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FORSTREVIER HARDWALD

UMGEBUNG

Mit Sitz in 8304 Wallisellen

Budget 2021

Ablieferung an Vorsteherschaft 23. Juni 2020

Abnahmebeschluss Vorsteherschaft 8. Juli 2020

Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 23. Juli 2020

Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission

Abnahmebeschluss Delegiertenversammlung

Forstrevier Hardwald Umgebung Budget 2021

Inhaltsverzeichnis

Seite

Bericht, Anträge und Beschlüsse 1

1 Bericht der Vorsteherschaft 2

2 Anträge und Beschlüsse 3

Budget 4

3 Finanzierung Keine

4 Erfolgsrechnung 5

5 Kostenverteiler Erfolgsrechnung 6

6 Investitionsrechnung 7

7 Kostenverteiler Investitionsrechnung Keine

Budget - Details 8

8 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 9

9 Erfolgsrechnung 10 - 12

10 Erläuterung zur Investitionsrechnung 13

11 Investitionsrechnung 14 - 15

Anhang zum Budget 16

12 Abschreibungen 17

13 Nachweis über die Anlagen 18


Kontakt

Forstrevier Hardwald Umgebung

Erlenholzstrasse 2

8304 Wallisellen

Präsident: Christian Pfaller, Gemeinde Bassersdorf

Rechnungsführer: Maik Burri, Gemeinde Wallisellen

044/832 62 24 [email protected]

mailto:[email protected]


Bericht, Anträge und Beschlüsse

1


Bericht der Vorsteherschaft

Die klimatischen Veränderungen sind im Wald überall sichtbar. Nebst dem Absterben von Fichte und Tanne (Borkenkäfer) ist die Buche (Trockenheit) ebenfalls

gefährdet. Die obersten Kronenteile sind bei vielen Bäumen abgestorben. Die Esche leidet weiterhin unter der von Asien eingeschleppten Pilzkrankheit (Eschenwelke).

Erwähnte Baumarten haben einen Flächenanteil nach Betriebsplan Stand 2018 von Fichte 21%, Tanne 6%, Buche 18% und Esche 11%. Diese 56% der Bäume fallen

als zufällige Nutzung an und erzielen nur geringe Erträge im Verhältnis zum Aufwand.

Das bedeutet, dass der "Waldumbau" mit klimatoleranten Baumarten wie Baumhasel, Blumenesche, Douglasie, Elsbeere, Eiche, Kastanie, Nussbaum, etc. weiter

forciert werden muss. Pflanzungen sind kostspielig und das Schützen der Bäume vor Verbiss zwingend. Unterdessen wurde bei uns der erste Rothirsch nachgewiesen,

was die Sache überhaupt nicht erleichtert.

Wir sind in Zukunft auf mehr Aufträge seitens der Gemeinden wie Verbauungen, Erholungseinrichtungen, Strassenunterhalt uam. angewiesen.

Die Pflegearbeiten und alle anderen Waldarbeiten gemäss Leistungsauftrag können erfüllt werden. Der Umbau des Forsthauses und die moderne Infrastruktur von

Maschinen und Fahrzeugen gewähren uns den nötigen Spielraum. Die Weiterbildung der Angestellten, ein Praktikumsplatz und die Lehrstellen sorgen für die langfristige

Sicherung qualifizierten Personals.

Begründung erheblicher Abweichungen gegenüber dem Budget des Vorjahres

Der Holzabsatz ist seit dem Frühjahr 2020 derart eingebrochen, dass die meisten Sägerein bis Ende Jahr kein Holz übernehmen können.

Wirtschaftliche Lage des Zweckverbands und seine mutmassliche Entwicklung

Stand der Aufgabenerfüllung

2


Budget

4


Erfolgsrechnung

Budget Budget Rechnung

2021 2020 2019

30 Personalaufwand 696'300.00 676'800.00 628'354.15

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 359'600.00 392'100.00 726'805.63

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 51'040.00 7'750.00 0.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00

36 Transferaufwand (ohne Ertragsüberschuss z.G. Verbandsgemeinden) 20'000.00 20'000.00 20'000.00

37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total betrieblicher Aufwand 1'126'940.00 1'096'650.00 1'375'159.78

40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.00

41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00

42 Entgelte 388'700.00 467'000.00 644'976.32

43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00

46 Transferertrag (ohne Aufwandüberschuss z.L. Verbandsgemeinden) 336'000.00 260'000.00 313'137.45

47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total betrieblicher Ertrag 724'700.00 727'000.00 958'113.77

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -402'240.00 -369'650.00 -417'046.01

