Årsredovisning 2007

�

Torsby kommunårsredovisning 2007

2

InnehållsförteckningOrdförande har ordet ................................................................3Introduktion och översikt .........................................................4Förvaltningsberättelse ..............................................................5Resultatanalys .........................................................................�0God ekonomisk hushållning ..................................................�6Kommunens personal .............................................................�7Ekonomisk översikt .................................................................2�Sammanställd redovisning .....................................................27Redovisningsprinciper ............................................................33Noter .........................................................................................35Verksamhetsberättelser Kommunstyrelsen ..........................37Verksamhetsberättelser Skogsförvaltningen .......................49Verksamhetsberättelser Fritidsnämnden ..............................50 Verksamhetsberättelser Kulturnämnden ..............................52Verksamhetsberättelser Barn- och utbildnigsnämnden ......54Verksamhetsberättelser Omsorgsnämnden .........................56Verksamhetsberättelser Miljö- och byggnämnden ...............58Verksamhetsberättelser Räddningsnämnden ......................60Verksamhetsberättelser Överförmyndarnämnden ...............63

3

ORDFÖRANDE HAR ORDETDet är oerhört glädjande att återigen kunna lägga ett positivt resultat för Torsby kommun till hand-lingarna. Årets resultat på 16,4 mkr är drygt 4 mkr bättre än året innan och innebär att kommunen för sjätte året i rad redovisar ett positivt resultat.

Samtidigt som kommunens ekonomi utvecklar sig positivt så händer det mycket runt om i kom-munen. Det byggs nytt och satsas både i de södra och norra delarna av kommunen.

Att det går åt rätt håll får vi kvitto för i de turis-mekonomiska mätningarna som genomförs årligen. Antalet gästnätter i kommunen ökar tack vare de satsningar som gjorts inom turismsektorn. Och när turisterna blir fler så vet vi att även försäljningen i handeln ökar.

Ett exempel på satsning är den expansion som fortfarande pågår i Branäsområdet. Nya fritidshus byggs och antalet skidåkardagar i Branäs ökar allt-jämt.

Under året har nybyggnation av villor på den så kallade Sjöplatån påbörjats och fler villor kommer att byggas där under 2008.

Inne i centrala Torsby pågår nu ett detaljplanear-bete för den så kallade Mejeritomten. Här planeras för nya lägenheter för de som är 55+.

Allt detta är positivt för Torsby och det stimulerar till fortsatta satsningar för framtiden.

Även om kommunens ekonomi utvecklas positivt så finns det alltjämt problem och utmaningar för kommunen. Torsby kommun minskar alltjämt i be-folkning. Trots att minskningen 2007 stannade vid 68 personer så är trenden med utflyttning och mins-

kat barnafödande tydlig. För att kunna vända på de trenderna måste vi fortsätta vårt arbete med att göra Torsby kommun till en attraktiv plats att leva och verka på. Detta kan vi göra via offensiva framtids-satsningar inom boende och sysselsättning.

För att klara detta måste vi fortsatt ha en god eko-nomi som medger nysatsningar. Våra förvaltningar måste fortsätta sitt arbete med att anpassa verksam-heterna utefter nya förutsättningar. Likväl som ned-dragningar ibland krävs kan förvaltningarna ställas inför uppgiften att utöka verksamheter när efterfrå-gan ökar.

Utmaningen ligger i att bedriva bra verksamhe-ter under de förutsättningar som ges. Vi skall även fortsättningsvis bedriva bra verksamheter, kunna investera i vår gemensamma framtid och skapa ut-rymmen som medger att vi på lång sikt kan amor-tera på våra skulder.

Fullmäktige har under 2007 antagit mål och rikt-linjer för god ekonomisk hushållning i Torsby kom-mun. Detta dokument innehåller en rad verksam-hetsmål för våra verksamheter. Uppföljningen av dessa mål kommer att ge oss en bild av hur bra våra verksamheter är och hur kommuninvånarna upple-ver servicen.

Slutligen vill jag framföra min stora uppskattning till vår kunniga personal och engagerade förtroen-devalda som varje dag oförtrutet levererar god ser-vice till alla våra kommuninnevånare. Det är tack vare detta engagemang vi kan redovisa så fina re-sultat och kan vara så stolta över vår kommun.

Håkan Laack, Kommunstyrelsens ordförande

4

KOMMUN BETYDER GEMENSAMOrdet kommun kommer från det latinska ordet ”communis” som betyder gemensam. Kommunen är ett geografiskt område. Alla som bor inom områ-det tillhör kommunen.

Det finns tre olika slags kommuner. Den borger-liga kommunen är det vi vanligtvis menar när vi talar om kommunen, till exempel Torsby kommun. Det finns också kyrkliga kommuner. Församlingen vi tillhör är en sådan. Landstingskommunen är det landsting vi tillhör, till exempel Landstinget i Värmland.

GEOGRAFITorsby kommun ligger i norra Värmland. Ytan är hela 4 187 km2 stor. Från norr till söder är det cirka 15 mil. Centralorten Torsby ligger i södra delen av kommunen. Kommunen gränsar i öster till Dalar-nas län (Malungs kommun), i sydost till Hagfors, i söder till Sunne och i sydväst till Arvika. I väster och norr gränsar kommunen till Norge (Trysil, Ås-nes, Grue och Kongsvinger och Våler kommuner).

Total landyta: 4 187 km2. Antal invånare per km2: 3,1.

HISTORIKTorsby nuvarande kommun bildades 1974 genom en sammanslagning av tre kommuner; Finnskoga-Dalby kommun, Torsby kommun och Norra Ny kommun. Men innan kommungeografin fick sitt nuvarande utseende hade flera förändringar skett beträffande de administrativa enheter som kallas kommuner.

Den första januari 1952 skedde den största kom-munindelningsförändringen i Sverige, då landets cirka 2 600 kommuner minskade till drygt 800. I vårt område blev det då fem kommuner, nämligen Fryksände, Vitsand, Östmark, Norra Ny och Finn-skoga-Dalby.

Den 1 januari 1967 blev vi fyra då Fryksände och Vitsand lades samman och den nybildade kommu-nen fick namnet Torsby.

Vid årsskiftet 1970/71 blev den dåvarande kom-munblockbildningen färdig och Östmark lades samman med Torsby och slutligen den 1 januari 1974 blev de ursprungliga kommunerna i övre Fryksdalen och övre Klarälven en kommun – TORSBY.

Jord- och skogsbruk har tidigare i hög grad do-minerat näringslivet i dessa bygder. På 1950-talet var ungefär 60 % av de yrkesverksamma syssel-satta inom jord- och skogsbruk. Genom mekanise-ring inom skogsbruket har antalet arbetstillfällen minskat. Detta får också till följd att befolkningen minskar.

Näringslivet i kommunen har under de senaste årtiondena ändrat karaktär. Från att tidigare varit en utpräglad skogsnäringskommun är näringslivet nu betydligt mer differentierat. Fortfarande är dock skogen och förädling av skogsråvaran den kanske viktigaste näringsgrenen i kommunen. Andra in-dustriella verksamheter har dock kommit till, bl.a. inom verkstads- och elektronikindustrin. De natur-liga förutsättningarna för turism och friluftsliv har utnyttjats.

Introduktion och översikt

5

BEFOLKNINGKommunens invånarantal har på 10 år (från 1997-12-31 till 2007-12-31) minskat med 1 468 personer.

På en 10-årsperiod har kommunen förlorat netto 1 080 personer på grund av att det dör fler personer än vad som föds. Kommunen har dessutom förlorat netto 359 personer på att det flyttat ut fler personer än vad som flyttat in.

Befolkningsutveckling 3�/�2-98 – 3�/�2-07

JÄMFÖRELSE MED GRANNKOMMUNERDet är inte bara Torsby kommun i Värmland som minskat i befolkning. Majoriteten av länets 16 kom-muner minskade, bara 5 kommuner ökade befolk-ningstalet. Störst ökning i procent hade Karlstad (+0,92 %). Störst minskning i länet i procent hade Filipstad (-1,55 %).

Jämförs Torsby med grannkommunerna minskar Hagfors mest i både i antal och procent räknat. Sun-nes befolkning minskade med 25 personer under 2007. Sunne har sedan 2002 en större befolkning än Torsby.

Förvaltningsberättelse

år (3�/�2)

Folk-mängd

kommun

Total bef. förändr

Födelse-netto

Flytt-nings-netto

Juste-ring

1998 14 142 -204 -81 -102 -211999 13 943 -199 -114 -78 -72000 13 725 -218 -108 -108 -22001 13 552 -173 -127 -48 22002 13 404 -148 -108 -37 -32003 13 311 -93 -107 15 -12004 13 086 -225 -150 -76 12005 12 960 -126 -101 -27 22006 12 946 -14 -110 96 02007 12 878 -68 -74 6 0Summa -� 468 -� 080 -359 -29

år Torsby Sunne Hagfors

1999 13 943 13 613 14 4002000 13 725 13 619 14 0592001 13 552 13 551 13 9232002 13 404 13 573 13 7972003 13 311 13 586 13 6482004 13 086 13 604 13 4962005 12 960 13 586 13 3372006 12 946 13 591 13 1272007 12 878 13 566 12 993

Diff 99-07 -� 065 -47 -� 407%-förändr -7,6 % -0,4 % -9,8 %

FÖRSAMLINGARInvånarantalet fördelar sig enligt följande. Här vi-sas också förändringen mellan åren 2006-2007.

Församling 2006 2007 Förändring

Fryksände 7 054 7 054 0 0,0%Lekvattnet 319 299 -20 -6,3%Vitsand 762 754 -8 -1,1%Östmark 1 059 1 053 -6 -0,6%N. Finnskoga 371 377 6 1,6%S. Finnskoga 438 419 -19 -4,3%Dalby 1 610 1 592 -18 -1,1%Norra Ny/Nyskoga 1 333 1 330 -3 -0,2%

Totalt 3� dec �2 946 �2 878 -68 -0,5%

Under 2007 har en församling ökat sin folkmängd medan övriga församlingar har minskat eller oför-ändrat invånarantal.

BEFOLKNINGSSTRUKTURTorsby kommuns befolkningsstruktur är i många delar annorlunda än rikets. Kommunen har en lägre andel yngre invånare och en betydligt högre andel äldre invånare.

ARBETSLÖSHETTorsby kommun har en förhållandevis låg arbets-löshet. Vid utgången av 2007 var 258 personer ar-betslösa vilket motsvarar 3,3 %. Sett i en Värmlands-jämförelse är det en låg siffra.

6

Torsby Förvaltnings AB

Torsby Flygplats AB

Torsby Bostäder AB

Kommunstyrelsen

Miljö-och Byggnämnden Kulturnämnden

Räddnings-nämnden

Barn- och utbildnings-nämnden

Omsorgs-nämnden

Fritidsnämnden

Torsby Utveckling AB (tillsammans med näringslivet)

Överförmyndarnämnden

Fritid i Nord- Värmland AB (tillsam-mans med näringslivet)

Kommunfullmäktige

Revision

Valberedning

Tekniska utskottet

Arbetsutskottet

Valnämnden


POLITISK ORGANISATIONTorsby kommun leds av kommunfullmäktige. För att utföra den verksamhet som fullmäktige beslutar om finns kommunstyrelsen och sju nämnder: barn- och utbildningsnämnden, fritidsnämnden, kul-turnämnden, miljö- och byggnämnden, omsorgs-nämnden, räddningsnämnden och valnämnden. I kommunen finns också en överförmyndare.

Kommunfullmäktige har till sin hjälp en valbe-redning och politiskt valda revisorer med stöd av sakkunniga.

FÖRVALTNINGSORGANISATIONTill sin hjälp har de olika politiska nämnderna en förvaltning med anställd personal. Dessa arbetar på en eller flera olika avdelningar.

KOMMUNFULLMÄKTIGEKommunfullmäktige, som är kommunens högsta beslutande organ, har 41 ledamöter (mandat).

MANDAT I KOMMUNFULLMÄKTIGE1 november 2006-31 oktober 2010

Socialdemokraterna 19Moderata Samlingspartiet 8Centerpartiet 6Vänsterpartiet 4Kristdemokraterna 1Miljöpartiet de gröna 1Folkpartiet 1Sverigedemokraterna 1

Fram till och med 28 november 2007 var Ann-Ka-trin Järåsen (s) ordförande, Stefan Andersson (m) 1:e vice ordförande och Eva-Lena Gustavsson (s) 2:e vice ordförande. Vid fullmäktige 28 november 2007 valdes Eva-Lena- Gustavsson (s) till ny ord-förande och Ann-Louise Arvidsson (s) till 2:e vice ordförande.

KOMMUNSTYRELSEN, NÄMNDERNA OCH BOLAGENKommunstyrelsen är kommunens ledande politis-ka förvaltningsorgan och har ansvaret för hela kom-munens utveckling och ekonomiska förvaltning. Kommunstyrelsen leder och samordnar planering och uppföljning av kommunens ekonomi och verk-samheter.

Utöver kommunstyrelsen finns det i kommunen sju kommunala nämnder med olika ansvarsområ-den. Nämnderna skall följa de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige beslutat om. Nämnderna är också skyldiga att se till att verksamheterna be-drivs på ett ändamålsenligt och effektivt sätt.

I kommunens organisation finns det även kom-munala bolag. Kommunens dotterbolag Torsby Förvaltnings AB äger tre bolag som kommunen är majoritetsägare i. Ytterligare ett bolag, närings-livsutvecklingsbolaget Torsby Utvecklings AB, ägs till 49 % direkt av kommunen. Resterande andel ägs av näringslivet.

7

Ordförande i kommunstyrelsen och kommunal-råd är Håkan Laack (s).

Vice ordförande är Agneta Amneteg (m).

PARTIERNAS REPRESENTATIONDe politiska partierna har olika många platser i nämnder och styrelser bl.a. beroende på partiets storlek. I några nämnder/styrelser är vissa partier endast representerade på ersättarplats.

Nämnd/ Ledamot/ De politiska partiernaStyrelse Ersättare s mp v m c kd fpKS Ledamot 5 1 3 2 Ersättare 5 1 2 2 1BUN Ledamot 5 1 3 2 Ersättare 5 1 1 3 1 ON Ledamot 5 1 3 2 Ersättare 5 1 2 1 1 1MBN Ledamot 4 1 2 2 Ersättare 4 1 2 1 1 FN Ledamot 3 1 2 1 Ersättare 3 1 1 1 1 KN Ledamot 3 1 2 1 Ersättare 3 1 2 1 ValN Ledamot 3 1 2 1 Ersättare 3 1 1 1 1RN Ledamot 3 1 1 Ersättare 1 1

ALLMÄNHETENS FRåGESTUND I FULLMÄK-TIGE OCH ÖPPNA NÄMNDSAMMANTRÄDENSedan september 2000 inbjuder kommunfullmäkti-ge vid alla sina sammanträden till en ”allmänhetens frågestund”. Intresserade får då komma och ställa frågor som rör kommunens verksamheter. Allmän-hetens frågestund är ett sätt för kommunen att öka dialogen med kommuninvånarna.

Nämnder och styrelser från 2007 Antal ledamöterKommunstyrelsen (2) 11Barn- och utbildningsnämnden (1) 11Omsorgsnämnden (2) 11Miljö- och byggnämnden 9Fritidsnämnden (1) 7Kulturnämnden (1) 7Valnämnden 7Räddningsnämnden 5Överförmyndarnämnden 3(Siffra inom parentes avser detantal utskott nämnden/styrelsen har)

Ett annat sätt att öka kommuninvånarnas möjlig-het till insyn i kommunens verksamheter är öppna nämndsammanträden, vilket kommunfullmäktige i januari 1998 medgav nämnderna att ha.

För att ytterligare försöka vitalisera fullmäktiges arbete infördes en ny debattform 2005 kallad ”or-det är fritt”. Under denna debatt kan fullmäktiges ledamöter ställa frågor till andra politiker eller till närvarande tjänstemän.

Fullmäktiges delar även ut ett stipendium för ny-skapande. Stipendiet har delats ut tre gånger, 2005, 2006 och 2007.

Från och med 1999 är samtliga kommunstyrelsens sammanträden öppna för allmänheten, undantaget vissa ärenden, t.ex. ärenden som inte är beredda.


8

ALLMÄNTI koncernen Torsby kommun ingår de företag som kommunen har ett bestämmande eller väsentligt inflytande över (ägareandel lägst 20%). Dessa är Torsby Förvaltnings AB med dotterbolagen Torsby Flygplats AB och Torsby Bostäder AB. Båda med en ägareandel på 100%. Fritid i Nordvärmland AB har under året genomfört två nyemissioner varvid Torsby Förvaltnings ABs ägareandel minskat till 51%. Sedan 1998 äger kommun 49% av Torsby Ut-veckling AB. Samtliga bolags redovisningsperiod är kalenderår.

TORSBY FÖRVALTNINGS ABTorsby Förvaltnings AB är moderbolag i bolags-koncernen vars ägare är Torsby kommun. Bolagets verksamhet är att äga och förvalta aktierna i dotter-bolagen. Utöver detta bedrivs ingen verksamhet.

TORSBY BOSTÄDER ABTorsby Bostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag vars huvuduppgift är att förvalta bostäder och lo-kaler med tillhörande serviceanläggningar, erbjuda bra och trygg boendemiljö och god service till lägsta kostnad för hyresgästen. Verksamheten drivs helt utan vinstintresse. Antalet anställda i bolaget upp-går till ca 20 årsarbetare.

Torsby Förvaltnings AB 100%

Torsby Utvecklings AB 49%

Torsby Flygplats AB

Torsby Bostäder AB

Fritid i Nord- Värmland AB 51%

Kommunfullmäktige

Nämnder och styrelser

BOLAGSKONCERNEN

TORSBY FLYGPLATS ABSedan 2003 svarar detta bolag för driften av flyg-platsen i Torsby. Genom ett arrendeavtal hyr bola-get hela anläggningen av Torsby kommun. Bolaget har fyra anställda.

FRITID I NORDVÄRMLAND ABBolaget svarar för driften av Fortum Ski Tunnel Torsby. Skidtunneln har sedan invigningen juni 2006 lockat cirka 70 000 skidåkare. För närvarande har bolaget cirka 4,5 årsarbetare.*

TORSBY UTVECKLINGS ABBolaget ägs till 49% av kommunen och till 51% av olika lokala företagsorganisationer. Bolaget bedri-ver affärsutveckling och utbildning av näringsid-kare. Bolaget har två årsarbetare anställda.

KOMMUNKONCERNENS MINORITETS-ÄGANDEI följande bolag, ingående i kommunkoncernen, är Torsby Kommuns ägareandel lägre än 20 %, varför de ej har ingått i den sammanställda redovisningen:Kommuninvest ekonomisk föreningVärmlandstrafik ABNäckåns El ABWest Wermland Invest AB

*Torsby kommun äger 51% av bolaget och näringslivet äger 49%.


9

VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER åRETEfter ett par händelserika år, 2005 och 2006, med stora investeringsprojekt i kommunal regi har detta år varit något lugnare. Investeringarna i kommunen har emellertid fortsatt. I Branäs byggs fritidshus och i Torsby byggs nya villor på det område som kall-las Sjöplatån. Projekteringar pågår också för bygg-nation av lägenheter i Torsby. Det är dels den cen-trala så kallade Mejeritomten som det kommunala bostadsbolaget Torsby Bostäder AB har för avsikt att bebygga. Dessutom planerar ett privat bolag att bygga nya lägenheter i området Kilåsen.

Under året har kommunfullmäktige beslutat att anta mål och riktlinjer för god ekonomisk hushåll-ning i Torsby kommun. Detta dokument innehåller verksamhetsmål för de olika förvaltningarna. En första uppföljning görs i samband med bokslutet och redovisas på en egen avdelning i årsredovis-ningen.

Ett glädjande besked, eller rättare sagt två glada besked, under året berör flygplatsen i Torsby. En statlig utredning har sett över hur framtida statliga och kommunala driftersättningar till landets flyg-platser ska fördelas. Utredningen konstaterar att Torsby flygplats är en regionalt strategisk flygplats som bör få fortsatt driftstöd. Dessutom har Rikstra-fiken under 2007 beslutat att genomföra en ny upp-handling av flyglinjen till Stockholm. Även den nya perioden kommer att löpa på tre år.

KOMMENTARER KRING VERK-SAMHET På ENTREPRENAD

FRISKOLORI Torsby kommun finns numera tre friskolor, i Sör-mark, Ambjörby och Transtrand. Skolan i Sörmark startades 2001 och har 41 elever från åk 0-6. Skolan i Ambjörby startades 2003 och har 25 elever från åk 0-6. Höstterminen 2007 startade den tredje friskolan, den i Transtrand. Skolan har för närvarande 49 st elever. Vad gäller friskolan i Transtrand så har frå-gan om deras rätt till kommunala bidrag ännu inte fastslagits av de rättsliga instanserna. Regeringsrät-ten beslutade i februari 2008 att det är friskolefören-ingen som ska vara motpart i målet, inte Skolverket. Det innebär att rättsprocessen måste göras om och först att yttra sig är Länsrätten. Under tiden som processen pågår är friskoleföreningen emellertid berättigad till kommunala bidrag.

Friskolorna har under 2007 erhållit driftbidrag från kommunen på 7,1 mkr (5,6 mkr år 2006). Ök-ningen kan med 900 tkr förklaras av tillkomsten av

Transtrands friskola. Resterande ökning beror på en högre elevpeng till friskolorna.

Elevpengens utveckling är en direkt följd av hur kostnaderna i de kommunala grundskolorna ut-vecklas.

FÖRÄLDRAKOOPERATIVBarnomsorg i privat regi bedrivs i Torsby kom-mun i tre föräldrakooperativ, Kottarna i Torsby, Pa-viljongen i Likenäs och Vargen i Ambjörby. Dessa kooperativ erhåller driftbidrag från kommunen som 2007 uppgick till ca 5,3 mkr (7,4 mkr år 2006). Minskningen i bidrag beror på att kommunen un-der 2007 övertog driften av föräldrakooperativet Kyrkbacken i Torsby.

VÄRMLANDS LÄNS KALKNINGSFÖRBUNDSedan 2002 bedrivs kalkningen av sjöar och vat-tendrag i Värmlands län av Värmlands Läns Kalk-ningsförbund som är ett kommunalförbund med 12 medlemskommuner. Förbundets verksamhet finan-sieras till största delen av statsbidrag men även av medlemsavgifter. Torsby kommuns avgift för 2007 var 326 tkr (269 tkr år 2006).


�0

Resultatanalys

KOMMUNKONCERNENÅrets resultat för kommunkoncernen uppgår till 15 659 tkr. År 2006 var resultatet 14 253 tkr. Av de bolag som ingår i koncernen redovisar endast ett bolag positivt resultat.

Torsby Bostäder AB redovisar 2007 ett resultat på -682 tkr (+2,1 mkr år 2006). Uthyrningsgraden har under hela året varit god men omfattande under-hållsarbeten i fastighetsbeståndet medför att bola-get visar röda siffror.

Torsby Flygplats AB redovisar för år 2007 ett re-sultat på 3 tkr (11 tkr år 2006). Bolaget har mottagit ägarbidrag på 5,1 mkr från Torsby kommun.

Linjetrafiken Torsby-Hagfors-Arlanda hade un-der 2007 4 751 passagerare vilket är en minskning med 561 passagerare jämfört med 2006. Utöver detta förekommer även chartertrafik och taxiflyg på flygplatsen.

Fritid i Nordvärmland redovisar en förlust på 12 tkr för år 2007 (24 tkr år 2006). Torsby kom-muns andel av resultatet uppgår till -6 tkr (+13 tkr). Verksamheten består i att driva Fortum Ski Tunnel Torsby som färdigställdes och invigdes i juni 2006. Under år 2007 har cirka 39 000 besökande åkt i skid-tunneln. Ungefär lika stort är antalet besökare som kommer enbart för att titta på den första skidtun-neln i Sverige. Torsby kommun äger 51 % av rös-terna i bolaget.

