indicadores degestion seniat 05

Indicadores de Gestión








Indicadores de GestiónSENIAT

2010

“Aprendimos rápidamente que la acción de medir tiene consecuencias que van más allá de simplemente informar sobre el pasado. Medir es una manera de centrar la atención en el futuro porque los indicadores que eligen los directivos dan a conocer a la organización todo aquello que es importante.”

Robert S. Kaplan, David P. Norton.

Definiciones Preliminares

Datos: son un conjunto de valores numerales que resultan de la aplicación de algún tipo de levantamiento estadístico y los mismos constituyen una materia prima (no han sido aún descritos, validados, ni estructurados)

Variable: Fenómeno que se estudia y cuyo valor en el tiempo o en el espacio, varía. Ejemplo: recaudación mensuales de una aduana.

Estadística: Medida, valor o resultado específico que toman las variables en un momento del tiempo y del espacio.□

¿Qué es un indicador?

Medida del comportamiento de un sistema en términos de atributos significativos o perceptibles.

Son la medida del estado de un macroproceso, proceso o actividad, en un momento determinado e indican el grado en que se están logrando los objetivos.

Conjunto de variables cuantitativas o cualitativas que se van a medir y monitorear.

Los indicadores deseables permiten agregar o simplificar la información, hacen visible o perceptible fenómenos de interés, y cuantifican, miden y comunican información relevante. □

El Proceso Estadístico

¿Ejemplos de indicador?

I_Rotación de Personal

I_Rentabilidad del Capital

I_Playas aptas

I_Esperanza de vida

Indicador de Recursos Humanos (RRHH)

Indicador Financiero

Indicadores Ambiental

Indicador de Calidad de Vida

Control de Gestión

La Planificación en las Organizaciones Gubernamentales debe y puede estar orgánicamente vinculada al Control de Gestión. Este además de ser una exigencia legal, es una practica gerencial que permite maximizar la EFICIENCIA, EFICACIA Y EFECTIVIDAD del Gobierno Social.

Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (G.O. nro. 37.347 de fecha 17-12-2001)

Eficiencia, eficacia, efectividad

EFICIENCIA. Es la expresión que designa a la relación INSUMO-PRODUCTO. El coeficiente de eficiencia es la relación técnica que indica la cantidad de insumo aplicado por unidad de producto.

INSUMOINSUMO

EFECTO ANTIPARISTICO

EFECTO ANTIPARISTICO

PRODUCTOPRODUCTO

RESULTADORESULTADO

EFECTOS DESEADOS

EFECTOS DESEADOS

EFECTOS INDESEADOS

EFECTOS INDESEADOS

EFECTO SERINDIPITICO

(resultados no deseados)

EFECTO SERINDIPITICO

(resultados no deseados)

BALANCE DEANTIPARÍSTASIS

PROCESO TÉCNICO, ESTRUCTURADO,

NORMALIZADO

PROCESOTECNOPOLÍTICO,

REQUIERECONSTRUCCIÓNDE VIABILIDAD

EFICIENCIA EFICACIA

LÓGICAPROCESAL

LÓGICADIRECCIONAL

EFECTIVID

AD

LÓG

ICA

META

DIR

ECC

ION

AL

EFICACIA. Es la expresión que designa a la relación PRODUCTO-RESULADO. Concierne a lageneración de PRODUCTOS orientados a RESULTADOS.EFECTIVIDAD. Expresa el balance entre los EFECTOS DESEADOS Y LOS EFECTOS INDESEADOS de los resultados de la operación.

Ejemplo concreto E, E y E.

FiscalizaciónFiscalizaciónContribuyentesContribuyentes

Sin NotificadosSin Notificados

NotificadosNotificados

ReparoReparo

ConformidadConformidad

90,0200

180eficienciaI 50,0

180

90eficaciaI 30,0

90

27defectividaI

9090

9090200200

180180 2727

6363

¿Qué es un índice?

