Основы для формирования проекта бюджета на 2014 – 2016 ...

Основы для формирования проекта бюджета на 2014 – 2016 годы

Бюджетное послание Президента Российской Федерации на 2014-2016 годы

Основные параметры Прогнозов социально-экономического развития Калининградской области

и городского округа «Город Калининград»

Основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа «Город Калининград» с

учетом изменений бюджетного и налогового законодательства

Основные параметры бюджета городского округа "Город Калининград" на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов

(млн.руб.)

Наименование 2014 год 2015 год 2016 год

ДОХОДЫ всего 9 387,5 9 755,3 10 006,9

в том числе:

Налоговые доходы 6 227,1 6 643,9 6 955,4

Неналоговые доходы 1 160,5 1 037,1 977,2

Финансовая помощь из бюджетов другого уровня

1 999,9 2 074,3 2 074,3

Прочие безвозмездные поступления

Возврат остатков субвенций и субсидий прошлых лет

Объем доходов в расчете на 1 жителя

20 879,7 21 596,9 22 075,7

РАСХОДЫ всего 9 511,9 9 884,6 10 140,1

в том числе:

Жилищно-коммунальное хозяйство 1 537,7 1 294,7 1 377,7

Объем расходов на жилищно-коммунальное хозяйство в расчете

на 1 жителя3 420,2 2 866,3 3 039,3

Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

1 009,6 906,1 1 052,1

Объем расходов на дорожное хозяйство (дорожные фонды) в

расчете на 1 жителя2 245,6 2 006,0 2 321,0

Образование 4 006,0 3 833,4 3 786,9

Объем расходов на образование в расчете на 1 жителя

8 910,1 8 486,6 8 354,1

Культура и кинематография 316,5 297,1 294,0

Объем расходов на культуру и кинематографию в расчете на 1

жителя704,0 657,7 648,6

Социальная политика 412,5 396,5 389,7

Объем расходов на социальную политику в расчете на 1 жителя

917,5 877,8 859,7

Физическая культура и спорт 59,5 61,5 63,5

Объем расходов на физическую культуру и спорт в расчете на 1

жителя132,3 136,2 140,1

Средства массовой информации 37,6 25,7 25,7

Объем расходов на средства массовой информации в расчете на

1 жителя83,6 56,9 56,7

Другие отрасли 2 132,5 3 069,6 3 150,5

Объем расходов в расчете на 1 жителя21 156,4 21 883,1 22 369,5

Дефицит -124,4 -129,3 -133,2

Отличительные особенности формирования доходов бюджета с 1 января 2014 года

Вид налога Нормативв 2013 году

Норматив в2014 году

Налог на доходы физических лиц

33%, из них: 20% в соответствии со ст.61.2 БК РФ и 13%-в рамках

межбюджетных отношений на 2013 год.

31%, из них: 15% в соответствии со ст.61.2 БК РФ;

в рамках межбюджетных отношений на 2014 год:

- 5% в соответствии с п.1 ст.58 БК РФ;- 11% в соответствии с п.2 ст.58 БК РФ.

Акцизы на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные

масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской

Федерации

В полном объеме зачисляется в областной бюджет

Источник формирования муниципального дорожного фонда

Не менее 10% налоговых доходов консолидированного бюджета субъекта РФ от

указанного налога.Размеры указанных дифференцированных

нормативов отчислений в местные бюджеты устанавливаются исходя из протяженности автомобильных дорог местного значения,

находящихся в собственности муниципальных образований (ст.58 БК РФ).

Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы

налогообложения 50% 30%

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки до

разграничения прав собственности на землю

80% 100%

Доходы от реализации земельных участков до разграничения прав собственности на

землю80% 100%

На доходную часть бюджета оказали влияние:

Новая кадастровая стоимость земельных участков, утвержденная Постановлением Правительства Калининградской области

Изменения Налогового кодекса Российской Федерации в части расширение действий с 1 января 2014 года отдельных налоговых вычетов

Учет возможной к привлечению задолженности по налоговым и неналоговым платежам по:- земельному налогу;- налогу на имущество организаций;- арендной плате за земельные участки, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена;- арендной плате за земельные участки, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, находящихся в муниципальной собственности;- арендной плате за использование муниципального имущества.

Изменение межбюджетных отношенийнорматив отчислений налога на доходы физических лиц

норматив отчислений единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения

норматив отчислений по доходам от передачи в аренду земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в

границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

норматив отчислений по доходам от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских

округов

10% налоговых доходов консолидированного бюджета субъекта РФ от акцизов на бензин, дизельное топливо, моторные масла, производимые на территории РФ

Потери бюджета в 2014 году оцениваются в сумме 653 млн. рублей.

Доходы бюджета городского округа «Город Калининград» на 2014-2016 годы (млн.руб.)

Налоговые

доходы

Неналого-

вые доходы

2014 год

Налоговые доходы

Неналоговые доходы

Финансовая помощь

2015 год

Налоговые доходы

Неналоговые доходы

Финансовая помощь

2016 год

Год Общий объем доходов бюджета Налоговые и неналоговые доходы

Безвозмездные поступления

2014 9387,5 7387,6 1999,9

2015 9755,3 7681,0 2074,3

2016 10006,9 7932,6 2074,3

Доходы бюджета городского округа «Город Калининград», млн.руб.

