Introduksjon til norsk pensjon

Sissel Olsvik Vammervold

«Aldri har så mange, skjønt så lite om

noe som er så viktig for så mange.»

Helge Leiro Baastad, styreleder Finans Norge

Før & nå

1967 (Folketrygden ble født):

3,9 arbeidstakere

bak hver pensjonist

1977:

3 arbeidstakere

bak hver pensjonist

2013:

2,6 arbeidstakere

bak hver pensjonist

2050:

2,1arbeidstakere

bak hver pensjonist

Det norske pensjonssystemet

Vi blir færre

arbeidende bak

hver

pensjonist.

Dette gir AS

Norge en stor

utfordring.

Ansvaret flyttes

over på oss.

Folketrygd

Privat sparing

Tjenestepensjon

Det nye norske pensjonssystemet

Vi blir færre

arbeidende bak

hver

pensjonist.

Dette gir AS

Norge en stor

utfordring.

Ansvaret flyttes

over på oss.

Folketrygd

Privat sparing

Tjenestepensjon

Dagens folketrygd

• 18,1% av lønn opp til 7,1 G (583 000kr i 2013)

• Opptjening fra 13 - 75 år

• 40 år i fullt arbeid => 50 – 55% av lønn opp til 7,1 G

• Levealderjustering – forventet gjennomsnittlig levealder for ditt kull

• Vi må stå lengre i jobb enn dagens pensjonister.

• Fleksibelt uttak av pensjon 62-75 år.

• Får ikke gå av ved 62 år om årlig pensjon blir mindre enn 2G.

• Jobb så mye du vil ved siden av pensjonen.

Du må jobbe lengre

Årskull

Nødvendig

uttaksalder for å

kompensere for

levealdersjusteringen

Forventet

levealder på

uttakstidspunktet2

Forventet

antall år som

pensjonist2

1943 67 år 85 år 4 mnd. 18 år 4 mnd.

1953 68 år 86 år 7 mnd. 18 år 7 mnd.

1963 69 år 4 mnd. 87 år 8 mnd. 18 år 4 mnd.

1973 70 år 2 mnd. 88 år 8 mnd. 18 år 6 mnd.

1979 70 år 8 mnd. 89 år 2 mnd. 18 år 6 mnd.

1980 70 år 9 mnd. 89 år 3 mnd. 18 år 6 mnd.

1981 70 år 10 mnd. 89 år 4 mnd. 18 år 6 mnd.

1982 70 år 11 mnd. 89 år 5 mnd. 18 år 6 mnd.1983 71 år 89 år 6 mnd. 18 år 6 mnd.1984 71 år 1 mnd. 89 år 7 mnd. 18 år 6 mnd.

1985 71 år 2 mnd. 89 år 8 mnd. 18 år 6 mnd.

1986 71 år 3 mnd. 89 år 9 mnd. 18 år 6 mnd.

1987 71 år 4 mnd. 89 år 10 mnd. 18 år 6 mnd.

1988 71 år 5 mnd. 89 år 11 mnd. 18 år 6 mnd.1989 71 år 6 mnd. 89 år 12 mnd. 18 år 6 mnd.

1990 71 år 6 mnd. 90 år 1 mnd. 18 år 7 mnd.

Dagens tjenestepensjon

Ytelse og Innskudd

Dagens tjenestepensjon

Ytelsespensjon (60-66% av tidligere inntekt)

• Utbetalingen ved pensjonsalder 67 år er avtalt på forhånd

• Ytelsespensjonen er forutsigbar for den ansatte.

• Størrelsen på innbetalingen avhenger blant annet av

arbeidstakers tjenestetid, alder og lønnsnivå.

• Størrelsen på bedriftens innbetalinger er uforutsigbar.

• Fases ut i privat sektor innen 2017 til fordel for nye

hybridmodeller.

Dagens tjenestepensjon forts.

Innskuddspensjon

• Bedriftens innbetaling en fast prosentsats av den ansattes lønn.– Forutsigbart for bedriften.

– Den ansatte er selv ansvarlig for forvaltningen av pensjonskapitalen.

– Størrelsen på pensjonen er helt uavhengig av folketrygd og opptjeningstid.

– Det er pensjonskapitalens størrelse som avgjør hvor stor pensjon du kan ta

ut fra utbetalingstidspunktet og perioden du ønsker denne utbetalt over.

– Utbetaling over minimum 10 år, men minst til fylte 77 år. Maksimum

utbetalingstid er 25 år.

• Lovens satser for innskuddspensjon:– Min 2 prosent, maks 5 prosent av lønn mellom 1 og 6 G

– Maks 8 prosent for lønn mellom 6 og 12 G

– Lønn over 12 G regnes ikke med i pensjonsgrunnlaget

Med andre ord…

• Mens innskuddspensjon er en spareordning, er

ytelsespensjon en forsikringsordning. Dette betyr at med

en ytelsespensjon er du garantert pensjonsutbetaling etter

fastsatt nivå.

• Det motsatte er tilfellet ved innskuddspensjon, hvor det er

den ansatte som har avkastningsrisikoen på det som er

innbetalt til ordningen.

• I en ytelsesbasert tjenestepensjon vet de ansatte hva de

får i pensjon, men bedriften vet ikke hva som må innbetales hvert år.

• I en innskuddsbasert ordning vet bedriften hva som skal

innbetales hvert år, men de ansatte vet ikke hva de får i

pensjon.

Hvordan tape millioner?

Ha lav risiko i innskuddspensjonen fra tidlig alder.

Fun fact

Kun 3-5 prosent av arbeidstagere med

innskuddspensjon har gjort endringer i

fondssammensetningen.

