sandviken energi - Årsredovisning 2013

1

203

ÅRSREDOVISNING OCH KONCERNREDOVISNINGFÖR RÄKENSKAPSÅRET 2013INNEHÅLLVD har ordet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4Viktiga händelser under året . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6Förvaltningsberättelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9Dotterföretag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13Framtida utveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17Resultaträkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24Balansräkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25Kassaflödesanalys . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28Noter, gemensamma för moderbolag och koncern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Ledningsgrupp . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40Styrelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41Revisionsberättelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN AVGER FÖLJANDE ÅRSREDOVISNING OCH KONCERN REDOVISNING.

EL GÖR DET MODERNA LIVET MÖJLIGT

Elen är en förutsättning för det mesta i en fungerande vardag. Vi använder el från det vi vaknar på

morgonen och tänder sänglampan, tills vi går och lägger oss och släcker lampan igen på kvällen.

Tack för det!

4

Kundfokus och effektivitet, Sandviken Energi AB:s två fundament2013 var ett utmanande år för Sandviken Energi AB. Vikande elpriser, sänkta produktions volymer samt nedskrivningar av vårt innehav i Samkraft AB är sto-ra händelser som har påverkat vårt resultat och satt fokus på ökad handlingskraft för att bli kostnadsef-fektiva och ha konkurrens kraftiga produkter. Kon-cernens resultat efter finansnetto blev 14,6 miljoner kronor med en omsättning på 402,2 miljoner kronor.

Hållbar utvecklingUnder mitt första halvår som VD har jag satt mig in i bolaget och de utmaningar vi står inför. Till sammans med styrelsen har vi börjat utveckla en strategi för bolaget och tillsammans formar vi Sandviken Energis framtid. De stora utmaningarna ligger i att öka kundfokus och att få större kostnadseffektivitet i koncernen. Som infrastrukturbolag står vi inför stora investeringar, varför vi måste få en effektivare organisation. Genom vår egen utveckling vill vi bidra till Sandvikens framtid. All verksamhet inom Sand-viken Energi-koncernen ska därför bidra till en lång-siktigt hållbar utveckling utifrån ett samhälleligt, miljömässigt och ekonomiskt perspektiv.

Trygga och pålitliga leveranser av el, värme, bredband samt vattenSandviken Energis strategi innebär att vi ska erbjuda våra kunder prisvärda produkter med hög drifts-säkerhet. Det gör vi genom att ha effektivt nyttjande av våra resurser, gemensamma effektiva arbetssätt och ett utvecklat affärsmannaskap där vi sätter kundens behov i centrum.

Jag vet att vi kommer att lyckas. Sandviken Energis medarbetare besitter en unik kompetens om infra-strukturen och de lokala förutsättningarna.

Förbättrade leveranser till våra kunderÅret 2013 har innefattat flera roliga utmaningar. Vi har arbetat fram en mer kundanpassad prismodell för de fjärrvärmekunder som är juridiska personer. På bredbandssidan har vi arbetat aktivt med att bygga ut vårt fibernät genom att ansluta sex nya områden. Vi erbjuder ett godare, kallare och renare vatten med högre kvalitet sedan vi under våren kunde komplet-tera vattenleveransen med grundvatten från två ny-borrade brunnar intill Rökebo vattenverk. Vi har säkrat våra elleveranser ytterligare genom att fort-sätta lägga jordkabel och bredda våra linjegator. Inom

VD HARORDET

NICLAS REINIKAINEN, VD

gatuverksamheten har vi arbetat intensivt med under-hållet vilket sänkt åtgärdstiden för våra asfaltbelagda ytor från 29 år till 12 år. Som delägare i elhandels-företaget Bixia kan vi stolt konstatera att kunderna bara blir nöjdare och nöjdare. Enligt Svenskt Kvalitets-index rapport från december 2013 fortsätter Bixia att öka i kundnöjdhet och ligger dessutom en bra bit över branschgenomsnittet.

Kundservice i världsklassKundens bemötande är oerhört viktigt och under året har vi kommit i mål med vårt kundserviceprojekt vilket bland annat resulterat i en helt ny organisation för kundservice. Vårt nya kundsystem ger oss bättre möjlighet att ge våra kunder professionell service och under 2014 ska vi höja servicenivån ytterligare genom införandet av ett ärendehanteringssystem.

Vårt erbjudande är fortfarande bra leveranser

med få driftstörningar till ett konkurrenskraftigt pris. Vårt fjärrvärmepris ligger under rikssnittet och vi är stolta över att kunna erbjuda en bekväm, trygg och miljövänlig uppvärmningsform till våra kunder.

Vår framtidFortsatt framgång når vi genom att ta till vara koncern-nyttan och ge plats för koncerngemensamma funk-tioner och rutiner gällande bland annat maskin-tjänster, inköp, mätorganisation, kommunikation och kundservice. Viktiga framgångsfaktorer är ökat kundfokus och trygga leveranser, men vi måste också bli kostnadseffektivare genom att effektivisera vår organisation och ha förmågan att vara lyhörda. Genom att förstå våra kunders behov och utveckla vårt erbju-dande ska vi kunna förbättra vårt arbete och bli lite bättre för varje dag som går.

Det finns mycket bra här på Sandviken Energi.

Lojalitetet, yrkesstoltheten och viljan att göra bra saker med kollegor som man tycker om. Jag är stolt över att vara en del av bolaget och vill passa på att tacka för det första halvåret som VD.

Tack till alla som har hjälpt mig att förstå vilka utmaningar vi står inför och för alla insatser som har genomförts under året. Förutsättningarna för att 2014 och vår framtid ska bli framgångsrikt, med en god kontroll i verksamheten och en successivt för-bättrad lönsamhet, ser bra ut.

NICLAS REINIKAINENVD

”Kundens bemötande är oerhört viktigt och under året har vi kommit i mål

med vårt kundserviceprojekt vilket bland annat resulterat i en helt ny organisation för

kundservice.

5

6

VIKTIGA HÄNDELSERUNDER ÅRETNiclas Reinikainen utsågs av styrelsen till ny vd för Sandviken Energi-koncernen. Han tillträdde sin nya roll i juni 2013.

Under året har verksamheterna kommit i mål med ett kundserviceprojekt vilket bland annat resulterat i en helt ny organisation för kundservice. Systemet för kundinformation, debitering, mätvärdeshantering och avräkning har också bytts ut under året. Med de nya systemen är Sandviken Energi anpassat för fram-tidens energisystem med skräddarsydda produkter utan handpåläggning för bland annat produktion från förnyelsebara energikällor.

Företagsledningens beslut om att implementera en koncerngemensam mätgrupp är av stor betydelse för den framtida kvalitetssäkringen av våra kunders förbrukningsuppgifter.

En ny prismodell har arbetats fram för fjärr-värmeverksamhetens företags- och föreningskunder. Den nya prismodellen skapar incitament som stimu-lerar till en ökad effektivisering och därmed ger bäst förutsättningar att minska kundernas värmekostnader. Den nya modellen speglar i högre grad verksamhetens kostnadsstruktur och är en rättvisare modell för kunderna.

Stora resurser har lagts på att minska sårbarheten för störningar genom att kablifiera elnätets luft-ledningar. Vi har även kompletterat med en till transformator i mottagningsstationen som försörjer Kungsbergets skidanläggning med el och tar emot elproduktionen från den nytillkomna vindkraften. I Storvik har vi satt upp en helt ny fördelningsstation. Den ger oss nya omkopplingsmöjligheter, vilket är användbart vid driftstörningar i elnätet.

Arbetet med att minska beroendet av Öjaren som ytvattentäkt genom ett ökat grundvattenuttag har fortsatt under året. Två nya brunnar har borrats för grundvatten mitt emot Rökebo vattenverk. Under-sökningar pekar på att vi kan ta ut en betydande del grundvatten med bra kvalité. I bästa fall cirka halva produktionen i Rökebo vattenverk.

Kommunstyrelsen tog under hösten beslut om att tilldela affärsområde Gata 5 000 tusen kronor extra till beläggningar av gator. Dessa underhållsbeläggningar tillsammans med de reinvesteringsbeläggningar som utförts innebär att åtgärdstiden för våra asfaltbelagda ytor minskat från 29 år till 12 år under 2013. Totalt lades 91 615 m².

Under året har Sandnet erbjudit fiberanslutning

7

och därmed även olika sorters bredbandstjänster till boende inom orterna Järbo och Gästrike Hammarby samt stadsdelarna Vallhov, Norra IP samt Kyrkåsen. Totalt har cirka 500 privatkunder anslutits.

Vattenkraftproduktionen inom Bångbro Kraft AB:s femton vattenkraftstationer har haft mindre god produktion under andra halvan av året på grund av det torra väderläget som uppstod och som varade ovanligt länge.

Energitjänsteverksamheten inom dotterbolaget Mek-kab har minskat i omfattning under 2013 på grund av minskad efterfrågan. Ett exempel är att en stor beställning från vårt systerföretag Sandvikenhus ställdes in i juni 2013. Detta resulterade i kraftigt för-sämrade möjligheter att uppnå önskad omsättning.

Sandviken Energis elhandelsföretag Bixia har haft ett framgångsrikt år med lönsamhet i såväl elhandels-affären som vindkraftsbolaget Bixia ProWin AB.

Sedan vi gick in i vindkraftssamarbetet Samkraft AB har bolaget haft en tuff utveckling bland annat på grund av investeringskalkyler som byggde på högre elpriser än realiteten har visat. Detta har gjort att bolaget hamnat under stark press och haft en vikande lönsamhet vilket tvingade fram ett nytt aktieägar-tillskott i form av en nyemission som gick ut i slutet av året. Vi har utifrån det valt att skriva ner vårt inne-hav i Samkraft AB.

