approfondimenti per il responsabile antiriciclaggio dello studio professionale · 2019. 4. 27. ·...
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APPROFONDIMENTI PER IL RESPONSABILE ANTIRICICLAGGIO DELLO STUDIO PROFESSIONALE
MASTER DI SPECIAL IZZAZIONE ANTIRIC ICLAGGIO
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MILANO 29/03/2017
Seguici su:
Un percorso intensivo di specializzazione pensato esclusivamente per le necessità e le problematiche dei professionisti che ti aiuterà a:
Prepararti al recepimento della IV Direttiva Comprendere i più recenti modelli comportamentali criminali Ascoltare l’opinione di esperti del settore Beneficiare di un approccio pratico e funzionale Imparare come redigere il registro della clientela e l’adeguata verifica del tuo cliente Individuare le criticità ed i segnali di pericolo Scoprire chi è davvero il tuo cliente Scoprire quando effettuare la Segnalazione di Operazione Sospetta Mettere alla prova i tuoi dispositivi interni di antiriciclaggio Scoprire quali sono gli errori più comuni tra i professionisti e come evitarli Prepararti alle novità introdotte dal recente reato di autoriciclaggio Confrontarti sui più recenti casi ed esempi in materia mediante un approccio one to one con i
docenti
IL NOSTRO CENTRO STUDI Veda nel suo percorso di approfondimento dei temi legati alla conformità normativa, collabora esclusivamente con persone altamente qualificate che hanno avuto modo di consolidare negli anni la propria esperienza in materia, divenendo punti di riferimento nella stessa. Possiamo contare sull’apporto di professionisti selezionati nell’area economico legale, quali Avvocati, Dottori Commercialisti, Consulenti di Management tra cui anche ex Ufficiali della Guardia di Finanza.
Destinatari
• Avvocati • Dottori Commercialisti e Ragionieri Commercialisti • Notai • Consulenti del lavoro • Colui che è stato incaricato all’interno dello Studio a svolgere le funzioni di responsabile
antiriciclaggio e chiunque necessiti di un adeguamento dei recenti presidi previsti dalla normativa vigente.
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DIREZIONE SCIENTIFICA DEL MASTER
Dott. Antonio Fortarezza Dottore Commercialista in Milano, esperto in normativa antiriciclaggio e determinazioni quantitative nei procedimenti giudiziari, Presidente Commissione Antiriciclaggio ODCEC di Milano, Centro Studi Diritto e Conformità normativa Veda, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale e consulente di management certificato nell’area della finanza d’impresa e del controllo di gestione.
Dott. Giovanni Barbato Esperto antiriciclaggio e fiscale, Chief Internal Auditors Veronafiere, Presidente e membro di Organismi di vigilanza ex 231/2001, cultore di diritto tributario presso l’Università di Verona e già ufficiale della Guardia di Finanza, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale, docente nell’insegnamento del diritto tributario nell’ambito della Scuola di Specializzazione per le Professioni Legali delle Università di Trento e Verona e autore di vari testi in materia fiscale, penale e antiriciclaggio
Dott. Donato Montagna Esperto antiriciclaggio e fiscale, già Ufficiale della Guardia di Finanza impegnato per anni in attività investigative relative ai crimini di natura finanziaria e fiscale, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale in materia fiscale, penale e antiriciclaggio, Centro Studi Diritto e Conformità normativa Veda.
Quattro giornate con quattro moduli di altissima specializzazione con argomenti sviluppati appositamente per gli studi professionali:
SEDE E DATE DEGLI INCONTRI Andreola Central Hotel Via Scarlatti, 24 – 20124 Milano
Dalle ore 14,00 alle ore 18,00
I MODULO – Mercoledì 29/03/2017
II MODULO – Giovedì 06/04/2017
III MODULO – Giovedì 20/04/2017
IV MODULO – Giovedì 27/04/2017
SPECIALISTI NELLA FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO Con la nostra attività abbiamo maturato importanti referenze collaborando con moltissimi Ordini Professionali grazie alla condivisione della nostra ricerca nell’ambito della conformità normativa.
