Audyt wraz z programem naprawczym

Szpitala Powiatowegoim. Edmunda Biernackiego

w Mielcu

Harmonogram etapów prac

Rozpoczęcie prac i przekazanie listy dokumentów - początek października 2015r.

Zgromadzenie dokumentacji przez Szpital – początek koniec października 2015r.

Przeprowadzenie wizji lokalnych Szpitala wraz z weryfikacją dokumentacji – koniec października 2015r.

Przygotowanie opracowania oraz przekazanie do Starostwa Powiatowego w Mielcu – połowa stycznia 2016r.O

kres

real

izacj

i zam

ówie

nia

– 4

mie

siąc

e

Analiza obejmowała dane historyczne Szpitala z okresu od stycznia 2012r. do końca sierpnia 2015r.

Audyt Szpitala Powiatowego w Mielcu

Audyt

Sfera medyczna

Sfera pozamedyczna

Polityka kadrowa

Infrastruktura techniczna

Sfera finansowa

Szpitala Powiatowego im. Edmunda Biernackiego

Mielec – ul. Żeromskiego 22

Epid

emio

logi

aNajczęstsze przyczyny zgonów w powiecie mieleckim: - choroby układu krążenia, - nowotwory.

Dem

ogra

fiaPrognozowany spadek liczby ludności w powiecie.Najliczniejsza grupa ludności w wieku produkcyjnym – 63%. Po

chod

zeni

e pa

cjen

tów- 76% pacjentów

pochodzi z powiatu mieleckiego,- 16% leczonych pochodzi z pozostałych powiatów województwa podkarpackiego- 8% pacjentów pochodzi z pozostałych województw

Demografia i epidemiologia

0

20

40

km

ZOZ w Dębicy 71 013 735,31 zł ZOZ w Ropczycach

25 241 378,94 zł

ZOZ w Dąbrowie Tarnowskiej

34 631 663,18 zł km

SP ZOZ w Kolbuszowej 31 512 753,56 zł

Konkurencja Szpitala w Mielcu

SPZ ZOZ w Nowej Dębie 28 145 024,20 zł

Lecznictwo zamknięte oraz AOS

Oddziały zabiegowe

• Ginekologiczno-Położniczy

• Chirurgii Ogólnej

• Chirurgii Naczyniowej

• Neurochirurgii• Ortopedii i

Traumatologii Narządu Ruchu

• Okulistyczny• Urologiczny

Oddziały zachowawcze

• Chorób Wewnętrznych

• Dermatologiczny• Neurologiczny z

Udarami• Chorób Płuc• Chorób

Zakaźnych• Pediatryczny• Noworodkowy• Medycyny

Paliatywnej

Pozostałe oddziały

• Anestezjologii i Intensywnej Terapii

• Rehabilitacji Ogólnoustrojowej i Neurologicznej

• Szpitalny Oddział Ratunkowy

Poradnie specjalistyczne

• Nefrologiczna• Gruźlicy i

Chorób Płuc• Neurologiczna• Chorób

Zakaźnych• Ortopedii i

Traumatologii Narządu Ruchu

• Okulistyczna• Urologiczna

Statystyka medyczna

Wyszczególnienie 2012 2013 2014 I-VIII 2015

Liczba łóżek 506 499 499 506

Liczba leczonych 18 393 18 196 18 829 12 560

Liczba osobodni 131 157 128 774 129 887 84 311

Wskaźnik wyk. łóżek [%] 70,8% 70,7% 71,3% 68,6%

Średni pobyt pacjenta (dni) 7,1 7,1 6,9 6,7

Liczba badań diagnostycznych 601 278 616 924 646 781 406 499

Liczba porodów 938 888 767 529

Limit roczny 73 695 382,07 zł 76 971 729,00 zł 79 418 729,20 zł 79 430 765,12 zł

Analiza kontraktu z NFZ (1/2)

952 765,74 zł 876 420,62 zł 476 915,35 zł 2 973 775,65 zł Niezapłacone wykonanie

Analiza kontraktu z NFZ (2/2)

