1,24

3,294,03

7,67

1,17

3,142,01 2,08

1,310,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

t/a

Kemiönsaaren Vesi - jätevesien kiintoainekuormitus vesistöön


v.2018 vs. v.2010-2015 ka.

- 6,17 t/a

- 82 %

165

Kemiönsaaren Veden jätevesien aiheuttaman kuormituksen (t/a) kehitys merialueelle on koottu alla olevaan taulukkoon.

Vesistöön johdetun jäteveden kuormitus on kehittynyt vuosina 2010–2018 seuraavasti:

Jätevesien aiheuttaman vesistökuormituksen muutos

Vuosi 2018 vs. vuosien 2010-2015 keskiarvo

Keskim. Vuosi Kuormitus- Muutos

v.2010-2015 2018 muutos %

t/a t/a t/a

BOD7ATU 4,23 0,40 -3,83 -91 %

Kok.P 0,23 0,011 -0,22 -95 %

Kok.N 10,92 8,03 -2,89 -26 %

Ammoniumtyppi 6,69 3,21 -3,48 -52 %

Kiintoaine 7,48 1,31 -6,17 -82 %

Jätevesimäärä, m3/a 385 485 349 822 -35 663 -9 %

Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolla käsiteltyjen jätevesien kuormitus Falköfjärdenille on kehittynyt

seuraavasti:

Jätevesien aiheuttaman kuormituksen muutos Falköfjärdenille

Vuosi 2018 vs. vuosien 2010-2015 keskiarvo

Keskim. Vuosi Kuormitus- Muutos

v.2010-2015 2018 muutos %

t/a t/a t/a

BOD7ATU 1,55 0,40 -1,14 -74 %

Kok.P 0,0605 0,011 -0,049 -81 %

Kok.N 5,54 8,03 2,49 45 %

Ammoniumtyppi 2,95 3,21 0,27 9 %

Kiintoaine 3,42 1,31 -2,11 -62 %

Jätevesimäärä, m3/a 246 640 349 822 103 182 42 %

Falköfjärdenille johdettujen jätevesien määrä oli vuonna 2018 jätevedenkäsittelyn keskittämisen myötä 42 %

suurempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Falköfjärdenille johdettu kuormitus oli BOD7ATU:n,

kokonaisfosforin ja kiintoaineen osalta 62–81 % pienempi. Puhdistamon saneerauksen ja laajennuksen myötä

jätevedenkäsittely on tehostunut. Kokonaistyppikuormitus oli 45 % ja ammoniumtyppikuormitus oli 9 %

suurempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Kokonaistypenpoisto on kuitenkin tehostunut

jätevedenkäsittelyn keskittämisen myötä, koska vesistöön johdettu kuormitus ei ole kasvanut yhtä paljon kuin

puhdistamolle tuleva typpikuorma, joka oli vuonna 2018 81 % suurempi kuin keskimäärin vuosina 2010–2015.

Jätevesien vesistöön aiheuttama kokonaiskuormitus oli vuonna 2018 pienempi verrattuna

vuosien 2010–2015 tilanteeseen jätevedenkäsittelyn keskittämisestä huolimatta. Puhdistamosaneeraus on

tehostanut puhdistusprosessin toimintaa. Vesistöön johdettu kokonaistyppikuorma on kasvanut jäteveden

purkupisteellä. Puhdistamon kokonaistypenpoisto on kuitenkin tehostunut aiempaan verrattuna, koska vesistöön

johdettu typpikuorma ei ole kasvanut yhtä paljon kuin käsitelty jätevesimäärä ja puhdistamolle tuleva

typpikuorma.

Abloy Oy Björkbodan tehtaan prosessivedenpuhdistamo

Abloy Oy Björkbodan tehtaan tuotannollinen toiminta on loppunut.

166

Kemiön jätevedenpuhdistamo

Kemiön jätevedenpuhdistamon purkutyöselostus jätettiin ELY-keskukselle 28.2.2017. Asia on edelleen käsittelyssä.

Lammalan jätevedenpuhdistamo

Hakemus toiminnasta mahdollisesti aiheutuneiden tai aiheutuvien vahinkojen selvittämiseksi ja korvaamiseksi tai korjaamiseksi

jätettiin Etelä-Suomen Aluehallintovirastolle 27.6.2016.

Asiaa koskeva vastine Etelä-Suomen Aluehallintovirastolle jätettiin 9.3.2017. Asia on edelleen käsittelyssä.

9. VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO

Kemiönsaaren Veden vesi- ja jätevesiverkosto on erittäin pitkä suhteessa asiakasmäärään ja myytyihin vesimääriin. Vuonna 2018

vesiverkostoa laajennettiin 295 m ja jätevesiverkostoa 295 m.

Kemiönsaaren Vesi vastaa myös 416 pumppaamosta, joista 81 on linja- tai aluepumppaamoja. Verkoston toiminnan valvonnan

helpottamiseksi valvontajärjestelmän rakentamista on jatkettu vuoden aikana. Automaatiojärjestelmä takaa suuremman

käyttövarmuuden, sillä mahdolliset viat aiheuttavat automaattisesti hälytyksen, joka yhdistyy eteenpäin valvontatietokoneille ja

päivystäjälle, joka ryhtyy vian vaatimiin korjaustoimenpiteisiin.

167

10. KEMIÖNSAAREN VEDEN TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIOHJEEN MUKAAN

SITOVAT TAVOITTEET 2018

Tavoite Tavoitetaso/seuranta

Vuotovesien poistaminen viemäriverkosta Työ on aloitettu vuonna 2015 ja se jatkuu edelleen. Työ on

myös osa verkoston ja viemärikaivojen saneerausta.

Seuranta 31.12.2018

Vuonna 2018 työ jatkui ja 29 jätevesikaivoa korjattiin

ja yksi uusittiin. Jätevesikaivojen korjausta ja putkiston

saneerausta jatketaan vuonna 2019.

Vähintään 150 kiinteistön liittäminen verkostoon

(väh 25–50 kiinteistöä/vuosi).

Olemassa olevilla toiminta-alueilla sijaitsevia

kiinteistöjä kehotetaan liittymään

vesihuoltopalveluihin.

Kaikki toim.-alueen liittämättömät kiinteistöt liitetään.

Mainittujen alueiden kiinteistönomistajat saavat

viranomaiskehotuksen liittymisestä.

Seuranta 31.12.2018

Uusia liityntöjä / vesi 24 kpl ja viemäri 14kpl.

Liittymiskehotuksien antaminen on aloitettu.

Lainakannan vähentäminen

Kertynyt alijäämä

Lainakanta alkaa laskea v. 2017 laaditun talousarvion ja

suunnitelman mukaan. Kemiönsaaren Vesi voi alkaa

pienentää velkataakkaansa v. 2017 investointien

vähenemisen ansiosta.

Seuranta 31.12.2018

Lainakanta pieneni vuonna 2017 yhteensä 900.116

euroa ja vuonna 2018 yhteensä 729.264 euroa.

Taloussuunnitelmakauden aikana syntyy

alijäämää. Alijäämä tulee kattaa 4 vuoden aikana.

Seuranta 31.12.2018

Ylijäämä oli 71.164 euroa. Edellisten vuosien alijäämä on

79.003 euroa. Kertynyt alijäämä on näin ollen yhteensä 7.839

euroa

168

Kemiönsaaren Vesihuollon kehittämissuunnitelma

vuodelta 2011 tarkastetaan

Suunnitelma tarkastetaan yhteistyössä kaavoitus- ja

valvontayksiköiden kanssa

Seuranta 31.12.2018

Kemiönsaaren kunta ei ole vielä päivittänyt

suunnitelmaa.

169

10.1 INVESTOINNIT 2018

Viemärilinjat ja liittymät toiminta-alueella

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 -20 000 -20 000 -19 554,18 -445,82 -19 554,18

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -19 554,18 -445,82 -19 554,18 Vesilinjat ja liittymät toiminta-alueella

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -20 000 -20 000 -20 000 -4 460,79 -15 539,21 -4 460,79

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno -20 000 -20 000 0 -20 000 -4 460,79 -15 539,21 -4 460,79 Kaukovalvontajärjestelmä

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 -15 000 15 000 0 0,00 0,00

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno 0 -15 000 15 000 0 0,00 0,00 0,00 Viemäri uusille asemakaava-alueille

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno 0 0,00 -10 000 10 000 0 0,00 0,00 0,00 Vesi uusille asemakaava-alueille

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00 0,00 Vesi- ja viemäriverkoston saneeraus

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -25 000 5 000 -20 000 -23 922,00 3 922,00 -23 922,00

Tulot 0 0,00 0,00

Nettomeno 0 0,00 -25 000 5 000 -20 000 -23 922,00 3 922,00 -23 922,00 Käänteisosmoosilaite