Torsby Förvaltnings AB, som är moderbolag till ovannämnda aktiebolag, bedriver ingen verksam-het utöver förvaltning av kapital och uppvisar ett resultat på - 11 tkr (-29 tkr).

Torsby Utvecklings AB redovisar ett minusresul-tat på 64 tkr (+21 tkr) varav 31 tkr är Torsby kom-muns andel (+11 tkr).

KOMMUNENResultatet för 2007 uppgår till 16 419 tkr (12 110 tkr år 2006). Enligt budgetbesluten skulle årets resultat ha varit 8 mkr. Avvikelsen mot budget är således 8 mkr. Denna avvikelse kan främst härröras till hö-gre skatteintäkter än beräknat. Bland annat uppgår skatteavräkningen för år 2006 och 2007 till 5,9 mkr. Pensionskostnaderna har också varit lägre än befarat.

Årets resultat innebär att kommunen även detta år uppfyller det lagstadgade balanskravet där de löpande intäkterna skall vara större än de löpande kostnaderna.

Verksamheternas nettokostnader, där avskriv-ningar och pensionskostnader ingår, uppgår år 2007 till 582 187 tkr vilket är en positiv avvikelse från budgeten med 250 tkr. Nämndernas driftnetto

avviker -5,3 mkr. Summan av avskrivningar, pen-sionskostnader och nedskrivningar står för den öv-riga avvikelsen.

Störst negativ avvikelse redovisas av omsorgs-nämnden, 3,7 mkr, kommunstyrelsen, 3 mkr, barn- och utbildningsnämnden med 1,4 mkr och fritids-nämnden med 1,2 mkr. Av kommunstyrelsens underskott beror 2,2 mkr på engångsposter i sam-band med bokslutet.

Skulden för semesterlön och övertid har under 2007 ökat med 1,4 mkr vilket är i överensstämman-de med löneökningen för 2007.

Skatte- och bidragsintäkterna för 2007 visar ett sammanlagt överskott mot budget med 7 mkr. Av denna differens står skatteavräkningen för 5,9 mkr. Det är den definitiva avräkningen på 2006 års skat-teintäkter, -1,5 mkr, och den preliminära på 2007 års skatteintäkter, 7,4 mkr. Någon budgetering av be-räknat utfall för slutavräkningen har i likhet med tidigare år ej skett år 2007.

OMVÄRLDSANALYS Omvärldsanalysens syfte är att visa hur yttre omstän-digheter påverkar eller kan påverka Torsby kommun. Efter omvärldsanalysen redovisas en känslighetsana-lys av några viktiga faktorer och hur förändringar i dessa påverkar kommunens ekonomi.

Svensk ekonomiDen svenska ekonomin har varit fortsatt stark un-der 2007. Sysselsättningen uttryckt i arbetade tim-mar ökade med cirka 3 %. Det betydde i sin tur att vi fick en stark inhemsk efterfrågan som drev på in-flationen. Efter några år med låg inflation blev utfal-let för den så kallade underliggande inflationen 2 % 2007. Under året har Riksbanken försökt att dämpa inflationstrycket genom att vid ett antal tillfällen höja sin styrränta vilket får till följd att de rörliga räntorna blir högre. De flesta bedömare anser nu att sysselsättningsökningen kommer att dämpas under 2008.

Kommunernas ekonomiSveriges kommuner fortsätter att redovisa starka resultat även för 2007. Landets kommuner redovi-sar ett starkt resultat sammantaget för 2007. Endast 29 av 290 kommuner redovisar negativa resultat.

Den kommunala ekonomin har ytterligare ett par år med god ekonomi att vänta. Därefter beräknas antalet arbetade timmar minska vilket leder till att skatteintäkter blir lägre. Samtidigt med detta ökar sedan också pensionsutbetalningarna när de stora årskullarna går i pension.

��

Torsby kommuns ekonomiTorsby kommun fortsätter att redovisa stabila resul-tat. Årets resultat är det bästa på många år men en bit ifrån det mål som fullmäktige satt på ett över-skott på 5 % av skatteintäkterna. Ett mål i den stor-leken är nödvändigt för att kommunen ska kunna klara av att parera de utmaningar som ligger fram-för oss. För att kunna klara de löpande ekonomiska åtagandena, för att kunna investera i framtida sats-ningar samt för att kunna klara de stora pensionsut-betalningarna bör resultatet ligga mellan 30 och 40 mkr årligen

Sedan 2004-12-01 gäller lag om god ekonomisk hushållning i kommuner och landsting. Enligt denna lag skall finansiella mål för kommunen och mätbara verksamhetsmål för kommunens verksam-heter fastställas. Denna lag är en vidareutveckling av balanskravet. Det räcker inte med att klara ba-lanskravet. Nu skall även uppföljning göras för att se hur verksamhetsmålen uppfylls. För 2006 gäller denna lag fullt ut för Torsby kommun.

Ett problem för Torsby kommun är befolknings-minskningen. Även om skatteintäkterna ökar kan befolkningsminskningen resultera i att kommunen i slutändan får mindre intäkter då olika statsbidrag utbetalas per invånare.

Skatteutjämningssystemet är tänkt att kompen-sera kommuner som har lägre skattekraft än ge-

nomsnittet. Detta sker genom inkomstutjämningen. Kostnadsutjämningen skall kompensera de kom-muner som har strukturella merkostnader.

Utjämningssystemen är ständigt omstridda. Inför 2008 genomfördes två mindre justeringar i syste-men. En statlig utredare har i en utredning föresla-git mer genomgripande förändringar i utjämnings-systemen som om de genomfördes skulle påverka storstäder och glesbygdskommuner negativt. För Torsbys del skulle det handla om bidragsminsk-ningar på 3-4 mkr. Regeringen har emellertid ännu inte gått vidare med denna utredning.

KÄNSLIGHETSANALYS(mkr) ResultatpåverkanLöneökning med 1 procent -4,810 heltidstjänster +/- 3,4Ökad upplåning med 10 mkr -0,45Ränteförändring med 1 procent +/- 3,3Förändring av generella statsbidrag med 1 procent +/- 1,9Förändring av kommunalskatten med 1 krona +/- 19,5

HÄNDELSER EFTER BOKSLUTInledningen på 2008 har inte bjudit på några större överraskningar som kommer att påverka kommu-nen kommande verksamhetsår.

Resultatanalys

�2

Resultatanalys

KOMMUNEN KONCERNEN KOMMUNEN KONCERNENTusentals kronor Not 2007 2007 2006 2006

Verksamhetens intäkter 192 685 255 955 197 945 251 405Verksamhetens kostnader -748 930 -798 872 -738 033 -775 026Avskrivningar enligt plan I -22 202 -28 319 -21 928 -27 222Avskrivningar utöver plan I -3 558 -3 558 -10 983 -10 983Verksamhetens nettokostnader -582 005 -574 794 -572 999 -56� 826 Skatteintäkter II 417 667 417 667 408 382 408 382Generella statsbidrag och utjämning 191 689 191 689 186 500 186 500Finansiella intäkter 2 707 3 151 2 922 3 467Finansiella kostnader -13 639 -22 313 -12 695 -21 390 Minoritetens andel av resultatet 0 6 0 -11 Årets skatt 0 253 0 -869 Resultat före extraordinära poster 16 419 15 659 12 110 14 253

årets resultat III �6 4�9 �5 659 �2 ��0 �4 253

RESULTATRÄKNING KONCERNEN

�3

. KOMMENTARER TILL NÄMNDER-NAS RESULTATFULLMÄKTIGEFullmäktige är kommunens högsta beslutande or-gan där frågor av principiell natur och frågor av stor vikt ska behandlas. Fullmäktige ska också genom sin revision granska att kommunens verksamheter bedrivs på ett effektivt och rationellt sätt.

Under året har åtta sammanträden hållits mot budgeterade tio. Två sammanträden har ställts in då det saknats ärenden. Budgetavvikelsen kan där-för hänföras till de inställda sammanträdena.

SAMMANSTÄLLD DRIFTREDOVISNING, INKLUSIVE INTERNA TRANSAKTIONER

NÄMND/STYRELSE Tusentals kronor NETTOBUDGET NETTOUTFALL AVVIKELSE

Kommunfullmäktige -1 340 -1 182 158Kommunstyrelsen -89 512 -92 389 -2 877Skogsförvaltningen 1 035 2 364 1 329Fastighetsförsäljning 0 1 270 1 270Fritidsnämnden -16 241 -17 431 -1 190Kulturnämnden -9 530 -9 529 2Barn- och utbildningsnämnden -231 151 -232 575 -1 423Omsorgsnämnden -224 410 -228 100 -3 690Miljö- och byggnämnden -2 393 -2 237 156EU-samordning -2 411 -1 596 816Räddningsnämnden -12 920 -12 436 484Valnämnden 0 -5 -5Överförmyndare -600 -726 -126 Driftnetto -589 474 -594 57� -5 097 Avgår kapitalkostnader 47 280 46 521 -759Avskrivningar -22 744 -22 202 542Nedskrivningar 0 -3 558 -3 558Pensionsutbetalningar -17 500 -8 195 9 305 Verksamhetens nettokostnader -582 438 -582 005 433

NÄMND/ Tusentals kronor BRUTTO/ INKOMSTER NETTO/ BUDGET AVVIKELSESTYRELSE INVESTERING INVESTERINGKommunstyrelsen -20 983 1 601 -19 382 -33 133 13 750Fritidsnämnden -1 950 0 -1 950 -1 900 -50Kulturnämnden -333 0 -333 -325 -8Barn- och utbildningsnämnden -1 605 0 -1 605 -1 730 125Omsorgsnämnden -130 0 -130 -130 0Miljö- och byggnämnden -74 0 -74 -300 226Räddningsnämnden -1 860 401 -1 459 -1 700 241 SUMMA -26 935 2 002 -24 933 -39 2�8 �4 284

INVESTERINGSREDOVISNING

KOMMUNSTYRELSENKommunstyrelsen är kommunens ledande poli-tiska förvaltningsorgan och har ansvaret för hela kommunens utveckling och ekonomiska förvalt-ning. Kommunstyrelsen leder och samordnar pla-nering och uppföljning av kommunens ekonomi och verksamheter. Under kommunstyrelsen samlas en rad förvaltningar; ekonomiavdelningen, kansli-avdelningen, personalavdelningen, IT-avdelning-en, kost- och städverksamheten, arbetsmarknads-, näringslivs- och turistfrågor samt tekniska avdel-ningen som handhar bland annat fastigheter, gator samt vatten och avlopp.

Resultatanalys

�4

Kommunstyrelsens förvaltningar redovisar sam-mantaget ett underskott mot budget på 3 mkr. Den största avvikelsen redovisas av kansliavdelningen med -2,9 mkr. Här har emellertid, efter beslut i sam-band med boksutsberedningen, driftbidrag till två kommunala bolag bokförts med 2,2 mkr. Vidare redovisar även kostavdelningen ett underskott på knappt 600 tkr. Detta beror på att intäkterna inte in-flutit till fullo samt ökade kostnader för vikarier. På den positiva sidan kan noteras att tekniska avdel-ningen redovisar ett budgetöverskott på drygt 700 tkr .

SKOGSFÖRVALTNINGENSkogsförvaltningen förvaltar och sköter kommu-nens skogsinnehav av produktiv skogsmark.

Under 2007 har uttag skett som planerat. Emel-lertid har virkespriserna varit höga vilket gör att ett överskott mot budget kan redovisas.

FRITIDSNÄMNDENFritidsnämnden ansvarar för att främja fritidsverk-samheten i Torsby kommun. Nämnden stödjer och samverkar med föreningslivet och tillhandahåller anläggningar för aktiviteter och arrangemang.

Under året har TorsbyBadets reningsanläggning renoverats till en kostnad av cirka 1 mkr. För denna renovering erhöll nämnden under året ett extra an-slag på 1 mkr. Positivt att notera är att besökssiff-rorna på både TorsbyBadet och Sysslebäcksbadet är högre jämfört med 2006.

När året summerats redovisar fritidsnämnden ett underskott mot budget på 1,2 mkr. Det är främst kostnader i form av maskinhaverier på anläggnings-sidan som tynger verksamheten. För 2008 har nämn-den fått en kraftig ramökning som förhoppningsvis hjälper verksamheterna att hålla sin budget 2008.

KULTURNÄMNDENKulturnämnden skall arbeta för förverkligandet av Torsby kommuns kulturpolitiska mål. Nämnden skall leda biblioteksverksamheten och genom ett nära samarbete med i kommunen verksamma för-eningar, organisationer och kulturarbetare stimu-lera det arbete dessa bedriver.

År 2007 har kulturnämndens resultat landat näs-ta prick på budget. Lägre personalkostnader till följd av sjukskrivningar hjälpte till att balansera de ökade kostnaderna på andra områden inom kultur-verksamheten.

BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDENBarn- och utbildningsnämndens ansvarsområde omfattar förskola, familjedaghem, fritidshem,

grundskola, särskola, kulturskola, gymnasieskola och kommunal vuxenutbildning.

2007 års verksamhet har fallit ut 1,4 mkr sämre än budgeterat. Detta beror till största delen på att verksamheten Interkommunala ersättningar visar ett sämre resultat än planerat. Vid delårsbokslutet befarades att underskott skulle bli större än vad det blev. Då vidtogs åtgärder för att försöka minska un-derskottet. Återhållsamhet vid alla inköp samt vid vikarietillsättning bidrog till att resultatet vid årets slut blev bättre än prognostiserat.

OMSORGSNÄMNDENOmsorgsnämndens verksamhet innefattar tre hu-vudområden;• individ och familjeomsorg • omsorg om funktionshindrade• vård och omsorg av äldre

Efter två år med överskott redovisade omsorgs-nämnden ett underskott mot budget på 3,8 mkr för år 2007. Avvikelserna inom nämndens budget visar både plus och minus. Framför allt är det hemtjäns-ten som redovisar ett stort överdrag mot budget på 3,6 mkr beroende på alltför höga personalkostna-der. Totalt redovisar verksamheten äldreomsorg ett budgetunderskott på 2,2 mkr. Även verksamheten individ- och familjeomsorg redovisar ett stort un-derskott, 2,5 mkr. Detta beror nästan uteslutande på höga kostnader för institutionsvård. Dessa kostna-der brukar normalt sett inte vara så höga.

Tack vare övriga verksamheters återhållsamhet har underskottet kunna hållas nere. Vid delårs-bokslutet befarades att underskottet skulle kunna bli 4,5-5 mkr.

MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDENNämnden är kommunens myndighetsnämnd för plan-, miljö- och byggfrågor. En viktig uppgift är rådgivning och information till allmänhet och olika verksamhetsutövare. Inom nämndens ansvarsom-råde bedrivs bland annat tillsyn över miljöfarlig verksamhet, kemikaliehantering, bostäder, skollo-kaler, livsmedelshantering som vänder sig till all-mänheten och djurhållning.

Aktiviteten inom nybyggnationer av främst fri-tidshus har varit fortsatt god i kommunen. Det är framför allt i Branäs som det byggs. Antalet bygglov har överstigit budget vilket inneburit ökade intäk-ter. Dessa intäkter tas dock ut av de ökade kostna-derna för planläggning. Under året har den så kall-lade skrotbilskampanjen avslutats. Kommunen har kompenserats för kostnader för omhändertagande av avregistrerade bilar.

Resultatanalys

�5

RÄDDNINGSNÄMNDENKommunens skyldigheter regleras av räddnings-tjänstlagen där det framgår att:• räddningstjänsten skall planeras och organiseras så att räddningsinsatserna kan påbörjas inom god-tagbar tid och genomföras på ett effektivt sätt• varje kommun skall svara för att åtgärder vidtas inom kommunen så att bränder och skador till följd av bränder förebyggs• kommunen skall främja annan olycks- och skade-förebyggande verksamhet i kommunen

Sin vana trogen redovisar räddningsnämnden ett överskott mot budget även för 2007. Knappt 500 tkr plus mot budget förklaras till stor del av att tjäns-ten som säkerhetssamordnare inte kunnat tillsättas under året. Kommunen får statligt bidrag för denna tjänst.

Färre utryckningstimmar har också bidragit till lägre personalkostnader än budgeterat.

EU-SAMORDNAREUnder denna verksamhet samlas de olika EU-pro-jekt som kommunen deltar i. EU-samordnaren bi-står föreningar och kommunens förvaltningar. För 2007 redovisas ett överskott mot budget beroende på att de medel som avsatts till EU-projekt inte nytt-jats fullt ut.

ÖVERFÖRMYNDAREÖverförmyndarnämnden är tillsynsmyndighet för kommunens gode män, förvaltare och förmyndare. Överförmyndarnämndens uppdrag är att motverka rättsförluster för personer som själva inte kan tillva-rata sin rätt. Nämndens kansli är bemannat med en överförmyndarsekreterare som via delegation från överförmyndarnämnden till stor del ansvarar för den löpande verksamheten.

Länsstyrelsen genomförde i juni 2007 en inspek-tion och granskning av överförmyndarnämndens verksamhet. Länsstyrelsen fann att många av de påpekanden som fanns vid inspektionen 2006 har åtgärdats. Vissa saker återstår att åtgärda.

Under 2007 så har nämndens kostnader översti-git budget med cirka 130 tkr. Samtliga ledamöter i nämnden samt överförmyndarsekreteraren har varit nya på sina poster och har behövt utbildning både i juridik och i det ärendehanteringssystem som används.

I de fall där huvudmannen inte har ekonomisk möjlighet att betala arvode till god man betalar kom-munen ut detta. Denna kostnad har följt budget.

Resultatanalys

�6

Inom ramen för god ekonomisk hushållning pre-senterar vi här en samlad bild av hur väl verksam-heterna har uppnått kommunfullmäktiges mål och riktlinjer för ekonomi och verksamhet. Utvärde-ringen skall visa om verksamheterna bedrivs ef-fektivt, d v s den kommunala servicen ska infria kommuninnevånarnas behov och förväntningar och dessutom bedrivas innanför den av fullmäktige tilldelade budgeten.

För att nå god hushållning krävs ett systematiskt arbete efter den styrmodell med målstyrning och budget som fastställts av kommunfullmäktige och att verksamheterna har förmåga att anpassa sig ef-ter förändrade förutsättningar under året.

Finansiella mål för god ekonomisk hushållningTorsby kommun har tagit fram flera ekonomiska mål som är av betydelse för god ekonomisk hus-hållning. Dessa mål ska ta hänsyn till både kort och lång sikt och fastställa: • Hur mycket får en verksamhet kosta?• Vilka investeringsbehov/planer har vi och hur skall vi finansiera dessa?• Hur klarar vi våra ökade pensionsåtaganden?

Uppföljning av 2007 års finansiella mål för god ekonomisk hushållning:1. Kommunen skall varje år redovisa ett positivt resultat som motsvarar 5 % av kommunens skatteintäkter och ge-nerella statsbidrag inklusive finansnettoResultatet för 2007 på 16,4 mkr motsvarar 2,7 % av kommunens intäkter. Målet är inte uppfyllt.

2. Kommunens totala långfristiga låneskuld bör inte ökaUnder 2007 har amorteringar skett med 8,2 mkr. Ingen nyupplåning har skett och alla investeringar har klarats med egna medel. För 2007 är målet upp-fyllt.

3. En avsättning med minst 3 % av kommunens resultat kommer att ske senast det år då det 5 % -iga resultatkra-vet är uppnåttEftersom resultatmålet på 5 % inte uppnåtts har inte heller detta finansiella mål uppfyllts.

Verksamhetsmål för god ekonomisk hushållningFör budgetåret 2007 har fullmäktige inte fastställt några verksamhetsmål enligt god ekonomisk hus-hållning. I slutet av 2007 fastställde fullmäktige verksamhetsmål för 2008. Vi har här valt att redo-visa ett urval av dessa i en jämförelse med utfallet för 2007.

God ekonomisk hushållning

Utfall Budget 2007 2008

KOMMUNSTYRELSE, TEKNISKA FÖRVALTNING Pris per m3 vatten 30 33Driftkostnader fastighet kr/m2 485 491Pris per m2 gata 15 17Nöjd kundindex 71 % 71 %KOMMUNSTYRELSE, KOST OCH STÄD Pris per portion 42,62 40,50Nöjd kundindex restaurang sjukhus (skala 1-5) 3,36 Nöjd kundindex länets övr. sjukhusrestauranger 3,45 Antal portioner per anställd 14 406 15 538OMSORGSNÄMND, ÄLDREOMSORG Nettokostnad per plats i äldreboende 353 744 360 615Nettokostnad per utf. Hemtjänsttimme i. u 350Nöjd kundindex 90 % 90 %OMSORGSNÄMND, INDIVID- OCH FAMILJEOMSORG Nettokostnad stöd per invånare 506 494Utbetalat per hushåll med stöd 21 010 19 731Nöjd kundindex i. u 80 %OMSORGSNÄMND, HANDIKAPPOMSORG Nettokostnad/plats i gruppboende 650 037 651 768Kostnad per timma personlig assistans LASS (kommunal regi) 240 239Nöjd kundindex i. u 90 %BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND, BARNOMSORG Pris per barn 48 278 51 531BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND, GRUNDSKOLA Pris per elev 102 963 103 986Gymnasiebehörighet År 9 90,4 % 92 %BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND, GYMNASIET Antal elever 807 816Medelbetyg år 3 13,8 13,8Antal elever m. fullst. slutbetyg gymnasiet 93,3 % 85 %KULTURNÄMNDEN Kostnad per boklån 63 56RÄDDNINGSNÄMNDEN Antal fastboende som får hjälp inom 20 min. 90 % 90 %FRITIDSNÄMNDEN Kostnad per badande i Torsby badet 54 55Kostnad per badande i Sysslebäcksbadet 143 100Simkunnighet åk 5 enligt SLS 94 % 96 %MILJÖ- OCH BYGGNÄMND Kostnadstäckning 68 % 57 %

�7

jämfört med tidigare (2006 var antalet 1256).Under 2007 har det tillkommit utbetalning i nå-

gon form av pension till 49 anställda. 5 anställda har under året slutat sin anställning med överens-kommelse om särskild avtalspension.

Kostnader exklusive löneskatt för utbetalda pen-sioner uppgår till 9,3 milj kronor, fördelat på 660 personer.

Pensionspremier förmedlade till individuellt val för nuvarande anställda är 13,5 mkr.

PERSONALKOSTNADER (alla anställda, miljoner kr, uppdelat per förvalt-ning)

Förvaltning 2007 2006 2005 2004 2003Kommunstyrelsen 87,9 81,6 81,6 79,3 66,3Fritidsnämnden 10,1 9,6 8,6 7,1 6,6Kulturnämnden 5,2 4,5 4,8 4,9 4,3Barn- o utbildningsnämnden 172,9 171,2 168,9 169,4 164,7Omsorgsnämnden 212,3 209,2 199,6 206,0 210,6Miljö- o Byggnämnden 4,2 3,3 3,3 2,8 2,4EU-projekt 1,7 1,8 1,2 0 0Räddningsnämnden 10,2 9,9 9,4 9,9 9,2Överförmyndarnämnden 0,7 0,4 0,2 - 0Finansförvaltning 8,2 5,1 11,3 8,7 14,1Totalt 5�3,4 496,6 488,9 488,� 478,2

Kommunens personal

Torsby kommun delar i sin redovisning upp kost-naderna för personal i flera underrubriker:

Löner arbetad tidBruttolöner och arvoden för utfört arbete i kommu-nens verksamhet.

Löner ej arbetad tidBruttolöner till anställda som inte direkt kan kopp-las till det ordinarie arbetet eller den löpande pro-duktionen av kommunal verksamhet, t ex semester-lön och sjuklön etc.

KostnadsersättningarKontanta ersättningar som utbetalas till de anställ-da för kostnader som uppstår i anställningen t ex traktamenten och bilersättning.

Sociala avgifterLagstadgade arbetsgivaravgifter samt sociala avgif-ter enligt avtal.