78 471 tys. zł79 430 tys. zł 79 761 tys. zł

+ 959 tys. zł + 331 tys. zł

Wskaźniki operatywy

Operatywa – stosunek liczby wykonanych operacji do liczby leczonych

Nazwa Opis

Stan techniczny budynków (medyczne) Dobry

Stan techniczny budynków (pozostałe) Dobry

Poziom zużycia sprzętu i aparatury medycznej 89%

Poziom zużycia infrastruktury technicznej 68%

Zrealizowane projekty UE

1. Zakup sprzętu medycznego w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego 2004-2006 .2. Bezpieczeństwo zdrowotne najmłodszych pacjentów i przyszłych mam - projekt poprawy jakości i dostępności usług medycznych w Szpitalu Powiatowym w Mielcu.3. Budowa lądowiska dla śmigłowców sanitarnych na terenie Szpitala Powiatowego w Mielcu .4. Kompleksowa Informatyzacja Szpitala Powiatowego w Mielcu jako element Podkarpackiego Systemu Informacji Medycznej (PSIM).

Przychody z tytułu najmu powierzchni Ponad 64,7 tys. zł / mies.

Nieruchomości, sprzęt, infrastruktura (1/3)

Nieruchomości, sprzęt, infrastruktura (2/3)

Nazwa Opis

Spełnienie przepisów zawartych w Rozporządzeniu Ministra Zdrowiaz dn. 26.06.2012 r.

Nie spełnia w zakresie w zakresie m.in.:• Brak funkcji autostartu agregatu prądotwórczego,• Brak izolatek i urządzeń umożliwiających komunikację chorego z odwiedzającymi na Oddziale Chorób Płuc i Gruźlicy,• Oddział Dziecięcy – izolatka nie posiada wentylacji wymuszonej działającej w oparciu o zasadę podciśnienia oraz brakuje węzła higieniczno-sanitarnego przy Dziecięcej Izbie przyjęć,• Oddział Ginekologiczno-Położniczy i Noworodkowy – brak możliwości bezpośredniej obserwacji lub przy wykorzystaniu kamer z funkcją autostartu noworodków w pierwszych godzinach życia po porodzie powikłanym oraz część pokoi nie posiada urządzeń do mycia i pielęgnacji noworodków,• Oddział Obserwacyjno-Zakaźny – brak wentylacji wymuszonej działającej w oparciu o zasadę podciśnienia w izolatkach oraz brak urządzeń umożliwiających kontakt chorych z odwiedzającymi,• Brudowniki – brak wyposażenia w wentylację mechaniczną wyciągową.

Nieruchomości, sprzęt, infrastruktura (3/3)

Nazwa Opis

Wykaz nakazów Państwowej Straży Pożarnej

Nie spełnia w zakresie m.in.:•Na klatce schodowej pawilonu "J" pom. wiatrołapu brak czujki z włączeniem systemu oddymiania klatki schodowej, •Brak automatycznego zamykania drzwi przeciwpożarowych w chwili wykrycia pożaru, przez system sygnalizacji pożaru ,•Brak urządzeń do usuwania dymu w budynkach J, BO1, BPD, C, Administracji, •Brak w obiektach szpitala dźwiękowego systemu ostrzegawczego.

Spełnienie przepisów zawartych w Ustawie o systemie informacji w ochronie zdrowia z dn. 28.04.2011 r.

W Szpitalu w Mielcu funkcjonuje integracja systemów do części „białej”, jak i „szarej”. Do części „szarej” i „białej” wykorzystywane jest oprogramowanie firmy CompuGroup Medical. Jednostka jest w trakcie realizacji projektu rozszerzenia informatyzacji – należy wdrożyć system do wyceny procedur medycznych. Szpital posiada wdrożony optymalizator JGP firmy CGM o nazwie CLININET. Wdrożony jest moduł EMD, ale pozostał jeszcze do wdrożenia moduł związany z elektronicznym podpisem.

