Status pensjon

El & IT

Relacom

Oslo 30/3 – 2011

Stein Stugu

Prinsipp for pensjon endret

• Før (og offentlig tjenestepensjon):

• Sikring av inntekt når du ikke lenger kan(eller ønsker) å stå i arbeid

• Ny folketrygd, afp og tjenestepensjon i privat sektor:

• Opparbeidet formue som du tar ut etter behov• Endrer folks måte å tenke på:

• Hva lønner seg

• Hvor lenge lever jeg• Er neste arverett på pensjon? (er allerede etablert i

innskuddspensjon)

Viktige endringer vedtatt

Levealdersjustering – økt levealder = mindre pensjon – nivå bestemmes når årskullet fyller 61

Indeksering – lønnsvekst minus 0,75 %Fra opptjening etter besteårsregel (20 beste)

til alleårsregel (fra 13 til 75)Full frihet til å kombinere pensjon og arbeid

– det skal ”lønne seg å jobbe”

Ny pensjons, nytt prinsipp – pensjon avhengig av uttaksalder

Pensjon

62 år Alder

GammelFolketrygd

Ny folketrygd

Ny AFPTjeneste-pensjon

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

400000

450000

Tjenestepensjon 22000 26000 31000 35000 40000 45000 51000 58000 66000 74000 82000

AFP-påslag 29000 30200 31600 33100 34700 36500 38500 40700 43100 43100 43100

Folketrygd 124800 134000 144000 154900 166700 179400 193400 209500 226300 245700 265800

62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72

Samlet pensjon, inntekt 350 000Forutsetninger:

•350 000 i 38 år ved avgang 62 (43 ved 67)

•Årlig pensjon – livet ut – før indeksering

•Født 1963

•Folketrygd, flat AFP

•Tjenestepensjon, ytelsespensjon 66 %, 45 000 ved 67, nye regler fleksibelt uttak

66 %

Nye prinsipper for uttak

Ny folketrygd Ny AFP TjenestepensjonKan tas ut helt eller delvis Må tas ut helt – kan ikke

tas ut gradertKan tas ut fra 62 år (ikke oppsatt rett)

Gradering 20, 40,50,60, 80 og 100 %

Må ta ut minst 20 % av folketrygd samtidig

Hvis lav opptjening kan den tas ut med minst 0,2 G (kr. 15 000) i året

Valg kan endres med 12 måneders mellomrom

Endring til full pensjon eller hel stans kan gjøres når som helst

Ny AFP

• 0,314 % av inntekt – årsinntekt 300 000 gir 1000 kr. i pensjon – før levealdersjustering og ved uttak 67 år

• I tilegg et såkalt kompensasjonstillegg, kr.10 000 i året for de som er født i 1948. Opp til 12 000 født 1953. Utfases slik at det er fjernet for de som er født i 1963• Skattefritt – men fast kronebeløp hele livet

Ny AFP – forskjell livet ut

Avgang 62 Avgang 67

Avgang 67 med AFP

Avgang 67 uten AFPAvgang 62 med AFP

Avgang 62 uten AFP

Sammenlikning offentlig tjenestepensjon med privat pensjon

Avgang 62privat Avgang 70 privat

Folketrygd

Afp –tilleggTjenestepensjon

Folketrygd

Afp - tillegg

Tjenestepensjon

65

67

Før (og offentlig) -

pensjon uavhengig av avgangsalder

To – nivå påslag, prinsipp

67 år

Kr. 19 200

Over 67Under 67

Ny afp - 0,314 %

Afp – to-nivå

Gammel AFP kontra ny AFP – hva lønte seg? 1944-årskullet:

Lønner seg alltid å velge ny AFP, selv ved uttak i 2011

1945-1948-årskullene:

Ca. 70 prosent av kvinnene og 97–98 prosent av mennene oppfyller vilkår for uttak i 2011

I 2012 oppfyller mange flere vilkårene for uttak og i 2013 så å si alle

Gitt at vilkårene for uttak er oppfylt, så vil...