PensionerKostnader för de anställda som får pension från ar-betsgivaren.

Personalsociala kostnaderKursavgifter, företagshälsovård, kostnader för per-sonalrekrytering samt personalavveckling.

PERSONALKOSTNADER (alla anställda, miljoner kr) 2007 2006 2005 2004 2003

Löner arbetad tid 306 296 288 288 277Löner ej arbetad tid 42 42 42 43 41Kostnadsersättningar 4 3 3 3 4Sociala avgifter 128 127 124 123 123Pensionskostnader 27 22 26 24 27Personalsociala kostnader 6 9 6 7 6Totalt 5�3 497 489 488 478Ökning i % 3,2 �,7 marg. 2,� 4,8

Torsby kommuns arbetsplatser präglas fortfa-rande av en kvinnodominans. Relationen är 79 % respektive 21 % för kvinnor och män.

Andelen deltidsanställda har minskat något se-dan föregående år, både för kvinnor och män, 51 % respektive 15 %.

Inom Omsorgsnämndens verksamheter arbetade 74 % deltid (75 % 2006) och 54 % av männen (50 % 2006). Som deltid räknas allt som inte är heltidsar-bete (100 %).

Antalet tillsvidareanställda inom Torsby kom-mun är 1217. Detta innebär en fortsatt minskning

�8

Kommunens personal

2007 2006 2005 2004 2003Förvaltning sjuklön avgift sjuklön avgift

Kommunstyrelsen 583 519 194 529 197 601 531Fritidsnämnden 53 30 0 38 5 56 33Kulturnämnden 28 39 6 29 31 55 52Barn- o utbildningsnämnden 986 889 185 901 254 787 989Omsorgsnämnden 1 327 1 594 663 1 468 879 1 625 1 895Miljö- o byggnämnden 1 49 12 27 20 7 17Räddningsnämnden 5 1 21 0 0 2 0Överförmyndarnämnden 0 2 0 0 0 0 0Sociala avgifter 1 277 1 305 452 1 255 581 1 310 1 474Totalt 4 260 4 428 � 533 4 247 � 967 4 423 4 99�

Förvaltning 2007 2006 2005 2004 2003

Kommunstyrelsen 747 867 748 1 043 858Fritidsnämnden 153 285 248 215 149Kulturnämnden 19 9 9 12 11Barn- och utbildningsnämnden 2 190 2 019 1 723 2 330 2 020Omsorgsnämnden 3 906 3 990 3 693 3 313 4 190Miljö- o Byggnämnden 33 3 16 0 3Räddningsnämnden 68 71 78 94 77Överförmyndarnämnden 0 2 0 - -Sociala avgifter 3 045 3 030 2 732 2 929 3 062Totalt �0 �6� �0 276 9 247 9 936 �0 370

Förvaltning 0-�9 20-29 30-39 40-49 50-59 60- SummaRäddningsnämnden 2 1 3Kommunstyrelsen 6 21 61 83 34 205Fritidsnämnden 2 6 9 6 2 25Kulturnämnden 1 1 2 6 4 14Barn- o utbildningsn 12 64 118 129 64 387Omsorgsnämnden 44 129 176 165 59 573Miljö- o byggnämnden 2 2 3 3 10Summa 67 223 369 394 �64 � 2�7

SJUKLÖNEKOSTNADER (alla anställda, tusentalskronor, uppdelat per förvaltning)

2005 införde staten en avgift till försäkringskassan för långtidssjuka motsvarande 15 % av sjukersätt-ningen. Denna avgift upphörde 1 januari 2007. För att kompensera bortfallet i statsbudgeten höjdes arbets-givaravgiften 0,14 %.

KOSTNADER FÖR MERTID (alla anställda, övertid och fyllnadstjänstgöring, tusentals kronor, uppdelat per förvaltning)

ANTAL TILLSVIDAREANSTÄLLDA PER FÖRVALTNING OCH åLDER

�9

Förvaltning 2007 2006Räddningsnämnden 4 4Kommunstyrelsen 235 226Fritidsnämnden 27 37Kulturnämnden 14 14Barn- och utbildningsnämnden 458 451Omsorgsnämnden 674 687Miljö- och byggnämnden 10 8Summa � 422 � 427

*Årsarbetare anger hur många anställda kommunen skulle ha haft om den faktiska sysselsättningen för månadsav-lönade och antalet timmar för timavlönade summerats till heltidsanställningar

2006 utgjorde kvinnornas medellön 87,5% av män-nens medellön. Motsvarande siffra för 2007 är 86,9%. Ur jämställdhetssynpunkt kvinnor/män innebär detta en försämring.

Kommunens personal

Förvaltning Kvinnor Män TotaltRäddningsnämnden 21 500 26 600 24 900Kommunstyrelsen 19 623 22 388 20 718Fritidsnämnden 19 523 19 190 19 336Kulturnämnden 20 525 25 750 21 271Barn- och utbildningsnämnden 23 093 25 925 23 900Omsorgsnämnden 19 027 19 093 19 031Miljö- och byggnämnden 21 613 29 150 26 135Hela kommunen 20 3�2 23 384 20 964

2006 Börjat Slutat Ökning/ minskning 2007

Räddningsnämnden 4 0 1 -1 3Kommunstyrelsen 210 10 15 -5 205Fritidsnämnden 26 0 1 -1 25Kulturnämnden 15 1 2 -1 14Barn- och utbildningsnämnden 400 10 23 -13 387Omsorgsnämnden 594 22 43 -21 573Miljö- och Byggnämnden 7 3 0 3 10 Totalt � 256 46 85 -39 � 2�7

Samtliga Kvinnor Män

Ordinarie arbetstid, timmar 2 552 674 � 889 030 663 6432006 2 571 726 1 901 399 670 327Sjukfrånvaro i timmar �70 360 �35 227 35 �332006 186 301 155 291 31 010Sjukfrånvaro i % 6,67 7,�6 5,292006 7,24 8,17 4,63Sjukfrånvaro 60 dagar eller 75,49 75,68 74,76mer, i % av total sjukfrånvaro 75,96 76,07 75,39

ANTAL åRSARBETARE * PER FÖRVALTING

PERSONALOMSÄTTNING PER FÖRVALTNING - TILLSVIDAREANSTÄLLDA

SJUKFRåNVARODen totala sjukfrånvaron har minskat. Bland män har dock sjukfrånvaron ökat totalt sett och i alla ålders-grupper förutom bland män 50 år och äldre. Kvinnors sjukfrånvaro har minskat totalt och bland samtliga grupper av kvinnor 30 år och äldre. En marginell ökning bland gruppen 29 år och yngre.

Sjukfrånvaron är redovisad i timmar av ordinarie arbetstid för samtliga anställda. Siffror i fet stil avser år 2007.

SJUKFRåNVARO - SAMTLIGA ANSTÄLLDA

MEDELåLDER OCH GENOMSNITTLIG AN-STÄLLNINGSTID - TILLSVIDAREANSTÄLLDAMedelåldern bland Torsby kommuns anställda är oförändrad jämfört med föregående år, 47,4 år.

Av kommunens tillsvidareanställda har 58,1% va-rit anställda 7 år och längre.

MEDELLÖN TILLSVIDAREANSTÄLLDA PER FÖRVALTNING OCH KÖN

20

Kvinnor Män - 29 år 30 - 49 50- - 29 år 30 - 49 50 -

Ordinarie arbetstid, timmar 20� 453 889 0�5 798 562 66 669 264 753 332 22�2006 201 226 920 228 779 945 67 624 279 180 323 524Sjukfrånvaro i timmar 5 989 53 585 75 653 4 349 8 9�9 2� 8652006 5 216 66 989 83 086 1 457 5 811 23 742Sjukfrånvaro i % 2,97 6,03 9,47 6,52 3,37 6,582006 2,59 7,28 10,65 2,15 2,08 7,34Sjukfrånvaro 60 dagar eller 48,03 73,�8 79,65 83,84 65,35 76,79mer, i % av total sjukfrånvaro 35,60 75,14 79,36 64,32 52,37 81,71

2007 2006Förvaltning Sjukdagar totalt årsarbetare Sjukdagar/årsarbetare Sjukdagar/årsarbetare

Kommunstyrelsen 7 514 235 32 28Fritidsnämnden 384 27 14 7Kulturnämnden 531 14 38 57Barn- och utbildningsnämnden 6 887 458 15 17Omsorgsnämnden 22 067 674 33 37Miljö- och byggnämnden 10 10 1 15Totalt 37 393 � 422 26 29

Kommunens personal

SJUKFRåNVARO- SAMTLIGA ANSTÄLLDA UPPDELAT I KÖN OCH åLDERSGRUPPER

ANTAL SJUKDAGAR PER åRSARBETARE OCH FÖRVALTNING

*Årsarbetare anger hur många anställda kommunen skulle ha haft om den faktiska sysselsättningen för månadsavlönade och anta-let timmar för timavlönade summerats till heltidsanställningar

2�

Ekonomisk översikt

åRETS RESULTATDet redovisade resultatet för år 2007 visar på ett överskott på 16,4 mkr. Föregående år uppgick re-sultatet till 12,1 mkr. Därmed kan kommunen för sjätte året i rad redovisa ett plus i verksamheten. Även 2007 års resultat har påverkats av en del pos-ter som inte budgeterats. I samband med boksluts-arbetet har en del fastigheter skrivits ned i värde. Vidare har även driftbidrag på sammanlagt 2,2 mkr till två av kommunens bolag belastat resultatet.

Vid bedömning av huruvida kommunen har kla-rat av det lagstadgade balanskravet måste hänsyn tas till de poster som ej får räknas in vid bedöm-ningen. Dessa poster är i Torsbys fall reavinster vid försäljning av fastigheter samt de nedskrivningar som gjordes i samband med bokslutet. Reavinster-na räknas bort och nedskrivningarna läggs till.

Resultat + 16 419 tkrReavinst - 1 270 tkrNedskrivningar + 3 558 tkrResultat enligt balanskravet + 18 707 tkr

FINANSNETTOFinansnettot utgör skillnaden mellan ränteintäkter och räntekostnader. Finansnettots utveckling är av stor betydelse för kommunens ekonomi. Till följd av det allmänt höjda ränteläget i Sverige så har rän-tenettot försämrats under året och ligger nu på 2002 års nivåer. Att finansnettot alltjämt är bättre än bud-geterat beror på att kommunen inte behövt nyttja lånelöften från fullmäktige. De investeringarna har hittills klarats av med egna medel.

Finansnettot är alltså i likhet med tidigare år ne-gativt, för 2007 -10,9 mkr. Räntekostnaden för an-läggningslånen var under året 13,6 mkr (12,7 mkr år 2006). Räntekostnaden har således ökat under 2007.

Under 2007 har ingen nyupplåning skett, däremot har 8 mkr amorterats av. Marknadens bedömning är att ränteläget kommer att fortsätta öka med 0,5 % under 2008 vilket innebär ökade kostnader för kommunen med cirka 500 tkr. Medlemskapet i Kommuninvest hjälper till att hålla ner räntekost-naderna.

I de finansiella kostnaderna ingår även den finan-siella delen av kommunens pensionsavsättningar. Räntekostnaden för pensionsavsättningarna upp-gick till 137 tkr (164 tkr år 2006).

Ränteintäkterna har jämfört med 2006 minskat med cirka 200 tkr under 2007. Detta beror till viss del på en ränteintäkt på lån till ett koncernbolag som inte debiterats för 2007.

Sammantaget betyder allt detta att finansnettot visar en positiv avvikelse mot budget på 1,1 mkr.

SKATTER OCH BIDRAGÅrets skatteintäkter uppgår till sammanlagt 418 mkr, 408 mkr år 2006. Detta är 4,5 mkr bättre än bud-geterat. Orsaken till denna avvikelse står att finna i skatteavräkningen som uppgår till 5,9 mkr. Skat-teavräkningen är inte budgeterad eftersom utfallet inte är känt förrän alla deklarationer är granskade och Sveriges Kommuner och landsting lämnat sin prognos över skatteunderlagets tillväxt.

Från och med 2001 års bokslut tillämpar kommu-nen den modell för bokföring av skatteavräkningen som rekommenderas av Rådet för kommunal redo-visning. Denna säger att bokslutsårets beräknade avräkningsfordran eller avräkningsskuld för kom-munalskatt skall bokföras. Hur denna avräkning skall beräknas har Rådet för kommunal redovisning under 2007 givit ut nya riktlinjer om. Detta innebär

-20

-10

0

10

20

2003 2004 2005 2006 2007

Mkr

Utveckling av resultat2003-2007

-9,9-8,8 -9,0

-9,8-10,9

-14,0

-10,0

-6,0

-2,0

2,0

2003 2004 2005 2006 2007

MkrUtveckling av finansnettot

2003-2007

22

att det är Sveriges Kommuner och landstings prog-noser som skall användas. Tidigare har vi under tre år använt oss av Ekonomistyrningsverkets progno-ser.

Intäkterna för utjämningsbidragen avviker mot budget med 2,3 mkr. Jämfört med föregående år har dessa bidrag ökat med drygt 5 mkr.

Det generella sysselsättningsstöd som kommu-nen erhållit tidigare ingår från och med 2007 i de generella statsbidragen.

Kommunens skatteunderlag enligt slutlig tax-ering minskade med 1,7 % mellan 2006 och 2007. Mellan 2005 och 2006 uppgick ökningen till 1,6 %. Anledningen till det var delvis att boende i gles-bygdskommuner fick ett större grundavdrag 2006.

VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADDe externa nettokostnaderna uppgår för år 2007 till 582 mkr, 500 tkr lägre än budgeterat. År 2006 upp-gick nettokostnaderna till 573 mkr. Därmed har net-tokostnaderna ökat med 1,6 % under året.

En betydande faktor för kommunens ekonomi är hur nettokostnaderna och finansnettot utvecklas i förhållande till skatter och bidrag. Denna relation, nettokostnadsandelen, visar hur stor del av skatter och bidrag som går till den löpande verksamheten. Om nettokostnaderna överstiger skatter och bidrag betyder det att vi i kommunen får låna medel till driften, lån sker då från det egna kapitalet. Det egna kapitalet har byggts upp av tidigare generationer och skall även föras vidare till framtida generatio-ner.

Nettokostnadsandelen beräknas genom att net-tokostnaderna inklusive finansnetto jämförs med skatteintäkter och generella statsbidrag.

Om procentsatsen är 100 eller lägre betyder det att kommunen, i princip, klarar det lagstadgade

Ekonomisk översikt

balanskravet. En procentsats under 100 visar även att det finns utrymme för investeringar med egna medel.

I fullmäktiges dokument med riktlinjer för God ekonomisk hushållning skall nettokostnadsandelen uppgå till högst 95 %.

PENSIONERDe pensionskostnader som bokförts under året är

bland annat följande:• Individuell pension som uppgår till cirka fem procent på utbetalda löner. Kostnaden har bokförts på den verksamhet där den anställdes lön bokförs. Denna kostnad har i år uppgått till 14,5 mkr. Här tillkommer en löneskatt på 24,26 % vilket är 3,5 mkr.

• Faktiska pensioner som utbetalats till tidigare an-ställd personal uppgick år 2007 till 9,3 mkr. Löne-skatten för dessa uppgår till 2,3 mkr.

• Under året har även en försäkringspremie avse-ende pensioner betalats. Utgiften för denna uppgår till 2,7 mkr. Denna försäkring har tecknats för att trygga kommunens pensionsskuld per 2002-09-01.

• Pensionsförpliktelser som intjänats före 1998 re-dovisas sedan 1998 utanför balansräkningen som en ansvarsförbindelse. Beloppet per 2007-12-31 uppgår till 345 mkr inklusive löneskatt.

EGET KAPITALI det egna kapitalet ingår kommunens anläggnings-kapital och rörelsekapital. Det egna kapitalet utgör skillnaden mellan kommunens tillgångar och skul-der.

Per 2007-12-31 uppgår det egna kapitalet till 210,6 mkr, en ökning med 16,4 mkr. Denna ökning över-ensstämmer med årets resultat.

98,5%98,2% 97,9%

97,3%

99,7%

96,0%

98,0%

100,0%

2003 2004 2005 2006 2007

Nettokostnadsandel2003-2007

-100

0

100

200

300

2003 2004 2005 2006 2007

A n lä g g n in gskap ital Rö re le se ka p ital

E g e t ka p ita l

Utveckling eget kapital2003-2007

23

28,4 26,9

-2,8

36,7 37,3

-5,00,05,0

10,015,020,025,030,035,040,0

2003 2004 2005 2006 2007

Mkr

Utveckling likvida medel2003-2007

SOLIDITETSoliditeten är ett nyckeltal som mäter eget kapital i förhållande till totala tillgångar. För år 2007 upp-går soliditeten till 31 %. Det betyder att soliditeten förbättrats med två procentenheter jämfört med fö-regående år. Det förklaras främst av att kommunen återigen redovisar ett starkt resultat. Dessutom har amorteringar på 8 mkr skett.

Soliditeten mäter hur stor del av tillgångarna som finansierats med eget kapital. Detta mått ger en tyd-lig antydan om kommunens finansiella styrka. Ju högre soliditet kommunen har desto lägre är utgif-terna för räntor och amorteringar, teoretiskt sett. De senaste åren har soliditeten legat på en jämn nivå vilket betyder att vi finansierat investeringar med egna medel. Att redovisa goda resultat och samti-digt klara av investeringar med egna medel är det enda sättet att långsiktigt nå en godtagbar soliditet.

Soliditetsmåttet 31 % betyder att våra tillgångar till 31 % är finansierade med egna medel och 69 % har finansierats genom att kommunen lånat pengar. Detta sker antingen genom lån i bank eller genom utnyttjande av krediter hos leverantörer. En stor skillnad här är att leverantörsskulderna ej är ränte-bärande.

Pensioner som intjänats före 1998 redovisas ut-anför balansräkningen som en ansvarsförbindelse. Skulle denna skuld ligga på balansräkningen skulle kommunen ha en soliditet som understiger 0.

Rörelsekapitalet, skillnaden mellan omsättnings-tillgångar (kortfristiga fordringar och likvida med-el) och kortfristiga skulder har under året minskat från -39 mkr till -30 mkr. Detta motsvarar en förbätt-ring med 9 mkr. Denna förbättring förklaras med att resultatet för året är bra samt att kommunen mins-kat de kortfristiga skulderna.

Att rörelsekapitalet är negativt betyder att de lik-vida medel vi har till förfogande inte räcker till att betala alla kortfristiga skulder.

Ekonomisk översikt

FINANSIERINGSGRADVid bokslutstidpunkten uppgick skulden på kom-munens anläggningslån till 332,6 mkr. Vid föregå-ende årsskifte var skulden 340,8 mkr. I samband med bokslutet har 2008 års beräknade amorte-ringar, 200 tkr, bokats upp som en kortfristig skuld och ingår därmed inte i den långfristiga skulden på 332,6 mkr.Under året har amortering skett med 8,2 mkr.Nedan åskådliggörs lånefinansieringsgraden. Den-na visar relationen mellan total långfristig låneskuld och summan av anläggningstillgångar. Det vill säga hur stor del av tillgångarna har byggts upp med lå-nade medel. Den långfristiga skulden uppgår som nämnts till 332,6 mkr och anläggningstillgångarna

28%29%

28%

29%

31%

26%

27%

28%

29%

30%

31%

32%

2003 2004 2005 2006 2007

Soliditetens utveckling2003-2007

LIKVIDA MEDELDe likvida medlen utgörs av sådana medel som snabbt kan tas i anspråk, det vill säga kassa och bankmedel. Per 2007-12-31 uppgår de likvida med-len till 37,3 mkr vilket är en förbättring med 600 tkr jämfört med året innan. Under 2007 har investe-ringstakten varit lägre än 2006 och i kombination med ett starkt resultat har likviditeten förbättrats. Dessutom finns 15 mkr vid årsskiftet placerade på kortsiktig ränteplacering.

59%57%

52%

47%

58%

45%47%49%51%53%55%57%59%

2003 2004 2005 2006 2007

Lånefinansieringsgrad2003-2007

24

Ekonomisk översikt

är bokförda till 578 mkr. Årets amorteringar har på-verkat finansieringsgraden i positiv riktning. Det långsiktiga bör vara att ha en så låg lånefinansie-ringsgrad som möjligt.

Huvuddelen av kommunens anläggningslån är placerade på relativt kort sikt till en fast ränta. Am-bitionen är att ha lånens förfallodag jämnt fördelade över en period på cirka tio år.

Ingen utlandsupplåning har förekommit. I de fall lån finansierat bostadsbyggande betalas lånekostnaderna med hyran. Övriga lånekostnader betalas via kommunalskatten.

INVESTERINGARÅrets bruttoinvesteringar uppgick till 26,9 mkr. För 2006 uppgick bruttoinvesteringarna till 35,1 mkr.I årets redovisning avgår bidrag på 2 mkr. Summa nettoinvesteringar blir då 24,9 mkr. Nettoinveste-ringarna 2006 var 31,6 mkr.

Bland större investeringar kan nämnas (tkr):Trafikarbeten Torsby 5 329Ombyggn reningsverk Sysslebäck 4 533Förvärv av anläggningstillgångar 3 777Ny snökanonanläggning 1 568Datautbyggnad 710Inventarier 4 331Övrigt 4 685Summa nettoinvesteringar 24 933

UTVECKLING AV NETTOKOSTNADERNettokostnaden är skillnaden mellan intäkter och kostnader. Ökningen av nettokostnaden skall vid optimala förhållanden inte öka mer än skatte- och bidragsintäkter. Detta för att inte riskera att ett eko-nomiskt underskott uppstår i verksamheterna. I nedanstående diagram åskådliggörs utvecklingen av nettokostnader och skatte- och bidragsintäkter. Överskottet av intäkterna skall vara tillräckligt stort för att minst klara av räntekostnader och pensions-utbetalningar.

36,844,6

77,8

31,624,9

0,010,020,030,040,050,060,070,080,090,0

2003 2004 2005 2006 2007

Mkr

Utveckling nettoinvesteringar2003-2007

480 000500 000520 000540 000560 000580 000600 000620 000

2003 2004 2005 2006 2007Skatte- och bidragsintäkter Nettokostnader

Utveckling av nettokostnader och skatte- och bidragsintäkter2003-2007

25

RESULTATRÄKNING, MKR 2007 2006 2005 2004 2003

Verksamhetens nettokostnader -582 -573 -555 -541 -529Skatter och bidrag 609 595 574 558 541Finansnetto -11 -10 -9 -9 -10årets resultat �6 �2 �0 8 2 BALANSRÄKNING, MKR 2007 2006 2005 2004 2003

Mark och byggnader 520 523 528 497 475Maskiner och inventarier 14 12 11 10 12Värdepapper, aktier och andelar 2 2 1 1 1Långfristiga fordringar 41 41 41 21 22Pågående arbeten 0 -Summa anläggningstillgångar 577 578 58� 529 5�0 Övriga fordringar 64 47 66 40 38Kassa och bank 37 37 0 27 28Summa omsättningstillgångar 101 84 66 67 66Summa tillgångar 678 662 647 596 576 Anläggningskapital 241 233 242 251 263Rörelsekapital -31 -39 -60 -79 -100Summa eget kapital 2�0 �94 �82 �72 �63 Avsättningar pensioner 4 4 6 5 6Anläggningslån 332 341 333 273 241Kortfristiga skulder 132 123 126 146 166Summa eget kapital och skulder 678 662 647 596 576 Folkmängd 31/12 12 878 12 946 12 960 13 086 13 311

Ekonomisk översikt

FEM åR I SAMMANDRAG

26

FRAMTIDA UTVECKLING FÖR KOMMUNKONCERNENTorsby kommun har de senaste åren på ett fram-gångsrikt sätt anpassat verksamheterna och vänt en negativ ekonomisk trend till det positiva. Resultatet för 2007, 16,4 mkr, innebär att vi kan lägga ett sjättte år med positivt resultat till handlingarna.

