DATOS

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAGSECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

NOMBRE DEL PROYECTO: VACAS LECHERASVI. Anlisis Financiero

APRESUPUESTO DE INVERSION BCALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULODESARROLLO DE HATOMEMORIA ALIMENTACIONMEMORIA MANEJO ZOOTECNISTAMEMORIA CAPITAL DE TRABAJOMEMORIA COSTOSB. II. PROYECCION DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I. COSTOS TOTALESC.II. PROYECCION DE INGRESOSC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

Presupuesto InversionGanado de Produccion de lechePRESUPUESTO DE INVERSIONCONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOConstruccion de Corral y Bodegam2250$68.80$17,200.00$17,200.00$17,200.00Instalaciones de energia electrica y aguametro lineal100$40.00$4,000.00$4,000.00$4,000.00Maquinaria de ordeo mecanicaequipo1$27,000.00$27,000.00$27,000.00$27,000.00Vacas raza Holsteincabeza8$22,000.00$176,000.00$176,000.00$176,000.00Vacas actualcabeza4$15,000.00$60,000.00$60,000.00$60,000.00Terrenosha.10$11,574.07$115,740.70$115,740.70$115,740.70Subtotal$399,940.70$180,000.00$219,940.70$399,940.70ACTIVO DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTOCapacitacion y asistencia tecnicapresupuesto1$18,000.00$18,000.00$18,000.00$18,000.00Costitucion de grupopresupuesto1$6,000.00$6,000.00$6,000.00$6,000.00Seguro ganaderopresupuesto1$14,000.00$14,000.00$14,000.00$14,000.00Subtotal$38,000.00$18,000.00$20,000.00$38,000.00CAPITAL DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTOCapital de trabajo mensuallote137,493.20$37,493.20$37,493.20$37,493.20

TOTAL$475,433.90$198,000.00$277,433.90$475,433.90FUETECANTIDADPORCENTAJEPROGRAMA$198,000.0041.65%SOCIAS$277,433.9058.35%TOTAL$475,433.90100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTEINV. FIJAINV. DIFERIDACAP. TRABAJOTOTALESPORCENTAJE %SOCIAS$219,940.70$20,000.00$37,493.20$277,433.9058.35%PROGRAMA$180,000.00$18,000.000.0$198,000.0041.65%TOTALES$399,940.70$38,000.00$37,493.20$475,433.90100.00%PORCENTAJE (%)84%8%8%100%%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTOCANTIDADINV. FIJA$399,940.70INV. DIFERIDA$38,000.00CAP. TRABAJO$37,493.20TOTALES$475,433.90

Desarrollo Hato

Ganado de Produccion de lecheDesarrollo del Hato

CONCEPTOA O SFactor Sit. Actual 12345678910COMPOSICION DEL HATO VACAS1.0041211912141517192124VAQUILLAS (2-3 AOS)0.9000054345567VAQUILLAS (1-2 AOS)0.7000543455678BECERRAS0.3005434556789BECERROS0.305434556789SEMENTALES 1.4000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL DE CABEZAS (No.)422242428323540445056UNIDADES ANIMAL POR AO415171820232629323641 C O M P R A D E G A N A D OVAQUILLAS AL PARTO800.000.000.000.000.000.000.000.000.00SEMENTALES 00000000000 M O R T A L I D A DVACAS0000000000BECERRAS0000000000BECERROS 0000000000SEMENTALES 0000000000 V E N T A SVACAS DE DESECHO 1212223334VAQUILLAS 0000000000BECERROS5434556789SEMENTALES DE DESECHO0000000000LECHE LITROS (PARA ELAB. DE QUESO)74,664.0064,416.0061,488.0081,984.0095,648.00102,480.00116,144.00129,808.00143,472.00163,968.00 DATOS DE PRODUCCION CON EL PROYECTOPARICIONES (%)85.00%80.00%80.00%80.00%80.00%80.00%80.00%80.00%80.00%80.00%PARICIONES HEMBRAS (%)50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%PARICIONES MACHOS (%)50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%CRIAS DESTETADAS 90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%90.00%VACAS DE DESECHO (%) 8.00%15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%SEMENTALES DE DESECHO (%)25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%MORTALIDAD DE ADULTOS (%)2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%2.00%MORTALIDAD CRIAS POSDESTETE (%)3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%3.00%LACTANCIA/VACA/DIA (LTS)30.030.035.035.035.035.035.035.035.035.0DIAS DE LACTANCIA/AO305305305305305305305305305305LECHE/VACA/AO (LTS)9,1509,15010,67510,67510,67510,67510,67510,67510,67510,675TOTAL LECHE AO (LTS)93,330.0080,520.0076,860.00102,480.00119,560.00128,100.00145,180.00162,260.00179,340.00204,960.00LECHE PARA CRIAS (%) 20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%LECHE PARA VENTA (%) 80%80%80%80%80%80%80%80%80%80%