BYGGNATION AV SEDIMENTERINGSBASSÄNG FÖR DEN BIOLOGISKA RENINGSPROCESSEN

VID HEDÅSENS RENINGSVERK

VAR DEN TOTALA ENERGIFÖRSÄLJNINGEN AV VÄRME223,6 MILJONER KWH

EL HAR PRODUCERATS PÅ KRAFTVÄRMEVERKET I BJÖRKSÄTRA16,3 MILJONER KWH FJÄRRVÄRME VÄRMDE

2 431FASTIGHETER

I SANDVIKEN, STORVIK OCH JÄRBO

ÅR 2013 DRACK VI

SAMMA VATTEN SOMDINOSAURIERNAGJORDE FÖR FLERA MILJONER ÅR SEDAN. OCH NÄSTA ÅR IGEN, OCH IGEN OCH IGEN.

35MIL ÄR LÄNGDEN PÅ VÅRA VATTEN-

LEDNINGAR

78 MILJONER KWH

LÅGSPÄNNING:

307 MILJONER KWH VAR VÅR TOTALA ELDISTRIBUTION

229 MILJONER KWH HÖGSPÄNNING:

GATOR, GÅNG- OCH CYKELVÄGARHAR FÅTT NY BELÄGGNING

91 615 M²

MED HASTIGHETER UPP TILL 1000 MBIT/SEKUND

FÅR RENT DRICKSVATTEN FRÅN VÅRA VATTENVERK,

DYGNET RUNT, ALLA DAGAR I VECKAN. VATTEN SOM INGEN BEHÖVER BÄRA HEM FRÅN

AFFÄREN. VI LEVERERAR DET DIREKT TILL DIN KRAN.

30 000 MER ÄN

PERSONER

UTBYTTA VATTENMÄTAREHOS VÅRA KUNDER. SNART BÖRJAR VI MED FJÄRRAVLÄSNING.

2 461

500 KUNDERHAR FÅTT FIBER I HEMMET

2013

PRODUCERADES I DE 15 VATTENKRAFTSTATIONERNA

MILJONER KWH15,5

EN FLASKA VATTEN FRÅN AFFÄREN KOSTARCIRKA 3 000 GÅNGER MER ÄN DITT KRANVATTEN

3000x =

9

Ägarförhållanden och koncernstruktur Sandviken Energi AB (SEAB) är ett helägt dotter-företag till Sandvikens Stadshus AB, organisations-nummer 556036-9091, säte: Sandvikens kommun.

SEAB är dessutom moderbolag i en koncern som består av de helägda dotterföretagen Sandviken Energi Elnät AB, Bångbro Kraft AB, Sandviken Energi Vatten AB och Marknad Energi Klimatkontroll MEKKAB AB.

Information om verksamhetenSEAB-koncernens verksamhet består av produktion, distribution, köp och försäljning av elektricitet och fjärrvärme, vattenförsörjning och avloppshante-ring, skötsel och underhåll av gaturummet, bedriva utbyggnad och drift av ett stadsnät för data- och tele - kommunikation baserat på optisk fiber kabel samt energirådgivning och energiutredning med åtgärds-förslag.

MODERBOLAGET

VärmeverksamhetenFjärrvärmeverksamheten under året har sålt 223,6 GWh värme och 16,3 GWh el. Tyvärr har klimatför-hållandena varit relativt ogynnsamma. Det har varit

cirka 9 procent varmare än normalt, vilket minskat försäljningen i ungefär motsvarande grad. Årets första månader har haft onormalt låga temperaturer, vilket medfört att kostsamma spetsbränslen behövts använ-das i större utsträckning än vad som budgeterats.

Tre nya stora kunder (juridiska personer) har anslutit sig till fjärrvärmen under året och antalet villor uppgår till 20 stycken. Vid årsskiftet hade vi totalt 2 431 kunder anslutna till fjärrvärmenäten i Sandviken, Storvik och Järbo.

Under 2013 har arbetet med framtagandet av en ny prismodell färdigställts. Den nya modellen speglar i högre grad verksamhetens kostnadsstruktur, och ska vara likvärdig med kundens alternativa upp-värmningssätt och stimulera till effektiviserings-åtgärder som gynnar både kund och leverantör. Den etablerade kundreferensgruppen har deltagit i arbetet med framtagandet av ny prismodell. Genom kundreferensgruppen och även genom vår besöks-verksamhet hos i första hand bostadsrättsfören-ingar har vi startat vår viktiga resa att etablera en bestående dialog med våra större kunder (juridiska personer).

Företagsledningens beslut om att implementera en koncerngemensam mätgrupp är av stor betydelse

för den framtida kvalitetssäkringen av våra kunders förbrukningsuppgifter.

Den värme som produceras via förbränning av torv, gasol och olja kräver att så kallade utsläppsrätter införskaffas och redovisas motsvarande verksam-hetens utsläpp av CO2. För handelsperioden 2013–2020 har verksamheten erhållit en fri tilldelning om drygt 250 000 ton. En tilldelning som med nu varande bränslemix fyller vårt behov till och med 2018.

Verksamheten har erhållit nytt tillstånd avseende utsläpp CO2. Mer omfattande krav avseende prov-tagning av aska har ställts på verksamheten. Bränsle-mixen har varit 92,8 GWh torv (31 procent), 199,3 GWh biobränsle (67 procent) och 7,0 GWh fossila bränslen (2 procent).

FÖRVALTNINGS BERÄTTELSE

Gatuverksamheten GatuinvesteringsarbetenDe reinvesteringsanslag för beläggningar som tilldelades för fjärde året innebar att följande beläggningar blev utförda:• Fredriksgatan, mellan Storgatan

och Järnverksleden• Fredriksgatan, mellan Järnverksleden

och Brandstationen • Fredriksgatan, mellan Södra Järngatan

och Sveavägen• Ljungvägen-Lillängsvägen • Björksätra Mitt• Orrvägen• Persbogatan

Övriga gatuinvesteringsarbeten som utfördes var:• Gatuskyltar, hastighetsanpassning

i bostadsområden• Ny belysning i Stadsparken, etapp 4• Ljungvägen-Lillängsvägen, projektering

och ombyggnad av gatan på grund av avrinningsproblem

• Projektering och byggande av gång- och cykelväg på Länsmansvägen till Västanbyns skola

• Dagvattenombyggnad på Odengatan• Miljöanpassning och styrning av

gatubelysningen.

Gata har utfört följande entreprenader: • Tuna, beläggning och gatubelysning till Cheapy• Ogräsborstning• Slåtter av vägdiken och vägslänter• Klottersanering• Tömning av dagvattenbrunnar

i centrala Sandviken

• Trafiklinjemarkering, utökad då detta varit eftersatt i flera år

• Sockel för konstverk vid Göransson Arena• Seriebyten och rondering av gatubelysning.

På uppdrag av Sandnet har schakt- och återställ-ningsarbeten genomförts i Stensätra, Björksätra, Lassas, Kyrkåsen, Norra IP, Vallhov och vid diverse förtätningar. Verkstadsarbeten har utförts i VA-verken i Rökebo och Åshammar.

GatuunderhållKommunstyrelsen tog 24 september 2013 beslut om att tilldela affärsområde Gata 5 000 tkr extra till be-läggningar av gator. Följande underhållsbeläggningar utfördes:• Högbovägen, mellan E16 och norr om Orrvägen• Västerled, mellan Fredriksgatan och Björksätra Mitt• Gävlevägen, mellan Järbovägen och Linggatan• Järbovägen, mellan Skogsfruvägen och väghåll-

ningsgränsen• Fredriksgatan, från Västerled och

125 meter österut• Lasarettsleden, från Årsundavägen och

270 meter västerut• Ingalundsvägen, mellan Gävlevägen och E16• Stängselvägen, mellan Soldatvägen och

Svibackagatan• Hammarbygatan• Stallgatan, mellan Gävlevägen

och Industrivägen• Barrsätragatan, gång- och cykelväg mellan

Skolgatan och kanalen• Vallbyvägen, Storvik• Mjölnarsvägen, Storvik• Stenbacken, Storvik

Dessa underhållsbeläggningar tillsammans med de reinvesteringsbeläggningar som utförts innebär att åtgärdstiden för våra asfaltbelagda ytor minskat från 29 år till 12 år under 2013.

Totalt lades 91 615 m² beläggningar.

Vinterväghållningen överskred budgeten då december 2012 var snörik och en stor mängd snö måste bort-forslas under vårvintern 2013. Totalt kördes det sju hela plogsvängar och 12 plogsvängar på gång- och cykelvägar. Vinterväghållningskostnaderna upp-gick totalt till 8 111 tkr. Under 2013 har alla våra plogområden som bemannas av externa entreprenörer upphandlats.

På fordonssidan införskaffades en begagnad väg-hyvel (årsmodell 2008) under året då den gamla (års-modell 1979) gjort sitt med tanke på arbetsmiljö och reparationskostnader. Även en ny beredskapsbil in-förskaffades.

Seriebyten och rondering av gatubelysningen utfördes för andra året av en extern entreprenör under 2013. Avtalet gäller 2012–2014 med möjlighet till ett års förlängning.

Tillsammans med Tekniska kontoret har en hastighets plan för Sandviken tagits fram.

Under 2013 har en medarbetare som slutat på verkstaden återbesatts med en extern anställning vilket innebär att personalstyrkan är komplett.

10

11

SandnetAffärsområdet Sandnet har ökat omsättningen från 21,5 mkr (2013) till 24,9 mkr (2014). Både omsätt-ning och resultat för affärsområden blev något lägre än budgeterat. Detta härrör framförallt från något lägre försäljningsvolymer av Fiber Till Hemmet- anslutningar än beräknat.

Under året har Sandnet erbjudit boende inom orterna Järbo och Gästrike Hammarby samt stads-delarna Vallhov, Norra IP samt Kyrkåsen anslutning till det fiberoptiska stadsnätet och därigenom erbjudit olika former av bredbandstjänster. Försäljnings-framgångarna har varierat i de olika områdena och totalt har cirka 500 privatkunder anslutits. Det inne-bär att vi inte nådde riktigt ända fram till målet om antalet anslutningar.

Under vårvintern så anslöts Kungsbergets Fritids-anläggning med fiber. Det innebär att funktionen förbättrades för betal- och liftkortsystem, att gäster kan surfa trådlöst i anläggningens restaurang och skilodge samt att övernattande gäster har tillgång till snabbt internet.

Sigvardssons Fastigheters bestånd i Kungsgården har via Sandnet fått tillgång till både TV-tjänster och Internetaccess.