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -40 000 -40 000 -40 000 -33 085,02 -6 914,98 -33 085,02

Tulot 0 0 0,00 0,00

Nettomeno -40 000 0 -40 000 -40 000 -33 085,02 -6 914,98 -33 085,02 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS

Kustannusarvio ja


Alkuperäinen


Talousarvio


Kustannusarviosta


Menot -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,00

Nettomeno -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99

ANALYYSI

Vuoden 2018 aikana investointeja toteutettiin 81.022 euron edestä. Uudet investoinnit joudutaan rahoittamaan lainarahalla,

eikä siihen tässä tilanteessa ole mahdollisuutta.

170

10.2 KÄYTTÖTALOUSARVION TOTEUTUMINEN

TALOUSARVION TOTEUTUMA 2018

TULOSLASKELMA Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama %

Liikevaihto 1 875 200 1 871 255,72 3 944,28 99,8

Liiketoiminnan muut tuotot 207 300 224 715,83 -17 415,83 108,4

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -451 300 -385 327,76 -65 972,24 85,4

Palvelujen ostot -526 801 -556 074,45 29 273,45 105,6

Materiaalit ja palvelut -978 101 -941 402,21 -36 698,79 96,2

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -157 812,15 -10 011,85 94,0

Henkilösivukulut

Eläkekulut -26 494,73 -1 615,27 94,3

Muut sivukulut -5 578,20 -1 971,80 73,9

Henkilösivukulut -35 660 -32 072,93 -3 587,07 89,9

Henkilöstökulut -203 484 -189 885,08 -13 598,92 93,3


Suunnitelman mukaiset poistot -854 800 -852 781,91 -2 018,09 99,8

Poistot ja arvonalentumiset -854 800 -852 781,91 -2 018,09 99,8

Liiketoiminnan muut kulut -22 800 -27 815,28 5 015,28 122,0

Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 315 84 087,07 -60 772,07 360,7


Korkotuotot 0,00 0,00 -100,0

Muut rahoitustuotot 6 000 6 437,43 -437,43 107,3

Kunnalle maksetut korkokulut -3 000 0,00 -3 000,00 0,0

Muille maksetut korkokulut -68 000 -55 229,95 -12 770,05 81,2

Korvaus peruspääomasta 0 0,00 0,00 -100,0

Muut rahoituskulut 0 14,22 -14,22 -100,0

Rahoitustuotot ja -kulut -65 000 -48 778,30 -16 221,70 75,0

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -41 685 35 308,77 -76 993,77 -84,7

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -41 685 35 308,77 -76 993,77 -84,7

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 35 855 35 854,92 0,08 100,0

Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+)

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -5 830 71 163,69 -76 993,69 -1220,6

171

10.3 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN

TALOUSARVION TOTEUTUMA 2018

RAHOITUSLASKELMA Talousarvio TA- Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama

muutos lopullinen

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 315 0 23 315 84 087,07 -60 772,07

Poistot ja arvonalentumiset 854 800 0 854 800 852 781,91 2 018,09

Rahoitustuottot ja -kulut -65 000 0 -65 000 -48 778,30 -16 221,70

Toiminnan rahavirta 813 115 0 813 115 888 090,68 -74 975,68


Investointimenot -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 0 0,00 0,00

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

Investointien rahavirta -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01

Toiminnan ja investointien rahavirta 713 115 0 713 115 807 068,69 -93 953,69



Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0 0 270 403,93 -270 403,93

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 300 000 0 300 000 0,00 300 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -317 172 0 -317 172 -309 305,77 -7 866,23

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -690 363 0 -690 363 -690 362,48 -0,52

