proyecto liberia inacap

8/16/2019 Proyecto Liberia INACAP

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INACAPPreparación y Evaluación de Proyectos

INFORME 3: PROYECTO

Evaluación del proyecto Grupo 10: Felipe Andrés Araya Araya

Docente: Liuditt Morales Ossandon

Asignatura: Preparación y Evaluación de Proyecto ZC0208 – 791


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ÍndiceIntroducción ............................................................................................................................ 3

Descripción del proyecto ........................................................................................................ 4

1. Requisitos del proyecto ............................................................................................... 4

1.1 Coherencia ................................................................................................................ 4 1.2 Viabilidad ................................................................................................................... 4

1.3 Factibilidad ................................................................................................................ 4

2. Tipo de proyecto .......................................................................................................... 5

3. Viabilidad del proyecto ................................................................................................ 6

3.1 Formulación del proyecto.......................................................................................... 6

3.2 Viabilidad del proyecto .............................................................................................. 7

4. Gestión del proyecto .................................................................................................... 8

4.1 Supuestos ................................................................................................................. 8 4.2 Carta Gantt ................................................................................................................ 8

4.3 Criterios de falla del proyecto ................................................................................... 8

Estructura básica del proyecto ............................................................................................... 9

5. Análisis del mercado ....................................................................................................... 9

5.1 Definición del proyecto .............................................................................................. 9

5.2 Mercado objetivo ....................................................................................................... 9

5.3 Análisis PESTAL ..................................................................................................... 10

5.4 Mercados del proyecto ............................................................................................ 11 5.5 Método de investigación de mercado ..................................................................... 11

5.6 Mix comercial .......................................................................................................... 12

6. Análisis técnico ............................................................................................................. 14

6.1 Variables de diseño................................................................................................. 14

6.2 Localización ............................................................................................................. 14

6.3 Proceso productivo ................................................................................................. 14

6.4 Requerimientos ....................................................................................................... 15

6.4 Distribución de planta ............................................................................................. 15 6.5 Plan de producción, consumo, compra, otros ........................................................ 16

6.6 Costos asociados del proyecto ............................................................................... 16

7. Análisis de variables en gestión de personas .............................................................. 17

7.1 Outsourcing ............................................................................................................. 17

7.2 Estructura de personal ............................................................................................ 17


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7.3 Política de remuneraciones .................................................................................... 19

7.4 Plan de administración ............................................................................................ 20

8. Análisis legal ................................................................................................................. 21

9. Análisis económico ....................................................................................................... 22

10. Análisis financiero ....................................................................................................... 24 10.1 Flujo de Caja ......................................................................................................... 24

10.2 Flujo del Inversionista (Flujo Financiero) .............................................................. 26

Evaluación del proyecto ....................................................................................................... 27

11. Criterios de Evaluación ............................................................................................... 27

12. Tasa de descuento ..................................................................................................... 28

13. Plazos de evaluación y valor de desecho .................................................................. 29

14 Evaluar un proyecto de inversión: ............................................................................... 29

Conclusiones finales ............................................................................................................. 30 Bibliografía ............................................................................................................................ 31

Anexo .................................................................................................................................... 32

Anexo uno: flujo de caja ................................................................................................... 32

Anexo dos: carta Gantt ..................................................................................................... 34

Anexo tres: evaluación del proyecto ................................................................................ 35


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IntroducciónEn la actualidad es indispensable que los futuros profesionales sean capaces de preparary evaluar un proyecto, tanto en la creación o mejora de uno. Resulta más que unacompetencia transversal, una necesidad del mercado el contar con personas capaces deentender, analizar e interpretar los diferentes requerimientos para desarrollar una idea.

Bajo este contexto, el poder identificar las oportunidades de inversión, las alternativasviables de negocio y tomar decisiones adecuadas a través de las herramientas utilizadasen el análisis de proyectos, se busca asignar los recursos de inversión de la manera máseficiente.

En el presente informe se realiza el análisis final a la idea “Librería INACAPINA”, cuyo

objetivo general es proporcionar insumos a los estudiantes de INACAP en su mismo lugarde estudio. Con esta idea se busca ahorrar tiempo y dinero a los clientes, aumentar losservicios que entrega la casa de estudio y finalmente obtener un beneficio para todas laspartes.

Primero se realiza una descripción del proyecto, indicando su viabilidad y gestión delmismo. Además se analizó el tipo mercado en el que está inserto el proyecto y las variablestécnico-económicas.

Luego, en la evaluación financiera se determinó el criterio de evaluación para el proyecto,tasa de descuento y plazos de evaluación para el mismo. Con los resultados obtenidos seindica si el proyecto es o no atractivo para posibles inversionistas.

Finalmente, se elabora conclusión final del proyecto, resumiendo los resultados obtenidosde los factores técnicos, económicos, financieros y legales para confirmar o desechar laidea.


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Descripción del proyecto1 . R e q u i s i t o s d e l p r o y e c t o

El propósito del proyecto es proveer artículos y materiales escolares a los alumnos en elmismo lugar de estudio, para ahorrar tiempo, dinero y dar cobertura a contingencias.

El nombre del proyecto es “Librería y Arriendo de materiales e implementosInacapinos”

1.1 Coherenc ia

Esta idea es acorde a la necesidad y realidad de los usuarios/clientes, ya que básicamentelo que se busca es entregar un servicio ya existente (venta y arriendo de artículos eimplementos escolares) de forma más cómoda y económica.

1.2 Viabi l idad

Para analizar la viabilidad del proyecto se responden las siguientes preguntas:

¿Es valorado por el mercado final? Si pensamos que el mercado final son estudiantes quenecesitan constantemente útiles y materiales y que para conseguirlos deben ir a un puntode venta alejado del establecimiento educacional, es una idea que resulta bastanteatractiva.

¿Existe alguna restricción legal? Como tal, existen muchos criterios legales que debencumplirse, tales como patente, permiso municipal, autorizaciones sanitarias, etc. Pero talvez, la restricción que puede limitar la viabilidad del proyecto sería la de establecer unacuerdo con la universidad o instituto para ubicar la librería al interior del recinto.