Obecnie realizowane inwestycje i remontyZadanie Planowana kwota Źródło finansowania Stan realizacji

Modernizacja i rozbudowa SOR 1 679 314,81 zł Środki z POiŚ oraz wkład własny W trakcie realizacji

Modernizacja Oddziału Chirurgii Naczyniowej 1 500 000,00 zł Kredyt inwestycyjny W trakcie realizacji

Rozszerzenie zakresu Kompleksowej Informatyzacji 479 700,00 zł Środki z RPO WP 2014 –

2020 W trakcie realizacji

Modernizacja Pracowni Endoskopii 275 000,00 zł

Środki własne, Środki od Organu

Założycielskiego, inne źródła finansowania

W trakcie realizacji

Nieoptymalny poziom kosztów zużycia

materiałów medycznych – Analiza benchmarkingowa

Wysokie wahania w zakresie kosztów

zużywanych materiałów medycznych na przestrzeni

analizowanego okresu

Jednostka nie w pełni wykorzystuje posiadany system

informatyczny (apteczki oddziałowe; podwójny proces

wprowadzania faktur)

Ograniczony system monitorowania kosztów zużywanych materiałów

medycznych

Zaburzony obraz faktycznego poziomu zużywanych

materiałów medycznych poprzez niewłaściwy moment

zaliczania w koszty

Materiały medyczne

Materiały medyczne – zużycie na 1 pkt. kontraktu

Leki Mat. jednorazowe Nici chir. Opatrunki Płyny0.00

0.05

0.10

0.15

0.20

0.25

0.30

0.35

2012 2013 2014 I-VIII 2015

Odpady medyczneNieefektywne z punktu widzenia ekonomicznego

(możliwość niewielkiego obniżenia kosztów za 1 kg odpadów).

SterylizacjaNieefektywność w wykorzystaniu potencjału

świadczonych usług na zewnątrz

Utrzymanie czystościNiekorzystne warunki umowy w zakresie sprzątania

i transportu wewnętrznego

Stacja łóżeknieefektywność organizacyjna i ekonomiczna dla

Jednostki

Analiza rozwiązań organizacyjnych

Łączna liczba zatrudnionych w Szpitalu w Mielcu według stanu na dzień 31 sierpnia 2015 roku wynosiła:• umowy o pracę – 794,91 etatów,• umowy kontraktowe – 89,12 etatów,• umowy zlecenia – 6,66 etatów.

Analiza polityki kadrowej (1/3)

2012 2013 2014 VIII 20150

100200300400500600700800900

1,000

3.09 1.29 2.51 6.6692.94 96.76 96.22 89.12

790.9 809.72 811.4 794.91

umowy o pracę umowy kontraktowe umowy zlecenie

Lata

Liczb

a za

trud

nioc

nych

(w e

tata

ch)

+4+21

+2 -19

2012 2013 2014 20150

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

Zwolnienia lekarskie

Świadczenie rehabilitacyjne

Urlop macierzyński

Urlop bezpłatny

Urlop wychowawczy

Lata

Licz

ba d

ni a

bsen

cji

2012 2013 2014 P20150

10

20

30

40

50

60

27.69 28.70 28.69 29.91

6.18 6.45 6.31 6.50

14.55 15.91 15.95 15.75

Koszty osobowe w latach 2012 - P2015

KONTRAKTY

ŚWIADCZENIA

WYNAGRODZENIA

Lata

w m

ln z

łAnaliza polityki kadrowej (2/3)

Wskaźnik 2012 2013 2014 2015 (I-VIII)

Koszty osobowe/Koszty ze sprzedaży 57,7% 56,5% 56,2% 56,9%

Koszty osobowe/Przychody ze sprzedaży

62,5% 63,5% 60,0% 63,1%

48,42 51,06 50,9652,15

Lekarze

Pielęgniarki i położn

e

Wyższy per-sonel medy-czny

Średni per-sonel medy-czny

Tech-nicy me-

dyczni

Per-sonel niższy

Per-sonel po-mocniczy

Admin-istracja

0 zł 2,000 zł 4,000 zł 6,000 zł

Przeciętne miesięczne wynagrodzenie

I-VIII 2015

2014

2013

2012

Analiza polityki kadrowej (3/3)Analiza polityki kadrowej (3/3)