Antal privatkunder har ökat från 3 500 till 4 240, detta trots en minskning av antalet ADSL-kunder med 200 stycken. På privatmarknaden har vi ökat anslutningsgraderna inom ett flertal områden: FTH från 28 procent till 33 procent och LAN från 22 procent till 26 procent.

Inom företagssektorn har vi ökat intäkterna för tjänster med 8,5 procent.

ETT EVIGT KRETSLOPPMITT VATTEN ÄR DITT VATTEN

13

Sandviken Energi Elnät ABUnder året har stora resurser lagts på att minska sårbarheten för störningar genom att kablifiera luft ledningar. Enligt vår vädersäkringsplan har sträckorna Sandviken-Årsunda, Medskog-Kalltjärn och ledningen till Hålldammen kablifierats. Vi har även kompletterat med en till transformator i mottagnings stationen som försörjer Kungsbergets skidanläggning med el och tar emot elproduktionen från den nytillkomna vindkraften. I Storvik har vi satt upp en helt ny fördelningsstation. Den ger oss nya omkopplingsmöjligheter, vilket är användbart vid driftstörningar i elnätet.

De senaste åren har vi fått in allt mer förnyelsebar elproduktion i vårt elnätsområde. Under 2013 har vi därför vid ett flertal tillfällen haft mer produktion än konsumtion i stora delar av elnätet och då matat ut el på överliggande elnät, vilket är en helt ny situation för oss.

Sedan starten 2008 ingår Sandviken Energi Elnät AB i förbundet Elinorr, en sammanslutning av 15 små och medelstora elnätsbolag i södra och mellersta Norrland med ett kundunderlag som uppgår till 240 000 kunder. Syftet med sammanslutningen är att elnätsbolagen ska samverka inom olika områ-den för att kunna bli resursstarkare och effektivare

för att möjliggöra överlevnad på lång sikt. Aktivt deltagande har lett till att vi idag finns med i flera av förbundets projektgrupper samt att vi deltar i styrelse arbetet. Vi medverkar även i Svensk Energis HMS-kommitté. Deltagande i olika grupper ger oss ökade kunskaper och möjligheter att påverka beslut.

Under året har vi bytt system för kundinforma-tion, debitering, mätvärdehantering och avräkning. Med de nya systemen är vi till exempel anpassade för framtidens energisystem med skräddarsydda produkter utan handpåläggning för bland annat produktion från förnyelsebara energikällor.

Personalstyrkan har under 2013 förändrats med två nya driftsingenjörer, men minskat med en el-montör och en driftledare.

Som ett led i vårt säkerhetsarbete har vi install-erat ljusbågsvakter för att öka säkerheten för våra medarbetare.

Bolagets totala intäkter uppgår till 98,3 Mkr (99,1). Den distribuerade elenergin uppgick till 307 GWh (337). Fördelningen mellan lågspännings-distribution och högspänningsdistribution fördelades med 229 GWh respektive 78 GWh. Den högsta ut-tagna medeleffekten i elnätet under en timme var 68,2 MW (78,9) Nätförlusterna under året uppgick

till 12,7 GWh (13,0). Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 19,3 Mkr (20,1). Trots att året präglats av milt väder, vilket resulterat i minskade intäkter för den rörliga överföringsavgiften, visar bolaget ett resultat bättre än förväntad nivå. Fort-satta effektiviseringar och satsning på förbyggande underhåll, ökade intäkter för anslutningar, och produktions abonnemang kombinerat med lägre per-sonalkostnader är bidragande faktorer till det positiva resultatet.

Marknad Energi Klimatkontroll MEKKAB ABEnergitjänsteverksamheten inom dotterbolaget Mekkab har minskat i omfattning under 2013 på grund av minskad efterfrågan. Ett exempel är att en stor beställning från vårt systerföretag Sandvikenhus ställdes in i juni 2013. Detta resulterade i kraftigt för-sämrade möjligheter att uppnå önskad omsättning.

”För våra kunder är driftsäkerheten oerhört viktig.

Vi arbetar därför med att vädersäkra elnätet, för att

trygga leveranserna även när vi drabbas av dåligt

väder och stark vind.

DOTTERFÖRETAG

14

Mekkab har deltagit i arbetet med Svanen- märkning av kvarteret Dalslänningen. De har även deltagit i Gävle Dala Energikontors så kallade energirazzior där ett antal utvalda experter inventerat och föreslagit effektiviseringsåtgärder hos ett antal företag i Gävleborg-Dalarna.

Bångbro Kraft ABBolaget är ett av Sandviken Energi AB helägt dotter-företag. Bolagets ändamål är att producera elektrisk kraft i femton vattenkraftstationer, varav tio är belägna i Jädraåns vattensystem, en i Hoån, en i Tämnarån samt tre i Borrsjöån.

Vårfloden orsakade mycket extra arbete på grund av is som lagt sig för dammluckorna. Transformatorn vid Kungsfors Kraftstation havererade och en ny beställdes och installerades under vecka 25. Nya kontroll skåp har monterats vid Sågfallet och en gene-rator, G1 i Pallanite, monterades in efter renovering.

Det investerades i nya spettluckor vid Hammar-

fallets kraftstation till ett värde av 228 tkr.Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till

-1 294 tkr (3 578). Resultatet under året kan i första hand härröra till mindre god produktion under andra halvan av året på grund av det torra väderläget som uppstod och som varade ovanligt länge. En annan anledning till resultatet är att genomsnittspriset för elproduktionen legat under det normala. Bolagets in-täkter uppgick till 5,8 (15,9) Mkr och elkraftproduk-tionen uppgick till 15,5 (33,1) GWh.

Sandviken Energi Vatten ABEfter beslut i Kommunfullmäktige under 2012 om verksamhetsområde för vatten och avlopp har vi under året övertagit ledningssystem och avlopps-reningsverk i Kungsberget. Vi har utfört utbygg-nad av ledningsnätet för att ansluta den nybyggnad som skett i Kungsberget under året. Dricksvatten-försörjning ombesörjs av Kungsberget Fritids-anläggning tills vi har tagit en ny vattentäkt i drift.

Totalt i hela kommunen har vi haft 39 vattenläckor och 74 avloppsstopp under året. Vi arbetar aktivt med förebyggande underhåll för att minska antalet läckor och stopp.

Arbetet med att minska beroendet av Öjaren som ytvattentäkt genom ett ökat grundvattenuttag har fortsatt under året. Två nya brunnar har borrats för grundvatten mitt emot Rökebo vattenverk. Under-sökningar pekar på att vi kan ta ut en betydande del grundvatten med bra kvalité. I bästa fall cirka halva produktionen i Rökebo vattenverk.

Arbetet med utbyte av galvaniserade järnrör på servisledningar för vatten har fortsatt under året vilket medför bättre vattentryck och mindre risk för missfärgat vatten för våra kunder.

15

Nya ledningar för vatten, spillvatten och dagvatten har under året utförts på Odengatan mellan Plangatan–Hyttgatan. Akut åtgärd på grund av ledningsnätets dåliga kondition med hål på befintliga ledningar. I Österfärnebo har 700 meter vattenledning åtgärdas med så kallad ”relining” som innebär att ett nytt rör skjuts in i befintlig vattenledning.

Samtliga vattenmätare ska bytas. Det är ett projekt som pågått sedan 2012 och beräknas vara klart under 2015. Vi har under året bytt 2 461 vattenmätare hos våra kunder. Mätarna är möjliga att fjärravläsa vilket medför att vi i framtiden kommer att avläsa varje månad och fakturera verklig förbrukning.

Under 2012 erhöll vi nytt tillstånd från Läns-styrelsen gällande utsläpp från Hedåsens avlopps-reningsverk. De nya utsläppskraven medför ombygg-nationen av Hedåsens avloppsreningsverk som har pågått under året. Ombyggnationen innebär ett nytt biologiskt reningssteg, försedimentering, ny slam-hantering och ny rötkammare. Försedimenteringen och slamhanteringen har under året tagits i drift. Projekt beräknas vara färdigställt under 2015 och kommer att bidra till en effektivare rening innan vattnet når Storsjön.

Intresseföretag Samkraft ABSedan vi gick in i vindkraftssamarbetet Samkraft AB har bolaget haft en tuff utveckling bland annat på grund av investeringskalkyler som byggde på högre elpriser än realiteten har visat. Detta har gjort att bolaget hamnat under stark press och haft en vikande lönsamhet vilket tvingade fram ett nytt aktie-ägartillskott i form av en nyemission som gick ut i slutet av året. Vi har utifrån det valt att skriva ner vårt inne-hav i Samkraft AB.

Bixia AB, Bixia ProWin ABSandviken Energis elhandelsföretag Bixia har haft ett framgångsrikt år med lönsamhet i såväl elhandels-affären som vindkraftsbolaget Bixia ProWin AB.

OMSÄTTNING OCH RESULTAT

Koncernens resultatutveckling påverkas i relativt stor utsträckning dels av värmebehovet i samhälls-funktionerna samt av prisutveckling på el/elcertifikat i kombination med elkraftsproduktionen.

Koncernens nettoomsättning uppgick till 396,1 Mkr (401,7) varav i moderbolaget 234,9 Mkr (244,1). Resultatet före bokslutsdispositioner i koncernen uppgick till 14,6 Mkr (19,0). Därav faller på moder-bolaget 0,5 Mkr (8,1).

INVESTERINGAR

För att säkerställa framtida konkurrenskraft, lång-siktiga mål och lagkrav har omfattande investeringar gjorts inom koncernen.

Investeringsvolymerna har dock, till följd av omdisponerad tid för underhåll under året, inte skett enligt plan. Den totala investeringsvolymen för koncernen uppgick till 134 497 Tkr.

16

FINANSIERING OCH LIKVIDITET

Årets investeringar har finansierats med egna medel och via checkräkningskredit genom koncernkonto-avtal samt nyupplåning i vattenbolaget. Koncernens likvida medel uppgick vid årsskiftet till -42,8 Mkr (-10,2). Moderbolagets likvida medel var vid samma tidpunkt -34,7 Mkr (-8,1). Finansnettot för koncernen 2013 blev -11,9 Mkr (-13,2), för moder bolaget -5,4 Mkr (-5,4). Moderbolagets lånestock har på balansdagen inte ökat.

