Bilancio 2014

Consiglio comunale29 settembre 2014

Un previsionale a settembre?

Ritardi dovuti ad Normativa e stime TASI in ritardoMancata comunicazione trasferimentiPoca chiarezza normativaRegole cambiate in corsa (ultimo taglio 16 settembre)

Anomalia tutta italiana: 2014 esercizio provvisorio!Anomalia tutta italiana: 2014 esercizio provvisorio!

Nostro impegno ad anticipare le scadenze nel 2015Nostro impegno ad anticipare le scadenze nel 2015

Politica fiscale 2014

La legge di stabilità 2014 ha previsto una riforma complessiva della fiscalità locale sugli immobili mediante l’introduzione dell’ Imposta Unica Comunale (IUC). La IUC è composta da:

IMU • Di natura patrimoniale, è dovuta dal possessore degli immobili, escluse le abitazioni principali

TASI • Tributo per i servizi indivisibili, è a carico sia del possessore che dell’utilizzatore dell’immobile

TARI • La tassa sui rifiuti, è destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, è a carico dell’utilizzatore

IUC Imposta Unica Comunale

1.783.000 2.068.000 1.850.000

5.701.000 = 60.36% DELLE ENTRATEMassima attenzione alla riscossione

IUCDRIVE: semplificazione

Nuova applicazione web Applicativo sul sito Internet del Comune Autenticazione CF+CDI: automaticamente registrati F24 multitributo (oppure per singolo tributo) Cartella unificata tributi locali (IMU, TARI, TASI) con autogestione Sempre accessibile da PC, Smartphone, Tablet

Vantaggi Ogni cittadino che scarica fa risparmiare 1.5 euro al Comune Usando l’F24 il Cittadino puo’ risparmiare 1.3 euro di commissioni

Politica Tariffaria Nido: invariati i coefficienti e le fasce ISEE Attività motorie terza età: invariate agevolazioni ISEE Palestre: minimi adeguamenti allineati all’Istat Musei: invariate Centri estivi: convenzionati con operatori privati Utilizzo Castello: invariate (introduzione cauzione) Visite al Castello: invariate Trasporto scolastico: invariato

Difendiamo i costi dei «nostri» servizi di nostra competenza!

Tabella riassuntiva uscite

Dati in migliaia

ESCLUSE LE SPESE E LE ENTRATE UNA TANTUMUrp e innovazione accorpati nel 2014, Bonus Carburante, Fondo svallutazione crediti, Fondo riserva…

Settore 2010 2011 2012 2013 2014

Anagrafe 15,1 7,8 5,0 25,6 24,20 -1,43 -5,58%Affari generali 296,3 273,9 254,6 232,3 186,09 -46,26 -19,91%Finanze 441,8 400,4 407,2 363,1 363,61 0,51 0,14%Gestione del Territorio 812,5 653,5 754,2 641,4 586,39 -55,06 -8,58%Polizia 70,3 67,6 99,3 65,8 176,88 111,04 168,67%Politiche educative 1.700,1 1.493,5 1.577,1 739,6 712,11 -27,47 -3,71%Politiche sociali 0,0 0,0 0,0 820,2 831,59 11,41 1,39%Urp e innovazione 135,4 87,5 92,1 0,0 0,00 0,00 0,00%Sistemi informativi 0,0 0,0 0,0 36,1 39,75 3,69 10,24%

Totale spese variabili 3.471,6 2.984,2 3.189,5 2.924,2 2.920,61 -3,56 -0,12%

spese di personale 3.063,2 3.025,0 2.986,4 2.955,2 2.968,19 12,99 0,44%IRAP 181,3 175,6 180,2 174,0 176,68 2,69 1,55%interessi 503,3 428,5 373,7 347,3 326,68 -20,67 -5,95%utenze energia elettrica 260,1 328,0 454,6 446,5 424,11 -22,40 -5,02%utenze riscaldamento 214,9 220,7 256,0 196,9 200,20 3,35 1,70%utenze telefoniche 32,3 46,8 37,2 33,2 35,35 2,13 6,41%utenze per acqua 21,8 46,4 46,6 41,4 40,09 -1,28 -3,08%

tassa rifiuti (smaltimento, nettezza e contributo ordinario consorzio) 1.560,0 1.821,1 1.868,0 1.919,1 1.977,08 58,01 3,02%Totale spese fisse 5.836,7 6.092,2 6.202,7 6.113,6 6.148,4 34,8 0,57%