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0 0 0 0,00 0,00


Saamisten muutos muilta -59 062,71 59 062,71

Korottomien velkojen muutos muilta -18 741,66 18 741,66

Rahoituksen rahavirta -707 535 0 -707 535 -807 068,69 99 533,69

Rahavarojen muutos 5 580 0 5 580 0,00 5 580,00

172

11. TULOSLASKELMA 2018

TULOSLASKELMA 1.1 -31.12.2018 1.1 -31.12.2017

Liikevaihto 1 871 255,72 1 817 855,00

Liiketoiminnan muut tuotot 224 715,83 431 666,80

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana 385 327,76 398 810,88

Palvelujen ostot 556 074,45 652 042,65

Materiaalit ja palvelut 941 402,21 1 050 853,53

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 157 812,15 257 585,55

Henkilösivukulut

Eläkekulut 26 494,73 44 132,86

Muut sivukulut 5 578,20 11 416,22

Henkilösivukulut 32 072,93 55 549,08

Henkilöstökulut 189 885,08 313 134,63


Suunnitelman mukaiset poistot 852 781,91 899 874,63


Poistot ja arvonalentumiset 852 781,91 899 874,63

Liiketoiminnan muut kulut 27 815,28 21 939,71

Liikeylijäämä (-alijäämä) 84 087,07 -36 280,70


Korkotuotot

Muut rahoitustuotot 6 437,43 6 391,13

Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 0,00

Muille maksetut korkokulut 55 229,95 51 696,60

Korvaus peruspääomasta 0,00 0,00

Muut rahoituskulut -14,22 73,27

Rahoitustuotot ja -kulut -48 778,30 -45 378,74

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 35 308,77 -81 659,44

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 35 308,77 -81 659,44

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 35 854,92 35 854,92

Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 71 163,69 -45 804,52

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % 0,71 % -0,22 %

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 0,50 % -1,13 %

Voitto, % 1,89 % -4,49 %

173

12. TASE 2018

TASE 31.12.2018 31.12.2017

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineelliset hyödykkeet1100 Maa- ja vesialueet

Maa- ja vesialueet 109 440,28 109 440,281120 Tehdas- ja tuotantorakennukset

Rakennukset 2 842 168,01 2 993 862,171132 Muut maa- ja vesirakenteet

Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 104 833,22 10 710 824,611170 Atk-laitteet

Koneet ja kalusto 0,00 0,00

Muut aineelliset hyödykkeetEnnakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat1195 Ennakkomaksut ja kekseneräiset hankinnat

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 3 916,34 17 990,71

Aineelliset hyödykkeet 13 060 357,85 13 832 117,77Sijoitukset

PYSYVÄT VASTAAVAT 13 060 357,85 13 832 117,77

VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto-omaisuus

SaamisetPitkäaikaiset saamiset

Lyhytaikaiset saamisetMyyntisaamiset

Myyntisaamiset 435 806,48 378 727,77

Lainasaamiset

Saamiset kunnaltaMuut saamiset

Muut saamiset 1 984,00 0,00Siirtosaamiset

Siirtosaamiset 0,00 0,00

Lyhytaikaiset saamiset 437 790,48 378 727,77

Saamiset 437 790,48 378 727,77Rahoitusarvopaperit

Rahat ja pankkisaamiset

VAIHTUVAT VASTAAVAT 437 790,48 378 727,77

VASTAAVAA 13 498 148,33 14 210 845,54

174

VASTATTAVAA 31.12.2018 31.12.2017

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 3 006 081,46 3 006 081,46Arvonkorotusrahasto

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) -79 002,55 -33 198,03

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 71 163,69 -45 804,52

OMA PÄÄOMA 2 998 242,60 2 927 078,91


Poistoero 678 500,38 714 355,30

Vapaaehtoiset varaukset

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 678 500,38 714 355,30PAKOLLISET VARAUKSET

VIERAS PÄÄOMA

PitkäaikainenJoukkovelkakirjalainatLainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta


Lainat kunnalta 3 008 837,57 3 065 766,33Lainat julkisyhteisöiltä

Lainat julkisyhteisöiltä 173 326,00 216 660,00


Pitkäaikainen 8 707 175,58 9 397 140,24

Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 589 701,90 597 460,48

Lainat kunnalta 327 332,69 309 305,77Lainat julkisyhteisöiltä

Lainat julkisyhteisöiltä 43 334,00 92 902,00Lainat muilta luotonantajilta

Ostovelat 86 028,89 94 227,83Korottomat velat kunnalle


Siirtovelat 37 745,56 52 694,24

Lyhytaikainen 1 114 229,77 1 172 271,09

VIERAS PÄÄOMA 9 821 405,35 10 569 411,33

VASTATTAVAA 13 498 148,33 14 210 845,54


Omavaraisuusaste, % 27,24 % 25,62 %

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 446,66 % 469,85 %

Velat ja vastuut % käyttötuloista 446,66 % 469,85 %

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € -7,84 -79,00

Lainankanta 31.12, 1.000 € 8 751,19 9 480,45

Lainasaamiset 31.12, 1.000 € 0,00 0,00

175

13. RAHOITUSLASKELMA 2018

RAHOITUSLASKELMA 2018 2017

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 84 087,07 -36 280,70

Poistot ja arvonalentumiset 852 781,91 899 874,63

Rahoitustuottot ja -kulut -48 778,30 -45 378,74Satunnaiset erät 0,00 0,00Tuloverot 0,00 0,00Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00

