taloussuunnitelma vuosille 2017 2019 talousarvio vuodelle 2017 · kilpailukykysopimus...

15

Taloussuunnitelma vuosille 2017 – 2019 Talousarvio vuodelle 2017

Yhtymähallitus 23.11.2016 Yhtymävaltuusto 8.12.2016

15

Sisällysluettelo

1 Yleisperustelut ........................................................................................................................... 1

1.1 Yleinen taloudellinen tilanne............................................................................................................ 1 1.2 Talousarvio ja -suunnitelma ............................................................................................................ 4 1.3 Talousarvion ja taloussuunnitelman rakenne ja tehtävät ................................................................ 4

1.3.1 Rakenne ja tehtävät ............................................................................................................. 4 1.4 Talousarvion laadintaohjeet vuodelle 2016 ..................................................................................... 6

2 Kuntayhtymän konsernirakenne ............................................................................................... 6

3 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän strategia 2016 - 2030 ............................................. 7

4 Toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2017 .................................................................................... 8

4.1 Koko kuntayhtymä ........................................................................................................................... 8 4.2 Opetustoiminta ................................................................................................................................ 8

5 Tasapainotettu tuloskortti ....................................................................................................... 10

5.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit vuosille 2015 - 17 ................................................................. 10 5.2 Tulostavoitteet ............................................................................................................................... 12

6 Investointisuunnitelma vuosille 2017 – 2020 (euromääräinen yhteenveto) ......................... 13

6.1 Yhtymävaltuuston sitovuustaso ..................................................................................................... 13 6.2 Yhtymähallituksen sitovuustaso .................................................................................................... 14 6.3 Perustelut investoinneille ............................................................................................................... 18

7 Talousarvion rahoitusosa........................................................................................................ 21

8 Henkilöstön määrän kehitys suunnitelmakaudella ................................................................ 22

9 Toiminnan tuloksellisuus ........................................................................................................ 22

10 Talousarvio 2017 .................................................................................................................... 23

11 Opiskelijamäärät .................................................................................................................... 27

11.1 Ammatillinen peruskoulutus ........................................................................................................ 27 11.2 Oppisopimus ............................................................................................................................... 28 11.3 Ammatillinen lisäkoulutus ............................................................................................................ 28

12 Pro Economica -raportit ........................................................................................................ 29

13 Lounais-Suomen koulutus Oy............................................................................................... 50

15

Yhtymävaltuustolle

Tulevaisuuden kunta on sivistyskunta, jossa monipuolisten koulutuspalveluiden saatavuuden merkitys korostuu. Laadukkaita koulutuspalveluita tarjotaan mahdollisuuksien mukaan lähellä kuntalaisia ja kunnan elinkeinoelämää. Koulutus luo edellytyksiä palveluille ja vireälle elinkeinoelämälle sekä kehittää kunnan vetovoimaisuutta. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän tärkeä tehtävä on tukea jäsenkuntiensa kehittymistä ja kuntalaisten hyvinvointia. Kuntayhtymän Liedon, Loimaan ja Uudenkaupungin toimipaikoissa suorittaa nuorisoasteen ammatillista perustutkintoa vuonna 2017 arviolta noin 1655 opiskelijaa, nuorten lukiotutkintoa noin 240 opiskelijaa ja aikuisten ammatillista perus- tai lisäkoulutusta noin 300 opiskelijaa. Ammatillisen koulutuksen vetovoimaisuus on parin viime vuoden aikana hieman vähentynyt ja nuorten kiinnostus lukiokoulutusta kohtaan on hieman lisääntynyt. Vuonna 2016 Ikäluokasta noin 45 prosenttia hakeutui ammatilliseen koulutukseen ja noin 50 prosenttia lukioon. Opetus- ja kulttuuriministeriö antoi 8.9.2016 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymälle lukiokoulutuksen järjestämisluvan Loimaan kaupungissa. Lukiokoulutus tukee hyvin kuntayhtymän tavoitetta tarjota koulutuspaikka kaikille jäsenkuntiemme peruskoulunsa päättäville nuorille. Kuntayhtymä on valmis haluttaessa vastaamaan myös muiden jäsenkuntiemme lukiokoulutuksen järjestämisestä ja kehittämisestä. Perusopetuksen päättävien nuorten määrä on viime vuosina pienentynyt ja tämä näkyy koulutuskuntayhtymässä muun muassa rinnakkaisluokkien määrän vähenemisenä. Koulutustarjontaa, samoin kuin henkilöstömäärää, on vähennetty niin catering-, sähkö-, rakennus- kuin autoalalla. Valtakunnan hallitus on tehnyt ammatillisen koulutuksen rahoitukseen vuodelle 2017 noin 200 milj. euron säästöt. Koulutuskuntayhtymä on varautunut pienenevään rahoitukseen lähes 2,5 M€:n säästöillä. Opetus- ja kulttuuriministeriö valmistelee vuonna 2018 voimaan tulevaa ammatillisen koulutuksen mittavaa reformia. Reformin yksi keskeisin asia on koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistaminen. Uudessa rahoituslaissa tulevat korostumaan perusrahoituksen ohella suoritusrahoitus, vaikuttavuusrahoitus ja strategiarahoitus. Vaikka lainsäädännön valmistelu syksyllä 2016 on vielä kesken, jo nyt tiedämme, että nykymuotoinen ammatillinen koulutus ei tulevaisuudessa ole mahdollista. Oppiminen siirtyy oppilaitoksista entistä enemmän työpaikoilla tapahtuvaksi. Muutoksen toteuttaminen vaatii hyvää yhteistyötä ja suunnittelua työpaikkojen ja koulutuksen järjestäjän kesken. Helsingin-Sanomien toimittaja Jukka Heinonen kirjoitti 2.10.2016 ”Ammattikoulusta aukeaa karu maailma” todeten, että ammattikouluista valmistuneiden työtilanne on ankea, suosikkialoilla peräti hirveä: tekijöitä koulutetaan vuodesta toiseen liikaa. Artikkeli antaa karun kuvan siitä, kuinka suurten haasteiden edessä olemme. Ammatillisen koulutuksen on uudistuttava ja entistä paremmin vastattava työelämän tarpeita ja vaatimuksia. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä kehittää jatkuvasti koulutuspalveluitansa yhteistyössä työelämän ja kuntien kanssa. Työelämän edustajista muodostetut ammatilliset neuvottelukunnat tuovat tärkeätä viestiä työelämän tarpeista.

15

Turun telakan hyvä tilanne heijastaa hyvinvointia koko maakuntaan ja laajan alihankintaverkoston kautta myös Liedon, Loimaan ja Uudenkaupungin teollisuus ja yritystoiminta menestyvät ja palkkaavat lisää työntekijöitä. Suuri työllistäjä on myös Uudenkaupungin autoteollisuus. Koulutuskuntayhtymä vastaa menestyvien teollisuus- ja palvelualojen osaamis- ja koulutustarpeisiin. Koulutuskuntayhtymässä alkoi syksyllä 2016 uutena koulutuksena kauneudenhoitoalaan kuuluva kosmetologikoulutus. Koulutukselle oli seutukunnissa selvä tilaus ja se monipuolistaa tarjottavaa koulutusta. Alan palveluille on kysyntää, eikä niitä voida siirtää ulkomaille. Kansainvälisellä liikkuvuudella annetaan opiskelijoille ja opettajille hyvät eväät kehittyä omassa ammatissansa. Vuosittain noin 50 opiskelijaa suoritta keskimäärin 5-6 viikon mittaisen työssäoppimisjakson toisessa EU-maassa, Kiinassa tai Thaimaassa. Myös erityistä tukea tarvitseville nuorille annetaan mahdollisuus kansainväliseen työssäoppimiseen. Loimaalle ja Uuteenkaupunkiin saapuu vuosittain kymmeniä nuoria työssäoppimaan paikallisiin yrityksiin ja Novidaan. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä tekee tiivistä yhteistyötä maakunnan muiden toisen asteen koulutuksen järjestäjien kanssa. Uutena asiana kuntayhtymän johto on neuvotellut Turun ammattikorkeakoulun johdon kanssa yhteistyön aloittamisesta ja kirjallisen yhteistyösopimuksen tekemisestä. Yhteistyötä tullaan vuonna 2017 tekemään muun muassa avoimen AMK:n opintojen tarjonnassa Novidan liiketalous-, viestintä- ja sosiaali- ja terveysalan opiskelijoille. Kone ja metallialan opiskelijoiden mahdollisuuksia hyödyntää Turun koneteknologiakeskuksen osaamista selvitetään. Osa yhteistyöopinnoista suoritetaan nykyaikaisesti digitaalisesti verkossa.

Antti Virtanen kuntayhtymäjohtaja

- 1 -

15

1 Yleisperustelut

1.1 Yleinen taloudellinen tilanne

Valtiovarainministeriön syyskuussa ilmestyneen taloudellisen katsauksen mukaan Suomen talous kasvaa kuluvana vuonna 1,1 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Seuraavien kahden vuoden aikana kasvu jää yhden prosentin tuntumaan ja koko ennusteperiodilla kumulatiivinen kasvu jää vain noin kolmeen prosenttiin. Huolimatta hienoisesta talouden piristymisestä Suomen taloustilanne pysyy lähivuosien ajan heikkona. Ennusteen mukaan BKT tulee olemaan vielä 2018 noin 3 prosenttia pienempi kuin vuonna 2008 ja teollisuustuotannon taso jäisi samana vuonna 2018 hieman yli viidenneksen alemmalle tasolla kuin kymmenen vuotta sitten. Viennin kehitys jää edelleen maailmankauppaa vaisummaksi ja siten markkinaosuuksien menettäminen kansainvälisessä kaupassa jatkuu. Lähivuosien taloudellista aktiviteettia kannattelee etupäässä yksityinen kulutus ja investoinnit. Keskipitkällä aikavälillä talouden tuotantomahdollisuuksia kuvaavan potentiaalisen tuotannon kasvu jää selvästi alle yhden prosentin. Suomen julkinen talous pysyy alijäämäisenä vuosikymmenen loppuun saakka. Julkiseen talouteen on eri hallitusten toimesta kohdentunut mittavia sopeutustoimia, mutta niistä huolimatta alijäämä ei ole supistunut merkittävästi. Talouden hidas kasvu ei tuota tarpeeksi verotuloja rahoittamaan julkisia menoja ikääntymisen aiheuttaessa automaattista menojen kasvupainetta. Etlan myöskin syyskuussa ilmestyneen suhdanne-ennusteen mukaan yksityisen kulutuksen kasvu hiipuu ensi vuonna, kun kilpailukykysopimus ja hintojen nousu hidastavat reaalisen ostovoiman kasvua. Kulutus kasvaa tänä vuonna vielä 1,3 prosenttia, mutta ensi vuonna vauhti hidastuu 0,7 prosenttiin. Myös 2018 on hitaan kasvun aikaa. Vasta sen jälkeen reaalisen ostovoiman vahvistuminen alkaa enemmän tukea yksityistä kulutusta. Suomen bruttokansantuotteen kasvuvauhti kiihtyy tänä vuonna Etlan arvion mukaan 1,1 prosenttiin. Ensi vuonna kasvuvauhti nousee vain vähän, 1,2 prosenttiin. Työttömyysasteen arvioidaan alenevan tänä vuonna 0,3 prosenttiyksikköä 9,1 prosenttiin ja jatkavan laskuaan niin, että vuonna 2018 työttömyysaste on 8,7 prosenttia.

- 2 -

15

Työllisyyden Valtiovarainministeriö ennustaa paranevan 0,3 prosenttia v. 2017 ja 0,5 prosenttia v. 2018. Työttömyysaste laskee 8,8 prosenttiin v. 2017 ja edelleen 8,5 prosenttiin v. 2018 (luku on alempi kuin Etlan arvio).