PROGRAMA DE VOLUMENES DE PRODUCCION CONCEPTOA O SFACTOR SIT ACTUAL12345678910VACAS DE DESECHO1212223334VAQUILLAS 0000000000BECERROS PARA ENGORDA5434556789SEMENTALES DE DESECHO 0000000000LECHE LITROS PARA PROD. DE QUESO74,66464,41661,48881,98495,648102,480116,144129,808143,472163,968

373,320.0025000$398,320.002,153.08A O S12345678910TOTAL LECHE AO (LTS)93,330.0080,520.0076,860.00102,480.00119,560.00128,100.00145,180.00162,260.00179,340.00204,960.00LECHE PARA CRIAS (20 %) 18,666.0016,104.0015,372.0020,496.0023,912.0025,620.0029,036.0032,452.0035,868.0040,992.00LECHE PARA VENTA (80 %) 74,664.0064,416.0061,488.0081,984.0095,648.00102,480.00116,144.00129,808.00143,472.00163,968.00

Memoria AlimentacionGanado de Produccion de lecheCOSTOS DE ALIMENTACION DEL HATOConcentradoConsumo diario (kg)No. DiasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VACAS630521,960.0020,130.0016,470.0021,960.0025,620.00VACAS SECAS2.5601,800.001,650.001,350.001,800.002,100.00VAQUILLAS (2-3 AOS)43650.00.06,701.405,781.604,730.40VAQUILLAS (1-2 AOS)2.53650.04,188.383,613.502,956.503,942.00BECERRAS0.5278638.01550.44450.36600.48700.56BECERROS

ForrajeRequerimiento de forraje de alfalta en el hatoConsumo diario (kg)No. DiasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VACAS1030536,600.0033,550.0027,450.0036,600.0042,700.00VACAS SECAS5603,600.003,300.002,700.003,600.004,200.00VAQUILLAS (2-3 AOS)83650.00.013,402.8011,563.209,460.80VAQUILLAS (1-2 AOS)73650.011,727.4510,117.808,278.2011,037.60BECERRAS4.52785,742.094,953.964,053.245,404.326,305.04BECERROSPrecio de Alimento Concentrado y Forraje de AlfalfaAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Alimento Concentrado ($/kg)3.603.783.974.174.38Forraje de Alfalfa ($/kg)1.301.371.431.501.58

Costo Total de Alimento ConcentradoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VACAS79,056.0076,091.4065,369.4391,517.20112,108.57VAQUILLAS (2-3 AOS)0.00.026,597.8624,094.5320,699.39VAQUILLAS (1-2 AOS)0.015,832.0614,341.9812,321.0717,249.49BECERRAS2,296.842,080.661,787.482,502.473,065.53Total81,352.8494,004.12108,096.75130,435.27153,122.98Costo Total de Forraje de Alfalfa por hatoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5VACAS47,580.0045,795.7539,342.7155,079.8067,472.75VAQUILLAS (2-3 AOS)0.00.019,209.5617,401.6014,949.56VAQUILLAS (1-2 AOS)0.00.019,209.5617,401.6014,949.56BECERRAS7,464.726,762.165,809.318,133.039,962.96Total55,044.7252,557.9183,571.1498,016.03107,334.83

Costo Total136,397.55146,562.03191,667.89228,451.30260,457.81

Memoria Manejo ZootecnistaGanado de Produccion de leche

MEDICAMENTO DE MANEJO ZOOTECNISTACOSTO UNIT.CONCEPTOPRODUCTOPRESENTACINPREVENTIVODESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%)FRASCO500ml350.00DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA)FRASCO500ml480.00VACUNA (BACTERINA DOBLE)FRASCO50ml60.00VACUNA (DERRIENGUE)FRASCO10ml115.00VITAMINA ADEFRASCO500ml1100.00CURATIVOTETRACICLINAFRASCO500ml480.00VIOLETA DE GENCIANAFRASCO100ml22.00DIARREA (GORBAN)FRASCO100ml385.00