1.3 Factibi l id ad

En relación a la factibilidad es conveniente analizar aquellas variables más relevantes parala consecución del proyecto:

LocalizaciónTamañoTecnología a utilizarInversión inicialEstructuraMaterialesMaquinariasRequerimientos legales (patentes, arriendo, permisos, etc.)

Estos elementos serán analizados detalladamente en el punto 3.1, apartado 3, Inversión .


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2 . T i p o d e p r o y e c t o

Inacap La Serena tiene aproximadamente 2.000 alumnos integrando todas sus áreas denegocio, destacando en cada una de ellas el sello característico de la institución “AprenderHaciendo” .

La estrategia de Inacap se basa en la experiencia que pueden adquirir los alumnos en suslaboratorios y simulaciones prácticas, encabezadas por distinguidos académicos ycoordinados por una directiva altamente organizada y técnica.

El proceso educativo que se vive al interior de la institución considera la utilización dedistintas herramientas y tecnologías para hacer del aprendizaje algo dinámico yenriquecedor y experiencias prácticas en laboratorios. Sin embargo, Inacap estácometiendo un error grave, a saber, ¿Qué pasa cuando un estudiante se presenta a unlaboratorio sin los implementos necesarios? ¿Qué ocurre cuando el alumno olvida algúnmaterial? Por normas internas, no puede participar de la experiencia y pierde el aprendizajeesperado, y por otro lado, crea una laguna en ese futuro profesional.

Normalmente para remediar la situación anterior, los alumnos deben recorrer grandesdistancias para comprar los materiales o volver a sus casas a buscar lo que olvidaron, sinembargo, la alta congestión que se vive en la ciudad hace que esta opción no sea efectiva.¿Qué hacer entonces?

Inacap ino s: L ibrería y Arriend o de Materiales e Imp lemen tos , viene a solucionar estaproblemática, ofreciendo a los estudiantes todos los materiales necesarios para el aula declases y también los más diversos implementos de laboratorio para que nunca más unalumno quede fuera de una experiencia y que todos los estudiantes puedan adquirir elvalioso aprendizaje que se pretende.

Inacapinos es un proyecto que consta de la creación de un nuevo negocio, con finesprivados pero altamente beneficiosos para la comunidad de Inacap. Es un nuevo negocioya que actualmente en ninguna sede de la institución se ofrece este tipo de servicios ypersigue fines privados puesto que la rentabilidad y la generación de utilidades beneficiarandirectamente a los socios fundadores.


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3 . V i ab i l i d a d d e l p r o y e c t o

3.1 Form ulación del proy ecto.

1. Idea: Satisfacer la necesidad de entregar útiles y materiales escolares en el momento denecesitarlos, es decir, in situ el lugar de estudio. De esta forma se satisface la necesidad

de trasladarse a otro punto para obtener el/los producto(s).2. Pre inversión

Perfil: Se diseña una tabla para identificar características generales del proyecto:

Nombre del proyecto “Librería y Arriendo de materiales e implementosInacapinos”

Necesidad que satisface Contar con materiales e implementos necesarios(solicitados) para desarrollar clases.

Beneficiarios del proyecto Estudiantes enseñanza superiorObjetivo del proyecto Proveer productos e implementos escolares y de oficinaLocalización del proyecto Av. Fco. de Aguirre 0389Costo del proyecto $10.000.000Beneficio del proyecto Al quinto año se obtiene un beneficio neto después de la

inversión de $13.578.262.-Principales riesgos Fácil imitación, no hay experiencia, falta estabilidad

financiera.

3. Inversión: se realiza flujo de caja estimativo para requerimientos monetarios delproyecto.

Ver anexo uno: “flujo de caja”


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3.2 Viabi l idad del pro yecto

Viabilidad comercial: El proyecto está orientando a satisfacer la necesidad de un grupoespecífico: estudiantes de educación superior. Este grupo, en su mayoría, poseerecursos limitados para acceder a servicios o productos necesarios en su formación.

Ahora bien, debido a la constante necesidad de adquirir estos productos, es importante

que puedan contar con estos a precios convenientes y en un corto tiempo. Cuando nospreguntamos, ¿el mercado solicita este tipo de servicios? La respuesta es sí, ya quesatisface una necesidad importante del mercado.

Viabilidad técnica: Los elementos, insumos y materiales necesarios para desarrollar elproyecto son fáciles de obtener, relativamente económicos y no hay necesidad de crearnuevos o diseñar algo específico para su consecución.

Viabilidad legal: Una de las principales limitaciones para este proyecto es lograr unacuerdo con INACAP para concesión/arriendo de espacio. La viabilidad de esteproyecto dependerá en gran medida de que se logre un acuerdo con la institución.

Viabilidad ambiental: El proyecto produce impactos ambientales menores, generaresiduos sólidos domiciliarios como cartón, papel, entre otros. El uso de suelos se limitaal terreno donde se ubicará el punto de venta.

Viabilidad financiera: Para ejecutar el proyecto será necesario solicitar préstamos aentidades bancarias, postulaciones a fondos concursables, aporte de capital propio enmenor medida y otras alternativas como crowdfunding.

Viabilidad emocional: Es un proyecto que nace a partir de una problemática propia, ya

que al tener escaso tiempo para las actividades como proyectos, maquetas,laboratorios, entre otros, no siempre hay tiempo para conseguir materiales y/oimplementos. Entonces surgió la idea de poder encontrar todos estos productos en lamisma universidad, es decir, un lugar al interior de INACAP donde poder adquirirlos.Por lo tanto es un proyecto que genera entereza y compromiso para su consecución.


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4 . G e s t i ón d e l p r o y e c t o

4.1 Supuesto s

La población de alumnos es constante en el tiempo, lo que supone una demandatambién constante

El avance tecnológico tiene como consecuencia la desvalorización de los mediosfísicos como el papel, dando prioridad a softwares y computadores que loreemplazan.

Nuevas reformas educacionales generan cambios bruscos en la gestión de laeducación y sus requerimientos.

4.2 Carta GanttVer anexo dos: “Carta Gantt”

4.3 Criterios de fal la del pro yecto

Debemos considerar aquellos factores que impidan el desarrollo o consecución del proyecto

para generar acciones preventivas si estos ocurriesen, por ejemplo:También podemos proponer criterios que puedan impedir el éxito del proyecto

La organización: La deficiente gestión de los recursos, materiales, financieros yhumanos puede llevar al fracaso del proyecto. Se debe considerar la falta deexperiencia del equipo de trabajo.