Toiminnan rahavirta 888 090,68 818 215,19


Investointimenot -81 021,99 -40 685,97

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 0,00

Investointien rahavirta -81 021,99 -40 685,97

Toiminnan ja investointien rahavirta 807 068,69 777 529,22



Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 270 403,93 0,00

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 0,00 1 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -309 305,77 -311 653,93

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -690 362,48 -729 462,48

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0,00 -859 000,00



Saamisten muutos muilta -59 062,71 98 331,24

Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 0,00

Korottomien velkojen muutos muilta -18 741,66 24 255,95

Rahoituksen rahavirta -807 068,69 -777 529,22

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 0 0

Rahavarat 1.1. 0 0


Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -1 642 449 -2 525 283

Investointien tulorahoitus, % 1096,11 % 2011,05 %


Kassan riittävyys, pv 0,00 0,00

Quick ratio 0,39 0,32

Qurrent ratio 0,39 0,32

176

14. YHTEENVETO, ANALYYSI JA TUNNUSLUVUT

Ulkoisen ja sisäisen velkataakan sekä lainanhoitokustannusten analysointi

Kemiönsaaren Veden velka asiakasta kohden on edelleen erittäin suuri, mutta kokonaisvelkataakka on pienentynyt vuoden

aikana. Velan ja liikevaihdon välinen suhde on hieman laskenut, mikä johtuu velan pienentymisestä. On tärkeää pyrkiä lisäämään

toiminta-alueen asiakaspohjaa ilman lisälainaa. Tällä tavoin voidaan tehokkaimmin vähentää velkataakkaa asiakasta kohden, ja

samalla liikevaihto kasvaa. Maksetut korot asiakasta kohden ovat hieman nousseet.

177

Analyysi verkoston pituudesta suhteessa myytyyn vesimäärään

Kemiönsaaren Veden myynti on pientä, vain 0,86 m³/m/vuosi. Tämä johtuu siitä, että Kemiönsaarella kylät sijaitsevat kaukana

toisistaan ja kunnallistekniikkaa on rakennettu myös haja-asutusalueille. Samalla tämä tarkoittaa sitä, että keskuksissa asuvat

subventoivat keskuksien ulkopuolella asuvien vesitaksoja. Haja-asutusalueilla asuvat ovat saaneet liittyä verkostoon

subventoituun hintaan. Tämä laajentaminen on kasvattanut kustannuksia ja verkoston pituutta. Verkoston pituus on

kaksinkertaistunut 2000-luvun aikana, vaikka asiakasmäärä ei ole kasvanut samaa vauhtia. Kemiönsaaren kunta on huomioinut

tämän laatiessaan realistista vesihuoltopalvelujen kehittämissuunnitelmaa, joka ohjaa tulevaa laajentamista enemmän toiminta-

alueelle ja pohjavesialueille.

Asiakkaat ovat käyttäneet vettä hieman enemmän kuin vuonna 2017. Jäteveden määrä on myös hieman kasvanut.

Kemiönsaaren Vesi aloitti vuonna 2016 työn vesimittarien vaihtamisen etäluettaviksi, jotta vanhat epäluotettavat mittarit

saadaan korvattua uusilla lähivuosien kuluessa. Etäluettavat mittarit, joita oli 31.12.2018 yhteensä 404 kappaletta helpottavat

mittarien lukemista ja laskutusta.

Analyysi myydyn veden suhteesta toimitettuun vesimäärään

Laskuttamattoman veden osuus väheni noin 8,8 prosenttiyksikköä. Mainittakoon, että vuotojen osuus maamme muissa,

viitteenä käytetyissä vesihuoltolaitoksissa on noin 20,2 % ja määrä noin 1,8 m³/m/vuosi (viite: Vesihuoltolaitosten

tunnuslukujärjestelmä 2011, s. 25 ja 27).

Laskuttamattoman jäteveden osuus laski 13,2 prosenttiyksikköä. Mainittakoon myös, että vuotojen osuus maamme muissa,

viitteellisissä vesihuoltolaitoksissa on noin 40,0 % (viite: Vesihuoltolaitosten tunnuslukujärjestelmä 2011, s. 31).