APLICACIN RECOMENDADAOBSERVACIONESMEDICAMENTODOSISDESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%)1ml20Kg.3APLICACIONES POR AODESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA)1ml50Kg.3APLICACIONES POR AOVACUNA (BACTERINA DOBLE)5ml1ANIMAL2APLICACIONES POR AOVACUNA (DERRIENGUE)2ml1ANIMAL1APLICACION POR AOVITAMINA ADE1ml100Kg.2APLICACIONES POR AOTETRACICLINA1ml10Kg.5.00%DE LA UAVIOLETA DE GENCIANA1UN1ANIMAL5.00%DE LA UADIARREA (GORBAN)1ml20Kg.5.00%DE LA UA

PESO APROXIMADO EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIOCONCEPTOPESO APROX.ACTUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTAL DE KG EN EL DESARROLLO DE HATOVACAS40004,8004,4003,6004,8005,600VAQUILLAS (2-3 AOS)3000001,3771,188972VAQUILLAS (1-2 AOS)20000918792648864BECERRAS1500689594486648756BECERROS1500750600450600750SEMENTALES 600000000

TOTAL DE PESO (Kg.)06,2396,5126,7057,8848,942No DE ANIMALES EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITARIOCONCEPTOPESO APROX.ACTUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTAL DE ANIMALES EN EL DESARROLLO DE HATOVACAS4000121191214VAQUILLAS (2-3 AOS)300000543VAQUILLAS (1-2 AOS)200005434BECERRAS150054345BECERROS1500543450TOTAL DE NUMERO DE ANIMALES02224242832CONCEPTO/PRODUCTOVOLUMEN DE APLICACIN (PREVENTIVO)DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%)09369771,0061,1831,341DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA)0374391402473537VACUNA (BACTERINA DOBLE)0216236238275316VACUNA (DERRIENGUE)04347485563VITAMINA ADE0125130134158179CONCEPTO/PRODUCTOVOLUMEN DE APLICACIN (CURATIVO 5%)TETRACICLINA03133343945VIOLETA DE GENCIANA011111DIARREA (GORBAN)0121191214

COSTO DE MANEJO ZOOSANITARIOCONCEPTOCOSTO UNITARIOACTUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

CONCEPTO/PRODUCTODESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%)0.700655684704828939DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA)0.960359375386454515VACUNA (BACTERINA DOBLE)1.200259283285330379VACUNA (DERRIENGUE)11.500497542547633727VITAMINA ADE2.200274287295347393TETRACICLINA0.9603031323843VIOLETA DE GENCIANA0.22000000DIARREA (GORBAN)3.850464235465402,1212,2432,2852,6763,050

Memoria Capital de TrabajoCALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO CONCEPTOMESES PRIMER AO Ene FebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTOTAL INGRESOS Por Ventas48,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.8248,649.82535,148.00EGRESOSCostos Variables14,343.2020,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.20178,118.39Costos Fijos23,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.00277,800.00

Total Egresos37,493.2043,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.20455,918.39

Flujo de Efectivo-37,493.205,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6211,156.6279,229.61Efectivo Acumulado-37,493.20-32,336.58-21,179.96-10,023.341,133.2812,289.9023,446.5234,603.1445,759.7656,916.3868,073.0079,229.61

Memoria CostosGanado de Produccion de lecheP r e s u p u e s t o M e n s u a l d e C o s t o s d e P r o d u c c i nCOSTOS DE PRODUCCIONCOSTOS FIJOS Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Total

Administracion general7,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.007,500.0090,000.00Contabilidad300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003,600.00Pago de luz150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.001,800.00Pago de agua100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001,200.00Telefono600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.007,200.00Mano de obra9,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.00108,000.00Ventas4,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.004,500.0054,000.00Promocion1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00100010001000100012000

Subtotal23,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.0023,150.00277,800.00

COSTOS VARIABLES Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Total

Inseminacion artificial6,000.006,000.00Fletes de insumos800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.009,600.00Alimentacion11,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.4611,366.46136,397.55Manejo zoosanitario176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.74176.742,120.83Veterinario2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.0024,000.00

Subtotal 14,343.2020,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.2014,343.20178,118.39

Costos Totales37,493.2043,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.2037,493.20455,918.39