Economía: Si los supuestos están mal considerados conllevará a una malaelaboración del flujo de caja. Esto también puede generar errores en el presupuesto.

Naturaleza: factores climáticos son importantes a considerar, la lluvia es un factorimportante en la ubicación del proyecto y las condiciones de la estructura que se

utilizará.Legislación: uno de los factores más importantes a considerar en el proyecto es el acuerdoque se pueda lograr con INACAP, ya que la base del proyecto es la ubicación (interior delrecinto) y los potenciales clientes (alumnos).


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Estructura básica del proyecto 5 . Anál i s i s de l m e r cad o

5.1 Definic ión del proyect o

El propósito del proyecto es proveer artículos y materiales escolares a los alumnos en el

mismo lugar de estudio, posicionado una librería al interior de INACAP para ahorrar tiempo,dinero y dar cobertura a contingencias.

El nombre del proyecto es “Librería y Arrien do de m ateriales e imp lemen tosInacapinos”

5.2 Mercado o bjetivo

En primera instancia el mercado objetivo del proyecto son los estudiantes de INACAP LaSerena, si el proyecto se consolida y es viable, se extenderá a todas las sedes posibles.

Dentro del mercado se encuentran estudiantes de entre 18 y hasta 45 años (promedio), deambos sexos y en donde hay una gran cantidad de personas que además de estudiartambién son trabajadores. En general la mayoría de los alumnos son de clase media, conla capacidad y recursos suficientes para satisfacer sus necesidades.


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5.3 Anális is PESTAL

Políticos Uno de los principalesobstáculos delproyecto es el acuerdo

que se pueda lograrcon la institución parasituarse al interior delrecinto educacional.

Un ámbito importante quepuede afectar al proyectoson las nuevas reformas:

tributaria y educacional,se requerirá de unanálisis de las mismaspara evaluar su impacto.

Factoresimportantes sonlos TLC con otros

países, quepuedan afectarindirectamente alcosto del proyectoy del productoque se deseaentregar.

Económicos Es posible deducir quenuestro proyecto al noser un servicio deprimera necesidad,podría será abandonado

por los usuarios.

En general el mercado estácompuesto por personasque pueden acceder a losproductos ofrecidos en elproyecto

Tasa de interés:“En su reuniónmensual de políticamonetaria, elConsejo del Banco

Central de Chileacordó mantener latasa de interés depolítica monetariaen 3% anual.”

Sociales En Chile se aprecia una culturaen la que se tiende a cumplircompromisos en el plazo límite,en términos coloquiales “para elúltimo minuto”. Así se puedeinferir que el proyecto tendrá unagran demanda.

La demografía de INACAP La Serenaestá compuesta por aproximadamente2000 alumnos, de los cuales por lomenos el 80% requiere alguna vezdurante su formación útiles, materiales,equipos y/o implementos.

Tecnológico

s

Es importante considerar que a medida que avanza la tecnología los

materiales, útiles e implementos de oficina y escolares – como el papel – sonreemplazados por tablets, proyectores, entre otros, dejando obsoleto algunosproductos del proyecto.

Ambientales Impactos negativos Impactos positivos Generación de residuos inertes

(cartones, papel, residuosdomiciliarios)

Modificación del suelo donde sesituara la estructura del proyecto

Aprovechamiento de espaciosvacíos

Ahorro de combustibles fósiles alevitar grandes traslados

Legales Legislación laboral Salud y SeguridadSe debe considerar que el proyectobusca básicamente cubrir

contingencias, por lo que debe haberpersonal disponible en todos loshorarios de funcionamiento delrecinto educacional

Se deben proporcionar todas lascondiciones necesarias para

garantizar la seguridad y bien estar delos trabajadores. (Ley 16.744, Cód.Trab)


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5.4 Mercados del proy ecto

Su propio mercado: el mercado con el que interactúa el proyecto es del comercio deimplementos, útiles e insumos para oficina y escolares.

Consumidor: los consumidores del proyecto son los alumnos de INACAP.

Proveedor: existen una gran variedad de proveedores de insumos para oficina, artículosescolares, dentro de los cuales destacan por su calidad y servicio:

1.1 PRISA DEPOT .

1.2 BA ILEY LTDA

1.3 DIMERC OFFICE

1.4 OFFICE PRO

Distribuidor: en este caso la idea del proyecto es distribuir los productos, es decir, ser

el intermediario, entregando un servicio que ahorre tiempo y dinero a los consumidores.

Competidor: librerías cercanas a INACAP, supermercados.

Mercado externo: Para adquirir productos a precios más convenientes es viablecomprar en el mercado extranjero, en donde se puede encontrar más variedad. Ladesventaja es que requiere de más tiempo para recepcionar el producto.1

5.5 Método de i nv estig ación d e mercad o

Se utilizaran encuestas para investigar la respuesta del mercado sobre el proyecto. Estemétodo resulta bastante útil y una herramienta bastante poderosa es surveymonkey, lídermundial en soluciones de encuestas basadas en la web.2

Investigación Descriptiva: estos estudios responden a preguntas como: quién, qué,por qué, cómo. Para esto se diseñan encuestas que se aplican en el mercadopreguntándole a las personas sus gustos, edad, sexo, lugar donde vive, esto lo definirá elobjetivo de estudio en cuestión.

Objetivo de la encuesta: Conocer la opinión del mercado respecto al proyecto y ver el nivelde aceptación del mismo.

1 EBay es una buena fuente para importar artículos desde el extranjero: www.ebay.cl 2 Sitio web oficial de surveymonkey, líder en desarrollo de encuestas:https://es.surveymonkey.com/mp/marketing-survey-templates/

http://www.ebay.cl/http://www.ebay.cl/http://www.ebay.cl/https://es.surveymonkey.com/mp/marketing-survey-templates/https://es.surveymonkey.com/mp/marketing-survey-templates/https://es.surveymonkey.com/mp/marketing-survey-templates/http://www.ebay.cl/


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5.6 Mix com ercial

Segmentación de mercado:

Estudiantes de entre 18 y 45 años (promedio), de ambos sexos y en donde hay una grancantidad de personas que además de estudiar también son trabajadores. En general la

mayoría de los alumnos son de clase media, con la capacidad y recursos suficientes parasatisfacer sus necesidades.