Når du slutter i en jobb….

•Fripolise

eller

•Pensjonskapitalbevis

Fripolise

• Et pensjonsbevis som viser din opptjente pensjon fra en tidligere arbeidsgiver som hadde ytelsespensjonsordning.

• Minimum ansatt i 12 måneder.

• Du kan også ha mottatt en fripolise hvis arbeidsgiveren din

har endret pensjonsavtalen for de ansatte.

• Rundt 1 million nordmenn har fripoliser

• I dag har fripoliser en garantert avkastning rundt 3,5 prosent.

• Nytt lovforslag om fripoliser med investeringsvalg

– Frasier deg garantien i bytte mot muligheten til å forvalte pengene selv

– Finansministeren har signalisert at loven vil bli gjort gjeldene i løpet av

2013/1.1.1014.

– Underdekning kan gjøre investeringsvalg ulønnsomt.

Pensjonskapitalbevis

• Et pensjonsbevis på den pensjonssaldoen du får med deg

når du slutter i en jobb med innskuddspensjon. Det som er

oppspart på pensjonsordningen, er din eiendom og kan

flyttes til annen pensjonsleverandør om du ønsker det.

• Sparekapitalen på et pensjonskapitalbevis står til

forrentning frem til pensjonsalder og utbetales deretter

månedlig. Utbetalingen starter den måneden du fyller 67

år og varer i 10 år, om ikke annet er avtalt.

• Pensjonsordning med investeringsvalg. Du bestemmer selv

hvordan pengene skal forvaltes, innenfor det utvalget av

fond som pensjonsforvalteren tilbyr.

AFP

https://www.youtube.com/watch?v=nmp9rjcMlME

Folketrygd

Privat sparing

Tjenestepensjon

Tjenestepensjon

Avtalefestet pensjon

Fremtidens tjenestepensjon

•Bedriften kan spare inntil 7% av lønn opp til 7,1 G og 25,1% for lønn mellom 7,1 og 12G

•Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen

•Reguleres med lønnsutviklingen

•Må balanseføres hos bedriften

•Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år.

Standardmodellen

•Bedriften kan spare inntil 8% av lønn opp til 7,1G og 26,1% for lønn mellom 7,1 og 12,1 G

•Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen.

•Reguleres i takt med finansavkastningen. Garanti mot verdinedgang.

• Ikke krav om balanseføring

•Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år.

Grunnmodellen

•Samme sparesatser som Grunnmodellen

•Pensjonsbeholdningen bestemmes av avkastningen i pensjonsfondet.

• Ikke krav til balanseføring

•Ved død arver livsarvingene

•Kan utbetales livsvarig eller kortere

Innskuddspensjon

Forvaltning i hybridmodellene

• Standardmodellen– Bedriften og delvis pensjonsselskapene blir ansvarlig for at

avkastningen tilsvarer lønnsveksten. Ellers må bedriftene sette inn mer

penger. Denne risikoen for arbeidsgiver forklarer forskjellen mellom

maksimalinnskuddet i ordningene

• Grunnmodellen– Pensjonsselskapet må garantere at pensjonsbeholdningen ikke faller i

verdi. Det er avkastningen som pensjonsselskapet oppnår som sørger

for merverdien av pensjonsinnskuddene for de ansatte. Det åpnes for

at bedriftene skal kunne gi de ansatte muligheten til å velge

individuelle investeringsvalg i grunnmodellen.

Grunnmodellen blir sannsynligvis foretrukket av flest bedrifter.

Tilbyderne av pensjonsprodukter har varslet at de ikke vil tilby

Standardmodellen.

Gå av tidligere?

• Konsekvens av å ta ut alderspensjon ved 62 år: – 25-30% lavere årlig utbetaling enn ved 67 år.

Deltid eller friår?

• Alleårsregelen (13-75 år) gjør at deltid, friår eller arbeid i

utlandet får betydelig konsekvenser.

• Regn ut hva det vil bety for deg!

• Hjemmeværende med barn under 6 år: – Opptjening i folketrygden tilsvarende 4,5 G

– Men ingen tjenestepensjon etter fødselspermisjonen..

www.norskpensjon.no eller www.nav.no/pensjon

Her finner du alt

• Din pensjon

xxxx

xxxx

Alle år teller

Et reelt bilde

xxxx

xxxx

Privat sparing

Venter vi med pensjonssparing til vi har fylt 50 år vil vi måtte

sette av nesten tre ganger så mye per måned for å få det

samme pensjonstilskuddet som hvis vi hadde startet da vi var

40.

Private pensjonsprodukter

IPS

• Pensjonssparing med skattefradrag

• Spare maks 15 000 kr/år

• 28 prosent skattefradrag

• Fritatt formueskatt.

• Utsatt skatt i spareperioden.

• Lite lønnsomt for de fleste– Betaler minst 31% skatt på all utbetaling

– Kan bli så mye skatt som 55 %

• Utbetaling fra 67 år i minst 10 år, minst til 77 år.

IPA

• 1 av 4 nordmenn over 40 år har en IPA

• 80% av dem har IPA med garantiavkastning– ca 3 prosent årlig avkastning før kostnader

• Alternativ: IPA link– Fritt investeringsvalg

• Flytteprodukt

Neste år blir det styr…

• Fagforeningene vil tariffeste pensjon

• Bra for deg:– Pensjon er jo en del av lønnen din!

• Pensjon blir fremover et mye viktigere kriterie ved valg av

arbeidsgiver.

«Aldri har så mange,

skjønt så lite om noe

som er så viktig for så

mange.»