P r e s u p u e s t o A n u a l d e C o s t o sAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ao 6Ao 7Ao 8Ao 9Ao 10Costos FijosAdministracion general90,000.0094,500.0099,225.00104,186.25109,395.56114,865.34120,608.61126,639.04132,970.99139,619.54Contabilidad3,600.003,780.003,969.004,167.454,375.824,594.614,824.345,065.565,318.845,584.78Pago de luz1,800.001,890.001,984.502,083.732,187.912,297.312,412.172,532.782,659.422,792.39Pago de agua1,200.001,260.001,323.001,389.151,458.611,531.541,608.111,688.521,772.951,861.59Telefono7,200.007,560.007,938.008,334.908,751.659,189.239,648.6910,131.1210,637.6811,169.56Mano de obra108,000.00113,400.00119,070.00125,023.50131,274.68137,838.41144,730.33151,966.85159,565.19167,543.45Ventas54,000.0056,700.0059,535.0062,511.7565,637.3468,919.2072,365.1675,983.4279,782.5983,771.72Promocion12,000.0012,600.0013,230.0013,891.5014,586.0815,315.3816,081.1516,885.2117,729.4718,615.94Subtotal277,800.00291,690.00306,274.50321,588.23337,667.64354,551.02372,278.57390,892.50410,437.12430,958.98

Costos VariablesInseminacion artificial6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.698,040.578,442.608,864.739,307.97Fletes de insumos9,600.0010,080.0010,584.0011,113.2011,668.8612,252.3012,864.9213,508.1614,183.5714,892.75Alimentacion136,397.55143,217.43150,378.30157,897.22165,792.08174,081.68182,785.77191,925.05201,521.31211,597.37Manejo zoosanitario2,120.832,226.872,338.222,455.132,577.892,706.782,842.122,984.223,133.443,290.11Veterinario24,000.0025,200.0026,460.0027,783.0029,172.1530,630.7632,162.3033,770.4135,458.9337,231.88Subtotal178,118.39187,024.30196,375.52206,194.30216,504.01227,329.21238,695.67250,630.46263,161.98276,320.08

Costos Totales455,918.39478,714.30502,650.02527,782.52554,171.65581,880.23610,974.24641,522.95673,599.10707,279.06

Proyeccion CostosGanado de Produccion de lechePROYECCION DE COSTOSCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOAOAOAOAOAOCONCEPTO COSTO MENSUAL12345678910Administracion general$7,500.00$90,000.00$90,900.00$91,809.00$92,727.09$93,654.36$94,590.90$95,536.81$96,492.18$97,457.10$98,431.67Contabilidad$300.00$3,600.00$3,636.00$3,672.36$3,709.08$3,746.17$3,783.64$3,821.47$3,859.69$3,898.28$3,937.27Pago de luz$150.00$1,800.00$1,818.00$1,836.18$1,854.54$1,873.09$1,891.82$1,910.74$1,929.84$1,949.14$1,968.63Pago de agua$100.00$1,200.00$1,212.00$1,224.12$1,236.36$1,248.72$1,261.21$1,273.82$1,286.56$1,299.43$1,312.42Telefono$600.00$7,200.00$7,272.00$7,344.72$7,418.17$7,492.35$7,567.27$7,642.95$7,719.37$7,796.57$7,874.53Mano de obra$9,000.00$108,000.00$109,080.00$110,170.80$111,272.51$112,385.23$113,509.09$114,644.18$115,790.62$116,948.52$118,118.01Ventas$4,500.00$54,000.00$54,540.00$55,085.40$55,636.25$56,192.62$56,754.54$57,322.09$57,895.31$58,474.26$59,059.00Promocion$1,000.00$12,000.00$12,120.00$12,241.20$12,363.61$12,487.25$12,612.12$12,738.24$12,865.62$12,994.28$13,124.22Inseminacion artificial$500.00$6,000.00$6,060.00$6,120.60$6,181.81$6,243.62$6,306.06$6,369.12$6,432.81$6,497.14$6,562.11Fletes de insumos$800.00$9,600.00$9,696.00$9,792.96$9,890.89$9,989.80$10,089.70$10,190.59$10,292.50$10,395.42$10,499.38Alimentacion$11,366.46$136,397.55$137,761.53$139,139.14$140,530.54$141,935.84$143,355.20$144,788.75$146,236.64$147,699.00$149,175.99Manejo zoosanitario$176.74$2,120.83$2,142.04$2,163.46$2,185.10$2,206.95$2,229.02$2,251.31$2,273.82$2,296.56$2,319.52Veterinario$2,000.00$24,000.00$24,240.00$24,482.40$24,727.22$24,974.50$25,224.24$25,476.48$25,731.25$25,988.56$26,248.45

TOTAL$37,993.20$455,918.39$460,477.57$465,082.35$469,733.17$474,430.50$479,174.81$483,966.55$488,806.22$493,694.28$498,631.22

