manajemen dana bank1

7/24/2019 Manajemen Dana Bank1

1/46

MANAJEMEN DANA

BANK


2/46

BAB I. PERANAN BANK DALAM PEMBANGUNANBAB I. PERANAN BANK DALAM PEMBANGUNAN

1. Bank dan Pembangunan Ekonomi

2. Bank dan Kebijaksanaan Moneter

3. Bank dan Penciptaan Uang

4. Bank dan Ekonomi Masyarakat


3/46

1. Bank dan Pembangunan Ekonomi

Bank disebut sebagai agent of development alat pemerintah dalam

membangun perekonomian bangsa melalui pembiayaan semua jenis

usaha pembangunan.

2. Bank dan Kebijaksanaan Moneter

Bank adalah suatu lembaga keuangan yang usahapokoknya memberikan kredit dan jasa jasa dalamlalulintas pembayaran dan peredaran uang .

Kebijaksanaan moneter dimaksudkan untuk mendorongpembentukan tabungan masyarakat, kemudianmenyalurkan kembali tabungan tersebut melalui lembagakeuangan dalam bentuk penyediaan uang dan kredit atausering diistilahkan alokasi tabungan ke dalam investasi.


4/46

3.Bank dan Penciptaan UangUANG

Kartal Giral

Substitusi Exchange of

Claim TransformasiUang yang beredar di masyarakat tidak anya uang kartal !uang kertas dan

logam"# tetapi $uga uang giral seperti cek dan bilyet giro. Tiga cara bankmenciptakan uang giral# yaitu dengan cara substitusi, exchange of claim dantransformasi.

Substitusi artinya pengganti. %alam kaitan dengan uang#adala penggantianuang kartal dengan uang giral ole bank.

&'cange of claim yaitu bank memberikan kredit kepada nasabanya# tetapibank tidak memberikan uang tunai kepada nasabanya melainkan denganmembuka suatu rekening# baik rekening giro maupun rekening kusus pin$amandengan mencantumkan saldo kredit# dan untuk itu kepada nasaba diberikanbuku cek untuk bisa digunakan kapan dia mau untuk menguangkan kredittersebut. (adi kredit diberikan dalam uang giral tidak dalam bentuk uang

kartal. Transformasi adala dengan menuangkan uatng piak ketiga baik s)asta


5/46

&konomi masyarakat akan tumbu dan berkembang

se$alan dengan perkembangan dan kema$uan bank dalammelayani kebutuan masyarakat. Bank dituntut untukma$u ke depan sebagai pemberi informasi yang cepatdan akurat sekaligus sebagai penyandang danakeuangan bagi berbagai transaksi bisnis baik berskalalokal# nasional dan internasional. Ada dua macam

masyarakat yang berubungan dengan bank# yaitu paranasaba dan masyarakat umum. Para nasaba adalamasyarakat yang mempunyai kepentingan langsungdengan bank. *ereka adala ,

Para penyimpan uang baik dalam bentuk giro# depositoatau tabungan

Para penerima kredit bank !debitur" Penerima transfer uang Pengirim transfer uang Para pedagang perantara pasar modal

4. Bank dan ekonomi masyarakat4. Bank dan ekonomi masyarakat


6/46

BAB --. P/A %ASA0 *ANA(&*&N BANK

1. Perumusan Kebi$aksanaan2. Perencanaan dan Pengembanganrganisasi3. Stangdan *ana$erial Skill. Penga)asan -nternal4. Sistem *ana$emen Bank

6. Sound Banking Business


7/46

1. Perumusan kebijaksanaan1. Perumusan kebijaksanaan

a. Kebijaksanaan yang dirumuskan sesudah perkembangan a. Kebijaksanaan yang dirumuskan sesudah perkembangan

perkembanganperkembangan

matang terhadap konsekuensi dari semua pilihan yang tersediamatang terhadap konsekuensi dari semua pilihan yang tersediab.b. Kebijaksanaan yang timbul dari tindakan tunggal atauKebijaksanaan yang timbul dari tindakan tunggal atau

berulang ulang.berulang ulang.