Mix Comercial:

1. Estrategia de Produ cto :

Inacapinos es un servicio que integra la compra y venta de artículos y materiales escolarescon el arriendo de insumos e indumentaria de laboratorio para los alumnos de Inacap.

La idea de negocios pretende eliminar la pérdida de tiempo y clases que los potencialesclientes sufren producto de las grandes distancias que deben recorrer para adquirir artículos

escolares e indumentaria de laboratorio.La estrategia de producto es el desarrollo de un nuevo servicio para un producto-mercadopotencial. Lo anterior será acompañado con una adecuada política de atención al cliente,enfocándose en primera instancia en la experiencia de compra y luego en la rapidez de laatención.

2. Estrategia de Precio:

La estrategia de precios a utilizar se basa en el modelo de maximización de utilidades (Stanton) 3 , mediante el cual se busca obtener el mayor beneficio posible en cadatransacción. Por ello es que se pretende utilizar el método de asignar los precios de acuerdo

a los costos sumados a un porcentaje de utilidad deseado, todo esto de forma preliminarpara la puesta en marcha del proyecto. Por otro lado, dicho modelo se enmarca en laestrategia precio/calidad propuesta por Kotler 4, en donde se establece un precio alto quese enfoca en los segmentos de mayor poder adquisitivo como lo son los segmentos C2 yC3, para obtener mayores utilidades. Por medio de esto se busca proyectar en el cliente laconfiabilidad y gran calidad del servicio (respaldado por la gran variedad de beneficiospercibidos), mostrando seriedad y compromiso en la atención y prestación del servicio parapoder cumplir con sus expectativas, y por supuesto, a un precio acorde al nivel de dichaatención.

3. Estrategia de Plaza

Los puntos de captación de clientes o bien de prestación del servicio se encuentran en elinterior de las sedes de Inacap a lo largo del país, sin embargo, la presentación piloto o

3 Fundamentos del Marketing – William J. Stanton | Michael J. Etzel |Bruce J. Walker – Decimocuarta edición – Editorial McGraw Hill, año 2007; Capítulo 12, página 343.4 Dirección de Marketing: Conceptos Esenciales – Philip Kotler – Primera Edición – Editorial PearsonEducación; México, año 2002; Capítulo 12, página 216.


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preliminar será en la sede de La Serena, testeando el servicio ofrecido y validando lashipótesis de investigación.

Otro punto importante de captación de clientes se encuentra en la página web y en lasredes sociales como Facebook, Twitter y YouTube, mediante los que se puedeestablecer una relación más cercana con los clientes y la comunidad en general, seaprovecha la alta masificación que tienen este tipo de medios y por supuesto sus bajoscostos.

Estos puntos estratégicos conforman la base para dar a conocer el servicio a lacomunidad y fortalecer el posicionamiento de la marca Inacapinos, con lo cual es posibleconcentrar la atención de la comunidad universitaria en los puntos de venta específicosy también en redes sociales agilizado la atención al cliente.

4. Estrategia de Promoción.

La idea de negocio se basará en un marketing de tipo concentrado (Arellano)5, enfocado

en los segmentos C1 y C2, con el propósito de generar un arrastre de clientes motivadospor las conductas de los demás segmentos, es decir, se quiere desarrollar una cuota demercado con potencial de crecimiento.

Para esto se publicitará el servicio por medio de los informativos mencionadosanteriormente, por redes sociales, y además se establecerá una política de promociónque incluya la transmisión de videos comerciales en las sedes.

Dicha publicidad apuntará a resaltar las oportunidades que ofrece Inacapinos a susclientes y los beneficios que traerá para la Institución al momento de estar operativa.

2.1.7 Estimación de la demanda.

Durante los primeros 5 años, se considera un total de 1500 alumnos cautivos o clientespotenciales y un gasto total de $12.000 por cada uno.

5 Rolando Arellano Cueva. Marketing: Enfoque América Latina. Editorial McGraw-Hill. México. 2006


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6. A náli s is téc n ic o

6.1 Var iab les de d iseño

En este proyecto no se consideran estas variables propiamente tal, ya que no se realiza eldiseño o manufactura de ningún producto. Es un servicio en el que se proveen bienes a los

consumidores en su propio entorno.6.2 L ocal ización

La localización del proyecto es acorde a un factor clave, la sal ida del producto, es decir,al interior de INACAP, tomando como ejemplo la imagen uno 1 podemos ver una posibleubicación dentro del establecimiento.

6.3 Proceso pro duct ivo

Adquisión deproductos conproveedores

Trasaldo de bienes apunto de venta

Almacentamientode proudctos

Venta deproductos


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6.4 Requerim ientos

6.4 Distribuc ión de planta

Infraestructura Equipos Maquinarias Insumos Materia primaEdificio paraestablecer puntode venta,

almacenamientode materia ydesarrollo deactividades propiasdel proyecto.

Cajaregistradora

Computador

Impresoras Modem

conexióninternet

Teléfono Otros

Vehículoparatransporte de

materiaprima comocamión 3/4

Transpaletaparamovilizarcargas

1. Boletas y/ofacturas

2. Talonarios3. Papel4. Otros

Artículos deoficina como: Resmas

Clips Archivadores Otros

Puedeconsiderarsetambién comoalternativa unstand de ventasimple para laventa de

productos, pero deser así debeconsiderarse otraestructura paraalmacenar losmismos ydesarrollar lasactividadespropias delnegocio.

Artículosescolares: Lapiceras Papel

milimetrado Croquis Reglas Corrector OtrosImplementos: Delantal Overol Cascos Guantes Otros


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6.5 Plan de prod ucción, consum o, compra, otros

Instalaciones

ProductosRequerimientos

de M.OFactores deproducción

CapacidadDemandaproyectada(anual)

Cantidad deoferta existenteen el mercado

Sala deventa: 4mt, deancho x 6mt. delargo.

Bodega:3,5 mt. deancho x 4,5mt. de largo

Solo unnivel

Incluyerampla deacceso yescalera.