De senaste åren har i hög grad präglats av en an-strängd ekonomi och stora utmaningar för verk-samheterna. Parallellt med dessa utmaningar har Torsby kommun satsat på framtiden genom inves-teringar. Under 2005 byggdes flygplatsen om för att kunna möta myndighetskrav och därigenom säkra möjligheten att bedriva en flyglinjetrafik till Stock-holm. På flyglinjen Torsby-Arlanda råder trafikplikt vilket innebär att Rikstrafiken upphandlar trafiken på flyglinjen. Nuvarande avtal löper ut i oktober

2007 och Rikstrafiken kommer under vå-ren 2008 genomföra en ny upphandling

av trafiken för en period av tre år.Ett stort framtidsprojekt i

kommunen är skidtun-neln Fortum Ski

Tunnel Torsby som invigdes

2006. Skid-t u n n e l n

d r i v s

av bolaget Fritid i Nordvärmland AB där kommu-nen äger 51 % av aktierna.

Under 2007 besökte drygt 39 000 skidåkare an-läggningen vilket var en ökning med 9 000 besökare. Kringeffekterna i kommunen av denna etablering är mycket positiva. Skidtunneln har bidragit till att förstärka Torsby som en turistkommun.

Den stora expansionen av fritidshusbebyggelse i Branäs ställer krav vad gäller infrastrukturen i om-rådet på Branästoppen. En ny väg upp till toppen är projekterad och kostnadsberäknad till cirka 30 mkr. Denna väg skulle i så fall ersätta den befint-liga vägen som från början är en skogsväg som inte möter alla krav som kan ställas på en väg med den trafikmängden. För att finansiera denna byggnation har Torsby kommun lämnat in en ansökan om EU-medel. Beslut om detta fattas av Nutek i april 2008.

Efter en lång period utan nybyggnation av flerfa-miljshus projekteras ett antal byggprojekt. Det kom-munägda bostadsbolaget Torsby Bostäder AB pla-nerar att bebygga två områden i centrala Torsby. I den ena projekteringen handlar det om byggnation av så kallade 55+ lägenheter mitt i Torsby.

Även om Torsby kommun nu för sjätte året i rad uppvisar ett överskott i ekonomin innebär det inte att vi kan andas ut. Än återstår stora ekonomiska ut-maningar innan vi kan säga att vi har en god ekono-misk hushållning. En god ekonomisk hushållning innebär inte bara att kommunens ekonomi skall utvecklas väl och att det lagstadgade balanskravet klaras. Resultatet skall ligga på en sådan nivå att vi med god marginal klarar av att säkra värdet på det egna kapitalet. Samtidigt skall vi också bedriva verksamheter som håller en god kvalitet och som uppskattas av medborgarna. Därigenom kan vi få en uppfattning om våra skattemedel används på ett bra sätt

Under 2007 har kommunfullmäktige fastställt Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Torsby kommun. Dokumentet rymmer både verk-samhetsmål för kommunens förvaltningar och fi-nansiella mål för kommunen.

Det finns således inget utrymme för ekonomiskt lättsinne. Arbetet med effektiviseringar av proces-ser och anpassningar till nya förutsättningar måste fortgå.

Ekonomisk översikt

Foto: Per Eriksson

27

Sammanställd redovisning

KONCERNEN KONCERNENTusentals kronor Not 2007 2006

Verksamhetens intäkter 255 955 251 405Verksamhetens kostnader -798 872 -775 026Avskrivningar enligt plan I -28 319 -27 222Avskrivningar utöver plan I -3 558 -10 983Verksamhetens nettokostnader -574 794 -56� 826 Skatteintäkter II 417 667 408 382Generella statsbidrag och utjämning 191 689 186 500Finansiella intäkter 3 151 3 467Finansiella kostnader -22 313 -21 390 Minoritetens andel av resultatet 6 -11Årets skatt 253 -869Resultat före extraordinära poster 15 659 14 253

årets resultat III �5 659 �4 253

KONCERNEN KONCERNENTusentals kronor Not 2007 2006

Tillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar IV 788 018 791 831Maskiner och inventarier V 16 188 14 171 804 206 806 002 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper och andelar 2 260 2 264Långfristiga fordringar 13 038 14 119 15 298 16 383Summa anläggningstillgångar 8�9 504 822 385 Omsättningstillgångar Förråd 1 748 1 556Fordringar VI 61 336 60 226Kassa och bank VII 68 113 56 834Summa omsättningstillgångar 131 197 118 616

Summa tillgångar 950 7�� 94� 00�

RESULTATRÄKNING KONCERNEN

BALANSRÄKNING KONCERNEN

28


KONCERNEN KONCERNENTusentals kronor Not 2007-�2-3� 2006-�2-3�

Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital VIII Anläggningskapital 276 311 270 466Rörelsekapital -19 698 -29 500Summa eget kapital 256 6�3 240 966 Minoritetens andel 4 50� 3 82� Avsättningar Avsättning för pensioner mm 5 636 5 605Summa avsättningar 5 65� 5 605 Långfristiga skulder X Anläggningslån 533 066 542 493Summa långfristiga skulder 533 066 542 493 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 28 337 29 710Checkräkningskredit (Limit 30 000 tkr) 3 012 5 173Övriga kortfristiga skulder 119 546 113 233Summa kortfristiga skulder �50 895 �48 ��6

Summa eget kapital och skulder 950 7�� 94� 00�

Borgensåtaganden 3 129 3 782Pensionsförpliktelser 345 450 297 519Investeringsbidrag med villk återbet skyldighet 9 100 13 000Garantiåtaganden Fastigo 98 97Företagsinteckningar 500 500Fastighetsinteckningar 75 268 73 268

Summa 433 545 388 �66

BALANSRÄKNING KONCERNEN

STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

29

KOMMUNEN KOMMUNENTusentals kronor Not 2007 2006

Verksamhetens intäkter 192 685 197 945Verksamhetens kostnader -715 203 -710 329- varav personalkostnader -479 539 -467 066Avskrivningar enligt plan I -22 202 -21 928Avskrivningar utöver plan I -3 558 -10 983Pensioner -33 727 -27 704Verksamhetens nettokostnader -582 005 -572 999 Skatteintäkter II 417 667 408 382Generella statsbidrag och utjämning 191 689 186 500Finansiella intäkter 2 707 2 922Finansiella kostnader -13 639 -12 695 Resultat före extraordinära poster 16 419 12 110

årets resultat III �6 4�9 �2 ��0

KOMMUNEN KOMMUNENTusentals kronor Not 2007-�2-3� 2006-�2-3�

Tillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar IV 519 571 523 335Maskiner och inventarier V 14 425 12 154 533 996 535 489Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper och andelar 2 332 2 316Långfristiga fordringar 41 288 40 193 43 620 42 509Summa anläggningstillgångar 577 6�6 577 998 Omsättningstillgångar Förråd 1 365 1 291Fordringar VI 48 431 45 662Kassa och bank VII 52 199 36 657Summa omsättningstillgångar �0� 995 83 6�0

Summa tillgångar 679 6�� 66� 608


RESULTATRÄKNING KOMMUNEN

BALANSRÄKNING KOMMUNEN

30


Kommunen KommunenTusentals kronor Not 2007-�2-3� 2006-�2-3�Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital VIII Anläggningskapital 240 859 233 341Rörelsekapital -30 117 -39 018Summa eget kapital 2�0 742 �94 323 16 419 Avsättningar Avs för pensioner och liknande förpliktelser IX 4 086 3 786Summa avsättningar 4 086 3 786 Långfristiga skulder Anläggningslån X 332 671 340 871Summa långfristiga skulder 332 671 340 871 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 23 147 22 511Checkräkningskredit (Limit 30 000 tkr) 0 0Övriga kortfristiga skulder 108 965 100 117Summa kortfristiga skulder �32 ��2 �22 628

Summa eget kapital och skulder 679 6�� 66� 608

KOMMUNEN KOMMUNENTusentals kronor Not 2007-�2-3� 2006-�2-3�

Borgensåtaganden 156 942 158 997Pensionsförpliktelser XI 345 450 297 519

Summa 502 392 456 5�6

BALANSRÄKNING KOMMUNEN

STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Foto: Helena Henriksson

3�

BOKSLUT BOKSLUTTusentals kronor 2007 2006

Den löpande verksamheten Årets resultat 15 659 14 253Justeringar: Avskrivningar 28 319 27 222 Nedskrivningar 3 558 10 375 Avsättningar i koncernen 46 -1 780 Realisationsresultat -1 910 -1 035 Förändring förråd -192 130 Förändring kortfristiga fordringar -1 110 18 428 Förändring leverantörsskulder -1 373 -5 803 Förändring övriga kortfristiga skulder 6 313 17 977 1 458 48 995Kassaflöde från den löpande verksamheten 33 636 63 248 Investeringsverksamheten Inköp av inventarier -4 645 -5 196 Försäljning av inventarier 75 Inköp av anläggningstillgångar -26 914 -63 908 Försäljning av anläggningstillgångar 3 286 4 311 Pågående nyanläggning 28 499 Aktier och andelar -6 -953 Ökning/minskning av finansiella fordringar 1 081 381 Kassaflöde från investeringsverksamheten -27 123 -36 866 Finansieringsverksamheten Nya lån 2 000 13 200 Nyemission från minoritet 695 0 Förändring övriga långfristiga skulder -1 025 2 110 Förändring checkräkningskredit -2 161 2 419 Amorteringar -10 477 -7 571 Justering kortfristig del av långfristig skuld 75 330 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -10 893 10 488

Årets kassaflöde -11 279 36 870IB Likvida medel 56 834 19 964UB Likvida medel 68 113 56 834


KASSAFLÖDESANALYS KONCERNEN

32


BOKSLUT BOKSLUTTusentals kronor 2007 2006

Den löpande verksamheten Årets resultat 16 419 12 110Justeringar: Avskrivningar 22 202 21 928 Nedskrivningar 3 558 10 375 Pensionsavsättning 300 -2 587 Realisationsresultat -1 270 -1 035 Förändring förråd -74 129 Förändring kortfristiga fordringar -2 769 19 014 Förändring leverantörsskulder 636 623 Förändring övriga kortfristiga skulder 8 848 31 431 -1 114 47 333Kassaflöde från den löpande verksamheten 48 850 59 443 Investeringsverksamheten Inköp av inventarier -4 331 -3 610 Försäljning av inventarier 75 Inköp av anläggningstillgångar övriga -20 602 -28 000 Försäljning av anläggningstillgångar 1 861 4 311 Aktier och andelar -16 -1 012 Ökning/minskning av finansiella fordringar -1 095 500 Kassaflöde från investeringsverksamheten -24 108 -27 811 Finansieringsverksamheten Nya lån 0 8 000 Förändring checkräkningskredit -2 754 Amorteringar -8 221 -284 Justering kortfristig del av långfristig skuld 21 63 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -8 200 5 025

Årets kassaflöde �5 542 36 657IB Likvida medel 36 657 0UB Likvida medel 52 199 36 657

KASSAFLÖDESANALYS KOMMUNEN

33

Redovisningen har skett enligt god redovisnings-sed. Årsredovisningen har upprättats enligt lag om kommunal redovisning och i allt väsentligt i enlighet med Rådet för kommunal redovisnings rekommendationer.

KOMMUNENLEVERANTÖRSFAKTURORBokföringen för redovisningsåret har avslutats 2008-02-27. Fakturor avseende 2007 har registrerats fram till och med 2007-01-15.

Fakturor som inkommit efter 2007-01-15 och av-ser tiden före har, då beloppen varit av väsentlig betydelse, bokförts i rätt period som interimsskuld (upplupna kostnader).

LÖNERLöner, semesterersättningar och övriga löneförmå-ner har redovisats enligt god redovisningssed.

RÄNTORUpplupna kostnads- och intäktsräntor per den 31 decem-ber 2007 har bokförts om de varit av väsentlig storlek

UTSTÄLLDA FAKTURORFakturor utställda efter 31 december 2007 är perio-diserade till den perioden de avser.

STATSBIDRAG OCH SKATTEINTÄKTERStatsbidrag och skatteintäkter har beräknats enligt gällande rekommendationer vid bokslutstillfället.

PERSONALOMKOSTNADSPåLÄGGInterndebitering har skett på förvaltningarnas löne-summor med följande procentpåslag:32,42 förtroendevalda och uppdragstagare42,80 anställda grupp 1, med kommunal kom- pletteringspension35,21 övriga anställda på kommunala avtal AB grupp 2

I procentpåslaget för anställda grupp 1, ingår 1 % för täckning av kostnad för semesterlöneskul-dens förändring under året samt för förändring av okompenserad övertid.

Semesterlöneskulden har stämts av per 31 de-cember 2007 och differensen har påförts de olika förvaltningarna.

SOCIALA AVGIFTERDessa har bokförts och utbetalats varje månad. De-cember månads avgifter är skuldförda.

SEMESTERLÖNESKULDSemesterlöneskuld, okompenserad övertid samt so-ciala avgifter på dessa är bokförda som en kortfris-tig skuld. Årets förändring av skulden har bokförts på respektive förvaltning.

PENSIONSSKULDENKommunens pensionsskuld för beräknade pen-sionsutbetalningar till arbetstagare och pensionärer återfinns i bokslutet som tre olika delar, allt redo-visat enligt gällande lagstiftning och rekommenda-tioner.

Avsättningar för pensioner omfattar komplet-terande ålderpension samt garantipensioner. Den skuld som avsåg intjänade pensioner under åren 1998 och 1999 samt vissa regleringsposter därefter har lösts under 2004.

Intjänad pension från och med år 2000, det vill säga den individuella pensionen, kostnadsbokförs under intjänandeåret och utbetalas i början av på-följande år. I bokslutet redovisas denna skuld som en kortfristig skuld.

Intjänade pensioner före 1998 återfinns i bokslutet under ansvarsförbindelser och ingår alltså inte i ba-lansräkningens poster.

PERIODISERING AV LÖNESKATTUnder år 2007 har löneskatt på intjänade pensioner kostnadsförts och redovisas som kortfristig skuld och löneskatt på pensionsavsättningen redovisas som långfristig skuld.

ANLÄGGNINGSTILLGåNGARAnläggningstillgångarna har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för investeringsbidrag och planenliga avskrivningar. Avskrivningarna följer Svenska Kommunförbun-dets rekommendation beträffande ekonomisk livs-längd för olika typer av tillgångar.

KAPITALKOSTNADERNAKapitalkostnader beräknas efter nominell metod. Avskrivningar beräknas på tillgångarnas ursprung-liga anskaffningsvärde. Internränta beräknas på bokförda värde. För år 2007 har internräntan upp-gått till 4,5 %.

KONCERNREDOVISNINGKoncernredovisning har gjorts enligt gällande lag.

EXTERNREDOVISNINGI den externa resultaträkningen har eliminering gjorts för alla interna debiteringar som hyror, avgif-ter och tjänster.

RAPPORTERINGGenom användandet av Excel vid rapportering samt genom avrundning från sek till tkr kan det uppstå viss avvikelse i rapporten (max 1 tkr).

LEASINGSamtliga leasingkostnader (8 927 tkr) har redovisats enligt reglerna för operationell leasing.

Redovisningsprinciper

34

BEGREPPSFÖRKLARINGARANLÄGGNINGSTILLGåNGAR Tillgångar som är avsedda för stadigvarande bruk.

ANLÄGGNINGSKAPITALSkillnad mellan anläggningstillgångarna och de långfristiga skulderna.

AVSKRIVNINGPlanmässig värdeminskning av anläggningstill-gångar.

BALANSRÄKNINGVisar den ekonomiska ställningen och hur den för-ändrats under året. Tillgångarna visar hur kommu-nen har använt sitt kapital respektive hur kapitalet har anskaffats.

EGET KAPITALDen del av tillgångarna som är finansierade med egna medel. Delas upp i rörelsekapital och anlägg-ningskapital.

KAPITALKOSTNADBenämning för internränta och avskrivningar.

KORTFRISTIG SKULDSkulder med löptid kortare än ett år.

NETTOKOSTNADVerksamhetens driftkostnad efter avdrag för drift-bidrag, avgifter och ersättningar.

OMSÄTTNINGSTILLGåNGARTillgångar ej avsedda för långvarigt bruk (t ex kund-fordringar, förråd, bank, kassa).

PERIODISERINGFördelning av kostnader och intäkter på de redovis-ningsperioder i vilka de verkligen uppstår.

RESULTATRÄKNINGVisar hur det egna kapitalet har förändrats under året.

RÖRELSEKAPITALSkillnaden mellan omsättningstillgångar och kort-fristiga skulder.

SOLIDITETVisar hur stor del av det totala kapitalet som är eget kapital.

FINANSNETTOFinansiella intäkter (t ex räntor) minus finansiella kostnader (t ex räntor på våra lån).

Redovisningsprinciper

35

Noter

NOT I Avskrivningar 2007 2006

Koncernen Byggnader -25 691 -24 378Avskrivningar utöver plan -3 558 -10 983Inventarier -2 628 -2 844 -3� 877 -38 205Kommunen Byggnader -20 142 -19 685Avskrivningar utöver plan -3 558 -10 983Inventarier -2 060 -2 243 -25 760 -32 9��

NOT II Skatte- och bidragsintäkter 2007 2006

Skatteintäkter 411 799 402 782Skatteavräkning 5 868 5 600Kommunalekonomisk utjämning 191 935 175 352LSS-utjämningsbidrag/avgift -246 2 229Sysselsättningsstöd - 8 919 609 356 594 882

NOT III årets resultat 2007 2006

Torsby kommun 16 419 12 111Torsby Förvaltnings AB -11 -29Torsby Flygplats AB 3 11Fritid i Nordvärmland AB -12 24Torsby Bostäder AB -682 2 137Torsby Utvecklings AB (49%) -64 11Koncernmässiga justeringar 6 -12 �5 659 �4 253

NOT IVByggnader och mark Koncernen Kommunen 2007-�2-3� 2007-�2-3�

Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 1 033 219 726 805Nyanskaffningar 26 914 20 602Avyttring, utrangering och korrigeringar -2 241 -1 282 1 057 892 746 125Ack. avskrivningar enligt plan Vid årets början -241 388 -203 470varav ackumulerade nedskrivningar -31 175 -31 175Avyttring, utrangering och korrigeringar 763 616Årets avskrivning enligt plan -25 691 -20 142Avskrivning utöver plan -3 558 -3 558 -269 874 -226 554 Bokfört värde vid årets slut 788 0�8 5�9 57�varav VA-anläggningar 63 726 63 726

Bokfört värde per Koncernen Kommunenfastighetskategori 2007-�2-3� 2007-�2-3�

Markreserv 4 694 4 694Verksamhetsfastigheter 259 326 223 640Affärsfastigheter 354 585 121 824Publika fastigheter 45 372 45 372Fastigheter för annan verksamhet 109 227 109 227Övriga fastigheter 1 380 1 380Exploateringsfastigheter 4 481 4 481Skogsfastigheter 8 953 8 953 788 0�8 5�9 57�

Taxeringsvärden, obebyggd mark 8 384 8 384Taxeringsvärden, mark och byggnader 249 379 52 121Taxeringsvärden, lantbruksenheter 47 910 47 910 305 673 �08 4�5

NOT V Maskiner och inventarier Koncernen Kommunen 2007-�2-3� 2007-�2-3�

Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 64 411 58 648Nyanskaffningar 4 645 4 331Avyttringar och utrangeringar 0 0 69 056 62 979 Ack. avskrivningar enligt plan Vid årets början -50 240 -46 495varav ack. nedskrivningar -194 -194Avyttringar och utrangeringar 0 0Årets avskrivning enligt plan -2 628 -2 060Avskrivning utöver plan -52 868 -48 555 Bokfört värde vid årets slut �6 �88 �4 424

NOT VI Kortfristiga fordringar Koncernen Kommunen 2007-�2-3� 2007-�2-3�

Kundfordringar 17 773 17 072Skattefordringar 9 912 9 873Interimsfordringar 24 435 16 793Övriga fordringar 4 181 4 693Kortfr. placeringar 5 035 0S:a kortfristiga fordringar 6� 336 48 43�

36

Noter

NOT VII Kassa och bank 2007-�2-3� 2006-�2-3�

Torsby kommun 52 199 36 657Torsby Förvaltnings AB 460 471Torsby Flygplats AB 1 246 615Fritid i Nordvärmland AB 285 412Torsby Bostäder AB 13 477 18 288Torsby Utvecklings AB (49%) 446 391Summa kassa och bank 68 ��3 56 834

NOT VIII Eget kapital 2007-�2-3� 2006-�2-3�

Koncernen Ingående eget kapital 240 966 226 722Årets resultat 15 520 14 253Övr. koncernmässiga justeringar 52 -9Utgående eget kapital koncernen 256 538 240 966 Kommunen Anläggningskapital Anläggningstillgångar 577 616 577 998Anläggningslån -332 671 -340 871Pensionsskuld -4 086 -3 786Summa 240 859 233 34� Rörelsekapital Omsättningstillgångar 101 995 83 610Kortfristiga skulder -132 112 -122 628Summa -30 ��7 -39 0�8 Totalt eget kapital kommunen 2�0 742 �94 323

NOT IX Pensionsavsättningar 2007-�2-3�

Ingående avsättning 3 786Pensionsutbetalningar -695Nyintjänad pension 757Ränte- o basbeloppsuppräkning 137Förändring av löneskatt 58Övriga regleringar 43Summa 4 086

Not X Koncernen KommunenLångfristiga skulder 2007-�2-3� 2007-�2-3�

Ingående skuld 542 493 340 871Nya lån 2 000 Övriga långfristiga skulder -1 025 Amorteringar -10 477 -8 221Återföring uppbokade amorteringar 2007 1 477 221Uppbokning beräknade amorteringar 2008 -1 402 -200Utgående skuld 533 066 332 67� Fördelning anläggningslån Torsby kommun 332 671 Torsby Bostäder AB 192 310 Fritid i Nordvärmland AB 7 000 Övriga långfristiga skulder 1 085 Summa 533 066

Not XI Pensionsförpliktelser 2007-�2-3�

Ingående avsättning 297 519Pensionsutbetalningar -8 579Ränte- o basbeloppsuppräkning 9 892Förändring av löneskatt 9 358Ändring av försäkringstekniska grunder 37 260Summa 345 450

37

REDOVISNING AV VA- KOSTNADERFrån 2007 gäller en ny vattenlag. I lagen föreskrivs att kostnader och intäkter för vatten- och avlopps-hantering ska särredovisas i kommunernas årsredo-visningar. Hur detta skall ske finns inte klart uttalat annat än att separata resultat- och balansräkningar ska upprättas. För att kunna göra detta korrekt mås-te en del justeringar göras i kommunens datasys-tem. Här har vi valt att redovisa en resultaträkning för VA-verksamheten.

2007

Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter 16 203Interna intäkter 2 233 �8 436 Verksamhetens kostnader Externa kostnader -14 014Interna kostnader -1 849Avskrivningar -2 586 -�8 449 Verksamhetens nettokostnader -�3Finansiella intäkter 0Finansiella kostnader -2 729Periodens driftresultat -2 742Skattebidrag årets resultat -2 742

38

Kommunstyrelsen

KOMMUNSTYRELSEN I TORSBY KOMMUN 2008

Håkan Laack (s) Agneta Amneteg (m)Ordförande Vice ordförande

Gösta Kihlgren (s) Rune Mattsson (s)

Yvonne Broberg (s) Olle Adolfsson (s)

Kent Hallesson (v) Per-Arne Ludvigsson (m)

Anna-Lena Carlsson (m) Per-Erik Marcusson (c)

Inga-Britt Keck Karlsson (c)

39

Nämnders och styrelsens verksamhetsberättelser2007

Verksamhetsberättelser

40

KOMMUNSTYRELSENOrdförande: Håkan Laack (s) Antal ledamöter: 11

KOMMUNKANSLIETKommunkansliet är kommunstyrelsens förvaltning och ska leda och samordna kommunens verksam-heter samt svara för kommunens övergripande och långsiktiga strategiska utveckling.