Bidang kegiatan bank yang perlu dirumuskan dalamBidang kegiatan bank yang perlu dirumuskan dalam

wujud kebijaksanaanwujud kebijaksanaan dasar, umumnya meliputi bidang pentingdasar, umumnya meliputi bidang penting

bagi aktivitas bank, yaitu :bagi aktivitas bank, yaitu :1 !ipe nasabah yang dilayani

2 "enis pelayanan pada nasabah

# $aerah atau %ilayah pelayanan

& Metode meraih bisnis

' $istribusi aktiva produkti(

) *re(erensi likuiditas

+ *ersaingan

*engembangan dan latihan sta(

- Kantor atau ruang bank


8/46

2.*erenanaan dan pengembangan organisasia.*engelompokan (ungsi (ungsi

*rosedur pertama perenanaan organisasi adalahpenngelompokan yang logis dari kegiatan kegiatan bank.$engan proses demikian, pengetahuan dan keterampilanmaksimum dapat dimasukan pada masing masing usaha.

b.*elimpahan tanggung ja%ab/rang yang paling bertanggung ja%ab atas keberhasilan seluruh

usaha bank adalah direktur utama. *elimpahan tanggung ja%abmerupakan salahsatu ara atasan meningkatkan e(ektivitasnyadalam menapai tujuan bank. 0ukses atau gagalnya seorangatasan tidaklah diukur dengan prestasinya sendiri, tetapi dengantotal usaha bagiannya. !erapainya kesuksesan hampir selalumerupakan usaha berkelompok dalam suatu bagian.

.aris %e%enang *rinsip dasar adalah diberikannya %e%enang yang ukup

untuk memungkinkan pelaksanaan tanggung ja%ab yang ditugaskan. aris %e%enang

haruslah jelas dan haruslah bergerak dari atas ke ba%ah. *elimpahan %e%enang

tersebut hendaklah sebaiknya seara tertulis dan sebuah kopinya diberikan kepada


9/46

d. /ingkup penga)asan

&fekti5itas dari lingkup atau $angkauan penga)asan arusmemperatikan beberapa faktor. %alam bagian perkreditantertentu seperti bagian kredit komersial # tugas + tugasnyakompleks seingga meminta banyak interaksi antara parapoe$abat kredit. Sedangkan dalam kredit cicilan# tugasnyatidak sekompleks seperti pada bagian kredit komersial.

e. 6ubungan sta7 dan garis8ungsi garis adala langsung menyangkut pencapaian tu$uanbank# seperti pengolaan rekening deposito dan kredit.Pe$abat kredit adala pe$abat garis. %engan menanganipermoonan kredit# ia melaksanakan tugas yang langsungbagi pencapaian tu$uan bank. Sebaliknya pe$abat personaliaadala pe$abat sta7. -a membantu pe$abat garismelaksanakan tugas mereka secara lebi efektif denganmemberikan naseat# bimbingan dan bantuan# tetapi tidakmempunyai )e)enang teradap mereka.


10/46

(. leksibilitas strukturorganisasi

leksibilitas bank yaitu

kemampuan untukmengembangkan danmeniut menurut volumebisnis atau keadaan lainnya.3ntuk itu, strukturorganisasi harus dibuatberdasarkan (ungsi dan

tugas bukan berdasarkanorang.

g. 0pesi(ikasi dan prosedur

0pesi(ikasi menggambarkanhal yang ideal, bukan yang(aktual, dan yang dipakaisebagai dasar dan tujuan

menyeleksi pega%ai.0ebaiknya pula perusahaanmemutuskan dan menuliskanprosedur organisasi yangmenyangkut lebih dari satubank. 3raian tertulis

hendaklah menunjukanprosedur langkah demilangkah yang harus diambildan siapa yang bertanggung

ja%ab untuk masing masing langkah tersebut.


11/46

3.3.ta!ng dan manajerial skillta!ng dan manajerial skill

a. Proyeksi kebutuhan tenaga kerjaa. Proyeksi kebutuhan tenaga kerja

Keberhasilan sebuah bank langsung tergantung kepada mutuKeberhasilan sebuah bank langsung tergantung kepada mutu

dari karyawannya.dari karyawannya. "alam memproyeksi kebutuhan tenaga"alam memproyeksi kebutuhan tenagakerja, langkah pertama adalahkerja, langkah pertama adalah mengelompokan posisi mengelompokan posisi

posisi ke dalam klasi#kasi yang sedikit mungkin.posisi ke dalam klasi#kasi yang sedikit mungkin. KemudianKemudian

dibuatlah proyeksi perkiraan jumlah lowongan pada masing dibuatlah proyeksi perkiraan jumlah lowongan pada masing

masing kelompok.masing kelompok.

b.4nventarisasi tenagakerja yang adasekarang"umlah sta(( yang adasekarang dikelompokanmenurut kapasitasmereka memenuhipersyaratan satu atau

lebih kelompok yangterdapat dalam proyeksitenaga kerja. Kemudiandibuatlah ramalantentang kapasitasmereka pada %aktutertentu di masa depan.