Buscan obtener una cifra que permita vincular dos o más variables

Descansan en la ponderación relativa de las variables incluidas

Se construyen agregando diversas variables que se asumen como componentes de un fenómeno, y a las cuales se les asigna un peso relativo con respecto al resto a la hora de sumar todos los efectos (R. Quiroga, 2001)

ii

ii

qp

qpIP

10

11Índice de Precios

Índice de Desarrollo Humano(IDH)

Procesamiento de la Información

Balanced Scorecard

Traduce las estrategia de una compañía en un conjunto equilibrado de indicadores de desempeño.

Comunica los objetivos estratégicos a través de toda la organización.

Alinea las iniciativas individuales, organizacionales y departamentales.

Mejora el aprendizaje y la retroalimentación estratégica.

¿Qué es un Balanced Scorecard?

VisiónVisión

EstrategiaEstrategia

Temas estratégocosTemas estratégocos

Cualitativo

Cuantitativo

Objetivos estratégicosObjetivos estratégicos

Finanzas Clientes Procesos Aprendizaje internos de organizacional negocio

Indicadores críticos de desempeñoIndicadores críticos de desempeño

Balanced ScorecardVisión y estrategiaVisión y estrategia

Perspectiva financieraPerspectiva financiera

Obj

etiv

osO

bje

tivos

Indi

cado

res

Indi

cado

res

Met

asM

etas

Inic

iativ

as

Inic

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Perspectiva del ClientePerspectiva del Cliente

Obj

etiv

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Indi

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Obj

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Indi

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res

Met

asM

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iativ

as

Inic

iativ

as

Perspectiva Procesos InternosPerspectiva Procesos Internos

Perspectiva de Aprendizaje y crecimientoPerspectiva de Aprendizaje y crecimientoO

bje

tivos

Obj

etiv

os

Indi

cado

res

Indi

cado

res

Met

asM

etas

Inic

iativ

as

Inic

iativ

as

Cuadro de Mando Integral

EstratégicoEstratégico

Per

spec

tiva

Per

spec

tiva

Ind

icad

ore

sIn

dic

ado

res

ïnd

ices

ïnd

icesTácticoTáctico

Per

spec

tiva

Per

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tiva

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res

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ices

ïnd

ices

OperativoOperativo

Per

spec

tiva

Per

spec

tiva

Ind

icad

ore

sIn

dic

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res

ïnd

ices

ïnd

ices

Conjunto de Indicadores e índices que Conjunto de Indicadores e índices que facilitan el monitoreo y seguimiento de los facilitan el monitoreo y seguimiento de los diferentes niveles organizacionales.diferentes niveles organizacionales.

Balanced Scorecard delSector Público

MisiónMisión

Costo de Costo de proporcionar el proporcionar el

servicio, incluyendo servicio, incluyendo el costo socialel costo social

Valor/utilidad del Valor/utilidad del servicio, incluyendo servicio, incluyendo los factores externos los factores externos positivospositivos

Aprendizaje y Aprendizaje y crecimientocrecimiento

Procesos internosProcesos internos

Apoyo de autoridades Apoyo de autoridades legitimadoras:legitimadoras:LegislaturaLegislaturaVotantes/contribuyentesVotantes/contribuyentes

Dash Board

El Panel de Control situado en el tablero de un automóvil. Contiene la instrumentación y los controles relacionados con el funcionamiento del vehículo. Usted ve todo tipo de botones, perillas, medidores…

Dash Board

Selección de Indicadores

Los Indicadores de Gestión en el ámbito corporativo son pocos pero muy estratégicos, en otras palabras vitales. Ellos generan la cascada hacia los demás niveles de la organización, hasta llegar a los índices operativos en los equipos o en el puesto de trabajo.

El bienestar de un ser humano se diagnostica con muy pocos signos: su presión arterial, su ritmo cardiaco, su temperatura. Si allí hay síntomas de alarma, se profundiza hasta descubrir dónde están las causas que originan la disfunción

Ley de Miller

En 1956, uno de los pioneros de la cognición, George A. Miller, publicó un artículo donde trataba uno de los aspectos más importantes de la memoria operativa

que es su capacidad limitada. El artículo titulado “The Magical Number Seven, Plus or Minus Two: Some Limits on Our Capacity for Processing Information”,

afirmaba que nuestro límite en la memoria inmediata estaba en un número de unidades de información

que oscilaba entre 5 y 9, o como siempre se ha dicho 7±2.