Costos TotalesGanado de Produccion de lecheCOSTOS TOTALESCOSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10Administracion general$90,000.00$90,900.00$91,809.00$92,727.09$93,654.36$94,590.90$95,536.81$96,492.18$97,457.10$98,431.67Contabilidad$3,600.00$3,636.00$3,672.36$3,709.08$3,746.17$3,783.64$3,821.47$3,859.69$3,898.28$3,937.27Pago de luz$1,800.00$1,818.00$1,836.18$1,854.54$1,873.09$1,891.82$1,910.74$1,929.84$1,949.14$1,968.63Pago de agua$1,200.00$1,212.00$1,224.12$1,236.36$1,248.72$1,261.21$1,273.82$1,286.56$1,299.43$1,312.42Telefono$7,200.00$7,272.00$7,344.72$7,418.17$7,492.35$7,567.27$7,642.95$7,719.37$7,796.57$7,874.53Mano de obra$108,000.00$109,080.00$110,170.80$111,272.51$112,385.23$113,509.09$114,644.18$115,790.62$116,948.52$118,118.01Ventas$54,000.00$54,540.00$55,085.40$55,636.25$56,192.62$56,754.54$57,322.09$57,895.31$58,474.26$59,059.00Promocion$12,000.00$12,120.00$12,241.20$12,363.61$12,487.25$12,612.12$12,738.24$12,865.62$12,994.28$13,124.22

TOTAL$277,800.00$280,578.00$283,383.78$286,217.62$289,079.79$291,970.59$294,890.30$297,839.20$300,817.59$303,825.77COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10Inseminacion artificial$6,000.00$6,060.00$6,120.60$6,181.81$6,243.62$6,306.06$6,369.12$6,432.81$6,497.14$6,562.11Fletes de insumos$9,600.00$9,696.00$9,792.96$9,890.89$9,989.80$10,089.70$10,190.59$10,292.50$10,395.42$10,499.38Alimentacion$136,397.55$137,761.53$139,139.14$140,530.54$141,935.84$143,355.20$144,788.75$146,236.64$147,699.00$149,175.99Manejo zoosanitario$2,120.83$2,142.04$2,163.46$2,185.10$2,206.95$2,229.02$2,251.31$2,273.82$2,296.56$2,319.52Veterinario$24,000.00$24,240.00$24,482.40$24,727.22$24,974.50$25,224.24$25,476.48$25,731.25$25,988.56$26,248.45

TOTAL$178,118.39$179,899.57$181,698.57$183,515.55$185,350.71$187,204.21$189,076.26$190,967.02$192,876.69$194,805.46AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10COSTOS FIJOS $277,800.00$280,578.00$283,383.78$286,217.62$289,079.79$291,970.59$294,890.30$297,839.20$300,817.59$303,825.77COSTOS VARIABLES$178,118.39$179,899.57$181,698.57$183,515.55$185,350.71$187,204.21$189,076.26$190,967.02$192,876.69$194,805.46COSTOS TOTALES$455,918.39$460,477.57$465,082.35$469,733.17$474,430.50$479,174.81$483,966.55$488,806.22$493,694.28$498,631.22

Ingresos

Ganado de Produccion de lechePROYECCION ANUAL DE INGRESOSAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ao 6Ao 7Ao 8Ao 9Ao 10Vacas de desecho (cbz)1.002.001.002.002.002.003.003.003.004.00Becerros para engorda (cbz)5.004.003.004.005.005.006.007.008.009.00Leche para venta (lts)74,664.0064,416.0061,488.0081,984.0095,648.00102,480.00116,144.00129,808.00143,472.00163,968.00PreciosAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ao 6Ao 7Ao 8Ao 9Ao 10Vacas de desecho (cbz)7,500.007,575.007,650.757,727.267,804.537,882.587,961.408,041.028,121.438,202.64Becerros para engorda (cbz)1,000.001,010.001,020.101,030.301,040.601,051.011,061.521,072.141,082.861,093.69Leche ($/L)7.007.077.147.217.287.367.437.507.587.66Ingresos por VentasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ao 6Ao 7Ao 8Ao 9Ao 10Vacas de desecho (cbz)7,500.0015,150.007,650.7515,454.5215,609.0615,765.1523,884.2024,123.0524,364.2832,810.56Becerros para engorda (cbz)5,000.004,040.003,060.304,121.205,203.025,255.056,369.127,504.958,662.859,843.17Leche ($/L)522,648.00455,421.12439,067.36591,277.38696,721.85753,952.57863,024.37974,202.221,087,517.321,255,305.71

Total de ingresos535,148.00474,611.12449,778.41610,853.10717,533.93774,972.77893,277.701,005,830.211,120,544.451,297,959.43