-1

0

1

2

3

4

5

6

-1

0

1

2

3

4

5

6

92 94 96 98 00 02 04 06 08 10 12 14 16 18

Kuluttajahintaindeksi Ansiotasoindeksi

Lähde: Tilastokeskus, VM

Kuluttajahinta- ja ansiotasoindeksimuutos edellisestä vuodesta, %

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

Euroalue Suomi Ruotsi Saksa Yhdysvallat

Lähde: Macrobond, kansalliset tilastoviranomaiset

Työttömyysastekausitasoitettu, %

- 3 -

15

Kilpailukykysopimus Kilpailukykysopimuksen toimet kunta-alalla tarkoittavat, että palkkoihin ei tule sopimuskorotuksia. Uudet työ-ja virkaehtosopimukset solmitaan ajalle 1.2.2017–31.1.2018. Sopimuksiin ei tehdä palkkaa tai muita kustannusvaikutteisia työehtoja koskevia muutoksia ja vuonna 2017 ei tule sopimuskorotuksia. Vuosisidonnaisista lisistä ja ikälisistä johtuen Kuntaliitto on arvioinut palkkojen muutoksesta seuraavaa:

Julkisen sektorin eli myös kuntien ja kuntayhtymien lomarahoja leikataan 30 prosentilla nykyisestä tasosta »6 % => 4,2 %, 5 % => 3,5 %, 4 % => 2,8 % (prosentti riippuu työntekijän loman pituudesta). Lomarahaleikkaus koskee 1.2.2017 – 30.9.2019 välillä maksettavia lomarahoja. Vuosittaista työaikaa pidennetään keskimäärin 24 tunnilla vuosittaista ansiotasoa muuttamatta. Työnantajan työeläke-, työttömyysvakuutus-ja sairausvakuutusmaksun asteittainen alentaminen koskee myös kuntasektoria. Vuoden 2017 maksutasot vahvistetaan loppuvuonna. Maksualennusten laskennalliseksi vaikutukseksi vuonna 2017 arvioidaan -0,7 %. Lomarahojen leikkaamisesta, vuosityöajan pidennyksestä ja maksualennuksista kuntasektorille tuleva kustannushyöty peritään valtiolle, joten nämä toimenpiteet eivät suoraan jää kuntasektorin hyödyksi. Koska hyödyn perinnästä ei ole vielä riittävästi tietoa, kuntayhtymämme talousarvioon on työnantajamaksut laskettu kuluvan vuoden suuruisina ja lomarahat täysimääräisinä. Ammatillisen koulutuksen yksikköhinnat ja rahoitus Vuoden 2016 keskimääräinen ammatillisen koulutuksen yksikköhinta on 10 465,32 euroa per opiskelija ja vuonna 2017 se on 10 278,43 euroa. Oman koulutuskuntayhtymämme vuoden 2016 keskimääräinen yksikköhinta on 9 922,21 euroa. Vuodelle 2017 ammatilliseen peruskoulutukseen kohdennettava 190 miljoonan euron määrärahan säästö arvioitiin vielä keväällä tarkoittavan noin 10 prosentin vähennystä koulutuksen järjestämislupien mukaiseen kokonaisopiskelijamäärään, jonka perusteella lasketaan tuleva rahoitus. Hallituksen esityksessä eduskunnalle tämä prosenttimäärä on 12,44 prosenttia. Kuntayhtymällemme tämä merkitsee noin 1,6 miljoonan euron valtionosuuksien vähenemisen sijasta noin 2,0 miljoonan euron vähennystä verrattuna kuluvan vuoden valtionosuuksien määrään. Ammatillista koulutusta koskeva uusi rahoituslaki tulee voimaan vuoden 2018 alusta lukien.

- 4 -

15

1.2 Talousarvio ja -suunnitelma

Kuntayhtymän talousarviovuosi on kalenterivuosi. Valtuuston on säännösten mukaan hyväksyttävä kuntayhtymälle talousarvio. Talousarviovuosi on ensimmäinen vuosi vähintään kolme vuotta koskevassa taloussuunnitelmassa. Valtuuston on hyväksyttävä talousarvio ja taloussuunnitelma samanaikaisesti. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymässä taloussuunnitelma laaditaan kolmeksi vuodeksi, nyt vuosille 2017 – 2019. Kuntalain säännöksissä korostetaan sitovien tavoitteiden asettamista ja niiden seurannan merkitystä talouden ohjauksessa. Säännös edellyttää valtuuston sitoutumista asettamiinsa tavoitteisiin. Valtuuston tulee osoittaa tavoitteiden saavuttamiseen tarvittavat voimavarat koko suunnitelmakaudelle. Talousarvio ja taloussuunnitelma ovat laadittava siten, että edellytykset kuntayhtymän tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarvioon on otettava toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarviossa on osoitettava myös taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä kuntayhtymän rahoitustarpeen kattamiskeinot. Kuntayhtymän tavoitteiden toteutumista seurataan tasapainotetun tuloskortin ja siinä esitettyjen mittareiden kautta. Kuntalain mukaan kuntayhtymän toiminnassa ja talouden hoidossa on noudatettava talousarviota. Talousarvio ja taloussuunnitelma sitovat toimielimiä ja henkilöstöä ja ovat samalla näiden valvonnan välineitä. Talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää valtuusto kuntayhtymän ja opetustoiminnan vastuutasoilla, rahoituksesta yhtymähallituksen hyväksymällä tasolla ja investoinneista toimipaikkatasolla. Talousarvion sitovuustaso yhtymähallitukseen nähden on ns. osasto 3-taso, joita ovat: - 11 Kuntayhtymäjohtaja - 12 Talous- ja hallintojohtaja - 51 Myllykyläntie - 52 Turuntie - 53 Liedon toimipaikka - 54 Ylistaronkatu - 55 Hämeentie - 56 Uudenkaupungin opetus - 57 Aikuiskoulutus - 58 Oppisopimustoimisto - 61 Lukio - 71 Opetuksen yhteiset - 72 Kiinteistöt - 73 Ruokapalvelut

1.3 Talousarvion ja taloussuunnitelman rakenne ja tehtävät

1.3.1 Rakenne ja tehtävät Kuntalain 110 § määrää talousarviosta ja -suunnitelmasta. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Alijäämän kattamisvelvollisuutta sovelletaan myös kuntayhtymiin. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan.

- 5 -

15

Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Toiminnan ja investointien rahoitus osoitetaan tuloslaskelma- ja rahoitusosassa, jotka määräävät suunnitelmien rakenteen. - kokonaistalouden ja rahoituksen näkökulma

- tuloslaskelmaosa (tulorahoituksen riittävyys) - rahoitusosa (rahan lähteet ja käyttö)

- toiminnan ohjauksen ja budjetoinnin näkökulma

- käyttötalousosa - investointiosa

Kuntayhtymän kokonaistaloutta kuvataan käyttötalous ja tuloslaskelmaosassa. Tuloslaskelmaosa on kuntayhtymän kokonaistaloudellinen laskelma, jonka tehtävänä on osoittaa tulorahoituksen riittävyys palvelujen järjestämisestä aiheutuviin kustannuksiin. Kuntayhtymän tuloslaskelmaosan yhteydessä esitetään tulorahoituksen riittävyyttä koskevat tavoitteet ja niiden saavuttamista mittaavat tunnusluvut. Tuloslaskelmaosan tunnuslukuja ovat toimintakateprosentti, vuosikateprosentti, tilikauden tulos ja taseen kertynyt yli- tai alijäämä. Muodollisesti tulojen ja menojen tasapainottamista eli pyrkimystä nollatulokseen ei kuntalaki edellytä vuositasolla. Tilikauden tulos yksittäisenä suunnitelmavuotena voi olla yli- tai alijäämäinen. Investointiosassa esitetään investointeja koskevat tavoitteet, hankkeiden kustannusarviot ja niiden jaksottuminen investointimenoina suunnitteluvuosille sekä investointiin saatavat rahoitusosuudet ja muut tulot. Investoinneista tulisi selvittää, tavoitellaanko investoinnilla palvelutuotannon määrän lisäystä, palvelukyvyn parantamista vai tuotannon tehostamista. Talousarvion rahoitusosassa esitetään toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirrat. Rahoitusosan yhteydessä esitetään lisäksi toiminnan rahoitusta koskevat tavoitteet ja niiden toteutumista mittaavien tunnuslukujen tavoitearvot. Rahoitusosa tunnuslukuja ovat lainanhoitokate ja kassan riittävyys (pv). Taloussuunnitelma ja talousarvio ovat valtuuston toiminnan ja talouden ohjausvälineitä. Muut toimielimet ohjaavat palvelu- ja viranomaistoimintaa käyttösuunnitelmilla. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston talousarviossa ja taloussuunnitelmassa asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Yleisperiaatteena kuntayhtymän vuoden 2017 talousarviossa sekä suunnitelmissa lähdetään siitä, että kuntayhtymän menot sopeutetaan valtionrahoitukseen sekä kuntayhtymän omiin tuloihin.

- 6 -

15

1.4 Talousarvion laadintaohjeet vuodelle 2016 Yhtymähallitus hyväksyi kokouksessaan 21.6.2016 talousarvion 2017 laadintaan yleiset taloutta koskevat ohjeet. Tämän jälkeen valtionosuuden säästöjä koskeva määrä on muuttunut ja kiky-sopimuksen säästöjen perimistavasta kuntasektorilta ei ole tietoa, joten talous- ja hallintojohtaja antoi syyskuussa uudet täsmennetyt ohjeet talousarvion laatimisesta. Ohjeiden mukaan palkkoihin tehdään vain vuosisidonnaisista ja ikälisistä aiheutuvat korotukset. Palkkojen sivukulut lasketaan tässä vaiheessa tämän vuotisen tason mukaan ja lomarahoihin ei tehdä vielä leikkauksia. Muutokset tehdään käyttösuunnitelmaan.

2 Kuntayhtymän konsernirakenne

Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä omistus 27.3.2015 rekisteröidyssä Lounais-Suomen koulutus Oy:ssä on 100 %. Osakeyhtiön toimitusjohtaja vaihtui kesällä ja uudeksi toimitusjohtajaksi valittiin koulutussuunnittelija Kari Mäenpää. Yhtiön hallituksen puheenjohtajana toimii kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen. Lounais-Suomen koulutus Oy tarjoaa mm. lupa- ja korttikoulutuksia, yrityskoulutuksia sekä työvoimakoulutusta. Yrityksen liikevaihdoksi vuodelle 2017 on arvioitu talousarviossa 112.200 euroa ja tilikauden ylijäämäksi 12.350 euroa. Osakeyhtiö on velkaa koulutuskuntayhtymälle 7.977 euroa ohjelmistojen ostosta. Maksusitoumus on tehty neljälle seuraavalle vuodelle. Vuonna 2017 kuntayhtymän perimä summa tulee olemaan 1.994,25 euroa. Osakeyhtiöllä ei ole palkattua henkilökuntaa. Koulutuskuntayhtymä myy asiantuntijapalveluja osakeyhtiölle. Lounais-Suomen koulutus Oy:n talousarvio löytyy sivulta 50.

- 7 -

15

3 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän strategia 2016 - 2030

MISSIO

Olemme luotsi tulevaan.

VISIO

Kasvatamme tulevaisuuteen suuntaavia,

vastuullisia ja aktiivisia ammattiosaajia.