Útilesescolares

Artículos deoficina

Implementosde trabajocomo:delantal,overol, caco,otros.

Para elmontaje de laestructura serequerirámano de obraespecializadaenconstrucción

Para laadministracióndel negocio serequerirápersonalprofesionalcon gradoacadémico

Para la ventase necesitarapersonalcalificada sinespecialidad

Excelentecalidad enatención alcliente

Amplio stockde productos

Personalcomprometidocon laorganización

$18.750.000 Existe unaamplia variedadde oferta en elmercado, talescomo librerías ysupermercados.La ventaja delproyecto es suubicación yvariedad deofertas.

6.6 Costos asociados d el proyecto

Costo total

Costo fijo Costo variable

Electricidad Materia prima (artículos de oficina,escolares e implementos)

Remuneración Transporte de materia prima (combustible oflete)

Pago de teléfono Insumos varios como papel, talonarios,otros.

Gastos de administración y venta Uniformes de trabajo

Pago de seguros


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7. Análisis de variables en gestión de personas

7.1 Outsourc in g

No se utilizara outsourcing ya que para el desarrollo del proyecto no es viable. Si el proyectotiene éxito se evaluaría la posibilidad de externalizar algunas labores como el transporte de

productos hacia el punto de venta.7.2 Estructura d e personal

2.3.2.1 Organigrama


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2.3.2.2 Necesidades del personal y descripción de cargos

Gerente generalTarea Firmar cheques, contratos de trabajo, finiquitos y otros acuerdos.

Revisar cumplimiento de programas y objetivos. Atribución Exigir cumplimiento de la política de organización, cumplimiento de metas impuestas.

Elegir proveedores, determinar roles importantes en la organización, tales como supervisores yencargados. Elegir planes de acción.

Función Proporcionar recursos fundamentales para el desarrollo de las tareas, establecer y definir políticade la organización, definir funciones y asignar responsabilidades.

Asesor ComercialTarea Elaborar informes, programas y procedimientos para cumplir objetivos financieros y requerimientos

legales y comerciales. Revisar cumplimiento de los mismos. Atribución Ejecutar planes de acción, sugerir proveedores y mejoras en la organización.Función Asesorar a la organización en cuanto a las decisiones comerciales, financieras, legales. Definir en

conjunto al gerente las decisiones que debe adoptar las organizacionesSupervisor de operaciones

Tarea Elaborar turnos de vendedores, realizar control de caja, distribuir tareas, supervisar cumplimientode las mismas. Atribución Dar órdenes para ejecutar tareas a vendedores, definir turnos de vendedores, solicitar

abastecimiento de productos.Función Optimizar tareas claves de la organización, tales como la venta y atención al cliente.

Encargado de adquisicionesTarea Realizar pedidos de productos, documentar, archivar y mantener sistema de cuentas. Entregar

productos a departamento de operaciones, registrar entradas y salidas de materiales. Atribución Autorizar compras y abastecimientos solicitadas por supervisor de operación, distribuir recursos

asignados por la alta dirección.Función Gestionar los recursos asignados por la alta dirección, asegurando la eficiencia de las operaciones

de la organización.

Encargado de RR.HH.Tarea Elaborar contratos, desvinculaciones, licencias médicas, compensaciones y remuneraciones

Coordinar capacitaciones y entrenamiento del personal. Atribución Contratar y desvincular personal de acuerdo a los requerimientos legales. Generar compensaciones

y descuentos en las remuneraciones. Seleccionar personal que será capacitado o entrenado.Función Generar un ambiente de trabajo que garantice la satisfacción de clientes internos y gestiona

departamento de RR.HH. con todas sus implicanciasVendedor

Tarea Ofrecer, vender, ordenar, reponer, informar estado de los productos, como stock, calidad, merma. Atribución Sugerir mejoras en procedimientos de trabajo, dar a conocer su opinión en relación a cambios de

los mismos.Función Entregar un servicio de calidad al cliente, demostrar compromiso con la organización.

SecretaríaTarea Registrar, documentar, almacenar, archivar documentación legal, comercial y contractual de la

organización. Cumplir tareas encomendadas. Atribución Sugerir mejoras en procedimientos de trabajo, dar a conocer su opinión en relación a cambios de

los mismos.Función Ser un apoyo para el encargado de adquisiciones y de RR.HH. y en la consecución de las tareas

que este debe realizar.


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7.3 Polític a de remun eracio nes

A partir de investigaciones realizadas en diferentes organizaciones se elabora una políticade remuneraciones, haciendo benchmarking de Endesa, quien publica abiertamente supolítica6

Las remuneraciones de Librería INACAPINOS, está orientada a generar valor para laorganización, los clientes y empleados. Para ello, la política retributiva debe estarestrechamente alineada a la estrategia, cultura y valores de la alta dirección, de lo contrario,podría suponer un obstáculo a la creación de valor. La compensación total o retribucióntotal constituye uno de los instrumentos de comunicación y motivación más fuerte entre lapersona y la empresa, por lo que debe ser la respuesta a unos valores y filosofía

organizativos adecuados a las necesidades y contexto de cada empresa y debe reflejar lasintenciones de la misma.

Mantener y retener a los más capaces y susceptibles de ser atraídos por el mercado. Loque conlleva que los sueldos sean competitivos con los practicados por las empresasque constituyen el mercado de referencia. Ser acorde con el esfuerzo y desempeño,para lo que debe personalizarse a través de la individualización de la retribución.Estimular la consecución de mejores resultados, a través de establecer elementos deretribución variable ligados a los resultados de la organización y la desarrollo personal.

6 Política de Endesa sobre compensaciones y procedimientos de beneficios:http://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_ Procedimientos_de_Compensaciones.pdf

http://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdfhttp://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdfhttp://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdfhttp://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdfhttp://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdf


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7.4 Plan de adm inist ración

Para incentivar a los miembros de la organización se diseña un plan de administración,cuyo objetivo principal es generar un compromiso por parte de los mismos para que susmetas se alineen con la visión y misión de la organización.

Se establecen incentivos para motivar a los trabajadores tales como: Distribuir las utilidades obtenidas entre los trabajadores de la empresa. Aumentos de acuerdo a variaciones legales, tales como sueldo mínimo e IPC. Reconocimientos al desempeño a través de bonos.