Clasificación de los Indicadores

Morbilidad se describe como el número total de enfermedades/problemas de salud o condición incapacitante que acontece durante un período de tiempo a una población o lugar determinado

HOJA METODOLÓGICA

Trabajo de Taller de Elaboración de Indicadores Ambientales

División de Estadística y Proyecciones EconómicasComisión Económica para América Latina y el Caribe

http://www.cepal.org/deype/

Taller metodológico para la construcción de indicadores ambientales de Venezuela

Julio de 2008


Guía de Trabajo en Taller: Hoja Metodológica

Nombre del Indicador:

Frase de tendencia:

Descripción Corta:

Relevancia o Pertinencia (justificar la importancia de este indicador):

Gráfico o representación:

Tendencias y desafíos:

Direccionalidad:

Alcance del Indicador (qué mide):

• Variable a:• Variable b:• Variable c:



Limitaciones (qué no mide)

Fórmula de Cálculo del Indicador:

Definición de las variables (que componen al indicador)

Cobertura (comunal, provincial, ecoregional, nacional)

Fuente de los Datos:(se deberá llenar una por cada variable)

Variable a: ................• Fuente:• Periodicidad:• Período de la serie actualmente disponible:• Disponibilidad (cualitativa)• Pre-requisitos institucionales



Método de levantamiento o captura de los Datos:

Disponibilidad de los datos:

Periodicidad de los datos:

Periodicidad de actualización:

• Objetivo de Política:• Metas:• Normas relacionadas:

Periodo de la serie de tiempo disponible actualmente:



Relación con alimentación a iniciativas regionales o mundiales: BADEIMA, ILAC, ODM7, otras (especificar)

Relación con políticas, metas, normas

Tabla de Datos:

HOJA METODOLÓGICA

Ejemplo de Indicador Ambiental



Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las

estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana De Caracas

Trabajo de Taller de Elaboración de Indicadores Ambientales



Taller metodológico para la construcción de indicadores ambientales de Venezuela

Julio de 2008

Ministerio del Poder Popular para la InfraestructuraMinisterio del Poder Popular para la Energía y PetróleoInstituto Nacional de Estadísticas

CL, SO42,NO3

CL, SO42,NO3



Nombre del Indicador: Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana de Caracas

Descripción Corta: Muestra las emisiones de Partículas Totales Suspendidas que deterioran la calidad del aire, generadas por vehículos automotores en el Área

Metropolitana De Caracas

Relevancia o Pertinencia:



1.-Luego de la desconcentración industrial en el área metropolitana de Caracas en cumplimiento del Decreto Nº 134 del 4-6-74 (Gaceta Oficial.Nº 30.418 del 7-6-74), el sector que genera mayores emisiones de Partículas Totales Suspendidas (PTS) es el sector transporte, por lo que las estadísticas tanto del parque automotor como de la concentración de PTS han permitido un mejor conocimiento del grado de contaminantes en el aire.

2.-Es pertinente conocer la cantidad de Concentración geométrico promedio anual de Partículas Totales Suspendidas emitidas por el parque automotor en el área metropolitana de Caracas conformado por: vehículos particulares, colectivos, de carga, de alquiler y motos.

Fórmula de Cálculo del Indicador:



(Millon) Caracas de anametropolit área elen Vehículos de Número

(µg/m³)Partículas De Anuales Geómetrico Promedioión Concentrac PTS de Emisiones

Nota: PTS se entiende como: Partículas Totales Suspendidas

• Se observa fuerte disminución de la emisión promedio de Partículas Totales Suspendidas en el aire, por los vehículos circulando en el Área Metropolitana de Caracas a partir del 2003. Además se muestra en la grafica las concentraciones máximas reportadas en el área metropolitana de Caracas



76

6662

53

6158 56 62

45 52

18

3228

22

97

87 84

73

85 84 80 84

6972

2236

29 27

0

20

40

60

80

100

120

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

(µg

/ m

³) /

Millo

n d

e

Veh

ícu

los

Años

Grafico 1. Venezuela: Evolución de la Emisión de Partículas Totales en Suspensión (PTS) a partir de las concentraciones registradas en las

estaciones de monitoreo localizadas en el Área Metropolitana de Caracas.