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PRIMA GIORNATA – I Modulo – 29/03/2017
Le novità previste dalla IV Direttiva antiriciclaggio
Le nuove regole del sistema della prevenzione.
I nuovi orizzonti sul contrasto del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo e lo
scenario europeo ed internazionale.
Gli Organismi Nazionali, Europei ed Internazionali deputati al contrasto del riciclaggio.
Il principio di proporzionalità e l’approccio basato sul rischio per la profilatura della clientela
I fattori determinanti per la classificazione del profilo di rischio del cliente e i diversi approcci da tenere per l’adeguata verifica.
Le principali indicazioni di carattere soggettivo e relative alla prestazione professionale
che possono determinare una valutazione del rischio medio alto.
La gestione del rischio dall’identificazione del cliente all’esecuzione della prestazione
professionale.
Come documentare la profilatura del cliente e la scelta della frequenza con cui effettuare
la classificazione del rischio.
L’organizzazione dello studio professionale e le procedure interne
Il professionista destinatario degli obblighi, il suo rapporto con il cliente e lo studio professionale. L’incarico del cliente ad un professionista e lo svolgimento della prestazione da parte di più professionisti; analisi e contenuto dei vari obblighi.
Il responsabile antiriciclaggio dello studio professionale e le deleghe allo svolgimento
dell’adeguata verifica.
Le anomalie rilevate dal professionista e il soggetto obbligato ad effettuare la
segnalazione di operazione sospetta. La casistica negli studi associati.
Le delibere di soci dello studio e la delega al responsabile antiriciclaggio
Manuale e documentazione della procedura
L’identificazione del cliente e le modalità di assolvimento degli obblighi
L’identificazione del cliente non fisicamente presente su base nazionale e internazionale.
L’accertamento dell’identità e le misure supplementari per compensare il rischio.
I dati identificativi e le altre informazioni risultanti da atti pubblici, da scritture private
autenticate o da certificati qualificati utilizzati per la generazione di una firma digitale
associata a documenti informatici.
L’identificazione nei casi previsti dall’adeguata verifica semplificata.
Il cliente quotato su un mercato regolamentato e il cliente controllato da un ente quotato
su un mercato regolamentato.
Il cliente persona politicamente esposta.
L’esecuzione da parte di terzi.
Programma del master antiriciclaggio
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SECONDA GIORNATA – II Modulo – 06/04/2017
L’identificazione del titolare effettivo e alcune casistiche nell’operatività dei professionisti
Le nuove indicazioni sul titolare effettivo previste dalla IV Direttiva antiriciclaggio. La dichiarazione del cliente e l’approfondimento del professionista. La responsabilità del professionista con riferimento alla dichiarazione del cliente. L’articolazione della catena di controllo societario e l’adeguatezza delle dichiarazioni del cliente. Il titolare effettivo negli enti no profit, nelle fondazioni, nei trust, nei consorzi, nelle cooperative e nelle gestioni fiduciarie. Gli obblighi delle società fiduciarie e il titolare effettivo. Il titolare effettivo e le recenti indicazioni sulla persona fisica che controlla l’ente in altro modo. Il titolare effettivo localizzato in paesi non trasparenti. Il titolare effettivo persona politicamente esposta.
Gli obblighi di adeguata verifica rafforzata, la provenienza dei fondi, il controllo costante nel tempo e l’obbligo di astensione
La casistica prevista dalla legge e le indicazioni di posizioni a rischio previste nella circolare della Guardia di Finanza. Le misure di adeguata verifica rafforzata, e il criterio della frequenza dei controlli e aggiornamento delle informazioni. La richiesta al cliente dell’origine dei fondi e le indicazioni normative. L’obbligo di astensione previsto dall’art. 23, comma 1-bis e l’obbligo di astensione previsto all’art. 41, comma 5. Le disposizioni sull’astensione nei casi di difesa del cliente previsti dall’art. 23, comma 4.