ARVOT

Oikeudenmukaisuus

Yhteisöllisyys

Vastuullisuus

Luovuus

Menestyksen avaimet

Työelämä – huolehdimme opetuksen työelämälähtöisyydestä

Yrittäjyys – uudistamme yrittäjyyskasvatusta

Yhteistyö – rakennamme yhä parempaa sidosryhmäyhteistyötä

Ammattiylpeys – kasvatamme osaamisestaan ylpeitä ammattilaisia

Joustavat opintopolut – luomme edellytykset monenlaisille oppijoille

Uusi tapa toimia – huolehdimme uusiutumiskyvystämme

Lupa kokeilla – etsimme ja kokeilemme vaihtoehtoisia toimintamalleja

- 8 -

15

4 Toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2017

4.1 Koko kuntayhtymä

Strategiset painopistealueet Toiminnallinen tavoite ja mittari

Henkilöstö; Yhteistyö ja ammattiylpeys

Henkilöstöä koskevien sopeuttamistoimenpiteiden toteuttaminen. Kuntayhtymän strategisten painopistealueiden jalkauttaminen koko henkilöstön tietoisuuteen.

Asiakkuus; Yrittäjyys ja työelämä

Kuntayhtymätasolla yhteistyö ammattikorkeakoulun kanssa. Reformin mukaisten uudenlaisten työelämäyhteistyötapojen kehittäminen. Opetuksen sisällöistä panostetaan edelleenkin yrittäjyyteen.

Ydinprosessit; Joustavat opintopolut, uusi tapa toimia, lupa kokeilla

Tavoitteena lukion, ammattikorkeakoulun ja ammatillisen koulutuksen yhteisten opintopolkujen kehittäminen.

Talous; raamit toiminnan toteuttamiselle

Talouden sopeuttaminen ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin sekä valtionosuusuudistuksiin.

4.2 Opetustoiminta

Lounais-Suomen ammattiopisto Novidan toiminnalliset tavoitteet

Strategiset painopistealueet Toiminnallinen tavoite ja mittari


Osaava -hankkeen kautta digitaaliset työkalut tutuiksi opettajille. Opintoalakohtaisen yhteistyön lisääminen. Henkilöstövähennyksistä johtuvat töiden uudelleenjärjestelyjen toteuttaminen. Arjen toiminnassa vierailevat ryhmät osana opiskelijoiden markkinointia.


Työssäoppimisen määrän lisääminen opetuksen tason kuitenkin säilyessä. Työssäoppimisen prosessin jalkautuminen ohjaaville opettajille. Ammattiosaamisen näytöt suoritetaan pääsääntöisesti työpaikoilla. Neuvottelukuntien osallisuuden lisääminen. Oppilaskunta- ja tutortoiminnan vakiinnuttaminen. Tehdään yhteistyötä Amk:n kanssa erityisesti median ja koneteknologian alueilla. Työelämäkartoitusten pohjalta laaditaan aikuiskoulutuksen opintopolut lyhytkestoisista pätevöitymiskoulutuksista tutkintokoulutuksiin.

- 9 -

15

Aikuiskoulutuksesta vastaavien toimijoiden ja työelämän edustajien asiantuntijuuden varmistaminen tuleviin muutoksiin. Oppisopimuksesta tiedottaminen työelämään ja koulutusta tarvitseville.


Tarjotaan opiskelijoille mahdollisuudet työvaltainen-, oppisopimus-, kansainvälisyys-, Taitaja-, kaksoistutkinto- ja AMK-polkuihin. Haetaan rakenteellisilla ratkaisuilla malli, jossa opiskelijoiden valmistuminen aikaistuu. Erityisopetuksen toimintamallien selkeyttäminen. Opiskelijaksi ottaminen mahdollistetaan joustavasti kaikilla aloilla. Henkilökohtaistettujen opintopolkujen vahvistaminen opintoalojen kanssa. Tutkinnon eteneminen tutkinnon osittain sekä ammatillisissa että yhteisissä aineissa.


Talouden edelleen sopeuttaminen ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin sekä valtionosuusuudistuksiin.

-10 -

5 Tasapainotettu tuloskortti

5.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit vuosille 2015 - 17 Näkökulmat Keskeiset strategiset tavoitteet 2015 -

17 Ratkaisevat menestystekijät

Mittarit Toteutuma 2015

Tavoite 2016

Toteutuma/ arvio 2016

Tavoite 2017


- ammatti-taitoinen ja motivoitunut henkilöstö - opettajat perehtyneet hyvin alansa työelämään ja sen kehitysnäkymiin - työelämän tarpeiden mukainen tutkinto- ja kurssitarjonta - pysyminen kehityksen eturintamassa - pätevän henkilöstön saanti, onnistunut rekrytointi

- henkilöstön osaaminen - henkilöstön työkyky ja motivaatio - joustavat työajat ja -muodot - koulutustarjonnan uusiutumiskyky - tutkintotiimien innovatiivisuus - johtamisen ja esimiestoiminnan tasokkuus - tilojen ja välineiden ajanmukaisuus

1. päteviä opettajia % päätoimisista 2. henkilöstökoulutus % palkoista 3. henkilöstökyselyn tulos 4. kehittämisrahoitus €/v 5. uusia koulutustutkintoja kpl/vuosi

92,62 % 1,69 % 3,3 519 500 € 2

93 % 1,8 % 3,5 500 000 4

92,4 % 1,2 % 3,3 568 000 3

95 % 2 % 3,5 520 000 4


- ennakointitoiminta laajaa työhallinnon ja työelämän kanssa - oppimisympäristöt soveltuvia koko ikäluokkaa ja elinikäistä oppimista varten - läheinen yhteistyö työelämän kanssa opetuksen toteutuksessa ja opetusvälineiden käytössä -osallistuminen tiiviisti alueen kehittämiseen - työelämän tarpeiden mukainen tutkinto- ja kurssitarjonta

- koulutustarjonnan vetovoimaisuus - yhteisten kehittämishankkeiden määrä työelämän, kehittämiskeskuksen ja Turun amk:n kanssa - aikuiskoulutuksen joustavuus ja laatu - asiakaspalautteen kerääminen ja sen hyödyntäminen

6. % ikäluokasta ammatilliseen koulutukseen alueella peruskouluittain 7. asiakaspalautteen tulos 8. aikuiskoulutuksen volyymi opiskelijatyöpäivinä 9. Neuvottelukuntatyö (kokoontumistiheys) UUSI 10. Oppisopimusopiskelijoiden volyymi (laskentapäivien keskiarvo) UUSI

52 % ei tehty 40 539 1 krt/v/ tmk 269,5

55 % 3,5 35 000 2 krt/v/ tmk 254

49 % ei tehty 35 000 1 276

55 % 3,5 35 000 2 254


-ryhmätyöskentelyn, verkostoitumisen ja yhteistyön syventäminen -yhteistyö valmistuneiden työllistämisessä - kokonaisvaltainen toiminnan suunnittelu ja ohjaus - toiminnan arviointijärjestelmä - systemaattinen palautteen kerääminen ja sen tulosten hyödyntäminen

- oppimisen teho ja laatu - opetusjärjestelyjen joustavuus - koulutuksen osuvuus, asiakastyytyväisyys, valmistuminen ammattiin normiajassa, erityisopetuksen teho - kaksoistutkintojen kehittäminen yhteistyössä lukioiden kanssa - sähköinen toiminnan ohjausjärjestelmän käyttöönotto

11. koulutuksen vaikuttavuus 12. opiskelijapalautteen tulos

-14 3,9

0 3,9

-43,7 3,8

0 3,9


- kustannusten hyvä hallinta - riittävä investointikyky

- esimiestoimintaa palvelevat kustannusten seurantajärjestelmät - välineiden ja tilojen uusiminen - tutkinnot toteutettava vos-rahoituksella

13. suhteellinen velkautuneisuus % 14. vuosikate % poistoista

22,2 % 202,5 %

8 % 80 %

22,8 % 134,7 %

20 % 80 %

-11 -

Mittariselosteet

1. päteviä opettajia % päätoimisista

Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 7 %: Kuvaa opetushenkilöstön muodollista kelpoisuutta työhönsä tilanteessa 31.12. edellisenä vuonna. Tavoite: osuus mahdollisimman suuri

2. henkilöstökoulutus % palkoista

Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 3 %: Kuvaa taloudellista panosta henkilöstön ammattitaidon uudistamiseen ja ylläpitämiseen, mukana myös työelämäjaksot. Tavoite: osuus mahdollisimman suuri mahdollisuuksien puitteissa.

3. henkilöstökyselyn tulos

Henkilöstölle suoritetun kyselyn perusteella annettujen vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty keväällä 2015. Tavoite: keskiarvo ainakin 3,5.

4. ulkopuolinen kehittämisrahoitus €/v Ulkopuolisen rahoituksen määrä kehittämishankkeissa, joita ovat esim. ESR-, EAKR-, ELY- ja OPH:n hankkeet Tavoite: strategisten tavoitteiden mukaisten hankkeiden ulkopuolisen rahoituksen osuus mahdollisimman suuri, tarve arvioidaan vuosittain.

5. uusia koulutustutkintoja kpl/vuosi

Kuntayhtymän oppilaitosten aloittamien uusien ops-perusteisten ja näyttötutkintojen (perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot) määrä vuodessa.

6. % ikäluokasta ammatilliseen koulutukseen alueella peruskouluittain

Uudenkaupungin ja Loimaan alueiden peruskoulun päättäneistä ammatillisen koulutuksen aloittaneiden osuus %:ina. Tavoite: pysyminen valtakunnallisen keskiarvon yläpuolella.

7. asiakaspalautteen tulos

Asiakkaina olleille työnantajille suorittujen kyselyjen perusteella saatu vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty 2014, mutta ei vuonna 2015. Tavoite: tavoite vuodelle 2016 keskiarvo ainakin 3,5.

8. aikuiskoulutuksen volyymi opiskelijatyöpäivinä

Aikuiskoulutuksena suoritettujen opintojen määrä opiskelijatyöpäivinä, 7 tuntia= 1 työpäivä. Tavoite: määrä kasvaa vuosittain.

9. neuvottelukuntatyö (UUSI) Kokoontumistiheys

10. oppisopimusopiskelijoiden volyymi (UUSI)

Laskentapäivien keskiarvo

11. koulutuksen vaikuttavuus

Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 90 %: aikaisemmat työllistymis-, jatko-opiskelu-, keskeyttämis- ja läpäisymittarit on yhdistetty yhdeksi mittariksi. Tavoite: mahdollisimman suuri.

12. opiskelijapalautteen tulos Opiskelijoille suoritetun kyselyn perusteella annettujen vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty 2015. Tavoite: 3,5.

13. suhteellinen velkautuneisuus %

Ilmaisee, kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntayhtymien keskiarvo vuonna 2014 on noin 40,1 % ja ammatillisessa koulutuksessa noin 27,7 %. Tavoite: osuus pienenee

14. vuosikate % poistoista

Ilmaisee, kuinka monta % vuosikate on poistojen määrästä. Kun osuus on 100 %, tulorahoitus on riittävä. Tavoite: osuus on ainakin 100 %. Ammatillisessa koulutuksessa vuonna 2014 se on ollut 136,5 %.

- 12 -

5.2 Tulostavoitteet Keskeisimpien taloutta kuvaavien tunnuslukujen pysyttäminen nykyisessä tasossaan tai tunnusluvun parantaminen.

Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä

Talousarvio 2017

Käyttösuunnitelma 2/2016

Talousarvio 2016

Tilinpäätös 2015

Vuosikate prosenttia poistonalaisista investoinneista

76,4 64,8 64,1

Vuosikate / poistot % 100,0 101,7 100,0 202,5

Investointien tulorahoitus % 100,1 91,5 95,7 288,3

Kassan riittävyys, pv 74,7

Suhteellinen velkaantuneisuus % 16,9 17,3 23,4 22,2

Lainanhoitokate 2,5 2,2 2,1 4,5

Omavaraisuusaste, % 81,5 80,5 75,6 75,6

Toimintakate % 5,8 5,0 5,0 9,09

Henkilöstökulut kokonaiskuluista % 63,1 64,2 63,8 64,0

Palveluiden ostot kokonaiskuluista % 16,2 16,6 16,7 16,2

Aineet, tarvikkeet, tavarat kokonaiskuluista % 10,2 11,0 11,6 11,8

Rahoituskulut kokonaiskuluista % 0,1 0,1 0,1 0,1

(Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno määräytyy talousarvion laadintavuotta edeltävän tilinpäätösvuoden, kuluvan talousarviovuoden ja laadittavan talousarvion- ja suunnitelman poistonalaisten investointien omahankintamenon keskimäärästä)

Ammatilliset koulutuskuntayhtymät

Tilinpäätös 2014 Tilinpäätös 2013

Vuosikate % 9,6 9,6

Vuosikate/poistot, % 136,5 149,4

Investointien tulorahoitus % 118,3 90,4

Kassan riittävyys, pv 73,0 53,0

Suhteellinen velkaantuneisuus % 27,7 26,2

Lainanhoitokate

Omavaraisuusaste, % 76,0 74,8

Henkilöstökulut kok.kuluista, % 61,2 62,1

Palveluiden ostot kokonaiskuluista, % 15,6 15,4

Aineet, tarvikkeet, tavarat kok.kuluista, % 10,8 10,4

Rahoituskulut kokonaiskuluista, % 0,3 0,3

- 13 -

6 Investointisuunnitelma vuosille 2017 – 2020 (euromääräinen yhteenveto)

6.1 Yhtymävaltuuston sitovuustaso

Vuodet 2017 2018 2019 2020

Rakennusinvestoinnit, €

Lieto 110 000 40 000 0 0

Loimaa 210 000 715 000 1 680 000 1 650 000

Uusikaupunki 480 000 580 000 530 000 585 000

Rakennusinvestoinnit yhteensä 820 000 1 335 000 2 210 000 2 235 000

Irtaimistoinvestoinnit, €

Lieto 0 0 0 35 000

Loimaa 210 000 345 000 385 000 265 000

Uusikaupunki 110 000 160 000 100 000 0

Irtaimistoinvestoinnit yhteensä 320 000 505 000 485 000 300 000

Lukion fysiikanluokan rakentaminen 100 000 Yksikköhinnan korotus -100 000

Kaikki yhteensä 1 140 000 1 840 000 2 695 000 2 535 000

- 14 -

6.2 Yhtymähallituksen sitovuustaso

Rakennusinvestoinnit, € 2017 2018 2019 2020

Liedon toimipaikka 110 000 40 000 0 0

Laajennus- ja uusinvestoinnit 70 000 40 000 0 0

työtila Pajakujalle + pihan päällystäminen 70 000 40 000

Korvausinvestoinnit 40 000 0 0 0

Pajakujan lämmitysjärjestelmän muutos 25 000

Pajakujan ilmavaihdon tehostaminen 15 000

Loimaan toimipaikka 230 000 715 000 1 680 000 1 650 000

Korvausinvestoinnit 210 000 375 000 960 000 1 650 000

Hämeentie: pohjaviemärin saneeraus 50 000

Hämeentie; liitokset kunnall. viemärilaitokseen+ koulutilan viemäröinti 30 000 45 000

Hämeentie; koulutilan kuivurin uuni ja sikalan uudet valot 30 000

Hämeentie; päärak. saneerauksen suunnittelu ja rakentaminen 20 000 500 000 1 500 000

Myllykyläntie; monitoimikenttä, rakennekerrokset 50 000 50 000

Myllykyläntie; etupihan sv- viem. ja valaistus 10 000 150 000

Myllykyläntie; Levyosaston poistoilman suodatus ja kohdepoistot 40 000

Myllykyläntie; talotekniikan työtilan muutokset 15 000

Turuntie; ilmanvaihtokoneen uusinta, suunnittelu 10 000 160 000

Turuntie; auditorion saneeraus (AV-tekn, pinnat) 50 000

Turuntie; aulatilan saneeraus, tekn. uusinta 30 000 400 000

Turuntie; tilamuutokset, artesaaniopetus 55 000

Laajennus- ja uusinvestoinnit 20 000 340 000 720 000 0

Hämeentie; kalustokatos ajoneuvoille 10 000 100 000

Hämeentie; vanhan konehallin peruskorjaus, suunnittelu 20 000

Myllykyläntie; aurinkosähköjärjestelmä, harjoitustyönä 20 000

Myllykyläntie; paloilmoitin järjestelmän laajent. työpajasiivessä 30 000

Myllykyläntie; päädyn laajennus- ja muutossuun. ja rakentaminen 300 000 600 000

Uudenkaupungin toimipaikka 480 000 580 000 530 000 585 000

Korvausinvestoinnit 480 000 570 000 530 000 455 000

Viikaistenkatu; A-rak. (cat-osasto) ilmastoinnin suunn. ja uusiminen 150 000

Viikaistenkatu;D-rak saneeraussuunnittelu, seinät, ilmanvaihto, ym. 15 000 300 000

Viikaistenkatu; F-rak.(säh-osasto) ilmastoinnin suunn. ja uusiminen 10 000 80 000

Viikaistenkatu; A-rakennuksen peltikaton uusiminen 150 000

Viikaistenkatu; F-rakennuksen peltikaton uusiminen 155 000

Viikaistenkatu; tiiliseinien uusim: A-rak.(osittain) rak.os.harj.työ 20 000

Liljalaaksonkatu; tiiliseinien uusim:B-rakennus, eteläpääty 40 000

Viikaistenkatu; liikuntasalin lattian pinnoitus, pohjatyöt 60 000

Viikaistenkatu; Keittiön kylmälaitteiden uusintaa 40 000

Viikaistenkatu; A-rakennuksen putkistosaneeraus 400 000 300 000 300 000

Viikaistenkatu; E-rak. Purunpoistojärjestelmän saneeraus 15 000

Laajennus- ja uusinvestoinnit 0 10 000 0 130 000

Viikaistenkatu; ajoharjoitteluradan valaistuksen lisäys 30 000

Viikaistenkatu; Logistiikan os. kalustosuojan suunn. ja rak.(kylmä) 10 000 100 000

Rakennusinvestoinnit yhteensä 820 000 1 335 000 2 210 000 2 235 000

- 15 -

Irtaimistoinvestoinnit, € 2 017 2018 2 019 2 020

Liedon toimipaikka 0 0 0 35 000

Pakettiauto 35 000

Loimaan toimipaikka 210 000 345 000 385 000 265 000

Myllykyläntie 70 000 90 000 130 000 20 000

Sähköosasto 0 35 000 35 000 20 000

Pakettiauto 35 000

Kiinteistöautomaation opetusvälineistö 35 000

Tietoliikennetekniikan mittauslaitteisto 20 000

Kone- ja metalliosasto 40 000 15 000 95 000 0

Ohutlevykoneet ja särmäyskoneen työkalut 10 000

virtuaalihitsauslaite 30 000

polttoleikkauskoneen ohjelmointi 15 000

5-akselinen työstökeskus 80 000

manuaalisorvi 15 000

Kauneudenhoitoala 30 000 0 0 0

kosmetologikoulutus 30 000

Hotelli- ravintola- ja cateringala 0 40 000 0 0

astianpesukone suurkeittiöön 40 000

Hämeentie 140 000 255 000 255 000 245 000

Logistiikka 140 000 240 000 255 000 125 000

kuorma-autojen uusiminen 75 000 80 000 100 000 90 000

perävaunu 40 000 35 000

pyöräkuormaajan uusiminen 65 000

1+8 auto 70 000 75 000

trukin uusiminen (sähkötrukki) 35 000

kurottajan uusiminen 80 000

traktorisimulaattori; yhteishankinta logistiikan kanssa 15 000

Luonnonvara-ala 0 15 000 0 120 000

traktorisimulaattori; yhteishankinta logistiikan kanssa 15 000

puimuri 120 000

Uudenkaupungin toimipaikka 110 000 160 000 100 000 0

Auto-osasto 25 000 0 0 0

pakokaasun poistojärjestelmän päivitys (hallin katossa) 25 000

Kone- ja metalliosasto 0 15 000 20 000 0

monitoimileikkuri; GEKA 15 000

kärkisorvi 20 000

Sähköosasto 13 000 0 0 0

MPS-asema tai vastaava kokonaisuus 13 000

Rakennusosasto 0 35 000 0 0

pikkubussi 35 000 Logistiikka 50 000 110 000 80 000 0

kappaletavaranosturin korvaushankinta 30 000

vaihtokuormatilan hankinta 20 000

traktorin vaihtolava perävaunu 30 000

kuorma-auton korvaushankinta 50 000

puutavaranosturi 30 000

pyöräkuormaajan korvaushankinta 50 000

ajoneuvotrukki 30 000

Catering 12 000 0 0 0

lounaspaikan kaluston hankinnat (astianp.kone, paistinuunit 2 kpl, halustat) 12 000

Ruokapalvelut 10 000 0 0 0

ruokasalin tuolien kunnostaminen 10 000

Irtaimistoinvestoinnit yhteensä 320 000 505 000 485 000 300 000

Lukion fysiikanluokan rakentaminen 100 000 Yksikköhinnan korotus -100 000

Rakennus- ja irtaimistoinvestoinnit yhteensä 1 140 000 1 840 000 2 695 000 2 535 000

- 16 -

050 000

100 000150 000200 000250 000300 000350 000400 000450 000500 000

110 000 130 000

45 000 55 000

480 000

Rakennusinvestoinnit 2017

2017

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

1 200 000

1 400 000

1 600 000

2017 2018 2019 2020

Rakennusinvestointisuunnitelma 2017-2020

Lieto Hämeentie Myllykyläntie Turuntie Uusikaupunki

- 17 -

0

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

140 000

0

140 000

70 000

110 000

0

Irtamistoinvestoinnit 2017

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

2017 2018 2019 2020

Irtaimistoinvestointisuunnitelma 2017-2020

Lieto

Hämeentie

Myllykyläntie

Uusikaupunki

Lukio

- 18 -

6.3 Perustelut investoinneille Rakennusinvestoinnit:

Liedon toimipaikka Liedon Pajakujan toimipisteen tontille tehdään opetukseen liittyvänä harjoitustyönä opetus- ja varastotilaa. Rakentaminen on jaksotettu useammalle vuodelle. Pajakujan kiinteistö liitetään kaukolämpöön, koska yli 30 vuotta vanha öljylämmitysjärjestelmä on epävarma ja epätaloudellinen. Pajakujan työsaliin tehdään vaatimusten mukainen ilmanvaihtojärjestelmä. Loimaan toimipaikka Hämeentien toimipisteen rakennukset on tarkoitus liittää Loimaan kaupungin viemärilaitokseen ja vanha vuonna 1984 rakennettu puhdistamo jää näin ollen pois käytöstä. Rakennus puretaan myöhemmässä vaiheessa. Koulutilan rakennukset liitetään viemärilaitokseen vuonna 2018. Määrärahavaraukset liittymismaksuihin ja muutostöihin on tehty kahdelle vuodelle. Hämeentien päärakennuksen saneerauksen suunnitteluraha on esitetty vuodelle 2017 ja saneeraustyön aloitus seuraavalle suunnitelmavuodelle. Korvausinvestointina toteutetaan päärakennuksen pohjaviemärin uusinnan toinen vaihe. Koulutilan sikalan valaisimet uusitaan (riskien vähentäminen), samoin kuivurin uuni uusitaan. Myllykyläntien toimipisteessä esitetään määrärahaa ensi vuodelle talotekniikan työsalin korjaamiseen työpajasiivessä. Myllykyläntien päärakennuksen pohjoispäädyn muutossuunnitelmalla uusitaan suurtalouskeittiön kylmätilat ja lisätään ruoan kuljetuksen sekä pakkaamisen vaatimia tiloja. Suunnittelu on käynnistetty ja rakentaminen alkaa aikaisintaan vuonna 2018. Myllykyläntien työpajasiiven katolle sijoitetaan n. 15 kpl aurinkokennoja. Sähköosaston vetämänä harjoitustyönä rakennettava voimala syöttää tuottamansa sähköenergian kiinteistön käyttöön. Järjestelmän hankinnan taloudellisuus ja muut hyötynäkökohdat realisoituvat aikanaan tehtävin seurantamittauksin. Turuntien vanhan osan ilmanvaihtokoneen uusinnan suunnitelmat tehdään ensi vuonna ja laitteisto uusitaan seuraavana vuonna. Myös kanavistot tarkastetaan, puhdistetaan ja säädetään samassa yhteydessä. Turuntien aulatilan saneeraus sekä talotekniikan uusinta ajoittuvat suunnitelmavuosiin 2018- 2019. Ylistaronkadun artesaani-opetuksen siirtyminen Turuntielle vaatii joitakin tilamuutoksia ja varustuksen parannusta, yms. Tähän tarkoitukseen varataan 55 000 korvausinvestointimääräraha. Uudenkaupungin toimipaikka Viikaistenkadun A- rakennuksen lämpö-vesi- ja viemäriputkistot ovat erittäin huonossa kunnossa ja ylittäneet teknisen käyttöikänsä. Saneeraussuunnittelu on käynnistetty kiireellisenä. Saneeraus- ja uusimistyöt jaksotetaan useammalle vuodelle. Ensimmäisessä vaiheessa toteutetaan päärakennuksen lattialaatan alla ja putkanaaleissa kulkevien linjastojen uusiminen sekä liikuntasalin lämpöjohtojen uusinta. Liikuntasalin huonokuntoinen lautalattia uusitaan ja toteutetaan yhdistelmäjoustavalla PU- pintaisella lattiarakenteella.