Prosenttilukumme on näin ollen keskiarvon yläpuolella.

Jätevesikaivojen saneerausta jatkettiin vuonna 2018, jolloin saneerattiin yhteensä 29 jätevesikaivoa ja yksi jätevesikaivo uusittiin.

Tätä työtä jatketaan ja vanhaa verkostoa aletaan saneerata nyt kun suuret investoinnit on saatu valmiiksi.

178

Analyysi liikevaihdosta suhteessa verkoston pituuteen ja asiakasmäärään

Tämä vertailu vahvistaa myytyjä vesimääriä koskevaa analyysiä; Kemiönsaaren Veden myynti on pientä suhteessa

infrastruktuurin laajuuteen. Ongelma on yleinen vesihuoltolaitoksilla, jotka laajentavat verkostoaan haja-asutusalueilla.

Yhteenveto

Kemiönsaaren Vedellä on edessään suuria taloudellisia haasteita, sillä velkataakka on erittäin suuri ja poistot ovat suuria.

Asiakaskunta on pieni ja se kasvaa hyvin hitaasti ja samalla kunnan asukasluku jatkaa pienenemistään.

Tämä tarkoittaa sitä, että Kemiönsaaren Veden on pyrittävä lyhentämään velkataakkaansa nopeasti nyt, kun vesihuoltoa

koskevat suuret investoinnit on saatu valmiiksi. Positiivista on, että Kemiönsaaren Vedellä on motivoitunut henkilökunta, jolla

on liikelaitoksen perustamisen ansiosta mahdollisuus hoitaa tätä peruspalvelua operatiivisesti ja päämäärätietoisesti asiakkaiden

parhaaksi.

Kemiönsaaren Veden vesilaitokset on uusittu, pohjaveden saanti turvattu ja jätevesien puhdistusta on tehostettu nykyisiä

vaatimuksia vastaaviksi. Olemme tehneet sen, joka monilla muilla on vielä edessään. Tämä mahdollistaa lainojen lyhentämisen

ja oikeansuuntaisen taloudellisen kehityksen.

Osa Kemiönsaaren Veden vesi- ja viemäriverkostoa on käyttöikänsä lopussa. Koska suuret investoinnit on nyt tehty, keskittyy

Kemiönsaaren Vesi lähivuosina ikääntyneen verkostonsa saneeraamiseen. Jotta verkosto pysyisi hyvässä kunnossa, tulisi

verkostoa saneerata noin 3 prosenttia per vuosi.

179

15. KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

15.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti.

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman

mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu valtuuston

hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty

tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Pienemmät, alle 10 000 euron hankinnat

(ATK-hankinnoissa alle 5 000 €) on kirjattu vuosikuluina.

Saamiset on kirjattu nimellisarvosta tai alhaisemmasta, todennäköisestä arvosta.

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa.

Vesiliikelaitos on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihto-sopimuksilla kiinteään korkoon.

Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokuluiksi. Sopimus ovat voimassa 12.1.2021.

15.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista vesiliikelaitoksen tilinpäätöksessä

Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Hyödykkeet, jotka

kuntien yhdistymisen yhteydessä ovat siirtyneet Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnilta, poistetaan aiempien kuntien

poistosuunnitelmien mukaan. Hyödykkeet, jotka otetaan käyttöön 1.1.2009 jälkeen, poistetaan Kemiönsaaren kunnan

poistosuunnitelman mukaan. Uusi poistosuunnitelma tuli voimaan 1.1.2013. 1.1.2013 jälkeen käyttöön otettavat hyödykkeet

poistetaan Kemiönsaaren kunnan uuden poistosuunnitelman mukaan.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat seuraavat:

180

KEMIÖNSAAREN KUNNAN POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013

Pysyvien vastaavien poistot tehdään alla olevan suunnitelman mukaan. Alle 10.000 euron

käyttöomaisuushankinnat kirjataan vuosikuluksi (atk-laitteet ja ohjelmistot 5.000 euroa).

Poistomenetelmä on tasapoisto.