L’adeguata verifica e i lavori riferiti nei network professionali nazionali e internazionali
L’operatività e l’organizzazione dei network professionali con riferimento ai lavori riferiti e gli incarichi dal network. La conoscenza del cliente e l’adeguata verifica nell’ambito dei network professionali nazionali e internazionali con riferimento ai lavori riferiti.
Riciclaggio, autoriciclaggio e voluntary disclosure
Gli effetti premiali della voluntary disclosure tributari e penali Le responsabilità del professionista nell’assistenza in materia di voluntary disclosure Le dichiarazioni del cliente e le altre informazioni da acquisire
Programma del master antiriciclaggio
L’OPINIONE DELLA DIREZIONE DEL PROGETTO FORMATIVO DEL MASTER…
“Siamo orgogliosi di poter presentare questo percorso specialistico che vede la partecipazione di un nutrito e selezionato gruppo di esperti del settore pronti a rispondere alle domande e alle problematiche più recenti in materia, con particolare attenzione all’implementazione della IV Direttiva nel nostro ordinamento nazionale, offrendo tanto una guida giuridica che operativa per i professionisti coinvolti dal sistema della prevenzione in materia di antiriciclaggio” Dott Paolo Tolda Direttore Generale Veda
Dott. Gianmario Stellato Compliance Manager Veda
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TERZA GIORNATA – III Modulo – 20/04/2017
Elementi di valutazione del sospetto
Dalla soggettività alla determinazione oggettiva degli elementi del sospetto con gli
indicatori di anomalia e gli schemi di comportamento anomalo.
L’operatività del cliente con paesi non collaborativi o non trasparenti nello scambio delle
informazioni.
Il sospetto nelle frodi fiscali, nell’utilizzo del trust e nelle recenti indicazioni sui paradisi
fiscali di Banca d’Italia.
La segnalazione di operazione sospetta
L’analisi degli elementi acquisiti e la tempestività della segnalazione alla UIF.
La segnalazione di operazioni sospette e la notizia di reato.
Differenze ed analisi di carattere oggettivo e soggettivo.
La documentabilità della eventuale decisione di non effettuare la segnalazione di
operazioni sospette.
Conseguenze dell’inosservanza dell’obbligo di astensione e considerazioni di carattere
giuridico sull’obbligo di impedire un evento delittuoso.
I controlli ispettivi della Guardia di Finanza
Analisi delle fonti d’innesco e approfondimenti investigativi relativi alle segnalazioni di
operazioni sospette.
Le principali violazioni e contestazioni relative all’adeguata verifica del cliente.
Le principali violazioni e contestazioni relative all’omessa segnalazione di operazioni
sospette.
Programma del master antiriciclaggio
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Abbiamo incontrato migliaia di professionisti nella nostra ricerca e dopo averli ascoltati e compreso le loro necessità, con il nostro gruppo di studio, abbiamo messo in evidenza alcuni punti critici relativi alla normativa antiriciclaggio che proponiamo in questo percorso….
Siamo sicuri che con la condivisione ed il confronto, il sistema della prevenzione e contrasto del riciclaggio contribuirà a migliorare l’intera economia nazionale, isolando e rendendo complicata la circolazione di denaro proveniente da attività illecite.
QUARTA GIORNATA – IV Modulo – 27/04/2017
Le nuove indicazioni sui reati tributari e i reati finanziari
Reati in materia documenti falsi e falsa fatturazione
La frode fiscale e le frodi carosello
La sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte Distrazione del patrimonio sociale e altre ipotesi penalmente rilevanti.
Riciclaggio, autoriciclaggio e le responsabilità del professionista a vario titolo
L’articolazione delle strutture societarie, interposizioni artificiose e rapporti con paesi off-
shore.
Analisi dei principali delitti di matrice finanziaria e tributaria
Implicazioni e responsabilità del professionista in ordine alle condotte di favoreggiamento
e concorso nelle attività criminose del cliente.
Le disposizioni relative alle limitazioni nell’utilizzo del denaro contante e dei titoli al portatore
I divieti previsti dalla legge e i destinatari.
Modalità di comunicazione al MEF delle violazioni ed il rapporto con la segnalazione di
operazioni sospette.