Estado ResultadosGanado de Produccion de lecheESTADO DE RESULTADOS
usuario01: DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.CONCEPTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10( + ) VENTAS$535,148.00$474,611.12$449,778.41$610,853.10$717,533.93$774,972.77$893,277.70$1,005,830.21$1,120,544.45$1,297,959.43COSTOS FIJOS$277,800.00$280,578.00$283,383.78$286,217.62$289,079.79$291,970.59$294,890.30$297,839.20$300,817.59$303,825.77COSTOS VARIABLES$178,118.39$179,899.57$181,698.57$183,515.55$185,350.71$187,204.21$189,076.26$190,967.02$192,876.69$194,805.46( - ) COSTOS TOTALES$455,918.39$460,477.57$465,082.35$469,733.17$474,430.50$479,174.81$483,966.55$488,806.22$493,694.28$498,631.22( = ) UTILIDAD BRUTA$79,229.61$14,133.55-$15,303.93$141,119.93$243,103.43$295,797.97$409,311.15$517,023.99$626,850.17$799,328.21( - ) DEPRECIACION$3,760.00$3,948.00$4,145.40$4,352.67$4,570.30$4,798.82$5,038.76$5,290.70$5,555.23$5,832.99( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS$75,469.61$10,185.55-$19,449.33$136,767.26$238,533.12$290,999.15$404,272.39$511,733.30$621,294.94$793,495.22( - ) IMPUESTOS $7,546.96$1,018.56-$1,944.93$13,676.73$23,853.31$29,099.91$40,427.24$51,173.33$62,129.49$79,349.52( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO$67,922.65$9,167.00-$17,504.40$123,090.53$214,679.81$261,899.23$363,845.15$460,559.97$559,165.44$714,145.69COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOVALOR ORIGINALTASAAOSDEP ANUALVALOR RESCATEConstruccion de Corral y Bodega$17,200.005%10.00$860.00$8,600.00Instalaciones de energia electrica y agua$4,000.005%10.00$200.00$2,000.00Maquinaria de ordeo mecanica$27,000.0010%10.00$2,700.000.0

TOTAL$48,200.00$3,760.00$10,600.00

EVAL. FINAN.

INDICADORES FINANCIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVOInversiones para el proyectoValor de RescateFlujo Neto de EfectivoAo deIngresosEgresosFijaDiferidaCap de trab.Valor Recup. DeoperacintotalestotalesResidualcap. De Trab.0.00ERROR:#REF!ERROR:#REF!-1,133.28 ERROR:#REF!1.0178,118.39178,118.392.0179,899.57179,899.573.0181,698.57181,698.574.0183,515.55183,515.555.0185,350.71ERROR:#REF!-1,133ERROR:#REF!6.00.007.0ERROR:#REF!

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%AoCostosBeneficiosFactor deCostosBeneficiosFlujo neto dedetotalestotalesactualizacinactualizadosactualizadosefectivo act.operacin($)($)12.0%($)($)($)0.0ERROR:#REF!01.000ERROR:#REF!0.00ERROR:#REF!1.00178,1180.8930.00159,034.27159,034.272.00179,9000.7970.00143,414.84143,414.843.00181,6990.7120.00129,329.45129,329.454.00183,5160.6360.00116,627.45116,627.455.00185,3510.5670.00105,172.97105,172.97TotalERROR:#REF!908,583ERROR:#REF!653,578.98ERROR:#REF!

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:VAN=ERROR:#REF!TIR =ERROR:#VALUE!B/C =ERROR:#REF!

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO($)ConceptoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ao 6Ao 7

Ingresos178,118179,900181,699183,516185,351ERROR:#REF!ERROR:#REF!Costos FijosERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Costos VariablesERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!COSTOS TOTALESERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF! Punto de Equilibrio en valor ($)ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Punto de Equilibrio en porcentajeERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