MEDARBETARE

Medelantalet anställda var under 2013 i koncernen 167 (171), i moderbolaget 91 (98).

Löner och andra ersättningar har utgått med:

För att Sandviken Energi ska utvecklas och bli mer framgångsrikt krävs att våra medarbetare är motiverade och engagerade. Ett sätt att nå det är att vi under året har fortsatt vårt arbete för bättre hälsa. Frågor kring medarbetarens hälsa är integrerat i medarbetarsam-talet. Under de senaste åren har vi minskat den totala sjukfrånvaron från 7 procent till i dagsläget 2,5 procent.

Vi jobbar också framåtriktat med nya metoder. Högskolan i Gävle genomför tillsammans med Uppsala

Universitet ett omfattande forskningsarbete hos Sand-viken Energi AB kring God Arbetsmiljö. Arbetet påbör-jades under 2012 och beräknas hålla på fram till 2015.

Vi jobbar med ledarskap genom chefsforum där våra chefer får goda förutsättningar att utveckla sin ledarskapsförmåga. Här bestämmer cheferna själva vad de vill utveckla. I chefsforum har vi även bekantat oss med OBM (Organizational Behaviour Management).

KONCERNINTERNA MELLANHAVANDEN

Moderbolagets inköp från dotterföretagen uppgår till 5,7 Mkr (2,7 %). Moderbolagets försäljning till dotterföretagen uppgår till 25,6 Mkr (10,4 %).

Redovisningen av eget kapital i koncernen är upp-rättad enligt redovisningsrådets rekommendation om koncernredovisning RR 1:00.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS UTGÅNG

Från och med den 1 januari tillämpas den nya pris-modellen för fjärrvärmeverksamhetens större kun-der (juridiska personer).

Verksamheten inom Mekkab ingår från den 1 januari 2014 inte längre i det egna bolaget. Mekkabs verksamhet, personal och varumärke blir en del av Sandviken Energi AB. Vattenkraftverksamheten inom Bångbro Kraft AB ingår från den 1 januari 2014 som en del i affärsområde Värmes ansvarsområde.

2013 2012

Koncernen (tkr)

Styrelse och VD 2 184 1 617

Övriga 62 854 61 499

Moderbolaget (tkr)

Styrelse och VD 2 184 1 617

Övriga 33 267 33 289

17

Koncernen står inför utmanande och intressanta år. Sammantaget planerar vi inom SEAB-koncernen att under 2014 investera för 121 Mkr.

Inför 2014 implanteras en resultatorienterad orga-nisation som kommer att styras utifrån de fyra per-spektiven finans, marknad, miljö och medarbetare.

VärmeNya krav från kunder, energieffektiviseringar och kon-kurrens från andra uppvärmningsformer på verkar i hög grad fjärrvärmens framtid. Skall vi vara en aktör att räkna med i framtiden så krävs att vi förverkligar våra ambitioner om en förflyttning högre upp i värde-kedjan. Inte minst den sedan tidigare lanserade devi-sen ”Vi vill bli din energipartner” kräver att vi förtjä-nar ett förtroende som en objektiv part i energifrågor utöver varmt vatten i ett rör. Vi ska även kunna till-godose kundens behov av olika energitjänster. Detta arbete kommer att intensifieras under 2014 då vi avser att tillsammans med våra kunder kommer att kunna identifiera det föreliggande behovet.

Arbetet med att finna de slutliga formerna för ett restvärmesamarbete med Sandvik går under 2014 in i ett avgörande skede, och vi hoppas kunna skrida till verket med byggnationerna under 2015.

Utifrån den nu implementerade prismodellen för verksamhetens större kunder skall med början under 2014 ett arbete startas upp för att modifiera modellen till att även innefatta säsongsvariation av den rörliga energiavgiften. Denna modifiering är kopplad till den restvärmeleverans som beräknas ske till fjärr-värmenätet från 2015.

Arbetet med att hitta former för ett systematiskt ledningsunderhåll/utbyte av ledningar och bygga bort så kallade kulvertkammare kommer att fort-skrida och ska medföra ökad leveranssäkerhet och säkrare arbetsmiljö.

Att tillsammans med den nya mätorganisationen etablera tydliga arbetssätt med avseende på mät-värdesinsamlingen är ett prioriterat arbete som skall utföras under 2014.

Inom affärsområdet kommer också etablering av ledningsrätter och andra typer av avtal för ledningar på annans fastighet att utföras.

Etablering av arbetssätt tillsammans med affärsom-råde Gata med avseende på köp av maskintjänster och avrop mot ramavtalsentreprenörer inom mark/schakt.

Fortsatt effektiv upphandling av biobränsle för att pressa priser.

FRAMTIDAUTVECKLING

18

GataAffärsområde Gatas mål är att under 2014 utvecklas till SEAB-koncernens maskin- och transportcentral, dess entreprenadavdelning samt verkstad. Skyltarbe-ten enligt ny hastighetsplan ska vara genomförd 2015.

Miljöanpassningen av gatubelysningen fortsätter och ska vara genomförd under 2014.

År 2014 är femte och sista året med investerings-medel till beläggningar.

På maskinsidan kommer vi att byta ut vår kranbil (årsmodell 1990) under 2014.

Under 2014 planeras nya personalutrymmen för Gata/Vatten.

För att behålla den nuvarande standarden på gatu-underhållet vad gäller kommuninvånarnas tillgäng-lighet och säkerhet måste uppdragsersättningen in-dexregleras varje år då de externa kostnaderna ökar.

SandnetEfterfrågan på bredbandstjänster kommer att fort-sätta att vara hög och med en medvetenhet om fiberinfrastrukturens fördelar. Sandnet kommer att fortsätta fokusera på utbyggnad inom orter där infrastruktur saknas men kommer också att ta till vara gjorda investeringar genom att förtäta i redan utbyggda områden.

Under 2014 kommer organissationen inom affärs-området Sandnet att förändras så att fler tjänster kan levereras utan att fler personer ska behöva anställas. Detta sker främst genom att samarbeta inom Sand-viken Energi-koncernen med gemensamma resurser inom bland annat marknad och kundservice.

Sandviken Energi Vatten ABDen framtida utvecklingen för Vatten består främst av att kvalitetssäkra vattenkvaliteten i form av bland

annat vattenskyddsföreskrifter kopplat till fastställ-da vattenskyddsområden, vattensäkerhetsplaner och fastställt kvalitetsarbete. Vi är mitt i ett kvalitets arbete enligt FR2000 som kommer påverka våra arbetssätt i hög grad ur ett mycket positivt perspektiv.Sverige jobbar nationellt med att klassa vatten täkter som riksintressen, för att vi tillsammans med vattenskyddsområden och dess föreskrifter ska skydda och säkra tillgången på rent vatten ytterligare.

När det gäller den framtida expansionen inom Sandvikens kommun är det en ekonomisk utmaning för oss att hålla taxor på en nivå som täcker de kost-nader som uppstår.

Utredning visar att det troligtvis går att öka grundvattenuttaget i Årsunda. Sedan 2012 finns en över föringsledning till Sandviken som gör det möjligt att leverera vatten från Årsunda till Sand-viken. Genom ökat grundvattenuttag i Rökebo och Årsunda kommer vi vid normalförbrukning att förhoppningsvis kunna leverera grundvatten för hela dricksvatten behovet i Sandviken. Detta medför sänkta produktionskostnader och en betydligt ökad leveranssäkerhet.

Vi kommer även att arbeta aktivt med att minska inläckaget till vårt ledningsnät samt arbeta fram strategier för våra anläggningar, huruvida vi ska satsa på flera små eller färre stora verk. Gemensamma strategier för regionen är också mycket viktigt då många av VA-frågorna ser likadana ut oavsett kom-mun/huvudman.

Sandviken Energi Elnät ABEnergibranschen är just nu inne i en period där stora investeringar i elnäten ska göras. Ett kommunalt bolag som Sandviken Energi Elnät AB är därför ett viktigt lokomotiv för den lokala ekonomin.

Vi fortsätter att arbeta med vår prissättning där vi håller på att utarbeta en modell som är kostnadsriktig, men samtidigt bidrar till att optimera elnätet.

Kungsbergets expansion fortsätter och kommer att vara resurskrävande. Vi kommer att bygga om vår mottagningsstation i Storvik så att den blir både person- och driftsäkrare. Nya EU-regler styr till stora delar våra beslut. För att möta kommande föränd-ringar inom lagstiftning samt ökade krav från våra kunder behövs effektiviseringar av verksamheten, komplexa systemlösningar och fördjupad kompetens i bolaget samt mer samverkan med andra bolag. Vi kommer att fördjupa vårt samarbete med Hofors på en rad punkter som kommer att gagna båda parter. Vårt engagemang i Elinorr ökar och förbundet utvecklas. Arbetet med att öka leveranssäkerheten fortsätter.

Vi eftersträvar att ha ett effektivt elnät. Det gör vi genom att inte dimensionera elnätet onödigt mycket och försöker också att bygga bort sådana punkter i elnätet. Det här arbetet ser vi en effekt av direkt, genom att vi hela tiden minskar våra nätförluster.

Bångbro Kraft ABBångbro Kraft AB:s varierande produktions volymer och elpriser är betydande osäkerhetsfaktorer som påverkar resultatutvecklingen och bolaget har av naturliga skäl enbart möjlighet att i begränsad omfattning påverka möjliga produktionsvolymer. För att så långt möjligt säkerställa produktions-volymerna avser bolaget att fortsätta den tekniska genomgången av i första hand de äldre stationer-na för att därigenom få till stånd ökad tillgänglig-het och om möjligt ökad produktionskapacitet.

19

För samtliga stationer ska rutiner för rondning ses över och underhållsplaner för såväl förebyggande som planerat underhåll upprättas. Även arbetet med att etablera möjlighet till fjärrövervakning och fjärr-styrning fortskrider under 2014.

Marknad Energi Klimatkontroll MEKKAB ABEn ny affärsmodell för Mekkab kommer att tas fram under 2014.