También se considera el desarrollo de los trabajadores en la organización a través de:

Ampliar responsabilidades. Generar participación a través reuniones, encuestas y herramientas que insten al

trabajador de opinar. Mantener un ambiente de seguridad laboral e higiene adecuados.

Beneficios sociales

Legales Reconocimiento aldesempeño

Otros

Vacaciones Bono de asistencia ypuntualidad

Caja de compensación

Seguro de vida Bono mejor colaborador Cobertura con organismos

administradores ley 16.744(mutuales)

Movilización Promoción de cargo Convenios con otrasorganizaciones

Colación


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8. Análisis legal

Para un óptimo aprovechamiento de los beneficios tributarios, es necesario que la empresase constituya como una Sociedad por Acciones, adquiriendo una personería jurídica.

Para la constitución de la empresa, es necesario llevar a cabo una serie de acciones, las

cuales constan entre otras de lo siguiente:

Inicio de actividades: Consiste en primera instancia declarar el inicio de

actividades mediantes un rol único tributario que otorgue una personalidad jurídica

a la empresa y firmas de la escritura pública.

Timbraje de documentos: Para legalizar sus operaciones comerciales, es

necesario que la empresa imprima boletas, facturas, guías de despacho, notas de

crédito, notas de débito, boletas de honorarios, libro de FUT, entre otros y lleve los

documentos al SII para que los timbre.

Autorización municipal, patente comercial, patente de propiedad intelectual:

La autorización Municipal es un permiso definitivo de funcionamiento y adopta el

nombre según el giro gravado, en este caso, las patentes para el ejercicio comercial

de una Librería. Los documentos necesarios son: La fotocopia de la cedula de

identidad (RUT), documentos que acrediten el título del local, informe de factibilidad,

permiso de edificación y rectificación final del inmueble comercial. El pago de las

patentes es esencial, ya que conforman un permiso que el estado le otorga a la

empresa para llevar a cabo el óptimo desarrollo de actividades comerciales.

Una vez constituida la empresa, cuando comience sus operaciones normales, es necesarioconsiderar el impuesto a la renta, el impuesto al valor agregado, los pagos provisionalesmensuales. Los documentos necesarios para los trámites anteriores son, el formulario 22,el formulario 29 y el formulario 50 principalmente.

.


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9. Análisis económico

RESUMEN DE INGRESOS

Periodo Ítem Total Recibido

0 Ingreso por Venta $ -

1 Ingreso por Venta $ 18.000.0002 Ingreso por Venta $ 18.000.000

3 Ingreso por Venta $ 18.000.000



RESUMEN DE INGRESOS

Periodo

Ítem Total Recibido

0 Ingreso por Arriendo $ -

1 Ingreso por Arriendo $ 3.500.000





5 Costo total anual $ 8.100.000

RESUMEN DE GASTOS DE ADM Y VENTAS

Periodo Ítem Total de Egresos

0 Gastos de Adm y Ventas $ -

1 Gastos de Adm y Ventas $ 7.200.000





RESUMEN DE COSTOS

Periodo Ítem Total de Egresos

0 Costo total anual $ -




4 Costo total anual $ 8.100.0005 Costo total anual $ 8.100.000


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Resumen

Durante los primeros 5 años, se considera un total de 1500 alumnos cautivos o clientespotenciales y un gasto total de $12.000 por cada uno.

Se obtendrán ingresos adicionales por concepto de arriendo de materiales de laboratoriosy/o clases especiales en que se requiera de algún implemento especial, tales comodelantales, overol, cascos, etc. Se proyectan ingresos cercanos a los $3.500.000Se considera que los costos operacionales totales equivalen a un 45% de los ingresos porventa.

Los gastos de administración y ventas son fijos durante los 5 años y equivalen a $7.200.000

Inversión Inicial

Modulo$3.500.000

Capital de TrabajoNeto

$5.000.000

Materiales$1.500.000

Total$10.000.000

ctivo Fijo /ño

Año 0Año 1

Año 2Año 3

Año 4Año 5

Año 6Año 7

Año 8Año 9

Año

alor Libro$3.500.000 $80.000 $160.000

$240.000

$320.000

$400.000

$480.000

$560.000

$640.000

$720.000

$800.0

epreciación$-

-$80.000 -$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.000

-$80.00

epreciacióncum

$-

-$80.000

-$160.000

-$240.000

-$320.000

-$400.000

-$480.000

-$560.000

-$640.000

-$720.000

-$800.0


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10. Análisis financiero

10.1 Flujo de Caja

LUJO DE CAJA

ARTIDA /ERIODO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

NGRESOSALDO INICIAL $

--$10.000.000

-$2.986.000

$2.625.200

$7.114.160

$10.705.328

$13.578.262

$15.876.610

$17.715.288

$19.186.230

$20.36

NGRESOS PORVENTA

$-

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.00

OTROSNGRESOS

$-

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500

TOTAL

NGRESOS

$-

$11.500.000

$18.514.000

$24.125.200

$28.614.160

$32.205.328

$35.078.262

$37.376.610

$39.215.288

$40.686.230

$41.86

GRESOS

COSTOS DEABRICACIÓN

$-

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100

GASTOS DE ADM VENTAS

$-

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200.000

$7.200

DEPRECIACIÓN $- $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.000 $270.0