Promedio (µg/m³)/Millon de VehiculosMaximo (µg/m³)/Millon de Vehiculos

Fuente: Gerencia de Estadísticas Ambientales. Instituto Nacional de Estadísticas Anuario Estadístico 2007. .División de Estadísticas. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura

Periodo 1994-2007Expresado en: (µg/m³) / Millón de Vehículos



Direccionalidad:

Toda vez que el valor del indicador disminuye estamos en situación favorable para la salud de la población del Área Metropolitana de Caracas, producto de las políticas energéticas del estado venezolano en las mejoras tecnológicas en la combustión de los motores y en la calidad de las mezclas de las gasolinas que influyen en una mejor calidad del aire.

Tendencias y Desafíos:



Continuar esfuerzo por mejorar las tecnologías de fabricación de los motores así como seguir fomentando el uso de gasolina menos contaminantes.

Promover la implementación de un Proyecto que fortalezca la recolección de datos estadísticos de calidad del aire a nivel nacional.

Alcance del Indicador:



Mide la Evolución de las Emisiones de Partículas Totales Suspendidas en el aire de las estaciones de monitoreo localizadas en El Silencio, Cementerio, La yaguara, Bello Campo, Los Ruices, La Trinidad, en el Área Metropolitana de Caracas en un periodo desde el año 1994 al 2007.

Limitaciones



1.- No mide los efectos de otros contaminantes en el aire (CO2, CO, NOX).

2.- No se dispone de estadísticas en otros centros poblados urbanos.

3.- Las estadísticas del Parque Automotor en el área metropolitana de Caracas desde el año 1994 al 2002 fueron estimadas a partir de las estadísticas reales nacionales y con una participación del 38% con respecto al total del País. Fuente: Estadísticas

actuales (2003-2007). (Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura).

Limitaciones



4.- En el área metropolitana de Caracas existen datos estadísticos en las siguientes estaciones: El Silencio, El Cementerio, Bello Campo, Los Ruíces, La Yaguara y La Trinidad.

Las series de PTS de algunas estaciones de monitoreo estan incompletas.

En el Indicador no se refleja otros contaminantes del aire.

Definición de las variables (que componen al indicador)

• Variable a:Concentración Promedio Geométrico Anuales de Partículas Totales Suspendidas en el aire.

• Variable b: Numero de Vehículos del Parque Automotor (particulares, colectivos, de carga, de alquiler y motos.)



Cobertura: Área Metropolitana de Caracas



La Yaguara

El Silencio

El Cementerio

Bello Campo Los Ruices

La Trinidad

Fuente: Google Earth

Fuente de los Datos:

VARIABLE A: Concentración Promedio Geométrico Anuales De Partículas Totales Suspendidas en el aire.

• Fuente: Dirección de Calidad Ambiental del Ministerio popular para el Ambiente (MPPAMB)

• Periodicidad: Anual• Período de la serie actualmente disponible: 1994-2007• Disponibilidad: Plenamente Disponible en Digital • Pre-requisitos institucionales: Subcomité de Estadísticas

Ambientales del Instituto Nacional de Estadísticas



Fuente de los Datos:

VARIABLE B: Numero De Vehículos Del Parque Automotor (Particulares, Colectivos, De Carga, De Alquiler Y Motos.)