. *rogram latihan danpengembangan4stilah latihanmenunjukan peningkatanketerampilan kerja,sedangkan istilahpengembangan umumnyadigunakan untuk

membantu seseorangmenanamkan iri irikepribadian tertentu.


12/46

d. Penempatan $abatanAda faktor yang perlu diperatikan dalampenempatan pe$abat yaitu ,1. Kebutuan + kebutuan yang segera2. Kebutuan + kebutuan di masa depan3. Program latian dan pengembangan. Keadilan

e. Adminstrasi ga$iProgram administrasi ga$i arusla benar + benarterpadu dan konsisten. Pada dasarnya bankmemberikan imbalan kepada para pega)ai dengancara yang sedemikian rupa seingga sesuai dengansumbangan mereka kepada perusaaan#

mempertaankan pega)ai yang bemutu danmencapai moral yang tinggi. Sala satu cara yangsederana untuk melangkakan ke ara yang tepatadala menin$au kembali skedul ga$i itu secaraberkala.


13/46

.Penga)asan internala.Penetapan tu$uan

-stila tu$uan dapat secara luas ditafsirkan meliputi rencana

$angka pan$ang bank# sasaran operasional $angka pendek# danbakan tu$uan departemental atau tu$uan indi5idual seari +ari. (adi# secara ar9a tu$uannya adala menyeimbangkantu$uan $angka pendek dengan tu$uan $angka pan$ang.

b.Pentingnya penga)asan Kelancaran operasional bank adala kepentingan paling utama

dari direksi. *elalui penga)asan# para mana$er dapatmenentukan tercapai tidaknya arapan mereka. %i samping itu#penga)asan ini dapat membantu mana$er mengambil keputusanyang lebi baik.

c. Standard penga)asan Pada dasarnya standar penga)asan itu ada 2 macam# yaitu ,

1. Suatu ukuran tertentu didasarkan pada data dari periodesebelumnya.

2. Standar yang didasarkan atas tu$uan + tu$uan yang teladitetapkan.

d. Anggaran penga)asan Pada dasarnya anggaran meliputi 3 ide# yaitu , 1. %okumen anggaran memuat perkiraan asil operasi bank. 2. Semua data anggaran itu endakla secara internal sesuai

dan terintegrasidengan baik

3. 6asil : asil sesunggunya dapat dibandingkan dengantaksiran an aran.


14/46

e. 5kuntansi tanggungja%ab*emakaian akunting pertanggung ja%aban ini berarti perlunya

menetapkan harga harga trans(er untuk output dan jasa jasa yang yang diberikan oleh satu unit organisasi ke unitorganisasi lainnya. 5lat yang dipakai adalah harga trans(er danayang membebankan suatu tari( biaya pada kantor abangpemakaian dana dan membayarkannya kepada kantor abangpensuplai dana.

(. *erenanaan laba0ekarang ini banyak perusahaan yang memakai suatu bentukpenga%asan baru yang menggabungkan penga%asan yange(ekti( dengan bantuan yang sangat berharga dalammemaksimumkan kesempatan kesempatan laba. Bentukpenga%asan inilah yang disebut sebagai profit planning

6perenanaan laba terdiri dari penetapan tujuan tujuan yangberimbang dan disesuaikan dengan baik untuk setiap itemneraa dan da(tar rugi7laba.

g. 0istem in(ormasi manajemen0uatu perkembangan mutakhir dalam perbankan adalah desaindan pemasangan sistem in(ormasi manajemen yang iri

irinya banyak bergantung pada pemakaian komputer danperalatan pengolahan data lainnya. Kemajuan peralatan ini telah