– ...ny AFP i 2012-2013 så å si alltid lønne seg, selv for de som ikke har tenkt til å arbeide ved siden av pensjonen. (Min kommentar: men da har man jobbet til en er minst 64-65 år)

– ...ny AFP i 2011 alltid lønne seg ved 50 prosent arbeid eller mer ved siden av pensjonen.

Gammel AFP vil oftest være å foretrekke for de som ønsker å gå av i 2010/2011 og som ikke har tenkt til å arbeide ved siden av pensjonen.

Plansje: Nav

Ikke alle kan gå av tidlig

• Tar du ut pensjon før 67 år skal pensjon ved 67 år minst være på nivå med minstepensjon (ca. 150 000 for enslige)

• Det livsvarige AFP-tillegget kan regnes med

• Forutsetter rundt 300 000 i året i 40 år• Rundt 370 000 hvis du ikke har rett til AFP• Rett til å bli minstepensjonist?

Overgangsordning med ulike krav for de ulike årskull av arbeidstakerne:

•for årskullene 1944 til 1951 kreves at vedkommende ved fylte 62 år har vært arbeidstaker i bedrift omfattet av AFP i minst 3 av de siste 5 årene•født i 1952 kreves at en har vært omfattet minst 4 av de siste 6 årene•født i 1953 minst 5 av de siste 7 årene•født i 1954 minst 6 av de siste 8 årene•født i 1955 og senere minst 7 av de siste 9 årene

Hvem har ikke afp?

• Store deler av privat sektor• Bedriften skal ha tariffavtale

• Ikke noe du kan endre på egen hånd

• Uorganiserte i en bedrift med tariffavtale har afp• Mange organiserte har ikke afp (FAFO):

• 23 % / 77 000 i privat sektor som trekkes for kontingent har ikke afp

• 72 % / 533 000 uorganiserte har ikke afp

• 257 000 organiserte / 211 000 uorganiserte har afp• Eksempel: 3 000 medlemmer av kontordelen i HK har ikke

tariffavtale (20 %)

Finansiering av AFP

• Gammel AFP• Bedriften betaler 25 % av løpende afp

• Resten finansieres av fondsoppbygging og Staten

• Spekter – mange bedrifter betaler 100 %• Ny AFP• Alt betales av fondsoppbygging og Staten

• Andel av lønn mellom 1 og 7,1 G, opptil fylte 61 år

• Ingen egenandel for bedriften

• Hva vil skje med seniorpolitikken?

Kannibaliseres pensjonen - blir AFP/tjenestepensjon spist opp?

• Hippe/Lillevold: ”Den gylne middelvei” (Fafo-rapport 2010:36, bestilt av Storebrand):• ”Hva vil foretak som er dekket av AFP spare på å bygge på AFP-

ytelsene i sin kollektive tjenestepensjonsordning?”

• ”For de virksomheter som i dag er omfattet av AFP og har en ytelsesordning, vil det kunne medføre vesentlig reduksjon av tjenestepensjonsnivået og lavere kostnader (for tjenestepensjonsordningen isolert sett). Denne typen tilpasning av ytelses- og sparenivåer er like aktuell for innskuddsordningene.”

Pensjonsran – pensjonsrettigheter fra offentlig sektor samordnes med ny afp

• Vedtatt prinsipp – oppsatt rett fra SPK/Klp skal samordnes med AFP-tillegget

• AFP-tillegget som om det tas ut ved 67 år (selv om det reelt er mindre)

• 85 % kompensert for årskullene født før 1953• Kompensasjon fjernes gradvis fram til de som er

født i 1963 (alleårsregel fullt ut innført)