Zbyt wysoka liczba zatrudnionych

Nieoptymalna organizacja pracy

Wysokie dodatki funkcyjne,

pozostałe dodatki

Wysokie stawki za dyżury lekarskie

Mała liczba umów cywilno -

prawnych

Wysoka absencja chorobowa

Brak systemu motywa-cyjnego

Wynik na działalności podstawowej i netto

2012 2013 2014 I-VIII 2015

-10,000,000.0

-9,000,000.0

-8,000,000.0

-7,000,000.0

-6,000,000.0

-5,000,000.0

-4,000,000.0

-3,000,000.0

-2,000,000.0

-1,000,000.0

0.0-1,949,945.98

-236,694.71

-3,806,868.97 -4,110,269.53

-6,42

-9,95-5,82 -6,01

Wynik na sprzedaży Wynik finansowy netto

Poziom zobowiązań

2012 2013 2014 VIII 20150.0

2,000,000.0

4,000,000.0

6,000,000.0

8,000,000.0

10,000,000.0

12,000,000.0

14,000,000.0

16,000,000.0

18,000,000.0

20,000,000.0

16,231,036.14 15,400,866.6017,717,753.01

19,219,715.81

Zobowiązania krótkoterminowe

Brak zobowiązań długoterminowych

Struktura zobowiązań krótkoterminowych VIII 2015

Ogółem wartość: 19,22 mln złZobowiązania wymagalne: 8,93 mln zł

74%

12%

10% 4%

z tytułu dostaw i usługz tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeńz tytułu wynagrodzeńinne

2012 2013 2014 VIII 20150.0

2,000,000.0

4,000,000.0

6,000,000.0

8,000,000.0

10,000,000.0

12,000,000.0

14,000,000.0

16,000,000.0

3,905,445.685,083,544.96 5,549,535.69 5,334,719.40

7,753,339.11 5,418,478.52

6,831,913.948,932,039.25

niewymagalne wymagalne

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

11,66 10,50

14,2612,38

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2014 i VIII 2015

31.12.2014 31.08.20150.0

1,000,000.0

2,000,000.0

3,000,000.0

4,000,000.0

5,000,000.0

6,000,000.0

7,000,000.0

8,000,000.0

9,000,000.0

10,000,000.0

2,005,660.4 2,147,223.8

2,158,748.92,613,364.3

1,410,192.8

2,067,678.91,114,022.2

1,617,093.6

143,289.6

556,553.2

pow. 365 dni184-365 dni92-183 dni31-91 dniDo 30 dni

Wyszczególnienie 2012 2013 2014 I-VIII 2015

Wskaźnik bieżącej płynności (I stopnia)1,02 1,07 0,81 0,65

Aktywa bieżące/Zobowiązania bieżące

Wskaźnik konwersji gotówki-7,07 -9,35 -20,98 -33,50

(Cykl zapasów + Cykl należności - Cykl zobowiązań)

Zadłużenie ogółem0,75 0,74 0,78 0,82

Zobowiązania ogółem/Aktywa ogółem

Rentowność z działalności podstawowej

-8,44% -12,59% -7,18% -11,03%Wynik na działalności podstawowej / Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów

Rentowność sprzedaży netto-2,56% -0,30% -4,70% -7,54%Wynik netto / Przychody netto ze sprzedaży towarów i