Mekkabs nya placering inom bolaget Sandviken Energi AB ökar möjligheten att utveckla energitjänster tillsammans med koncernens verksamheter och kun-der. Bland annat kommer nya tjänsteprodukter att utvecklas genom ett samarbete mellan affärsområde Värme och Mekkab.

Förslag till disposition av vinst/förlustKoncernens balanserade resultat uppgår till -10 540 tkr.

I moderbolaget föreslår styrelsen och verk-ställande direktören att balanserade vinstmedel från föregående år 20 348 648 kronor plus årets resultat -6 901 681 kronor sammanlagt 13 446 967 kronor balanseras i ny räkning.

Styrelsens yttrande över den föreslagna värdeöverföringen Koncernbidrag har - under förutsättning av års-stämmans godkännande - lämnats med 29 200 000 kronor vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 22 776 000 kronor.

Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag samt efter erhållet aktieägartillskott med 22 776 000 medför en soliditet på 35,6 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verk-samhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå.

Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen, i form av koncernbidrag, ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga in-vesteringar. Den föreslagna värdeöverföringen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 § 2-3 st. (försiktighetsregeln)

MILJÖBOKSLUT

Att hushålla med energi och resurser samt att skapa ett uthålligt energisystem är viktiga grundstenar för vår verksamhet. Under året har Sandviken Energis kemi-kalieanvändning kartlagts och samtliga kemikalier i verksamheten har inventerats och registrerats i kemi-kaliehanteringssystemet EcoOnline. Gamla omärkta kemikalier har tagits bort och samtliga kemikalier som används har riskbedömts. Totalt används nära 600 kemiska produkter.

SANDVIKEN ENERGI AB

Affärsområde GataVår–vintern 2013 var snörik medan hösten 2013 var snöfattig och mild vilket har inneburit stor an-vändning av halkbekämpningsmedel. Helsaltning av huvud gatunätet och busslinjer har vi slutat med sedan tidigare och vi utför endast punktsaltning av cirkulations platser, korsningar och andra kritiska platser som exempelvis busshållplatser och backar. Detta har medfört att vi har minskat saltanvändningen från 120 ton/år till 20–40 ton/år, beroende på väder-förhållanden under vintern.

Inom verksamheten hanteras stora mängder fyllnings- och ballastmaterial. För att hushålla med naturresurser och energi är målsättningen att minska användandet av nytt material. Under året har 20–30 procent återanvänt material använts till fyllnings- och ballastmaterial inom genomförda arbetsprojekt. Sandningssanden från vintersäsongen återtas från gator och levereras till NCC i Gävle som använder materialet vid asfaltproduktionen. Vid årsskiftet 2012–2013 krossades upp-bruten asfalt från våra gator vid Tuna.

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Nettoomsättning, tkr 234 910 244 075 226 820 336 265 264 189 346 862 300 299

Resultat efter finansiella poster, tkr 488 8 099 2 688 22 959 3 872 22 628 16 125

Balansomslutning, tkr 536 257 539 184 507 005 564 628 642 138 647 655 610 841

Soliditet, % 35,6 33,7 33,9 29,6 21,3 20,0 18,4

Avkastning på totalt kapital, % 1,4 3,0 2,1 5,4 2,7 6,1 5,2

Avkastning på eget kapital, % 0,3 4,6 1,6 13,7 2,8 17,5 14,3

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

FLERÅRSJÄMFÖRELSE MODERBOLAGET

Uppbruten asfalt från verksamheten samlas vid upplaget efter Järbovägen och krossas ungefär vart tredje år. Den krossade asfalten används sedan som fyllnings- och ballastmaterial. Vid upplaget krossas ungefär 8 000 ton asfalt vid varje krossningstillfälle för att sedan återanvändas i olika projekt.

Under året tömdes 187 dagvattenbrunnar i centrala Sandviken och innehållet transporterades för destruk-tion till Gävle. Detta har genomförts varje år sedan 2010.Under året byttes en väghyvel av årsmodell 1979 ut mot en bättre begagnad väghyvel av årsmodell 2008 vilket leder till lägre utsläpp av luftföroreningar och bättre arbetsmiljö för personalen.

Affärsområde Värme TillståndBjörksätra kraftvärmeverk klassas som en B-anlägg-ning och har tillståndsplikt enligt miljöbalken 9 kap 6§, samt förordningen (1998:899) om miljöfarlig verk-samhet och hälsoskydd, punkt 40-2 B. Tillstånd enligt miljöbalken till produktion av värme och el är lämnat från länsstyrelsen 2007-10-18 samt slutliga villkor för uppskjutna frågor 2010-09-28 och 2013-03-26. Stor-viks pannanläggning har tillstånd enligt miljöbalken att driva en fastbränslepanna för förbränning med be-slut från länsstyrelsen daterat 2001-02-22.

Under året har länsstyrelsen beslutat om slutliga utsläppsvillkor för samförbränning vid Björksätra Kraftvärmeverk. De nya skärpta villkoren gäller för utsläpp till luft och vatten.

I Sandviken har utbyggnaden av fjärrvärmesystemet medfört att ett stort antal enskilda oljepannor har ersatts med energi från Björksätra kraftvärmeverk. Anslutningen till fjärrvärmeverket har medfört en successiv förbättring av luftkvaliteten i Sandvikens tätort. Eftersom huvuddelen av energin vid värme-

verket produceras av biobränslen har den ökade anslutningen av kunder medfört att utsläppen av klimatpåverkande koldioxid från gamla oljepannor har minskat. Under 2013 har 22 nya kunder anslutit sig till fjärrvärmenätet i Sandviken, vilket beräknas minska utsläppen av klimatpåverkande koldioxid med cirka 150 ton/år. Av de kunder som anslutit sig till fjärrvärmenätet i Sandviken under 2013 är tre företagskunder med större förbrukning.

Totalt är 2 228 kunder anslutna till fjärrvärme-nätet i Sandviken.

Under året har två nya kompressorer för tryck-luft installerats i Björksätra kraftvärmeverk, detta beräknas ge en energibesparing på ca 125 MWh/år. Två elbilar används i verksamheten för transporter inom tätorten.

SANDVIKEN ENERGI VATTEN AB

Avloppsrening TillståndHedåsens avloppsreningsanläggning klassas som en B-anläggning och har tillståndsplikt enligt miljö-balken 9 kap 6§, samt förordningen (1998:899) om miljö farlig verksamhet och hälsoskydd, punkt 90.10 B. För utsläpp av behandlat avloppsvatten gäller tillstånd enligt beslut av Länsstyrelsen i Gävleborgs län från 2011-06-17, länsstyrelsens diarienummer 551-2243-10. För utsläpp av behandlat avloppsvatten från Stor-viks avloppsreningsverk till Näsbysjön, Sandvikens kommun mf-punkt 1992-01-02 gäller tillstånd enligt miljö skyddslagen från länsstyrelsen daterat 1999-03-19 med diarienummer 246-6072-98/81-012. De slutliga villkoren är daterade 2006-05-09 med diarienummer 551-12434-05 81-012.

För utsläpp av behandlat avloppsvatten från Kungs-gårdens avloppsreningsverk till Borrsjöån, Sand-vikens kommun gäller tillstånd enligt miljöskydds-lagen från länsstyrelsen daterat 2000-01-10 med diarienummer 246-10528-98/81-006. De slutliga vill-koren från länsstyrelsen är daterade till 2003-02-04 med diarienummer 555-6987-02/81-006.

Under året har ombyggnaden av Hedåsens av-loppsreningsverk fortsatt. Ny försedimenterings-bassäng, sandfång och nya slambassänger har tagits i drift. Reningsverket har ett nytt miljötillstånd med skärpt krav på reduktion av BOD (syreförbrukande material), från 2015 gäller gränsvärdet 10 mg/l och högst 50,4 ton BOD får släppas ut per år. Utsläppet av BOD 2013 var 66 ton varav 12 ton släpptes ut de dygn som ledningsbyte skedde och ingen del av reningsverket var i drift.

Gasmotorn vid Hedåsens avloppsreningsverk som drivs av gas från rötkammaren togs ur drift i mars eftersom rötkammaren tömdes för ombyggnation. Gasmotorn producerar värme som används för att värma rötkammaren samt elenergi som används inom verksamheten på Hedåsen. Ny rötkammare ska vara driftsatt mars 2014.

På de övriga reningsverken har endast normalt underhåll skett.

VattenproduktionUnder året har mycket arbete utförts för att öka säkerheten vid produktion och leverans av dricksvat-ten. Nya brunnar har borrats vid Rökebo och prov-pumpningarna har fortsatt för att undersöka om detta kan vara ett lämpligt komplement eller ersättning till nuvarande ytvattentäkt i Öjaren. Provpumpningen har visat goda resultat och det är möjligt att en stor del av

20

21

ytvattnet från Öjaren i framtiden kan ersättas av grundvatten från åsen. På så sätt kan användningen av stora mängder kemikalier så som krita, koldioxid, pax, polymer och lut minska.

Samtidigt har försök med membranfiltrering av sjövatten genomförts, som ett komplement om det skulle visa sig att en delström sjövatten behövs för att täcka dricksvattenbehovet, då det är viktigt att inte pressa grundvattenförekomstena för hårt så att vatten kvaliteten försämras.

En ny brunn har även borrats i Jäderfors för att klara vattenförsörjningen.

Under året har arbetet fortsatt med att ta fram nya skärpta föreskrifter för samtliga vattenskydds-områden till våra vattentäkter. Riskanalyser ur drift- och arbetsmiljösynpunkt har gjorts för alla vatten-verk. Arbetet fortsätter med att införa nya rutiner och arbetssätt så att en säkrare dricksvattenproduktion erhålls. De hygieniska barriärerna har setts över och planen är att alla vattenverk ska ha hygieniska barriärer i slutet av 2014. Arbete med införande av underhålls systemet Idus har pågått under året och sker fortsättningsvis för att öka det förebyggande underhållet, instrumentskötsel och kontroll av kritis-ka styr punkter.

VerksamhetsledningssystemUnder 2013 genomfördes fortsatt arbete med att in-föra ett verksamhetsledningssystem (FR2000) som innefattar miljö, kvalitet och arbetsmiljö.