15/46

h. *rogram internal audit

3nsur dasar dari audit interna meliputiveri(ikasi aktiva dan pasiva, menentukankeseksamaan ayat ayat penghasilan danongkos, memastikan kebenaran pemakaian

prosedur bank yang telah ditetapkan6terutama dalam pengurusan uang, danmenyarankan perbaikan ara ara operating.5udit internal ini selalu lebih ketat daripadapemeriksaan buku buku bank oleh parapemeriksa bank 6bank examiners


16/46

4.Sistem mana$emen banka.Unit banking sistem

;iri + ciri utama dari bank yang menganut Unit Banking dalamsistem mana$emennya adala ,

rganisasinya kecil 0uang lingkup operasionalnya terbatas 6anya sedikit sekali adanya delegation of authority Keputusan kredit dapat lebi cepat karena prosedurnya tidak

berbelit dan langsung ditangani direksi Karena sistemnya kesatuan maka kekuasaan bisa terimpun satu

tangan.b. Branc banking sistem

Kelebian + kelebian sistem branc banking rganisasi besar dengan $aringan operasional luas Kantor Pusat memikirkan perencanaan pengembangan bank

dalam perspektif $angka pan$ang# sedangkan cabang + cabangdan kantor )ilaya bisa memikirkan rencana + rencana $angkapendek.

Penerapan sistem organisasi lini dan sta7 dengan )a)asan yangluas dapat lebi berkembang

Ada delegation of autority yang lebi $elas dan mantap#

terutama dalam )e)enang pemberian kredit berdasarkan status Bidang usaa yyang di biayai bank dapat lebi luas 5ariasinya


17/46

Kelemaan sistem branc banking

Bagi kredit yang ber$umla besar memakan )aktu cukuplama karena arus melalui $en$ang status# misalnya kecabang di atasnya dan kantor )ilaya.

Sering tidak meratanya keterampilan mana$erial dan teknisdi cabang : cabang .

c. Group and chain banking system

Beberapa bank menggabungkan diri dalam polamana$emen terutama

soal dana dan kredit yang dipimpin ole sala satubank terbesar dalam

dalam kelompok atau perorangan yang merupakanpemegang saam

terbesar.d. ixed system Sistem ini paling susa dipantau karena pada bagian

kegiatan tertentumenggunakan unit sistem dan pada bagian lain

men$alankan branchsystem.


18/46


19/46

1. 0istem Manajemen $ana Bank2. 0umber 0umber $ana Bank#. 5lokasi $ana Bank

B5B 444. M585"9M98 $585 B58K


20/46

1.Sistem *ana$emen %ana Bank8ungsi utama bank ,

a.*engimpun dana masyarakat

b.*emberikan kredit*ana$emen dana bank sebagai suatu proses pengelolaanpengimpunan dana + dana dari masyarakat ke dalam bankdan pengalokasian dana + dana tersebut bagi kepentinganbank dan masyarakat pada umumnya serta pemupukannyasecaa optimal melalui pergerakan semua sumber daya yang

tersedia demi mencapai tingkat rentabilitasyang memadaisesuai dengan batas ketentuan peraturan yang berlaku.0uang lingkup kegiatan mana$emen bank dengan bertitiktolakdari pengertian dan de9nisi diatas adala ,

Segala akti9tas bank dalam rangka pengimpunan dana +dana masyarakat

Akti9tas bank untuk men$aga kepercayaan masyarakatdengan penyediaan uang tunai bagi pemeliaraankepentingan masyarakat penyimpanan

Penempatan dana dalam bentuk kredit sebagai usaapelayanan kebutuan uang masyarakat dan penempatan danadalam bentuk lain# baik bersifat $angka pendek maupun$angka pan$ang# demi kepentingan rentabilitas !pro9tability"


21/46

2. 0umber sumber $ana Bank$ana bank adalah uang tunai yang dimiliki bank ataupunaktiva lanar yang dikuasai bank dan setiap %aktu dapat

diuangkan. $ana dana bank yang digunakan sebagai modaloperasional bersumber dari :

a.$ana modal sendiri 6dana pihak ke;1, yaitu dana yangberasal dari para pemegang saham bank yang terdiri dari :; modal yang disetor; adangan adangan