135000 euro di risparmi per pensionamenti Pre-Fornero

Dal 2015Spazio per voucher lavoro

• Costo del Comune pro capite: 191 euro (erano 216 nel 2009)• stessi servizi offerti• Continuiamo a trasformare costi in servizi

Compressione spese del personale

Entrate correnti

ALCUNE CONSIDERAZIONIAnno 2013: - Euro 994.580,04 di introito IMU sono stati versati in spesa allo Stato quale quota di alimentazione del fondo di solidarietà nazionale;- i “Contributi e trasferimenti” comprendono 1) il contributo statale di euro 890.188,21 per gli immobili che hanno subito nel corso di tale anno sospensioni ed esenzioni 2) il trasferimento regionale per l’erogazione dei bonus idrocarburi di euro 596.237,48Anno 2014: L’importo stanziato a titolo di trasferimento regionale per l’erogazione dei bonus idrocarburi è pari ad euro 101.249,00.

Dati in migliaiaRendiconto Previsione

2013 2014

I.M.U. 3.412,22 1.850,00 -0,46

Recupero evasione tributaria 148,36 156,03 0,05

Pubblicità e affissioni 116,29 111,00 -0,05

Addizionale I.R.P.E.F. 1.400,77 1.410,00 0,01

Addizionale com. consumo energia elettrica 5,30 0,00 -1,00

TARES/Tari 1.980,50 2.068,00 0,04

TA SI 0,00 1.783,00 //

Fondo solidarietà comunale 881,37 748,30 -0,15

Altre entrate 0,00 0,30 100,00

Totale entrate tributarie 7.944,80 8.126,63 0,02

Totale Contributi e trasferimenti 2.338,43 956,06 -0,59

Totale Proventi propri 1.192,63 966,08 -0,19

TOTALE ENTRATE CORRENTI 11.475,86 10.048,77 -0,12

Diff %

Proventi propri

Alcuni cali sono fisiologici (nido)

Altri richiedono interventi immediati (Sanzioni)

ENTRATA 2013 2014 Diff in %

Sanzioni cds 180 130 -27,76%

Rette asilo nido 128 119 -6,94%

Cosap 110 110 -0,19%

Sanzioni cds ruoli 65 58 -11,12%

Palestre 38 38 0,19%

Parcheggio sotterraneo 39 36 -8,04%

Trasporto salma 25 22 -10,93%

Utilizzo spazi comunali, visite guidate e matrimoni 11 14 28,83%

Sanzioni parcheggi e regolamenti 14 9 -35,83%

Scuolabus 8 5 -33,43%

Affari generali2013 2014 diff %

Indennità 109.917 84.825 -22,83% (indennità amministratori)

Servizi 21.015 30.480 45,04% (diritti di rogito e segreteria, servizi per funzionamento uffici, adesione Anci, notifiche ad altri enti)

Diversa collocazione voci in base armonizzazione

Mensa 20.958 24.000 14,52% (mensa dipendenti)

Postali 44.807 20.000 -55,36% (spese postali)

Organi 11.797 12.700 7,65% (gettoni di presenza, acquisti di beni e servizi per spese di rappresentanza, indennità Organo

Indipendente di valutazione)Formazione 8.907 9.000 1,05%

Imposte 1.988 2.000 0,60% (imposte di bollo e registro)

Materie prime 1.531 1.950 27,41% (acquisti per funzionamento uffici)

Personale 11.425 1.130 -90,11%

Totale 232.344 186.085 -19,91%

Spese postali più che dimezzateIndennità in ulteriore calo nel 2015 (2014 solo un semestre)

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Spese postali più che dimezzate!