34 Finanzaufwand 2'000.00 2'000.00 1'339.05

44 Finanzertrag 100.00 100.00 0.00

Ergebnis aus Finanzierung -1'900.00 -1'900.00 -1'339.05

Operatives Ergebnis -404'140.00 -371'550.00 -418'385.06

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -404'140.00 -371'550.00 -418'385.06

Ertragsüberschuss z.G. / Aufwandüberschuss z.L. Verbandsgemeinden (gem. Kostenverteiler) -404'140.00 -371'550.00 -418'385.06

Total 0.00 0.00 0.00

39 Interne Verrechnungen: Aufwand 0.00 0.00 0.00

49 Interne Verrechnungen: Ertrag 0.00 0.00 0.00

Total Aufwand 1'128'940.00 1'098'650.00 1'376'498.83

Total Ertrag 724'800.00 727'100.00 958'113.77

Gestufter Erfolgsausweis

5


Kostenverteiler Erfolgsrechnung

Kostenverteiler Erfolgsrechnung

Finanzierung der Betriebskosten

Gemeinde Waldfläche Kostenbeitrag Einwohnerzahl Kostenbeitrag Anteil in % Budget Budget

ha CHF 31.12.2019 CHF 2021 2020

Bassersdorf 264 58'881.00 11'832 37'995.00 23.97 96'876.00 89'354.00

Dietlikon 126 28'102.00 7'839 25'172.00 13.18 53'274.00 49'285.00

Nürensdorf 306 68'249.00 5'593 17'960.00 21.33 86'209.00 79'686.00

Opfikon 87 19'404.00 20'889 67'078.00 21.40 86'482.00 78'972.00

Wallisellen 123 27'434.00 16'774 53'865.00 20.12 81'299.00 74'253.00

Total 906 202'070.00 62'927 202'070.00 100.00 404'140.00 371'550.00

Die nicht durch Einnahmen gedeckten Betriebskosten des Forstrevier Hardwald Umgebung werden gemäss Art. 40 der Zweckverbandsstatuten von den Verbandsgemeinden im folgenden

Verhältnis getragen: zu einen Hälfte nach der Waldfläche zur anderen Hälfte nach der Einwohnerzahl.

Die Waldflächen basieren auf den Angaben vom Amt für Landschaft und Natur.

Die aufgeführten Einwohnerzahlen beziehen sich auf die Angaben des Statistischen Amtes des Kantons Zürich per 31.12.2019. Massgebend für den definitiven Kostenschlüssel sind

gemäss Art. 23 der Statuten die Einwohnerzahlen am 01.01. des Betriebsjahres.

6


Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen

Budget Budget Rechnung

2021 2020 2019

50 Sachanlagen 80'000.00 62'000.00 148'169.30

51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00

52 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00

54 Darlehen 0.00 0.00 0.00

55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00

56 Eigene Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 80'000.00 62'000.00 148'169.30

60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

61 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00

62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0.00 0.00 0.00

64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00

65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Investitionen im Verwaltungsvermögen

Total Investitionsausgaben 80'000.00 62'000.00 148'169.30

Total Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -80'000.00 -62'000.00 -148'169.30

Investitionsrechnung VV, Sachgruppen

7


Budget - Details

8


Erfolgsrechnung

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung

Interne Zinsen

Verzinst wird der Kontokorrent gegenüber der Politischen Gemeinde Wallisellen.


Konto Budget 2021 Budget 2020 Differenz

60110 2'350.00 0.00 2'350.00 Die Kostenstelle 60110 Kosten für Buchprüfung musste gem. den gesetzl. Vorgaben neu geschaffen werden

68200.3130.65 42'000.00 56'000.00 -14'000.00 Wegen geringer Nachfrage nach Holz und mehr Eigenleistung werden die Aufträge geringer ausfallen

68200.3151.00 26'000.00 14'500.00 11'500.00 Die Zusammenstellung im 2020 berücksichtigte nicht alle Unterhaltskosten und Reparaturen

68200.3300.60 51'040.00 7'750.00 43'290.00 Im Vorjahresbudget wurden irrtümlich nur die Abschreibungen für den IVECO eingesetzt.

68200.3401.00 0.00 2'000.00 -2'000.00 Die Kontokorrentverzinsung ist neu in der Kostenstelle 69610 Zinsen aufgeführt

68200.4240.00 136'000.00 190'000.00 -54'000.00 Bei geringem Absatz und tiefen Preisen werden wir weniger (gutes) Holz nutzen

68200.4250.69 90'000.00 120'000.00 -30'000.00 Der Privatwald wird in dieser Situation sehr wenig Holzereiarbeiten ausführen.

68200.4400.00 0.00 100.00 -100.00 Die Zinsen flüssige Mittel sind neu in der Kostenstelle 69610 Zinsen aufgeführt

68200.4612.00 260'000.00 200'000.00 60'000.00 Ich erhoffe mir in der angespannten Situation mehr Aufträge von den Gemeinden.