; laba yang ditahanb.$ana pinjaman dari pihak luar 6dana pihak ke;2,yaitu pihak

yang memberikan pinjaman dana 6uang pada bank terdiridari :; pinjaman dari bank bank lain 6call money); pinjaman dari bank atau lembaga keuangan lain di luarnegeri; pinjaman dari lembaga keuangan bukan bank; pinjaman dari bank sentral 6B4

.$ana dari masyarakat 6dana pihak ke;#, yaitu dana danadari masyarakat yang disimpan di bank adalah merupakansumber dana terbesar yang paling diandalkan bank dan terdiridari :


22/46

3.3. Alokasi Dana BankAlokasi Dana Bank

Tujuannya :Tujuannya :

a. Mencapai tinkat pro!ita"ilitas yan cukupa. Mencapai tinkat pro!ita"ilitas yan cukup

". Memperta#ankan kepercayaan masyarakat denan". Memperta#ankan kepercayaan masyarakat denanmenjaa aar posisi likuiditas tetap aman $sa!e%.menjaa aar posisi likuiditas tetap aman $sa!e%.

Alokasi dana & dana "ank' pada dasarnya di"ai dalam duaAlokasi dana & dana "ank' pada dasarnya di"ai dalam dua

"aian pentin dari akti(a "ank' yaitu :"aian pentin dari akti(a "ank' yaitu :

1. 8on earning assets 6aktivayang tidak menghasilkan

a. *rimary reserve

b. *enanaman dana dalamaktiva tetap dan investasi

2.9arning assets 6aktiva yangmenghasilkan

a. 0eondary reserve

b. Kredit 6pinjaman yangdiberikan

. 4nvestasi dana jangkapanjang


23/46

1. 0trategi 3mum2.


24/46

1.0trategi umumManajemen likuiditas bank diartikan sebagai suatu prosespengendalian dari alat alat likuid yang mudah ditunaikanguna memenuhi semua ke%ajiban bank yamg segera harus

dibayar.2.


25/46

&. Ketentuan ketentuan umum tentang likuiditas

a. >ikuiditas rupiahKetentuan mengenai >ikuiditas =upiah sebagai berikut :

>ikuiditas minimum yang %ajib dipelihara Komponen komponen alat likuid Komponen dana pihak ketiga >aporan likuiditasb. >ikuiditas valuta asing Ketentuan umum mengenai likuiditas valuta asing, yaitu :

>ikuiditas minimum yang %ajib dipelihara Komponen komponen alat likuid Komponen dana pihak ketiga Masa laporan dan masa pengisian laporan Ke%ajiban penyampaian laporan Batas %aktu penyampaian laporan !empat penyampaian laporan pengenaan bunga pelanggarandan ke%ajiban karena terlambat

menyampaikan laporan


26/46

'. !eori teori manajemen likuiditasa. iabilty management theory!eori ini melihat struktur aktiva bank mempunyai peran menolokyang harus dimainkan dalam menyediakan likuiditas untuk bank.

!eori ini juga terus melampaui ara pendekatan dengan satu dimensidan menyatakan bah%a bank juga dapat menggunakan aktivanyauntuk tujuan tujuan likuiditas.


27/46

B5B ?. M585"9M98 *9=M/$5>58

1. Modal dan *asiva Bank2. ungsi Modal Bank#. Keukupan Modal Bank&.


28/46

1. Modal dan *asiva Bank=ekening rekening Modal adalah merupakan bagian dari pasiva yang tergolong

8on


29/46

'.


30/46

1. *engertian 3mum2. Mengenal *os *os 8eraa 6Balane 0heet Bank Komersial

7Bank 3mum#. 5ktiva Eang *rodukti(

&. *engelolaan 5ktiva, *asiva dan =esiko'. 5ssets and >iabillity


31/46

1. Manajemen aktiva adalah bagaimana bank mengelola alokasidananya, sedangkan manajemen pasiva adalah bagaimana bankmengelola sumber sumber dananya. Karena dana yang

dialokasikan bank adalah dana yang berhasil dihimpun sebagaibagian dari pasiva, maka pengaturan keduanya merupakanbagian yang teramat penting dalam aktivitas operasional bank.

2. 8eraa atau balane sheet adalah suatu gambaran dari laporankeuangan bank yang mengemukakan perbadingan yang seimbangantara harta benda, milik, atau kekayaan bank dengan semuake%ajiban, utang dan modalnya. $engan ringkas, kita bisamenyebutkan bah%a neraa adalah keseimbanagan antara 5ktivadan *asiva.