produktów

Analiza wskaźnikowa

Rachunek wyników 2012-VIII 2015Lp. Wyszczególnienie 2012 2013 2014 I-VIII 2015A. Przychody netto ze sprzedaży 77 502 021,93 80 466 037,26 84 928 781,78 55 071 931,77I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 76 028 289,73 79 025 018,13 81 077 938,90 54 492 865,491. Sprzedaż działalności podstawowej 75 988 947,99 78 987 828,13 81 036 501,40 53 690 766,792. Przychody ze sprzedaży usług 37 239,24 37 190,00 41 437,50 38 606,873. Przychody z działalności bytowej 2 102,50 0,00 0,00 763 491,83II. Zmiana stanu produktów 1 473 732,20 1 441 019,13 3 850 842,88 579 066,28B. Koszty działalności podstawowej 83 919 007,45 90 412 411,92 90 749 731,09 61 083 224,75I. Zużycie materiałów i energii 22 557 499,20 24 299 122,74 25 871 863,84 16 268 243,71II. Usługi obce 22 591 632,15 25 241 756,69 24 711 693,29 16 222 352,65III. Podatki i opłaty 362 332,00 514 429,62 475 550,84 255 377,92IV. Wynagrodzenia 27 690 317,65 28 698 256,96 28 692 518,47 19 938 287,73V. Ubezpieczenia społ. i inne świadczenia 6 182 155,89 6 451 977,37 6 314 263,67 4 330 493,18VI. Amortyzacja 3 972 843,88 4 620 870,13 4 122 427,28 3 532 091,22VII. Pozostałe koszty rodzajowe 562 226,68 585 998,41 561 413,70 536 378,34C. Zysk (strata) ze sprzedaży -6 416 985,52 -9 946 374,66 -5 820 949,31 -6 011 292,98D. Pozostałe przychody operacyjne 7 447 623,72 10 167 436,49 5 137 831,12 4 909 084,66I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 511,00 0,00 0,00 0,00II. Dotacje 2 371 496,55 2 669 208,52 1 606 927,99 1 763 251,69III. Inne przychody operacyjne 5 073 616,17 7 498 227,97 3 530 903,13 3 145 832,97E. Pozostałe koszty operacyjne 2 684 058,91 3 009 763,71 2 981 759,22 2 995 142,60I. Strata ze zbycia niefinansowych aktwyów trwałych 0,00 2 669,94 7 856,52 0,00II. Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów trwałych 1 248 255,79 699 270,87 450 485,63 2 914 573,65III. Inne koszty operacyjne 1 435 803,12 2 307 822,90 2 523 417,07 80 568,95F. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -1 653 420,71 -2 788 701,88 -3 664 877,41 -4 097 350,92G, Przychody finansowe 313 045,11 3 015 931,57 220 834,36 114 666,84II. Odsetki 55 755,03 2 791 845,52 220 834,36 114 666,84V. Inne 257 290,08 224 086,05 0,00 0,00H. Koszty finansowe 530 598,38 419 177,40 326 185,92 88 007,45II. Odsetki 305 111,28 307 028,90 326 185,92 88 007,45IV. Inne 225 487,10 112 148,50 0,00 0,00I. Zysk (strata) na działalności gospodarczej -1 870 973,98 -191 947,71 -3 770 228,97 -4 070 691,53J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 0,00 0,00K. Zysk (strata) brutto -1 870 973,98 -191 947,71 -3 770 228,97 -4 070 691,53L. Podatek dochodowy 78 972,00 44 747,00 36 640,00 39 578,00M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysk (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00N. Zysk (strata) netto -1 949 945,98 -236 694,71 -3 806 868,97 -4 110 269,53

Otrzymane środki z NFZ za nadw. z lat 2009-2011 1,4 mln zł

Odsetki za nadw. z lat 2008-2009 2,7 mln zł

4,1 mln zł

Podsumowanie część finansowaWysokie koszty

materiałów medycznych

(analiza benchmarking

owa)

Zaburzony obraz

ponoszonych kosztów

materiałów medycznych

Spadek wartości

majątku (inne środki trwałe)

Działalność Szpitala jest

wysoce nierentowna

Malejąca tendencja

przychodów w zakresie tzw. „działalności komercyjnej”

(od 2014r.)Nieoptymalne rozwiązanie w

zakresie procesu

budżetowania i funkcji

controllingowej

Pomimo trudnej sytuacji

finansowej są realizowane inwestycje rozwojowe

Znaczna poprawa sytuacji

finansowej w 2013 roku

Problemy z utrzymaniem

bieżącej płynności

finansowej

Rosnąca tendencja

ponoszonych kosztów na działalności operacyjnej

Wysoki poziom zobowiązań

wymagalnych

Zniekształcony wynik na

działalności podstawowej (50% wartości za tryb nagły)