Kommunkansliet svarar för ärendehantering till kommunstyrelsen, dess utskott och kommunfull-mäktige. I samband med dessa uppdrag ordnar kansliet kallelser till sammanträdena, protokoll samt expediering efter att besluten är fattade.

Kansliet ansvarar även för kommunstyrelsens diarium, postöppning, service till kommunalråd, arkivfrågor, kommunalrätt och instans för kommu-nens valnämnd. Avdelningen arbetar också med ut-redningar, information, arkiv, juridik, samordning och ledning av kommunövergripande frågor samt inköpsfrågor, budget- och skuldsanering. Avdel-ningen har också ansvar för kommunens växel.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETStatistik över antal sammanträden och antal ären-den.

Ärendemängden i kommunstyrelse och kommun-fullmäktige varierar något över åren. De år som det är val är ärendemängden något högre på grund av alla val till nämnder och styrelse. Antalet motioner har legat ganska konstant under åren. Vid årets slut fanns 18 obesvarade motioner och 16 st hade besva-rats under året. Nyregistrerade diarieförda ärenden ligger på närmare 600, till det kommer diarieförda handlingar på ca 1500 st.

Arbetet med att införa nytt dokument- och ären-dehanteringssystem påbörjades i december 2005 och har pågått sedan dess. Där har vi inte kommit så långt som planerat beroende på flera olika fakto-rer. Leverantören av systemet har inte i alla avseen-de motsvarat våra förväntningar. Där kan nämnas implementeringen av mallar i systemet som tagit oerhört lång tid.

Verksamhetsberättelser Kommunstyrelsen

Nämnd- och förvaltningsorganisationen i kom-munen sågs över inför den här mandatperioden vil-ket resulterat i att tekniska utskottet upphört och ett samhällsutskott har bildats istället. Detta har även medfört ändrade rutiner vad gäller flödet av hand-lingar och beredningsmöten.

Ingrid Svanberg slutade i maj sin anställning på lokalkontoret i Sysslebäck efter 44 år. Rekrytering har gjorts i 2 omgångar eftersom den förordnade är barnledig från januari 2008. Rutiner och arbets-belastningen ses över vilket medför förändringar inom verksamheten.

Den personal som arbetar med växel och recep-tion har genomgått en bred utbildning med hjälp av företaget Telecoaching. Utbildningen har varit upp-delad i coaching, analyser, målsättning och resultat. Syftet är att ta upp bla extern och intern kommuni-kation, kommunikation med kunder på ett profes-sionellt och effektivt sätt samt tips och idéer om hur man uttrycker sig på bästa sätt.

Utbildningen överensstämmer med avdelningens mål om en hög servicenivå.

Kommunens resurs, EU-samordnare, innebär möjligheter för kommunen att rigga/delta i olika EU-projekt och samverka med andra kommuner. Utöver rekvisitioner för egna EU-projekt ges hjälp till företag och organisationer med projektansök-ningar mm.

Medel till personalbefrämjande åtgärder har sökts av 1178 personer under året.

AVSTÄMNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVKansliavdelningens mål är att fortsatt hålla en hög servicenivå mot allmänhet, politiker och anställda.

FRAMTIDENArbetet går vidare med att utveckla dokument- och ären-dehantering som innebär utskick av kallelser, protokolls-skrivning mm. En projektgrupp arbetar med dessa frå-gor.

Nya mallar för brev, protokoll mm har tagits fram i en-lighet med antagen grafisk profil. Seminarium för alla användare är inbokat den 30 mars 2008.

Svarstiden för inlämnade motioner bör vara högts ett år.

En översyn pågår av lokaler i centrum av Sysslebäck. Samtidigt ser vi över arbetsbelastningen och rutiner på kontoret. Syftet är att skapa ett medborgarkontor.

En utökning av växeln pågår som innebär att personalen i Sysslebäck kommer att få samma möjlighet som personalen i Torsby att svara i kommunens huvudväxel. Detta inne-bär utökad service och en trygghet av backupfunktionen.

Antal sammanträden Antal paragrafer 2005 2006 2007 2005 2006 2007

Kommunfullmäktige 9 10 8 164 186 174Kommunstyrelsen 15 12 13 285 274 242Arbetsutskottet 13 21 15 269 275 187Samhällsutskottet 7 11 11 122 161 161

Summa 44 54 47 840 896 764

4�


ARBETSMARKNADSENHETENVERKSAMHETSBESKRIVNING OCH MåL 2007Under 2007 skapades Arbetsmarknads- och inte-grationsenheten en gemensam organisation inom verksamhetsgrenen arbetsmarknad, där enhetens verksamhetsområde är kommuntäckandeenhetens uppgift är att skapa sysselsättning för arbetslösa inom ramen för olika arbetsmarknadspolitiska åt-gärder.

Målsättningen är att minska den öppna arbetslös-heten samt erbjuda mottagna invandrare möjlighe-ter till en egen försörjning.

Detta genomförs genom att individuell hand-lingsplan upprättas för varje person, samt att varje nyanländ invandrare får svenskundervisning, prak-tikplats och parallellt upprättas meritportfölj för att vidimera personernas yrkeskunskap.

Den totala arbetslösheten har under året i hela kommunen varit ca. 2,4 %. AF har inte haft någon långtidsinskriven under året.

Feriearbetande ungdomar (265 st) och Kommu-nalt program för arbetslösa ungdomar (KUP) har under året administrerats.

IntegrationDet huvudsakliga arbetet med inflyttade invandrare har varit att erbjuda bostad och anvisat svenskun-dervisning, som kombinerats med arbetspraktik.

En del har även validerat sin utbildning. Två per-soner har fått instegs-jobb samt 10 personer har haft tillfälliga jobb under 2007.

Totalt inskrivna invandrare är ca 55 st.

ARBETSCENTRALENAnvisade har sysselsatts med röjning och gallring på kommunens marker inom och runt omkring Torsby tätort.

Arbete med midsommarfirandet i Torsby har ut-förts med dansbana och andra kringarrangemang.

Andra föreningar i området har också fått hjälp med arbetskraft till olika åtgärder som förberedel-ser inför Svenska Rallyt och EM-tävlingarna i ral-lycross.

Runda BordetEU-projektet Runda Bordet som var ett samver-kansprojekt mellan Torsby kommun, arbetsförmed-

Anvisade Personer årsarbeten

APR 45 3,8Lönebidrag 1 1OSA 6 2,1Socialförvaltningen 24 2

76 8,9

lingen och försäkringskassan avslutades den 31/12.Totalt har 49 personer deltagit i projektet. 14 av

dessa personer har inte avslutats utan arbetet fort-sätter i kommunal regi. Från socialen har 21 perso-ner med försörjningsstöd deltagit, av dessa har 15 nått sina mål under sin tid i projektet.

MILJÖREDOVISNINGKällsortering är genomförd på arbetscentralen.

AVSTÄMNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVDe mål som under året satts upp har inte genom-förts på grund av att arbetslösheten har stadigt gått ner under året. Därför har projekt som var inplane-rat inte kunnat genomföras under året utan över-förts på nästa år.

BUDGETAVVIKELSERUnderskottet i budgeten beror på kostnaden för fe-riearbetande skolungdom samt kommunstyrelsens beslut att stå för merkostnaden för de så kallade plus-jobben 2007. Den merkostnaden har belastat arbetsmarknadsavdelningen.

FRAMTIDENKommunala ungdomsprogrammet (KUP) och ung-domsgarantin (UG) ersätts av Jobbgarantin för ungdom (UGA) från och med 3 december 2007. Programmet vän-der sig till ungdomar mellan 16 och 24 år.

Nytt avtal med Migrationsverket har tecknats t.o.m 2009.

Arbetslösheten har under en lång period minskat och prognosen för 2008 pekar mot en fortsatt minskning, vilket medför svårigheter för arbetsgivare att hitta rätta personer med rätta kompetenser vid nyanställningar. Det är därför viktigt att kommunen intensifierar arbetet med arbetsförmedlingen för att kartlägga och kunna ge våra invandrare och arbetslösa rätt stöd som leder till egen försörjning.

EKONOMIAVDELNINGENVERKSAMHETSBESKRIVNINGTorsby kommun har en central ekonomiavdelning som idag består av 8 personer, 7 ekonomer och en assistent. Mycket av utvecklingen gällande ekono-mistyrning ingår i ekonomernas uppdrag och görs på uppdrag av KS och efter uppmaning av revi-sorerna. Dessutom ansvarar ekonomiavdelningen för de lagstadgade verksamheterna såsom budget, uppföljning och bokslut. Ekonomiavdelningen ansvarar dessutom för flera av de kommunala bo-lagen som krävt en hel del extra uppmärksamhet under 2007.

42

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETDe flesta av avdelningens uppdrag kan rapporte-ras som genomförda under 2007. Bl a antogs doku-ment om internkontroll samt om god ekonomisk hushållning av fullmäktige under det gångna året. Mycket av det arbete som därmed startade hamnar på ekonomiavdelningens bord även för de kom-mande åren. Dessutom har målet kring e-faktura-hanteringen uppnåtts. Det betyder att i princip alla leverantörsfakturor idag kommer elektroniskt till kommunen, antingen via fil eller via skanning.

Vi har också uppfyllt vårt mål att hålla löpande utbildningar för budgetansvarig personal och assis-tenter. Under året har vi haft löpande utbildningar gällande våra IT-verktyg samt kallat på en mycket uppskattad ekonomiutbildning där vi informerade över nyheterna inom områdena moms och annat som rör ekonomi och finanser.

FRAMTIDENVi kommer under 2008 fortsätta att utveckla målstyr-ningen för förvaltningar och nämnder. Vikten av att inte bara redovisa ekonomi utan att även koppla den mot kvalitet och kvantitet blir alltmer viktigt för att säkra en hållbar ekonomi. För att kunna göra detta effektivare och för att kunna kvalitetssäkra detta arbete har vi i slutet av 2007 införskaffat ett IT-system som kan sammankoppla information ur flera olika IT-system för att beräkna olika nyckeltal. Detta gör verksamheterna mera transparanta samtidigt som det ger oss en möjlighet att löpande beräk-na valda nyckeltal och analysera avvikelser omgående.

Vi kommer också under 2008 att införa ett webb-base-rat prognos- och budgetverktyg som alla budgetansva-riga kommer att kunna använda. Dessutom kommer vi att även under 2008 kalla på löpande utbildningar som tangerar ekonomiska frågor samt IT-stöden kring dessa.

IT-AVDELNINGENVERKSAMHETSBESKRIVNINGIT-avdelningen handhar idag all IT-verksamhet inom kommunens administration och utbildnings-verksamhet.IT-avdelningen är en service och utförarorganisa-tion.IT- avdelningens utför bla. nedanstående arbeten; • Samordna verksamhets krav och utföra beställ- ningar utifrån detta.• Ekonomiska och tekniska utredningar för verksamheten.• Samordnar och leder IT- drift och support.• Utvecklar och uppgraderar datasystemen

• Samordnar, beställer och rapporterar licenser av Microsoft och övriga program.• Handhar utbyggnad av fiber och fastighetsnät• Handhar utbyggnad av datakommunikation och Internet • Samordnar och gör avrop/inköp datorer och övrigt för driften nödvändiga tillbehören.• Upphandlar datasystem, program och produkter• Övergripande samordning och ansvar för skolor- nas IT-utveckling och behov.• Utvecklar och uppgraderar växelsystem• Utvecklar och driver hemsidor och intranät.• Driver IT-infrastrukturutbyggnad inom kommunen• Projektleder två EU-projekt

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRET: Allmänt:Bredbandsutbyggnaden är färdigställt under 2007. Totalt har kommunen nu byggt ut 28 st telestationer med ADSL vilket innebär att mer än 90 % av invå-narna idag kan få bredband via ADSL. Dessutom har kommunerna i Värmland gemensamt byggt ut trådlöst bredband till de områden som inte kan få ADSL. Total kostnad för kommunen blev 3,3 miljo-ner kronor.

Den gemensamma IT-drift tillsammans med Sun-ne och Hagfors kommuner har utvecklats väl och vi samdriftar idag 10 datasystem under året har Pro-capita och Libra och TEO tillkommit för gemensam drift. Vi har också byggt upp ett gemensamt redun-dant system för katastrofsäkring.

Samtliga skolor har anslutits till kommunens nät för elektroniska fakturor.

Fortsatt samarbete med landstinget och Carelink, arbetet med en gemensam Nationell IT-strategi samt säker e-post och gemensam kommunikation mot Sjunet fortgår.

EU-projektet, Baltic Rural Broadband Intereg III b avslutas första halvåret 2008.

Nya datasystem och större uppgraderingar och investeringar.• Utbyte datorer utbildningssalen • Nytt gemensamt redundant SAN system för kata- strofsäkring den sk 4:de kommunen • Ombyggnad fastighetsnät Bibliotek, Sysslebäck• Ombyggnad fastighetsnät, Stölletskolan• Ny server och lagring (VmWare och SAN )• Utbyggnad IP-telefoni • Kanalisation till Sjöplatån.• Nya dubbla brandväggar med IPS• Nytt antivirussystem • Nytt VPN med engångslösenord


43

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVDet övergripande målet för IT-avdelningen är att skapa förutsättningar för en effektiv

IT-verksamhet inom kommunal förvaltningen, näringsliv och organisationer i Torsby kommun.

Vi har år 2007 genomfört en intern undersökning av attityder, förväntan och krav på IT-avdelningen. Utfallet var väldigt positivt till vårt sätt att arbeta. Vi har för avsikt att årligen försöka mäta kundernas grad av tillfredställelse av våra tjänster. Vi har också infört ett nytt helpdesksystem där vi fortsättningsvis kommer att logga alla våra ärenden och där vi har möjlighet till uppföljning av servicen till våra kunder i framförallt termer av tidsåtgång för att kunderna skall få hjälp med sina problem. Vi planerar också att införa SLA avtal med våra kunder, förvaltningarna.

MILJÖREDOVISNINGVi försöker att konsekvent inköpa produkter som uppfyller de ställda miljökrav som finns i IT bran-schen. De flesta produkter avropas genom Statskon-torsavtal där de kräver miljöanpassade produkter av leverantörerna. Vi lämnar all vår uttjänta utrustning

Nyckeltal Total Antal Kostnad/dator datorer kostnad Skr datorer och år Skr

Bokslut 2004 6 201 000 730 8 495Bokslut 2005 5 723 700 755 7 581Bokslut 2006 6 484 000 755 8 588Bokslut 2007 7 053 000 810 8 707

Nyckeltal Total Antal Kostnad/abon telefoner kostnad Skr abonnemang och år Skr

Bokslut 2004 1 563 000 450 3 473Bokslut 2005 1 563 400 460 3 397Bokslut 2006 1 542 000 470 3 280Bokslut 2007 1 597 000 480 3 327

till återvinningscentralen som i sin tur har avtal med tex elektronikåtervinningsföretag.

AVVIKELSER FRåN DRIFTBUDGETIT-avdelningen har 2007 gjort ett överskott på drift-budgeten med 140 000 Skr.

Avvikelserna beror på EU-projektet Baltic Broad-band. Obudgeterade intäkter och utgifter är c:a 800 000 detta är främst utbildningar, telefoner, bidrag etc som är svåra att budgetera och som varierar från år till år.

På investeringsbudget är överskottet 200 000 viket vi begär att få överflyttade till 2008.

FRAMTIDEN Inom den kommunala verksamheten fortgår utvecklingen mot 24-timmarstjänster och verksamhetsutveckling sker i allt högre takt med hjälp av IT.

Tekniken verkar gå mot mer webbaserade tjänster, där by-ter vi vår Webplattform och tillsätter mer resurser för att möta de behoven.

Mer och mer mobilitet och högre krav på god datakommu-nikation distansarbete och studier är andra trender. Vi ser också ett ökande hot mot IT-verksamheten i form av in-trång och attacker detta kräver ökad satsning på säkerhet.

PERSONALAVDELNINGENVERKSAMHETSBESKRIVNINGAvdelningen svarar för intern service avseende lö-ner till anställda och arvoden till förtroendevalda och uppdragstagare. Avdelningen svarar även för administration av pensioner och försäkringar till kommunens anställda och förtroendevalda.

I övrigt svarar personalavdelningen för samord-ning av årliga löneöversyner och biträder förvalt-ningarna med tolkning av personalpolitiken.

Avdelningen ger intern service kring personalso-ciala frågor och handläggning i enskilda personalä-renden.

Personalavdelningen ska bevaka utvecklingen av lagar och avtal på personalområdet. Biträder även vid organisationsutredningar och rekryteringspro-cesser i förvaltningarna.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETLöneöversynerna för 2007 drog ut över året då samtliga avtal gick ut 2007-06-30 och de centrala förhandlingarna blev klara strax före semestern.

Kommunals avtal har en unik konstruktion med utbetalning av engångsbelopp som inte är nivåhö-jande för 2007. Lärarnas fackliga organisationer var mycket missnöjda med årets lokala löneöversyn och arbetsgivaren valde att frånträda förhandlingarna för att nå ett avslut. Övriga fackliga organisationer fick löneöversyner efter semestern.

Kommunen förlängde avtalet för företagshälso-vård och genomför ny upphandling under 2008.

Under hösten har avdelningen medverkat i upp-sägningsprocessen inom Barn- och utbildningsför-valtningen. Omfattningen av varsel och organisa-tionsförändringar är mycket större än tidigare.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVPersonalavdelningen har kunnat leverera god ser-vicenivå kring löneadministration trots omfattande


44

förändringar i lagar och nya avtal. Information om rutiner läggs samlat på kommunens intranät under rubriken Personal.

Antal löner i Självservice har ökat från 120 perso-ner till drygt 250 personer under året. Avdelningen har ansvar att bygga upp och följa stabila rutiner inom ett antal områden. Samliga personaladminis-trativa blanketter finns nu samlat i ett digitalt arkiv, vilket är en rationalisering av pappershantering och lagerhållning.

FRAMTIDENKommunen har att göra en ny upphandling av lönesys-tem då en gemensam sådan, med Sunne och Hagfors, nu har utretts och inte funnits lönsam med nuvarande leve-rantör.

Frågan om lönesystem som är samordnade med andra program i förvaltningarna behöver utredas liksom den administrativa organisationen för kommunen.

Att öka antalet användare via Självservice och förbättra rutiner ute i verksamheterna arbetar avdelningen vidare med.

Arbetet med riktlinjer och handlingsplaner ska fortsätta pga nya lagar kring rehabilitering och diskriminering. Andra områden är Introduktion, Krishantering, Hot och våld, Trafiksäkerhet.

TEKNISKA AVDELNINGENVERKSAMHETSBESKRIVNINGTekniska avdelningen har ansvar för underhåll, skötsel och utveckling av kommunala fastigheter, gator och vägar, renhållning, vatten- och avlopps-anläggningar, va-nät, vägbelysning, bidrag till en-skilda vägar, trafiksäkerhet och kommunikation, mätning och kartor, grönytor, mark och park, ener-gifrågor samt skogsförvaltning.

Därutöver utförs och/eller handhas de flesta kom-munala investeringsprojekten.

Den tekniska handläggningen av bostadsanpass-ningsbidragen för omsorgen samt viss handlägg-ning för miljö- och byggnämnden är andra arbets-uppgifter.

Till det kommer även viss drift och skötsel av fastig-heter och anläggningar för de kommunala bolagen.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRET Vatten och avloppOmbyggnad av reningsverket i Sysslebäck pågår, projektet klart under våren 2008.

Ny huvudvattenledning från Torsby vatten-verk till högreservoar på Valberget har påbörjats. Projektet är uppdelat i 3 etapper varav etapp 1 mellan Valberget och Kajsheden ö:a färdigställdes


2006. Etapp 2 mellan vattenverk och Kajsheden har fär-

digställts under 2007, sista etappen i projektet be-räknas färdigställas under 2008.

Nya stamledningar vatten och avlopp har fram-dragits till nytt bostadsområde på Sjöplatån.

Ny stamledning vatten har byggts mellan Vinkel-vägen och Vitsandsvägen för att förbättra vattentill-förseln till Skalleby industriområde och Önnerud.

RenhållningFörråden vid återvinningscentralerna i Torsby och Sysslebäck håller på att byggas ut.

En omfattande inventering av sophämtningen har påbörjats.

GatuarbetenEtapp 1 av Järnvägsgatan är slutförd.

Del av ny väg till Sjöplatån, (Sjöplatåns anslutning till Nedre Svennebyvägen).

Ny toppbeläggning på Gräsmarksvägen och La-sarettsvägens korsningen med Järnvägsgatan,

Urgrävning och ny överbyggnad på partier av gc-vägar.

Gatubelysning:Omkoppling till högtrycksnatrium för att minska energiförbrukningen har påbörjats och belysnings-tiden i Torsby samhälle har utökats.

Mark och parkByggandet av nya pistolskjutbanor vid Sjögränd har slutförts.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAV Tekniska avdelningen arbetar efter vision, mål och nyckeltal för sina verksamheter. Målen är fördelade på fyra mätbara mål samt nio övriga mål. Ett antal nyckeltal (16) ska användas för att följa upp verk-samheter och ge underlag för ständig utveckling.

Mätbara mål: KunderVi skall genom kundenkäter få underlag för en för-bättring av servicenivån med 3 % per år.2005 kundnöjdhetsgrad 68 %2006 enkät ej utskickad 2007 kundnöjdhetsgrad 71 %

PersonalVi skall få en god kompetensutveckling genom att antalet utbildningstimmar årligen ska öka med minst 1 % för samtliga anställda.2005 ökning av utbildningstimmar 9 % 2006 ökning av utbildningstimmar 3 %2007 ökning av utbildningstimmar 11 %

45

2006 2007 mål 2008 mål 20�2Fastigheter drift kr/m² 495 461 488 495Vatten/avlopp drift uh kr/m³ 35 34 33 35Gator drift kr/m² 18 15 17 18


MiljöVi skall förbättra miljön genom att mängden avfall årligen skall minskas med 1 % till förmån för åter-vinning och källsortering2005 andel återvinning 42 %2006 andel återvinning 39 % (ökad avfallsmängd från turistanläggningarna)2007 statistik saknas vid redovisningstillfället

EkonomiEkonomin skall genom årligen upprättad detaljbud-get klaras och hållas inom tilldelad nettokostnads-ram och antalet leverantörsfakturor skall minskas med 5 % per år.

Resultatet 2005 -0,3 %Resultatet 2006 -2,9 %Resultatet 2007 +0,5 %

Leverantörsfakturor: Manuella E-fakturor2005 0 % 2006 -7 % 2007 -55 % antalet ökat från 980 till 6 356 st

Ekonomiska nyckeltal för god ekonomisk hus-hållning:

AVVIKELSER MOT BUDGETTekniska avdelningens verksamheter redovisar ett överskott med 744 000 kronor. På intäktssidan redovisas ett överskott på ca 1 700 000 kr, att hänföra till bl.a. ökade hyresintäkter p.g.a. nytillkomna hyresobjekt. På kostnadssidan redovisas ett underskott på ca 880 000 kr.

FRAMTIDENArbetet med framtagande av områden för attraktiva bo-stadsområden pågår (planer, infrastruktur, markfrågor och exploateringsavtal).

Infrastrukturprojekt: Omlastningsterminal Skalleby, Gävle-Osloförbindelsen E16, upprustning av E45, snab-bare tågförbindelser med Karlstad och bevarande av flyg-linjen Torsby – Arlanda.

Försäljning av delar av kommunens hyresfastigheter till Torsby Bostads AB för att få gemensamma driftssamord-ningsfördelar kommer att ske. Andra hyresfastigheter (utan strategiskt kommunalt värde) kommer att säljas till den privata marknaden.

Besöksnäringens snabba utveckling och ökning, med alla dess positiva effekter, kan komma att medföra investe-ringsbehov.