Kehittämismenot 2 vuotta

Aineettomat oikeudet 5 vuotta

Liikearvo 2 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot

Atk-ohjelmistot 2 vuotta

Muut 2 vuotta


Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat

Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta

Talousrakennukset 10 vuotta

Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta

Asuinrakennukset 30 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta

Sillat 20 vuotta

Laiturit 10 vuotta

Pienvenelaiturit 10 vuotta

Uimalat 10 vuotta

Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta

Vedenjakeluverkosto 30 vuotta

Viemäriverkko 30 vuotta

Siirtoviemäri ja yhdysvesijohto 40 vuotta

Kaukolämpöverkko 20 vuotta

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta

Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta

Maakaasuverkko 20 vuotta

Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta

Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta

Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta

Koneet ja kalusto

Rautaiset alukset 15 vuotta

Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta

Muut kuljetusvälineet 4 vuotta

Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta

Muut raskaat koneet 10 vuotta

Muut kevyet koneet 5 vuotta

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta

Atk-laitteet 3 vuotta

Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta

Muut aineelliset hyödykkeet

Luonnonvarat käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa

181

15.3 Tasetta koskevat liitetiedot

15.3.1. Tasetta koskevat tiedot, aktiiviset

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Aineettomat

hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet

Koneet ja

kalusto

Keskeneräiset

hankinnat Yhteensä

Hankintameno 1.1.2018 36 419,67 109 440,28 4 152 080,90 24 682 763,02 14 195,59 17 990,71 29 012 890,17

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 81 021,99 0,00 0,00 81 021,99

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 14 074,37 -14 074,37 0,00

Hankintameno 31.12.2018 36 419,67 109 440,28 4 152 080,90 24 777 859,38 14 195,59 3 916,34 29 093 912,16

Kertyneet sumu-poistot 1.1.2018 36 419,67 962 823,49 10 278 228,18 14 195,59 11 291 666,93

Sumu-poistot tilikauden aikana 0,00 151 694,16 701 087,75 0,00 852 781,91

Hankintamenojäännös 31.12.2018 36 419,67 1 114 517,65 10 979 315,93 14 195,59 12 144 448,84

Arvonalentumiset tilikauden aikana 98 895,24 122 734,67 221 629,91

Kertyneet rahoitusosuudet 1.1.2018 0,00 96 500,00 3 570 975,56 0,00 0,00 3 667 475,56

Rahoitusosuudet tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kertyneet rahoitusosuudet 31.12.2018 0,00 96 500,00 3 570 975,56 0,00 0,00 3 667 475,56

Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 3 887,00

31.12.2018 0,00 109 440,28 2 842 168,01 10 104 833,22 0,00 3 916,34 13 060 357,85

182

15.3.2 Tasetta koskevat tiedot, passiiviset

Oman pääoman erittely

2018 2017

Peruspääoma 1.1. 3 006 081,46 3 006 081,46


Peruspääoma 31.12. 3 006 081,46 3 006 081,46

Edellisen tilikauden ylijäämä 1.1 -79 002,55 -33 198,03


Edellisen tilikauden ylijäämä 31.12 -79 002,55 -33 198,03

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 71 163,69 -45 804,52


Pitkäaikaiseen vieraiseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin

kuin viiden vuoden kuluttua

2018 2017

Saldo Saldo

31.12.2023 31.12.2022

LAINAT KUNTARAHOITUKSELTA

Laina Kuntarahoitukselta 2 860 680,00 3 266 012,00

LAINAT KUNNALTA

Laina kunnalta 1 699 506,73 2 026 839,43

LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ

Laina Kuntien eläkevakuutuksesta 0,00 43 324,00

Yhteensä 4 560 186,73 5 336 175,43

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset siirtovelat 2018 2017

Menojäämät

Korkojaksotukset 13 732,63 17 364,45

Lomapalkkajaksotukset 23 159,08 35 329,79

Muut palkkajaksotukset 853,85

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 37 745,56 52 694,24

183

15.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Avoimia oikeusprosesseja ei ole.

Koronvaihtosopimus

Koronvaihtosopimus 649176/1092892 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Vesiliikelaitos on

koronvaihtosopimuksella muuttanut vaihtuvat korot kiinteiksi.

Sopimus erääntyy 12.1 2021

Nimellisarvo on 79 310 €

Käypä arvo - 5 351 €

Liitetiedot tilintarkastajan palkkiosta

Vesiliikelaitoksen tilintarkastuspalkkiot sisältyvät palkkioihin, jotka kunta maksaa tilintarkastusyhteisölle. Tilintarkastuspalkkiot

esitellään kunnan liitetiedossa, joka koskee tilintarkastajan palkkiota.

184

16. TILIKAUDEN TULOKSEN JA INVESTOINTIKEHYKSEN KÄSITTELY

Johtokunta esittää valtuustolle, että tilinpäätösvuoden 71 163,69 euron ylijäämä siirretään liikelaitoksen yli-/alijäämätilille.

