penghimpunan dana

Download Penghimpunan dana

Post on 20-Jun-2015

1.861 views

Category:

Documents

5 download

Embed Size (px)

DESCRIPTION

penghimpunan Dana dalam bank Syari'ah..

TRANSCRIPT

  • 1. Penghimpunan danaPrinsipwadiahWadiah yad amanahWadiah yad dhamanahPrinsipmudharabahMudharabah mutlaqah (Investasi Tidak Terkait/UnrectridectedInvestement)Mudharabah Muqayydah (Investasi Terkait/RestrictedInvestment)

2. Dalam bank syariah produk-produk penghimpunan dana inidapat diterapkan berdasarkan prinsip masing masing:1. Prinsip WadiahWadiah adalah akad titipan dimana barang yangdititipkan dapat diambil sewaktu-waktu. Pihak yangmenerima titipan dapat meminta jasa untukkeamanan dan pemeliharaan.Karena prinsip wadiah adalah titipan yang dapatdiambil seaktu-waktu dan tidak dapat menghasilkankeuntungan, maka produk yang dapat diterapkanuntuk prinsip ini adalah Giro dan Tabungan. 3. Berdasarkan jenisnya: Wadiah yad amanah (tangan amanah). Wadiah yad dhamanah (tangan penanggung= menggunakan harta dan kembali secarautuh). Aplikasi dalam perbankan => giro dantabungan 4. Wadiah yad amanahPenerima titipan tidak bertanggung jawab atas kerusakankecuali adanya kelalaian dalam pemeliharaan pihakpenerima titipan.Wadiah yad dhamanahPenerima titipan dapat memanfaatkan objek titipan denganijin dari pemilik, disertai adanya jaminan akanmengembalikan secara utuh apabila dimintaResiko akan ditanggung penerima titipan.Keuntungan pemanfaatan objek titipan menjadi hakpenerima titipan. 5. Landasan : QS. An-Nisa : 58; QS. Al. Baqarah : 2831). Mekanisme Kerja Al-Wadiah Amanah (tangan amanah):Titipan BarangBebankan Biaya penitipanAplikasinya: Safe Deposit Box 6. 2). Skema Al-Wadiah Yad adh Dhamanah (tangan penanggung)Penitip1 Titipan dana4 BonusBank3 Bagi Hasil/Profit marjin2 PemanfaatandanaNasabah pembiayaanDengan konsep Al-Wadiah YadAdh Dhamanah pihak yangmenerima titipan bolehmenggunakan dan memanfaatkanuang atau barang yang dititipkanAplikasi di Perbankan/LKS :1. Current Account (Giro)2. Saving Account (Tabungan) 7. PRODUK (Wadiah)Giro-Simpanan yang dapat diambil sewaktu-waktu atauberdasarkan kesepakatan dengan menggunakancek atau kartu ATM sebagai media/alat penarikan.-Dapat dibuka oleh perusahaan atau perorangan.-Aturan tentang setoran pertama dan saldominimal.-Cek dapat berbentuk tunai atau melalui rekening(account payable) 8. Contoh rekening giro Wadiah :Tn. Salman memiliki rekening girowadiah di BRI Syariah Banjarmasindengan saldo ratarata pada bulanMei 2009 adalah Rp 1.000.000,-.Bonus yang diberikan BRI SyariahBanjarmasin kepada nasabahadalah 30% dengan saldo rata-rataminimal Rp 500.000,-.Diasumsikan total dana girowadiah di BRI Syariah Banjarmasinadalah Rp 500.000.000,-.Pendapatan BRI SyariahBanjarmasin dari penggunaan girowadiah adalah Rp 20.000.000,-.*Berapa bonus yang diterima olehTn. Salman pada akhir bulan Mei 2009??Jawab :Bonus yang diterima Tn. Salman =Rp. 1000.000,- x 20.000.000,- x 30 %Rp. 500.000.000,-(sebelum dipotong pajak)= Rp 12.000,- 9. Tabungan (saving Deposito) :-Simpanan yang dapat diambilberdasarkan kesepakatan denganmenggunakan buku atau kartu sebagaialat penarikan.-Buku tabungan/ account statementmerupakan bukti pemilikan/pemegangrekening.-Aturan tentang setoran pertama dansaldo minimal 10. 2. Prinsip Mudharabah Akad usaha dua pihak dimana salah satunya memberikanmodal (Sahibul Mal) sedangkan yang lainnya memberikankeahlian (Mudharib), dengan nisbah keuntungan yangdisepakati dan apabila terjadi kerugian, maka pemilik modalmenanggung kerugian tersebut. Karena karakter Mudharabahseperti ini, maka ia dapat diterapkan pada dua produk, yaituTabungan dan Deposito Dengan menerapkan Mudharabah pada tabungan dandeposito, maka nasabah bertindak selaku Sahibul Mal danBank selaku Mudharib 11. Dalam praktiknya nisbah antara bank (shahibulmaal) dengan deposan(mudharib) biasanya bonus untuk giro wadiahsebesar 30%,nisbah 40%:60% untuksimpanan tabungan dan nisbah 45%:55%untuk simpanan deposito. 