2013 год 2014 год 2015 год 2016 год

4511.5

1999.9 2074.3 2074.3

1134.9

1160.5 1037.1 977.3

6328

6227.1 6643.9 6955.4

Безвозмездные поступления Неналоговые доходы Налоговые доходы

Динамика поступления налоговых доходов, млн.руб.

2013 год (ожид.поступл.) 2014 год (прогноз) 2015 год (прогноз) 2016 год (прогноз)

29563115

34263589

1409

9741074 1131

7 7 7 7

561 596 626 657

31 43 46 47100 115 120 130

626 660 670 700593 610 630 650

45 44 45 45

НДФЛ УСН Патент ЕНВД Единый с/х налог Налог на имущество физ. лиц

Налог на имущество организаций Земельный налог Госпошлина

Динамика поступления неналоговых доходов, млн.руб.

2014 год 2015 год 2016 год

681.7 671.9

597.9

35,035,0

37,0

286

174.7 177.2

100.9 96 96.168,0 70.7 72.2

Доходы от использ. имущества Платежи при польз. природ. ресурсами Доходы от продажи активов

Административные платежи Штрафы, санкции

Общ

егос

удар

стве

нн...

Нац

иона

льна

я об

о...

Нац

иона

льна

я бе

зоп.

..

Нац

иона

льна

я эк

он...

Жил

ищно

-ком

мун

ал...

Охр

ана

окру

жаю

ще.

..

Обр

азов

ание

Куль

тура

и к

инем

ат...

Здра

воох

ране

ние

Соци

альн

ая п

олит

ика

Обс

луж

иван

ие го

суд.

..

Физ

ичес

кая

куль

тура

...

Сред

ства

мас

сово

й...

0.00

500.00

1,000.00

1,500.00

2,000.00

2,500.00

3,000.00

3,500.00

4,000.00

4,500.00

5,000.0073

6.30

0.50 52

.30

1,69

8.90

1,34

3.50

10.0

0

4,34

5.40

294.

30

0.00

395.

70

327.

90

50.0

0

25.6

0

1,09

0.60

0.50 60

.60

1,55

9.50

1,53

7.70

10.1

0

4,00

5.90

316.

50

0.00

412.

50

420.

80

59.5

0

37.6

0

Динамика расходов бюджета городского округа на 2014г. в сравнении с утвержденными расходами бюджета на 2013 год

2013 утвержденный план

2014,0 проект

Структура расходов бюджета города Калининграда в 2014 (проект) году в млн. руб.

НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ 2014 (проект)

Общегосударственные вопросы 1 090,6

Национальная оборона 0,5

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 60,6

Национальная экономика 1 559,5

Жилищно-коммунальное хозяйство 1 537,7

Охрана окружающей среды 10,1

Социальная сфера 4 794,40

Средства массовой информации 37,6

Обслуживание государственного, муниципального долга 420,8

ВСЕГО РАСХОДОВ 9 511,8

Структура расходов бюджета города Калининграда в 2013 году (утвержденный план) в млн. руб.

НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ2013

(утвержденный план)

Общегосударственные вопросы 736,3










11.47%

0.64%

16.40%

16.17%

50.40%

4.42%

7.93%0.56%

18.31%

14.48%

54.80%

0.28%

3.53%

Структура расходов бюджета города Калининграда в 2016 году в млн. руб. НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ 2016











Структура расходов бюджета города Калининграда в 2015 году в млн. руб.

НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ 2015,0











20.83%

0.59%

15.86%

13.59%

44.71%

4.16%

21.26%

0.59%

14.90%

13.10%

46.42%

0.26%3.46%

Общ

егос

удар

стве

нны

е во

прос

ы

Нац

иона

льна

я об

орон

а

Нац

иона

льна

я бе

зопа

снос

ть и

пра

...

Нац

иона

льна

я эк

оном

ика

Жил

ищно

-ком

мун

альн

ое х

озяй

ство

Охр

ана

окру

жаю

щей

сре

ды

Обр

азов

ание

Куль

тура

и к

инем

атог

раф

ия

Соци

альн

ая п

олит

ика

Обс

луж

иван

ие го

суда

рств

енно

го, .

..

Физ

ичес

кая

куль

тура

и с

порт

Сред

ства

мас

сово

й ин

фор

мац

ии

0.00

500.00

1,000.00

1,500.00

2,000.00

2,500.00

3,000.00

3,500.00

4,000.00

4,500.00

1,09

0.60

0.50 60

.60

1,55

9.50

1,53

7.70

10.1

0

4,00

5.90

316.

50

412.

50

420.

80

59.5

0

37.6

0

2,10

1.90

0.50 58

.80

1,47

2.50

1,29

4.70

0.00

3,83

3.40

297.

10

396.

50

342.

10

61.4

0

25.7

0

2,11

2.40

0.50 60

.00

1,60

8.10

1,37

7.70

0.00

3,78

6.90

294.

00

389.

70

421.