Edellisten vuosien alijäämä on 79 002,55 euroa. Kertynyt alijäämä on näin ollen yhteensä 7 838,86 euroa.

Ulkoisia lainoja lyhennettiin 690 362,48 eurolla ja sisäisiä lainoja 309 305,77 eurolla. Vuoden aikana nostettiin uusi sisäinen

270 403,93 euron laina. Lainakanta on pienentynyt yhteensä 729 264,32 eurolla. Yhteenlaskettu lainakanta 31.12.2018 oli

8 751 186,17 euroa. Kemiönsaaren Vedellä on myös suhteellisen suuret asiakassaamiset, mikä johtuu viimeisimmän

laskutusjakson maksamattomista laskuista.

Tilikausien ylijäämä taloussuunnitelmassa 2019 - 2021 ovat:

2019 20 774 €

2020 32 394 €

2021 26 368 €

Tämä tarkoittaa sitä, että talous on tasapainossa kyseisellä kaudella.

Taloutta tasapainotetaan seuraavin toimenpitein:

1. Talouskuri pidetään tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja viranomaisia

kohtaan.

2. Erittäin tärkeää on myös saada kaikki toiminta-alueen taajamissa olevat kiinteistöt liittymään Kemiönsaaren Veden

asiakkaiksi. Viranomaistoimenpiteet on jo aloitettu, mutta viranomaistoimenpiteiden vaikutus olisi saanut olla

suurempi.

3. Kemiönsaaren Vedellä on vesilaitoksen hoitaja ja jätevedenpuhdistamon hoitaja. Kemiönsaaren Vesi ostaa palveluja

yhdyskuntatekniseltä osastolta. Kaksi yhdyskuntateknisen osaston huoltomiestä vastaa linjanrakennuksesta ja yleisestä

kunnossapidosta. Tätä henkilöstömäärää optimoivaa toimintamallia jatketaan myös jatkossa.

4. Kemiönsaaren Veden tulee lähivuosina pitää hyvin tiukkaa investointipolitiikkaa.

186

23 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEISTA

Päiväkirja

Pääkirja

Tuloslaskelma

Tase

Rahoituslaskelma

Tilinpäätöksen erittelyt

Käytetyt tositelajit:

Kemiönsaaren kunta

tositenumero

10 Tiliotetositteet 010001 – 011401

15 Kassatositteet 015001 – 015160

20 Myyntireskontra, suoritukset 020001 – 021846

30 Palkat 030001 – 030109

40 Ostoreskontra, suoritukset 040001 – 040318

41 Ostolaskut 410001 – 410635

47 Ostolaskut, sähköiset 470001 – 486149

50 Toimeentulotuki 005001 – 005176

61 Sekalaiset laskut, yleislaskutus 610001 – 612154

62 Liikuntakerho, laskutus 620001 – 620256

63 Päivähoitolaskutus 630001 – 631879

64 Vuokralaskutus 640001 – 640426

65 Peruspalvelulaskutus 650001 – 668603

68 Venepaikat, laskutus 680001 – 680211

69 Rakennusvalvonta, laskutus 690001 – 690486

90 Muistiotositteet 900001 – 900723

92 Ekocenter, muistiotositteet 920001 – 920035

95 Käyttöomaisuudet 950001 – 950030

Kemiönsaaren vesiliikelaitos

tositenumero

240 Ostoreskontra, suoritukset 240001 – 240225

241 Ostolaskut 241001 – 241029

247 Ostolaskut, sähköiset laskut 247001 – 248580

260 Myyntireskontra, suoritukset 260001 – 261229

300 Vesilaskutus 300001 – 310151

400 Vesilaskutus 400001 – 400065

500 Käyttöomaisuudet 050001 – 050016

900 Muistiotositteet 900001 – 900476

187

24 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITTAMINEN

Kemiönsaari 25.3.2019

Kunnanjohtaja Anneli Pahta

Kunnanhallitus

______________________ _____________________ _____________________

______________________ _____________________ _____________________

______________________ _____________________ _____________________

Olen tänään tarkastanut tilinpäätöksen.

Kemiönsaari . 2019

25 LIITE: HENKILÖSTÖRAPORTTI

tilinpÄÄtÖs 2018 · kunnan tulee olla mukana yhteisessä varsinais-suomalaisessa sosiaali- ja...

Documents