Principali azioni intraprese:• Consegna raccomandate via Messi comunali: • Posta elettronica certificata: oltre 70%• Invii «massivi» (Local Card, avvisi ai cittadini) con Voucher lavoro

Spese postali: progetto «Messo»

• Notifiche effettuate: 518• Ancora da effettuare: 152• Incassi da rimborso spese: 4.320 (maggiore entrata)

• Costo stimato «tempo uomo» 2.116 (figurativo)

• Risparmi costi postali: 4.207 (minore uscita)

• Valore complessivo 8.527 euro (al 24/9/14)

Continuiamo a costruire la «posta comunale»

(*) Nell’anno 2014 le funzioni del settore Urp e Innovazione sono state ripartite tra i settori: Demografico, Affari Generali e Sistemi informativi e innovazione tecnologica; quest’ultimo di nuova istituzione.Per omogeneità nel confronto dei dati tale ripartizione operata nel 2014 e stata assunta anche nel 2013

Innovazione tecnologica (*)

2013 2014 diff %

Servizi 29.920 33.500 11,96% (acquisti vari per il funzionamento degli uffici)

Materie prime 3.000 3.000 0,00% (assistenza e manutenzione alla dotazione informatica, adesione al CSI )

Noleggi 2.996 3.000 0,13% (abbonamento annuale musica sottofondo centralino)

Imposte 141 250 77,81%

Totale 36.057 39.750 10,24%

Gestione del territorio2013 2014 Diff %

Manutenzioni 140.864 134.348 -4,63% (manutenzione ediifici comunali)

Ambiente 121.988 93.000 -23,76% (acquisti per l'ambiente, canile, trasferimenti, manutenzioni)

Strade 114.944 86.000 -25,18% (acquisti, manutenzione strade e rimozione neve)

Verde pubblico 77.470 70.000 -9,64% (manutenzione verde pubblico)

Pulizia 54.963 51.900 -5,57% (pulizia edifici comunali)

Incarichi professionali

29.793 46.400 55,74% CPI edifici comunali (palazzetto via Mazzini e Campo Sportivo

Illuminazione 41.963 42.000 0,09% (manutenzione impianti pubblica illuminazione)

Carburanti 18.255 18.900 3,53%

Servizi 13.279 17.090 28,70% (servizi per funzionamento uffici)

Materie prime 13.173 10.300 -21,81% (acquisti per funzionamento uffici, abbonamenti)

Canoni 6.781 6.400 -5,62%

Protezione civile 2.000 4.500 125,00%

Cimitero 4.587 3.500 -23,69%

Imposte 1.387 1.550 11,78%

Peso pubblico 0 500 100,00%

Tot_spese_variabili 641.445 586.388 -8,58%

Spese “aggredibili” nel 2015Razionalizzazione settore tecnico con migliore utilizzo del gruppo di operai finalizzato a ridurre i costi per servizi attualmenteassegnati a ditte esterne

Servizio Media costo

2010-14

TargetRisparmio

%

TargetRisparmio

Euro

Segnaletica orizzontale

20000 35% 7000

Verde pubblico 77000 30% 23000

Manutenzioni edifici comunali

131000 15% 19600

Manutenzioni stradali

36000 35% 12600

Risparmio raggiungibile: 62.200 euro: 62.200 euro

Progetto controllo qualità raccolta rifiuti

Risorsa interna

Capitolato CBBN

Controllo a

Campionefrequente

Misura della

qualità

Rilievo al

consorzio

Miglior controllo della qualità del servizio reso dal Consorzio riguardo:• Spazzamento meccanizzato• Spazzamento Manuale• Raccolta differenziata• Svuotamento cestini

Politiche educative, culturali e sportive2013 2014 Diff %

Asilo 282.289 277.950 -1,54% (acquisto beni e servizi, manutenzioni)

Istruzione 117.550 134.650 14,55% (intesa con Istituto Scolastico Italo Calvino-mensa insegnanti, riduzione mense scolastiche, fornitura libri per

scuola primaria, acquisti vari)Materna 123.000 121.050 -1,59% (intesa con Istituto Scolastico Italo Calvino, contributi

scuole materne paritarie, spese varie per acquisti)Sport 97.667 91.568 -6,25% (pulizia impianti sportivi, contributi alle associazioni, utilizzo

gratuito locali comunali, acquisto di beni e servizi vari)

Turismo 43.506 33.932 -22,01% (interventi vari in campo turistico, contributi per manifestazioni turistiche)

Cultura 33.951 31.707 -6,61% (acquisto beni e servizi, manutenzioni, contributi, utilizzo gratuito locali comunali)