- 19 -

A-rakennuksen catering-osaston ilmastointikone on alkuperäinen ja vuodelta 1973. Ilmastointilaitteet piti uudistaa vuonna 2004 kohteen korjauksen yhteydessä, mutta uudistustyö ei toteutunut. Nykyisissä laitteissa ei ole lämmön talteen ottoa, joka on tarpeen energian säästämiseksi. Myös huoltokustannuksia saadaan pienemmäksi uudistuksen myötä. Taloussuunnitelman tasapainotustavoitteen vuoksi uusimistyö siirtyy aloitettavaksi vuonna 2019. Rakennusosaston harjoitustyönä korjataan Viikaistenkadun päärakennuksen rapautuneita julkisivumuurauksia ensi vuonna. Määrärahavaraus tähän tarkoitukseen on 20 000 euroa.

Irtaimistoinvestoinnit: Loimaan toimipaikka Hämeentie: Logistiikka-alan kaluston uusintaan on varattu 140 000 €. Jaossa on huomioitu alan opiskelijamäärien ja ryhmien lukumäärien kasvu sekä tarvittava kalusto ja niiden uusintatarve. Pyöräkuormaajan hankintaan on varattu 65 000 €. Käytössä oleva on tullut elinkaarensa päähän. Huomioiden tehdyt ja tulevat kunnostuskustannukset on tarkoituksenmukaista uusia kalusto. Kuorma-auton uusiminen 75 000 €. Autokannan uusintasuunnitelma on tehty vanhan kaluston korvaamiseksi. Myllykyläntie: Kone- ja metalli- sekä talotekniikan ohutlevytöihin tarvittavan kalustonkorjausinvestointiin on varattu ohutlevykoneiden ja särmäyskoneen työkaluihin 10 000 €. Kone-, metalli-, autoja sähköalan sekä talotekniikan virtuaalihitsauksen opetukseen tarvittavan laitteiston hankinta. Virtuaalihitsauslaitteella on tärkeä rooli opiskelijahankinnan yhteydessä eri messu- ja opiskelijarekrytointitapahtumissa. Laitetta on mahdollisuus käyttää Novidan eri toimipaikoissa. Virtuaalihitsauslaitteeseen on varattu 30 000 €. Kosmetologikoulutukseen on varattu 30 000 € vuonna 2016 aloitettuun uusinvestoinnin jatkoon ihon erikoishoitojen toteuttamiseen tarvittaviin laitteisiin ja välineisiin.

Uudenkaupungin toimipaikka: Logistiikka-alan kaluston uusintaan Uudessakaupungissa on varattu kaikkiaan 50 000 €. Jaossa on huomioitu alan opiskelijamäärien ja ryhmien lukumäärien kasvu sekä tarvittavan kalusto ja niiden uusintatarve. 30 000 € käytetään vuonna 2000 hankitun kappaletavaranosturin HIAB135 korvaushankintaan. Nosturi on tekniikaltaan vanhentunut ja toimintasäteeltään pieni. Korvattavaan nosturiin on jo tullut ja edelleen tulossa merkittäviä korjauskustannuksia.

- 20 -

Edelleen logistiikka-alalla käytetään 20 000 € vaihtokuormatilalavan hankintaan sekä vaijeri- että koukkulavalaitteisten autojen käyttöön, logistiikkaosaston päivittäisten kuljetusten hoitamiseksi. Uudessakaupungissa löytyy sekä vaijeri- että koukkulavalaitteistolla varustettuja autoja, muttei yhtään vaihtokuormatilaa, jota voitaisiin käyttää molemmissa autoversioissa. Autoalan työsalitilat ovat valmistuneet vuonna 1973. Käytössä on edelleen alkuperäinen pakokaasujen poistojärjestelmä. Huoltokustannusten nousun ja jatkuvien vuotojen vuoksi pakokaasujen poistojärjestelmä on uusittava. Uusintaa varten on varattu 25 000 €. Sähköalan jatkolinjalla koulutetaan automaatioasentajia. Jatkolinjan aikana suoritetaan kappaletavara-automaation tutkinnon osa, 30 osp. Tutkinnon osan keskeinen sisältö liittyy kappaletavara-automaatiossa käytettävien kuljetinratojen, nostimien, pakkauskoneiden, lavaajien ja muiden mekaanisten laitteiden toimintaperiaatteen ja tuntemiseen ja käytännön huolto- ja kunnossapitotöihin. Aikaisemmin käytössä olleet kuljettimet ovat. Sähköosasto varaa 13000€ kappaletavara-automaatioon liittyvän kuljetinlaitteiston (MPS- asema tai vastaava kokonaisuus) hankintaa varten. Cateringalan harjoitteluravintolan ”Lounaspaikan” kalustohankintoihin varataan 12 000 €. Lounaspaikan astianpesukoneen ja paistinuunien käyttöiät ovat täyttymässä, joten ne korvataan uusilla, ajanmukaisilla laitteilla. Opiskelijaruokalan tuolit ovat vaneripintaisia, joiden istuinosat ovat rispaantuneet ja tarttuvat vaatteisiin, Tämän vuoksi on ruokapalvelujen parantamiseksi varattu 10 000 € opiskelijaruokalan tuolien uusimiseen. Lukio: Talousarvion irtaimistoinvestointeihin on sisällytetty 100 000 euron määrärahavaraus lukion fysiikan luokan rakentamiseen. Tulopuolelle on arvioitu sama euromäärä, koska hankkeeseen on haettu lukion yksikköhinnan harkinnanvaraista korotusta. Hanketta ei tulla toteuttamaan, mikäli siihen ei saada haettua yksikköhinnan korotusta. Sopimuksessa Loimaan kaupungin lukiokoulutuksen siirtämiseksi Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän ylläpidettäväksi sanotaan, että rakennusten omistajana kaupunki vastaa rakennuksiin liittyvistä investoinneista. Kuntayhtymä maksaa investoinnit osana tilavuokria.

- 21 -

7 Talousarvion rahoitusosa

TP KS2 TA TS TS

2015 2016 2017 2018 2019

Toiminnan rahavirta

Vuosikate

+/- 2 070 316 997 160 1 140 900 903 200 903 200

Satunnaiset erät

+/-

Tulorahoituksen korjauserät

+/- -42 674

Investointien rahavirta

Investointimenot - -717 988 -1 095 300 -1 240 000 -1 840 000 -2 695 000

Rahoitusosuudet investointimenoihin + 100 000

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + 60 049 5 600

Toiminnan ja investointien rahavirta

+/- 1 369 703 -92 540 900 -936 800 -1 791 800

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset - -7 977

Antolainasaamisten vähennykset +

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0 0 0 0 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -450 000 -450 000 -450 000 -450 000 -450 000

Lyhytaikaisten lainojen muutos

+/-

Oman pääoman muutokset

+/-

Vaikutus maksuvalmiuteen +/- 919 703 -542 540 -449 100 -1 386 800 -2 241 800

Rahavarat 31.12 4 241 582

Rahavarat 1.1 3 398 039

Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot

Toiminnan ja investointien vuotuinen rahavirta 1 369 703 -92 540 900 -936 800 -1 791 800

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 1 277 163 -91 640 -935 900 -2 728 600

Lainanhoitokate 4,6 2,2 2,5 2,0 2,0

Kassan riittävyys, pv 71,2

Rahoituslaskelman kaikkia lukuja ei voida esittää, koska ne tulevat vasta kyseisen vuoden taseesta.

- 22 -

8 Henkilöstön määrän kehitys suunnitelmakaudella

Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän henkilöstön määrä on vuoden 2016 lopussa arviolta 221 (ed.v. 247), näistä vakinaisia 175 (ed.v. 195) ja määräaikaisia 46 (ed.v.57). Lisäksi sivutoimisia opettajia on noin 10 (ed.v. 10). Valtionosuuksien leikkausten vuoksi henkilöstömäärää on jouduttu vähentämään. Toistaiseksi voimassa olleessa virka-/työsuhteessa olevia irtisanottiin kuluvan vuoden aikana kuusi henkilöä. Suurin osa henkilöstön vähentymisestä on pystytty toteuttamaan eläkkeellesiirtymisten ja määräaikaisten palvelussuhteiden umpeutumisten kautta. Lähiopetustuntien lukumäärä ja ryhmäkoot, jotka eivät saa olla liian pieniä, ratkaisevat opettajatarpeen. Valtiontalouden säästöt pakottavat lisäämään opiskelijoiden työssäoppimista ja tätä kautta henkilöstötarve myöskin vähenee. Vuonna 2017 kuntayhtymän valtionosuuksiin kohdistuu noin 2,5 M€:n leikkaus vuoden 2015 tasoon verrattuna, joka merkitsee jopa 15 -20 %:n vähennystä nykyiseen henkilöstömäärään.