Personalresurser för utredning och genomförande av en-ergibesparande investeringar och för att utföra energiop-timering i kommunens fastigheter har tillsatts. Detta för att klara krav på energideklaration och för att möta ener-giprisutvecklingen med minskad energianvändning samt omställning till miljöskonsam uppvärmningsteknik.

Om- och tillbyggnad av Frykenskolan har påbörjats. Detta för att få en ”ny skola” anpassad för framtidens behov.

Förprojektering för ett nytt Polishus i Torsby har påbör-jats.

Ombyggnad av Torsby centrum för att få en trafikanpass-ning på de oskyddade trafikanternas villkor med fokus på parkeringsmöjligheter och hastighetsdämpning, kommer i etapper med ombyggnad av Nya Torget, Gamla Torget, gång och cykelstråk samt ny ”ringled” med säker utryck-ningsväg.

TURISMVERKSAMHETENVERKSAMHETSBESKRIVNINGTuristbyråerna är öppna hela året, mån-fre, med för-längt (dagligt) öppethållande under juni-augusti.

Verksamheten omfattar:• Turistinformation till gästande besökare och kom-muninnevånare• Bokning av alla former av logi.• Försäljning av souvenirer, fiskekort, STF-kort m.m.• Produktion av trycksaker & informationsmate- rial, kartor m.m.• Produktion & uppdatering av information via hemsidor och olika databaser.

Torsby Turistbyrå har auktorisation som ”BlåGul” T-byrå, vilket innebär den högsta graden av servi-cefunktioner. Sysslebäck Turistbyrå är Grön T-byrå som är den normala nationella servicenivån.

Turistchef:Turismverksamheten har identifierat fyra huvud-områden som är viktiga att arbeta med för att vida-reutveckla besöksnäringen i kommunen.

1. Turistbyråerna2. Kompetensutveckling3. Samarbete med näringen.4. Mätning/uppföljning

�. Turistbyråerna• Målsättningen är att erbjuda gästande turister

46

såväl som lokalbefolkning en kompetent och lättill-gänglig turistinformationsservice, året runt.• Torsby och Sysslebäck har redan väletablerade, väl fungerande Turistbyråer.• Ny informationspunkt är etablerad i Värnäs i sam-arbete med hotell Värmlandsporten. En ”miniturist-byrå” med informationsdator och broschyrskåp har installerats i hotellets reception.

2. Kompetensutveckling• Här avses främst kompetensutveckling inom den egna organisationen, de kommunala förvaltning-arna och den politiska apparaten. • En utveckling av besöksnäringen måste bygga på en solid grund av engagemang och kunskap inom hela den kommunala organisationen. Vad innebär det att vara/utveckla en ”turistdestination”? Vilka krav & förväntningar ställs på oss?• Turismverksamheten skall, genom löpande infor-mation och dialog med politiskt ansvariga och för-valtningsansvariga, lägga grunden för denna kom-petenshöjning inom den egna organisationen.

3. Samarbete med besöksnäring/lokala & regio-nala organisationer• Huvudsyftet med det arbete som turismverksam-heten utför inom detta område skall vara att göra det enklare för företagen att utföra sitt arbete och vidareutvecklas.• Samtidigt skall målet vara att samordna befintliga resurser och få alla verksamheter att dra åt samma håll. I detta sammanhang är resonemanget runt va-rumärken en särskilt viktig faktor.• Turismverksamheten bedriver detta arbete i nära samband med Värmlands Turistråd och de väl-etablerade nätverk som redan finns inom besöks-näringen. Marknadsföring, produktutveckling, paketering och kompetenshöjning är några av de viktigaste arbetsområdena i samarbetet med nä-ringen & övriga organisationer som är verksamma inom turism.

4. Mätning och uppföljning• Regelbunden mätning och uppföljning är en nöd-vändighet för att kunna stämma av om vidtagna åt-gärder och strategier fungerar.• Turismverksamheten genomför varje år en över-gripande mätning av besöksnäringen och de sam-hällsekonomiska effekter den har. Här används den beprövade TEM- studien.• Löpande statistik inhämtas månadsvis från SCB.• I kvalitetssäkringssystemet Tour Quality genom-förs löpande utvärdering av turistbyråernas verk-samhet.• Kundenkäter för mätning av servicenivån genom-förs löpande under året.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETTurismverksamheten har omorganiserats och fått en effektivare arbetsform. Långvariga tjänstledighe-ter och vikariat har kunnat avslutas och en definitiv form för verksamheten har etablerats enl. följande:• Turistchef - övergripande ansvar för hela verk-samheten (1 heltid)• Turisbyråföreståndare – ansvar för turistbyråerna i Torsby och Sysslebäck (1 heltid)• Turistassistenter – informatörer/säljare vid resp. turistbyrå. (2,4 tjänster, varav 1 tjänst med 75 % lö-nebidrag)

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVUppföljning av nyckeltal baserat på TEM-studien föreligger först i mars månad.

Statistik från SCB för 2007 pekar på en gästnatt-sökning med 10 % i snitt över olika boendeanlägg-ningar. Här saknas dock många av de nya boende-anläggningar som etablerats i kommunen och detta redovisas först vid TEM-studien.

En bedömning är att totalomsättningen bör kun-na närma sig de 450 miljoner som satts upp som mål för 2007.

En kvalitetsenkät som betygsätter Turistbyråernas servicegrad har genomförts för första gången under 2007. Betygsättningen får ses som mycket tillfreds-ställande med en svarsfrekvens runt 90% i katego-rierna ”Bra – Mycket bra” för de olika delarna av verksamheten.

Enkäten kommer att redovisas i detalj i samband med att TEM-studien blir klar.

AVVIKELSER MOT BUDGETVerksamheten visar ett underskott på 238,8 tkr.

Orsaker:Försäljning redovisar -91 tkr, huvudsakligen i Syss-lebäck där den förväntade ökningen i samband med integrationen till Badhuset uteblev.

Personalkostnaderna har överstigit budget p.g.a.1) Stort uttag av sparade semestrar samt kraftigt ökade kostnader för OB och fyllnadstid vid Syss-lebäck Turistbyrå (följd av integration med badhu-set). -65 tkr2) Felräknad budget på lönebidragstjänst vid Tors-by Turistbyrå. -67 tkr

Marknadsföringsbidrag till Värmlands Turistråd på -100 tkr var ej budgeterat.

Denna kostnad skulle ha omförhandlats med kommunerna inför 2007 och ej kommit att belasta


47

budgeten. Omorganisationen av VTR har emeller-tid fördröjt denna omräkning som kommer att ge-nomföras tidigt 2008.

FRAMTIDENBudget 2008 korrigerad i enlighet med resultatet för 2007.

En satsning görs på bokningsverksamheten vid Turist-byråerna.

Bokningssystem för telefon/onlinebokning övertas från Fortum SkiTunnel Torsby och skall utvecklas ytterligare för att kunna erbjuda våra gäster en heltäckande och smi-dig service för att hitta ett passande boende. Detta är ett mycket viktigt steg för att göra vår destination ”lättare att köpa” för kunden.

Mål 2- projektet ”Turismutveckling längs Klarälven” (TULK) beviljades i dec. 2007 och kommer att ha stor betydelse för utvecklingen av turismen i Klarälvsdelen av kommunen. Projektet löper över 3 år, omfattar 22 miljo-ner och innehåller marknadsföringspaket, utveckling av leder (Pilgrim, vandring, cykel), fiske och en satsning på väg 62 som utvecklad, brunskyltad turistväg. Projektet är ett samarbete med kommunerna Hammarö, Karlstad, Forshaga, Munkfors och Hagfors.

Fortsatt satsning på utvecklingen av Värdskap, i samar-bete med övriga Värmland.

KOSTVERKSAMHETENVERKSAMHETSBESKRIVNINGKostavdelningen tillagar och serverar måltider till skolans och omsorgens verksamheter samt externt till Landstinget och Frykcenter. Kostavdelningen driver även Restaurang och kiosk Skogsstjärnan på sjukhuset i Torsby, Valbergsgårdens matsal samt ca-feteriorna vid Frykenskolan och Stjerneskolan.

Verksamheten för kost finns vid 22 enheter förde-lat enl. följande: 2 centralkök, 9 mottagningskök och 11 tillagningskök placerade i skolor, förskolor och äldreboenden.

Producerade portioner/anställd i dag är 14 406/år.

Skolan och förskolan är den största interna kun-den, därefter kommer omsorgen samt externt Landstinget och Frykcenter. Det tillagas cirka 2900 portioner/dag må-fre och cirka 400 portioner lö-sö samt helgdagar. Utöver lunchportionerna tillkom-mer frukost och mellanmål till fritidsverksamheten, frukost till sjukhusets avdelningar samt frukost och middag till Stjerneskolans elevhem, äldreomsor-gens särskilda boenden, sjukhusets avdelningar och Frykcenter.

Vid förskolorna är kökstjänsterna kombinerade med städfunktion.

Undantag inom skolans område är Stöllets skola där lunchportionerna köps av Klarälvsdalens Folk-högskola genom avtal.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETKost och städ slogs samman till en avdelning.

Köksverksamheten vid Förskolan Kyrkbacken kom över till kostavdelningen.

Bergåsens kök börjar leverera mat till gruppverk-samhet för dagmammor i Oleby 1 dag/vecka.

Ansvaret för frukost och städ på elevhemmet togs över av kost- och städ fr.o.m. höstterminen.

Bograngens skola lades ner fr.o.m. höstterminen men förskoleverksamheten fortsätter.

Verksamheten vid Transtrands skola upphörde fr.o.m. höstterminen.

Dalbygården började leverera färdiglagad mat till Transtrands friskola från 1 oktober.

Uppföljning av mål och verksamhetskrav• Kostavdelningen skall tillhandahålla goda och näringsmässigt bra måltider till resp. kund.• Kostavdelningen skall uppfylla de krav som ställs från livsmedelsverket samt övriga myndigheter inom kostavdelningen till resp. kund.• Städavdelningen skall genom rätt personal, tek-nik och metod tillhandahålla en god städkvalité till en låg kostnad.

Fortlöpande uppföljning av mål och kvalitet sker genom matråd både inom skolans och omsorgens område. Leveranserna som sker externt till lands-tinget finns reglerade genom uppföljningar i avta-let. För att uppnå det mål som kostsidan har satt till år 2012, att varje anställd skall producera 15 832 port/år krävs att antalet arbetsplatser minskas.

Ett minskat antal arbetsplatser gör att varje an-ställd kan producera mer portioner. Ett kök som serverar få portioner blir ej kostnadseffektivt.

MILJÖREDOVISNINGEgenkontrollprogram finns vid varje köksenhet. Godkännande av dessa program sker genom Miljö- och Byggnämnden enligt livsmedelsverkets normer. Besök sker varje år vid köksenheterna av miljö- och hälsoskyddsinspektör.

Vid varje kök förekommer källsortering. Skydds-rond genomförs en gång/år tillsammans med res-pektive skola/enhet.

Tillsammans med Tekniska avdelningen sker kontinuerligt en dialog angående upprustning av lokaler och byte av köksmaskiner.

Arbetsmiljö diskuteras vid personalträffar.


48

AVVIKELSER MOT BUDGETKostavdelningen redovisar ett underskott på 578 000 kr. Av detta är 378 000 kr beräknade intäkter som uteblev under året. På sjukhusrestaurangen Skogsstjärnan gjordes en del förändringar som skulle leda till högre kundtillströmning. Effekterna av förbättringarna visade sig ej förrän i oktober må-nad då intäkterna på restaurangen ökade med 11 % jämfört med första kvartalet.

Vad gäller kostnadssidan beror underskottet på högre vikariekostnader än beräknat. De åtgärder som har vidtagits under året har inte varit tillräck-ligt genomslagskraftiga men arbetet fortgår under 2008.


FRAMTIDEN• Fortsatt arbete att utveckla verksamheten och utbilda all personal i hela kostavdelningen i linje med nya rikt-linjer och krav som ställs från Livsmedelsverket.

• Fortsatt arbete med att se på servicefunktionen och kun-dinflytande till kunder gällande hela Kost- och städavdel-ningen.

• Fortsatt arbete med inventering av antalet tillagnings-kök och produktionsförutsättningar inom kommunen.

• Fortsatt arbete med verksamhetsinriktad kompetensut-veckling hos både produktions- och måltidspersonal.

• Arbeta med samordningsmöjligheter inom kost- och städ.

Tkr Utfall 2007 Budget 2007 Avvikelse Utfall 2006 Utfall 2005

Intäkter 176 731 173 001 3 730 169 025 167 391Kostnader -269 211 -262 513 -6 698 -264 711 -249 567Personalkostnader -87 181 -84 881 -2 301 -80 430 -81 071Övriga kostnader -138 733 -133 674 -5 059 -138 719 -124 513Kapitalkostnader -43 297 -43 958 661 -45 563 -43 983Nettokostnad -92 480 -89 5�2 -2 968 -95 686 -82 �76Driftbidrag 89 5�2 89 5�2 92 66� 80 �72Förändring eget kapital -2 968 0 -3 025 -2 004


Kommunalråd -2 060 -2 250 190 -1 712 -2 061Kansli -36 555 -33 657 -2 898 -33 468 -29 390Arbetsmarknad -5 264 -4 943 -321 -6 097 -5 624Ekonomi -5 765 -5 954 190 -5 408 -5 568IT -3 921 -3 934 13 -5 403 -3 656Personal -7 250 -7 217 -32 -7 224 -7 046Tekniska -28 812 -29 557 745 -34 060 -27 764Turism -2 243 -1 970 -273 -1 868 -1 657Kostservice -611 -30 -581 -447 588 -92 480 -89 5�2 -2 968 -95 686 -82 �76

NETTORESULTAT FÖR KOMMUNSTYRELSENS FÖRVALTNINGAR

RESULTATRÄKNING KOMMUNSTYRELSEN

49

SKOGSFÖRVALTNINGEN VERKSAMHETSBESKRIVNINGTorsby kommuns totala skogsinnehav utgör 5 463 ha. Produktiva skogsmarkarealen uppgår till 4 456, varav 298 ha utgör tätortnära skog och 292 ha na-turreservat. Innehavet finns dokumenterat i á-jour-förda skogsbruksplaner, som är kopplade till den

datoriserade ekonomiska kartan. Kommunen har ingen egen organisation för för-

valtningen av kommunens skogar. Skogssällskapets Förvaltnings AB har uppdraget att i samråd med tekniska avdelningen förvalta kommunens skogar med undantag av de tätortsnära skogarna, som för-valtas av parkenheten inom tekniska avdelningen i nära samarbete med Skogssällskapet.

Verksamhetsberättelser Skogsförvaltningen

åtgärd Enhet 2007 2006 2005

Slutavverkning m³sk 5 285 5 364 4 812Övrig avverkning, Valberget m³sk 1 268 3 599 1 250Vindfällen m³sk 276Gallring m³sk 2 376 3 000 2 450Röjning ha 24 39 31Markberedning ha 7 7 41Plantering ha 6 22 30Maskinell frösådd Ha 43


Intäkter 3 294 1 916 1 378 2 361 2 216Kostnader -931 -881 -50 -1 110 -1 179Personalkostnader 0 0 0 0 0Övriga kostnader -486 -437 -49 -619 -834Kapitalkostnader -444 -444 0 -491 -345Nettokostnad 2 364 � 035 � 329 � 252 � 036Driftbidrag -� 035 -� 035 -� 035 -� 035Förändring eget kapital 1 329 0 217 1

VERKSAMHETSKRAVMed hänsyn till minskad slutavverkningsbar skog bör slutavverkningar minskas för att långsiktigt ha ett mera uthålligt skogsbruk och större handlingsfrihet.

MILJÖREDOVISNINGI verksamheten används drivmedel med låg miljöpåverkan.

RESULTATRÄKNING SKOGSFÖRVALTNINGEN

Redovisning av kostnader och intäkter för tätortsnära skogar redovisas under verksamhe-ten Allmän mark

Under år 2007 har följande avverkningar och skogsåtgärder utförts. Motsvarande uppgifter för 2006 anges.

50

FRITIDSNÄMNDENOrdförande: Lars-Erik Eriksson (s) Antal ledamöter 7Nämnden har under år 2007 haft 7 protokollförda sammanträden och behandlat 95 §.

VERKSAMHETSBESKRIVNINGFritidsnämnden ansvarar för att främja fritidsverk-samheten i Torsby kommun. Fritidsnämndens verk-samhetsmål är en aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa.

AnläggningarFör att uppfylla nämndens verksamhetsmål en ak-tiv befolkning som ger ökad folkhälsa tillhandahål-ler nämnden anläggningar för aktiviteter och ar-rangemang. Fritidsnämnden stödjer och samverkar med föreningslivet. Anläggningarna är tillgängliga för alla och skall stimulera till aktivitet, motion och rekreation i friskvårdande syfte.

Fritidsnämnden ansvarar för följande anlägg-ningar:

Björnevi IP, Sysslebäcks IP, Älvudden IP, Valber-gets Fritidsområde, isytor vid Klypa och Fryken-skolan, grönytor Toria, Aspen, Valberget, Syssle-bäcks Fritid och Turism, TorsbyBadet.

NaturbadplatserFritidsnämnden ansvarar för tio badplatser i kom-munen.

LokalbokningFritidsnämnden ansvarar för bokning och fördel-ning av halltider i Stjernehallen, Frykenhallen, GA-Hallen, Oleby, Östmark, Stöllet och Holmesskolans gymnastikhallar.

FritidsgårdsverksamhetFritidsnämnden bedriver verksamhet på följande gårdar: Torsby Fritidsgård, Stöllet Fritidsgård, Tra-nan Fritidsgård samt Hole Fritidsgård.

Ungdomssekreterare Ungdomssekreteraren har sin arbetsplats på Stjär-nan och arbetar i nära samverkan med kommunens fritidsgårdar.

FöreningsbidragFritidsnämndens bidrag till föreningslivet fördelas efter antagna bidragsnormer. Fritidsnämndens bi-drag: Aktivitetsbidrag, Lokal- och anläggningsbi-drag, Ledarutbildningsbidrag, Startbidrag, Bidrag till samlingslokaler.

IdrottsgalanIdrottsgalan gick av stapeln på långfredagen, under

Verksamhetsberättelser Fritidsnämnden

kvällen utsågs bl.a Årets Rookie, Årets Tändhatt, Årets Fullträff, Årets Lag, Årets Idrottsprestation. Kommunens Svenska Mästare fick sina stipendier. Idrottsgalan är det forum där vi lyfter fram idrotts-livet, arrangemanget har ett stort PR värde för kom-munen och har rönt stort intresse i länet.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRET• Vi har under 2007 byggt ut Valbergets konstsnö-anläggning vi har ökat kapaciteten från att tillverka 900 minutliter till 1600 minutliter. Anläggningen har fungerat bra och vi kan nu på ett effektivare och snabbare sätt försörja Valbergsområdet med snö.• Fritidsgårdarnas gemensamma kompetensut-veckling för all personal på våra fritidsgårdar, kom-petensutvecklingen skall leda till att vi blir bättre på att ta hand om och vägleda våra ungdomar. Kom-petensutvecklingen görs tillsammans med SUTO-HAMU kommunerna.• Vi har gjort en stor renovering av vattenrenings-systemet på TorsbyBadet, renovering av vatten-rutschbanan, tagit fram ny reklam för TorsbyBa-det, vi har fått en ny samarbetspartner på gymmet som har ambitionen att ytterligare höja kvaliteten på både maskiner och medlemsvård. Den nya sam-arbetsparten verkar så här långt bli ett lyft för vårt gym som är mycket populärt, vi har utbildat flera företag och skolklasser i HLR och andningsstopp.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAVFritidsnämndens verksamhetsmål 2007:• Fortsätta att arbeta med utvecklingen av våra an-läggningar, ge bra service till våra kommuninnevå-nare och satsa på friskvårdsaktiviteter för att öka folkhälsan.• Fortsätta utveckla våra fritidsgårdar med hälso-främjande aktiviteter, uppmuntra till tjejverksam-het, arbeta med att förändra ungdomars attityder till droger, våld och främlingsfientlighet, stimulera ungdomar till kreativt tänkande.• Stimulera föreningslivet till att delta i utbildningar som stärker och utvecklar föreningen och dess verk-samhet, att stärka det lokala föreningslivet genom att inspirera ungdomar att gå ledarutbildningar och ta ledaruppdrag inom föreningen.• Fritidsnämnden skall sträva efter att utveckla samordningsmöjligheter med andra aktörer för att öka besöksantalet på våra anläggningar.

Antal besökare 2007 2006 2005

TorsbyBadet 76 461 73 277 73 145Sysslebäcks 27 090 19 957 14 517Fritid & Turism

Anläggningar

5�

Verksamhetsberättelser Fritidsnämnden

Vi har haft ett mycket bra besöksantal på våra anläggningar under 2007 en positiv utveckling för våra badanläggningar som visar att vi har ett bra ut-bud av aktiviteter som gör att vi får fler besökare.

FritidsgårdarUtvecklingen av våra fritidsgårdar fortsätter den gemensamma kompetensutvecklingen av våra fritidsledare görs tillsammans med övriga SUTO-HAMU kommuner detta gör att vi kvalitetssäkrar verksamheten.

MILJÖREDOVISNINGInom fritidsnämndens verksamhetsområde har miljö-aspekten prioriteras vad gäller inköp av varor såsom drivmedel till fordon, redskap, maskiner, rengörings-medel, gödningsmedel mm. Vårt miljöarbete består i många olika delar och faser arbetet pågår kontinu-erligt. Vi försöker hela tiden jobba på ett miljöriktigt, praktiskt och rationellt sätt i våra verksamheter.

AVVIKELSER MOT BUDGETFritidsnämnden klarar inte 2007 års budget, bety-dande orsaker är följande:

Valbergets Fritidsområde• Haveri på bägge pistmaskinerna i samband med europacupen.• Del av hyra för skidtunnelns pistmaskin.• Driftkostnaderna har ökat med mer än vi budge-terat, vi gjorde mycket snö i februari, mars. Vi har stora kostnader för snötillverkning.• Ombyggnad av banor i Valbergsområdet.

Björnevi IP• Reparation traktor.• Haveri gräsklippare.• Byte inredning toalettvagn pga miljökrav.

TorsbyBadet• Fler och längre sjukskrivningar än tidigare år• Vi har blivit tvungna att utbilda nya simlärare samt utbilda en reningsman som komplement till ordinarie reningsman.

Sysslebäcks Fritid & Turism• Avvikelsen var väntad då vi kunde tidigt se att anläggningen krävde mer resurser än budgeterat.Fritidsnämnden har under året haft stora kostnader på anläggningssidan, den positiva utveckling fri-tidssektorn har haft under senare år har påverkat nämndens budget. Satsningen av fritidssektorn är en mycket bra investering i människors hälsa detta kan vi se på våra anläggningar Frykenhallen och Stjernehallen är fullbokade även GA-Hallen har ökat i uthyrda timmar, TorsbyBadets gym är myck-et populärt med 700 medlemmar en viktig arena för Torsbybon en arena som passar alla åldrar. Vi kan med stolthet erbjuda våra innevånare och besökare fräscha friskvårdsarenor som främjar till motion, re-kreation och avkoppling, satsningen av fritidssek-torn har verkligen satt kommunen på kartan som en sport- och upplevelsekommun vilket visat sig då många besöker vår attraktiva kommun.

FRAMTIDENFritidsaktiviteter är och kommer i framtiden att vara ett högprioriterat område. Att kunna erbjuda människor bra fritidsmöjligheter som ger möjlighet till fysisk aktivitet, avkoppling och rekreation kommer att spela stor roll när det gäller vart man väljer att bo samt vart man väljer att semestra. Fritidssektorn har under senare år haft en bra utveckling vilket är mycket positivt, nu gäller det att fortsätta att utveckla och blicka framåt, friskvård, hälsa och sunt leverne ligger i tiden nämnden har angenäma problem att ta tag i, alla våra kommunalt drivna anlägg-ningar är i dagsläget trång sektor fritidsnämnden ser ett stort behov av en inomhusarena med multifunktion. Fri-tidsnämnden kan i dagsläget inte fullt ut tillgodose för-eningslivets behov av halltider samt tider på våra gröny-tor där verksamheten har ökat under senare år.