• Fuente: Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura

• Periodicidad: Anual• Período de la serie actualmente disponible: 2003-2007• Disponibilidad: Plenamente Disponible en Físico y en Digital• Pre-requisitos institucionales: Subcomité de Estadísticas Ambientales

del Instituto Nacional de Estadísticas



Método de levantamiento o captura de los Datos:



VARIABLE A: Estadísticas Primarias (Estaciones de Medición)

VARIABLE B: Registros Administrativos (Anuario Estadísticos)

Periodicidad de los datos:

Disponibilidad de los datos:



Plenamente disponible en Físico y en Digital

Anuales

Periodicidad de actualización:

Periodo de la serie de tiempo disponible actualmente:



1994-2007

Anuales

Relación con alimentación a iniciativas regionales o mundiales:



CEPAL: Comisión Económica Para América Latina,BADEIMA: Base de Estadísticas de Indicadores de Medio Ambiente, ILAC: Iniciativa Latinoamericana y Caribeña, CDS: Comisión de Desarrollo Sostenible.

Relación con políticas, metas, normasObjetivo de Política:• Constitución de la Republica Bolivariana de Venezuela, Marzo 2.000 • Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013.

– Capitulo V. NUEVA GEOPOLITICA NACIONAL • Objetivo IV. “Hacer posible una ciudad incluyente con calidad de vida”

Estrategia. 5.7. “Ajustar el metabolismo urbano disminuyendo la carga sobre el ambiente” Política 5.7.2: “Incrementar el uso de sistemas de transporte eficientes en energía y tiempo

Normas relacionadas: • Calidad del aire y Control de la Contaminación Atmosférica. Decreto 638; del 19-05-1995.

G.O.Nº4899.• Decretos: Nº 134 del 4-6-74 (G.O.Nº 30.418 DEL 7-6-74) ; Mezclas en Gasolinas más limpias

2.002.





Tabla1: Datos Estadísticos de Concentración de Partículas Total Suspendidas y numero de vehículos en el área metropolitana de Caracas (1994-2007)

FUENTE: • * Anuario Estadístico 2007. Ministerio del Poder Popular para la Infraestructura ** Gerencia de Estadísticas Ambientales. Instituto Nacional de Estadísticas

NOTAS:

• a.- En las estadísticas de Partículas Totales en Suspensión para el año 2005, específicamente en la estación del Silencio solo se hicieron mediciones durante (2) dos meses, por lo que los datos para ese año no son representativos.

• b.- Para el año 2007 las mediciones son las correspondientes al primer trimestre ya que los equipos de medición se retiraron por mantenimiento.

43

41

1,484

2006

45493583778776727362656774Maxima concentración Annual (µg/m³) **

37442961506453505245485158Promedio Anual de

Concentraciones

(µg/m³)**

1,6801,3671,5601,1601,1141,0350,9510,8630,9310,8610,8520,8830,885Millon de Vehiculos*

2007b2005a20042003200220012000199919981997199619951994 Años

Hitos Plan Socialista Aduanero y Tributario

El nuevo Plan Socialista busca : Alinear al SENIAT con el Plan Nacional Simón

Bolívar. Orientarse con el Primer Plan Socialista del

Desarrollo Económico y Social de la Nación para 2007-2013.

Reformar las leyes que rigen la materia aduanera y tributaria.

“trascender a un modelo en el cual prevalezca la acción planificada y sistematizada de control fiscal y el cobro”.

Hitos Plan Socialista Aduanero y Tributario

El nuevo Plan Socialista busca :

Fortalecer la administración aduanera como elemento de defensa y soberanía en materia de comercio exterior.

Reimpular el cambio de la figura de ilícito tributario, a los fines de disminuir la evasión fiscal.

Disminuir las deudas pendientes. Elevar la efectividad de la gestión de cobranzas.

Hitos del Sidunea World

Prueba piloto se realizará en aduana principal de la Guaira.

La Declaración Andina del Valor (DAV) será ahora electrónica lo que permitirá mejorar el control.

El SENIAT otorgará las claves a los distintos actores del sistema aduanero, a saber: agentes de aduanas, transportistas, almacenistas, agentes navieros o consolidadores de carga, entre otros quienes deberán cargar sus datos al sistema vía Internet.

FIN

Gracias …

Por Su Atención

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