Kemikaliehanteringssystemet EcoOnline inför-des under 2013 och en genomgång av alla kemika-lier gjordes. Aktuella kemikalier registrerades i sys-temet, riskbedömdes och uppdaterades, skyddsblad placerades ut i verksamheten. Rutiner för hantering av farligt avfall upprättades och gamla kemikalier

22

rensades ut. Ett arbete med uppgradering av egen-kontrollen för dricksvatten inleddes, och målet är att det nya egenkontrollprogrammet ska vara färdigt i slutet av 2014.

SANDVIKEN ENERGI ELNÄT AB

Under 2013 har samtliga skyddsinvallningar för trans-formatorer tömts från nederbördsvatten och eventuell spillolja har avskilts med hjälp av torvfilterteknik. Totalt är det 12 anläggningar.

Fasta torvfilteranläggningar som skydd mot ett eventuellt oljeläckage finns installerat vid trans-formatorstationerna ÄT 33 i Björksätra och vid MT2 vid Agavägen i Sandviken. Vid upplagsytan för spill-olja och reservtransformatorer på Gävlevägen finns även en torvfilteranläggning. Under året har inga oljeläckage förekommit vid dessa anläggningar.

För att förbättra driftsäkerheten har arbetet fort-satt med att underhållsröja ledningsgator inom nät-området. Under året har även breddning av vissa ledningsgator genomförts.

Kablifiering mellan Årsunda och Sandviken, Håll-dammen och Kalltjärn blev klart under 2013. Arbetet med att vädersäkra elnätet fortsätter under 2014.

Nytt elektromekaniskt låssystem från ASSA har köpts in, vilket kommer att förbättra säkerheten på våra anläggningar.

BÅNGBRO KRAFT AB

Bångbro Kraft AB:s vattenkraftstationer omfattar 15 vattenkraftverk med en sammantagen produktion under året på drygt 15,4 GWh. Energin från vatten-kraftverken motsvarar årsvärmebehovet för cirka 730 eluppvärmda villor.

Under året har produktionen drabbats av flertalet

driftstörningar. Reparationsarbetet i samband med dessa har skett utan att någon miljöpåverkan har förekommit. Förebyggande underhållsarbeten har genomförts på samtliga vattenkraftstationer. Vid Hammarfallet kraftstation har det genomförts byte av spettluckor för att upprätthålla god säkerhet.

Dammanläggningarna har ett egenkontrollpro-gram utformat enligt miljöbalkens regler.

Länsstyrelsen har gjort en anmälan om tillstånds-kontroll vid Hammarby kraftstation. Arbete fort-skrider med att kartlägga vilka tillstånd som finns för anläggningen.

Marknad Energi- och Klimatkontroll MEKKAB ABEn stor arbetsuppgift under första halvåret har varit att utföra energibesparande utredningar för kom-munens fastighetsbestånd. Under året medverkade MEKKAB i ombyggnadsprojektet av Sandvikenhus fastighet Dalslänningen tillsammans med Skanska. I projektet användes miljöanpassade material och energieffektiva lösningar och den nybyggda delen i projektet blev Svanenmärkt.

MEKKAB har medverkat i ett projekt tillsammans med Gävle Dala Energikontor som syftar till att sti-mulera små och medelstora företag i länet att effekti-visera sin energianvändning.

UTAN EL ÄR DET MÅNGA AV DE LÖSNINGAR SOM ÄR VIKTIGA FÖR UTVECKLINGEN AV DET HÅLLBARA SAMHÄLLET SOM INTE GÅR ATT GENOMFÖRA. DÄRFÖR ÄR DEN

EN AV NYCKLARNA TILL KLIMATVÄNLIG UTVECKLING.

EL ÄR EN VIKTIG DEL I LÖSNINGEN PÅ DET HÅLLBARA SAMHÄLLET.

24

KONCERNEN MODERBOLAGET

NOT 2013 2012 2013 2012Nettoomsättning 2, 3 396 078 401 729 234 910 244 075

Aktiverat arbete för egen räkning 3 157 3 586 1 254 1 364

Övriga rörelseintäkter 3 003 2 764 2 448 2 048

SUMMA INTÄKTER 402 238 408 079 238 612 247 487

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter -103 863 -116 030 -81 690 -92 336

Övriga externa kostnader 4 -107 941 -110 132 -57 143 -60 599

Personalkostnader 5 -95 228 -101 791 -51 734 -59 534

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -51 753 -49 529 -23 959 -22 696

Jämförelsestörande poster 6 -16 907 1 615 -18 207 1 193

SUMMA RÖRELSENS KOSTNADER -375 692 -375 867 -232 733 -233 972

RÖRELSERESULTAT 2 26 546 32 212 5 879 13 515

Resultat från finansiella poster

Resultat från andelar i intresseföretag 7 342 280 342 280

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 635 926 599 706

Ränteintäkter koncernföretag - - 631 1 423

Räntekostnader och liknande resultatposter -12 189 -13 710 -6 255 -7 142

Räntekostnader koncernföretag -708 -683 -708 -683

SUMMA RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER -11 920 -13 187 -5 391 -5 416

RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 14 626 19 025 488 8 099

Bokslutsdispositioner 8 - - -4 430 -3 000

Skatt på årets resultat 9, 10 -6 820 11 040 -2 960 -1 552

ÅRETS RESULTAT 7 806 30 065 -6 902 3 547

RESULTATRÄKNING

25


NOT 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31TILLGÅNGAR

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar

Övriga immateriella tillgångar 11 3 218 1 723 665 -

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader 12 55 885 51 259 22 758 23 539

Mark 13 2 275 2 275 1 279 1 279

Markanläggningar 14 13 023 11 565 9 621 10 167

Maskiner och andra tekniska anläggningar 15 613 220 581 530 242 764 235 330

Inventarier, verktyg och installationer 16 24 521 19 175 12 889 10 056

Pågående nyanläggningar 17 95 745 57 845 10 583 8 116

804 669 723 649 299 894 288 487

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i dotterföretag 18 - - 68 517 69 817

Andelar i intresseföretag 19 23 987 30 094 23 987 30 094

Fordringar hos dotterföretag - - 48 024 44 443

Fordringar hos intresseföretag 20 - 10 800 - 10 800

Andra långfristiga värdepappersinnehav 21 589 589 589 589

Andra långfristiga fordringar 22 1 701 234 1 701 234

26 277 41 717 142 818 155 977

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 834 164 767 089 443 377 444 464

BALANSRÄKNING

26


NOT 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter 8 429 7 316 7 510 7 270

Pågående arbete för annans räkning 42 858 - 656

8 471 8 174 7 510 7 926

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 58 903 61 889 56 365 58 376

Fordringar hos koncernföretag 17 201 14 649 16 575 13 500

Fordringar hos Sandvikens Kommun 8 586 9 521 9 441 9 955

Fordringar hos intresseföretag 116 492 116 492

Aktuella skattefordringar 1 518 2 768 155

Övriga kortfristiga fordringar 1 254 3 398 368 256

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 2 967 5 964 1 737 4 060

90 545 95 915 85 370 86 794

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 99 016 104 089 92 880 94 720

SUMMA TILLGÅNGAR 933 180 871 178 536 257 539 184

EGET KAPITAL OCH SKULDER

EGET KAPITAL 24

Bundet eget kapital

Aktiekapital (160 000 aktier med kvotvärde 50 kr) 8 000 8 000 8 000 8 000

Reservfond - - 10 600 10 600

Bundna reserver 265 556 246 898 - -

273 556 254 898 18 600 18 600

Fritt eget kapital

Balanserad vinst eller förlust -18 346 -29 753 20 349 4 407

Årets resultat 7 806 30 065 -6 902 3 547

-10 540 312 13 447 7 954

SUMMA EGET KAPITAL 263 016 255 210 32 047 26 554

BALANSRÄKNING FORTSÄTTNING

27


NOT 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31OBESKATTADE RESERVER 25 - - 203 463 199 033

Avsättningar

Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser 2 838 2 958 1 539 1 418

Uppskjutna skatter 10 83 928 83 675 - -

SUMMA AVSÄTTNINGAR 86 766 86 633 1 539 1 418

Långfristiga skulder 26

Övriga skulder till kreditinstitut 239 720 110 000 100 000 110 000

Skulder till moderbolag 52 000 52 000 52 000 52 000

Skulder till dotterbolag - - 270 270

Skulder till koncernföretag 506 556 505 556

Skulder till Sandvikens Kommun 155 023 234 750 55 023 55 030

Övriga långfristiga skulder 27 4 821 3 634 - -

SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER 452 070 400 940 207 798 217 856

Kortfristiga skulder

Förskott från kunder 110 68 - -

Leverantörsskulder 52 520 72 890 30 530 44 586

Skulder till moderbolag 7 777 10 209 7 777 10 209

Skulder till dotterbolag - - 2 351 12 933

Övriga kortfristiga skulder 1 58 796 29 543 43 788 15 828

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 28 12 125 15 685 6 964 10 767

SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER 131 328 128 395 91 410 94 323

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 933 180 871 178 536 257 539 184

Ställda säkerheter Inga Inga Inga Inga

Ansvarsförbindelser 29 37 573 38 045 37 573 38 045

BALANSRÄKNING FORTSÄTTNING

28


2013 2012 2013 2012Den löpande verksamheten

Rörelseresultat efter finansiella poster 14 626 19 025 488 8 099

Justering för poster som inte ingår i kassaflödet:

Avskrivningar 51 753 49 529 23 959 22 696

Nedskrivningar 6 107 - 7 407 -

Koncernbidrag -29 200 -27 000 -13 310 -5 900

Förändring av avsättningar -120 9 122 47

Förändring av immateriella tillgångar -665 235 -665 235

Betald inkomstskatt -143 -162 -31 -

42 358 41 636 17 970 25 177

Ökning/minskning varulager -297 5 761 416 5 739

Ökning/minskning fordringar 5 370 -16 590 1 424 43

Ökning/minskning kortfristiga skulder 2 933 27 803 -2 914 32 990

KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 50 364 58 610 16 896 63 949

Investeringsverksamheten

Förändringar fordringar koncernföretag - - -3 582 -16 502

Förändringar fordringar intresseföretag 10 800 -10 800 10 800 -10 800

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -1 211 - - -

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -132 391 -97 951 -35 365 -35 763

Investeringar i intressebolag - 54 - 54

Förändring långfristig fordran -1 467 -234 -1 467 -234

KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN -124 269 -108 931 -29 614 -63 245

KASSAFLÖDESANALYSER

29


2013 2012 2013 2012Finansieringsverksamheten

Upptagna lån 61 187 56 634 - 17 000

Amortering av skuld -10 058 -20 056 -10 058 -20 056

Aktieägartillskott 22 776 - 22 776 -

KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 73 905 36 578 12 718 -3 056

Årets kassaflöde 0 -13 743 0 -2 352

Likvida medel vid årets början - 13 743 - 2 352

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 0 0 0 0

KASSAFLÖDESANALYS FORTSÄTTNING

30

NOTER, GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG OCH KONCERNNOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovis-ningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. I enlighet med redovisningsrådets uttalade redovisas koncernbidrag direkt mot eget kapital med beaktande av skatteeffekt. Redovisningsprinciperna är oför-ändrade i jämförelse med föregående år. Samtliga leasingavtal oavsett om de är finansiella eller opera-tionella redovisas som operationella enligt Bokförings-nämndens allmänna råd BFNAR 2000:4.