Wnioski z audytuSilna konkure

ncja działając

a w otoczeni

u Jednostk

i, brak Szkoły

Rodzenia

Nieefektywne

rozwiązania w

zakresie organiza

cyjno-zarządcz

ym

Ograniczona

oferta medyczn

a w zakresie Ambulatoryjnej Opieki

Specjalistycznej

Nieoptymalna

polityka kadrowa wpływają

ca na niską

efektywność pracy

oraz wysoki poziom kosztów

osobowych

Brak kontroli zużycia

materiałów

medycznych które

aktualnie kształtuje

się na zbyt

wysokim poziomie

Niekorzystne i

nieefektywne

rozwiązanie w

zakresie pogotow

ia ratunko

wego

Nie w pełni

wykorzystany

potencjał

łóżkowy oraz

potencjał

Pracowni diagnostycznych

Konieczność

poniesienie

nakładów -

dostosowanie do

wymagań Rozporząd

zenia, wysoki poziom zużycia sprzętu

medycznego

Brak rentowności działalności Szpitala – strata z lat ubiegłych

43,9 mln zł

Dynamiczny przyrost zobowiązań wymagalnych – 8,9

mln zł

Brak płynności

finansowejNiewypłacalność

Symulacja wyników Szpitala – wariant 0

Wariant 0 – symulacja działalności Jednostki bez przeprowadzania procesu restrukturyzacji.

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

-8,000,000.0

-7,000,000.0

-6,000,000.0

-5,000,000.0

-4,000,000.0

-3,000,000.0

-2,000,000.0

-1,000,000.0

0.0

Wynik na sprzedaży Wynik z działalności operacyjnej Wynik finansowy netto

Zadłużenie Szpitala – wariant 0

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20250

10000000

20000000

30000000

40000000

50000000

60000000

70000000

80000000

13,000,26812,617,40412,766,69012,849,70412,807,40012,529,15412,494,26512,544,26712,594,52412,645,03712,695,809

5,223,56911,030,632

15,798,35020,913,39524,495,073

29,123,04033,981,000

39,152,76644,832,026

51,161,57258,013,387

Zobowiązania niewymagalne Zobowiązania wymagalne

Program naprawczy

Program naprawczy

Sfera medyczna

Sfera pozamedyczna

Polityka kadrowa

Infrastruktura techniczna

Restrukturyzacja zadłużenia

Wariant 0 •Szpital działa w dotychczasowej strukturze organizacyjnej, bez działań naprawczych

Wariant 1 •wariant naprawczy – Szpital z uwzględnieniem działań naprawczych

Wariant 2 •wariant rozwojowy – Szpital z uwzględnieniem działań naprawczych oraz rozwojowych

Program naprawczy – warianty

Działania w sferze medycznej – wariant 0 i I

• Zmiana lokalizacji Oddziału Chirurgii NaczyniowejWariant 0

• Optymalizacja Oddziału Ginekologiczno-Położniczego i Noworodkowego

• Utworzenie Szkoły RodzeniaWariant I

• Rozwój oferty w zakresie Okulistyki• Utworzenie Oddziału GeriatrycznegoSzpital

• Pozyskanie kontraktu na Pracownię Endoskopii• Uruchomienie Poradni Ginekologiczno-Położniczej,

Dermatologicznej, Chirurgii Ogólnej, Rehabilitacyjnej, Medycyny Paliatywnej, Chirurgii Onkologicznej, Endokrynologicznej, Kardiologicznej, Gastroenterologicznej, Diabetologicznej, Alergologicznej, Laryngologicznej.

AOS

•Utworzenie Zakładu Rehabilitacji Ambulatoryjnej•Przyłączenie Ratownictwa Medycznego w struktury Szpitala•Utworzenie własnej Pracowni Rezonansu Magnetycznego

Pozostałe

Pozostałe działania w sferze medycznejDziałania w sferze medycznej – wariant II

Pozostałe działania w sferze medycznejDziałania długoterminowe w sferze medycznej

• Reorganizacja działalności Oddziału Ginekologiczno-Położniczego oraz Oddziału Neonatologicznego w zakresie II stopnia

• Modernizacja Oddziału Intensywnej Opieki Medycznej

• Utworzenie Oddziału Onkologicznego

Szpital

• Rozbudowa Bloku OperacyjnegoPozostałe

Efekt działalności medycznej

Podsumowanie –działalność medyczna

Kwota(w skali roku)