60

63.5

0

25.7

0

Динамика расходов бюджета городского округа на 2014г. и плановый период 2015-2016гг. (в тыс. руб.)

2014 проект2015 проект2016 Проект

Концентрация ресурсов на приоритетных направлениях, определенных:

Безусловное полное финансовое обеспечение принятых публичных нормативных обязательств и иных социально значимых обязательств, их ежегодная индексация на 5%

Индексация в таком же размере расходов на питание, оплату услуг связи, транспортных и коммунальных услуг, горюче-смазочных материалов, относящихся к обеспечению выполнения функций органов местного самоуправления и обеспечению деятельности муниципальных учреждений

Индексация фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений и муниципальных служащих с 1 октября 2014 года на 5%

Сохранение установленных для отдельных категорий граждан льгот

Стратегией социально-экономического развития городского округа «Город Калининград» на период до 2035 года Основными направлениями бюджетной и налоговой политики городского округа «Город Калининград» на 2014-2016 годы:

16

Номинальная среднемесячная заработная плата на одного работника по видам экономической деятельности по

крупным и средним предприятиям, август 2013 года, руб.В среднем по Калининградской области 26923,4В среднем по г. Калининграду, в том числе по видам деятельности:

29203,5

сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство 23880,4

добыча полезных ископаемых 58346,6обрабатывающие производства 26239,2производство и распределение электроэнергии, газа и воды

31767,1строительство 32858,9оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования

24967,9

транспорт и связь 31065,6финансовая деятельность 48152,8государственное управление и обеспечение военной безопасности; обязательное социальное обеспечение

32053,5

образование 19119,8здравоохранение и предоставление социальных услуг 28150,0

Расширение масштабов планирования расходов программно-целевым методом в 2014-2016

11 программ социальной направленности:

по сохранению и развитию культуры, физической культуры и спорта,

библиотечной системы, обеспечению жильем молодых семей, и ещё целому

ряду других социально-значимых направлений12 программ развития жилищно-

коммунального сектора: переселение граждан из аварийного

жилищного фонда, капитальный ремонтом общего имущества в

многоквартирных домах, развитие коммунальной инфраструктуры и улично-дорожной сети, повышение безопасности

дородного движения, благоустройство дворовых территорий, модернизация

систем освещения

18

Динамика ввода в действие жилых домов, тыс.кв.м. (с 2008 года)

Динамика ввода в действие жилых домов, тыс. кв. м

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

2008 29,1 71,4 113,7 143,7 166,3 216,4 247,4 283,0 318,6 359,4 421,2 483,0

2009 7,6 22,3 89,0 116,9 133,5 200,6 220,4 253,8 285,0 302,2 318,7 380,8

2010 16,8 30,8 71,7 96,2 127,3 163,1 185,5 234,9 248,1 274,8 306,8 362,4

2011 19,0 44,3 70,8 87,1 90,4 134,0 141,9 152,1 182,0 226,4 290,6 352,1

2012 2,6 7,1 14,8 28,9 51,9 148,5 152,1 186,1 216,5 260,8 297,7 399,1

2013 6,3 11,6 42,2 60,5 76,6 129,6 146,4 198,5 248,3

I I-II I-III I-IV I-V I-VI I-VII I-VIII I-IX I-X I-XI I-XII

Социальная поддержка населениявыплата стипендий, пособий, материальной

помощи участникам штурма Кенигсберга и в связи с празднованием Дня Победы, в связи с

рождением одновременно трех и более детей, материальной помощи гражданам, имеющим

среднедушевой доход ниже полутора величины прожиточного минимума, а также экстренной

материальной помощи

предоставление муниципальных грантов на поддержку общественных организаций,

мероприятий в области образования, молодежной политики и молодежных

социальных проектовльготная перевозка школьников и воспитанников реабилитационных

учреждений социальной сферы, пенсионеров по возрасту, не имеющих льгот по федеральному и региональному

законодательству

Подготовка к празднованию 70-летия Победы в Великой Отечественной войне

Будут осуществлены реставрационные работы на 23 воинских захоронениях и памятниках, посвященных

Великой Отечественной войне

Программа капитального ремонта городских улиц и дорог

К 2020 году планируется капитально отремонтировать:

12 % автомобильных дорог общего пользования,

почти треть мостов и путепроводов,более четверти подъездных дорог к

садовым товариществам

Структура расходов бюджета в рамках адресной инвестиционной программы

76,3 %

23,7%

средства вышестоящих бюджетов

средства бюджета городского округа

Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в 2012-2016 гг. составят 7,2 млрд. руб., в том числе в 2014 году – более 3,8 млрд. руб., из которых 2,9 млрд. руб. планируется

привлечь из вышестоящих бюджетов

Развитие учреждений дошкольного образования

Планируется завершить строительство 4 детских садов,

начатых в текущем году

В 2014-2015 годах планируется осуществить

строительство и реконструкцию еще 11

детских садов

Дефицит бюджета – 2 % от общего годового объема собственных доходов

2014 год 2015 год 2016 год

124 млн. руб.

129 млн. руб.

133 млн. руб.

Основы для формирования проекта бюджета на 2014 – 2016 ...

Documents