L’ambito di operatività dell’obbligo di comunicazione delle infrazioni sul contante nei
procedimenti giudiziari e nell’attività difensiva al cliente.
Le principali sanzioni a carico dei professionisti relative alle limitazioni sul contante
L’impianto sanzionatorio e la difesa nei contenziosi relativi alla normativa antiriciclaggio
Le sanzioni relative all’omessa identificazione, alla registrazione e all’omessa segnalazione
di operazioni sospette.
Principi di determinazione delle sanzioni in materia di antiriciclaggio e il cumulo materiale.
Le memorie innanzi all’autorità amministrativa e la difesa processuale
Le novità La proporzionalità e la valutazione del rischio L’organizzazione L’identificazione del cliente L’identificazione del titolare effettivo Gli obblighi semplificati e rafforzati Riciclaggio, autoriciclaggio e voluntary disclosure Segnali di allarme e comportamenti anomali La segnalazione delle operazioni sospette Le ispezioni della Guardia di Finanza I reati tributari e le operazioni con paesi a rischio Concorso e responsabilità del professionista Le limitazioni all’utilizzo del contante Le sanzioni La difesa del professionista nei contenziosi
Un percorso di analisi della normativa altamente
specializzante e dedicato alle problematiche dei
professionisti che affronta tutti i temi della normativa
antiriciclaggio
Programma del master antiriciclaggio
Avv. Monica Zancan Professore a contratto International Business Law- MIBE- A.A. 2016/2017 Università di Pavia Dipartimento Scienze Economiche ed Aziendali
Avv. Guerino Cipriano Studio Legale Associato Deloitte Coordinatore gruppo di lavoro antiriciclaggio ASLA (Associazione studi legali associati)
Dott. Antonio Fortarezza Dottore Commercialista – Presidente Commissione Antiriciclaggio ODCEC Milano
Dott. Giovanni Barbato Chief Internal Auditors Veronafiere, Presidente e membro di Organismi di vigilanza, cultore di diritto tributario presso l’Università di Verona e già ufficiale della Guardia di Finanza
Avv. Fabrizio Vedana Vice Direttore Generale Unione Fiduciaria
Dott. Donato Montagna Colonnello della Guardia di Finanza in congedo, Revisore dei Conti. Esperto in criminalità economico finanziaria
Avv. Antonio Martino Of Counsel Dipartimento Litigation & Regulatory DLA Piper
Ten. Col. Amos Bolis * Guardia di Finanza, addetto al Gruppo Investigazioni Criminalità organizzata del Nucleo di Polizia Tributaria di Venezia
Ten.Col.t. ST Pietro Sorbello * Comandante Sezione Riciclaggio Gruppo Tutela Mercato Capitali del Nucleo di Polizia Tributaria di Roma. Dottorando di ricerca in diritto penale presso l'Università degli Studi di Bologna
Cap. Giuseppe Sciarretta * Comandante Sezione Riciclaggio - Gruppo Tutela Mercato Capitali del Nucleo di Polizia Tributaria di Bologna
Avv. Antonio Iorio Esperto in legislazione tributaria Docente a contratto di Economia dei Tributi presso l’Università della Tuscia
Dott. Gian Gaetano Bellavia Milano - CTU Magistratura Inquirente per reati contro l’economia. Esperto in criminalità economico finanziaria e in diritto penale dell’economia
Dott. ssa Annalisa De Vivo Dottore Commercialista
Dott. Alberto Sala Responsabile Servizio Antiriciclaggio ODCEC Milano, Esperto in criminalità economico finanziaria
Dott. Andrea Bignami Dottore Commercialista – Commissione Antiriciclaggio ODCEC Milano
Avv. Ermanno Cappa Studio Legale Ermanno Cappa e Associati - Presidente Centro Studi Ambrosoli - Presidente Emerito A.I.G.I. Associazione Italiana Giuristi d’Impresa
*La relazione scientifica è svolta a titolo personale e non impegna la posizione dell’Amministrazione di appartenenza.