BALANCE GRALBALANCE GENERAL PROYECTADO EL AO 0 SE COMPONE DE LO SIGUIENTE CONCEPTO/AOPROYECTO, DATOS PREVISTOS AL FINAL DEL AOCONCEPTOSITUACION ACTUAL APORTACION DEL PROYECTOAO 0 (Sit. Actual + Inv. Del proyecto).012345ACTIVO CIRCULANTE3,631,369.004,094,617.917,725,986.91ACTIVO CIRCULANTE18,96459,511101,174143,990187,991233,214ACTIVO FIJO10,742,313.008,683,363.2919,425,676.29ACTIVO FIJO182,853171,908160,962150,017139,072128,126ACTIVO DIFERIDO0.0400,000.00400,000.00ACTIVO DIFERIDO18,00018,00018,00018,00018,00018,000ACTIVO TOTAL14,373,682.0013,177,981.2027,551,663.20ACTIVO TOTAL219,817249,418280,137312,007345,063379,340PASIVO A CORTO PLAZO 1,964,013.000.01,964,013.00PASIVO A CORTO PLAZO 000000PASIVO A LARGO PLAZO0.04,592,226.304,592,226.30PASIVO A LARGO PLAZO000000PASIVO DIFERIDO0.00.00.0PASIVO DIFERIDOPASIVO TOTAL1,964,013.004,592,226.306,556,239.30PASIVO TOTAL000000CAPITAL SOCIAL10,134,262.008,585,754.9018,720,016.90CAPITAL SOCIAL219,817219,817219,817219,817219,817219,817RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES0.000.0RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES029,60160,31992,189125,245RESULTADO DEL EJERCICIO2,275,407.0002,275,407.00RESULTADO DEL EJERCICIO29,60130,71931,87033,05634,277CAPITAL CONTABLE12,409,669.008,585,754.9020,995,423.90CAPITAL CONTABLE219,817249,418280,137312,007345,063379,340PASIVO TOTAL + CAPITAL CONTABLE14,373,682.0013,177,981.2027,551,663.20PASIVO TOTAL + CAPITAL CONTABLE219,817249,418280,137312,007345,063379,340BALANCE GENERAL PROYECTADO CONCEPTO/AOPROYECTO, DATOS PREVISTOS AL FINAL DEL AO012345ACTIVO CIRCULANTE7,725,98710,416,07513,254,56216,247,35319,400,56322,498,438ACTIVO FIJO19,425,67618,960,20818,494,73918,029,27117,563,80217,098,334ACTIVO DIFERIDO400,000320,000240,000160,00080,0000ACTIVO TOTAL27,551,66329,696,28231,989,30234,436,62437,044,36639,596,772PASIVO A CORTO PLAZO 1,964,013900,000900,000900,000900,000992,226PASIVO A LARGO PLAZO4,592,2263,692,2262,792,2261,892,226992,2260PASIVO DIFERIDO00PASIVO TOTAL6,556,2394,592,2263,692,2262,792,2261,892,226992,226CAPITAL SOCIAL18,720,01720,684,03021,584,03022,484,03023,384,03024,284,030RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES02,275,4074,420,0266,713,0459,160,36811,768,109RESULTADO DEL EJERCICIO2,275,4072,144,6192,293,0192,447,3222,607,7422,552,406CAPITAL CONTABLE20,995,42425,104,05628,297,07531,644,39835,152,13938,604,545PASIVO TOTAL + CAPITAL CONTABLE27,551,66329,696,28231,989,30234,436,62437,044,36639,596,772

CALENDARIO DE INVERSIONESCALENDARIO DE APLICACIN DE LOS RECURSOS ActividadFecha de inicioDuracin (Dias)ResponsableRecursosFuente de financiamientoAplicacin de los RecursosSept. 2009Oct .2009Nov .2009Dic. 2009Ene 2010Feb. 2010ERROR:#REF!9/1/091OrganizacinEn ComodatoOrganizacin Construccion de Corrales de 1000 m para engorda de becerros 9/1/0945OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Construccion de bodega para almacen de insumos y elaboracion de alimento9/1/0945OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Adquisicion de Equipos para elaborar Alimentos Balanceados9/15/0915OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Adquisicion de Camioneta Ford F 350 con Redila Ganadera 9/25/0915OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Construccion de Unidad de Transformacion de Leche de 76 m10/1/0940OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Adquisicion de equipos para linea de Elaboracion de Quesos 10/15/0915OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Adqusicion de Vehiculo Ford F 350 con Caja Seca 11/1/097OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL Adquiscion de Equipos para Operacin de dos carnicerias en acapulco 1/5/1020OrganizacinERROR:#REF!SEDESOL ERROR:#REF!9/15/0915PersonalERROR:#REF!ORGANIZACINERROR:#REF!9/25/0915PersonalERROR:#REF!ORGANIZACINERROR:#REF!1/5/1015PersonalERROR:#REF!ORGANIZACIN ERROR:#REF!10/1/0960ConsultorERROR:#REF!SEDESOL Capital de Trabajo 10/10/09180OrganizacinERROR:#REF!Organizacin, SEDESOL TOTALERROR:#REF!