Oszczędności wynikające z realizacji wariantu I 652 tys. zł

Efekt finansowy z uruchomienia nowych działalności (dodatkowy zysk) – wariant II

4 180 tys. zł

Działania w zakresie infrastruktury

Lp. Plany inwestycyjne1. Zakup sprzętu medycznego wynikającego z bieżących potrzeb Jednostki2. Połączenie i przeniesienie Oddziału Ginekologiczno-Położniczego3. Utworzenie własnej pracowni rezonansu magnetycznego4. Utworzenie Oddziału Okulistycznego5. Rozszerzenie oferty poradni specjalistycznych6. Utworzenie Zakładu Rehabilitacji Ambulatoryjnej7. Utworzenie Oddziału Geriatrycznego8. Modernizacja Oddziału Intensywnej Opieki Medycznej9. Rozbudowa i modernizacja Bloku Operacyjnego

10. Modernizacja infrastruktury cieplnej

Likwidacja Stacji ŁóżekRenegocjacja umowy w

zakresie usług utrzymania czystości

Renegocjacja umowy w zakresie odbioru odpadów

medycznych

Wprowadzenie regulacji w gospodarce materiałami

medycznymi

Zwiększenie liczby odbiorców usług sterylizacyjnych

świadczonych przez Szpital

Wdrożenie procesów controllingowych oraz

budżetowania na poszczególne komórki

Działania naprawcze w sferze pozamedycznej

Działania naprawcze – materiały medyczne

• ustanowienie limitów na materiały medyczne w celu optymalizacji zużycia;I etap

• wprowadzenie do nowego systemu aptecznego wszystkich apteczek w poszczególnych komórkach organizacyjnych Jednostki, w których używane są materiały medyczne;

II etap

•szacowanie i wprowadzenie w każdej komórce limitów zużyć i pobrań na poszczególne grupy materiałów medycznych;

III etap

•przygotowywanie raportów oraz wniosków dla Dyrekcji Szpitala.IV etap

Materiały medyczne - oszczędności

II kw. 2016

• 25%• 103 tys. zł

III kw. 2016

• 50%• 205 tys. zł

IV kw. 2016

• 75%• 308 tys. zł

I kw. 2017

• 100%• 410 tys. zł

2016

• 616 tys. zł

2017

• 1,6 mln zł

Podsumowanie działalność pozamedyczna

Podsumowanie – działalność poza medyczna Kwota (w skali roku)

Sprzątanie 340 tys. złOdpady medyczne 50 tys. złLikwidacja Stacji Łóżek 432 tys. złWprowadzenie regulacji w gospodarce materiałami medycznymi 1 600 tys. zł

Łączna wartość oszczędności 2 422 tys. zł

Optymalizacja stanu i struktury

zatrudnienia

Poprawa organizacji pracy pracowników – dostosowanie jej do

realnych potrzeb

Działania organizacyjno-

zarządcze w sferze zatrudnienia

Obniżenie stawek za

dyżury

Zmiana formy zatrudnienia (z umów o pracę na kontrakty)

Wprowadzenie systemu

motywacyjnego pracowników

Działania w zakresie polityki kadrowej

Niższy personel

Technicy

Wyższy personel

Średni personel

Pielęgniarki i położne

Lekarze

0 100 200 300 400 500 600

po restrukturyzacji przed restrukturyzacją

Docelowa struktura zatrudnienia Docelowa struktura zatrudnienia:

• umowy o pracę – 642,45 etaty,• umowy kontraktowe – 77,03 etatów,• umowy zlecenia – 5,56 etatów.