Pensjon fra Spk – grønn – etter Stortingets behandling

SH MW SK TK JK EØ TM

Inntekt 338 860 338 860 331 500 364 115 362 201 364 115 441 967

Fødselsår 1965 1960 1952 1961 1956 1947 1950

Spk nå 12 700 20 700 21 000 22 900 31 100 55 900 48 500

Levealdersjustert Spk

11 300 18 900 20 000 20 800 29 100 54 800 46 800

Fradrag Afp – tap

- 8 100 -15 900 -18 100 -16 700 -28 200 -32 700 -40 800

Fradrag - ny - 8 100 - 11 800

- 2 700 - 13 800 - 11 400 -4 900 - 6 100

Ny pensjon Spk - Regj

3 200 3 000 1 900 4 100 900 22 100 6 000

Ny pensjon Spk-Storting

3 200 7 100 17 300 7 000 17 700 49 900 40 700

Sammenlikning dagens regler med ny folketrygd. Pensjon fra 67 år ved avgang 62 år

SH MW SK TK JK TM

Inntekt 338 860 338 860 331 500 364 115 362 201 441 967

Fødselsår 1965 1960 1952 1961 1956 1950

2010 regler 242 300 243 400 223 800 262 100 261 900 312 500

Pensjon % 71,5 % 71,8 % 67,5 % 72,0 % 72,3 % 70,7 %

2011-regler 202 500 200 300 182 300 212 300 216 300 263 700

Pensjon % 59,8 % 59,1 % 55,0 % 58,3 % 59,7 % 59,7 %

Uten samordning med privat afp

62,2 % 63,8 % 60,5 % 62,9 % 67,5 % 68,9 %

• Alderspensjon med nye regler vil gå opp ca. 3 % - poeng for hvert år pensjonsalder utsettes

Sammenlikning gammel og ny AFP

Gammel afp – 62-67

Gammel afp – etter 67

Ny afp – uttak 62, fra 62

Ny afp – uttak 62, fra 67

Ny afp – uttak 64, fra 64

Ny afp – uttak 64, fra 67

Ny afp – uttak 67

Født 1948

242 800 231 400 238 100 218 900 261 100 241 900 286 200

Tap - 4 700 -12 500

Gevinst 18 300 10 500 54 800

Forutsetninger:•Inntekt 6G (437 000)•G = 72 881•Snitt alle år 90 %

•Forholdstall m.m., Nav•Ikke kompensert for at afp-tillegg er skattefritt•40 år inntekt før 62

Endring tjenestepensjon

• Åpner for uttak av privat tjenestepensjon fra 62 år• Ingen tilsvarende åpning for de som har

opparbeidede rettigheter fra offentlig tjenestepensjon (og er i privat sektor)

• Men hvor mye blir det igjen?• Innskuddspensjon, skal tas ut til minst 77 år

• OTP fra 62 -77, en vits

Kraftig avkorting av privat ytelsespensjon

Uttaksalder Avkorting, lønnsstigning 0 Avkorting, lønnsstigning 3,5 %

62 - 36,1 - 46,2

63 - 30,3 - 39,3

64 - 23,9 - 31,3

65 - 16,7 - 22,3

66 - 8,8 - 11,9

67 0 (67 483) 0 (80 148)

•Lønn 400 000•Kvinne (mann ville gitt kraftigere avkorting)•Full opptjening•Hentet fra vedlegg til banklovkommisjonen

Angrep på avtalte rettigheter

• Alle må ut av tjenestepensjonsordningene hvis de går av:

• Endringen i medlemskapsdefinisjonen i § 1-2 bokstav k innebærer at arbeidstakere som slutter i foretaket ikke lenger skal være medlem av innskuddspensjonsordningen. Medlemskapet opphører uavhengig av om vedkommende har rett til å ta ut alderspensjon og om vedkommende benytter seg av retten til å ta ut alderspensjon. Arbeidstakere som slutter i foretaket for å ta ut avtalefestet pensjon (AFP), skal etter forslaget heller ikke kunne være medlem av pensjonsordningen. Etter ny ordning med AFP vil arbeidstakere ha større fleksibilitet til å ta ut AFP i kombinasjon med videre arbeid, og departementet legger til grunn at behovet for å kunne være medlem av pensjonsordningen ikke lenger vil være det samme med ny AFP. Etter overgangsreglene kan arbeidstakere som har rett til gammel AFP likevel være medlem av ordningen dersom ordningens regelverk åpner for dette. (Prop. 6 L 2010-11)