TOUTOR E COORDINAMENTO DIDATTICO DEL MASTER
Dott. Cesare Montagna Responsabile coordinamento normativo Veda Formazione Consulente e docente antiriciclaggio Centro Studi Ateneos
Dott.ssa Beatrice Bertozzi Trainee Dottore Commercialista in Venezia – Adeguamento degli studi professionali alla normativa antiriciclaggio – Università Ca’ Foscari Venezia AA 2014/2015. Centro Studi Ateneos
Il corpo docenti del master antiriciclaggio:
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Vogliamo farti vivere un’esperienza di approfondimento completa
Area Supporto Quesiti
Risposte ai quesiti antiriciclaggio
dei partecipanti
MATERIALE DIDATTICO E SERVIZI PER I PARTECIPANTI
Per tutta la durata del percorso formativo avrai a disposizione uno specifico canale web con cui inoltrare i tuoi quesiti ai nostri specialisti del master o richiedere la trattazione di aspetti che vorresti meglio approfondire;
Avrai a disposizione mediante supporto digitale il materiale relativo al percorso di formazione e a quanto discusso in aula;
Avrai compreso nella quota di iscrizione e per la durata di 12 mesi l’accesso al nostro portale VEDA MAP, la nostra banca dati normativa, con l’aggiornamento, le risposte ufficiali, le nostre dispense e i modelli da utilizzare nel tuo studio per l’adeguata verifica del cliente;
Avrai compreso nella quota di iscrizione e per la durata di 6 mesi l’accesso al nostro portale VEDA BOX, con cui potrai inoltrare i tuoi quesiti in materia di antiriciclaggio al nostro Centro Studi.
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www.vedaformazione.it INFORMAZIONI E ISCRIZIONI AL MASTER ANTIRICICLAGGIO
€ 1.200,00 + Iva Per gli iscritti all’albo dei Dottori Commercialisti, Avvocati, Consulenti del Lavoro e Notai
€ 800,00 + Iva Per gli iscritti all’albo dei Dottori Commercialisti, Avvocati, Consulenti del Lavoro e Notai da meno di 5 anni
€ 600,00 + Iva Per gli iscritti al registro dei praticanti
Quote di partecipazione ai quattro moduli del master
Modalità di pagamento
Con l’iscrizione online, riceverete immediatamente una mail di conferma che contiene tutti i dati per poter effettuare il bonifico per il pagamento della quota di partecipazione.
Per poter effettuare la prenotazione all’evento e garantirvi la partecipazione, essendo i posti limitati, il pagamento mediante bonifico dovrà avvenire entro i tre giorni dal ricevimento della mail relativa all’iscrizione.
Modalità di iscrizione
Per la partecipazione al master è necessario effettuare l’iscrizione on-line compilando il modulo sul nostro sito web www.vedaformazione.it nell’apposita pagina relativa all’evento.
SCONTO 15%
ADVANCE BOOKING
Per le iscrizioni e pagamento della quota entro il 28/02/2017, abbiamo previsto uno sconto del 15% non cumulabile con altre iniziative promozionali come segue:
- Quota base Euro 1.020,00 + Iva - Quota iscritti da meno di 5 anni Euro 680,00 + Iva - Quota iscritti registro praticanti Euro 510,00 + Iva
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Info e contatti
Dott.ssa Maria Carella
Tel 02-66228231 Mail: [email protected]
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L’ente si riserva di apportare, se necessario, variazioni in ordine a sedi, date, programmi e docenti o di annullare l’evento qualora il numero degli iscritti non ne garantisca il buon esito. Ogni variazione verrà comunicata per iscritto a tutti i partecipanti e sarà pubblicata nel nostro sito web. In caso di annullamento la responsabilità di Veda Srl si intende limitata al solo imborso della quota di iscrizione, se già correttamente incassata.
CREDITI FORMATIVI
Evento accreditato ai fini della formazione professionale continua dall’Ordine degli Avvocati di Milano, con il riconoscimento di numero 8 crediti formativi per la partecipazione all’intero percorso.
Convenzione ASLA
Per informazioni sulla convenzione con ASLA (Associazione Studi Legali Associati) contattare la Dott.ssa Maria Carella: mail [email protected]