9 Toiminnan tuloksellisuus Opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta annetun lain (1705/2009) mukaan tuloksellisuuden perusteella määräytyvä osuus on enintään kolme prosenttia ammatillisen peruskoulutuksen valtakunnallisista kokonaiskustannuksista. Tuloksellisuuden perusteella porrastus tehdään neljälle viidesosalle tulosindeksin laskennassa mukana olevista koulutuksen järjestäjistä. Aikaisemmat työllistymis-, jatko-opiskelu-, keskeyttämis- ja läpäisymittari on vuonna 2011 tapahtuneen tuloksellisuusrahoituksen uudistamisen yhteydessä yhdistetty yhdeksi vaikuttavuusmittariksi, jonka painoarvo on 90 %, opettajien kelpoisuusmittarin painoarvo on 7 % ja henkilöstön kehittämismittarin painoarvo on 3 %. Näistä kolmesta muodostetaan tulosindeksi kullekin koulutuksen järjestäjille. Tulosindeksistä riippuu se, pääseekö koulutuksen järjestäjä niiden 4/5 joukkoon, jotka tulevat saamaan tulosrahoitusta. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän tiedot vuosilta 2011 - 2017:

Vuosi Tarkastelussa Vaikuttavuus- Kelpoisuus- Henkilöstön Tulos-

olevat opiskelijat mittari, 90 % mittari, 7 % kehittämis- indeksi

mittari, 3 %

2011 967 21,8 80 2,8 1026

2012 943 17,91 76 2,5 1019

2013 1 471 22,2 78,6 4 1026

2014 1 565 19,9 76,8 3,8 1019

2015 1 726 -14 81,1 2,9 978

2016 1 847 -43,7 88,6 2,2 929

2017 1 792 -16,6 92,6 2,3 976

Ammatillisen peruskoulutuksen tulosmittariseloste ja raportit koulutuksen järjestäjäkohtaisista tulosmittareista, tulosindeksistä ja taustatiedoista löytyvät Opetushallituksen sivuilla http://www02.oph.fi/asiakkaat/rahoitus/tulosr17/tulosr_17.html

http://www02.oph.fi/asiakkaat/rahoitus/tulosr17/tulosr_17.html

- 23 -

10 Talousarvio 2017

Yhtymävaltuuston hyväksyttävät määrärahat

(ulkoinen)

Menot Tulot Netto

1. Käyttötalousosa (sis.poistot)

Vastuuyksikkö

.10 Kuntayhtymä 771 900 786 600 14 700

.50 Opetus yhteensä 18 851 500 18 843 200 -8 300

KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ 19 623 400 19 629 800 6 400

.80 Rahoitus

Korkotuotot 6 000

Muut rahoitustuotot

Korkokulut 10 000

Muut rahoituskulut 1 500

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 11 500 6 000 -5 500

Käyttötalous ja rahoitus yhteensä 19 634 900 19 635 800 900

.90 Investoinnit

Rakennusinvestoinnit 820 000 -820 000

Irtaimistoinvestoinnit 420 000 -420 000

Yksikköhinnan korotus 100 000 100 000

Yhteensä 1 240 000 100 000 -1 140 000

- 24 -

Yhtymähallituksen hyväksyttävät määrärahat

(mukana sis. tulot/menot) 1. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto

(sis.poistot)

Vastuuyksikkö

..11 Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen) 264 500 264 500 0

..12 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta) 522 100 522 100 0

.10 Kuntayhtymä yhteensä 786 600 786 600 0

..51 Myllykyläntie (Tevasaari) 3 207 544 2 973 800 -233 744

..52 Turuntie (Tevasaari) 1 775 056 1 968 600 193 544

..53 Liedon toimipaikka (Asula) 1 758 300 1 526 100 -232 200

..54 Ylistaronkatu (Asula) 538 750 546 700 7 950

..55 Hämeentie (Asula) 2 331 450 2 787 100 455 650

..56 Uudenkaupungin opetus (Jokinen) 4 748 500 4 528 200 -220 300

..57 Aikuiskoulutus (Lähde) 907 300 974 900 67 600

..58 Oppisopimustoimisto (Lähde) 1 000 400 1 034 700 34 300

..61 Lukio (Lahti) 2 055 600 2 055 600 0

..71 Opetuksen yhteiset (Lähde) 1 356 800 1 290 400 -66 400

..72 Kiinteistöt (Suonkanta) 2 073 000 2 073 000 0

..73 Ruokapalvelut (Suonkanta) 1 101 000 1 101 000 0

.50 Opetus yhteensä 22 853 700 22 860 100 6 400

Käyttötalous yhteensä 23 640 300 23 646 700 6 400

Kiinteistöjen ja ruokapalveluiden poistot on vyörytetty sisäisiksi poistomenoiksi koulutusaloille ja vastaavasti sisäisiksi poistotuloiksi kiinteistöihin ja ruokapalveluihin.

Kiinteistöt (Suonkanta) 518 300 518 300 0

Ruokapalvelut (Suonkanta) 14 100 14 100 0

532 400 532 400 0

.80 Rahoitus

Korkotuotot

Muut rahoitustuotot 6 000

Korkokulut 10 000

Muut rahoituskulut 1 500

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 11 500 6 000 -5 500

.90 Investoinnit

Rakennusinvestoinnit 820 000 0 -820 000

Irtaimistoinvestoinnit 420 000 0 -420 000

Yksikköhinnan korotus 100 000 100 000

Yhteensä 1 240 000 100 000 -1 140 000

- 25 -

Talousarvion 2017 kokonaismenot (ulkoiset)

€ % Käyttötalousmenot 19 623 400 94,0 % Investoinnit 1 240 000 5,9 % Rahoituskulut 11 500 0,1 % yhteensä 20 874 900 100,0 %

Toimintakulujen (ulkoiset) jakaumaa v. 2017

€ %

Kuntayhtymän yhteiset 769 000 4,2 % Kiinteistömenot 2 073 000 11,2 % Ruokailu 1 013 000 5,5 % Opetus 13 271 600 71,8 % Opetuksen yhteiset hankkeet 429 200 2,3 % Muut opetuksen yhteiset 927 600 5,0 % Yhteensä 18 483 400 100,0 %

19 623 400

1 240 00011 50094,0 % 5,9 % 0,1 %

0

5 000 000

10 000 000

15 000 000

20 000 000

25 000 000

Käyttötalousmenot Investoinnit Rahoituskulut

4,2 %; Kuntayhtymän

yhteiset

11,2 %; Kiinteistömenot

5,5 %; Ruokailu

71,8 %; Opetus

2,3 %; Opetuksen yhteiset hankkeet

5,0 %; Muut opetuksen yhteiset

- 26 -

Toiminnan kokonaisrahoitus v. 2017 (ulkoiset)

€ % Ammatillinen peruskoulutus, valtionosuus 16 205 200 82,55 % Ammatillinen lisäkoulutus, valtionosuus 636 900 3,24 % Oppisopimuskoulutus, valtionosuus 997 500 5,08 % Muut myyntitulot 1 173 600 5,98 % Maksutuotot 0 0,00 % Tuet ja avustukset 466 400 2,38 % Muut toimintatuotot 150 200 0,77 % Yhteensä 19 629 800 100,00 %

Talousarvion 2017 menot menolajeittain (ulkoiset)

€ % Henkilöstökulut 12 390 900 67,04 % Palvelujen ostot 3 184 000 17,23 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 002 900 10,84 % Avustukset 8 900 0,05 % Muut toimintakulut 896 700 4,85 % yhteensä 18 483 400 100,00 %

Henkilöstökulut67,04%

Palvelujen ostot17,23%

Aineet, tarvikkeet ja

tavarat10,84%

Avustukset0,05%

Muut toimintakulut

4,85%

Ammatillinen peruskoulutus,

valtionosuus82,6 %

Ammatillinen lisäkoulutus, valtionosuus

3,2 %

Oppisopimuskoulutus, valtionosuus

5,1 %Muut

myyntitulot6,0 %

Maksutuotot0,0 %

Tuet ja avustukset

2,4 %

Muut toimintatuotot

0,8 %

- 27 -

11 Opiskelijamäärät

11.1 Ammatillinen peruskoulutus

Koulutusala / osasto Toimipaikka Toimipiste

TA 2017 laadinnassa

käytetyt opiskelijamäärät

Vuoden 2016 painotettu

opiskelijamäärä

Luonnonvara- ja ympäristöala 60 61

Loimaa Hämeentie 60 61

Tekniikan ja liikenteen ala 781 809

Autoala 95 96

Loimaa Myllykyläntie 49 50

Uusikaupunki 46 46

Kone- ja metalliala 57 54


Uusikaupunki 36 33

Rakennusala 120 118

Lieto 23 24


Uusikaupunki 49 47

Sähkö- ja automaatiotekniikan ala 170 188

Lieto 38 37


Uusikaupunki 45 50

Prosessiteollisuuden ala 31 33

Uusikaupunki 31 33

Talotekniikan ala 59 68

Lieto 28 26


Verhoilu- ja sisustusala 10 11

Loimaa Ylistaronkatu 10 11

Logistiikka 239 241

Loimaa Hämeentie 167 166

Uusikaupunki 72 75

Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala 253 236

Lieto 51 56

Loimaa Turuntie 86 75

Uusikaupunki 116 105

Luonnontieteiden ala 39 40

Lieto 39 40

Matkailu-, ravitsemis- ja talousala 61 67


Uusikaupunki 33 33

Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala 369 345

Hiusala 62 57


Kauneudenhoitoala 22 7


Sosiaali- ja terveysala 285 281

Lieto 40 43


Uusikaupunki 97 93

Kulttuuriala 92 97

Käsi- ja taideteollisuuden ala 55 55

Loimaa Ylistaronkatu 55 55

Audiovisuaalisen viestinnän ala 37 42


Valma 0 0

Lieto 0 0

Loimaa 0 0

Uusikaupunki 0 0

Kaikki yhteensä 1 655 1 655

Koulutuskuntayhtymän järjestämisluvan mukainen opiskelijamäärä on 1655.

Lieto 219 226

Loimaa 911 914

Uusikaupunki 525 515

- 28 -

11.2 Oppisopimus

Oppilasmäärät oppisopimuksessa

2016 2015

arit. keskiarvo arit.keskiarvo

PT 86 108

AT 99 65

EAT 88 81

AT-EAT yhteensä 187 146

ei-tutkinto tavoitteinen 1,5 12,5

at-tutkinnonosa 1,5 3

lisäkoulutus yhteensä (AT+EAT+ei-tutk.tav.) 190 161,5

kaikki yhteensä 276 269,5

PT (perustutkinto) AT (ammattitutkinto) EAT (erikoisammattitutkinto)

11.3 Ammatillinen lisäkoulutus

Opiskelijamäärät ammatillisessa lisäkoulutuksessa

2015 2016 2015-2016

toteutuma toteutuma/arvio arit. keskiarvo

Omaehtoinen koulutus 44,9 26,3 35,6

Henkilöstökoulutus 4,5 6,7 5,6

yhteensä 49,4 33 41,2

Työvoimakoulutus 90 39,2 64,6

NAO (nuorten aikuisten osaamisohjelma) 6 4 5

- 29 -

12 Pro Economica -raportit

Tuloslaskelma LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1

Talousarvio ja suunnitelma 9.11.2016

Virallinen Raportti 108 14:32:31

Ulkoinen 1.1.2017 - 31.12.2017 EUR

Tilinp. TA Käyttös.2 TA Muutos TS2 tuh. TS3 tuh.

2015 2016 2016 2017 % 2018 2019

00000002 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä

0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 20.625.605 19.337.700 19.409.342 19.013.200 -2 19.030 19.030

3200 Maksutuotot 40.752 16.000 38.000 -100 16 16

3300 Tuet ja avustukset 577.455 231.900 594.570 466.400 -21,6 466 466

3400 Muut toimintatuotot 234.828 122.900 115.163 150.200 30,4 150 150

3000 TOIMINTATUOTOT 21.478.640 19.708.500 20.157.075 19.629.800 -2,6 19.662 19.662

4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.159.646 -12.573.400 -12.934.116 -12.390.900 -4,2 -12.578 -12.578

4300 Palvelujen ostot -3.339.724 -3.297.000 -3.342.567 -3.184.000 -4,7 -3.212 -3.212

4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.431.042 -2.286.300 -2.221.342 -2.002.900 -9,8 -2.022 -2.022

4700 Avustukset -10.050 -9.300 -10.050 -8.900 -11,4 -9 -9

4800 Muut toimintakulut -585.622 -549.300 -646.340 -896.700 38,7 -934 -934

4000 TOIMINTAKULUT -19.526.083 -18.715.300 -19.154.415 -18.483.400 -3,5 -18.754 -18.754

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.952.557 993.200 1.002.660 1.146.400 14,3 909 909

6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 1.794 4.000 4.000 4.000 4 4

6100 Muut rahoitustuotot 133.322 2.000 2.000 2.000 2 2

6200 Korkokulut -15.590 -20.000 -10.000 -10.000 -10 -10

6300 Muut rahoituskulut -1.766 -1.500 -1.500 -1.500 -2 -2

6000 Rahoitustuotot ja -kulut 117.760 -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

6999 VUOSIKATE 2.070.316 977.700 997.160 1.140.900 14,4 903 903

7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.022.287 -977.700 -980.760 -1.140.000 16,2 -1.024 -914

7000 Poistot ja arvonalentumiset -1.022.287 -977.700 -980.760 -1.140.000 16,2 -1.024 -914

8499 TILIKAUDEN TULOS 1.048.029 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1.048.029 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

- 30 -

Yhtymävaltuustotaso

LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1

09.11.2016

Talousarvio ja suunnitelma 14:39:59

Virallinen Raportti 108 EUR

Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

________________________________________________________________________________________________________________________

TA Käyttös.2 TA Muutos TS2 tuh. TS3 tuh.