Fritidsnämndens mål och vision är en aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa vilket är en viktig fråga på dag-ordningen i framtiden då en ökad folkhälsa främjar till-växten i samhället.


Intäkter 5 675 4 509 1 166 5 524 5 658Kostnader -23 107 -20 750 -2 357 -20 232 -18 789Personalkostnader -10 154 -8 655 -1 498 -9 562 -8 564Övriga kostnader -12 215 -11 365 -850 -10 005 -9 584Kapitalkostnader -739 -730 -9 -665 -642Nettokostnad -�7 432 -�6 24� -� �90 -�4 708 -�3 �3�Driftbidrag �6 24� �6 24� �3 795 �3 0�0Förändring eget kapital -1 190 0 -914 -122

RESULTATRÄKNING

52

KULTURNÄMNDENOrdförande Håkan Lindh (s) Antal ledamöter: 7

VERKSAMHETSBESKRIVNINGKulturnämnden skall arbeta för förverkligandet av Torsby kommuns kulturpolitiska mål. Nämnden skall ansvara för den kommunala kulturverksam-heten innefattande såväl verksamhet i egen regi som stöd till annan kulturell verksamhet. Nämn-den skall leda biblioteksverksamheten och genom ett nära samarbete med i kommunen verksamma föreningar, organisationer och kulturarbetare, sti-mulera det arbete dessa bedriver.

Biblioteksverksamheten består idag av huvudbib-lioteket, bokbussen, Sysslebäcks bibliotek och Stöl-lets bibliotek.

På det allmänkulturella området ger nämnden bi-drag till kulturprogram för barn och vuxna. Nämn-den fördelar också bidrag till studieorganisationer-na. Nämnden har inom sig en konstinköpskommitté som anskaffar konstverk för anslagna medel.

Nämnden är remissinstans och avger yttranden i plan- och byggärenden som remitteras till nämnden.

Nämnden delar ut Torsby kommuns kultursti-pendium.

VERKSAMHETSMåLKulturnämndens mål i förhållande till kommunens huvudmål:

En yngre befolkning Utveckla lärcentertanken

Stöd till studieförbund och kulturföreningar

Kommunikation: Utveckla 24-timmarsmyndigheten/

Bibliotekstjänster på webben

Kontaktytor mellan nysvenskar och övriga samt mellan generationer

Satsa på bokbussverksamhet

Initiera och stimulera kontakten mellan olika kulturför-eningar

Besöksnäring: Utveckla kulturturismen

Förädlingsgrad/Kompetens och utveckling: Plan för ut-bildning och kompetensutveckling Ökat samarbete med skolan

Verksamhetsberättelser Kulturnämnden

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETVi har under året köpt en begagnad bokbuss av 1995-års modell. Den nya bussen innebär flera ar-betsmiljöförbättringar och även större säkerhet på skolgårdar mm.

Vi har under året även genomfört Pilgrimsprojek-tet med färdiga leder inom Torsby kommun in mot Trysil kommun för pilgrimer med olika transport-sätt. Tanken är att utveckla leden söderut genom hela Värmland.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAV.

Verksamhetsmål för 2007• ökade eller bibehållna lånesiffror för huvudbiblioteket, bokbuss och filialer

• en geografiskt väl spridd programverksamhet med in-slag av olika konstuttryck

• verka för ett ökat besökarantal på Finnkulturcentrum

• programverksamhet på biblioteken

Utlåningssiffrorna har sjunkit för 2007 på huvud-biblioteket, bokbussen och i Stöllet. Sysslebäck har glädjande nog ökat vilket beror på ökad barnverk-samhet.

Allvarligt är att vi minskar i våra utlån till barn vilket beror på färre barn, nedlagda skolor men framför allt på att vi inte orkar ha någon riktad barnverksamhet på grund av vakant bibliotekarie-tjänst på huvudbiblioteket.

Programverksamheten är väl spridd över kom-munen med ett stort antal program utanför Torsby tätort framför allt under sommarhalvåret.

Besöksantalet på Finnkulturcentrum ökade med 4 % under 2007. Finnkulturcentrum erbjuder idag en barnvänligare utställning och hade varit uppe i 8000 om man hade haft öppet under ombyggnatio-nen. Under 2006 hade vi ett stort antal utställningar på biblioteket.

53

Verksamhetsberättelser Kulturnämnden

Utfall 2006 Budget 2007 Utfall 2007 Budget 2008 Plan 2009 Plan 20�0 Plan 20�2

Antal anställda 15 15 15 15 15 15 15Antal årsarbetare 10,35 13,55 13,55 13,55 13,55 13,55 13,55Antal lån 97 614 97 600 93 495 88 018 95 349 93 863 94 568 Antal lån/invånare 7,5 7,5 7,3 7,7 7,7 7,7 8,00Mediekostnad/lån 7,0 7,0 6,52 7,0 7,5 8,0 8,50Lokalkostnad/lån 13,10 13,10 13,86 13,10 13,10 13,10 13,10Personalkostnad/lån 35,40 35,40 42,20 35,40 35,40 35,40 37,50Programkostnad/deltagare 40,90 40,90 50,00 40,90 40,90 40,90 41,00

Antal kulturkronor/inv. 690 690 738,16 789 816 837 888


Intäkter 241 223 18 244 314Kostnader -9 770 -9 753 -17 -9 157 -9 578Personalkostnader -5 228 -5 469 241 -4 548 -4 832Övriga kostnader -4 405 -4 147 -258 -4 463 -4 585Kapitalkostnader -137 -137 0 -146 -161Nettokostnad -9 529 -9 530 2 -8 9�3 -9 264Driftbidrag 9 530 9 530 9 �00 9 090

Förändring eget kapital 2 0 187 -174

MILJÖREDOVISNINGKulturnämnden har antagit en miljöplan.

AVVIKELSER MOT BUDGETKulturnämndens verksamhet visar ett överskott på ca 1 400 kronor.

RESULTATRÄKNING

Redovisning av nyckeltal

54

BARN- OCH UTBILDNINGS- NÄMNDENOrdförande: Hans Lass (s) Antal ledamöter: 11

VERKSAMHETSBESKRIVNINGBarn- och utbildningsnämndens ansvarområde om-fattar; förskola (308), familjedaghem (86), fritidshem (281), förskoleklass/grundskola (1242), grundsär-skola (23), kulturskola (213), gymnasieskola (803), gymnasiesärskola (33) och kommunal vuxenutbild-ning (70 heltidsstuderande). Inom parentes anges antal barn och elever per 2007-10-15.

Elevantalet vid Stjerneskolan varierar under ett år, men uppgick i oktober till 825 elever exklusive gymnasiesärskolans yrkes- och verksamhetsträ-ning. Detta är en ökning med 16 elever jämfört med föregående år.

Elevernas fördelning efter hemort;

Verksamhetsberättelser Barn- och utbildningsnämnden

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET• Föräldrakooperativet Kyrkbacken, Torsby, över-gick i kommunal regi fr o m 2007-03-01.• Avveckling av ett familjedaghem i Torsby och ett i Östmark. • Avveckling av tjänsterna; IT-pedagog, dramape-dagog och kulturpedagog (50 %).• Föräldrastödsutbildningar, Nya Steg och ÖPP har påbörjats inom grundskolan. Inom förskolan på-börjades föräldrautbildningen Komet. • Grundskolan i Bograngen och Transtrand har av-vecklats fr o m ht 2007.• Transtrands friskola med 49 elever i år F-6 starta-de verksamhet fr o m ht 2007 i Transtrands f d skola med kommunalt bidrag.• Förprojektering av ombyggnadsarbeten och an-passning av Frykenskolan till en år 6- 9 skola på-börjades.

• EU-projektet Turismutbildning i samverkan med det lokala näringslivet avslutades 2007-12-31. Projektet har gett en grundstomme för en fortsatt bra Turismutbildning vid gymnasie-skolans Barn- och fritidsprogram och Handelspro-gram.• EU-projektet i elektronik på El-programmet i samarbete med NOTE i Torsby AB avslutades vid halvårsskiftet 2007. Det har skapats en modern elektronikutbildning, som genomförs i NOTE:s lokaler och med personal från NOTE och ZoffCom.• Stjerneskolans elever har haft många idrottsfram-gångar. Vid Junior-SM utsågs Stjerneskolan till Sve-riges bästa skidgymnasium 2007.• Under våren utsattes gymnasiesärskolan för en intensiv granskning med anledning av 2 Skolverks-anmälningar från föräldrar. En extern utredning genomfördes och utifrån denna utformade skolan ett 10-punktsprogram i avsikt att förbättra och kva-litetssäkra verksamheten. Planens 10 punkter är i slutet av året genomförda eller påbörjade med öns-kat resultat.• Genom det s.k. Lärarlyftet har 3 lärare från gym-nasieskolan under hösten studerat specialpedago-gik och 1 lärare i förskoleklass har studerat språk-utveckling.• Polisutbildning på distans startades under hösten 2007 med 12 deltagare.

UPPFÖLJNING AV MåL- OCH VERKSAMHETS-KRAV• Alla som har önskat barnomsorg har erbjudits plats inom den fastställda handläggningstiden av 4 månader. Efterfrågan på fritidshemsplatser har ökat i vissa områden.• Rektor lämnar varje år in en kvalitetsredovisning för respektive verksamhet. Mål, resultat och mål-uppfyllelse samt åtgärder för utveckling skall fram-gå av denna kvalitetsredovisning.• Andelen behöriga elever till gymnasieskolan i år 9 var vt 2007 90,4 (jfr 2005 86,6 %, 2006 88,9 %). 93,3 av eleverna vid Stjerneskolan erhöll slutbetyg (jfr 2005 79 %, 2006 85 %).• Behörighetsgraden bland personalen är fortsatt hög. Som tidigare är det dock brist på fritidspeda-goger.• Kostnad per elev i grundskolan ökade med 2 620 kr mellan 2006 och 2007 trots att kostnaderna mins-kade med 1,9 mkr. Detta beror på den stora elev-minskningen, ca 50 elever.• Antalet gymnasieelever ökade med 16 elever. Det-ta ligger helt i linje med målsättningen för år 2012, som säger att det skall vara 807 elever på skolan.

Sunne 153

Torsby 469

Övr Sverige 100

Utanför

Sverige 31

Övriga Värmland 72

55

0

10 000

20 000

30 000

40 000

50 000

60 000

Utfall2006 Utfall2007 M ål2012

Kostnad per barn i barnomsorg

94 000

96 000

98 000

100 000

102 000

104 000

106 000

108 000

110 000

112 000

Utf a ll2006 Utf a ll2007 Mål2012

Kostnad per elev i grundskolan

0

10 000

20 000

30 000

40 000

50 000

60 000

70 000

80 000

90 000

Utf a ll2006 Utf a ll2007 Mål2012

Kostnad per elev i gymnasieskolan

Verksamhetsberättelser Barn- och utbildningsnämnden

MILJÖREDOVISNINGI samband med skyddsronder görs en analys av den fysiska och den psykosociala arbetsmiljön. Arbetsmiljön diskuteras vid arbetsplatsträffar och även i de årliga medarbetarsamtalen. Arbetsmiljön diskuteras även vid elevrådsmöten. Allergiombud finns för samtliga enheter. Frykenskolans lokaler är hårt slitna. Skolan är inte byggd och anpassad efter dagens krav. Detsamma gäller även Oleby skola. Under våren genomförde Arbetsmiljöverket inspektion av slöjdsalar för träslöjdsundervisning i

Stölletskolan, Kvistbergsskolan, Frykenskolan och Holmesskolan. Brister i arbetsmiljön konstaterades. Åtgärder är vidtagna med anledning av denna in-spektion. Antalet långtidssjukskrivningar har mins-kat något under året.

AVVIKELSER MOT BUDGETUtfallet av 2007 års budget visar ett negativt resul-tat. Detta beror till största delen på att verksamhe-ten Interkommunala ersättningar visar ett sämre resultat än planerat. Åtgärder som vidtogs under hösten för att minska prognostiserat underskott var återhållsamhet vid vikarieanskaffning och inköp. Detta har medfört att resultatet vid årets slut blev bättre än befarat.

FRAMTIDEN• Satsning på barns språkutveckling inom förskolan ge-nom inrättande av en språkpedagog, samt införande av TRAS (tidig registrering av språket).

• Ett minskat antal barn/barngrupp inom förskolan för att höja kvaliteten i verksamheten.

• Ökad satsning på kvaliteten inom fritidshemmen är angelägen.

• Organisationsförändringar inom grundskolan med an-ledning av minskat elevunderlag.

• Ombyggnation av Frykenskolan till en väl fungerande år 6-9 skola.

• Gymnasieskolans lokalbehov för Industri- El- och Med-ieprogrammen och Resurscentrum skall lösas. Ombygg-nationer behövs för att möta kravet på fler platser och även utifrån arbetsmiljökrav.

• Vid skidtunneln kommer lokaler att byggas med utrym-men för testanläggning, duschutrymmen, omklädning, teorisal och kontorsutrymmen till Stjerneskolans dipo-sition.

• Från och med läsåret 2008/2009 har elever möjlighet att söka en utbildning i en annan kommuns gymnasie-skola även om samma utbildning erbjuds i hemkommu-nen eller samverkansområdet, så kallad frisökning. Det är ovisst hur denna nya möjlighet kommer att påverka sökbilden till Torsby kommuns gymnasieskola.


Intäkter 49 122 49 557 -435 54 940 56 324Kostnader -281 689 -280 708 -981 -281 813 -275 098Personalkostnader -172 938 -171 762 -1 176 -171 239 -168 825Övriga kostnader -108 197 -108 392 195 -109 994 -105 292Kapitalkostnader -554 -554 0 -581 -981Nettokostnad -232 567 -23� �5� -� 4�6 -226 873 -2�8 774Driftbidrag 23� �5� 23� �5� 223 9�2 220 �49

Förändring eget kapital -1 415 0 -2 961 1 375

RESULTATRÄKNING

56

OMSORGSNÄMNDENOrdförande: Ann-Mari Uppvall (s) Antal ledamöter: 11

VERKSAMHETSBESKRIVNINGAktuell lagstiftning som övergripande styr Om-sorgsnämndens verksamhet är socialtjänstlagen (SoL), hälso- och sjukvårdslagen (HSL) samt lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS).

Omsorgsnämndens verksamhet innefattar tre huvudområden;

• Individ och familjeomsorg, • Äldreomsorg• Omsorger om funktionshindradeTill volymen utgörs största delen av omsorgs-

nämndens verksamhet av insatserna för äldre- och funktionshindrade. Omsorgsnämndens verksamhe-ter finns i hela kommunen. Lokalkontor är belägna i Stöllet och i Sysslebäck.

Individ och familjeomsorg: Verksamheten utgör samhällets sociala skyddsnät och erbjuder stöd och hjälp åt envar som är i behov av bistånd i någon form. Allt bistånd är behovsprövat och regleras av lagstift-ning. Lagstiftningarna som styr verksamheten är So-cialtjänstlagen, LVU (lag om vård av unga) och LVM (lag om vård av missbrukare) samt alkohollagen. Kärnverksamheterna är ekonomiskt bistånd, barn- och familjeärenden, och ärenden med missbruk.

Äldreomsorg: Vård och omsorg av äldre är inrik-tad mot personer som är i behov av hjälp för sin dagliga livsföring. Socialtjänstlagen och hälso- och sjukvårdslagen styr denna verksamhet. Vanliga hjälpinsatser är hemtjänst, larm och matdistribu-tion. För personer som inte klarar av att bo kvar i det egna hemmet så finns särskilda boenden.

Kommunens hemsjukvård bedriver verksamhet i hemtjänsten och särskilda boenden.

Omsorger om funktionshindrade: För personer med psykiska och fysiska funktionshinder finns särskilda boenden, dag¬verksamheter, ledsagarser-vice samt kontaktpersoner. Funktionshindrade kan även ha rätt att få personlig assistans efter särskild ansökan. Socialtjänstlagen och lagen om särskilt stöd och service (LSS) till vissa funktionshindrade styr handläggningen.

Viktiga händelser under åretOmsorgsnämnden har under 2007 reviderat mål och uppföljning utifrån arbetsmodellen balanserat styrkort. Vi har fortsatt arbetet med för att tydlig-göra roller och uppdrag i organisationen genom så kallade medarbetarkontrakt/uppdrag och så gott som samtliga yrkesgrupper är nu klara. Den årliga brukarenkäten inom äldre- och handikappomsor-

Verksamhetsberättelser Omsorgsnämnden

gen genomfördes i slutet av året. Målet att minst 90 % skall vara nöjda med den vård och omsorg vi ger är uppfyllt enligt enkätsvaren. Vår medarbetarenkät som besvaras två gånger per år redovisar att drygt 70 % är nöjda avseende delaktighet, trivsel och god arbetsmiljö. Vårt mål på 80 % nöjda medarbetare under kommande år fordrar ett fortsatt arbete en-ligt den hälsoplan som omsorgsnämnden antagit. Vi har också tagit fram finansiella nyckeltal som ett led i arbetet med god ekonomisk hushållning.

Vi har fått statliga stimulansmedel under året för att påbörja arbetet med uppsökande verksamhet för personer som är 80 år och äldre och inte har insatser från kommunen. Vi har också fått statliga medel för att utveckla den individbaserade statistiken inom vård- och omsorg

Inom äldreomsorgen har utförda hemtjänsttimmar varit högre än beräknat. Vi har också haft fler med betalningsansvar på sjukhuset som väntat på särskilt boende. Kompetensutveckling har skett via kompe-tensstegen i form av arbetslagsutveckling. Modell för att möjliggöra för vårdbiträden att validera sina kunskaper så att man får undersköterskekompetens är under prövning. Utvecklingsarbetet med kontakt-mannaskap och vårdpärmar fortskrider.

Inom handikappomsorgen har man under året ar-betat med genomförandeplaner och värdegrundsar-bete. Under hösten startade en tvättstuga som en del av den dagliga verksamheten och man tvättar åt hemtjänsten i Torsby. Elevhemmet har under året haft färre elever beroende på minskad efterfrågan från andra kommuner.

Inom individ- och familjeomsorgen tillträdde en ny avdelningschef i början av maj och arbetet med att kvalitetssäkra verksamheten har fortgått under året.

Antalet ungdomar med försörjningsstöd under längre tid än sex månader har minskat under året med knappt 10 %. Barn- och familjeärenden är en resurskrävande del av verksamheten. Missbruks-vården utgörs av utredning och behandlingsarbete. Generellt är inriktningen mot hemmaplanslösning-ar Vi har dock under året haft fler institutionspla-ceringar som ökat kostnaderna påtagligt. Länets kommuner och landstinget har under hösten startat en behandlingsenhet i Kristinehamn med ett antal platser för avgiftning, utredning och behandlings-arbete.

UPPFÖLJNING AV MåL- OCH VERKSAMHETS-KRAV

Uppföljningsaktiviteter under året• Uppföljning sker utifrån de lagar som styr verk-samheten samt den styrkortsmodell omsorgsnämn-den tagit beslut om.

57

Verksamhetsberättelser Omsorgsnämnden

• Kvaliteten i verksamheten följs kontinuerligt t ex med rapport av avvikelser samt rapport av klagomål.• Brukarenkäter inom äldre- och handikappomsorgen• Medarbetarenkäter• Besvärsrätten samt länsstyrelsens, socialstyrel-sens samt arbetsmiljöverkets rapporter utgör ett underlag för att följa upp målen i de lagar som styr vår verksamhet.• Omsorgsnämnden har haft budgetuppföljning vid varje sammanträde. • Kommunens revisorer har besökt omsorgsnämn-den och gjort en årlig övergripande granskning över nämndernas ärendehantering och protokoll samt mål och uppföljning samt en särskild gransk-ning av individ- och familjeomsorgen.• Under 2007 har ordförande och förvaltningschef fortsatt att redovisa omsorgsnämndens ekonomiska läge, åtgärdsplaner, vidtagna åtgärder och effekter till kommunstyrelsen.• Nyckeltal för god ekonomisk hushållning framtagna• Manual för internkontroll klar

AVVIKELSE MOT BUDGETTotalt redovisar omsorgsnämnden ett underskott på 3,8 mkr mot budget.

Det motsvarar knappt 2 % av budgetomslutningen. Förvaltningsövergripande redovisas ett överskott

på grund av återhållsamhet med budgeterade med-el för kompetensutveckling och rehabiliteringsåt-gärder.

Handikappomsorgen har en negativ avvikelse gentemot budget på c:a 0,7 mkr. Inom handikapp-omsorgen finns verksamheter som fortsatt visar un-derskott som balanseras upp av verksamheter med ett överskott.

Individ- och familjeomsorgen har en negativ av-vikelse gentemot budget på c:a 2,5 mkr. Det mot-svarar drygt 10 % av individ- och familjeomsorgens budgetomslutning och beror nästan uteslutande på högre kostnader för institutionsvård.

Äldreomsorgen har en negativ avvikelse på totalt c:a 2,2 mkr. Underskottet ligger framförallt inom hem-tjänst och hemsjukvård. Kostnaden för utskrivnings-klara på sjukhuset har varit 400 tkr högre än budgete-rat. Särskilda boenden visar totalt en budget i balans.

MILJÖREDOVISNINGMiljömedvetenheten är stor inom samtliga verksam-heter. Miljövänliga rengöringsmedel är praxis. Käll-sortering sker på varje boende. Personalen undviker engångsmaterial i de fall det är möjligt. Förrådsan-svarig och hjälpmedelstekniker arbetar med ett mil-jötänkande vid rekonditionering av hjälpmedel.

FRAMTIDEN Gemensamt för Omsorgsnämnden I framtiden har omsorgsnämnden att arbeta med:

• Program för äldre respektive handikappomsorgen

• Årligen revidera och utveckla mål, uppföljning och nyckeltal

• Systematiskt kvalitetsarbete

• Fortsatt anpassning utifrån minskad befolkning och färre antal >80 år

• Utveckla verksamheten i linje med nya kunskaper och de ekonomiska förutsättningarna

• Utöka samverkan med andra kommuner i syfte att upp-rätthålla en hög kompetens

• Kompetensutveckling

• Arbeta aktivt med att förebygga ohälsa

• Ökat brukarinflytande

• Barnperspektivet/stöd i föräldrarollen

Individ- och familjeomsorgen • Fortsatt åtgärdsplan för att nå en ekonomi i balans• Utveckla stödet till barnfamiljer och samverkan med andra organisationer

Handikappomsorgen •Handikappolitiskt program•Utveckla verksamheten utifrån nya behov och inom be-fintliga ekonomiska ramar

Äldreomsorgen• Äldreomsorgspolitiskt program

• Boendestrukturen i förhållande till befolkningsutveck-lingen >80 år

• Hemtjänstens utveckling och framtida uppdrag


Intäkter 54 827 54 226 601 57 348 50 484Kostnader -283 016 -278 636 -4 381 -278 701 -268 529Personalkostnader -212 281 -212 325 44 -209 252 -199 458Övriga kostnader -70 258 -65 787 -4 471 -68 730 -67 921Kapitalkostnader -478 -524 46 -719 -1 150Nettokostnad -228 �89 -224 4�0 -3 779 -22� 353 -2�8 045Driftbidrag 224 4�0 224 4�0 222 544 220 299Förändring eget kapital -3 779 0 � �9� 2 254

RESULTATRÄKNING

58

MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDENOrdförande: Uno Johansson (s) Antal ledamöter: 9

VERKSAMHETSBESKRIVNINGNämnden är kommunens myndighetsnämnd för plan-, bygg - och miljöfrågor.

Utöver myndighetsrollen är viktiga uppgifter också rådgivning och information till allmänhet och olika verksamhetsutövare. Kommunens energiråd-givare ingår i nämndens förvaltningsorganisation.