#. 5ktiva yang produkti( adalah aktiva yang menghasilkan, karenapenempatan dana bank tersebut adalah untuk menapai tingkatpenghasilan yang diharapkan. 5da & maam aktiva produkti(,yaitu :

Kredit yang diberikan 0urat surat berharga *enempatan dana pada bank lain *enyertaan


32/46

&. $alam pengelolaan aktiva dan pasiva ada # maam resikoyang harus diamati, yaitu :

>iDuidity risk 6resiko likuiditas 4nterest rate risk 6resiko tingkat bunga


33/46

BAB )**. MANAJEMEN +E,K,ED*TANBAB )**. MANAJEMEN +E,K,ED*TAN

1. *engertian, !ujuan dan ungsi Kredit

2. Maam dan "enis Kredit

#. alsa(ah *erkreditan

&. *enentuan *oliy *erkreditan

'. /rganisasi Kredit

). 4nterest *oliy 6Kebijaksanaan $alam Menentukan 0ukuBunga Kredit

+. 5sas *erkreditan

. *enyusunan =enana Kredit

-. 5nalisa 5tas *ermononan Kredit

1A. *elaksanaan *emberian Kredit11. 5dministrasi Kredit

12. *engamanan Kredit

1#. Batasan batasan *emberian Kredit


34/46

1. Manajemen perkreditan pada dasarnya merupakan suatu prosesyang terintegrasi antara sumber sumber dana kredit, alokasidana yang dapat dijadikan kredit dengan perenanaan,pengorganisasian, pemberian, administrasi dan pengamatan

kredit. !ujuannya adalah untuk mendapatkan penghasilan yangtinggi sekaligus untuk menjaga keamanan untuk nasabahpenyimpan. 0edangkan (ungsi kredit adalah sebagai berikut :

a. Kredit dapat meningkatkan daya guna dari uangb. Kredit dapat meningkatkan daya guna dari barang. Kredit meningkatkan peredaran dan lalulintas uangd. Kredit adalah salah satu alat stabilisasi ekonomie. Kredit menimbulkan kegairahan berusaha masyarakat(. Kredit adalah jembatan untuk meningkatkan pendapatan

nasionalg. Kredit adalah juga sebagai alat hubungan ekonomi internasional


35/46

2.Maam dan jenis kredita Kredit menurut si(at penggunaan Kredit komsumti(

Kredit ini digunakan peminjam untuk keperluan konsumsi Kredit produkti(

Kredit ini ditujukan untuk keperluan produksi tegasnyadigunakan untuk peningkatan usaha baik usaha produksi,perdagangan maupun investasi

b Kredit menurut keperluannya

Kredit produksi7ekploitasiKredit ini diperlukan perusahaan untuk meningkatkan produksibaik jumlah hasil produksi maupun kualitas7mutu hasilproduksi

Kredit perdaganganKredit ini dipergunakan untuk keperluan perdagangan pada

umumnya yang berarti peningkatan utility o( plae dari suatubarang. Kredit perdaganmgan ini dapat terbagi dua yaitu :; Kredit perdagangan dalam negeri; Kredit perdagangan luar negeri atau lebih dikenal kreditekspor dan impor

Kredit investasi

Kredit yang diberikan bank untuk keperluan penambahanmodal guna mengadakan rehabilitasi, perluasan usaha ataupun


36/46

c" Kredit menurut $angka )aktunya Kredit $angka pendek# yaitu kredit yang ber$angka )aktu selama

+ lamanya 1 taun

Kredit $angka menenga# yaitu kredit yang ber$angka )aktuantara 1 sampai dengan 3 taun Kredit $angka pan$ang# yaitu kredit yang ber$angka )aktu

melebii 3 taund" Kredit menurut cara pemakaian Kredit rekening koran bebas# artinya debitu atau nasaba bebas

melakukan penarikan + penarikan ke dalam rekeningbersangkutan selama kredit ber$alan

Kredit rekening koran terbatas# artinya nasaba dilarang untukmelakukan penarikan uang sekaligus tetapi secara teratur sertadisesuaikan dengan kebutuannya