2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

00000010 Kuntayhtymän yhteiset

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 805.800 813.100 786.600 -3,3 787 787

3300 Tuet ja avustukset 1.100 -100,0

3400 Muut toimintatuotot

3000 TOIMINTATUOTOT 805.800 814.200 786.600 -3,4 787 787

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -570.000 -595.500 -605.800 1,7 -606 -606

4300 Palvelujen ostot -186.200 -166.000 -137.200 -17,3 -137 -137

4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -14.200 -14.200 -12.600 -11,3 -13 -13

4800 Muut toimintakulut -9.500 -13.500 -13.400 -0,7 -13 -13

4000 TOIMINTAKULUT -779.900 -789.200 -769.000 -2,6 -769 -769

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 25.900 25.000 17.600 -29,6 18 18

6999 VUOSIKATE 25.900 25.000 17.600 -29,6 18 18

7000 Poistot ja arvonalentumiset

7100 Suunnitelman mukaiset poistot -8.700 -8.700 -2.900 -66,7

7000 Poistot ja arvonalentumiset -8.700 -8.700 -2.900 -66,7

8499 TILIKAUDEN TULOS 17.200 16.300 14.700 -9,8 18 18

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 17.200 16.300 14.700 -9,8 18 18

00000050 Opetus 2016-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 18.531.900 18.596.242 18.226.600 -2,0 18.243 18.243

3200 Maksutuotot 16.000 38.000 -100,0 16 16

- 31 -


09.11.2016



Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

3300 Tuet ja avustukset 231.900 593.470 466.400 -21,4 466 466

3400 Muut toimintatuotot 122.900 115.163 150.200 30,4 150 150

3000 TOIMINTATUOTOT 18.902.700 19.342.875 18.843.200 -2,6 18.876 18.876

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -12.003.400 -12.338.616 -11.785.100 -4,5 -11.972 -11.972

4300 Palvelujen ostot -3.110.800 -3.176.567 -3.046.800 -4,1 -3.074 -3.074

4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.272.100 -2.207.142 -1.990.300 -9,8 -2.009 -2.009

4700 Avustukset -9.300 -10.050 -8.900 -11,4 -9 -9

4800 Muut toimintakulut -539.800 -632.840 -883.300 39,6 -920 -920

4000 TOIMINTAKULUT -17.935.400 -18.365.215 -17.714.400 -3,5 -17.985 -17.985

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 967.300 977.660 1.128.800 15,5 891 891

6999 VUOSIKATE 967.300 977.660 1.128.800 15,5 891 891


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -969.000 -972.060 -1.137.100 17,0 -1.024 -914

7000 Poistot ja arvonalentumiset -969.000 -972.060 -1.137.100 17,0 -1.024 -914

8499 TILIKAUDEN TULOS -1.700 5.600 -8.300 -248,2 -133 -23

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1.700 5.600 -8.300 -248,2 -133 -23

00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0

0003 TULOSLASKELMA

6000 Rahoitustuotot ja -kulut

6001 Korkotuotot 4.000 4.000 4.000 4 4

6100 Muut rahoitustuotot 2.000 2.000 2.000 2 2

6200 Korkokulut -20.000 -10.000 -10.000 -10 -10

6300 Muut rahoituskulut -1.500 -1.500 -1.500 -2 -2

- 32 -


09.11.2016



Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

6000 Rahoitustuotot ja -kulut -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

6999 VUOSIKATE -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

8499 TILIKAUDEN TULOS -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

Yhteensä

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 19.337.700 19.409.342 19.013.200 -2,0 19.030 19.030

3200 Maksutuotot 16.000 38.000 -100,0 16 16



3000 TOIMINTATUOTOT 19.708.500 20.157.075 19.629.800 -2,6 19.662 19.662

4000 TOIMINTAKULUT




4700 Avustukset -9.300 -10.050 -8.900 -11,4 -9 -9


4000 TOIMINTAKULUT -18.715.300 -19.154.415 -18.483.400 -3,5 -18.754 -18.754

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 993.200 1.002.660 1.146.400 14,3 909 909


6001 Korkotuotot 4.000 4.000 4.000 4 4


6200 Korkokulut -20.000 -10.000 -10.000 -10 -10



- 33 -


09.11.2016



Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

6999 VUOSIKATE 977.700 997.160 1.140.900 14,4 903 903




8499 TILIKAUDEN TULOS 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

- 34 -

Yhtymähallitustaso LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1

09.11.2016



Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017 - 31.12.2017

________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

00000011 Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen Antti)

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 321.000 300.600 264.500 -12,0 265 265

3300 Tuet ja avustukset


3000 TOIMINTATUOTOT 321.000 300.600 264.500 -12,0 265 265

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -188.600 -192.600 -181.300 -5,9 -181 -181




4000 TOIMINTAKULUT -312.300 -291.900 -261.600 -10,4 -262 -262


6999 VUOSIKATE 8.700 8.700 2.900 -66,7 3 3


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -8.700 -8.700 -2.900 -66,7

7000 Poistot ja arvonalentumiset -8.700 -8.700 -2.900 -66,7

8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 3 3

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 3 3

00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta Le

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 484.800 512.500 522.100 1,9 522 522


- 35 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________


3000 TOIMINTATUOTOT 484.800 513.600 522.100 1,7 522 522

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -381.400 -402.900 -424.500 5,4 -425 -425


4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5.000 -5.000 -5.200 4,0 -5 -5


4000 TOIMINTAKULUT -481.400 -510.000 -518.500 1,7 -519 -519

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3.400 3.600 3.600 4 4

6999 VUOSIKATE 3.400 3.600 3.600 4 4


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -3.400 -3.600 -3.600

7000 Poistot ja arvonalentumiset -3.400 -3.600 -3.600



00000051 Myllykyläntie (Tevasaari Jouko) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 3.571.100 3.419.542 2.915.900 -14,7 2.914 2.914

3300 Tuet ja avustukset 22.400 21.800 22.400 2,8 22 22


3000 TOIMINTATUOTOT 3.612.100 3.456.145 2.973.800 -14,0 2.972 2.972

4000 TOIMINTAKULUT



- 36 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________


4700 Avustukset -2.700 -2.850 -2.900 1,8 -3 -3


4000 TOIMINTAKULUT -3.492.000 -3.341.954 -2.867.144 -14,2 -2.902 -2.902


6999 VUOSIKATE 120.100 114.191 106.656 -6,6 69 69


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -284.600 -287.460 -340.400 18,4 -90 -91

7000 Poistot ja arvonalentumiset -284.600 -287.460 -340.400 18,4 -90 -91

8499 TILIKAUDEN TULOS -164.500 -173.269 -233.744 34,9 -20 -21

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -164.500 -173.269 -233.744 34,9 -20 -21

00000052 Turuntie (Tevasaari Jouko) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 2.035.800 2.065.900 1.965.400 -4,9 1.964 1.964


3400 Muut toimintatuotot 36.600 37.500 3.200 -91,5 3 3

3000 TOIMINTATUOTOT 2.072.400 2.117.200 1.968.600 -7,0 1.967 1.967

4000 TOIMINTAKULUT



4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -45.300 -36.460 -39.150 7,4 -39 -39

4700 Avustukset -2.500 -3.100 -2.900 -6,5 -3 -3


4000 TOIMINTAKULUT -1.724.300 -1.918.020 -1.719.656 -10,3 -1.708 -1.708

- 37 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 348.100 199.180 248.944 25,0 260 260

6999 VUOSIKATE 348.100 199.180 248.944 25,0 260 260


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -58.000 -58.000 -55.400 -4,5 -1 -1

7000 Poistot ja arvonalentumiset -58.000 -58.000 -55.400 -4,5 -1 -1

8499 TILIKAUDEN TULOS 290.100 141.180 193.544 37,1 259 259

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 290.100 141.180 193.544 37,1 259 259

00000053 Lieto (Asula Tarja) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 1.805.600 1.733.100 1.526.100 -11,9 1.525 1.525

3200 Maksutuotot 16.000 16.000 -100,0 16 16



3000 TOIMINTATUOTOT 1.821.600 1.759.800 1.526.100 -13,3 1.541 1.541

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -1.196.000 -1.240.231 -941.600 -24,1 -992 -992



4700 Avustukset -2.100 -2.100 -2.100 -2 -2


4000 TOIMINTAKULUT -1.981.500 -2.108.031 -1.683.500 -20,1 -1.790 -1.790

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -159.900 -348.231 -157.400 -54,8 -249 -249

6999 VUOSIKATE -159.900 -348.231 -157.400 -54,8 -249 -249


- 38 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________



8499 TILIKAUDEN TULOS -223.400 -411.731 -232.200 -43,6 -303 -281

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -223.400 -411.731 -232.200 -43,6 -303 -281

00000054 Ylistaronkatu (Asula Tarja) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 792.600 675.100 539.700 -20,1 539 539



3000 TOIMINTATUOTOT 799.600 684.200 546.700 -20,1 546 546

4000 TOIMINTAKULUT




4700 Avustukset -2.000 -2.000 -1.000 -50,0 -1 -1


4000 TOIMINTAKULUT -897.300 -779.700 -522.750 -33,0 -533 -533

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -97.700 -95.500 23.950 -125,1 14 14

6999 VUOSIKATE -97.700 -95.500 23.950 -125,1 14 14


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -15.800 -15.800 -16.000 1,3

7000 Poistot ja arvonalentumiset -15.800 -15.800 -16.000 1,3

8499 TILIKAUDEN TULOS -113.500 -111.300 7.950 -107,1 14 14

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -113.500 -111.300 7.950 -107,1 14 14

- 39 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

00000055 Hämeentie (Asula Tarja) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 2.783.600 3.062.400 2.785.700 -9,0 2.784 2.784

3300 Tuet ja avustukset 11.000 26.700 -100,0


3000 TOIMINTATUOTOT 2.796.000 3.099.100 2.787.100 -10,1 2.785 2.785

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -984.200 -1.053.700 -875.400 -16,9 -875 -875



4700 Avustukset


4000 TOIMINTAKULUT -2.315.900 -2.375.100 -2.009.350 -15,4 -2.009 -2.009

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 480.100 724.000 777.750 7,4 776 776

6999 VUOSIKATE 480.100 724.000 777.750 7,4 776 776






00000056 Uusikaupunki (Jokinen Juha) 08/15-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 5.198.700 5.088.000 4.526.700 -11,0 4.524 4.524

- 40 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________



3000 TOIMINTATUOTOT 5.200.200 5.121.500 4.528.200 -11,6 4.526 4.526

4000 TOIMINTAKULUT




4800 Muut toimintakulut -1.300.600 -1.286.600 -1.144.400 -11,1 -1.144 -1.144

4000 TOIMINTAKULUT -5.178.000 -4.951.900 -4.433.800 -10,5 -4.484 -4.484


6999 VUOSIKATE 22.200 169.600 94.400 -44,3 41 41






00000057 Aikuiskoulutus (Lähde Petri) 2016-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 1.215.600 1.406.800 974.900 -30,7 955 955