KoncernredovisningsprinciperKoncernredovisningen är upprättad enligt redovis-ningsrådets rekommendation om koncernredovisning. Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka mo-derbolaget innehar mer än femtio procent av röstetalet.

I koncernredovisningen redovisas inte bokslutsdis-positioner och obeskattade reserver. Dessa delas upp i eget kapital och uppskjuten skatt. På motsvarande sätt delas obeskattade reserver i de enskilda bolagen.

Den uppskjutna skatten redovisas som avsätt-ning, medan resterande del tillförs koncernens bundna egna kapital.

IntäktFörsäljning av varor redovisas vid leverans av pro-dukten till kunden, i enlighet med försäljningsvill-

koren. Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Anläggningsavgifter i vattenbolaget har från och med år 2012 periodiserats. I enlighet med lag om allmänna vattentjänster (LAV) får avgifterna inte överskrida det som behövs för att täcka kost-nader som är nödvändiga för att ordna och driva VA-anläggningen. Eventuella överuttag/underuttag ska återföras/belasta abonnentkollektivet inom tre år från det att dessa uppstått genom återbetalning som ex taxesänkning alternativt taxehöjning för att uppnå kostnadstäckning. Om inkomsterna från av-gifterna överskrider kostnaderna föreligger följakt-ligen en legal förpliktelse.

I koncernredovisningen elimineras koncern-intern försäljning.

AnläggningsavgifterAnläggningsavgifter är en engångsavgift som ska betalas när fastigheten ansluts till kommunalt VA. Anläggningsavgifter ska täcka kostnaderna för att ansluta en fastighet, vilket innebär att den ska täcka kostnader för nyinvesteringar i anläggningen samt del av huvudanläggningen. Avskrivningstiden för ledningsnät är 50 år. Anslutningsavgiften intäktsförs enligt matchningsprincipen vilket innebär att den möter kapitalkostnaderna som är hänförbara till an-

slutningsavgiften med 2 % per år i 50 år.

InkomstskatterRedovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, jus-terat avseende tidigare års aktuella skatt samt för-ändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder-/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatte-effekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.

I moderbolaget redovisas – på grund av samban-det mellan redovisningen och beskattningen – den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna.

KundfordringarKundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter indivi-duellt bedömda osäkra kundfordringar.

31

LeasingavtalSamtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som vanlig operationell leasing, d v s leasingavgifter kostnadsförs löpande.

Värdering av varulagerVarulagret har med tillämpning av först in, först ut principen (FiFo) värderats enligt lägsta värdets princip.

Utsläppsrätter (EUA)Behovet av utsläppsrätter har täckts, dels genom den nationella tilldelningsplanen, dels genom in-köp. Dessa har senare prissatts till balansdagens marknadspris.

Materiella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till an-skaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader.

Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas:

Vatten/Avloppsanläggningar 10–50 årVattenkraftanläggning 30 årEldistributionsanläggningar 30 årMätutrustning 5–15 årPanncentraler, kraftvärmeverk 20 årDistributionsnät för fjärrvärme 25 årMiljöinvesteringar i fastbr.pannor 5 årFordon 5–10 årDatautrustning 5 årKontors- och övriga inventarier 5–15 årOptonät 20 år

Byggnader och markanläggningarSkattemässigt högsta tillåtna avskrivning har tillämpats

Byggnader 20–50 årMarkanläggningar 20 år

NyckeltalsdefinitionerSoliditetEget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på totalt kapitalResultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på eget kapitalResultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

KoncernkontoFrån och med mars 2006 gäller koncernkontoavtal mellan moderbolaget och, Sandvikens Kommun och Nordea Bank AB.

Saldot vid årsskiftet var -42 848 (-10 235) tkr.

NOTER, GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG OCH KONCERN FORTSÄTTNING

32

KONCERNEN

2013-12-31 2012-12-31Nettoomsättningen fördelar sig på verksamhetsgren enligt följande:

Nätverksamhet 88 760 88 159

Kraft och värme 153 402 160 855

Vattenkraft 5 399 15 050

Vatten och avlopp 87 633 79 703

Stadsmiljö 29 700 27 182

Kommunikation 23 791 21 385

Sotning - 1 514

Mekkab 4 528 4 426

Övrigt 2 867 3 455

SUMMA 396 080 401 729

Rörelseresultat, inkl. internleveranser, före finansposter, fördelar sig på verksamhetsgren enligt följande:

Nätverksamhet 20 413 20 306

Kraft och värme 18 607 16 550

Vattenkraft -1 128 3 883

Vatten och avlopp 6 117 -595

Stadsmiljö 2 000 647

Kommunikation 3 194 995

Sotning -158 -2 624

Mekkab -173 61

Övrigt -22 326 -7 011

SUMMA 26 546 32 212


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Elcertifikat - 9 073 - 3 365

SUMMA 0 9 073 0 3 365


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Revisionsuppdraget, PwC 450 50 408 8

Lekmannarevisorer 12 12 12 12

Övriga tjänster 167 529 167 529

SUMMA 629 591 587 549

NOT 2 NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT PER VERKSAMHETSGREN NOT 3 ERHÅLLNA STATLIGA BIDRAG

NOT 4 ERSÄTTNING TILL REVISORERNA


33


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Medelantalet anställda

Kvinnor 36 43 24 32

Män 131 128 67 66

TOTALT 167 171 91 98

Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader

Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 2 184 1 617 2 184 1 617

Löner och ersättningar till övriga anställda 62 854 61 499 33 267 33 289

65 038 63 116 35 451 34 906

Sociala avgifter enligt lag och avtal 20 226 19 530 11 210 11 029

Pensionskostnader (varav för styrelse och VD 650 (418)) 9 477 12 713 5 828 8 845

TOTALT 94 741 95 359 52 489 54 780

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

Antal styrelseledamöter på balansdagen

Kvinnor 1 - 1 -

Män 6 5 6 5

TOTALT 7 5 7 5

Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare

Kvinnor 1 1 1 1

Män 7 5 7 5

TOTALT 8 6 8 6

NOT 5 PERSONALKONCERNEN MODERBOLAGET

2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Foraåterbetalning - 1 615 - 1 193

Nedskrivning aktier intresseföretag -6 107 - -6 107 -

Nedskrivning lånefordran intresseföretag -10 800 - -10 800 -

Nedskrivning aktier dotterföretag - - -1 300 -

SUMMA -16 907 1 615 -18 207 1 193

NOT 6 JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Utdelningar 342 4 310 342 4 310

Realisationsresultat vid försäljningar - -78 - -78

Nedskrivning av andelar - -3 952 - -3 952

SUMMA 342 280 342 280

NOT 7 RESULTAT FRÅN ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG

2013-12-31 2012-12-31Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -4 430 -3 000

SUMMA -4 430 -3 000

NOT 8 BOKSLUTSDISPOSITIONER


34


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Aktuell skatt för året -142 -162 -32 -

Skatteffekt av koncernbidrag -6 424 -7 101 -2 928 -1 552

Förändring uppskjuten skatt -254 18 303 - -

SUMMA -6 820 11 040 -2 960 -1 552


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Ingående anskaffningsvärden 89 436 83 664 54 073 49 070

Inköp 7 055 5 757 215 4 986

Överfört från pågående anläggning - 17 - 17

UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 96 491 89 438 54 288 54 073

Ingående avskrivningar -38 176 -35 850 -30 534 -29 597

Årets avskrivningar -2 430 -2 329 -996 -937

UTGÅENDE ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR -40 606 -38 179 -31 530 -30 534

UTGÅENDE RESTVÄRDE ENLIGT PLAN 55 885 51 259 22 758 23 539

Bokfört värde, byggnader i Sverige 55 885 51 259 22 758 23 539

Taxeringsvärden, byggnader i Sverige 63 291 53 656 19 944 31 206


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Ingående anskaffningsvärden 2 799 3 034 - 235

Årets aktiverade utgifter 1 876 -235 665 -235

UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 4 675 2 799 665 0

Ingående avskrivningar -1 076 -696 - -

Årets avskrivningar -381 -380 - -

UTGÅENDE ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR -1 457 -1 076 0 0

UTGÅENDE RESTVÄRDE ENLIGT PLAN 3 218 1 723 665 0

NOT 9 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT NOT 12 BYGGNADER

NOT 11 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR

NOT 10 UPPSKJUTEN SKATT (ENDAST KONCERNEN)


Obeskattade reserver redovisade i de enskilda koncernbolagen har uppdelats så att uppskjuten skatt redovisas bland avsättningar medan resterande del igår i koncernens egna kapital.