Kredit rekening koran a=opend# artinya penarikan kredit

dilakukan sekaligus dalam arti kata seluru maksimum kreditpada )aktu penarikan pertama tela sepenunya dipergunakanole nasaba

0e5ol5ing kredit# artinya sistem penarikan kredit sema denganrekening koran bebas dengan masa penggunaannya 1 taun#namuncara pemakaiannya berbeda

Term loan# artinya nasaba bebas menggunakan uang kredit


37/46

e" Kredit menurut $aminannya $nsecured #oans !kredit tanpa $aminan# sering $uga

disebut kredit blanko"# yaitu kredit yang diberikan tanpa$aminan akan tetapi $aminan atas kredit dimaksud

adala bona9ditas dan prospek usaa nasaba yangbersangkutan

Secured #oans, yaitu $enis kredit yang penilaiannyalengkap dalam arti segala aspek penilaian turutdipertimbangkan termasuk collateral!$aminan".


38/46

3. 8alsafa Perkreditan Kredit bukan anya sekedar utang# tapi suatu modal# suatu

alat untuk mencapai tu$uan usaa# suatu teman di kalasusa# teman di kala ingin ma$u dan teman setela ma$u.Kredit adala teman pengusaa selama + lamanya# selagiusaanya masi ada.. Penentuan Policy Perkreditan

*impinan bank harus telah dapat mengukir kekuatankeuangan dan permodalan bank, baik uang sendiri

maupun uang luar. !iap tiap bank mempunyai (aktor (aktor pertimbangan sendiri dalam penentuankebijaksanaan perkreditannya. Beberapa (aktor pentingdalam penentuan poliy perkreditan yaitu :a.Bagaimana keuangan bank saat iniFb.*engalaman bank dalam beberapa tahun terutama yang

berhubungan dengan dana dan perkreditan.Keadan perekonomiand.Kemampuan dan pengalaman organisasi perkreditanbanke.Bagaimana hubungan yang dijalin dengan bank banklain yang sejenis


39/46

-. ranisasi Kredit-. ranisasi KreditBerbiara tentang organisasi kredit, harus diketahui dahulutentang prosedur kredit, karena didalam organisasi haruslahterermin pengertian atau penelaahan prosedur, pembagiantugas, pembagian atau pendelegasian %e%enang dantanggung ja%ab serta hubungan antara organisasi kreditdengan unit unit lain di dalam bank. *engelolaan kreditdapat kita urut sistematikanya sebagai berikut :

a. *erenanaan kredit

b. *ermohonan kredit . 5dministrasi kredit d. *enga%asan7pengamanan kredit). 4nterest *oliy 6Kebijaksanaan $alam *enetapan 0uku

Bunga KreditBunga kredit adala suatu $umla ganti kerugian atau balas$asa atas pengunaan uang ole nasaba. Bunga uang ituditentukan ole preferensi likuiditas dan $umla uang. Bunga

pada dasarnya mempunyai dua pengertian # yaitu , Bagi bank# bunga adala suatu pendapatan atau suatu

keuntungan atas pemin$aman uang ole pengusaa ataunasaba

Bagi pengusaa# bunga dianggap sebagai ongkos produksiataupun biaya modal.


40/46

>. Asas Perkreditan Asas kuantitas arus dibarengi asas kualitas# yaitu dalam

penyebaran resiko yang dilakukan melalui pemberian kredit

yang menyebar ke beberapa sektor dan beberapa nasaba#titik beratnya ditekankan pada segi kemampuan usaanasaba.?. Penyusunan 0encana Kredit

Karena kredit merupakan kegiatan yang utama dari bank#maka rencana kredit merupakan al yang mutlak dilakukan

dalam rangka melengkapi penentuan policy perkreditansecara menyeluru. /angka pertama dalam penentuanrencana kredit adala penganalisisan berbagai aspek yangberubungan erat dengan perencanaan kredit tersebut# yaitupertimbangan + pertimbangan teradap ,

Kondisi perekonomian dan perdagangan

/ine of business Keadaan keuangan bank rganisasi bank Skill dari pe$abat + pe$abat kredit


41/46

@. Analisa Atas Permononan Kredit Beberapa langka dalam pemberian kredit atau sering disebut

prosedur kredit adala pengumpulan informasi + penilaian!analisis" kredit + keputusan kredit + pelaksanaan !pencairan"

kredit. Nilai kredit

Kredit adala kepercayaan dan al itu timbul bila tela adapendekatan antara pemberi kredit dan penerima kredit.Karena kredit sangat dibutukan masyarakat# maka kreditmempunyai suatu nilai.