Centri estivi 32.970 15.706 -52,36% (integrazione rette centri estivi e sostegni ad inserimenti di bambini disabili - La minore spese è dovuta

all'esternalizzazione centri estivi)Case vacanze 8.642 5.542 -35,87% (quota ammortamento mutui)

Totale 739.576 712.105 -3,71%

Spese nel settore cultura/scuola sostanzialmente invariate.• Meno spese per centri estivi legati a minore utenza• Meno trasferimenti alle associazioni (compensati da Bonus Carburante)

Politiche sociali2013 2014 Diff %

Cisa 387.471 399.140 3,01% (contributo al consorzio)

Disabilità 260.663 298.000 14,32% (assistenza PH nelle scuole, contributi associazioni, 5 per mille)

Assistenza 40.705 45.403 11,54% (sportello lavoro e immigrati, iniziative a favore dei giovani, trasferimenti ad associazioni)

Abitazione 64.474 42.500 -34,08% (contributi per sostegno alla locazione - pari entrata contributo reg.le - contributo atc)

Servizi diversi 47.200 23.650 -49,89% (trasferimenti associazioni, contratti di servizio, riduzione rette di ricovero,

manutenzioni varie, scomputo convenzione Noi Come Voi, in disabilità)

Materna 19.665 22.900 16,45% (riduzione rette scuola materna)

Totali 820.179 831.593 1,39%

• La spesa sociale aumenta complessivamente• Le prime tre voci di spesa aumentano, • Concentrazione sui servizi principali

Mensa scolastica: aggiornamento

Fondamentale il controllo dell’evasione per la stabilità delle tariffe

Attuale 8.18% Target 4%

Servizi demografici

Column1 2013 2014 Diff % Column2

Imposte 0 70 100,00% (imposte di registro e bollo urp)

Materie prime 1.206 2.650 119,80% (acquisti per funzionamento uffici)

Servizi 21.134 17.484 -17,27% (servizi per funzionamento uffici)

Trasferimenti 3.000 4.000 33,33% (commissione circondariale)

Tot_spese_variabili 25.339 24.204 -4,48%

Finanze

2013 2014 Diff %Assicurazioni 103.647 101.647 -1,93%Servizi 83.899 90.600 7,99% (servizi per funzionamento uffici)

Imposte 75.457 62.990 -16,52% (versamento Iva all'Erario, tassa automobilistica, imposte di registro)

Trasferimenti 34.523 39.500 14,42% (interventi di riduzione tares e altri trasferimenti, incentivi TARI)

Oneri straordinari 30.509 24.426 -19,94% (rimborso di tributi e varie)

Noleggi e canoni 15.441 20.350 31,79% (noleggio di apparati multifunzione)

Materie prime 17.232 17.107 -0,72% (Acquisti per funzionamento uffici)

Obblighi 2.390 4.585 91,82% (spese tenuta conto, pedaggi autostradali)

Incarichi 0 2.400 100,00% (incarichi patrimonio)

Totale 363.099 363.605 0,14%

Spesa per oneri obbligatori sostanzialmente stabili•Ottimizzazione assicurazioni•Sostituzione vecchie stampanti (costose) con multifunzione•Valutazioni leasing operativi ove possibile

Polizia Locale

2013 2014 Diff %Cause legali 0 60.500 100,00% (sentenza Corte d'appello Comune di

Galliate/Trans Gal/Impresa Salerno)

Servizi 34.735 38.800 11,70% (servizi per funzionamento uffici)

Trasporto pubblico 21.799 25.840 18,54% (cofinanziamento servizio trasporto pubblico locale)

Segnaletica 1.013 25.000 2368,89% (manutenzione segnaletica e sostituzione di quella esistente)

Materie prime 4.816 13.550 181,34% (acquisti per funzionamento uffici e vestiario).