TOTAL EGRESOS $-

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.57

RESULTADOS

UTILIDAD ANTESDE IMPUESTOS

$-

-$4.070.000

$2.944.000

$8.555.200

$13.044.160

$16.635.328

$19.508.262

$21.806.610

$23.645.288

$25.116.230

$26.29

MPUESTOS AAS UTILIDADES

$-

$814.000

$588.800

$1.711.040

$2.608.832

$3.327.066

$3.901.652

$4.361.322

$4.729.058

$5.023.246

$5.258


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Página 25 de 35

UTILIDAD ANTESDE REEMBOLSO

$-

-$3.256.000

$2.355.200

$6.844.160

$10.435.328

$13.308.262

$15.606.610

$17.445.288

$18.916.230

$20.092.984

$21.03

+)DEPRECIACIÓN

$-

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.0

UTILIDAD NETA $-

-$2.986.000

$2.625.200

$7.114.160

$10.705.328

$13.578.262

$15.876.610

$17.715.288

$19.186.230

$20.362.984

$21.30

NVERSIÓN

MÓDULOS -$3.500.000

MATERIALES -$1.500.000

CAPITAL DERABAJO

-$5.000.000

NVERSIÓN

NICIAL

-$10.000.000

ALDO FINAL

DEL AÑO

-$10.000.000

-$2.986.000

$2.625.200

$7.114.160

$10.705.328

$13.578.262

$15.876.610

$17.715.288

$19.186.230

$20.362.984

$21.30

AY-BACK -$12.986.000

-$10.360.800

-$3.246.640

$

7.458.688

$21.036.950

$36.913.560

$54.628.848

$73.815.079

$94.178.063

$115.4


27/36

INACAPPreparación y Evaluación de Proyecto

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10.2 Flujo del Inversio nista (Flujo Financiero

Tabla de amortización para 12 periodos, con tasa de interés 1.95% mensual para unpréstamo de $ 10.000.000 de pesos, con cuota fija a través del tiempo.

periodos inicial interés amort cuota final0 $10.000.000,001 $10.000.000,00 $195.000,00 $747.694,72 $942.694,72 $9.252.305,282 $9.252.305,28 $180.419,95 $762.274,76 $942.694,72 $8.490.030,523 $8.490.030,52 $165.555,60 $777.139,12 $942.694,72 $7.712.891,404 $7.712.891,40 $150.401,38 $792.293,33 $942.694,72 $6.920.598,075 $6.920.598,07 $134.951,66 $807.743,05 $942.694,72 $6.112.855,026 $6.112.855,02 $119.200,67 $823.494,04 $942.694,72 $5.289.360,977 $5.289.360,97 $103.142,54 $839.552,18 $942.694,72 $4.449.808,808 $4.449.808,80 $86.771,27 $855.923,44 $942.694,72 $3.593.885,359 $3.593.885,35 $70.080,76 $872.613,95 $942.694,72 $2.721.271,40

10 $2.721.271,40 $53.064,79 $889.629,92 $942.694,72 $1.831.641,4811 $1.831.641,48 $35.717,01 $906.977,71 $942.694,72 $924.663,77

12 $924.663,77 $18.030,94 $924.663,77 $942.694,72 0,00


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Evaluación del proyecto

11. Criterios d e Evaluación

VAN: $47.007.157.-

VAC: $97.973.973.-

TIR: 48%

PAYBACK: 4 años, 3 meses y 19 días

RENTABILIDAD DEL PROYECTO: 66,07%

De los resultados anteriores podemos concluir que el proyecto es viable y rentable ya queel valor actual neto es positivo, el valor actual de costos per se es bajo y la tasa interna deretorno es superior a la tasa libre de riesgo. Además, el periodo de recuperación de la

inversión está dentro de los rangos aceptables de un proyecto de esta envergadura.Los resultados de la evaluación económica se encuentran en el anexo tres, desarrolladosa través de planilla Excel.


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12. Tasa de descuen to

La idea de negocios contempla inversión particular con capital propio, esto significa que enel inicio, cada uno de los socios dará un aporte pecuniario, repartido de igual forma con elfin de enterar la inversión requerida.

Al comienzo, la firma asume que la empresa tenga menor valor por estar financiada en un100% por capital propio y no aprovechar los beneficios tributarios de imputar a gastos losintereses de un crédito cualquiera. Sin embargo, para apalear lo anterior señalado, entraen operación la estrategia legal de la empresa, esto es, la repartición de la carga tributariaentre los socios para rebajar los impuestos a la renta y el global complementario.

Es por lo anterior que la forma de valorar la deuda, más apropiada para este tipo de proyectoes el método CAPM ya que no hay endeudamiento. En otras palabras, el costo de lainversión en este proyecto, solo es el costo de oportunidad para los socios más una primapor riesgo y se calcula de la siguiente forma:

Ke=Rf+Rp

Ke: Costo de Oportunidad del Capital Propio.

Rf: Tasa libre de Riesgo.

Rp: Prima por Riesgo.

Ke=0,088+0,032 => 0,12 => 12%

La tasa de descuento del proyecto es de 12%


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13. Plazos d e evaluación y valor d e desecho

El proyecto se concibe como una concesión de espacios con Inacap, es por esto que elhorizonte de evaluación depende de la duración del contrato, en este caso se pretendetrabajar con un plazo de 10 años.

Como será un contrato de concesión, al principio del proyecto se debe considerar queInacap es un comprador interesado en pagar un valor por el proyecto al término del contrato.Es por lo anterior que el método más apropiado para calcular el valor de desecho del mismo,es el método económico a través de la siguiente formula:

∑( − )/(1 + )

=

Al desarrollarla obtenemos el valor de desecho del proyecto:

$40.401.991 14 Evaluar un proy ecto de invers ión:

De acuerdo a los cálculos realizados y el análisis realizado se puede establecer que elproyecto es viable. Cumple con las expectativas del mercado y que puede resultar atractivopara posibles inversores.


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Conclusiones finalesEn la elaboración de este informe y a través del análisis de los resultados y correccionesrealizadas por el docente, finalmente se han determinado aquellos factores necesarios paraconcluir si el viable o no el proyecto “Librería INACAPINA”. Es importante mencionar que,

se recolectaron datos a través de diversas fuentes, las cuales en su mayoría correspondena sitios web y asesorías con docentes del área de administración de INACAP La Serena.

Entonces podemos decir que:

El proyecto sat isface una necesidad real: ahorrar tiempo y dar comodidad al cliente(estudiantes)

La gestión del proyecto es fácil, el sistema propuesto para la administración del negocioes simple y posee una estructura flexible.

El principal obstáculo es el acuerdo que se pueda lograr con la casa de estudio paraposicionar el proyecto al interior de su recinto. De acuerdo a lo propuesto se pueden

generar opciones como la concesión de algún espacio, pago de arriendo por terreno,otros.

En el estudio de mercado se puede concluir que el servicio lograría tener una altademanda por parte de los consumidores, tomando en consideración que sería lapreferencia por parte de los mismos.