69610 1'900.00 0.00 1'900.00 Die Kostenstelle69610 Zinsen musste gem. den gesetzlichen Vorgaben neu geschaffen werden

8

Der Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss Beschluss der Vorsteherschaft Nr. 2020-145 vom 09.06.2020, 0.15 %. Verzinst wird der

Wert Anfang Jahr.

Der Voranschlag 2021 des Zweckverbandes Forstrevier Hardwald Umgebung schliesst bei Aufwendungen von CHF 1'128'940 und Erträgen von CHF 724'800.00 mit

einem Aufwandüberschuss von CHF 404'140.00.00 ab, welcher von den Verbandsgemeinden zu finanzieren ist. Der Nettoaufwand fällt somit um CHF 32'590 höher aus

als im Voranschlag 2020.

9


Erfolgsrechnung

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

60110 Kosten für Buchprüfung (Legislative) 2'350.00

68200 Forstrevier Hardwald Umgebung 1'124'590.00 724'700.00 1'098'650.00 727'100.00 1'376'498.83 958'113.77

69610 Zinsen 2'000.00 100.00

69998 Beiträge der Verbandsgemeinden 404'140.00 371'550.00 418'385.06

Total Aufwand / Ertrag 1'128'940.00 1'128'940.00 1'098'650.00 1'098'650.00 1'376'498.83 1'376'498.83

Ertragsüberschuss / Aufwandüberschuss 0.00 0.00 0.00

Total 1'128'940.00 1'128'940.00 1'098'650.00 1'098'650.00 1'376'498.83 1'376'498.83

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

10


Erfolgsrechnung

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3 Erfolgsrechnung 1'128'940.00 1'128'940.00 1'098'650.00 1'098'650.00 1'376'498.83 1'376'498.83

X 60110 Kosten für Buchprüfung (Legislative) 2'350.00

Nettoergebnis 2'350.00

300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 500.00

305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 50.00

313000 Dienstleistungen Dritter 1'800.00

68200 Forstrevier Hardwald Umgebung 1'124'590.00 724'700.00 1'098'650.00 727'100.00 1'376'498.83 958'113.77

Nettoergebnis 399'890.00 371'550.00 418'385.06

300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 5'500.00 5'500.00 5'609.00

301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 545'100.00 528'400.00 481'074.65

304900 Übrige Zulagen 14'400.00 14'400.00 19'706.05

305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 35'650.00 34'600.00 30'674.45

305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 48'300.00 48'600.00 46'205.95

305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 32'800.00 31'800.00 28'915.15

305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'700.00 6'500.00 5'712.50

309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'500.00 7'000.00 8'693.90

309900 Übriger Personalaufwand 1'800.00 1'762.50

310000 Büromaterial 800.00 800.00 1'121.00

310100 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 32'000.00 34'000.00 64'039.49

310169 Verbrauchsmaterial Privatwaldbesitzer 6'000.00 9'000.00 18'878.00

310200 Drucksachen, Publikationen 2'500.00 4'200.00 12'749.04

310969 Holzverkauf, Auszahlung Privatwaldbesitzer 50'000.00 55'000.00 102'453.30

311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500.00 3'500.00 68'519.95

311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'000.00 5'000.00 7'533.05

311300 Anschaffung Hardware 1'000.00 4'000.00 2'451.45

311800 Anschaffung imaterielle Anlagen 8'500.00 9'000.00 10'824.30

313000 Dienstleistungen Dritter 5'000.00 6'000.00 7'687.00

X 313065 Aufträge an Dritte 42'000.00 56'000.00 125'689.30

313068 Unternehmerleistung für Privatwald 80'500.00 85'000.00 175'271.30

313400 Sachversicherungsprämien 13'000.00 18'000.00 12'439.75

313700 Steuern und Abgaben 3'000.00 3'000.00 2'508.50

314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'000.00 8'600.00 20'446.00

X 315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 26'000.00 14'500.00 30'463.45

Einzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

11


Erfolgsrechnung

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand ErtragEinzelkonten nach Funktionen

Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

316000 Miete und Pacht Liegenschaften 65'000.00 65'000.00 53'190.00

317000 Reisekosten und Spesen 8'000.00 8'500.00 8'889.50

319900 Übriger Betriebsaufwand 2'000.00 3'000.00 1'651.25

X 330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 51'040.00 7'750.00

X 340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 2'000.00 1'339.05

361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 20'000.00 20'000.00 20'000.00

X 424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 136'000.00 190'000.00 215'620.51