Flujo EfectivoGanado de Produccion de lecheFLUJO DE EFECTIVO
usuario01: DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.CONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10( + ) VENTAS0.0$535,148.00$474,611.12$449,778.41$610,853.10$717,533.93$774,972.77$893,277.70$1,005,830.21$1,120,544.45$1,297,959.43( + ) VALOR DE RESCATE0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0$10,600.00( = ) INGRESOS TOTALES0.0$535,148.00$474,611.12$449,778.41$610,853.10$717,533.93$774,972.77$893,277.70$1,005,830.21$1,120,544.45$1,308,559.43COSTOS FIJOS0.0$277,800.00$280,578.00$283,383.78$286,217.62$289,079.79$291,970.59$294,890.30$297,839.20$300,817.59$303,825.77COSTOS VARIABLES0.0$178,118.39$179,899.57$181,698.57$183,515.55$185,350.71$187,204.21$189,076.26$190,967.02$192,876.69$194,805.46( = ) COSTOS TOTALES0.0$455,918.39$460,477.57$465,082.35$469,733.17$474,430.50$479,174.81$483,966.55$488,806.22$493,694.28$498,631.22COMPRA ACTIVO FIJO$399,940.700.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0COMPRA ACTIVO DIFERIDO$38,000.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0COMPRA CAPITAL DE TRABAJO$37,493.200.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0( = ) SALDO FINAL-$475,433.90$79,229.61$14,133.55-$15,303.93$141,119.93$243,103.43$295,797.97$409,311.15$517,023.99$626,850.17$809,928.21

PuntoEquilibrioGanado de Produccion de leche PUNTO DE EQUILIBRIO
usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10VENTAS$535,148.00$474,611.12$449,778.41$610,853.10$717,533.93$774,972.77$893,277.70$1,005,830.21$1,120,544.45$1,297,959.43COSTOS FIJOS$277,800.00$280,578.00$283,383.78$286,217.62$289,079.79$291,970.59$294,890.30$297,839.20$300,817.59$303,825.77COSTOS VARIABLES$178,118.39$179,899.57$181,698.57$183,515.55$185,350.71$187,204.21$189,076.26$190,967.02$192,876.69$194,805.46COSTOS TOTALES$455,918.39$460,477.57$465,082.35$469,733.17$474,430.50$479,174.81$483,966.55$488,806.22$493,694.28$498,631.22PUNTO DE EQUILIBRIO $ $416,391.55$451,850.08$475,455.01$409,130.72$389,761.56$384,963.19$374,067.58$367,639.22$363,362.29$357,478.22PUNTO DE EQUILIBRIO %78%95%106%67%54%50%42%37%32%28%INTERPRETACION El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

Analisis RentabilidadGanado de Produccion de lecheAnalisis de Rentabilidad (VAN; TIR; B/C)

TASA DE ACTUALIZACION10%AOINGRESOSCOSTOS FLUJO DE TASAINGRESOSEGRESOSEFECTIVO (1+t)-nACTUALIZADOSACTUALIZADOS00.0$475,433.90-$475,433.901.0000.0$475,433.8991$535,148.00$455,918.39$79,229.610.909$486,498.18$414,471.2602$474,611.12$460,477.57$14,133.550.826$392,240.60$380,559.9753$449,778.41$465,082.35-$15,303.930.751$337,925.18$349,423.2504$610,853.10$469,733.17$141,119.930.683$417,220.89$320,834.0755$717,533.93$474,430.50$243,103.430.621$445,532.12$294,584.0146$774,972.77$479,174.81$295,797.970.564$437,451.93$270,481.6857$893,277.70$483,966.55$409,311.150.513$458,392.70$248,351.3668$1,005,830.21$488,806.22$517,023.990.467$469,227.22$228,031.7099$1,120,544.45$493,694.28$626,850.170.424$475,220.23$209,374.56910$1,308,559.43$498,631.22$809,928.210.386$504,506.31$192,243.922TOTAL$7,891,109.12$5,245,348.95$2,645,760.17$4,424,215.34$3,383,789.72

VAN
usuario01: VALOR ACTUAL NETO$1,040,425.62TIR
usuario01: TASA INTERNA DE RETORNO30.41%B/C
usuario01: RELACION BENEFICIO-COSTO$1.31CRITERIO DE DECISIN El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .07 centavos.

TIR =TIR =

ECAGanado de Produccion de leche ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRODe acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJEAOPAGOSMONTO DE AHORRO20%17,200.007,200.0027,200.0014,400.00Solicitado37,200.0021,600.00$180,000.0047,200.0028,800.0057,200.0036,000.00Monto a ahorrar67,200.0043,200.0036,000.0077,200.0050,400.0087,200.0057,600.0097,200.0064,800.00107,200.0072,000.00