-11,63

-107,50

-25,52

0,00

Planowana redukcja: 152,46 etatów z umów o pracę, + 12,09 etatu z umów kontraktowych, + 1,10 etatów z umów zleceń = 165,65 etatów – KOREKTY (ruchy naturalne :

-8,00

-13,00

- emerytury – 17,69 etatów,- umowy na czas określony – 48,50 etatów,- osoby na długoterminowych

zwolnieniach – 36 etatów

= 50,27 etatów do redukcji

Podsumowanie polityka kadrowa

Podsumowanie –polityka kadrowa

Kwota(w skali roku)

optymalizacja 4 161,7 tys. zł

zmniejszenie stawki PFRON 15 tys. zł

Łączna wartość oszczędności 4 176,7 tys. zł

Efekty ekonomiczne działań naprawczych

sfera medyczna652 tys. zł

sfera organizacyjna822 tys. zł

sfera zarządcza1 600 tys. zł

sfera kadrowa4 176 tys. zł

Restrukturyzacja zadłużenia

Zalecenia

Negocjacje z dostawcami oraz podpisywanie ugód i porozumień

Zamiana zadłużenia krótkoterminowego „toksycznego”

na dług długoterminowy

Agencja Rozwoju Przemysłu

Założenia w prognozie

Ugody i porozumienia: 3,2 mln zł

Kredyt bankowy: 10 mln zł

Oszczędności: 1,1 mln zł

Wyniki Szpitala – wariant I

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

-8,000,000.0

-6,000,000.0

-4,000,000.0

-2,000,000.0

0.0

2,000,000.0

4,000,000.0

6,000,000.0

8,000,000.0

Wynik na sprzedaży Wynik z działalności operacyjnej Wynik finansowy netto

Zadłużenie Szpitala - wariant I

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20250

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

13,000,268

21,615,07220,117,908

18,841,40917,394,098

15,635,84714,041,944

12,449,70112,073,93212,121,84312,169,998

5,223,569

00

00

0

0

0 0 0 0

Zobowiązania niewymagalne Zobowiązania wymagalne

Wyniki Szpitala – wariant II

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

-8,000,000.0

-6,000,000.0

-4,000,000.0

-2,000,000.0

0.0

2,000,000.0

4,000,000.0

6,000,000.0

8,000,000.0

10,000,000.0

12,000,000.0

Wynik na sprzedaży Wynik z działalności operacyjnej Wynik finansowy netto

Zadłużenie Szpitala - wariant II

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20250

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

13,000,268

21,615,07220,704,56919,560,46718,458,33716,705,654

15,117,34913,530,73513,160,62513,214,22513,268,102

5,223,569

00

00

0

0

0 0 0 0

Zobowiązania niewymagalne Zobowiązania wymagalne

Porównanie wariantów – wynik netto

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

-10,000,000.0

-5,000,000.0

0.0

5,000,000.0

10,000,000.0

15,000,000.0

Wariant 0 Wariant I Wariant II

Analiza wskaźnikowa Wariant I, II

Wyszczególnienie 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Wskaźnik bieżącej płynności

Wariant I 0,68 0,98 1,19 1,35 1,64 1,93 2,21 2,74 3,28 3,74 4,21

Wariant II 0,68 0,97 1,12 1,37 1,94 2,51 3,08 3,99 4,86 5,63 6,41

Zadłużenie ogółem

Wariant I 0,82 0,86 0,82 0,76 0,71 0,65 0,60 0,55 0,51 0,47 0,43

Wariant II 0,82 0,86 0,79 0,71 0,64 0,57 0,50 0,44 0,40 0,36 0,32

Rentowność działalności podstawowej

Wariant I -8,1% -6,7% 0,7% 2,0% 2,7% 2,9% 3,0% 3,3% 3,4% 3,7% 3,8%

Wariant II -8,1% -6,7% 3,4% 4,9% 5,7% 5,8% 6,0% 6,3% 6,9% 7,3% 7,4%

Rentowność sprzedaży netto

Wariant I -4,8% -3,7% 3,8% 4,5% 4,7% 5,0% 5,0% 5,2% 5,2% 5,5% 5,6%

Wariant II -4,8% -3,7% 6,2% 7,1% 7,4% 7,6% 7,7% 8,0% 8,5% 8,9% 9,0%

RECEPTA NA SUKCES

SKUTECZNE ZARZĄDZANIE (CZAS REAKCJI+ KONSEKWENCJA)

STRATEGIA

KONTROLA

Dziękujemy za uwagę.

ZUK Know How Sp. z o.o.71-610 Szczecin ul. Dubois 27

tel. (091) 489 22 80tel./fax (091) 489 22 70

e-mail: knowhow@knowhow.com.pl

Kontakt