425060 Erlös Holzverkauf 134'700.00 125'000.00 249'578.09

425061 Erlös Pflanzen, Christbäume etc. 12'000.00 18'000.00 19'192.65

425062 Übrige Verkaufserlöse 12'000.00 10'000.00 16'236.50

X 425069 Holzverkäufe Privatwaldbesitzer 90'000.00 120'000.00 138'756.37

426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'000.00 4'000.00 5'592.20

X 440000 Zinsen flüssige Mittel 100.00

461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 260'000.00 200'000.00 199'591.50

463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 76'000.00 60'000.00 113'545.95

X 69610 Zinsen 2'000.00 100.00

Nettoergebnis 1'900.00

340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 2'000.00

440000 Zinsen flüssige Mittel 100.00

69998 Abschluss Zweckverband 404'140.00 371'550.00 418'385.06

Nettoergebnis 404'140.00 371'550.00 418'385.06

463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 371'550.00

X 461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 404'140.00 418'385.06

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Investitionsrechnung

Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen


Konto Budget 2021

68200.5060.02 80'000.00 Teleskoplader

8 Ein alter Landwirtschaftstraktor mit 45 PS diente bisher als Fahrzeug um den Mannschaftswagen zu zügeln und im Herbst das Laub aus den Lkw-Strassen zu

blasen. Um im Areal des Forsthauses Material umzulagern, Anlieferungen abzuladen und Erholungseinrichtungen zu erstellen, nutzten wir beinahe täglich einen

Gabelstapler mit kleinen Rädern. Beide Fahrzeuge haben ihre Alter bereits wesentlich überschritten (Traktor Jahrgang 1979, Gabelstapler 1985). Für weitere

Arbeiten, die mit einem geeigneten Fahrzeug im Strassenunterhalt erledigt werden könnten, haben wir bisher diverse Fahrzeug eingemietet, oder die Arbeiten

an einen Unternehmer ausgelagert. Es ist die Absicht ein für uns ideales Occasionsfahrzeug zu beschaffen um zusätzliche Arbeiten durchführen zu können.

Damit wäre die Auslastung unserer Mitarbeiter gestärkt und unser Geschäftsfeld könnte erweitert werden. Der Teleskoplader würde an Nachbar-gemeinden

vermietet, (erste Zusagen liegen vor) um die bestmögliche Auslastung sicherzustellen und eine neue Einnahme zu generieren. Die alten Maschinen werden

liquidiert. Eine Auslastung von mindestens 300 Stunden ist realistisch.

13



Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

0 Allgemeine Verwaltung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 Bildung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3 Kultur, Sport und Freizeit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4 Gesundheit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5 Soziale Sicherheit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8 Volkswirtschaft 80'000.00 0.00 62'000.00 0.00 148'189.30 0.00

Total Ausgaben / Einnahmen 80'000.00 0.00 62'000.00 0.00 148'189.30 0.00

Nettoinvestitionen / Einnahmenüberschuss 0.00 80'000.00 0.00 62'000.00 0.00 148'189.30

Total 80'000.00 80'000.00 62'000.00 62'000.00 148'189.30 148'189.30

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

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Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

68200 Forstrevier Hardwald 80'000.00 0.00 62'000.00 0.00 148'189.30 148'189.30

Nettoergebnis 80'000.00 62'000.00 0.00

682 Forstrevier Hardwald Umgebung

68200.5060.00 Knickschlepper 148'189.30

68200.5060.01 Ersatz 3.5 t Kipper Iveco 62'000.00

68200.5060.02 Teleleskoplader 80'000.00

68200.6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 148'189.30

Einzelkonten nach FunktionenBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

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Anhang zum Budget

16


Anhang

Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens

Funktion Aufgabenbereich Sachkonto Budget Budget Rechnung

2021 2020 2019

68200 Forstrevier Hardwald …

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 33 51'040.00 7'750.00 0.00

Total 51'040.00 7'750.00 0.00

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 51'040.00 7'750.00 0.00

Wertberichtigungen Darlehen 364x 0.00 0.00 0.00

Wertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 0.00

Abschreibungen Investitionsbeiträge 366x 0.00 0.00 0.00

Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 51'040.00 7'750.00 0.00

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Anhang

Nachweis über die Anlagen

Bezeichnung Anschaffungs- Anschaffungs- Abschreibung Anlage- Nutzungs-

jahr wert pro Jahr kategorie dauer (Jahre)

Forstkidder John Deere 540H 2016 434'127.60 28'941.84 Spezialfahrzeuge 15

Knickschlepper 2019 148'169.30 9'877.95 Spezialfahrzeuge 15

VW Crafter Kipper 3,5t 2020 55'100.00 6'887.50 Nutz- und Lastfahrzeuge bis 3.5t 8

Teleskoplader 2021 80'000.00 5'333.33 Spezialfahrzeuge 15

51'040.62 Total Abschreibungen

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