Inom nämndens ansvarsområde bedrivs tillsyn över miljöfarlig verksamhet, kemikaliehantering, bostäder, skollokaler, livsmedelshantering på res-tauranger, i affärer, djurhållning mm. Nämnden an-svarar för arbetet med att handlägga och i vissa fall också upprätta detaljplaner, områdesbestämmelser, översikts- och detaljplanering.

Myndighetsutövning utförs för ärenden som rör bygglov, rivningslov, marklov, förhandsbesked. Utöver bygglov handläggs bygganmälan, godkän-nande av kvalitetsansvariga och kontrollplaner samt handläggs ärenden rörande OVK (obligato-risk ventilationskontroll) och hissar.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETOrganisation och bemanning har förändrats också under 2007. Vid ingången av 2008 utgjordes organi-sationen av totalt 8,75 (9,75 inräknat projektanställ-ning) tjänster fördelat på totalt tio personer samt därutöver anlitades enligt avtal med Sunne kom-mun motsvarande 40 % tjänst en konsult för djur-tillsyn. Vid halvårsskiftet 2007 förstärktes livsmed-elskontrollen genom tillsättandet av en heltidstjänst som delas med Sunne kommun.

Den rikstäckande skrotbilskampanjen avslutades under året. Närmare 2000 skrotbilar har samlats in i kommunen sedan kampanjen startade.

Efter en omfattande ansvarsutredning har det oljeförorenade området inom banområdet vid Hol-messkolan slutligen sanerats.

Arbetet med uppföljning av tidigare radonmät-ningar pga. sänkning av riktvärdet för radon i in-omhusluft har fortsatt under året. Nämnden antog handläggningsrutiner för klagomålsärenden röran-de vedeldning vid sitt sammanträde i april. Dessa har börjat tillämpas. Energirådgivaren ingår i en arbetsgrupp som startades upp i början av 2007 och som arbetar mot att ta fram en ny klimatplan för Torsby kommun. Gruppen ingår i ett projekt kallat Klimatplaner för Värmland och som leds av Energi-kontor Värmland.

Verksamhetsberättelser Miljö- och byggnämnden

Detaljplanearbetet har under 2007 varit fortsatt intensivt. Liksom året innan fick fem planer laga kraft under 2007. Arbetet med översiktsplanering har pågått under 2007 men har inte hållit de tidsra-mar som förutsatts. Mycket av resurserna har i för-sta hand lagts på flera angelägna detaljplaner.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAV”Miljö- och byggnämndens övergripande mål” antogs i augusti 2007. I oktober 2007 antogs också av miljö- och byggnämnden den del i kommunens ”Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Torsby kommun” vilka utgör ett urval av formule-ringar i det tidigare dokumentet. Urvalet har gjorts med utgångspunkt från att vara särskilt betydelse-fulla ur aspekten god ekonomisk hushållning.

Ett mätbart mål - den genomsnittliga täcknings-graden ingår i målformuleringarna. Därmed avses i hur hög grad (räknat i %) intäkterna i form av bi-drag och avgifter som täcker kostnaderna för hela verksamheten. I 2007 års budget har förutsatts att täckningsgraden skall ligga på 50 %. För 2007 blev utfallet av täckningsgraden för miljö- och bygg-nämndens verksamheter nästan 63 %.

AVVIKELSER FRåN BUDGETIntäkter från bygglov har i väsentlig grad (530 kkr) överstigit budget samtidigt som kost¬naderna för planläggning också överskridits (-790 kkr).

Antalet bygglov har varit högre än antaganden i budget för 2007. Detta trots minskning av antalet ärenden med 15 % från 2006 vilket medfört också minskad intäkt med ca 250 kkr från 2006 till 2007. Nettoeffekten blir ändå positiv med 530 kkr över budget.

Avgifter för livsmedelstillsynen har gett ett över-skott (+500 kkr). En ny livsmedelstjänst tillsattes vid halvårsskiftet. Den finansieras till 50 % av Sunne. Den nya taxan för tillsyn gällde dock redan från ja-nuari 2007 vilket innebär överskott 2007.

Övriga verksamheter såsom Energirådgivning, Miljöskydd, Kemikalietillsyn, Renhållning, Natur-vård, Hälsoskydd och Djurskydd har i stort sett följt budget.

FRAMTIDEN Allmänt tycks framtidstron inför 2008 minska i samhäl-let i stort. Detta kan komma påverka främst byggsidan och utfallet av förväntade intäkter. Miljösidan är mindre beroende av konjunktur men utsätts för förändringar i lagstiftning och ansvarsfördelning vilket gör budgeten för 2008 något osäker. Intäkterna för bygglov har satts

59

Verksamhetsberättelser Miljö- och byggnämnden


Intäkter 3874 2434 1440 3492 3005Kostnader -6111 -4827 -1284 -5499 -5000Personalkostnader -4200 -3997 -203 -3320 -3345Övrigakostnader -1911 -830 -1081 -2180 -1655Kapitalkostnader 0 0 0 0 0Nettokostnad -2 237 -2 393 �56 -2 008 -� 996Driftbidrag 2 393 2 393 2 090 2 090

Förändring eget kapital 156 0 82 95

att motsvara ett mer normalt byggår och därmed ca 400 kkr lägre intäkter 2008 än året innan.

Planarbetet i Torsby kommun har varit fortsatt intensivt under 2007 och fortsätter så under år 2008. Det finns flera exempel på detaljplaner som pågått under 2007 men som förutsätts bli klara under 2008: ”Branäs Bot-tenlöstjärnen”, ”Hovfjället”, ”Mejeritomten”, ”Omlast-ningscentral”, ”Holmesskolan”, ev. ”Polishus”. Utöver dessa pågår ytterligare ca minst ett tiotal planer av större eller mindre omfattning.

Under våren 2008 måste ÖP-arbetet snabbas upp så att utrymme ges för kommande uppdateringar av de fördju-pade översiktsplaner som blivit förlegade. Vidare färdig-ställs en Naturvårdsplan med stark koppling till ÖP.

”Hållbar samhällsorganisation med utvecklingskraft” (SOU 2007:10), Ansvarskommitténs slutbetänkande

innehåller ett förslag om förstatligande av all kommu-nal tillsynsverksamhet på miljösidan. Än så länge finns förslag om att djurskyddstillsynen övertas av länsstyrel-serna redan 2009. Det är oklart om även övrig tillsyn på längre sikt kommer att beröras. Ansvaret för miljötillsy-nen, dvs. kontroll av hantering av gödsel, kemikalier m m kommer dock tillsvidare att ligga kvar på kommunal nivå. Livsmedelstillsynen som nu arbetar enligt för-ändrad lagstiftning kommer att fortsatt delvis bedrivas i samarbete med Sunne kommun genom att kommunerna delar på en tjänst.

I Naturvårdsplanen kommer för denna plan relevanta förslag till lokala miljömål att tas fram. Övriga lokala mil-jömål kopplade till de 16 riksmålen och regionala mål bör också arbetas fram under 2008. Miljö- och byggnämnden förutsätts få en viktig uppgift i detta arbete.

RESULTATRÄKNING

60

RÄDDNINGSNÄMNDENOrdförande: Yvonne Broberg (s) Antal ledamöter: 5

VERKSAMHETSBESKRIVNING Övergripande målKommunens skyldigheter regleras sedan 2004 av ”Lag om skydd mot olyckor” som är målstyrd till skillnad från tidigare lagstiftning som i detalj reg-lerat utformning av räddningstjänsten. Varje kom-mun skall sedan i sitt handlingsprogram ange hur kommunen arbetar i enlighet med lagstiftningens mål. Som nationellt mål anges att:

I hela landet bereda människors liv och hälsa samt egendom och miljö ett med hänsyn till de lokala för-hållandena tillfredsställande och likvärdigt skydd mot olyckor.” Liksom att ”Räddningstjänsten skall planeras och organiseras så att räddningsinsatserna kan påbörjas inom godtagbar tid och genomföras på ett effektivt sätt”.

RäddningstjänstmålI kommunens handlingsplan för räddningstjänst har fullmäktige angivit:

”I Torsby kommun skall ett snabbt och effektivt ingripande ske när en olycka inträffar”

Detta innebär bl.a. att det skall finnas räddnings-styrkor, bestående av deltidsanställd personal, i Torsby, Östmark, Vitsand, Stöllet och Sysslebäck.

47 % av befolkningen i kommunen kan få en för-sta räddningsinsats inom 10 minuter efter larm. 93 % kan få hjälp inom 20 minuter och 98 % inom 30 minuter.

Vid större händelser sker en styrkeuppbyggnad genom att personal från flera styrkor samverkar i insatsen.

PersonalBeredskapen vid de olika stationerna, med anspän-ningstid om normalt fem minuter:

Torsby 1 brandförman + 6 brandmänÖstmark 1 brandförman + 2 brandmänVitsand 1 brandförman + 2 brandmänStöllet 1 brandförman + 3 brandmänSysslebäck 1 brandförman + 3 brandmän

Därutöver finns en brandmästarberedskap med anspänningstid om 1,5 minuter. Denna beredskap delas med Sunne kommun.

Vid flera av utryckningarna tillämpas fri inryck-ning, dvs. de brandmän som har möjlighet att instäl-la sig utan att ha beredskap deltar i utryckningen. I genomsnitt deltar 5 personer utöver vaktstyrkan

Verksamhetsberättelser Räddningsnämnden

vid larmen. Det är endast i två fall som enbart vakt-styrkan kommit vid larm.

Räddningskåren består, förutom av räddnings-styrkorna, av två heltidsanställda befäl, en materi-elförvaltare samt en assistent med 70 % sysselsätt-ningsgrad.

Olycksförebyggande mål”Säkerhetsarbetet skall främst genom olycksförhindran-de åtgärder verka för att olyckor förhindras. Om olyckan ändå sker skall konsekvenserna begränsas genom att ska-debegränsade åtgärder i förväg vidtagits”.

En viktig brandförebyggande åtgärd sker i sam-band med brandskyddskontroll av eldstäder och rökkanaler som sker genom skorstensfejarmästa-rens försorg.

En annan viktig åtgärd är att låta den enskilde ta ansvar för sitt eget brandskydd genom att bedriva ett systematiskt brandskyddsarbete. Detta sker främst genom rådgivning, utbildning och tillsyn.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETTvå brandmän har genomgått brandmannautbild-ning vid Räddningsverkets skola i Skövde.

Brandstationen i Torsby har försetts med reserv-kraftsaggregat i en nyuppförd byggnad. Vid ett strömavbrott kommer brandstationen att ha till-gång till elektricitet inom mindre än en halv minut. Statens Räddningsverk bidrar med 50 % av kostna-den. Preliminär kostnad för kommunen är 940 tkr. Utbyte av tryckluftsapparater har också skett under året till en kostnad av 150 tkr.

UPPFÖLJNING AV MåL OCH VERKSAMHETS-KRAV

UtryckningarAntalet larm har ökat något jämfört med 2006 och uppgår till 493 stycken, varav 29 stycken med insats från två styrkor eller flera. Utryckningstimmarna har däremot minskat med 12 %. Det är framförallt Stöllet och Sysslebäcksstyrkorna som har färre ut-ryckningstimmar än året innan.

IVPA-larmen är i likhet med förra året. Antalet larm uppgår till 221 stycken.

När det gäller trafikolyckor har antalet insatser ökat till 42. En person har omkommit i samband med en trafikolycka inom kommunen.

Av de 42 utryckningarna till trafikolyckor har 18 in-satser gjorts på E 45, 7 st på Rv 62 och 4 st på väg 239.

Sammanlagt har 20 personer skadads svårt och 70 personer lindrigt i samband med olyckor där rädd-ningstjänsten varit larmade under 2007.

6�


FörebyggandeDrygt 500 personer har genomgått brandskydds-utbildning under året, det är en minskning med knappt 100 personer jämfört med budget. Orsaken beror på personalvakans under hösten. Dessutom har vi informerat Torsbybor i samband med studie-besök och andra arrangemang som vårmarknaden och skyltsöndagen.

SotningDen nya lagen skiljer på rengöring (sotning) och brandskyddskontroll. Kontrollen utförs av skor-stensfejarmästaren eller tekniker, medan sotning, efter ansökan hos nämnden, kan få utföras av fast-ighetsägaren.

15 fastighetsägare har under året erhållit tillstånd att själva få utföra sotning.

Vid brandskyddskontroll har 1 383 objekt kon-trollerats. 893 brister har påvisats, varav 109 var av den graden att föreläggande meddelades.

Civilförsvar – extraordinära händelserKommunen har fått ett utökat ansvar för åtgärder i det nya krishanteringssystemet. Räddningsnämn-den har under året fått ett uttalat ansvar för att ansvara för planering och övning inför en extraor-dinär händelse. Under året har rekrytering av en säkerhetssamordnare påbörjats.

De kostnader som redovisats avser bl.a drift av ledningscentral och relästation samt förrådshåll-ning av folkskyddsmasker och räddningsutrust-ning för höjd beredskap.

MILJÖREDOVISNINGI samband med att utbyte av fordon genomförs, an-skaffas sådana som har betydligt renare motorer än de äldre fordon som byts ut.

Inga miljöskadliga batterier används i radioappa-rater – sökare och liknande.

FOLKHÄLSOREDOVISNINGIVPA- verksamheten är en sådan åtgärd som med-verkar till en bättre folkhälsa inom kommunen. Vid de flesta larmen anländer räddningstjänstens per-sonal innan ambulanspersonalen och kan påbörja sjukvårds- eller första hjälpeninsatser.

Utlåning av flytvästar vid brandstationen i Torsby samt i samarbete med fiskecampingen i Sysslebäck är också åtgärder som skapar förutsättningar för en bättre folkhälsa. Inför kommande säsong har flera flytvästar anskaffats till verksamheten.

AVVIKELSER MOT BUDGETÅrets överskott är knappt 300 000 kronor. Den främsta orsaken är att den halvtidstjänst som säkerhetssamord-nare som budgeterats inte hunnit tillsättas under året.

FRAMTIDENBesöksnäringens utökning inom kommunen kan komma att ställa räddningstjänsten inför utökade arbetsuppgif-ter vid olyckor och bränder, men även IVPA-verksam-heten kan ytterligare belastas när flera människor finns inom kommunen.

Den glädjande utvecklingen med flera kvinnor i rädd-ningstjänsten innebär samtidigt att en komplettering av dusch- och omklädningsutrymmen har påbörjats vid brandstationen i Torsby under hösten. Stationerna i Sysslebäck och Stöllet har redan tillgång till separata duschutrymmen.

Vi deltar i planeringen för chartertrafik till flygplatsen i Torsby, för att med vår utrustning och personal kunna svara upp mot kraven på brand- och räddningstjänst i samband med start- och landningar vid den typen av verksamhet.

Det arbete som den nya säkerhetssamordnaren kommer att utföra gör att kommunen står bättre rustad när det gäller hantering av extraordinära händelser.

Utryckningstimmar 2003 2004 2005 2006 2007

Torsby 1 879 2 084 1 095 1 284 1 347Östmark 572 840 516 402 425Vitsand 391 767 341 377 337Stöllet 1 255 1 272 1 124 1 469 1 054Sysslebäck 979 1 273 1 174 1 250 1 014Totalt 5 076 6 236 4 250 4 782 4 ��7

Första hjälpenlarm 2003 2004 2005 2006 2007

Torsby 3 3 0 0 0Östmark 62 58 47 53 44Vitsand 33 45 34 46 37Stöllet 40 31 50 44 46Sysslebäck 70 69 57 76 94Totalt 208 206 �88 2�9 22�

INSATSSTATISTIK 2007, Samtliga styrkor

62

Utryckningstimmar 2003 2004 2005 2006 2007

Brandibyggnad 72 51 51 38 38Brandejibyggnad 32 38 17 35 33Automatlarmejbrand 72 57 52 55 55Förmodadbrand/undersökning 13 10 8 17 17Falsklarmbrand,uppsåtligt 0 0 0 0 0Trafikolycka 46 41 42 36 42Utsläppfarligtämne 1 5 6 4 3Drunkning/tillbud 0 1 4 4 1Vattenskada 1 0 0 0 0Stormskada 1 0 1 1 4Ras/skred 0 0 0 1 0Djurräddning 1 1 4 2 3Förmodadräddning 2 4 3 9 2Falsklarmräddning,uppsåtligt 0 0 0 0 0Annankommunalräddningstjänst 5 3 7 1 2Statligräddningstjänst 0 0 3 2 0Akutsjukvårdslarm 208 206 188 219 221Saneringavvägbana 13 8 0 0 6Dörröppning 0 0 0 0 0Hissejnödläge 1 0 0 1 0Säkerhetsvakt 0 1 0 0 0Länspumpning 3 4 0 0 0Trygghetslarm 0 0 1 0 0Inbrottslarm 1 0 0 0 0Annat 20 36 32 30 37Totalt antal larm 492 466 4�9 455 464

Antal utryckningar 2003 2004 2005 2006 2007

Torsby 161 135 115 129 134Östmark 84 85 71 68 61Vitsand 54 84 56 59 63Stöllet 98 93 95 100 87Sysslebäck 122 119 120 130 148Totalt antal utryckningar 5�9 5�6 457 486 493


Intäkter � 0�7 � �47 -�30 � 047 805Kostnader -�3 452 -�4 067 6�5 -�3 �54 -�2 442Personalkostnader -10222 -10846 624 -9916 -9416Övrigakostnader -2358 -2288 -70 -2572 -2624Kapitalkostnader -872 -933 61 -666 -403Nettokostnad -�2 436 -�2 920 484 -�2 �08 -�� 637Driftbidrag �2 920 �2 920 �2 430 �2 030

Förändring eget kapital 484 0 322 393


INSATSSTATISTIK 2007, Samtliga styrkor

JÄMFÖRELSER TOTALT ANTAL UTRYCKNINGAR (inkl flerstations-larm) 2003 - 2007

RESULTATRÄKNING

63

Verksamhetsberättelser Överförmyndarnämnden

ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDENOrdförande: Marianne HjelmVice ordförande: Annétthe ZettergrenLedamot: Peter JonssonErsättare: Berit Johansson Aina Olsson

Lars-Erik ErikssonÖverförmyndarnämnden har under året hållit 5 sammanträden med 54 protokollförda paragrafer.

VERKSAMHETSBESKRIVNINGTorsby kommun har sedan 2005-06-01 en över-förmyndarnämnde som är tillsynsmyndighet för kommunens gode män, förvaltare och förmyndare. Överförmyndarnämndens uppdrag är att motverka rättsförluster för personer som själva inte kan tillva-rata sin rätt. Nämndens kansli är bemannat med en överförmyndarsekreterare som via delegation från överförmyndarnämnden till stor del ansvarar för den löpande verksamheten. Överförmyndarnämn-dens verksamhet får anses vara en av de mer juri-diskt komplicerade verksamheterna i en kommun. Verksamheten handlar också mycket om ekonomi med kontakter hos mäklare, banker och försäkrings-bolag. Som alla myndigheter lyder överförmyndar-verksamheten under förvaltningslagen. För övrigt är det i första hand reglerna i föräldrabalkens som styr verksamheten. Länsstyrelsen svarar för den statliga tillsynen av att överförmyndarnämnden föl-jer gällande lagar och regler. Denna tillsyn är viktig för att värna huvudmannens (de personer som har ställföreträdare i form av god man, förmyndare el-ler förvaltare) intressen och för att säkerställa deras likabehandling och rättsäkerhet.

VIKTIGA HÄNDELSER UNDER åRETLänsstyrelsen genomförde i juni 2007 en inspektion och granskning av överförmyndarnämndens verk-samhet. Länsstyrelsen fann att många av de påpe-kanden som fanns vid inspektionen 2006 har åtgär-dats. Vissa saker fanns kvar men i skrivande stund är även detta åtgärdat.

Överförmyndarnämnden har haft ett ärende an-gående förordnande av god man som blev anmält till Länsstyrelsen. Länsstyrelsen fann dock i sin ut-redning att nämnden inte har gjort något fel i sin handläggning av ärendet.

En faktor som har flaggats för tidigare är svårig-heten att få ställföreträdare till vissa grupper. De ställföreträdare som har haft sådana personer en längre tid behöver en andhämtningspaus. Vid års-skiftet behövdes ett tiotal ställföreträdare. Dessa uppdrag är fortfarande vakanta.

MåL OCH VERKSAMHETSKRAVNämndens inriktningsmål – övergripande mål – är att skydda underåriga och vuxna som helt eller del-vis saknar beslutskompetens från rättsförlust. För att nå målet har nämnden under året haft en strategi som i princip går ut på utbildning och information och att se till att det finns tillräckliga resurser för granskning av årsredovisningar och kompetensut-veckling.

I september 2007 hade nämnden en informations-dag för samtliga gode män/förvaltare. Ett fyrtiotal ställföreträdare deltog. Från nämnden medverkade Marianne Hjelm, Annétthe Zettergren och Berit Johansson. Till denna träff har viss omarbetning gjorts av nämndens informationshäfte samt att nya blanketter beträffande årsräkning har tillverkats. Nämndens förhoppning är att kunna fortstätta med sådana informationsträffar.

Några träffat med överförmyndare inom Värm-lands län har genomförts under året. Utbildning har diskuterats samt vissa handläggningsrutiner och tillämpningar.

Överförmyndarnämnden har deltagit i relevant utbildning under året.

Handläggningstiden för ställföreträdarskap har förlängts dels på grund av svårigheten att få kom-pletta ärenden, läkarintyg saknas oftast, samt av an-ledning som redogjorts för ovan.

AVVIKELSER MOT BUDGETÖverförmyndarnämnden redovisar totalt för 2007, 129 500 tkr högre kostnader än budgeterat. Detta kan förklaras med att alla inom nämnden var nyvalda samt att ny sekreterare rekryterades. Vid jämförelse 2006 års utbetalning av arvode och omkostnadser-sättningar till gode män/förvaltare, är kommunens del drygt ett trettiotal ärenden. Utgångspunkten under året vid bedömning av, om ersättning till ställföreträdare skall betalas av huvudmannen eller kommunen, har varit bestämmelserna i 12 kap 16 § föräldrabalken.

FRAMTIDENÖverförmyndarverksamheten är fortsatt i fokus men nu mer på grund av att den länge varit en bortglömd verk-samhet än att det rör överförmyndarnas bristande kon-troller av ställföreträdarna. Det reses frågor om vilken väg kommunerna vill gå; satsa på verksamheten i kom-munal regi eller att verksamheten får en annan huvud-man. Detsamma gäller godmansinstitutet. Psykiatrire-formen har medfört att det finns helt nya målgrupper i samhället som behöver hjälp. Behovet av hjälp till dessa målgrupper gränsar till professionell hjälp. Sådant är mycket svårt att lösa på frivillig väg.

64

Ett betänkande gällande ”Domstolarnas handläggning av ärenden” har kommit. Innehållet i detta betänkande kommer att påverka verksamheten vid överförmyndar-nämnden genom att vissa ärenden kommer, enligt betän-kandet, att flyttas från tingsrätten till överförmyndaren. Dessutom kommer ansökan om anordnande av godman-

Verksamhetsberättelser Överförmyndarnämnden


Intäkter 0 0 0 0 0Kostnader -726 -600 -�26 -460 -4�8Personalkostnader -685 -570 -115 -402 -412Övrigakostnader -41 -30 -11 -58 -6Kapitalkostnader 0 0 0 0 0Nettokostnad -726 -600 -�26 -460 -4�8

Driftbidrag 600 600 600 �78Förändring eget kapital -126 0 140 -240

skap att öka på grund av att när en person som är dement och inte kan föra sin talan vid t.ex. ”Ansökan om särskilt boende” måste en god man förordnas eftersom en anhörig som inte är förordnad inte kan ansöka. Bestämmelserna i 11 kap 4 § FB styr. Båda dessa förutsättningar kommer att öka kostnaderna för överförmyndarnämnden.

RESULTATRÄKNING

70

Torsby kommun, 685 80 Torsby • 0560-�60 00 • [email protected] • www.torsby.se

Årsredovisning 2007

Documents