Los factores técnicos como diseño, localización, proceso productivo, entre otrossostienen lo que se indica en el segundo punto de este análisis: es un proyecto degestión simple y eficiente.

De acuerdo a lo proyectado en el flujo de caja se establece que se recupera la inversiónen un plazo de cuatro años y tres meses, con una rentabilidad del sesenta y seis por

ciento. Estas cifras son positivas y atractivas para posibles inversionistas.


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BibliografíaBanco Central de Chile. (14 de Mayo de 2015). Comunicado de prensa. Obtenido de

http://www.bcentral.cl/prensa/comunicados-consejo/politica-monetaria/2015/rpm14052015.pdf

Endesa Chile. (31 de 5 de 2015). Política y Procedimientos de Compensaciones. Obtenidodehttp://www.endesa.cl/ES/CONOCENOS/GOBIERNO/Documents/Reglamentos/Pol%C3%ADtica_y_Procedimientos_de_Compensaciones.pdf

Gerencia. (25 de 06 de 2015). VAN y TIR en Excel . Obtenido de Excel para contadores:http://www.gerencie.com/van-y-tir-en-excel-2007.html

Gomez, Y. (02 de 03 de 2009). Guía Descripción del Proyecto. Obtenido dewww.ganimides.ucm.cl/ygomez/...1.../GuiaDescripciondelProyecto.doc

Universidad del Bío-Bío. (01 de 06 de 2015). FILOSOFÍA EMPRESARIAL Y DEL

MARKETING. Obtenido dehttp://www.ubiobio.cl/miweb/webfile/media/42/documentos/marketing.pdf

Universidad Nacional de Colombia. (19 de Mayo de 2015). Guía Análisis PEST . Obtenidodehttp://www.bogota.unal.edu.co/objects/docs/Direccion/planeacion/Guia_Analisis_PEST.pdf


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AnexoAn e x o u n o : f l u j o d e c a j a

FLUJO DE CAJA

PARTIDA /

PERIODO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

SALDO INICIAL $-

-$10.000.000

-$2.986.000

$2.625.200

$7.114.160

$10.705.328

$13.578.262

$15.876.610

$17.715.288

$19.186.230

$20.36

INGRESOS PORVENTA

$-

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.000.000

$18.00

OTROSINGRESOS

$-

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500.000

$3.500

TOTAL

INGRESOS

$-

$11.500.000

$18.514.000

$24.125.200

$28.614.160

$32.205.328

$35.078.262

$37.376.610

$39.215.288

$40.686.230

$41.86

EGRESOS

COSTOS DEFABRICACIÓN

$-

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100.000

$8.100

GASTOS DE

ADM Y VENTAS

$

-

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200.000

$

7.200DEPRECIACIÓN $

-$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.0

TOTAL EGRESOS $-

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.570.000

-$15.57

RESULTADOS

UTILIDADANTES DEIMPUESTOS

$-

-$4.070.000

$2.944.000

$8.555.200

$13.044.160

$16.635.328

$19.508.262

$21.806.610

$23.645.288

$25.116.230

$26.29


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IMPUESTOS ALAS UTILIDADES

$-

$814.000

$588.800

$1.711.040

$2.608.832

$3.327.066

$3.901.652

$4.361.322

$4.729.058

$5.023.246

$5.258

UTILIDADANTES DEREEMBOLSO

$-

-$3.256.000

$2.355.200

$6.844.160

$10.435.328

$13.308.262

$15.606.610

$17.445.288

$18.916.230

$20.092.984

$21.03

(+)DEPRECIACIÓN

$-

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.000

$270.0

UTILIDAD NETA $

-

-$

2.986.000

$

2.625.200

$

7.114.160

$

10.705.328

$

13.578.262

$

15.876.610

$

17.715.288

$

19.186.230

$

20.362.984

$

21.30INVERSIÓN

MÓDULOS -$3.500.000

MATERIALES -$1.500.000

CAPITAL DETRABAJO

-$5.000.000

INVERSIÓN

INICIAL

-$10.000.000

SALDO FINAL

DEL AÑO

-$10.000.000

-$2.986.000

$2.625.200

$7.114.160

$10.705.328

$13.578.262

$15.876.610

$17.715.288

$19.186.230

$20.362.984

$21.30

PAY-BACK -$

12.986.000

-$

10.360.800

-$

3.246.640

$

7.458.688

$

21.036.950

$

36.913.560

$

54.628.848

$

73.815.079

$

94.178.063

$

115.4


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An e x o d o s : c a r t a Gan t t

Carta Gantt

N Actividad Fecha de inicio Duración (días) Fecha de término

1 Redacción del proyecto 01-04-2015 25 26-04-2015

2 Diseño del proyecto 09-05-2015 12 21-05-2015

3 Cotización de materiales 12-05-2015 12 24-05-2015

4 Presentación del proyecto 31-05-2015 1 01-06-20155 Compra de materiales 07-06-2015 30 07-07-2015

6 Gestión de patentes, permisos, otros requerimientos legales 10-06-2015 10 20-06-2015

7 Etapa de construcción (ver nota uno) 15-06-2015 30 15-07-2015

9 Control de proceso 03-07-2015 12 15-07-2015

8 Selección de personal 10-07-2015 5 15-07-2015

10 Promoción del proyecto 16-07-2015 7 23-07-2015

11 Inicio de actividades 20-07-2015 1 21-07-2015

12 Evaluación resultados 27-07-2015 12 08-08-2015

01-04-2015 21-04-2015 11-05-2015 31-05-2015 20-06-2015 10-07-2015 30-07-2015

1

3

5

7

9

11

Fecha

A c t i v i d a d

Carta Gantt


36/36


A ne x o t r e s : ev a l u a c i ó n d e l p r o y e c t o

TASA 12%VAN $ 47.007.157

TIR 48%PERIODO DERECUPERACIÓN

4 años, 3 meses y 19 días

ROE 470%VAC -$ 97.973.973RENTABILIDAD 66,07%

Valor de Desecho Método 1FLUJO DE CAJA NETO AÑO 10 $ 21.304.387DEPRECIACIÓN DEL A O 10 $ 270.000

TASA DE COSTO DEL CAPITAL 12%VD. $ 175.286.562