12. Mudharabah MuqayyadahAdalah akad Mudharabah dimanabank diminta oleh nasabah untukmenyalurkan dana kepada proyekatau nasabah tertentu.Untuk tugas ini bank dapatmemperoleh fee atau porsikeuntunganKeuntungan yang diperoleh daripenyaluran dana ini dibagi antaranasabah sebagai sahibul mal danpelaksana proyek sebagaimudharib.Dalam dunia perbankan dikenaldengan nama chanelling function,bukan executing. 13. aaaMudharabah Muqayyadah dibagi 2 :On Chanelling back to backOfMediator (perantara) 14. a. Mudharabah Muqayyadah on Balance SheetJenis mudharabah ini merupakan simpanankhusus (restricted investment) dimana pemilikdana dapat menetapkan syarat-syarat tertentuyang harus dipatuhi oleh bank. Misalnyadisyaratkan digunakan untuk bisnis tertentu,atau disyaratkan digunakan dengan akadtertentu, atau disyaratkan digunakan untuknasabah tertentu. 15. b. Mudharabah Muqayyadah off Balance SheetJenis mudharabah ini merupakan penyaluran dana mudharabahlangsung kepada pelaksana usahanya, dimana bank bertindaksebagai perantara (arranger) yang mempertemukan antara pemilikdana dengan pelaksana usaha. Pemilik dana dapat menetapkansyarat-syarat tertentu yang harus dipatuhi oleh bank dalam mencarikegiatan usaha yang akan dibiayai dan pelaksana usahanya 16. PRODUK (Mudharabah)Simpanan Tabungan (Saving Deposit) :-Simpanan yang dapat diambilberdasarkan kesepakatan denganmenggunakan buku atau kartu sebagaialat penarikan.-Buku tabungan/ account statementmerupakan bukti pemilikan/pemegangrekening.-Aturan tentang setoran pertama dansaldo minimal 17. Simpanan Deposito (Time Deposit) :-Yang dimaksud dengan deposit adalahsimpanan yang penarikannya hanya dapatdilakukan pada waktu tertentu berdasarkanperjanjian nasabah penyimpanan dengan bank.- Simpanan untuk jangka waktu tertentu yangdapat diambil setelah jatuh tempo.-Menggunakan bilyet sebagai tanda buktisimpanan-Mendapatkan bunga yang dibayarkan tiapakhir bulan 18. PENGHIMPUNAN DANA- Nasabah dan bank harus menyepakati nisbah bagihasil ketika pembukaan tabungan dan depositoMudharabah.- Simpanan dalam Tabungan dan DepositoMudharabah hanya dapat ditarik setelah jangkawaktu tertentu (tidak dapat ditarik sewaktu-waktu)untuk memastikan dana tersebut digunakan dalamusaha bank.- Pembagian hasil menurut tradisi yang berlaku. DiIndonesia, pembagian hasil dilakukan pada tiap akhirbulan 19. Nisbah bagi hasilProduk Bank NasabahTab. Mudh. 55% 45%Tab. Haji 75% 25%Dep. Mudh.1 bl 55% 45%3 bl 35% 65%6 bl 25% 75%1 th 19% 81% 20. HUBUNGAN BANK DAN NASABAH (dalam akadmudharabah)BANKSEBAGAIAGENBank sebagi shaibul maal/rabul maalBank sebagi mudharibSHAHIBUL MAALMUDHARIBModal mudharabahDana mudharabahBagi hasil Bagi hasil 21. Contoh Perhitungan Keuntungan Tabungan Mudharabah :Tn. Salman memiliki tabungan di Bank Syariah Banjarmasin. Pada bulan juni2009 Saldo rata-rata tabungan Tn. Salman adalah sebesar Rp 10.000.000,-.Perbandingan bagi hasil (nisbah) antara Bank Syariah Banjarmasin dengandeposan adalah 40%:60%. Saldo ratarata tabungan per-bulan di seluruh BankSyariah Banjarmasin adalah Rp 10.000.000.000,-.Kemudian pendapatan Bank Syariah Banjarmasin yang dibagihasilkanadalah Rp 40.000.000,-.Berapa keuntungan Tn. Salman pada bulan yang bersangkutan.??Jawab :Keuntungan = Rp 10.000.000,- x Rp 40.000.000,- x 60 %Tn. Salman Rp 10.000.000.000,- (sebelum dipotong pajak)= Rp 24.000,- 22. PRODUK NASABAH BANKWadiah Pemilik titipan Penerima TitipanMudharabah Pemilik Modal/Dana (Sahibul Mal)Pengelola Dana/MudharibMudharabah Pemilik Modal/Dana (Sahibul Mal)Mudharib/WakilQardh Pemberi Pinjaman PeminjamPosisi Bank dan Nasabah dalamPenghimpunan Dana

Recommended

View more >