Manutenzioni 0 8.500 100,00% (manutenzioni automezzi e strumentazioni)Diversa imputazione a bilancio di voci esistenti

Trasferimenti 2.000 2.500 25,00% (protocollo d'intesa Associazione Carabinieri )

Commercio 1.133 1.679 48,25% (servizi vari in campo commerciale)

Imposte e tasse 340 510 49,93% (imposta di bollo e registro e tasse automobilistiche)

Tot_spese_variabili 65.835 176.879 168,67%

Aumenti dovuti a:•Causa Transgal, Salerno, Comune (2005) – esiste entrata di 42k•Segnaletica orizzontale (in funzione entrata CDS)•Vestiario vigili

Causa «Transgal»

34000 a Salerno per lavori

11500 a Salerno per interessi

5328 a Salerno per spese legali

5324 a Marcellan x spese legali

4348 per quota CTU

34436 risarcimento da Sette Graziano

2512 spese legali da Marcellan

5024 spese legali da Sette Graziano

41972 Entrata 60500 Uscita

Polizia Locale: Targha 193

• Maggior sicurezza sulle strade• Sperimentazone in corso: diverse soluzioni tecniche• Valutazione tra noleggio, acquisto, convenzione con Oleggio

Investimenti in Conto capitale e Patto

Entrate in conto capitale:

Oneri e monetizzazioni: 250.000Alienazioni bar e Mezzanino: 292.635Alienazioni lascito Pollastro: 5.600 (finalizzate sociale)

Saldo patto con beneficio sperimentazione: +409 di cui

Margine decreto sblocca pagamenti: 1Spazi per pagamenti debiti PA 1: 72

Trend oneri di urbanizzazione

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Media 2000-2007: 849000

Centro Commerciale

- 66%

Speriamo in una ripresa del settore e nella partenza di alcuni Piani esec.

Investimenti prioritari nel 2014!! Pagamento residui e impegni esistenti (slide successiva) Manutenzione scuola elementare: euro 167.000euro 167.000

Sistemazione pluviali (fatto) Manutenzione locali mensa (fatto) Sistemazione bagno seminterrato (fatto) Rifacimento cortile Sistemazione bagni piani superiori Incarico analisi strutturale

Manutenzione scuola media: euro 40.000euro 40.000 Sistemazione pluviali Analisi strutturale

Manutenzione impianti sportivi: euro 30.000euro 30.000 Sistemazione parquet bocciodromo (assicurazione)

Manutenzione manti stradali: euro 105.000euro 105.000 Via Ticino, via Masini, spazio Gaià, zona industriale… Via Novara (in corso accordo con Satap)

Ampliamento canile sanitario: euro 170.000 - I° stralcio (2014-15) euro 170.000 - I° stralcio (2014-15) (comuni conv.)(comuni conv.)

Rifacimento Cortile Scuola Elementare

• Subito cantierabile• Abbattimento Tigli (a fine vita, oltre 60 anni)• Rifacimento pavimentazione con materiali sportivi• Eliminazione parti in cemento e altri pericoli• Fornitura di attrezzature sportive per esterni

Ca. Euro 50000Ca. Euro 50000

Ampliamento Canile Sanitario

Costo totale per il

Comune di Galliate

24382 Euroal lordo

di ribassi d’asta

Opere e pagamenti residuali

La data di conclusione prevista per il cimitero è l’estate del 2015

Residui Casa Protetta 250.138 Ampliamento cimitero II lotto 967.765

Dulcis in fundo!TAGLI riduzione per effetti verifica IMU

D (Dati DF del 11/09/2014)-35.588,72

riduzione per mobilità ex AGES -20.539,72

-56.128,44

ASSEGNAZIONI importo complessivo di 110,7 milioni di euro relativo al rimborso del minor gettito IMU derivante dalle agevolazioni per i terreni agricoli posseduti dai coltivatori diretti e dagli imprenditori agricoli professionali iscritti nella previdenza agricola

21.248,61

-34.879,83

A bocce ferme…•Ulteriori recentissime modifiche al Fondo di solidarietà 2014. •Estrema scorrettezza che ci vedrà in Consiglio per variazione di Bilancio

In conclusione. Facciamo il possibile, ma….

Riforma Patto di Stabilità? ZeroZero Tasse locali: sempre in aumentosempre in aumento Burocrazia: a livelli insostenibilia livelli insostenibili Autonomia fiscale? NessunaNessuna Le regole? Si cambiano a partita in corsoSi cambiano a partita in corso

Ma al Governo non avevamo dei Sindaci?

L’ANCI dov’è?

Backup slides

Altre uscite «figurative» Fondo svalutazione crediti: 201.000 spesa non

impegnabile Fondo Riserva: 45.000 … Utilizzo non certo, ma va

finanziato Bonus carburante: 96.869