-nformasi kreditSumber + sumber informasi kredit diperole dari ,: /aporan dari si pengusaa peminta kredit: /aporan dari rekor bank: /aporan dari sumber + sumber lainnya.


42/46

1. Pelaksanaan Pemberian Kredit

6al + al yang tertera dalam per$an$ian kredit adala sebagaiberikut ,

*aksimum kredit (angka )aktu Keperluan kredit Bungapropisi Bea materai Bentuk kredit

(aminan kredit Asuransi Ketentuan + ketentuan tambaan

11. Administrasi Kredit

Setela pelaksanaan kredit# maka bank arus mengaturadministrasinya secara baik seingga memudakan bankuntuk mengikuti perkembangan kredit tersebut demi usaa

pengamanan. Bentuk laporan yang diperlukan dalamadministrasi kredit antara lain ,

Kartu induk debitur /aporan pemberian kredit /aporan realisasi dan mutasi kredit


43/46

12. Pengamanan Kredit

/angka pengamanan ini dimulai dari se$ak bank merencanakan

untuk memberikan kredit. Usaa pengamanan adalamemperkecil resiko yang mungkin timbul. Pengaman kreditmempunyai 2 sifat pokok# yaitu,

a.Pengamanan pre5entif # adala langka pengamanan sebelumkredit mengalami ketidaklancaran ataupun kemacetan

b.Pengamanan refresif# adala langka pengamanan untuk

menyelesaikan kredit + kredit yang tela mengalamiketidaklancaran ataupun kemacetan.

13. Batasan + batasan Pemberian KreditBatasan pemberian kredit dikenal dengan /3 atau /egal /ending/imit yaitu Batas *aksimal Pemberian Kredit !B*PK". *anfaatB*PK adala ,

*elebarkan risk spreading !penyebaran resiko" *engindari monopoli kredit ole group debitur *engurangi CtekananD teradap direksi ole para pemegang

saam atau pengurus lainnya *emperluas $aringan nasaba bank.


44/46


45/46

1. Kebi$aksanaan-n5estasi!ujuan utama kebijaksanaan investasi bank adalah

mendapatkan pendapatan yang maksimum dengan resikominimum. "umlah pendapatan maupun tingkat resiko suatuinvestasi dipengaruhi oleh :

a. Kualitas investasib. !ingkat bunga. Masa laku e(ek

d. aktor perpajakane. =asio penghasilan aktiva investasi dengan jumlah dana modal2. *erumuskan Kebi$aksanaan -n5estasi

/angka + langka merumuskan kebi$aksanaan in5estasi# yaitu ,a.*engenal portepel in5estasib.-n5estasi modalc.*enentukan posisi perpa$akan

d.*enetukan masa lakue.*engenal kon$uktur


46/46

3. Statemen Tertulis Kebi$aksanaan -n5estasi

Pembuat kebi$aksanaan perlu mengetaui dengan alat apa iaarus beker$a# sebelum ia dapat merencanakan garis + garis

besar kebi$aksanaan dan detil + detilnya. Secara umum dapatdikatakan ba)a tu$uan kebi$aksanaan in5estasi adala samauntuk seluru bank# yaitu , mendapatkan pengasilan#mempertaankan mutu yang tinggi dalam in5estasi# agar dana+ dana modal bank terpakai selurunya# menurunkan utangpa$ak seminimum mungkin.

. Penyertaan dan Penempatan %ana

Penempatan dana pada bank + bank lain ada 3 bentuk# yaitu ,a.%eposito ber$angka# termasuk deposit on call#serti9ka depositob.Pin$aman yang diberikan antar bankc.Bentuk giro dan tabungan

4. Kolektiblitas -n5estasi

Ada tiga macam kolektibilitas yang perlu terus diamati ole

bank# yaitu ,a.Kolektibilitas surat berargab.Kolektibilitas penempatan dana pada bank lainc.Kolektibilitas penyertaan modal

manajemen dana bank1

Documents