35



2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Ingående anskaffningsvärde 2 275 2 195 1 279 1 279

Inköp - 80 - -



Bokfört värde mark 2 275 2 275 1 279 1 279

Taxeringsvärden för mark 4 340 2 242 3 402 2 242


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Ingående anskaffningsvärden 1 165 982 1 108 168 569 781 544 838

Inköp 39 313 33 810 22 683 20 563

Försäljningar och utrangeringar -2 259 - - -

Överfört från pågående anläggn. 36 626 24 004 5 030 4 380

UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 1 239 662 1 165 982 597 494 569 781


Försäljningar och utrangeringar 1 452 - - -

Avskrivningar -43 442 -41 999 -20 279 -19 463





Inköp 2 130 1 126 - 685

Överfört från pågående anläggn. - 463 - 463



Avskrivningar -672 -591 -546 -517



Bokfört värde för markanläggningar 13 023 11 565 9 621 10 167

NOT 13 MARK NOT 15 MASKINER OCH ANDRA TEKNISKA ANLÄGGNINGAR

NOT 14 MARKANLÄGGNINGAR

36



Inköp 10 261 9 486 5 058 4 827

Försäljningar och utrangeringar -666 -4 103 -202 -2 162



Försäljningar och utrangeringar 579 3 443 115 1 501

Avskrivningar -4 828 -4 230 -2 138 -1 779




2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Ingående nedlagda kostnader 57 845 33 978 8 116 7 612

Under året nedlagda kostnader 127 194 89 729 31 172 31 703

Under året aktiverade kostnader -89 294 -65 644 -28 705 -31 195

Omklassificeringar - -218 - -4

UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER 95 745 57 845 10 583 8 116

NOT 16 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER

NOT 17 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR

MODERBOLAGET ORG NR SÄTESandviken Energi Elnät AB 556011-9272 Sandvikens kommun

Bångbro Kraft AB 556677-9558 Sandvikens kommun

Sandviken Energi Vatten AB 556791-6043 Sandvikens kommun

Marknad Energi Klimatkontroll MEKKAB AB 556794-0514 Sandvikens kommun

MODERBOLAGET ORG NR SÄTESamkraft AB 556754-5644 Söderhamns kommun

Bixia AB 556544-2638 Linköpings kommun

Bixia ProWin AB 556884-4848 Linköpings kommun

KAPITAL- ANDEL %

RÖSTRÄTTS- ANDEL %

ANTAL AKTIER

BOKFÖRT VÄRDE 13-12-31

BOKFÖRT VÄRDE 12-12-31

Sandviken Energi Elnät AB 100 100 900 270 270

Bångbro Kraft AB 100 100 1 000 67 947 67 947

Sandviken Energi Vatten AB 100 100 1 000 100 100

Marknad Energi Klimatkontroll MEKKAB AB 100 100 1 000 200 1 500

SUMMA 68 517 69 817

KAPITAL- ANDEL %

RÖSTRÄTTS- ANDEL %

REDOVISAT VÄRDE

ANTAL AKTIER

Samkraft AB 12 12 6 107 25 830

Bixia AB 4 4 19 201 17 108

Bixia ProWin AB 5 5 4 786 45 440

Nedskrivning Samkraft AB -6 107

SUMMA 23 987

NOT 18 ANDELAR I DOTTERBOLAG

NOT 19 ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG


37

NOT 20 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG NOT 23 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER


Reversfordran Samkraft AB med anledning av utebliven nyemission. Nedskrivning har skett av totala fordran 10 800 tkr som reservation.

NOT 21 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAVKONCERNEN/MODERBOLAGET ANTAL BOKFÖRT VÄRDEPolargas AB 31 3

Norrsken AB 272 561

Svenska Värmeverkens Ekonomiska Förening 25 25

SUMMA 589


2013 -12-31 2012 -12-31 2013 -12-31 2012 -12-31Ingående anskaffningsvärden 234 - 234 -

Tillkommande fordringar 1 665 234 1 665 234

UTGÅENDE ACKUMULERAT ANSKAFFNINGSVÄRDE 1 899 234 1 899 234

Amorteringar, avgående fordringar -198 - -198 -

UTGÅENDE ACKUMULERADE NEDSKRIVNINGAR -198 0 -198 0

UTGÅENDE RESTVÄRDE ENLIGT PLAN 1 701 234 1 701 234


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Förutbetalda försäkringar 436 1 358 247 1 300

Elcertifikat i december - 647 - 647

Förutbetalda hyreskostnader 2 - - -

Övriga förutbetalda kostnader 2 402 3 959 1 490 2 113

Övriga upplupna intäkter 127 - - -

SUMMA 2 967 5 964 1 737 4 060

NOT 22 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR

38

KONCERNEN AKTIEKAPITAL BUNDNA RESERVER FRIA RESERVER OCH ÅRETS RESULTAT

SUMMA EGET KAPITAL

EGET KAPITAL 2011-12-31 8 000 248 604 -11 560 245 044

Förskjutningar mellan bundna och fria reserver - -1 706 1 706 -

Lämnade koncernbidrag - - -27 000 -27 000

Skatteeffekt av koncernbidrag - - 7 101 7 101

Årets resultat - - 30 065 30 065

EGET KAPITAL 2012-12-31 8 000 246 898 312 255 210

Förskjutningar mellan bundna och fria reserver - 18 658 -18 658 -

Lämnade koncernbidrag - - -29 200 -29 200


Ovillkorat Aktieägartillskott - - 22 776 22 776


EGET KAPITAL 2013-12-31 8 000 265 556 -10 540 263 016

MODERBOLAGET AKTIEKAPITAL RESERVFOND ÖVRIGT FRITT EGET KAPITAL

SUMMA EGET KAPITAL

EGET KAPITAL 2011-12-31 8 000 10 600 8 756 27 356

Erhållet koncernbidrag - - 21 100 21 100

Lämnat koncernbidrag - - -27 000 -27 000



EGET KAPITAL 2012-12-31 8 000 10 600 7 954 26 554

Erhållet koncernbidrag - - 18 200 18 200

Lämnat koncernbidrag - - -31 510 -31 510


Ovillkorat Aktieägartillskott - - 22 776 22 776

Årets resultat - - -6 901 -6 901

EGET KAPITAL 2013-12-31 8 000 10 600 13 447 32 047

NOT 24 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL


39


NOT 25 OBESKATTADE RESERVER2013-12-31 2012-12-31

Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 203 463 199 033

SUMMA 203 463 199 033

NOT 26 UPPLÅNINGKONCERNEN MODERBOLAGET

2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31RÄNTEBÄRANDE SKULDER

Långfristiga skulder till kreditinstitut som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen kommer att omsättas och förlängas - - - -


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Övriga förutbetalda intäkter 7 - - -

Upplupna räntekostnader 4 177 2 186 2 195 2 186

Upplupna löner och semesterlöner 4 169 4 763 2 531 2 677

Upplupna sociala avgifter 2 872 3 042 1 658 1 725

Övriga upplupna kostnader 900 5 694 580 4 179

SUMMA 12 125 15 685 6 964 10 767

NOT 28 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER


2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31Borgensåtagande 37 573 38 045 37 573 38 045

Summa ansvarsförbindelser 37 573 38 045 37 573 38 045

NOT 29 ANSVARSFÖRBINDELSER

NOT 27 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA SKULDERÖvrig långfristig skuld avser anslutningsavgifter i vattenbolaget som periodiserats. Intäktsredovisningen sker i den takt som anläggningen skrives av.

(Totala skulden i koncernen, 240 Mkr, kommer att omsättas och förlängas)

Hans ReidemarElnätschef

Pär GussmanPersonalchef

Jan-Olov HedströmAffärsområdeschef Gata

Jan G PerssonAffärsområdeschef Sandnet

Thomas FalkInköpschef

Niclas ReinikainenVD

Göran PanthAffärsområdeschef Värme

Johan RuneMiljö- och kvalitetsansvarig

Anna WikströmEkonomichef

Bertil PaulssonTillförordnad VA-chef

LEDNINGSGRUPP

41

Håkan Svensson(V) Ledamot

Erik Bergstrand(C) Ledamot

Tomas Kärnström(S) Ordförande

Jörgen Sjöstedt(MP) Ledamot

Lena Erixon(S) Vice ordförande

Arne Sten(S) Ledamot

Joakim Wenngren(M) Ledamot

Ersättare: Marie Frestadius (S), Alf Olsson (FP), Allan Lundström (M), Bengt-Olof Eriksson (V), Kurt Åslund (NO), Per Lundqvist (S).

STYRELSE

ORDINARIE

Pär Månsson, aukt revisor

Christina Lundmark

Jan Hiller

ERSÄTTARE

Peter Sjöberg, aukt revisor

Gunnar Fahlander

Lars Åresund

REVISORER

Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman 2014-06-09 för fastställelse.

Niclas F Reinikainen Tomas KärnströmVD

Erik Bergstrand Jörgen Sjöstedt

Joakim Venngren Håkan Svensson

Lena Eriksson Arne Sten

Min revisionsberättelse har lämnats 2014-04-24 Pär MånssonAuktoriserad revisor

Valda ledamöter och ersättare i styrelsen för tiden intill 2015 års ordinarie årsstämma:

42

REVISIONSBERÄTTELSERapport om årsredovisningen och koncernredovisningenJag har utfört en revision av årsredovisningen och koncern-redovisningen för Sandviken Energi AB för år 2013.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningenDet är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncern-redovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredo-visningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.

Revisorns ansvarMitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och koncern redovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncern-redovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.

En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredo-visningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de de-lar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna,

men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bola-gets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärde-ring av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvär-dering av den övergripande presentationen i årsredovisning-en och koncernredovisningen.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

UttalandenEnligt min uppfattning har årsredovisningen och koncernre-dovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Sandviken Energi AB:s och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltnings berättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningarUtöver min revision av årsredovisningen och koncern-redovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Sandviken Energi AB för år 2013.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispo-sitioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för

förvaltningen enligt aktiebolagslagen.

Revisorns ansvarMitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.

Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag ut-över min revision av årsredovisningen och koncernredovis-ningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bo-laget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

UttalandenJag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt försla-get i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sandviken den 24 april 2014

Pär MånssonAuktoriserad revisorÖhrlings PricewaterhouseCoopers AB

Till årsstämman i Sandviken Energi AB, org.nr 556012-3050

sandviken energi - Årsredovisning 2013

Documents