3300 Tuet ja avustukset 11.800 14.500 -100,0

3000 TOIMINTATUOTOT 1.227.400 1.421.300 974.900 -31,4 955 955

4000 TOIMINTAKULUT



- 41 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________


4700 Avustukset


4000 TOIMINTAKULUT -939.700 -1.200.240 -901.500 -24,9 -936 -936


6999 VUOSIKATE 287.700 221.060 73.400 -66,8 19 19






00000058 Oppisopimus (Lähde Petri) 2016-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 1.142.300 1.157.700 997.500 -13,8 997 997


3000 TOIMINTATUOTOT 1.152.300 1.202.600 1.034.700 -14,0 1.034 1.034

4000 TOIMINTAKULUT





4000 TOIMINTAKULUT -1.143.000 -1.141.000 -996.100 -12,7 -996 -996


- 42 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

6999 VUOSIKATE 9.300 61.600 38.600 -37,3 38 38






00000061 Lukio

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 2.018.300 100,0 2.065 2.065

3400 Muut toimintatuotot 37.300 100,0 37 37

3000 TOIMINTATUOTOT 2.055.600 100,0 2.102 2.102

4000 TOIMINTAKULUT

4001 Henkilöstökulut -1.365.400 100,0 -1.402 -1.402

4300 Palvelujen ostot -329.300 100,0 -339 -339

4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -45.100 100,0 -45 -45

4800 Muut toimintakulut -315.800 100,0 -316 -316

4000 TOIMINTAKULUT -2.055.600 100,0 -2.102 -2.102


6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0



00000071 Opetuksen yhteiset (Lähde) 2016-

0003 TULOSLASKELMA

- 43 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 151.400 151.400 48.200 -68,2 48 48

3200 Maksutuotot 22.000 -100,0


3400 Muut toimintatuotot 980.400 1.030.100 839.400 -18,5 839 839

3000 TOIMINTATUOTOT 1.304.500 1.620.570 1.290.400 -20,4 1.290 1.290

4000 TOIMINTAKULUT





4000 TOIMINTAKULUT -1.333.300 -1.676.110 -1.356.800 -19,1 -1.357 -1.357

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -28.800 -55.540 -66.400 19,6 -66 -66

6999 VUOSIKATE -28.800 -55.540 -66.400 19,6 -66 -66



00000072 Kiinteistöt (Suonkanta) 2016-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 30.000 100,0 30 30

3200 Maksutuotot


3400 Muut toimintatuotot 2.221.000 2.276.000 2.043.000 -10,2 2.093 2.093

3000 TOIMINTATUOTOT 2.221.000 2.279.400 2.073.000 -9,1 2.123 2.123

4000 TOIMINTAKULUT

- 44 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________





4000 TOIMINTAKULUT -2.221.000 -2.279.400 -2.073.000 -9,1 -2.123 -2.123


6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -513 -499

7000 Poistot ja arvonalentumiset -513 -499

8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 -513 -499

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 -513 -499

00000073 Ruokailupalvelut (Suonkanta) 2016-

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 234.000 231.000 180.000 -22,1 180 180



3000 TOIMINTATUOTOT 1.210.100 1.235.000 1.101.000 -10,9 1.101 1.101

4000 TOIMINTAKULUT




4800 Muut toimintakulut -1.400 -1.400 -1.400 -1 -1

4000 TOIMINTAKULUT -1.210.100 -1.235.000 -1.101.000 -10,9 -1.101 -1.101

- 45 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________


6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0


7100 Suunnitelman mukaiset poistot -14 -14

7000 Poistot ja arvonalentumiset -14 -14

8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 -14 -14

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 -14 -14

00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-


0003 TULOSLASKELMA


6001 Korkotuotot 4.000 4.000 4.000 4 4


6200 Korkokulut -20.000 -10.000 -10.000 -10 -10



6999 VUOSIKATE -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

8499 TILIKAUDEN TULOS -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15.500 -5.500 -5.500 -6 -6

Yhteensä

0003 TULOSLASKELMA

3000 TOIMINTATUOTOT

3001 Myyntituotot 19.736.500 19.804.042 19.295.000 -2,6 19.312 19.312

3200 Maksutuotot 16.000 38.000 -100,0 16 16


- 46 -


09.11.2016




________________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

________________________________________________________________________________________________________________________

3400 Muut toimintatuotot 4.238.600 4.374.403 3.885.300 -11,2 3.935 3.935

3000 TOIMINTATUOTOT 24.223.000 24.811.015 23.646.700 -4,7 23.729 23.729

4000 TOIMINTAKULUT




4700 Avustukset -9.300 -10.050 -8.900 -11,4 -9 -9

4800 Muut toimintakulut -4.665.000 -4.905.580 -4.631.800 -5,6 -4.719 -4.719

4000 TOIMINTAKULUT -23.229.800 -23.808.355 -22.500.300 -5,5 -22.821 -22.821

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 993.200 1.002.660 1.146.400 14,3 909 909


6001 Korkotuotot 4.000 4.000 4.000 4 4


6200 Korkokulut -20.000 -10.000 -10.000 -10 -10



6999 VUOSIKATE 977.700 997.160 1.140.900 14,4 903 903




8499 TILIKAUDEN TULOS 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 16.400 900 -94,5 -121 -11

- 47 -

Opetusaloille vyörytetyt poistot


17.10.2016




_______________________________________________________________________________________________________________________


2016 2016 2017 % 2018 2019

_______________________________________________________________________________________________________________________

00000072 Kiinteistöt (Suonkanta) 2016-


7100 Suunnitelman mukaiset poistot

7130 Poistot rakennuksista -436.400 -436.400 -437.400 0,2 -437 -437

7140 Poistot kiint. rakenteista ja lai -18.900 -18.900 -40.700 115,3 -39 -36

7150 Poistot koneista ja kalustosta -45.900 -45.900 -40.200 -12,4 -37 -25

7199 Sisäinen poistoTULO (vyörytetty t 501.200 501.200 518.300 3,4

00000073 Ruokailupalvelut (Suonkanta) 2016-



7130 Poistot rakennuksista -500 -500 -500 -1 -1


7199 Sisäinen poistoTULO (vyörytetty t 14.700 14.700 14.100 -4,1

Yhteensä



7130 Poistot rakennuksista -436.900 -436.900 -437.900 0,2 -438 -438

7140 Poistot kiint. rakenteista ja lai -18.900 -18.900 -40.700 115,3 -39 -36


7199 Sisäinen poistoTULO (vyörytetty t 515.900 515.900 532.400 3,2

- 48 -

Investoinnit


09.11.2016



Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

__________________________________________________________________________________________________________________________


2015 2016 2016 2017 % 2018 2019

__________________________________________________________________________________________________________________________

091100 Rakennusinvestoinnit Hämeentie

9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -768

9040 Inv/Rakennuttaminen -72.013 -60.000 -20.000 -130.000 550,0 -55 -620

yhteensä -72.781 -60.000 -20.000 -130.000 550,0 -55 -620

091200 Rakennusinvestoinnit Myllykyläntie

9000 Inv/Palkat -1.933

9010 Inv/Muut henkilöstömenot -382

9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -28.067 -20.000 100,0

9021 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -15.553

9040 Inv/Rakennuttaminen -55.493 -220.000 -350.000 -15.000 -95,7 -420 -660

yhteensä -101.427 -220.000 -350.000 -35.000 -90,0 -420 -660

091300 Rakennusinvestoinnit Turuntie

9040 Inv/Rakennuttaminen -65.000 100,0 -240 -400

yhteensä 0 0 0 -65.000 100,0 -240 -400

091500 Rakennusinvestoinnit Uusikaupunki

9000 Inv/Palkat -32.111

9010 Inv/Muut henkilöstömenot -707



9022 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -789

9040 Inv/Rakennuttaminen -14.242 -185.000 -185.000 -460.000 148,6 -580 -530

yhteensä -104.401 -185.000 -185.000 -480.000 159,5 -580 -530

091600 Rakennusinvestoinnit Lieto

9040 Inv/Rakennuttaminen -310 -80.000 -80.000 -110.000 37,5 -40

yhteensä -310 -80.000 -80.000 -110.000 37,5 -40 0

- 49 -


09.11.2016



Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

__________________________________________________________________________________________________________________________


2015 2016 2016 2017 % 2018 2019

__________________________________________________________________________________________________________________________

092100 Irtaimistoinvestoinnit Hämeentie

9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -263.619 -205.000 -213.300 -140.000 -34,4 -255 -255

9050 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 9.753 5.600 -100,0

yhteensä -253.866 -205.000 -207.700 -140.000 -32,6 -255 -255

092200 Irtaimistoinvestoinnit Myllykyläntie

9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -41.597 -80.000 -55.000 -70.000 27,3 -90 -130

9050 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 7.622

yhteensä -33.975 -80.000 -55.000 -70.000 27,3 -90 -130

092500 Irtaimistoinvestoinnit Lieto

9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -35.495 -50.000 -50.000 -100,0

yhteensä -35.495 -50.000 -50.000 0 -100,0 0 0

092600 Irtaimistoinvestoinnit Uusikaupunki


yhteensä -98.359 -142.000 -142.000 -110.000 -22,5 -160 -100

092800 Irtamistoinvestoinnit lukio

9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -100.000 100,0

yhteensä 0 0 0 -100.000 100,0 0 0

Yhteensä

9000 Inv/Palkat -34.044

9010 Inv/Muut henkilöstömenot -1.089



9022 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -789


9040 Inv/Rakennuttaminen -142.058 -545.000 -635.000 -780.000 22,8 -1.335 -2.210

9050 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 17.375 5.600 -100,0

9060 Inv/Rahoitusosuudet valtiolta 100.000 100,0

yhteensä -700.614 -1.022.000 -1.089.700 -1.140.000 4,6 -1.840 -2.695

- 50 -

13 Lounais-Suomen koulutus Oy Tuloslaskelma Lounais-Suomen koulutus Oy Sivu 1

14.11.2016

Talousarvio ja suunnitelma

Virallinen EUR

Ulkoinen 01.01.2017 - 31.12.2017

__________________________________________________________________________________________________________________________

Tilinp. TA Käyttös.2 TA TS2 tuh. TS3 tuh.

2015 2016 2016 2017 2018 2019

__________________________________________________________________________________________________________________________

00000001 Lounais-Suomen koulutus Oy

0003 TULOSLASKELMA

3000 LIIKEVAIHTO 112.200 112 112

3020 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 6.500 7 7

3030 MATERIAALIT JA PALVELUT

3031 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT

3032 OSTOT TILIKAUDEN AIKANA -32.600 -33 -33

3031 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -32.600 -33 -33

3049 PALVELUJEN OSTOT -380 -53.050 -53 -53

3030 MATERIAALIT JA PALVELUT -380 -85.650 -86 -86

3070 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT

3071 HENKILÖKUNTAAN LIITTYVÄT KULUT -600 -1 -1

3072 TOIMITILAKULUT -8.300 -8 -8

3073 ATK-LAITE JA OHJELMAKULUT -225 -1.900 -2 -2

3074 MUUT KONE- JA KALUSTOKULUT -1.000 -1 -1

3077 MARKKINOINTIKULUT -3.000 -3 -3

3078 HALLINTOPALVELUT -70 -3.400 -3 -3

3079 MUUT LIIKEKULUT -500 -1 -1

3070 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -295 -18.700 -19 -19

3100 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ -675 0 0 14.350 14 14

3126 MUUT RAHOITUSKULUT -2.000 -2 -2

3110 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -2.000 -2 -2

3200 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -675 0 0 12.350 12 12

3300 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -675 0 0 12.350 12 12

3400 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -675 0 0 12.350 12 12

taloussuunnitelma vuosille 2017 2019 talousarvio vuodelle 2017 · kilpailukykysopimus...

Documents